厦门工程机械股份有限公司2OO2年年度报告
| 日期：2003.03.20 13:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
厦门工程机械股份有限公司2OO2年年度报告 第一节 重要提示及目录 一 、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长王昆东先生、主管会计工作负责人黄泽森先生、会计机构负责人陈安辉先生保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 二、目 录 第一节 重要提示及目录 ? 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据及业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 ? 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定名称： 中文名称：厦门工程机械股份有限公司 英文名称：XIAMEN ENGINEERING MACHINERY CO., LTD 名称缩写：XEMC 2、公司法定代表人：王昆东 3、公司董事会秘书：王智勇 证券事务代表：叶维萍 联系地址：厦门市厦禾路668号 公司董事会秘书处 电话：0592-2115449 传真：0592-2036720 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址及办公地址：厦门市厦禾路668号 邮政编码：361004 公司国际互联网网址： http://www.xiagong.com.cn 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦工股份 股票代码：600815 7、其他有关资料： 公司注册日期：1994年1月10日 公司注册地址：厦门市厦禾路668号 企业法人营业执照情况： 注册号：3502001003708 执照号：厦CGG0－60检4 税务登记号码：地税登字:3502041550522270；国税登字：350204155052227 公司聘请的会计师事务所名称：厦门天健华天有限责任会计师事务所。 办公地址：厦门湖滨南路57号 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润总额及构成 （单位：人民币元） 项 目 2002年数 利润总额 72,762,189.45 净利润 52,926,156.73 扣除非经常性损益后的净利润 52,581,874.60 主营业务利润 258,348,071.59 其它业务利润 13,392,820.92 营业利润 68,644,294.53 投资收益 3,810,705.90 补贴收入 0 营业外收支净额 307,189.02 经营活动产生的现金流量净额 72,161,308.13 现金及现金等价物净增减额 28,065,869.77 注：非经常性损益的构成如下： 股票投资收益 81,082.08 营业外收支净额 307,189.02 分公司注销清理收益 27,966.55 其他(系指山西厦工本年度确认的损失) -11,199.85 所得税影响数 -60,755.67 合计 344,282.13 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2002年 2001年 主营业务收入 1,658,516,287.75 1,062,394,301.38 净利润 52,926,156.73 29,681,193.20 总资产 1,439,509,524.01 1,307,824,833.11 股东权益（不含少数股东权益） 800,439,336.18 789,942,386.34 每股收益(摊薄) 0.12 0.10 扣除非经常性损益后的每股收益 0.12 0.09 每股净资产 1.78 2.64 调整后的每股净资产 1.72 2.57 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 -0.09 净资产收益率(摊薄) 6.61% 3.76% 项 目 2000年 主营业务收入 716,803,166.34 净利润 10,888,985.70 总资产 1,101,256,634.85 股东权益（不含少数股东权益） 774,319,214.95 每股收益(摊薄) 0.04 扣除非经常性损益后的每股收益 0.03 每股净资产 2.59 调整后的每股净资产 2.49 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 净资产收益率(摊薄) 1.41% 报告期内扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为：6.50%。 （三）本年度利润附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号）的通知要求，计算2002年年度的利润数据如下： 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.28 31.94 0.57 0.57 营业利润 8.58 8.49 0.15 0.15 净利润 6.61 6.54 0.12 0.12 扣除非经常性 6.57 6.50 0.12 0.12 损益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 299,609,100 424,132,776.84 48,605,331.94 2,900,258.16 本期增加 149,804,699 2,479,305.53 10,686,920.16 5,343,460.08 本期减少 0 149,804,699.00 0 0 期末数 449,413,799 276,807,383.37 59,292,252.10 8,243,718.24 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 17,877,263.04 789,942,386.34 本期增加 52,926,156.73 10,496,949.84 本期减少 55,628,300.06 0 期末数 15,175,119.71 800,439,336.18 变动原因: 1、股本增加系公司实施公积金转增股本方案:以2001年末总股本299609100股为基数,每10股转增5股; 2、资本公积金增加主要系因本公司收到博士后工作站的政府补助经费; 减少系实施2001年度资本公积金转增股本方案所致; 3、盈余公积增加系按本年度利润提取法定盈余公积金、法定公益金； 4 法定公益金增加系本年度利润提取； 5、未分配利润本期增加系本年实现净利润;本期减少为提取法定盈余公积金、法定公益金及本年度利润分配预案所致； 6、股东权益增加主要系本年度利润增加所致。 第四节 股本变动及股东情况 (一)公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+,-） 本次变动 配 送 前 股 股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 219809100 109904550 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 219809100 109904550 境外法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 219809100 109904550 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 79800000 39900149 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 79800000 39900149 三、股份总数 299609100 149804699 本次变动增减（+,-） 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 329713650 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 329713650 境外法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 329713650 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 119700149 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 119700149 三、股份总数 449413799 （二）股票发行与上市情况 1、公司于2002年6月3日实施以2001年末总股本299609100股为基数，按每10股转增5股进行资本公积金转增股本。至此，公司总股本增至449413799股。 2、公司无尚存的内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截止2002年12月31日止，本公司股东总数为21630户。 2、公司前十名股东持股情况： 股东名称 本期增减 年末持股数 厦门厦工集团有限公司 109904550 329713650 科瑞证券投资基金 -- 2450133 鹏华行业成长证券投资基金 -- 385816 唐麦赛得 -- 345000 谢力 -- 195063 陈朝卿 -- 186400 顾娟 -- 182250 张福宝 -- 175400 杨洪飞 -- 157200 袁春霞 -- 155400 股东名称 占总股本比例 股份性质 厦门厦工集团有限公司 73.37% 国有股 科瑞证券投资基金 0.54% 社会公众股 鹏华行业成长证券投资基金 0.09% 社会公众股 唐麦赛得 0.08% 社会公众股 谢力 0.04% 社会公众股 陈朝卿 0.04% 社会公众股 顾娟 0.04% 社会公众股 张福宝 0.04% 社会公众股 杨洪飞 0.04% 社会公众股 袁春霞 0.03% 社会公众股 注：持有本公司股份5%以上的股东只有厦门厦工集团有限公司，其持有的股份为国有股；报告期内因公司公积金转增股本而增加109904550股；所持有的厦工股份无质押、冻结或其它法律争议的情况。 以上股东间本公司无法知晓其间有无关联关系，但不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况： 公司的控股股东厦门厦工集团有限公司，是厦门市大型国有独资企业，持有公司73.37%股份，法定代表人是卓志平，成立于1995年12月15日，注册资本为70169万元。主要经营范围：工程机械及其配件制造、加工、修理；房地产开发与经营；房地产管理；批发、零售金属材料、机械电子设备、汽车零配件、五金交电化工等。报告期内公司控股股东无变更。 4、厦门厦工集团有限公司的持股单位是厦门市政府授权的资产经营管理公司－厦门国有资产投资公司，厦门国有资产投资公司成立于1993年6月12日，注册资金256384万元，法定代表人叶天捷。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 王昆东 男 51 董事长 2000.5-2003.5 裘安钢 男 41 董事、总经理 2000.5-2003.2 池振声 男 59 董事 2000.5—2003.5 扈 军 男 45 董事 2000.5－2003.5 黄泽森 男 35 董事、 2000.5－2003.5 财务负责人 皇甫啸 男 38 董事 2000.5－2003.5 林文俊 男 54 监事会主席 2000.5－2003.5 党委副书记 樊 明 男 45 独立董事 2000.12—2003.5 陈培堃 男 56 独立董事 2002.4－2003.5 刘天国 男 40 监事 2000.5－2003.5 张义龙 男 46 监事 2000.5－2003.5 林伟达 男 51 监事 2000.5－2003.5 许金星 男 52 监事 2000.5－2003.5 赵振河 男 60 副总经理 2000.5－2002.10 何维嘉 男 45 副总经理 2000.5－2003.5 何 刚 男 41 副总经理 2000.5－2003.5 白飞平 男 38 副总经理 2002.10-2003.5 王智勇 男 32 董事会秘书 2000.5－2003.5 姓 名 年初 增减 年末 持股数 变动 持 股数 王昆东 0 0 0 裘安钢 0 0 0 池振声 3591 1796 5387 扈 军 0 0 0 黄泽森 0 0 0 皇甫啸 0 0 0 林文俊 3790 1895 5685 樊 明 0 0 0 陈培堃 0 0 0 刘天国 0 0 0 张义龙 0 0 0 林伟达 0 0 0 许金星 0 0 0 赵振河 0 0 0 何维嘉 0 0 0 何 刚 0 0 0 白飞平 0 0 0 王智勇 0 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况： 公司董事长王昆东现兼任厦门厦工集团有限公司总经理，池振声董事任厦门厦工集团有限公司副总经理，监事张义龙任厦门厦工集团有限公司办公室主任。 2、年度报酬情况 公司内部董事、监事和高级管理人员的薪酬，参照厦门厦工集团有限公司对下属子公司实行年薪制办法，根据公司董事会决议及其任职岗位领取相应的报酬,在公司领取报酬的公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为268.96万元。在公司领取报酬金额最高的三名董事（仅有两名董事在公司领取报酬）的年度报酬总额为82.26万元，前三名高级管理人员的报酬总额为107.97万元。独立董事津贴为每人每年5万元，独立董事出席董事会、股东大会以及按“公司法”、公司章程相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司给予实报实销。 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在50万元1人，在30-36万元5人，在14-16万元之间的2人，在5-8万元之间的2人。 在股东单位或其他关联单位任职的董事、监事，按有关规定领取其所在单位的薪酬。不在公司领取报酬的董事、监事有：王昆东、池振声、扈军、皇甫啸、刘国、张义龙，他们在股东单位或关联单位领取报酬。 3、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变更情况。 2002年10月26日，公司三届董事会第十四次会议研究决定，赵振河同志因已到退休年龄，解聘其公司副总经理职务；同时聘任白飞平同志为厦门工机械股份有限公司副总经理，聘期至本届董事会任期届满。该事项已于200年10月28日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。 （二）员工情况 公司在册员工1948人，比上年末减少109人。其中生产人员1082人，占55.54%；销售人员118人，占6.06%；技术人员221人，占11.35%；财务人员23，占1.18%；行政人员207人，占10.63%；其他人员297人，占15.25%。教程度：博士、硕士共10人，占0.51％；本科生、大专生共355人，占18.24％中专、高中共651人，占33.45％；高中以下930人，占47.79％。离退休人已转入厦门市社会保险统筹。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范息披露工作。公司已按照《上市公司治理准则》要求，在2001年底修改公司程，制定了《董事会议事规则》、《信息披露制度》等一系列规章制度，并在200年报告期内提交董事会、股东大会讨论通过。 1、股东和股东大会：公司能够确保所有股东享有平等的地位和充分行使合法权利，历次股东大会的召开程序均严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大规范意见》进行，并让每一位股东，尤其是中小股东享有平等的表决权。 2、控股股东和上市公司的关系：公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务等方面严格做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。控股股东承担股东义务的同时，积极支持上市公司减负，协助公司进行分离企业办社会能。 3、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》、《公司治理准则》等相关法律规定选聘、解聘董事，报告期内增聘一名独立董事,达2名独立董事；公司已建独立董事制度和董事会各专门委员会，制定各委员会实施细则；公司现任独立事熟悉有关法律法规，充分了解权利、义务和责任，勤勉诚信、尽职尽责，均席历次董事会和股东大会。 4、监事和监事会：公司按照法律、法规和《公司章程》的规定选聘股东监事和职工监事；公司监事会认真履行职责，依法对董事、高级管理人员及公司财务行职责的合法性进行监督；制定了《监事会议事规则》并定期召开会议。 5、绩效评价与激励约束机制：公司通过制订《总经理工作细则》，明确高级管理人员的职责；公司经理人员的聘任、解聘严格按照《公司法》、《上市公司治准则》等有关规定进行。公司将逐步建立更为合理、公正、透明的绩效评价标制度和激励机制。 6、关于相关利益者：公司充分尊重银行及其它债权人、员工、客户、供应商等利益相关者的合法权益，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露及透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》规定认真履行信息披露义务；董事会设有董事会秘书处负责信息披露工作，信息披露做到真实准确、完整、及时。 公司董事会认为：2003年董事会、监事会将进行换届选举，公司将严格按照相关法律法规要求，积极推行股东累积投票制度；进一步完善法人治理结构，建财务会计管理和内控制度；加大对新任董事、监事和高级管理人员法律法规方的培训力度，全面提升公司治理水准和治理实效，使公司运作更加科学规范，切维护广大股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 公司根据《上市公司治理准则》和《独立董事制度》要求，于二OO二年四月股东大会再聘具有会计专长的陈培堃担任独立董事，公司已按规定聘请了两名独董事，并将在2003年达到聘任三分之一独立董事。本公司独立董事在职期间能根据法律法规要求独立履行职责，出席公司历次董事会和股东大会；参与重事项的决策并发表独立意见，充分发挥独立董事作用，维护了公司整体利益和小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面都已经分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面，公司拥有健全完整的产供销体系。 2、人员方面，公司的经理人员、财务负责人和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、资产方面，报告期内，控股股东没有占用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。 4、机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、财务方面，本公司设有独立的财会部门，并建立了独立会计核算体系和财务管理制度。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 （四）高级管理人员的考评及激励机制情况：公司进一步完善目标责任制考核体系，制定绩效评价标准制度和激励机制，实行年薪制，为高管人员建立风险基帐户，即效益年薪的30%留作风险基金，加强对任职人员的管理与激励。高级理人员须定期向董事会报告工作，向职工代表大会述职并接受评议。 第七节 股东大会简介 （一）报告期内公司共召开一次股东大会，会议情况如下： 年度股东大会：公司于2002年4月24日在《中国证券报》、《上海证券报》发出召开2001年度股东大会的公告，并于5月21日在厦工文化娱乐中心召开。出会议的股东代表7人，代表219930587股份，占公司总股本的73.37 %。董事王昆东主持会议，公司董事、监事及高级管理人员12人出席了会议。福建天联合律师事务所曾招文、杜国长律师进行见证并出具法律意见书，认为会议合有效。会议审议并通过了如下决议： 1、审议并通过了《董事会二OO一年度工作报告》。 2、审议并通过了《监事会二OO一年度工作报告》。 3、审议并通过了《公司二00一年年度报告》。 4、审议并通过了《二00一年度财务决算报告》。 5、审议并通过了《二OO一年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。 6、审议并通过《关于续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为公司2002年度审计机构的议案》。 7、审议并通过《关于厦门新宇机械有限公司等三家企业的配套协作业务议案》。 8、审议并通过《公司易地技术改造建设项目议案》。 9、审议并通过《关于提请股东大会授权董事会法人财产处置权的议案》。 10、审议并通过《关于公司增聘独立董事的议案》。 11、审议并通过《关于公司独立董事年度津贴标准的议案》。 12、审议并通过《关于修改公司章程的议案》。 13、审议并通过《厦门工程机械股份公司股东大会议事规则》。 （二）2001年度股东大会决议刊登在2002年5月22日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （三）2001年度股东大会审议并通过《关于公司增聘独立董事的议案》，聘任陈培堃先生为公司第三届董事会独立董事。 第八节 董事会报告 一、公司的经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务为工程机械产品及其配件制造、加工；经营本企业工程机械产品、零部件及所维修配件的出口；本企业生产所需的原辅材料、机械电器设备及所的配套件进口业务；承办合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务；房地开发与经营；销售工程机械用润滑油。 公司属于工程机械行业，是为国民经济发展基础建设提供机械化施工设备的基础装备产业,本公司主导产品是轮式装载机。 公司经营状况： （1）重要事项的讨论与分析： 二OO二年国家实施积极的财政政策，继续加大基础设施建设，尤其是四大重点工程项目的开工、城镇建设的全面启动，以及工程机械行业内按揭销售的实施工程机械需求量大幅增长。据装载机行业数据快报，2002年装载机行业共实总产值（现价）104.33亿元，装载机销售量比去年同期增长67％。公司紧紧住机遇，在“以市场为导向，以改革为动力，以技术创新为手段，以提高市场争能力为目标”的经营思想指导下，抓好市场开拓、技术创新和管理创新三项点工作，主导产品装载机市场占有率18.51%,居行业首位。实现销售收入16551.63万元，同比增长56.11％；利润总额7276.22万元，同比增长80.78%。公连续三年保持高速增长,规模效益开始体现，逐步纳入良性发展的轨道。另一面，公司加强计划管理，总资产周转率、存货周转率、固定资产周转率、应收款周转率以及支付能力在去年的基础上有不同程度提高；尤其是在收益性指标，如资本收益率、净资产收益率、销售利润率、成本利润率、总资产报酬率等标有了大幅度改善。经营活动产生的现金流量净额为7216.13万元，主要原因2002年由于产销基本平衡，现金回款力度加大，现金流入增加。 需要说明的事项,2003年公司开始实施易地搬迁改造工作，这将对我公司经营活动产生重大影响。此次易地搬迁技改扩建后，公司将进一步优化产品结构，提制造水平和技术创新能力，从而将全面提高企业的竞争力。 （2）按行业、产品、地区说明主营业务收入来源： A.按行业分析：公司的主营业务收入及利润均为制造业行业，实现销售收入165851.63万元，主营业务利润25834.81万元。 B.按产品分析,其构成如下： 单位： 万元 产品 主营业务收入 比例 主营业务利润 装载机 160803.33 96.96% 24729.18 配件销售 1309.37 0.79% 202.23 锻压机床产品销售 3738.93 2.25% 903.40 合计 165851.63 100% 25834.81 产品 比例 产品销售成本 毛利率 装载机 95.72% 135657.74 15.64 配件销售 0.78% 1105.51 15.57% 锻压机床产品销售 3.50% 2806.19 24.95% 合计 100% 139569.44 －－ C.按地区分析： (单位:万元) 2002年主营业务收入 2001年 同比增减 国内 165740.14 105346.27 57.33% 国外 111.49 893.16 －87.52% 报告期内公司新产品的销售收入占收入总额的44.10%。初步实现厦工装载机产品的升级换代，ZL50C-II、开拓者ZL50C-T、XGL50挑战者实现批量销售；开发了XGL50挑战者1号的高原机，高原机在8月份通过高原工程机械产品质量检验认证,投放市场后用户反映良好；开发了XGL36装载机、及与三九宜工合作开发生产XGL30装载机，完善了厦工装载机产品系列。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 （单位：万元） 控股、参股 注册资本（万 本公司所占 总资产 主营业务 子公司名称 元） 权益比例 收入 厦门锻压 9589 90% 14048 3739 机床有限 公司 北京厦门 100 100% 816 5506 工程机械 销售公司 厦工机械 500 90% 942 2424 (宜春)有限公司 控股、参股 净 主营业务范围 子公司名称 利润 厦门锻压 3.97 锻压、设备等 机床有限 制造加工 公司 北京厦门 3.28 工程机械及配 工程机械 件销售 销售公司 厦工机械 -6.97 生产和销售工 (宜春)有限公司 程机械产品及公司相关零部件 （三）主要供应商、客户情况： 公司报告期内，向前五名供应商合计采购金额62380.27万元,占年度采购总额的44.37%；五名客户销售收入合计22950.91万元,占公司销售收入的13.83%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案： 1、由于产销大幅增长,公司现有产能不足制约市场拓展的需要,因此将抓紧抓好易地技术改造,优化产品结构、提高制造水平，尽快扩大产能，同时近一步提高竞争力。 2、公司产品品种相对单一，将通过技术引进或合作、合资等方式加快发展其它土石方机械产品,培育新的利润增长点。 （五）报告期内，公司在第三季度报告中预测，本年度盈利将比2001年增长50%以上。经审计，公司报告期内实现利润总额为7276.22万元，比上年增长80.78%，主要系因主营业务收入大幅增长所致。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况： 公司配股资金至2001年底已经全部使用完毕并履行了披露义务，本报告期内无募集资金。 （二）非募集资金使用情况： 1、2002年共新增投资2326万元，其中设备投资1271万元，土建工程258万元，其他797万元。主要用于：二号厂房中总装II号线、部装三合一装配区投产、新油漆线启用；形成XGL50三大件焊接量产能力和Φ32桥批量生产技改投资。 2、2002年8月，成立厦工机械（宜春）有限公司，与三九宜工生化股份有限公司合作生产厦工牌XGL30轮式装载机，该公司注册资金500万元，本公司出资450万元，占90%股份； 3、2002年8月，本公司的参股公司厦门市厦工机械施工有限公司实施增资扩股，注册资金由300万元增加到1000万元。本公司增加投资280万元，增资后本公司出资额为400万元，仍占厦门市厦工机械施工有限公司40%股份。公司经营范围：土石方挖填及平整、施工设备租赁、销售；园林绿化。 4、2002年12月，根据主辅分离原则，将原公司运输部剥离，公司出资150万元与厦门厦工集团有限公司合资成立厦门厦工运输有限责任公司, 公司注册资金400万元，本公司占37.5%股份。公司经营范围：普通货运。 三、公司财务状况 （单位：万元） 项目 2002年 2001年 增减% 总资产 143950.95 130782.48 10.07% 长期负债 467.22 352.16 32.67% 股东权益 80043.93 78994.24 1.33% 主营业务利润 25834.80 18183.53 42.08% 净利润 5292.62 2968.12 78.31% 经营活动产生 的现金流量净额 7216.13 -2679.11 369% 筹资活动产生 的现金流量净额 -2770.33 9868.10 -128% 现金及现金 等价物净增加额 2806.59 6308.35 –55.51% 项目 变动原因 总资产 流动资产增加 长期负债 专项应付款增加所致 股东权益 本年利润增加及2002年利润分配预案 主营业务利润 主营业务收入大幅增加 净利润 本年度营业利润增加 经营活动产生 的现金流量净额 上年末增加库存,本年产销平衡 筹资活动产生 的现金流量净额 货款提前还贷,减少筹资 现金及现金 等价物净增加额 筹资活动现金流净额减少 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司影响： 2003年宏观经济环境继续向好，西气东输、青藏铁路等重大项目将进入施工高峰期，公路建设、水利工程、建筑房地产业等基础建设增长，预计工程机械行业将持续发展。公司将把握市场机遇，同时充分利用公司易地搬迁技术改造的有利条件，加快技术与管理创新、制度创新，提升企业竞争力，扩大在行业中的领先优势。 五、新年度经营计划 1、抓好产品品质和营销服务工作。2003年为公司的“质量服务年”,将加强生产组织管理和产品质量管理，强化营销网络中服务和配件供应网络建设，提高服务质量和配件供给，加速“三位一体”营销体系发展。 2、加快新产品的开发，加强质量攻关和质量改进。加强企业管理工作，节支降耗，挖潜革新，降低成本，消化原材料涨价的影响；加强计划管理，完善各项内控制度，使公司运行走向规范化、制度化。 3、抓好易地搬迁技术改造工作。厦工工业园建设及厦工易地搬迁项目列入福建省和厦门市的“十五“重点工程。全公司上下将齐心协力，精心筹谋，确保产、销，搬迁三不误，发挥搬迁带来的利益和优势。 4、进一步完善法人治理结构。今后公司将按照上市公司治理准则，更加规范运作，充分发挥董事会专业委员会职能，提高公司治理水平；积极争取引进战略投资者，实现股权适度多元化，提高公司治理水平，促进公司的发展。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了六次会议： 1、二00二年三月三日召开董事会三届九次会议，审议通过了如下议案：（1）公司2001年度生产经营工作；（2）审议了厦门工程机械股份有限公司2002年生产经营计划；（3）厦锻公司2001年生产经营分析及2002年经营计划的说明。 2、二OO二年四月七日召开三届董事会十次会议，审议通过如下议案：（1）公司2001年年度报告及年度报告摘要；（2）2001年董事会工作报告；（3）2001年度财务决算报告；（4）公司2001年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案；（5）公司2002年利润分配及资本公积金转增股本政策；（6）关于续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所为公司2002年度审计机构的议案；（7）关于厦门新宇机械有限公司等企业的配套协作业务议案；（8）公司易地改造的项目建议书；（9）关于提请股东大会授权董事会法人财产处置权的议案；（10）关于修改公司章程的议案；（11）《厦门工程机械股份公司股东大会议事规则》、《厦门工程机械股份公司董事会议事规则》；《厦门工程机械股份公司信息披露制度》。 3、二OO二年四月二十二日召开三届董事会十一次会议，审议通过了：（1）《公司2002年度第一季度报告》；（2）《关于提名公司独立董事候选人的议案》； （3）《关于公司独立董事津贴标准的议案》。 4、二OO二年六月二十六日召开三届董事会十二次会议，审议通过了：（1）关于建立现代企业制度自查报告；（2）关于对厦门厦工机械施工有限公司增加投资的议案；（3）关于设立厦工机械（宜春）有限公司的议案；（4）《厦门工程机械股份有限公司董事会战略委员会实施细则》、《厦门工程机械股份有限公司董事会审计委员会实施细则》、《厦门工程机械股份有限公司董事会薪酬委员会实施细则》、《厦门工程机械股份有限公司董事会提名委员会实施细则》、《厦门工程机械股份有限公司关于募集资金使用管理办法》。 5、二OO二年七月二十四日召开三届董事会十三次会议，审议通过：（1）《公司2002年半年度报告》及摘要；（2）关于成立厦工运输有限公司及转让运输工具的议案；（3）关于提名厦工机械（宜春）有限公司董事等人选的议案；（4）调整后的2002年度经营计划；（5）关于撤销部分销售分公司的议案；(6)关于山西厦工机械销售公司减资的议案。 6、二OO二年十月二十五日召开三届董事会十四次会议，审议通过：（1）审议通过了公司2002年第三季度报告；（2）因赵振河同志已到退休年龄，解聘其厦门工程机械股份有限公司副总经理职务。聘任白飞平同志为厦门工程机械股份有限公司副总经理，任期至第三届董事会届满。（3）通过了公司高管人员2001年度效益年薪方案；（4）关于2003年经营指标；（5）通过对鞍山一工项目的可行性研究报告，决定放弃鞍山一工项目；（6）关于董事会战略委员会负责厦工易地技术改造建设项目的方案及相关决策事宜；并原则通过了由厦工股份公司控股、厦工集团参股组建桥箱公司；（7）决定撤销厦门工程机械股份有限公司销售分公司。 （二）董事会对股东大会执行情况： 董事会在报告期内勤勉尽职，认真执行股东大会通过的各项决议。 2001年度利润分配方案为：以2001年末的股本299609100股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），并每10股转增5股进行资本公积金转增股本。2002年5月28日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2001年度分红派息及转增股本的实施公告，确定股权登记日为6月3日；除息日为6月4日；除权基准日为6月4日；红利发放日为6月12日。 七、2002年度公司利润分配预案： 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司2002年实现净利润52,926,156.73元，加上年初未分配利润17,877,263.04元,本次可供分配的利润70,803,419.77元。根据按当年实现净利润的10%提取5,343,460.08元法定公积金，按当年实现净利润的10%提取5,343,460.08元法定公益金,可供股东分配利润为60,116,499.61元。按2002年末总股本449,413,799股计，每10股派发现金红利1元(含税),应分配为44,941,379.9元,余额15,175,119.71元结转下一年度。 该预案尚需提交股东大会审议批准。 八、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况：报告期内，监事会共召开了二次会议： 1．第三届监事会第五次会议于2002年4月7日在公司512会议室召开，监事长林文俊先生与监事会林伟达先生、许金星先生、刘天国先生、张义龙先生到会，会议审议通过以下决议：《2001年度报告及摘要》、《2001年财务决算报告》、《2001年度利润分配方案》和《2001年监事会工作报告》、《监事会议事规则》。 本次监事会会议公告刊登在2002年4月24日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2．第三届监事会第六次会议于2002年7月24日下午在公司512会议室召开，监事长林文俊先生与监事林伟达先生、许金星先生、刘天国先生、张义龙先生到会，会议审议通过以下决议：《2002年度中期报告及摘要》和《关于成立厦工运输有限公司及转让运输工具的议案》。 本次监事会会议公告刊登在2002年7月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、监事会独立意见 1．公司依法运作情况 监事会认为：公司能依据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》的有关规定依法管理，依法经营，决策程序合法。公司建立了完善的法人治理结构和严格的内部控制制度，逐步形成较为规范的管理体系。公司监事会积极发挥监督职能，通过对公司内部审计，对重大经营决策，重大采购、投资等经营活动实行过程监督。公司董事、高级管理人员、经理执行公司职务时亦未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。 2．检查公司财务的情况： 监事会认真地检查和审核了公司财务状况和经营成果，认为公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，厦门天健华天有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3．关联交易： 监事会认为：有关2002年度经营交易是本着公平互利原则确定，未发现损害股东和上市公司权益或公司资产损失。 4．报告期内利润大幅增长说明 2002年度公司报告期利润总额7276.22万元，同比增长78.3%。监事认为：主要是公司抓住市场机遇，开拓进取，主营销售收入大幅增长，同时产品成本降低所致。 5．报告期内公司为了精干主业、主辅分离,公司将运输工具出售给厦工运输有限公司,按资产的帐面净值作为转让价格，符合公司利益。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项； 二、报告期内，公司的收购、吸收合并及出售资产： 根据三届董事会第十三次会议决议(决议公告见2002年7月26日《中国证券报》、《上海证券报》)， 本公司向厦门厦工运输有限公司出售运输工具， 设备帐面原值6949102.88元,帐面净值3905161.41元,经双方协商,按帐面净值作为转让价格。本次交易金额3905161.41元，厦门厦工运输有限公司以现金支付。 本次资产出售属于关联交易,有利于本公司实现主辅分离、精干主业,对公司持续经营发展有利。 三、重大关联交易事项：详见财务报告。 1、采购货物 关联方名称 2002年度 厦门厦工新宇机械有限公司 119,848,348.56 厦门齿轮厂 72,814,828.68 厦门银华机械厂 43,187,710.11 关联方名称 交易内容及比例 厦门厦工新宇机械有限公司 结构件，动臂占同类产品比重的100%； 车架占同类产品的75%。 厦门齿轮厂 齿轮件、桥总成件，占同类产品的80%。 厦门银华机械厂 转向油缸、转斗油缸和动臂油缸，占同 类产品交易的85% 定价原则：按市场独立交易的价格，并参与本公司的采购配套招标。 结算方式：现金结算、部分易货。 关联交易的影响、必要性和持续性说明：上述三家企业长期为本公司提供生产装载机的配套件，属于正常的配套协作业务。交易价格公允，符合公司和全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益。 2001年度股东大会审议通过了《关于厦门新宇机械有限公司等三家企业的配套协作业务议案》（决议公告见2002年4月10日的《中国证券报》、《上海证券报》） 2、销售货物 关联方名称 2002年度 2001年度 厦门厦工新宇机械有限公司 58,218,872.23 25,297,680.90 山西厦工机械销售有限公司 170,039,540.64 77,870,335.09 定价政策：按市场独立交易的价格确定 结算方式：现金结算 2002年通过关联方山西厦工机械销售有限公司销售商品占同类交易的比例10.25%，实现利润约703.78万元，占公司利润总额的9.67%。 四、报告期内公司无其它重大合同（含担保等）情况； 五、公司或持股5%以上股东未曾在指定报刊或网站上披露任何承诺事项； 六、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为厦门天健华天有限责任会计师事务所，报酬45万元。厦门天健华天有限责任会计师事务所已为本公司提供审计服务3年。 七、报告期内,公司董事会及高级管理人员无受证券监管部门处罚的情况； 八、报告期内：公司控股股东无变更情况；公司董事、监事、公司总经理、董事会秘书无变更情况。 第十一节 财务报告 本公司2002年度财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计,注册会计师周洁、王文献签字，出具了“厦门天健华天所审（2003）GF字第0021号”标准无保留意见的审计报告。(详见审计报告) 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2003）GF字第0021号 厦门工程机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及2002年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师:周 洁 （副主任会计师） 中国注册会计师:王文献 （项目负责经理） 中国 厦门 二零零三年一月二十五日 厦门工程机械股份有限公司 会计报表附注 二00二年度 一、 公司的基本情况 厦门工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）系经厦门市经济体制改革委员会厦体改（1993）052号文批准，由厦门工程机械厂改制设立。1993年12月20日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公众发行人民币普通股4000万股，并于1994年1月28日在上海证券交易所挂牌交易。1996年，经中国证券监督管理委员会证监配审字（1996）21号文批准，本公司以1995年的总股本23,968.728万股为基数，向全体股东每10股配2.5股，配股后总股本变更为29,960.91万股，其中发起人持有21,980.91万股，社会公众股持有7980万股。1999年，经财政部财管字（1999）208号文的批准，本公司原国有股持有者厦门国有资产投资公司将其所持有的本公司21,980.91万股转由厦门厦工集团有限公司持有。2002年5月11日，本公司股东大会通过了《2001年度利润分配及资本公积金转增股本议案》，以2001年末股本为基数，按每10股转增5股进行资本公积金转增股本。转增后本公司的股本结构为：厦门厦工集团有限公司持有32,971.365万股，占股本总额73.365%，社会公众股持有11,970.0149万股，占股本总额26.635%。 本公司注册资本为人民币肆亿肆仟玖佰肆拾壹万叁仟柒佰玖拾玖元（￥449,413,799.00）,营业执照注册号350200103708，经营范围：1、工程机械产品及其配件制造、加工；2、经营本企业工程机械产品、零部件及所维修备件的出口；3、本企业生产所需的原辅材料、机械电器设备及所需的配套件进口业务；4、承办合资经营、合作生产及开展“三来一补业务”；5、房地产开发与经营。 二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 本公司及子公司对发生的非本位币经济业务,按当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇价折算为人民币,由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 6.现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。 本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益类的账项。 8.应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款，不含关联方的款项）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账龄 提取比例（%） 备注 1年以内（含1年,以下类推） 1% 特殊情况根据董事会决议 1至2年 5% 规定的比例提取。 2至3年 10% 3至4年 20% 4至5年 50% 5年以上 100% 注：与本公司发生往来的关联方经营情况良好、资金周转较快，本公司应收关联方的款项无发生坏账损失的迹象，故不对其提取坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9.存货核算方法 本公司的存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的原材料、燃料、配件、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品。 原材料、燃料、配件、自制半成品按计划成本计价，月末分摊材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法核算；低值易耗品领用后采用一次摊销法，一次计入成本费用。 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废经批准后，净损益转入管理费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入管理费用，已计提跌价准备的存货的可变现价值又得以恢复，在原已确认的跌价损失的金额内转回。 10.长期投资核算方法 本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。 其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照10年平均摊销，计入损益。 长期债权投资采用下列方法进行会计核算： 长期债权投资取得时按实际成本计价，相关的投资收益按照投资期限分期确认。债券投资的溢价或折价，在债券存续期间采用直线法进行摊销。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11.固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值（母公司未留残值），确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-40年 2% 2.45%-6.53% 机器设备 8-20年 2% 4.9%-12.25% 运输工具 8-15年 2% 6.53%-12.25% 其他设备 12-15年 2% 6.53%-8.17% 固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。 13.无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，并按各项目的受益期平均摊销。 本公司对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按各项目的受益期平均摊销。 15.收入确认方法本公司商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计： (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量； (2)与交易相关的经济利益能够流入企业； (3)劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度按下列方法确定： (1)已完工作的测量； (2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； (3)已经发生的成本占估计总成本的比例。 16.所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17.会计政策变更的影响 本公司从2002年1月1日起执行《企业会计准则--固定资产》，并对公司所有固定资产计提折旧，包括未使用、不需用的固定资产。 上述会计政策变更对以前年度利润的累计影响数占公司本年度母公司净利润的比例尚不足0.28%，本公司对此项会计政策采用了未来适用法。 18.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以母公司（含下属分公司）和纳入合并范围的子公司2001年度的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。列入本公司报表合并范围的为持有50%以上股份的所有子公司，详见附注四。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东本期损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 三、 主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1.流转税 公司名称 税目 税基 税率 本公司及子公司 增值税 产品（商品）销售增值额 17% 本公司及子公司 营业税 租赁收入 5% 本公司及子公司 城市维护建设税 实际缴纳的增值税和营业税税额 7% 本公司及子公司 教育费附加 实际缴纳的增值税和营业税税额 3% 本公司及在厦门地区的 子公司 地方教育附加 实际缴纳的增值税和营业税税额 1% 2.企业所得税 本公司及所属各子公司依工商注册登记所在地所执行的所得税税收法规计缴各自的所得税，合并会计报表中列示的所得税数额，是本公司及各个子公司应计所得税的总和。企业所得税税率为：母公司及设在厦门地区的子公司按经济特区15%优惠税率计缴，设在北京地区和江西宜春地区的子公司及设在合肥、济南的分公司按33%税率计缴。 3.房产税 本公司及所属子公司自用房产的房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，出租房产的房产税以租金收入为纳税基准，税率为12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。 四、 控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表的控股子公司情况： 原始投资额 公司名称 主营项目 （万元） 厦门锻压机床有限公司 锻压、设备制造加工等 10,617.00 北京厦门工程机械销售公 工程机械及配件销售 100.00 司 厦工机械(宜春)有限公司 生产和销售工程机械产品及配件 450.00 注册资本 拥有股 公司名称 （万元） 权比例 厦门锻压机床有限公司 9,589.00 90.00% 北京厦门工程机械销售公 100.00 100.00% 司 厦工机械(宜春)有限公司 500.00 90.00% 2、合营、联营公司的有关情况: 原始投资 公司名称 主营项目 额（万元） 厦门雪孚工程机械有限 生产和销售各类工程机械产品 532.20 公司 厦工建德（泉州）工程机 生产工程通用、运输、农用机 800.00 械产品等 厦门厦工新宇机械有限 工程机械制造、加工、修理及 公司 租赁 352.00 山西厦工机械销售有限 批发零售维修普通机械、配件 80.00 公司 厦门市厦工机械施工有 土石方挖填及平整；施工设备 120.00 限公司 租赁、销售和园林绿化。 厦工运输有限公司 货运、起重搬运、汽车运输 150.00 注册资本 拥有股 公司名称 （万元） 权比例 厦门雪孚工程机械有限 1000.00 50.00% 公司 厦工建德（泉州）工程机 2000.00 40.00% 械有限公司 厦门厦工新宇机械有限 880.00 40.00% 公司 山西厦工机械销售有限 200.00 40.00% 公司 厦门市厦工机械施工有 300.00 40.00% 限公司 厦工运输有限公司 400.00 37.5% 注1、厦门雪孚工程机械有限公司原由本公司与外方德国卡尔雪孚公司共同投资设立，双方各占50%，2000年1月本公司与外方签订股份转让协议，外方将其所持股权作价1元转让给本公司，同时双方通过协议清理被投资单位的债权、债务及其他资产。转让后本公司拥有100%的股权。以上股权转让已经厦门市外资委批准，但协议中的个别条款尚未执行，相关工商手续尚未办理。 注2、山西厦工机械销售有限公司系由本公司与山西机电设备公司及山西通宝能源股份有限公司共同投资设立，注册资本2,000,000.00元，其中：本公司以无形资产及产品经销条件入股，占40%；山西机电设备公司以货币投入650,000.00元，占32.5%；山西通宝能源股份有限公司以货币投入550,000.00元，占27.5%。2000年9月13日，三方签署股权转让协议书，协议规定：本公司以250,000.00元受让山西机电设备公司32.5%的股权，以149,661.90元受让山西通宝能源公司22.5%的股权；北京厦门工程机械销售公司以30,000.00元受让山西通宝能源公司5%的股权。由于上述股权转让手续目前尚未完成，故账上未体现对山西厦工机械销售有限公司的长期投资，但本公司对其拥有实质控制权。由于该公司本年度的资产总额、销售及利润总额均小于合并会计报表数的10%，故未纳入合并报表范围，但本公司于2001年度按100%确认历年累计投资损失1,082,899.40元，2002年度亦相应地确认了本年度的投资损失11,199.85元。 五、 会计报表主要项目注释 （一）合并报表主要报表项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项目 年末数 年初数 现金-人民币 131,213.50 98,555.62 银行存款-人民币 136,525,364.43 118,551,459.12 其他货币资金-人民币 35,304,658.87 28,346,260.68 合计 171,961,236.80 146,996,275.42 注：其他货币资金年末数包括住房基金和维修基金存款33,193,026.10元和保证金存款131,614.77元。 2、应收票据 应收票据明细项目列示如下： 种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 37,139,877.74 26,078,025.00 合计 37,139,877.74 26,078,025.00 3、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 比例 金 额 （%） 坏账准备 1年以内 64,993,655.20 67.82 582,008.35 1—2年 3,232,735.79 3.37 150,975.75 2—3年 7,486,199.63 7.81 2,167,064.60 3—4年 15,726,613.05 16.41 6,045,355.59 4—5年 754,118.93 0.79 377,059.47 5年以上 3,633,410.27 3.80 3,630,214.69 合计 95,826,732.87 100.00 12,952,678.45 年初数 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 37,072,962.91 51.98 301,170.91 1—2年 8,698,426.15 12.20 431,128.62 2—3年 17,925,769.27 25.14 1,792,576.93 3—4年 929,889.07 1.30 185,977.82 4—5年 3,588,266.77 5.03 1,794,133.39 5年以上 3,101,420.14 4.35 3,101,420.14 合计 71,316,734.31 100.00 7,606,407.81 （2）应收账款年末余额中持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款合计318,358.11元，明细详见附注六； （3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计33,714,034.22元，占应收账款总额的比例为35.18%。其中，应收陕西厦工建德工程机械有限责任公司19,236,723.96元，双方已达成还款协议，该欠款的账龄在2-4年，累计计提坏账准备7,694,655.98元。 4、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末数 账龄 比例 金 额 （%） 坏账准备 1年以内 8,658,613.05 29.87 19,598.40 1—2年 1,137,899.33 3.93 50,140.51 2—3年 1,083,061.85 3.74 107,114.21 3—4年 1,841,189.42 6.35 52,161.09 4—5年 68,400.78 0.24 34,200.40 5年以上 16,193,957.12 55.87 4,125,703.88 合计 28,983,121.55 100.00 4,388,918.49 年初数 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 12,157,676.57 39.19 38,354.75 1—2年 1,123,117.45 3.62 56,069.56 2—3年 1,567,644.36 5.05 30,139.33 3—4年 16,174,865.77 52.14 2,807,643.23 4—5年 5年以上 合计 31,023,304.15 100.00 2,932,206.87 （2）其他应收款年末余额中无持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款； （3）其他应收款年末余额 较大的其他应收 款明细如下： 名称 金额 性质或内容 备注 厦门国有资产投资公司 12,065,253.24 拆迁补偿安置费 厦门厦工新宇机械有限公司 5,793,026.60 往来款 厦门厦工服务公司 1,237,327.00 往来款 合计 19,095,606.84 注：年末其他应收款前五名单位金额合计20,925,966.84元，占其他应收款总额的比例为85.86%。 （4）年末其他应收款账龄在3年以上的主要欠款单位如下： 名称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门国有资产投资公司 12,065,253.24 拆迁补偿安置费等 未结算 合计 12,065,253.24 注：上述款项中，包括本公司控股子公司厦门锻压机床有限公司应收未收厦门国有资产投资公司拆迁补偿款等12,065,253.24元，厦门国有资产投资公司系本公司母公司厦门厦工集团有限公司的控股股东，属本公司的关联单位，按照本公司既定的坏帐损失核算方法，本公司未对“其他应收款-厦门国有资产投资公司”计提坏帐准备。 5、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 59,569,222.66 96.72 28,414,780.43 90.56 1—2年 69,219.20 0.11 102,931.14 0.33 2—3年 76,926.20 0.13 521,701.75 1.66 3—4年 454,075.35 0.74 2,337,765.58 7.45 4—5年 12,253.10 0.02 5年以上 1,406,817.66 2.28 合计 61,588,514.17 100.00 31,377,178.90 100.00 (2)预付账款年末余额中无持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款； (3)预付账款年末余额中，账龄超过1年的预付账款明细如下： 名称 金额 账龄 未收回原因 杭州汽车发动机厂 1,148,852.30 5年以上 已达成还款协议 厦工建德（泉州）工程机械公司 345,916.71 3-4年 未结算 其他项目 524,522.50 1-5年 业务往来尾款 合计 2,019,291.51 6、存货 （1）存货分项列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 原材料 67,805,743.15 74,516,840.74 在产品 105,155,224.63 106,603,494.88 自制半成品 21,824,386.71 17,117,241.96 库存商品（产成品） 305,752,463.95 243,779,971.17 低值易耗品 1,076,659.04 2,061,726.21 合计 501,614,477.48 444,079,274.96 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 本年 可变现净值的确定 项目 年初数 本年增加 减少 年末数 依据 原材料 1,634,629.45 44,040.86 1,678,670.31 近期采购价 在产品 279,723.74 219,756.65 499,480.39 售价扣减估计完工 成本 库存商品 1,419,522.78 1,419,522.78 一般销售价格 合计 3,333,875.97 263,797.51 3,597,673.48 7、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类别 年末数 年初数 年末结存原因 待摊进项税 506,352.70 267,918.86 待税务局批准 保险费 48,420.00 49,120.97 2003年应摊销 其他 54,558.82 合计 554,772.70 371,598.65 8、长期股权投资 (1)长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年末数 账面余额 跌价准备 账面价值 按权益法 核算的长 29,517,173.02 7,500,000.00 22,017,173.02 期投资 按成本法 核算的长 47,048,397.98 120,000.00 46,928,397.98 期投资 合 计 76,565,571.00 7,620,000.00 68,945,571.00 项 目 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 按权益法 核算的长 22,504,982.57 7,500,000.00 15,004,982.57 期投资 按成本法 核算的长 46,792,397.98 120,000.00 46,672,397.98 期投资 合 计 69,297,380.55 7,620,000.00 61,677,380.55 (2)按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 累计权益增减 被投资单位名称 初始投资额 额 年初余额 厦门雪孚工程 5,322,041.25 5,322,041.25 机械有限公司 厦工新宇机械 3,520,000.00 6,065,470.77 7,982,941.32 有限公司 厦工机械施工 1,200,000.00 3,909,661.00 1,200,000.00 有限公司 厦工建德(泉 州)工程机械 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 有限公司 厦工机械运输 1,500,000.00 有限公司 合计 19,542,041.25 9,975,131.77 22,504,982.57 本年权益增减 本年现金红 被投资单位名称 额 利 年末余额 厦门雪孚工程 5,322,041.25 机械有限公司 厦工新宇机械 2,269,196.12 666,666.67 9,585,470.77 有限公司 厦工机械施工 3,909,661.00 5,109,661.00 有限公司 厦工建德(泉 州)工程机械 8,000,000.00 有限公司 厦工机械运输 1,500,000.00 1,500,000.00 有限公司 合计 7,678,857.12 666,666.67 29,517,173.02 (3)按成本法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 股权比例 年初余额 本年增加 重庆恒达钢业股份 1993- 1.89% 6,680,000.00 有限公司 上海东方机械租赁 1994- 2.06% 620,000.00 有限公司 厦门大华机械有限 1993- 10% 120,000.00 公司 厦门足球俱乐部股 3股 900,000.00 份有限公司 福建兴业证券公司 1999- 2500万股 37,500,000.00 中国华大工程投资 2000- 572,397.98 有限公司 厦门厦工机械销售 2002年-2012年 19% 380,000.00 公司 厦门厦工服务有限 400,000.00 公司 合计 46,792,397.98 380,000.00 被投资单位名称 本年减少 年末余额 重庆恒达钢业股份 6,680,000.00 有限公司 上海东方机械租赁 124,000.00 496,000.00 有限公司 厦门大华机械有限 120,000.00 公司 厦门足球俱乐部股 900,000.00 份有限公司 福建兴业证券公司 37,500,000.00 中国华大工程投资 572,397.98 有限公司 厦门厦工机械销售 380,000.00 公司 厦门厦工服务有限 400,000.00 公司 合计 124,000.00 47,048,397.98 （4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 项目 年初数 本年 年末数 增减 厦门雪孚工程机械有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 厦工建德（泉州）工程机械有 4,000,000.00 4,000,000.00 限公司 厦门大华机械有限公司 120,000.00 120,000.00 合计 7,620,000.00 7,620,000.00 项目 计提原因 厦门雪孚工程机械有限公司 被投资单位潜亏 厦工建德（泉州）工程机械有 被投资单位潜亏 限公司 厦门大华机械有限公司 被投资单位经营 不善 合计 9、固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 原值合计 506,810,246.44 15,160,061.27 其中：房屋建筑物 313,367,095.48 2,576,127.29 机器设备 161,065,219.80 10,031,299.13 运输工具 21,320,278.19 1,765,634.68 其他设备 11,057,652.97 787,000.17 累计折旧合计 125,606,077.53 23,325,191.38 其中：房屋建筑物 43,080,702.71 9,626,987.36 机器设备 67,939,084.10 10,667,381.55 运输工具 9,165,055.81 1,637,643.56 其他设备 5,421,234.91 1,393,178.91 净值合计 381,204,168.91 其中：房屋建筑物 270,286,392.77 机器设备 93,126,135.70 运输工具 12,155,222.38 其他设备 5,636,418.06 项目 本年减少 年末数 原值合计 10,501,882.47 511,468,425.24 其中：房屋建筑物 685,629.10 315,257,593.67 机器设备 2,117,432.99 168,979,085.94 运输工具 7,638,438.98 15,447,473.89 其他设备 60,381.40 11,784,271.74 累计折旧合计 4,968,838.26 143,962,430.65 其中：房屋建筑物 52,707,690.07 机器设备 1,308,932.34 77,297,533.31 运输工具 3,639,946.12 7,162,753.25 其他设备 19,959.80 6,794,454.02 净值合计 367,505,994.59 其中：房屋建筑物 262,549,903.60 机器设备 91,681,552.63 运输工具 8,284,720.64 其他设备 4,989,817.72 （2）固定资产减值准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 机器设备 9,192,060.71 9,192,060.71 合计 9,192,060.71 9,192,060.71 注1：本年本公司执行《企业会计准则固定资产》，对所有固定资产计提折旧，包括未使用、不需用的固定资产。详见附注二之17。 注2：固定资产本年度增加额包括在建工程完工转入5,405,066.03元。 10、在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 转入固定资产 西郭厂房及配套 568,301.75 工程 涂装生产线设备 15,487,390.00 油漆灭火系统 1,188,550.00 74,460.00 总装及油漆输送 7,780,724.96 53,500.00 165,660.05 设备 其他零星项目 7,374,304.09 7,975,253.33 5,239,405.98 合计 32,399,270.80 8,103,213.33 5,405,066.03 工程名称 其他减少数 年末数 工程进度 资金来源 西郭厂房及配套 568,301.75 募股资金 工程 尚未完 涂装生产线设备 15,487,390.00 成联合 募股资金 调试 油漆灭火系统 1,263,010.00 其他来源 尚未完 总装及油漆输送 7,668,564.91 成联合 募股资金 设备 调试 其他零星项目 115,165.53 9,994,985.91 其他来源 合计 115,165.53 34,982,252.57 11、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 取得 项目 方式 原值 年初数 土地使用权-母公司 投入 82,163,400.00 67,373,988.00 土地使用权-锻压公司 投入 36,826,911.00 34,126,248.97 多功能修路机技术转让费 购入 100,000.00 70,845.00 混凝土泵技术开发费 购入 400,000.00 286,678.00 液压振动压路机技术开发费 购入 50,000.00 38,768.00 软件费 购入 3,601,718.00 774,000.83 合计 123,142,029.00 102,670,528.80 本年转 项目 本年增加 出数 土地使用权-母公司 - 土地使用权-锻压公司 - 多功能修路机技术转让费 - 混凝土泵技术开发费 - 液压振动压路机技术开发费 - 软件费 19,200.00 - 合计 19,200.00 - 项目 本年摊销数 累计摊销额 土地使用权-母公司 1,643,268.00 16,432,680.00 土地使用权-锻压公司 736,546.80 3,437,208.83 多功能修路机技术转让费 9,996.00 39,151.00 混凝土泵技术开发费 39,996.00 153,318.00 液压振动压路机技术开发费 4,992.00 16,224.00 软件费 775,600.83 3,584,118.00 合计 3,210,399.63 23,662,699.83 项目 年末数 剩余摊销年限 土地使用权-母公司 65,730,720.00 40年 土地使用权-锻压公司 33,389,702.17 45年4月 多功能修路机技术转让费 60,849.00 7年2月 混凝土泵技术开发费 246,682.00 7年3月 液压振动压路机技术开发费 33,776.00 7年10月 软件费 17,600.00 4月 合计 99,479,329.17 注1：本公司本部的土地使用权尚未办理过户手续。 注2：本公司控股子公司厦门锻压机床有限公司的土地使用权系根据厦门资产评估事务所“厦资评估（1996）32号”评估报告评定的评估值入帐。 12、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年摊销 装修费 123,814.50 41,271.52 厂区临时设施 1,858.68 1200.00 分公司长期待摊费用 281,699.51 277,190.97 新厂区处理垃圾款 510,913.64 127,728.36 停车场费用 130,615.96 32,654.04 大修理费 646,741.73 194,479.20 成都办事处配件库 39,500.00 1,645.83 合计 1,695,644.02 39,500.00 676,169.92 剩余摊 项目 年末数 销年限 装修费 82,542.98 2年 厂区临时设施 658.68 7个月 分公司长期待摊费用 4,508.54 1年 新厂区处理垃圾款 383,185.28 3年 停车场费用 97,961.92 3年 大修理费 452,262.53 3-4年 成都办事处配件库 37,854.17 合计 1,058,974.10 13、短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 保证借款 206,500,000.00 209,000,000.00 合计 206,500,000.00 209,000,000.00 注：以上保证借款系由厦门厦工集团有限公司提供担保。 14、应付票据 应付票据明细项目列示如下： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 77,768,440.26 29,536,000.00 商业承兑汇票 38,981,416.64 合计 116,749,856.90 29,536,000.00 注：应付票据年末余额无应付持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项 15、应付账款 应付账款年末余额157,186,177.93元，其中无应付持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 预收账款年末余额13,701,025.27元，其中无应付持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 17、应付股利 应付股利明细项目列示如下： 主要投资者 年末数 年初数 厦门厦工集团有限公司 32,971,365.00 10,990,455.00 社会公众股股东 11,970,014.90 3,990,000.00 合计 44,941,379.90 14,980,455.00 主要投资者 欠付原因 厦门厦工集团有限公司 年末数系2002年度分配预 社会公众股股东 案，待股东大会批准。 合计 注：根据2003年3月15日公司董事会决议，以2002年12月31日股本为基数向全体股东每股派发现金红利0.10元（含税）。 18、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年初数 本年计提数 增值税 -7,528,866.12 62,223,336.90 营业税 3,092.00 290,847.90 企业所得税 7,583,699.63 19,806,167.30 城市维护建设税 9,075.48 2,855,390.32 房产税 2,361,713.98 土地使用税 221,483.26 车船使用税 18,137.00 个人所得税 5,321,165.26 合计 67,000.99 93,098,241.92 税种 本年缴交数 年末数 增值税 60,432,045.74 -5,737,574.96 营业税 192,605.20 101,334.70 企业所得税 17,016,273.20 10,373,593.73 城市维护建设税 2,816,281.84 48,183.96 房产税 2,361,713.98 土地使用税 221,483.26 车船使用税 18,137.00 个人所得税 5,284,811.85 36,353.41 合计 88,343,352.07 4,821,890.84 19、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 教育费附加 19,745.73 4,768.99 地方教育附加 3,721.34 社会事业发展费 0 438.66 价格调节基金 0 927.46 水利基金 904.54 269.54 公共维修基金 14,206,948.86 14,222,358.71 职工住房补贴 36,950,181.80 36,950,181.80 合计 51,181,502.27 51,178,945.16 项目 计缴标准 备注 教育费附加 地方教育附加 社会事业发展费 价格调节基金 水利基金 公共维修基金 售房款的20% 职工住房补贴 按住房货币化补贴的有关 文件提取 合计 20、其他应付款 其他应付款年末余额21,471,717.01元，相关情况如下： （1）账龄超过3年的大额其他应付款明细如下： 项目 年末数 年初数 效益工资 6,345,456.89 6,345,456.89 财政局返还企业 所得税 5,338,830.33 5,338,830.33 合计 11,684,287.22 11,684,287.22 项目 发生时间 未支付原因 效益工资 改制以前 改制前遗留的效益工资 财政局返还企业 所得税 1998年 合计 （2）其他应付款中无欠持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位的款项 21、专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： 种类 年末数 年初数 技术改造专项拨款 4,672,245.65 3,521,617.54 合计 4,672,245.65 3,521,617.54 22、股本 （1）股本本年度变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增减变动(+,-) 资本公积转增股本 一、尚未流通股份 1.发起人股份 219,809,100.00 109,904,550.00 其中： 境内法人持有股份 219,809,100.00 109,904,550.00 尚未流通股份合计 219,809,100.00 109,904,550.00 1 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 79,800,000.00 39,900,149.00 通股 已流通股份合计 79,800,000.00 39,900,149.00 3 股份总数 299,609,100.00 149,804,699.00 1 项目 本年增减变动(+,-) 年末数 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 109,904,550.00 329,713,650.00 其中： 境内法人持有股份 109,904,550.00 329,713,650.00 尚未流通股份合计 09,904,550.00 3 29,713,650.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 39,900,149.00 119,700,149.00 通股 已流通股份合计 9,900,149.00 1 19,700,149.00 股份总数 49,804,699.00 4 49,413,799.00 （2）年末法人股股东持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份(万股) 占总股本比例（%） 厦门厦工集团有限公司 32,971.365 73.365% 合计 32,971.365 73.365% 23、资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 股本溢价 414,730,176.57 股权投资准备 6,544,350.38 拨款转入 2,858,249.89 1,435,305.53 关联交易差价 1,044,000.00 合计 424,132,776.84 2,479,305.53 项目 本年减少 年末数 股本溢价 149,804,699.00 264,925,477.57 股权投资准备 6,544,350.38 拨款转入 4,293,555.42 关联交易差价 1,044,000.00 合计 149,804,699.00 276,807,383.37 注1：“资本公积-拨款转入”本年度增加1,435,305.53元，系公司收到的博士后工作站补助经费 注2：“资本公积-关联交易差价”本年增加1,044,00.00元，系公司收取关联公司资金占用费的利率超过1年期银行存款利率的差额。 注3：“资本公积-股本溢价”本年减少数149,804,699.00元，系根据2002年5月21日召开的公司2001年度股东大会决议公告，以本公司2001年末的股本数为基数，按每10股转增5股以资本公积转增股本。 24、盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 40,554,227.08 5,343,460.08 45,897,687.16 法定公益金 2,900,258.16 5,343,460.08 8,243,718.24 补充流动资本 5,150,846.70 5,150,846.70 合计 48,605,331.94 10,686,920.16 59,292,252.10 25、未分配利润 未分配利润本年度变动情况如下： 项目 金额 年初未分配利润 17,877,263.04 加：本年净利润 52,926,156.73 可供分配利润 70,803,419.77 减：本年度利润分配 55,628,300.06 年末未分配利润 15,175,119.71 注1:本年度董事会通过的利润分配预案参见附注九。 注2：本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为140,573.89元，主要调整事项为： 变动内容及变动原因 金额 依据和影响 联营公司调整以前年度损益 175,717.37 调整以前年度的法定公积金和公益金 -35,143.48 合计 140,573.89 注3：合并报表年末未分配利润余额与母公司年末未分配利润余额差异为508,444.14元，系内部交易未实现的利润。 26、未确认的投资损失 未确认的投资损失年末余额-249,218.00元，系母公司未确认的对北京厦工工程机械销售公司的投资损失。 27、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 业务性质 本年数 主营业务收入 主营业务成本 装载机销售 1,608,033,297.14 1,356,577,388.98 配件销售 13,093,707.33 11,055,145.49 锻压机床 37,389,283.28 28,061,890.70 产品销售 合计 1,658,516,287.75 1,395,694,425.17 业务性质 上年数 主营业务收入 主营业务成本 装载机销售 1,017,233,980.97 843,571,048.08 配件销售 11,446,008.40 8,947,119.07 锻压机床 33,714,312.01 25,854,717.63 产品销售 合计 1,062,394,301.38 878,372,884.78 注：主营业务收入本年数较上年数增长56.11%，主营业务成本本年数较上年数增长58.90%，主要是本年度公司装载机的销售量比上年增长了70%以上 （2）按行业分布列示如下： 行业 本年数 主营业务收入 主营业务成本 制造业 1,658,516,287.75 1,395,694,425.17 业务 合计 1,658,516,287.75 1,395,694,425.17 行业 上年数 主营业务收入 主营业务成本 制造业 1,062,394,301.38 878,372,884.78 业务 合计 1,062,394,301.38 878,372,884.78 （3）本年前五名销售客户收入总额为229,509,145.32元，占全部销售收入的13.83% 28、其他业务利润 本年其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 业务 收入 支出 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 材 料 119,824,709.69 60,814,097.03 108,121,018.23 56,527,806.38 销 售 租赁 4,263,728.90 2,038,032.72 1,843,656.00 678,092.35 铸件 992,292.28 1,079,354.68 1,154,915.92 1,080,888.23 销售 劳务 65,961.21 451,063.75 742,984.52 92,341.00 其 他 117,594.51 692,765.88 8,891.00 532,658.82 合计 125,264,286.59 65,075,314.06 111,871,465.67 58,911,786.78 业务 利润 类别 本年数 上年数 材 料 11,703,691.46 4,286,290.65 销 售 租赁 2,420,072.90 1,359,940.37 铸件 -162,623.64 -1,533.55 销售 劳务 -677,023.31 358,722.75 其 他 108,703.51 160,107.06 合计 13,392,820.92 6,163,527.28 注1：其他业务收入本年数较上年数增长92.49%，主要是本年度原材料销售量比上年增长了97.03%及租赁业务增长109.21% 注2：主营业务成本本年数较上年数增长89.90%，主要是本年度原材料销售量和租赁业务均比上年增长。 29、财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 16,926,571.79 9,920,441.63 减：利息收入 6,102,542.72 1,327,295.48 汇兑损益 989.04 其他 137,086.48 121,238.37 合计 10,962,104.59 8,714,384.52 注：公司本年度利息收入增加原因系对提前支付供应商的货款，收取资金占用费。 30、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本年数 上年数 证券投资收益 81,082.08 483,513.00 联营或合营公司分配的利润 334,000.00 4,418,000.00 按权益法确认的投资收益 3,378,857.12 1,450,545.15 分公司注销清理收益 27,966.55 其他 -11,199.85 -1,129,320.95 合计 3,810,705.90 5,222,737.20 注：“投资收益-联营或合营公司分配的利润”本年数系公司收到的重庆恒达钢业股份有限公司分配的股利。 31、营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 备注 出售房改房收入 545,320.00 1,839,737.32 处理固定资产净收益 267,575.53 322,857.05 罚款收入 18,369.80 其他 118,194.50 19,402.52 合计 949,459.83 2,181,996.89 32、营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 备注 处置固定资产净损失 321,249.78 603,723.88 债务重组损失 206,324.79 罚款支出 109,165.18 20,457.00 非常支出 5,531.06 100.00 合计 642,270.81 624,280.88 33、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金37,776,410.36元，主要为管理费用、销售费用、制造费用扣除工资性支出、折旧后的支出以及业务人员的出差请款、备用金等。 （二）母公司报表主要项目注释 34、应收账款 （1）应收 账款按账龄分析列示如下： 账龄 年末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 62,339,142.27 69.18 508,699.98 1—2年 2,516,140.42 2.79 115,145.98 2—3年 6,563,090.00 7.28 2,077,259.00 3—4年 15,224,723.08 16.90 5,944,977.60 4—5年 498,210.38 0.55 249,105.19 5年以上 2,975,127.12 3.30 2,975,127.12 合计 90,116,433.27 100.00 11,870,314.87 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 32,122,035.79 50.89 223,198.88 1—2年 6,670,218.00 10.57 333,510.90 2—3年 17,482,170.61 27.70 1,748,217.06 3—4年 732,119.78 1.16 146,423.96 4—5年 3,528,366.51 5.59 1,764,183.26 5年以上 2,587,498.82 4.09 2,587,498.82 合计 63,122,409.51 100.00 6,803,032.88 （2）应收账款年末余额中持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款合计318,358.11元，明细详见附注六 （3）年末应收账款前五名金额合计33,714,034.22元，其占应收账款总额的比例为37.41%。 35、其他应收款 (1)其他应收款按账龄分析列示如下： 账龄 年末数 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 8,719,250.83 32.86 14,470.38 1—2年 1,207,288.44 4.55 48,916.67 2—3年 7,711,583.87 29.06 106,914.21 3—4年 5,414,039.39 20.41 52,161.09 4—5年 30,812.97 0.12 15,406.49 5年以上 3,447,938.21 13.00 3,447,938.21 合计 26,530,913.71 100.00 3,685,807.05 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 11,636,429.54 41.05 38,074.75 1—2年 1,119,391.10 3.95 55,969.56 2—3年 12,130,907.54 42.79 26,380.55 3—4年 3,460,811.86 12.21 2,208,897.68 4—5年 5年以上 合计 28,347,540.04 100.00 2,329,322.54 （2）其他应收款年末余额中无持有本单位5%（含5%）表决权股份的股东单位欠款 （3）其他应收款年末余额额较大的其他应收款明细如下： 名称 金额 性质或内容 备注 厦门厦工新宇机械有限公司 5,793,026.60 往来款 厦工服务公司 1,237,327.00 厦门奔马房地产开发公司 980,360.00 购房款 厦门齿轮厂 850,000.00 注：其他应收款年末余额前五名金额合计9,365,713.60元，其占其他应收款总额的比例为33.52%。 36、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项目 年末数 账面余额 跌价准备 账面价值 按权益 120,185,906.60 7,500,000.00 112,685,906.60 法核算 的长期 投资 按成本 47,048,397.98 120,000.00 46,928,397.98 法核算 的长期 投资 合计 167,234,304.58 7,620,000.00 159,614,304.58 项目 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 按权益 108,700,734.68 7,500,000.00 101,200,734.68 法核算 的长期 投资 按成本 46,792,397.98 120,000.00 46,672,397.98 法核算 的长期 投资 合计 155,493,132.66 7,620,000.00 147,873,132.66 (2)按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位 初始投资额 累计权益增减额 年初余额 名称 厦门锻压 机床有限 106,170,000.00 -19,938,514.40 86,195,752.11 公司 厦工机械 （宜春）有 4,500,000.00 -62,752.02 限公司 北京厦门 工程机械 1,000,000.00 -1,000,000.00 销售公司 厦门雪孚 工程机械 5,322,041.25 5,322,041.25 有限公司 厦工新宇 3,520,000.00 6,065,470.77 7,982,941.32 机械有限 公司 厦工机械 施工有限 1,200,000.00 3,909,661.00 1,200,000.00 公司 厦工建德 (泉州)工程 8,000,000.00 8,000,000.00 机械有限 公司 厦工机械 运输有限 1,500,000.00 公司 合计 131,212,041.25 -11,026,134.65 108,700,734.68 被投资单位 本年权益增减 本年现金红 年末余额 名称 额 利 厦门锻压 机床有限 35,733.49 86,231,485.60 公司 厦工机械 （宜春）有 4,437,247.98 4,437,247.98 限公司 北京厦门 工程机械 销售公司 厦门雪孚 工程机械 5,322,041.25 有限公司 厦工新宇 2,269,196.12 666,666.67 9,585,470.77 机械有限 公司 厦工机械 施工有限 3,909,661.00 5,109,661.00 公司 厦工建德 (泉州)工程 8,000,000.00 机械有限 公司 厦工机械 运输有限 1,500,000.00 1,500,000.00 公司 合计 12,151,838.59 666,666.67 120,185,906.60 (3)按成本法 核算的股权投 资明细项 目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 股权比例 年初余额 本年增加 重庆恒达钢业股 1993- 1.89% 6,680,000.00 份有限公司 上海东方机械租 1994- 2.06% 620,000.00 赁有限公司 厦门大华机械有 1993- 10% 120,000.00 限公司 厦门足球俱乐部 3股 900,000.00 股份有限公司 福建兴业证券公 1999- 2500万股 37,500,000.00 司 中国华大工程投 2000- 572,397.98 资有限公司 厦门厦工机械销 2002年-2012 19% 380,000.00 售公司 年 厦门厦工服务有 400,000.00 限公司 合计 46,792,397.98 380,000.00 被投资单位名称 本年减少 年末余额 重庆恒达钢业股 6,680,000.00 份有限公司 上海东方机械租 124,000.00 496,000.00 赁有限公司 厦门大华机械有 120,000.00 限公司 厦门足球俱乐部 900,000.00 股份有限公司 福建兴业证券公 37,500,000.00 司 中国华大工程投 572,397.98 资有限公司 厦门厦工机械销 380,000.00 售公司 厦门厦工服务有 400,000.00 限公司 合计 124,000.00 47,048,397.98 (4)长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下： 项目 年初数 本年 增减 厦门雪孚工程机械有限公司 3,500,000.00 厦工建德（泉州）工程机械有 4,000,000.00 限公司 厦门大华机械有限公司 120,000.00 合计 7,620,000.00 项目 年末数 计提原因 厦门雪孚工程机械有限公司 3,500,000.00 被投资单位潜亏 厦工建德（泉州）工程机械有 被投资单位潜亏 4,000,000.00 限公司 被投资单位经营 厦门大华机械有限公司 120,000.00 不善 合计 7,620,000.00 37、主营业务收入和主营业务成本 (1)按业务性质分项列示如下： 业务种类 本年数 主营业务收入 主营业务成本 装载机销售 1,595,739,886.40 1,347,156,551.06 配件销售 12,501,793.75 11,043,907.86 合计 1,608,241,680.15 1,358,200,458.92 业务种类 上年数 主营业务收入 主营业务成本 装载机销售 1,009,330,348.35 837,624,725.55 配件销售 9,352,120.26 7,555,382.56 合计 1,018,682,468.61 845,180,108.11 注：主营业务收入本年数较上年数增长57.87%，主营业务成本本年数较上年数增长60.70%，主要是本年度公司装载机的销售量比上年增长了70%以上。 (2)按行业分布列示如下： 行业 本年数 主营业务收入 主营业务成本 制造业 1,608,241,680.15 1,358,200,458.92 业务 合计 1,608,241,680.15 1,358,200,458.92 行业 上年数 主营业务收入 主营业务成本 制造业 1,018,682,468.61 845,180,108.11 业务 合计 1,018,682,468.61 845,180,108.11 (3)本年前五名销售客户收入总额为229,509,145.32元，占全部销售收入的14.27%。 38、财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 15,781,565.24 8,788,117.23 减：利息收入 5,952,260.01 1,186,645.35 汇兑损益 989.04 其他 129,926.22 111,449.47 合计 9,960,220.49 7,712,921.35 注：公司本年度利息收入增加原因系对提前支付供应商的货款，收取资金占用费。 39、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本年数 上年数 证券投资收益 81,082.08 483,513.00 联营或合营公司分配的利润 334,000.00 4,418,000.00 按权益法确认的投资收益 3,351,838.59 1,441,152.84 分公司注销清理收益 27,966.55 其他 -11,199.85 -1,129,320.95 合计 3,783,687.37 5,213,344.89 注：“投资收益-联营或合营公司分配的利润”本年数系公司收到的重庆恒达钢业股份有限公司分配的股利。 40、营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项目 本年数 上年数 备注 出售房改房收入 处理固定资产净收益 215,230.70 285,506.63 罚款收入 18,369.80 7,100.00 其他 65,694.50 99.56 合计 299,295.00 292,706.19 41、营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项目 本年数 上年数 备注 处置固定资产净损失 224,774.78 579,713.61 债务重组损失 206,324.79 罚款支出 102,400.64 17,334.30 非常支出 2,400.02 合计 535,900.23 597,047.91 六、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地 主营业务 从事国有资产的经营、管理，以投资母 厦门国有资产投资公司 厦门 收益进行再投资等股 厦门厦工集团有限公司 厦门 工程机械及其配件制造、加工、修理母 北京厦门工程机械销售 北京 工程机械及配件销售全 公司 厦门锻压机床有限公司 厦门 锻压、设备等制造加工控 厦工机械（宜春）有限公 生产和销售工程机械产品及相关零 江西 控 司 部件 公司名称 与本公司的 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 公司控股 厦门国有资产投资公司 国有企业 叶天捷 东 厦门厦工集团有限公司 公司 国有独资 王昆东 北京厦门工程机械销售 资子公司 股份 熊光敏 公司 厦门锻压机床有限公司 股子公司 有限公司 黄福顺 厦工机械（宜春）有限公 股子公司 有限公司 白飞平 司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 货币单位：人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 厦门厦工集团有限公司 70,169.00 70,169.00 北京厦门工程机械销售公司 100.00 100.00 厦门锻压机床有限公司 9,589.00 9,589.00 厦工机械（宜春）有限公司 0.00 450.00 450.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 货币单位：人民币万元 年初数 本年增加数 公司名称 金额 比例 金额 比例 (%) (%) 厦门厦工集团有限公司 21,980.91 73.365 10,990.455 73.365 北京厦门工程机械销 100.00 100.00 售公司 厦门锻压机床有限公 8,630.10 90.00 司 厦工机械（宜春）有限 450.00 90.00 公司 年末数 公司名称 金额 比例 (%) 厦门厦工集团有限公司 32,971.365 73.365 北京厦门工程机械销 100.00 100.00 售公司 厦门锻压机床有限公 8,630.10 90.00 司 厦工机械（宜春）有限 450.00 90.00 公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 厦门厦工新宇机械有限公司 同一母公司 厦门银华机械厂 同一母公司 厦门齿轮厂 同一母公司 厦工集团三明重型机器有限公司 同一母公司 厦门雪孚工程机械有限公司 合营子公司 厦工建德(泉州)工程机械有限公司 联营子公司 厦工机械施工有限公司 联营子公司 山西厦工机械销售有限公司 联营子公司 厦工机械运输有限公司 联营子公司 厦门机械销售有限公司 联营子公司 （二） 关联方交易 1、采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度 2001年度 厦门厦工新宇机械有限公司 119,848,348.56 78,189,045.99 厦门齿轮厂 72,814,828.68 46,954,429.21 厦门银华机械厂 43,187,710.11 30,223,471.96 厦工集团三明重型机器有限公司 2,356,529.84 247,863.25 厦工建德(泉州)工程机械有限公司 5,813,443.93 定价政策：按市场独立交易的价格确定 2、销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度 2001年度 厦门厦工集团有限公司 1,114,949.04 8,931,551.97 厦门厦工新宇机械有限公司 58,218,872.23 25,297,680.90 厦门银华机械厂 3,473,839.32 4,325,641.02 厦门齿轮厂 5,228,083.52 8,372,349.49 山西厦工机械销售有限公司 170,039,540.64 77,870,335.09 厦工集团三明重型机器有限公司 21,576.92 256,410.26 厦门厦工机械销售公司 11,787,606.84 厦工服务公司 668,649.30 定价政策：按市场独立交易的价格确定 3、收取资金使用费 关联方名称 2002年度 2001年度 厦门银华机械厂 720,000.00 厦门齿轮厂 720,000.00 a)定价政策：按年利率6%对垫付的资金收取资金占用费。 b)本公司已根据财政部“财会[2001]64号”文和“财办会[2001]42号”文的 规定，对超过1年期银行存款利率的差额1,044,000元转列“资本公积-关联交易差价”核算。 4、关联往来 年末应收应付关联单位的款项余额如下： 科 目 关联方 年初数 本年增加 山西厦工机械销售有限公 5,985,638.78 198,517,989.00 应收账款 司 应收账款 厦门厦工集团有限公司 968,618.11 105,137.36 厦工建德（泉州）工程机械 预付账款 345,916.71 有限公司 其他应收款 厦门市国有资产投资公司 12,065,253.24 其他应收款 厦门齿轮厂 850,000.00 厦门雪孚工程机械有限公 其他应收款 1,905,892.88 12,216.67 司 厦门厦工新宇机械有限公 其他应收款 7,600,000.00 993,181.28 司 厦门厦工新宇机械有限公 应付票据 18,603,792.73 司 应付票据 厦门齿轮厂 13,121,799.62 应付票据 厦门银华机械厂 7,255,824.29 厦门厦工新宇机械有限公 应付账款 10,453,974.73 131,281,614.02 司 应付账款 厦门齿轮厂 -60,020.81 85,403,105.81 应付账款 厦门银华机械厂 -3,388,894.04 53,986,090.86 厦门厦工新宇机械有限公 其他应付款 680,948.80 司 其他应付款 厦工机械施工有限公司 1,906,167.15 科目 本年减少 年末数 197,915,945.22 6,587,682.56 应收账款 应收账款 755,397.36 318,358.11 预付账款 345,916.71 其他应收款 12,065,253.24 其他应收款 850,000.00 其他应收款 1,720,000.00 198,109.55 其他应收款 2,800,154.68 5,793,026.60 应付票据 18,603,792.73 应付票据 13,121,799.62 应付票据 7,255,824.29 应付账款 140,146,992.48 1,588,596.27 应付账款 83,651,492.68 1,691,592.32 应付账款 50,538,194.21 59,002.61 其他应付款 680,948.80 其他应付款 481,233.43 1,424,933.72 七、或有及承诺事项 本公司无需披露的重大或有及承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需披露的其他重大资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 本公司于2003年3月15日召开董事会，通过以下2002年度利润分配预案：按2002年度净利润的10%提取法定公积金，按2002年度净利润的10%提取法定公益金，并以2002年12月31日股本为基数向全体股东每股派发现金红利0.10元（含税）。该利润分配预案尚须经股东大会批准。 第十二节 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、本年度在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露公司文件正本及公告原件。 厦门工程机械股份有限公司 董事长： 王昆东 二00三年三月二十日 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释号 合并数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 171,961,236.80 146,996,275.42 短期投资 - 应收票据 2 37,139,877.74 26,078,025.00 应收股利 - 应收利息 - 34 应收账款 3 82,874,054.42 63,710,326.50 35 其他应收款 4 24,594,203.06 28,091,097.28 预付账款 5 61,588,514.57 31,377,178.90 应收补贴款 - 存货 6 498,016,804.00 440,745,398.99 待摊费用 7 554,772.70 371,598.65 一年内到期的长期债券 投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 876,729,463.29 737,369,900.74 长期投资： - 长期股权投资 8 68,945,571.00 61,677,380.55 长期债权投资 - 长期投资合计 68,945,571.00 61,677,380.55 固定资产 固定资产原价 9 511,468,425.24 506,810,246.44 减：累计折旧 9 143,962,430.65 125,606,077.53 固定资产净值 9 367,505,994.59 381,204,168.91 减：固定资产减值准备 9 9,192,060.71 9,192,060.71 固定资产净额 358,313,933.88 372,012,108.20 工程物资 - 在建工程 10 34,982,252.57 32,399,270.80 固定资产清理 - 固定资产合计 393,296,186.45 404,411,379.00 无形资产及其他资产： 无形资产 11 99,479,329.17 102,670,528.80 长期待摊费用 12 1,058,974.10 1,695,644.02 其他长期资产 - 无形及其他资产合计 100,538,303.27 104,366,172.82 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,439,509,524.01 1,307,824,833.11 资产 注释号 母公司 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 151,363,271.31 128,486,467.30 短期投资 - - 应收票据 36,825,877.74 25,978,025.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 78,246,118.40 56,319,376.63 其他应收款 22,845,106.66 26,018,217.50 预付账款 61,416,314.01 30,694,602.44 应收补贴款 - - 存货 473,407,825.92 418,273,499.79 待摊费用 503,696.61 199,356.66 一年内到期的长期债券 投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 824,608,210.65 685,969,545.32 长期投资： 长期股权投资 36 159,614,304.58 147,873,132.66 长期债权投资 - - 长期投资合计 159,614,304.58 147,873,132.66 固定资产 固定资产原价 445,904,457.33 441,473,362.46 减：累计折旧 129,887,706.38 113,620,184.56 固定资产净值 316,016,750.95 327,853,177.90 减：固定资产减值准备 9,192,060.71 9,192,060.71 固定资产净额 306,824,690.24 318,661,117.19 工程物资 - - 在建工程 34,279,849.01 32,167,023.20 固定资产清理 - - 固定资产合计 341,104,539.25 350,828,140.39 无形资产及其他资产： 无形资产 66,089,627.00 68,544,279.83 长期待摊费用 976,431.12 1,571,829.52 其他长期资产 无形及其他资产合计 67,066,058.12 70,116,109.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,392,393,112.60 1,254,786,927.72 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 资产负债表(续) 2002年12月31日 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位:人民币元 合并数 负债及股东权益 注释号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 206,500,000.00 209,000,000.00 应付票据 14 116,749,856.90 29,536,000.00 应付账款 15 157,186,177.93 150,631,258.16 预收账款 16 13,701,025.27 21,326,905.71 应付工资 - - 应付福利费 7,770,088.33 4,017,210.74 应付股利 17 44,941,379.90 14,980,455.00 应交税金 18 4,821,890.84 67,000.99 其他应交款 19 51,181,502.27 51,178,945.16 其他应付款 20 21,471,717.01 20,045,747.68 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 4,000,000.00 流动负债合计 624,323,638.45 504,783,523.44 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 21 4,672,245.65 3,521,617.54 - - 4,672,245.65 3,521,617.54 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,672,245.65 3,521,617.54 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 628,995,884.10 508,305,140.98 少数股东权益 10,074,303.73 9,577,305.79 股东权益： 股本 22 449,413,799.00 299,609,100.00 资本公积 23 276,807,383.37 424,132,776.84 盈余公积 24 59,292,252.10 48,605,331.94 其中:公益金 24 8,243,718.24 2,900,258.16 未分配利润 25 15,175,119.71 17,877,263.04 未确认的投资损失 26 -249,218.00 -282,085.48 股东权益合计 800,439,336.18 789,942,386.34 负债及股东权益总计 1,439,509,524.01 1,307,824,833.11 注释号 母公司 负债及股东权益 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 190,000,000.00 194,000,000.00 应付票据 116,749,856.90 29,536,000.00 应付账款 149,872,083.16 141,703,724.58 预收账款 12,239,278.42 18,407,383.30 应付工资 - - 应付福利费 7,173,887.88 3,589,118.28 应付股利 44,941,379.90 14,980,455.00 应交税金 4,868,032.77 14,494.84 其他应交款 39,738,361.41 39,736,012.85 其他应付款 20,940,988.19 19,073,649.51 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 586,523,868.63 461,040,838.36 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 4,672,245.65 3,521,617.54 - - 4,672,245.65 3,521,617.54 其他长期负债 - - 长期负债合计 4,672,245.65 3,521,617.54 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 591,196,114.28 464,562,455.90 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 449,413,799.00 299,609,100.00 资本公积 276,807,383.37 424,132,776.84 盈余公积 59,292,252.10 48,605,331.94 其中:公益金 8,243,718.24 2,900,258.16 未分配利润 15,683,563.85 17,877,263.04 未确认的投资损失 - - 股东权益合计 801,196,998.32 790,224,471.82 负债及股东权益总计 1,392,393,112.60 1,254,786,927.72 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 利润表及利润分配表 2002年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并数 项目 号 本年数 上年数 一、主营业务收入 27 1,658,516,287.75 1,062,394,301.38 减：主营业务成本 27 1,395,694,425.17 878,372,884.78 主营业务税金及附加 4,473,790.99 2,186,150.27 二、主营业务利润 258,348,071.59 181,835,266.33 加：其他业务利润 28 13,392,820.92 6,163,527.28 减：营业费用 108,236,637.35 77,645,971.60 管理费用 83,897,856.04 69,167,107.04 财务费用 29 10,962,104.59 8,714,384.52 三、营业利润 68,644,294.53 32,471,330.45 加：投资收益 30 3,810,705.90 5,222,737.20 补贴收入 - 997,600.00 营业外收入 31 949,459.83 2,181,996.89 减：营业外支出 32 642,270.81 624,280.88 四、利润总额 72,762,189.45 40,249,383.66 减：所得税 19,806,167.30 10,818,300.86 少数股东本期损益 -3,002.06 -1,043.59 未确认投资损失 32,867.48 -249,066.81 五、净利润 52,926,156.73 29,681,193.20 加：年初未分配利润 17,877,263.04 10,599,786.29 其他转入 - - 六、可供分配的利润 70,803,419.77 40,280,979.49 减：提取法定盈余公积 5,343,460.08 2,900,258.16 提取法定公益金 5,343,460.08 2,900,258.16 提取自补流动资本 - 1,622,745.13 提取职工奖励及福利 - - 基金 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的股利 60,116,499.61 32,857,718.04 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 44,941,379.90 14,980,455.00 转作股本的普通股股 - - 利 - 八、未分配利润 17,877,263.04 15,683,563.85 注释 母公司 项目 号 本年数 上年数 一、主营业务收入 37 1,608,241,680.15 1,018,682,468.61 减：主营业务成本 37 1,358,200,458.92 845,180,108.11 主营业务税金及附加 4,116,016.00 1,841,838.42 二、主营业务利润 245,925,205.23 171,660,522.08 加：其他业务利润 11,839,409.10 4,684,158.46 减：营业费用 103,922,700.49 74,229,805.29 管理费用 74,285,319.36 60,487,674.64 财务费用 38 9,960,220.49 7,712,921.35 三、营业利润 69,596,373.99 33,914,279.26 加：投资收益 39 3,783,687.37 5,213,344.89 补贴收入 - 997,600.00 营业外收入 40 299,295.00 292,706.19 减：营业外支出 41 535,900.23 597,047.91 四、利润总额 73,143,456.13 39,820,882.43 减：所得税 19,708,855.26 10,818,300.86 少数股东本期损益 - - 未确认投资损失 - - 五、净利润 53,434,600.87 29,002,581.57 加：年初未分配利润 17,877,263.04 11,278,397.92 其他转入 - - 六、可供分配的利润 71,311,863.91 40,280,979.49 减：提取法定盈余公积 5,343,460.08 2,900,258.16 提取法定公益金 5,343,460.08 2,900,258.16 提取自补流动资本 - 1,622,745.13 提取职工奖励及福利 - - 基金 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的股利 60,624,943.75 32,857,718.04 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 44,941,379.90 14,980,455.00 转作股本的普通股股 - 利 八、未分配利润 15,175,119.71 17,877,263.04 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,842,062,389.37 收到的税费返还 180,660.32 收到的其他与经营活动有关的现金 12,865,120.81 现金流入小计 1,855,108,170.50 购买商品、接受劳务支付的现金 1,575,476,346.83 支付给职工以及为职工支付的现金 100,977,042.99 支付的各项税费 68,717,062.19 支付的其他与经营活动有关的现金 37,776,410.36 现金流出小计 1,782,946,862.37 经营活动产生的现金流量净额 72,161,308.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 885,446.67 取得投资收益所收到的现金 415,082.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,129,794.26 收到的其他与投资活动有关的现金 3,668.00 现金流入小计 5,433,991.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,551,321.11 投资所支付的现金 9,274,780.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 21,826,101.11 投资活动产生的现金流量净额 -16,392,110.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 取得借款所收到的现金 516,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 259,606.41 现金流入小计 521,459,606.41 偿还债务所支付的现金 522,700,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 26,338,420.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 124,513.74 现金流出小计 549,162,934.67 筹资活动产生的现金流量净额 -27,703,328.26 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 28,065,869.77 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,780,953,534.42 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,716,937.42 现金流入小计 1,786,670,471.84 购买商品、接受劳务支付的现金 1,535,372,130.96 支付给职工以及为职工支付的现金 89,990,969.86 支付的各项税费 64,780,453.79 支付的其他与经营活动有关的现金 28,574,399.61 现金流出小计 1,718,717,954.22 经营活动产生的现金流量净额 67,952,517.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 885,446.67 取得投资收益所收到的现金 415,082.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,009,794.26 收到的其他与投资活动有关的现金 3,668.00 现金流入小计 5,313,991.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,728,553.78 投资所支付的现金 9,274,780.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 21,003,333.78 投资活动产生的现金流量净额 -15,689,342.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 497,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 162,465.67 现金流入小计 497,162,465.67 偿还债务所支付的现金 501,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 25,193,414.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 124,513.74 现金流出小计 526,317,928.12 筹资活动产生的现金流量净额 -29,155,462.45 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 23,107,712.40 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 现 金 流 量 表 （续） 2002年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 52,926,156.73 加：少数股东损益 -3,002.06 计提的资产损失准备 538,703.91 固定资产折旧 23,310,921.29 无形资产摊销 3,210,399.63 长期待摊费用摊销 676,169.92 待摊费用减少（减：增加） -235,455.07 预提费用增加（减：减少） 115,165.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -558,439.81 固定资产报废损失 69,194.08 财务费用 13,049,366.43 投资损失（减：收益） -3,788,116.35 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少：（减：增加） -58,339,672.38 经营性应收项目的减少：（减：增加） -37,347,051.25 经营性应付项目的增加：（减：减少） 78,465,740.33 其他 71,227.20 经营活动产生的现金流量净额 72,161,308.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 171,961,236.80 减：现金的期初余额 143,895,367.03 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 28,065,869.77 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,434,600.87 加：少数股东损益 - 计提的资产损失准备 67,476.47 固定资产折旧 21,001,819.94 无形资产摊销 2,473,852.83 长期待摊费用摊销 634,898.40 待摊费用减少（减：增加） -356,620.97 预提费用增加（减：减少） 115,165.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -57,249.98 固定资产报废损失 69,194.08 财务费用 11,997,426.12 投资损失（减：收益） -3,788,116.35 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少：（减：增加） -56,202,593.50 经营性应收项目的减少：（减：增加） -54,175,009.50 经营性应付项目的增加：（减：减少） 92,737,673.68 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 67,952,517.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 151,363,271.31 减：现金的期初余额 128,255,558.91 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 23,107,712.40 企业负责人：王昆东 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：厦门工程机械股份有限公司 单位：人民币 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备 其中: 应收账款 7,606,407.81 5,346,270.64 其他应收款 2,932,206.87 1,456,711.62 合计 二、短期投资跌价准备 三、存货跌价准备 其中: 原材料 1,634,629.45 44,040.86 在产品 279,723.74 219,756.65 库存商品 1,419,522.78 合计 3,333,875.97 263,797.51 四、长期投资减值准备 其中: 长期股权投资 7,620,000.00 长期债权投资 合计 7,620,000.00 五、固定资产减值准备 机器设备 9,192,060.71 - 合计 9,192,060.71 - 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备 其中: 应收账款 12,952,678.45 其他应收款 4,388,918.49 合计 二、短期投资跌价准备 三、存货跌价准备 其中: 原材料 1,678,670.31 在产品 499,480.39 库存商品 1,419,522.78 合计 3,597,673.48 四、长期投资减值准备 其中: 长期股权投资 7,620,000.00 长期债权投资 合计 7,620,000.00 五、固定资产减值准备 机器设备 9,192,060.71 合计 9,192,060.71 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 主管会计工作负责人：黄泽森 会计机构负责人：陈安辉 利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号）的通知要求，计算2002年年度的利润数据如下： 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.28 31.94 0.57 0.57 营业利润 8.58 8.49 0.15 0.15 净利润 6.61 6.54 0.12 0.12 扣除非经常性 6.57 6.50 0.12 0.12 损益后的净利润 |
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