黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.19 13:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司2002年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王奎廷、总经理王强、总会计师徐昕、财务部经理刘颖声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：Heilongjiang Province Mudanjiang New materials Technology Co., Ltd. （二）法定代表人：王奎廷 （三）董事会秘书： 李红旗 证券事务代表： 张慧 联系地址：黑龙江省牡丹江市温春镇 联系电话：0453－6497427 6497558 传 真：0453－6499002 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：黑龙江省牡丹江市温春镇 公司办公地址：黑龙江省牡丹江市温春镇公司办公大楼 邮政编码：157041 （五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券投资部 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：牡丹江 股票代码：600173 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993年7月17日 最近一次变更注册登记日期：2001年7月18日 注册登记地址：黑龙江省牡丹江市温春镇 企业法人营业执照注册号：2300001100603 税务登记号码：231011130235350 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市东城区建国门内大街8号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润指标情况 （单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 7,045,788.02 净利润 3,331,290.30 扣除非经常性损益后的净利润 9,778,859.29 主营业务利润 99,274,324.77 其他业务利润 2,080,369.10 营业利润 13,729,007.28 投资收益 -6,970,992.01 补贴收入 751,751.23 营业外收支净额 -463,978.48 经营活动产生的现金流量净额 -61,408,937.22 现金及现金等价物净增加额 -118,074,164.10 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （1）营业外收入：294,364.49 （2）营业外支出：758,342.97 （3）收取集团公司资金占用费：261,145.83 （4）计提长期股权投资减值准备：6,244,736.34 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 项目 2002年 主营业务收入（元） 411,304,478.33 净利润（元） 3,331,290.30 总资产（元） 1,157,561,551.33 股东权益（不含少数股东权益）（元） 615,690,187.78 每股收益（元） 0.014 扣除非经常性损益的每股收益（元） 0.04 每股净资产（元） 2.68 调整后的每股净资产（元） 2.64 每股经营活动产生的现金流量（元） -0.266 净资产收益率(%) 0.54 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率(%) 1.59 项目 2001年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 388,819,674.13 388,819,674.13 净利润（元） 37,027,512.00 37,864,396.91 总资产（元） 1,162,878,185.69 1,164,127,267.64 股东权益（不含少数股东 权益）（元） 611,718,897.48 612,555,782.39 每股收益（元） 0.161 0.165 扣除非经常性损益的每 股收益（元） 0.15 0.152 每股净资产（元） 2.65 2.66 调整后的每股净资产 （元） 2.58 2.58 每股经营活动产生的现 金流量 （元） 0.209 0.21 净资产收益率(%) 6.05 6.18 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率(%) 5.55 5.69 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入（元） 413,814,830.75 413,814,830.75 净利润（元） 37,174,951.17 58,365,110.92 总资产（元） 930,319,668.43 962,598,323.56 股东权益（不含少数股东 权益）（元） 597,691,385.48 629,970,040.61 每股收益（元） 0.162 0.254 扣除非经常性损益的每 股收益（元） 0.226 0.226 每股净资产（元） 2.60 2.74 调整后的每股净资产 （元） 2.60 2.72 每股经营活动产生的现 金流量 （元） 0.014 0.014 净资产收益率(%) 6.22 9.26 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率(%) 8.27 8.13 （三）报告期利润表附表 2002年度利润 净资产收益率（％） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.12 16.18 营业利润 2.23 2.24 净利润 0.54 0.54 扣除非经常性损益后 1.59 1.59 的净利润 2002年度利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.432 0.432 营业利润 0.06 0.06 净利润 0.014 0.014 扣除非经常性损益后 0.04 0.04 的净利润 注：依据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据编制。 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 股本 230,000,000.00 资本公积 272,143,983.39 640,000.00 盈余公积 48,373,612.09 499,693.54 未分配利润 61,201,302.00 3,331,290.30 股东权益合计 611,718,897.48 4,470,983.84 项目 本期减少 期末数 股本 230,000,000.00 资本公积 272,783,983.39 盈余公积 48,873,305.63 未分配利润 499,693.54 64,032,898.76 股东权益合计 499,693.54 615,690,187.78 项目 变动原因 股本 资本公积 本年收到豁免环保贷款 盈余公积 按年度净利润比例提取 未分配利润 本年留存收益增加 股东权益合计 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋、－） 配 送 公积金 股 股 转股 期初数 （一）未上市流通股份 （1）发起人股份 124,909,500 其中：国家持有股份 122,109,500 境内法人持有股份 2,800,000 外资法人持有股份 （2）募集法人股 3,575,000 （3）内部职工股 21,515,500 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 150,000,000 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 80,000,000 （2）其他 已上市流通股份合计 80,000,000 （三）股份总数 230,000,000 本次变动增减（＋、－） 增 内部职工 小计 发 股上市 （一）未上市流通股份 （1）发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 （2）募集法人股 （3）内部职工股 -21,515,500 -21,515,500 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 21,515,500 21,515,500 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 +21,515,500 +21,515,500 （2）其他 已上市流通股份合计 21,515,500 21,515,500 （三）股份总数 期末数 （一）未上市流通股份 （1）发起人股份 124,909,500 其中：国家持有股份 122,109,500 境内法人持有股份 2,800,000 外资法人持有股份 （2）募集法人股 3,575,000 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 128,484,500 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 101,515,500 （2）其他 已上市流通股份合计 101,515,500 （三）股份总数 230,000,000 报告期内公司无送股、转增股上市。 （二）股票发行与上市情况 1、股票发行情况 报告期内公司无股票发行与增发。 2、本期股份总数及结构变动情况说明 根据中国证券监督管理委员会证监发行字【1999】27号文规定，本公司托管的21,515,500股内部职工股，自新股发行之日起至2002年3月18日，公司内部职工股距A股发行之日已满三年，经上海证券交易所批准，“牡丹江”内部职工股于2002年3月21日上市流通。（内部职工股上市提示公告刊登在2002年3月16日《上海证券报》上） 3、内部职工股情况 “牡丹江”内部职工股已于2002年3月21日上市流通。 （三）股东情况介绍 1、本公司报告期末股东总户数为51,880户。 2、公司前十名股东持股情况(截止2002年12月31日) 名 次 股东名称 期末持股数（股） 1 牡丹江水泥集团有限责任公司 122,109,500 2 牡丹江水泥集团社会福利编制袋厂 2,000,000 3 黑龙江省交通物资公司 1,000,000 4 黑龙江省达华经济贸易公司 1,000,000 5 哈尔滨市物资建筑材料总公司 500,000 6 黑龙江省友联经济贸易公司 500,000 7 黄伟东 326,407 8 哈尔滨恒森建材有限责任公司 300,000 9 李桂珠 212,000 10 齐齐哈尔市鹤城建筑装饰材料有限 200,000 责任公司 名 期末持股 次 股东名称 比例（％） 股份性质 1 牡丹江水泥集团有限责任公司 53.09 国有法人股 2 牡丹江水泥集团社会福利编制袋厂 0.87 法人股 3 黑龙江省交通物资公司 0.43 法人股 4 黑龙江省达华经济贸易公司 0.43 法人股 5 哈尔滨市物资建筑材料总公司 0.22 法人股 6 黑龙江省友联经济贸易公司 0.22 法人股 7 黄伟东 0.14 社会公众股 8 哈尔滨恒森建材有限责任公司 0.13 法人股 9 李桂珠 0.09 社会公众股 10 齐齐哈尔市鹤城建筑装饰材料有限 0.08 法人股 责任公司 3、持股5％以上（含5％）股东的股份变动情况 名称 期初数（股） 报告期内增减（＋、－） 期末数（股） 牡丹江水泥集团 122,109,500 122,109,500 注： （1）、牡丹江水泥集团为本公司国有法人股股东，其持有本公司122,109,500股，其中52,452,831股股权因为桦林集团有限责任公司、桦林轮胎股份有限公司贷款承担担保连带责任被黑龙江省高级人民法院予以冻结，冻结期限为2002年6月17日至2003年6月17日。 （2）、牡丹江水泥集团社会福利编制袋厂为牡丹江水泥集团有限责任公司下属企业，与其他股东无任何关联关系。 （3）、报告期内公司控股股东未发生变化。 4、公司控股股东情况介绍 公司控股股东为牡丹江水泥集团有限责任公司，持有本公司53.09％股份，成立于1993年，是牡丹江市国有独资公司，法定代表人王奎廷，注册资本人民币153,400,000元。主营范围为生产白水泥、彩色水泥、建材经销、机械制造、货物运输。报告期内本公司控股股东没有发生变化。 5、其他持股10％（含10％）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股10％（含10％）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期 王奎廷 男 董事长 55 2000.5－2003.5 徐自立 男 董事 54 2000.5－2003.5 王强 男 董事、总经理 49 2000.5－2003.5 关杰 男 董事 52 2000.5－2003.5 李红旗 男 董事、副总经理 45 2000.5－2003.5 陈根祥 男 董事、董事会秘书 56 2000.5－2003.5 徐昕 男 董事、总会计师 46 2000.5－2003.5 那立军 男 监事会主席 41 2000.5－2003.5 王吉祥 男 监事 47 2000.5－2003.5 关世奎 男 监事 37 2001.10－2003.5 吕国平 男 监事 37 2001.10－2003.5 候铁超 男 监事 47 2002.5－2003.5 姜烈刚 男 总工程师 39 2000.5－2003.5 于远友 男 副总经理 37 2001.1－2003.5 张继民 男 副总经理 51 2000.5－2003.5 彭跃贵 男 副总经理 47 2001.1－2003.5 逯林 男 独立董事 56 2002.6－2003.5 张兆林 男 独立董事 61 2002.6－2003.5 姓名 持股数（股） 期初数 期末数 王奎廷 10000 10000 徐自立 4000 4000 王强 8000 8000 关杰 8000 8000 李红旗 10000 10000 陈根祥 5000 5000 徐昕 5000 5000 那立军 7000 7000 王吉祥 4000 4000 关世奎 3000 3000 吕国平 7000 7000 候铁超 5000 5000 姜烈刚 6000 6000 于远友 5000 5000 张继民 3000 3000 彭跃贵 7000 7000 逯林 0 0 张兆林 0 0 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 王奎廷 牡丹江水泥集团 董事长、总经理 徐自立 牡丹江水泥集团 董事、党委书记 关杰 牡丹江水泥集团 董事、副总经理 王吉祥 牡丹江水泥集团 董事、工会主席 那立军 牡丹江水泥集团 党委副书记 关世奎 牡丹江水泥集团 审计处长 3、年度报酬情况 报酬支付原则：在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员，根据其担任的职务及贡献获得劳动报酬和津贴，并按目标管理责任制考核，与个人工作绩效挂钩。 不在本公司领取报酬的董事、监事由派出的股东方支付，公司不额外为其提供报酬及津贴。不在本公司领取报酬的董事、监事有徐自立、关杰、那立军、关世奎4人。 现任董事、独立董事、监事、高级管理人员共18人，其中在公司领取年度报酬的14人，在公司领取年度报酬总额为44.78万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为12.86万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为11.91万元。 在公司领取年度报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬在4.5万元以上的1人，年度报酬在4－4.5万元之间的1人，年度报酬在3.5－4万元的8人,年度报酬在1.5－2.5万元的2人，1万元的2人。 4、报告期内离任、聘任情况 2002年5月22日经公司二届十次监事会审议通过，同意薛宝怀先生辞去公司第二届监事会监事、监事会主席职务；并经全体监事记名投票表决，选举那立军先生为本届监事会主席,同意增补候铁超先生为公司第二届监事会监事。 2002年6月25日经公司2002年第一次临时股东大会审议通过，同意薛宝怀先生辞去公司第二届监事会监事职务；通过选举，增补候铁超先生为公司第二届监事会监事。 2002年6月25日经公司2002年第一次临时股东大会审议通过，选举逯林先生、张兆林先生为公司第二届董事会独立董事。 （二）公司员工情况 截止2002年12月31日，公司在册员工3,474人。其中生产人员2,641人，技术人员255人，行政人员170人，销售人员60人，财务人员28人。公司员工中，本科学历以上有124人，大中专有745人，高中及以下有2,605人；高级职称有45人，中级职称有187人，初级职称有223人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 为进一步完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，保护投资者合法利益，本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所上市规则》及其他法律法规的规定，逐步完善了公司的法人治理体系，保证了公司稳健经营和健康持续发展。报告期内，公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，保证股东行使表决权，并有律师出席见证，及时披露股东大会各项决议，维护了股东权益。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，从未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面明确分开；公司关联交易公平合理，并对关联交易定价依据予以充分披露；公司没有为股东或关联方提供任何担保；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，积极维护公司和全体股东的利益。公司设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等专业委员会，进一步提高董事会的决策水平及运作效率。 4、关于监事和监事会：报告期内，公司监事会的人员变更符合法律、法规的要求，保证了《公司章程》规定的监事会人数和人员构成。公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行检查和监督，并对公司的运营情况发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规的要求。正在健全和完善对经理人员的经营业绩与报酬挂钩的绩效评价，按照公司年度经营目标对公司经理人员进行逐项考核，视考核结果与其收入挂钩，逐步形成激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、消费者、供应商、员工等相关利益者的合法权益，并能够积极与相关利益者合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东机会平等地获得信息。并能够按照有关规定，及时披露大股东因担保纠纷而股权被冻结的情况。 2002年，根据中国证监会、国家经贸委联合发布的【2002】32号《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》文件精神，公司按照要求，认真进行了自查，并及时向上级机关呈报了公司的自查报告。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司董事会已按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，于2002年6月25日召开公司2002年第一次临时股东大会，选举逯林先生、张兆林先生为公司第二届董事会独立董事。被聘的独立董事本着诚信与勤勉的原则，能够按照《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等相关规定的要求，积极参加股东大会、董事会，认真审议股东大会、董事会的各项议案，对重大事项提出合理化建议，为公司发展献计献策。作为独立董事，为董事会的科学、客观决策起到了促进作用。切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面已经独立，公司高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在控股股东单位及其关联企业担任其他职务。本公司现任的董、监事及高级管理人员均经法定程序产生。 2、资产完整方面：本公司现拥有独立完整的水泥生产系统、辅助生产系统和配套设施等资产；土地使用按签署合同规定支付租赁费；根据《注册商标许可使用协议》，本公司无偿使用“牡丹江”牌和“镜泊湖”牌商标。本公司不存在以资产、权益为控股股东提供担保的情况。 3、财务独立方面：本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他相关的规定。公司设有独立的财务部，并建立独立的会计核算体系和相关的财务管理制度，公司独立作出财务决策，不存在控股股东在财务核算体系上对本公司的业务指导，并独立在银行开户，依法独立纳税。 4、机构独立方面：公司按照规范的法人治理结构建立健全了股东大会、董事会、监事会的运作机制。公司根据经营管理和公司发展需要，设置了相关的管理和业务经营部门，健全了组织机构体系，同时配备了相应的管理人员，实行定岗、定编，各部门各尽其职，协调运作。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的原材料采购和产品的生产系统及销售部门，具有独立完整业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司坚持“以人为本”的原则，高度重视高级管理人员的考评及激励工作。年初根据本公司总体发展战略和年度目标，确定公司高级管理人员的《年度经营业绩综合责任指标考核办法》，年末公司董事会根据生产经营各项经济技术指标完成情况，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，使高层管理人员的收益与公司经济效益、经营效果密切挂钩。现正在进一步着手制定公正、透明的绩效评估标准和激励约束机制，以提高公司董事、监事、高级管理人员的决策效率和管理积极性，保证公司效益的最大化，促进公司的持续发展。 六、股东大会情况简介 2002年公司共召开二次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会： （一）公司2001年度股东大会 1、公司关于召开2001年度股东大会的通知公告刊登在2002年3 月26日的《上海证券报》上。 2、2001年度股东大会于2002 年5月10日在本公司办公大楼四楼会议室召开，会议审议通过了如下议案： （1）公司2001年度董事会工作报告； （2）公司2001年度监事会工作报告； （3）公司2001年度报告正文及报告摘要； （4）公司2001年度财务决算报告； （5）公司2001年度利润分配预案； （6）公司章程修正案； （7）股东大会议事规则； （8）关于聘请利安达信隆会计师事务所为公司财务审计机构的议案。 3、此次股东大会决议公告刊登在2002年5月11日的《上海证券报》上。 （二）公司2002年度第一次临时股东大会 1、公司关于召开2002年度第一次临时股东大会的通知公告刊登在2002 年5月23日的《上海证券报》上。 2、2002年度第一次临时股东大会于2002 年6月25日在本公司办公大楼四楼会议室召开，会议审议通过了如下议案： （1）提名独立董事候选人的议案； （2）独立董事年度津贴的议案； （3）关于变更公司监事的议案； （4）增加公司经营范围的议案； （5）黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司董事会议事规则； （6）黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司监事会议事规则； （7）黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司独立董事制度； （8）黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司关联交易实施细则； 3、此次股东大会决议公告刊登在2002年6月26日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营情况 公司所处行业为建材行业，主营水泥生产与销售、窑尾余热煤矸石补燃发电，主导产品为“牡丹江”牌、“镜泊湖”牌P.O32.5、P.O32.5R、P.O42.5水泥，是黑龙江省名牌产品、免检产品以及重点工程指定产品。2002年是我公司经受较大考验的一年，面对市场竞争加剧，产品销售难度加大，利润大幅下滑，技改调试任务繁重等重重困难，经过全体员工的艰辛努力，基本完成2002年生产经营任务。全年销售水泥138.06万吨，比上年同期增加5.31％，实现销售收入41,130.45万元，比上年同期增长5.78％，但净利润仅实现333.13万元，比上年同期下降91％。 公司董事会认识到，本公司虽然面临着严峻的市场竞争环境，但由于公司的技改项目已经完成，扩大了规模能力，加上公司内部资源整合、深化改革及降低成本工作的推进和落实，动员全体员工发扬开拓创新和务实奉献的精神，强化内部管理，消化不利因素，开拓外部市场，增强竞争能力，争取盈利水平的进一步提高。 报告期主营业务收入构成情况： （单位：元） 主营业务项目 主营业务收入 比例 水泥 365,678,474.53 88.91％ 熟料 33,543,367.08 8.15％ 电力 12,082,636.72 2.94％ 报告期主营业务利润构成情况： （单位：元） 主营业务项目 主营业务利润 比例 水泥 103,716,783.03 100.83％ 熟料 4,007,892.07 3.90％ 电力 -4,862,569.65 -4.73％ 2、主要控股公司的经营情况 本公司于2001年6月投资823万元收购重庆拓源高新技术有限公司51％股权。鉴于该公司经营持续亏损等原因，经重庆拓源高新技术有限公司股东会同意，决定终止该公司的经营，并依法进行清算，解散和注销。截至报告期末，该公司清算及注销等法律手续尚未办结，相关事宜将继续予以及时披露。 公司未有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的情况。 3、主要供应商和客户情况 （1）供应商 项目 采购额 占全部采购支出的比例 公司前5名供应商 46,776,600.00元 33.78% （2）客户 项目 销售额 占全部销售收入的比例 公司前5名客户 155,961,517.82元 37.92% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）经营中出现的问题及困难 公司在经营中主要面临的问题和困难是：2002年，水泥产品售价比上年同期较大幅度下降，加上原煤等原燃材料价格上涨等因素，给公司增盈能力提高带来一定难度。随着外地水泥的介入，本省水泥市场的竞争日益加剧，加上本公司水泥产品的成本缺乏优势，导致产品销售、市场开拓和货款回收工作难度加大。由于公司技改项目需自筹投入，加上应收帐款呈上升趋势，致使公司资金紧缺，加大了银行贷款，使财务费用相应增加。 （2）解决方案 落实经济责任制的考核，以成本核算为核心，加强管理，积极挖掘内部潜力，大力开展节能降耗工作，努力增收节支，消化水泥产品降价因素及原燃材料涨价因素；同时深化内部改革，实施减员分流等措施降低生产成本。 在确保销售总量的前提下，采取灵活的战术、浮动的价格，切实搞好重点重大工程项目的投标工作，通过信守承诺、技术咨询、现场指导等一系列优质服务措施，巩固省交通厅、哈尔滨铁路局、尼尔基水库等大客户。 继续严格执行对销售人员销量和货款回收与工资、奖金挂钩，按月考核的激励机制，加大货款回收力度，以应对既要保证全年销量的完成，又将欠款控制在最低限度之内。 精打细算，严格审核控制费用支出，注意合理、科学地调配资金，提高资金使用效率，缓解资金紧张局面。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用情况。 2、非募集资金投资情况 公司自筹资金建设的卧式辊磨项目，年产高标号水泥72万吨。该项目是全新一代新型粉磨加工设备，具有明显的节能、降耗、改善环保功能。项目计划总投资5700万元，截至报告期末，已投资4157万元，土建主体工程已全部完工，主机设备安装到位，即将进入调试阶段。 （三）公司财务状况 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 总资产 1,157,561,551.33 1,162,878,185.69 长期负债 149,200,000.00 100,000,000.00 股东权益 615,690,187.78 611,718,897.48 主营业务利润 99,274,324.77 102,987,413.23 净利润 3,331,290.30 37,027,512.00 现金及现金等价物 -118,074,164.10 -30,018,572.29 净增加额 项目 增减比例 总资产 -0.46% 长期负债 +49.20% 股东权益 +0.65% 主营业务利润 -3.61% 净利润 -91% 现金及现金等价物 净增加额 变动原因： 1、总资产同比相对减少比例为0.46％，变化不大； 2、长期负债增加49.2％主要是技改投入加大，增加银行长期借款； 3、股东权益增加0.65％主要是实现利润及其提取法定公积金、公益金所致； 4、主营业务利润下降3.61％主要是产品售价降低所致； 5、净利润下降91％主要是市场竞争激烈，产品售价下滑幅度较大；货款回笼速度较慢，流动资金紧张，银行贷款增加，利息支出加大，财务费用上升以及管理费用提高所致； 6、现金及现金等价物净增加额同比减少293.34％主要是经营性支出、支付银行利息和应付股利所致。 （四）会计师审计意见 利安达信隆会计师事务所注册会计师对公司2002年度财务报告出具了无保留意见审计报告。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开5次会议，主要内容如下： （1）公司第二届十二次董事会会议于2002年3月25日上午在公司办公大楼二楼会议室召开,会议审议通过以下决议： ①公司2001年度董事会工作报告； ②公司2001年度报告正本及年度报告摘要； ③公司2001年度财务决算报告； ④公司2001年度利润分配预案； ⑤公司2002年度利润分配政策； ⑥公司章程修正案； ⑦股东大会议事规则； ⑧关于续聘利安达信隆会计师事务所为公司财务审计机构的议案； ⑨关于召开公司2001年度股东大会的议案； （2）公司第二届第十三次董事会会议于2002年4月18日在本公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议通过以下决议： ①公司2002年第一季度报告； ②董事会议事规则； ③总经理工作细则。 （3）公司第二届董事会十四次会议于2002年5月22日在本公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议通过以下决议： ①提名独立董事候选人的议案； ②独立董事年度津贴的议案； ③黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司独立董事制度； ④黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司关联交易实施细则； ⑤黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司信息披露管理办法； ⑥增加公司经营范围的议案； ⑦关于召开公司2002年第一次临时股东大会的议案。 （4）公司第二届董事会十五次会议于2002年8月12日在本公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议通过以下决议： ①通过了《公司2002年半年度报告正文及摘要》； ②通过了《关于董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及确定各委员会成员人选的议案》； ③通过了《董事会专门委员会实施细则》。 （5）公司第二届董事会十六次会议于2002年10月24日在本公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议通过以下决议： ①通过了《公司2002年第三季度报告》； ②通过了公司《关于放弃2001年度增资配股的方案》； ③通过了《黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司担保管理制度》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司2001年度股东大会审议通过的2001年度利润分配方案，以2001年年末总股本23，000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），对此方案公司董事会已于2002年7月9日向全体股东派发完毕。 （六）2002年利润分配预案 根据利安达信隆会计师事务所利安达审字【2003】第1029号审计报告，公司本年度实现利润总额7,045,788.02元，净利润3,331,290.30元，按规定提取10％法定盈余公积金333,129.03元，提取5％的法定公益金166,564.51元，当年可供股东分配的利润2,831,596.76元，加上上年未分配利润61,201,302.00元，累计可供股东分配的利润64,032,898.76元。 鉴于公司当年利润同比大幅度下降，加上生产经营技改等方面所需资金紧张，考虑到公司的后续稳定发展，董事会决定2002年不再进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润留存以后年度分配。本预案须经2002年度股东大会审议通过。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议内容及决议情况 2002年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，本着对全体股东负责的精神，积极开展工作，认真履行了监督职能。报告期内监事会共召开三次会议，全体监事列席了各次董事会和参加了股东大会，现将工作情况报告如下： 1、公司第二届监事会八次会议于2002年3月25日在本公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议并通过了议案： （1）审议通过了《2001年度报告及年度报告摘要》； （2）同意公司《2001年度利润分配预案》； （3）审议通过了公司《2001年度监事会工作报告》；并对2001年公司运作发表了独立意见。 此次会议决议公告于2002年3月26日刊登在《上海证券报》上。 2、公司第二届监事会九次会议于2002年4月18日在公司办公大楼会议室召开，会议审议并通过了如下议案： （1）审议通过了《2002年第一季度报告》； （2）审议通过了《监事会议事规则》。 此次会议决议公告于2002年4月19日刊登在《上海证券报》上。 3、公司第二届监事会十次会议于2002年5月22日在本公司办公大楼会议室召开，会议审议并通过了《关于变更公司监事的议案》。 此次会议决议公告于2002年5月23日刊登在《上海证券报》上。 （二）监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。监事会认为，本年度公司能够严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及国家有关上市公司的法律、法规，依法运作，决策程序合法。建立了较为完善的内控制度，对公司法人治理结构及经营管理制度进行了不断的规范和完善，并得到有效执行。公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及侵犯股东利益的行为。 2、检查公司财务情况。监事会对2002年公司的财务制度和财务状况进行认真检查，认为财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，利安达信隆会计师事务所对公司财务报告出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、关联交易情况。公司与关联股东在日常生产经营的关联交易中，严格按照市场价格执行，遵循了“公开、公平、公正”的原则。 4、决议执行情况。公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会召开程序、决议事项及提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会有关决议。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项及进程 （三）重大关联交易事项 报告期内关联交易事项：关联方关系，关联方交易（1、产成品销售；2、其他采购及劳务）明细见财务报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大借款合同：报告期本公司与牡丹江市工商银行信贷部签订抵押贷款合同，合同金额分别为3000万元、3000万元，期限分别为2002年1月9日至2007年9月16日、2002年1月9日至2006年9月16日。 3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项 （六）报告期内公司续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作 公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下：2001年支付财务审计费300,000元，2002年支付财务审计费250,000元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的事项 （八）其他重要事项 1、本公司于2001年6月收购的重庆拓源高新技术有限公司正依法进行清算。本公司为控股子公司重庆拓源高新技术有限公司向深圳发展银行重庆分行人民币1500万元贷款担保连带责任已于2002年8月19日获得解除。预计清算结果将会导致本公司股权投资损失，已在本年全额计提减值准备（该事项已刊登在2002年7月20日《上海证券报》及2002年半年度报告重要事项上）。截至报告期末，该公司清算及注销等法律手续尚未办结，相关事宜将继续予以及时披露。 2、本公司于2001年10月10日2001年第三次临时股东大会审议通过《关于公司2001年配股预案》，由于市场及企业经营情况的变化以及内外部不确定因素的存在，公司继续实施增资配股的前提条件已不具备，据此，董事会研究决定放弃《公司2001年增资配股预案》，并提请下一次股东大会批准。 十、财务报告 （一）审计报告 利安达审字[2003]第1029号 黑龙江省牡丹江新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、2002年度利润及利润分配表以及2002年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果和现金流量状况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 李华杰 中国注册会计师 张万宝 中国 北京 2003年3月15日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 （除另有注明外，所有金额都以人民币元为单位） 一、公司基本情况 黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司（以下简称：本公司）是经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复（1993）479号文批准，由牡丹江水泥集团有限责任公司、黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本15,000万元。 经中国证监会批准，1999年3月18日本公司发行社会公众股8,000万股，每股面值人民币1元，注册资本增至23,000万股。1999年4月15日上述社会公众股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码：600173，股票简称：牡丹江。 本公司的经营范围是：水泥生产、销售及机械修配，氧化铝超微粉及相关产品的开发与销售及技术服务（不含需许可证的项目），窑尾余热发电。本公司是东北地区较大的水泥生产企业，主导产品牡丹江牌、镜泊湖牌水泥均为黑龙江省名牌产品和黑龙江省免检产品。法定代表人：王奎廷。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报告所载财务信息，是根据下列主要会计政策、会计估计编制的。 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其它有关准则、制度和补充规定。本公司2002年1月1日起执行《企业会计准则-存货》和《企业会计准则-固定资产》，执行该等会计准则，未对2002年度会计报表的期初数产生影响。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。资产与取得时按实际成本入账，以后发生资产减值，按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 本公司对于发生的外币业务按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折算，期末对有关外币账户余额按期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益，记入财务费用或其他相关科目。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司于每年年度终了或中期，对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项短期投资可能发生的损失，采用成本与市价孰低法，对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按投资类别或单项投资计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1) 根据公司董事会决议，本公司采用备抵法核算坏账损失； (2)本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提坏账准备,并记入当期损益。提取比例为：逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5%计提；逾期1-2年的，按其余额的10%计提；逾期2-3年的,按其余额的30%计提；逾期3-4年的,按其余额的50%计提；逾期4-5年的,按其余额的80%计提；逾期5年以上的,按其余额的100%计提。 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提坏账准备。 对涉及关联交易和关联方往来的应收款项，不计提坏账准备； (3)坏账的确认标准： 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；或有确凿证据证明无法收回的应收款项，经董事会或总经理办公会议批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货的核算方法 (1)存货分类 本公司存货包括原材料、燃料、修理用备件、辅助材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 (2)存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存法。 (3)存货计价核算 本公司采用下列计价方式对存货进行会计核算： a.原材料、燃料、包装物按取得时实际成本计价,发出时按加权平均法计算； b.修理用备件、辅助材料按计划成本计价,月末调整材料成本差异； c.低值易耗品采用一次或多次摊销方法； d.在产品、产成品核算采用“逐步结转分步法”核算。在产品和产成品成本项目包括直接材料、直接人工和制造费用。产成品结转采用加权平均方法。 (4)存货跌价准备 本公司于年度终了或中期对存货进行全面清查，当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资: 长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%-50%，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽投资不足50%，但有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 (2)长期债权投资: 长期债券投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。根据权责发生制的原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期损益。对债券的溢折价或大额手续费等，在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时，采用直线法进行平均摊销。 (3)长期投资减值准备： 本公司于年度终了或中期对长期投资进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。 11、固定资产及其折旧核算方法 固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的也作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本计价，实际成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 固定资产采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值后按年限平均法计算折旧。各类固定资产的预计净残值率为原值的3—5%，其折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率% 房屋及建筑物 15-30年 3.17-6.47 通用设备 8-18年 5.28-12.13 专用设备 8-18年 5.28-12.13 运输设备 6-12年 7.92-16.17 其他 4-10年 9.50-24.25 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司在年度终了或中期时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并按工程项目的性质分项核算。当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，但尚未办理竣工结算的，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工结算手续后再作调整。公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款利息，当同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所购建固定资产的成本： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息在当期直接计入财务费用。 本公司在年度终了或中期时，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不能超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司在年度终了或中期时，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费摊销的方法：除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入管理费用； (2)长期待摊费用摊销的方法：固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 16、收入确认方法 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； 提供劳务：按照完工百分比法确定相关的劳务收入； 让渡资产使用权：利息收入按让渡现金使用权的时间和使用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、利润分配 本公司交纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损。 (2)提取10%法定盈余公积金。 (3)提5%--10%法定公益金。 (4)提取任意盈余公积金。 (5)分配普通股股利。 19、合并会计报表范围及编制方法 依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上的，或虽投资不足50%，但有实质控制权的，以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其它有关资料为基础编制合并会计报表，对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益和子公司利润分配、母子公司间重大内部交易及资金往来予以抵消。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 20、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本期经公司董事会决议，终止配股事项，故而以前年度发生的配股费用，作为重大会计差错采用追溯调整法追溯调整。以前年度发生配股费用1,249,081.95元，调整上期相应管理费用1,249,081.95元，影响期初未分配利润711,352.17元，其中：影响利润总额1,249,081.95元。影响所得税412,197.04元、盈余公积125,532.74元。以上调整已在比较报表中调整了相应项目。 (三)税项 本公司主要税种、税率列示如下： 税种 适用税率 增值税 17% 营业税 5% 资源税 2元／吨 城建税 7% 教育费附加 3% 所得税 33% 税种 备注 增值税 主营产品按17%的税率计算销项税，并按规定 扣除当期允许抵扣的进项税的差额计缴。 营业税 按应税收入的5%计缴。 资源税 按实际开采的石灰石每吨2元计缴。 城建税 按应纳流转税税额的7%计缴。 教育费附加 按应纳流转税税额的3%计缴。 所得税 按应纳税所得额的33%计缴。 其他税款（包括房产税、土地使用税、车船使用税、资源税、印花税等）根据当地税务局的要求计缴。 （四）控股子公司及合营企业 本公司的合营公司概况如下： 公司名称 注册地点 注册资本 重庆拓源高新 重庆市 RMB10,000,000 技术有限责任公司 公司名称 经营范围 投资金额 重庆拓源高新 氧化铝超微粉及相关产品的开 8,230,000.00 技术有限责任公司 发及自销和技术服务 公司名称 拥有权 重庆拓源高新技术有限责任公司 51% 本公司于2001年6月8日出资823万元，受让重庆拓源实业有限公司持有的重庆拓源高新技术有限责任公司(以下简称“重庆拓源”，注册资本1000万元)51%的股权。2002年6月25日，重庆拓源高新技术有限责任公司股东会决定终止该公司的经营，已成立清算组负责清算事宜。由于该子公司已决定终止经营，所以本报告期没有将重庆拓源纳入合并会计报表范围。 (五)会计报表主要项目的注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 （1）现金 1,737.93 955.80 （2）银行存款 25,602,918.49 139,943,508.51 （3）其他货币资金 800,178.27 4,534,534.48 合计 26,404,834.69 144,478,998.79 货币资金期末数比期初数减少118,074,164.10元，主要是本期经营支出、支付利息、支付股利等。 2、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 200,000.00 合计 200,000.00 3、应收账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 211,303,784.01 79.31 1,195,787.57 1-2年 36,797,538.04 13.81 1,136,102.34 2-3年 11,566,255.88 4.34 382,688.82 3-4年 4-5年 5,163,436.84 1.94 4,130,749.47 5年以上 1,597,488.97 0.60 1,597,488.97 266,428,503.74 100.00 8,442,817.17 账龄 期末数 期初数 计提比例 金额 比例% 1年以内 5% 170,852,135.50 90.76 1-2年 10% 1,305,629.39 0.69 2-3年 30% 3-4年 14,435,907.12 7.67 4-5年 80% 1,547,328.97 0.82 5年以上 100% 105,632.00 0.06 188,246,632.98 100.00 账龄 期初数 坏账准备 计提比例 1年以内 1,575,184.08 5% 1-2年 130,562.94 10% 2-3年 3-4年 7,217,953.56 50% 4-5年 1,237,863.18 80% 5年以上 105,632.00 100% 10,267,195.76 (2)本年度应收账款增加7818万元，主要是本年度赊销增加所致。 (3)持有本公司5%以上股份的股东单位及附属公司欠款明细详见(六)。 (4)应收账款欠款前五名金额合计为:183,696,763.18元,占应收账款总额的68.95% (5)前五名客户欠款明细 单位名称 金额 1、牡丹江水泥集团有限公司大庆分公司 67,254,849.91 2、牡丹江水泥集团有限公司哈尔滨分公司 38,896,568.53 3、牡丹江水泥集团有限公司齐齐哈尔分公司 40,592,553.86 4、牡丹江水泥集团有限责任公司绥化分公司 25,598,671.90 5、牡丹江水泥集团有限责任公司黑河分公司 11,354,118.98 合计 183,696,763.18 单位名称 欠款时间 1、牡丹江水泥集团有限公司大庆分公司 2002年 2、牡丹江水泥集团有限公司哈尔滨分公司 2002年 3、牡丹江水泥集团有限公司齐齐哈尔分公司 2002年 4、牡丹江水泥集团有限责任公司绥化分公司 2002年 5、牡丹江水泥集团有限责任公司黑河分公司 2002年 合计 单位名称 欠款原因 1、牡丹江水泥集团有限公司大庆分公司 销售货款 2、牡丹江水泥集团有限公司哈尔滨分公司 销售货款 3、牡丹江水泥集团有限公司齐齐哈尔分公司 销售货款 4、牡丹江水泥集团有限责任公司绥化分公司 销售货款 5、牡丹江水泥集团有限责任公司黑河分公司 销售货款 合计 4、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 40,867,386.49 99.97 25,583.59 1至2年 3,000.00 0.01 300.00 4至5年 5年以上 6,000.00 0.02 6,000.00 合计 40,876,386.49 100.00 31,883.59 账龄 期末数 期初数 计提比例 金额 比例% 1年以内 5% 7,598,596.86 91.61 1至2年 10% 689,581.40 8.31 4至5年 6,000.00 0.08 5年以上 100% 合计 8,294,178.26 100.00 账龄 期初数 坏账准备 计提比例 1年以内 77,383.94 5% 1至2年 68,958.14 10% 4至5年 4,800.00 80% 5年以上 合计 151,142.08 (2)本期其他应收款增加3258万元，主要是水泥集团借款增加所致。 (3)持有本公司5%以上股份的股东单位欠款如下: 单位 金额 欠款原因 牡丹江水泥集团有限责任公司 40,355,714.26 往来 (4)其他应收款欠款前五名金额合计为:40,729,933.48元,占其他应收款总额的99.64% 5、预付账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 4,326,543.86 79.09 5,779,523.87 70.76 1年至2年 20,934.53 0.38 310,462.62 3.80 2年至3年 909,123.43 11.13 3年以上 1,123,096.50 20.53 1,168,543.21 14.31 合计 5,470,574.89 100.00 8,167,653.13 100.00 (2) 预付账款减少是本期预付货款结算较为及时。 (3)预付账款账龄在一年以上的账户余额为1,144,081.03元，占预付账款总额的20.91% ，主要是预付货款尚未结算。 (4)无持本公司5%以上股份的股东单位及附属公司欠款。 6、存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 10,340,997.76 包装物 3,179,524.88 产成品 11,877,198.05 修理用备件 23,707,138.30 燃料 34,409,334.79 辅助材料 12,015,639.27 在产品 43,216,448.40 材料成本差异 416,497.96 低值易耗品 1,185,683.20 合计 140,348,462.61 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 12,072,629.65 包装物 3,821,719.42 产成品 14,079,681.05 修理用备件 22,863,601.84 燃料 10,967,097.52 辅助材料 9,570,751.70 在产品 47,584,477.44 材料成本差异 765,941.22 低值易耗品 1,551,694.40 合计 123,277,594.24 公司各类存货成本均低于可变现净值,故未提取存货跌价准备；存货较年初增加的主要原因是,本年度原煤储备量增加及原煤价格上涨所致。 7、待摊费用 项目 期初数 本期增加 财产保险 2,350,903.01 1,313,882.12 其它 180,000.00 合计 2,350,903.01 1,493,882.12 项目 本期摊销 期末余额 财产保险 2,949,181.23 715,603.90 其它 120,000.00 60,000.00 合计 3,069,181.23 775,603.90 8、长期投资 (1) 期初数 本期增加数 项目 余额 减值准备 长期股权投资 6,970,992.01 长期债权投资 4,438.48 合计 6,975,430.49 本期减少数 期末数 项目 余额 减值准备 长期股权投资 726,255.67 6,244,736.34 6,244,736.34 长期债权投资 4,438.48 合计 726,255.67 6,249,174.82 6,244,736.34 (2)长期股权投资 被投资单位 投资起止期 投资余额 占被投资单位 名称 资本的比例 重庆拓源高新技术 2001年6月 71,505.91 51% 有限责任公司 被投资单位 减值准备 名称 重庆拓源高新技术 71,505.91 有限责任公司 本年度重庆拓源已终止经营，预计其投资将无法收回，故按长期股权投资的账面价值全额计提长期投资减值准备。 (3) 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 重庆拓源高新技术 7,262,616.95 初始投资超过被投资 10年 有限责任公司 单位权益的51% 被投资单位名称 本期摊销 摊余价值 重庆拓源高新技术 726,255.67 6,173,230.43 有限责任公司 (4)长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 4,438.48 4,438.48 2002.11 债券种类 本期利息 累计应计利息 电力债券 未计 9、固定资产及累计折旧 固定资产原值 资产类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 372,492,645.19 8,173,007.12 通用设备 439,089,586.48 18,579,915.30 专用设备 94,863,438.37 4,638,469.02 运输设备 20,330,122.21 10,038,901.55 合计 926,775,792.25 41,430,292.99 资产类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 875,344.11 379,790,308.20 通用设备 20,019.56 457,649,482.22 专用设备 99,501,907.39 运输设备 1,666,921.08 28,702,102.68 合计 2,562,284.75 965,643,800.49 累计折旧 资产类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 70,363,254.07 13,702,171.08 通用设备 198,677,720.33 25,732,390.49 专用设备 31,081,623.15 7,326,167.66 运输设备 3,978,388.40 996,009.89 合计 304,100,985.95 47,756,739.12 净值 622,674,806.30 资产类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 190,900.74 83,874,524.41 通用设备 13,916.93 224,396,193.89 专用设备 38,407,790.81 运输设备 467,992.67 4,506,405.62 合计 672,810.34 351,184,914.73 净值 614,458,885.76 资产减值准备 资产类别 期初余数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 7,636,027.55 87,461.99 机器设备 25,004,932.02 合计 32,640,959.57 87,461.99 净额 590,033,846.73 资产类别 期末余额 原因 房屋及建筑物 7,548,565.56 企业资 机器设备 25,004,932.02 产长期 合计 32,553,497.58 闲置 净额 581,905,388.18 本期固定资产增加,主要是1#窑改造和技改工程完工转入所致。本公司在年度终了，对固定资产逐项进行检查，未发现新的导致其可收回金额低于账面价值的情况资产减值准备减少的原因是:处理闲置资产,冲销资产减值准备所致。 10、工程物资 期初数 本期增加 预付设备款 31,741,847.11 4,476,766.79 合计 31,741,847.11 4,476,766.79 本期减少 期末数 预付设备款 31,741,847.11 4,476,766.79 合计 31,741,847.11 4,476,766.79 工程物资本期减少是将工程物资转入在建工程. 11、在建工程 期初数 本期增加 工程名称 （其中:利息 （其中:利息 资本化金额) 资本化金额) 1.1#窑改造 14,127,064.70 2.卧式滚磨 41,574,597.88 (1,806,536.58) 3.技改工程 8,700,589.47 12,812,963.17 (821,721.05) 合计 8,700,589.47 68,514,625.75 （821,721.05） (1,806,536.75) 本期转入固定 其他减少数 工程名称 资产数（其中: （其中:利息 利息资本化金额) 资本化金额) 1.1#窑改造 14,127,064.70 2.卧式滚磨 3.技改工程 21,467,658.80 (821,721.05) 合计 35,594,723.50 （821,721.05） 期末数 资金来源 工程名称 （其中:利息 资本化金额) 1.1#窑改造 募股、贷款 2.卧式滚磨 41,574,597.88 贷款 (1,806,536.58) 3.技改工程 45,893.84 贷款、其它 合计 41,620,491.72 (1,806,536.75) 1、1#窑改造工程是经国家经贸委国经贸投资[1998]630号文件批准建设的； 2、卧式滚磨改造工程是经黑龙江省经贸委黑经贸投资发[2001]477号文件批准建设的； 3、本公司在年度终了，对在建工程逐项进行检查，未发现新的导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产 项目 实际成本 期初余额 矿山开采权 63,071,821.76 61,028,849.32 合计 63,071,821.76 61,028,849.32 项目 本期增加数 本期转出数 本期摊销数 矿山开采权 3,504,048.72 合计 3,504,048.72 项目 期末余额 剩余摊销年限 矿山开采权 57,524,800.60 17年零5个月 合计 57,524,800.60 项目 评估机构名称 评估方法 矿山开采权 黑龙江龙源资产评估有限公司 收益现值法 合计 矿山开采权系2001年用募集资金购买的牡丹江水泥集团有限责任公司拥有的黄旗矿、庙岭矿的矿山采矿权 。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 49,400,000.00 84,400,000.00 抵押借款 210,000,000.00 195,000,000.00 信用借款 1,350,000.00 1,750,000.00 合计 260,750,000.00 281,150,000.00 期末抵押借款由原值约为30,123.6万元人民币的机械设备和17,135.1万元的房屋建筑物进行抵押。 14、应付款项 项目 期末数 期初数 应付账款 48,976,046.24 56,230,240.75 预收账款 8,559,914.49 7,303,935.23 其他应付款 25,949,409.43 20,650,649.47 合计 83,485,370.16 84,184,825.45 (1)其他应付款增加主要是水泥销售发车量增加，收取的蓬布押金增加. (2)预收账款账龄在1年以上的账户余额为3,606,216.80元，占预收账款总额的42.13%，形成的原因是预收客户购货款尚未结算。 (3)预收账款无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 15、应付股利 项目 期末金额 期初金额 发起人股股东 960,000.00 13,250,950.00 社会法人股股东 192,000.00 477,500.00 内部职工股股东 4,315,370.92 流通股股东 1,816,237.72 8,000,000.00 合计 2,968,237.72 26,043,820.92 16、应交税金 税种 实际税率 期末税额 期初税额 增值税 17% 745,320.77 1,010,942.49 城建税 7% 114,017.80 124,920.15 资源税 2元/吨 900,564.00 1,005,898.00 所得税 33% -2,841,011.71 -2,378,114.10 合计 -1,081,109.14 -236,353.46 应交所得税出现负数是本年度超缴所得税税款所致。 17、一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保 16,500,000.00 16,500,000.00 抵押 30,000,000.00 42,500,000.00 合计 46,500,000.00 59,000,000.00 担保借款经借款人—牡丹江市财政局同意延期使用的周转金。 18、长期借款 借款单位 金额 牡丹江市工商银行信贷部 40,000,000.00 牡丹江市工商银行信贷部 30,000,000.00 牡丹江市工商银行信贷部 30,000,000.00 牡丹江市工商银行信贷部 30,000,000.00 牡丹江市财政局 19,200,000.00 合计 149,200,000.00 借款单位 借款期限 牡丹江市工商银行信贷部 2001.12.25-2005.09.25 牡丹江市工商银行信贷部 2001.12.25-2004.09.05 牡丹江市工商银行信贷部 2002.01.09-2007.09.16 牡丹江市工商银行信贷部 2002.01.09-2006.09.16 牡丹江市财政局 2002.12.26-未定 合计 借款单位 年利率 借款条件 牡丹江市工商银行信贷部 6.03% 抵押借款 牡丹江市工商银行信贷部 5.94% 担保借款 牡丹江市工商银行信贷部 6.21% 抵押借款 牡丹江市工商银行信贷部 6.03% 抵押借款 牡丹江市财政局 未定 抵押借款 合计 19、股本 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配 送 转 发 转 股 股 股 行 让 一、尚未流通股份 1、发起人股份 124,909,500 其中： 国家拥有股份 122,109,500 境内法人持有股份 2,800,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3,575,000 3、内部职工股 21,515,500 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 150,000,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 80,000,000 普通股 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 80,000,000 三、股份总数 230,000,000 本次变动增减(+,-) 职工股上市 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 124,909,500 其中： 国家拥有股份 122,109,500 境内法人持有股份 2,800,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3,575,000 3、内部职工股 -21,515,500 -21,515,500 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 -21,515,500 -21,515,500 128,484,500 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 21,515,000 21,515,000 101,515,500 普通股 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 21,515,000 21,515,000 101,515,500 三、股份总数 230,000,000 20、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 272,098,983.39 接受捐赠 45,000.00 贷款豁免 640,000.00 合计 272,143,983.39 640,000.00 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 272,098,983.39 接受捐赠 45,000.00 贷款豁免 640,000.00 合计 272,783,983.39 资本公积增加主要是本年度收到豁免环保贷款640,000.00所致。 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定公积金 32,249,074.74 333,129.03 法定公益金 16,124,537.35 166,564.51 合计 48,373,612.09 499,693.54 项目 本期减少 期末数 法定公积金 32,582,203.77 法定公益金 16,291,101.86 合计 48,873,305.63 盈余公积增加主要是本年度提取所致。 22、未分配利润 项目 金额 调整前期初未分配利润 61,912,654.17 减:以前年度损益调整 711,352.17 调整后期初未分配利润 61,201,302.00 加:本年净利润 3,331,290.30 减:(1)提取盈余公积 499,693.54 (2)应付普通股股利 期末未分配利润 64,032,898.76 23、主营业务收入 业务分布 2002年 2001年 水泥销售 365,678,474.53 363,255,826.71 熟料销售 33,543,367.08 23,631,776.32 生料 1,932,071.10 电力 12,082,636.72 合计 411,304,478.33 388,819,674.13 本公司向前5名客户销售产品的收入总额为155,961,517.82元，占全部销售收入的37.92%。 24、主营业务成本 业务分布 2002年 2001年 水泥销售成本 261,961,691.50 259,280,054.75 熟料销售成本 29,535,475.01 21,334,837.82 生料 1,864,245.34 电力 16,945,206.37 合计 308,442,372.88 282,479,137.91 25、其他业务利润 2002年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 蓬布收入 4,236,774.80 2,424,831.21 1,811,943.59 材料销售 16,326,385.92 16,057,960.41 268,425.51 合计 20,563,160.72 18,482,791.62 2,080,369.10 2001年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 蓬布收入 3,549,680.11 1,478,463.10 2,071,217.01 材料销售 22,778,034.14 22,290,846.77 487,187.37 合计 26,327,714.25 23,769,309.87 2,558,404.38 26、管理费用 项目 本期发生数 上年同期数 管理人员工资 9,608,249.63 3,069,030.88 职工福利费 1,438,039.01 732,650.66 差旅费 625,688.49 576,762.19 办公费 368,239.56 295,988.65 折旧费 2,670,841.83 2,714,139.03 修理费 71,501.81 86,165.66 业务招待费 14,450.40 36,273.00 坏帐准备 -2,369,816.96 -749,253.91 物料消耗 276,128.56 286,040.85 工会经费 883,440.92 727,257.85 职工教育经费 662,580.69 545,443.38 劳动保险费 8,910,366.23 3,230,000.80 待业保险费 74,892.60 咨询费 170,000.00 50,000.00 审计费 250,000.00 200,000.00 税金 1,003,143.76 656,994.38 无形资产摊销 3,504,048.72 2,042,972.44 土地使用费 500,000.00 500,000.00 其他 3,112,748.30 4,565,440.82 合计 31,699,650.95 19,640,799.28 管理费用本期增加主要是工资和劳动保险费增加所致。其中工资增加是因为部分职工内退，原由成本承担的部分现由管理费用承担和公司人员增加所致；劳动保险费增加主要是缴费基数增加及人员增加所致。 27、财务费用 项目 本期发生数 上年同期数 利息支出 23,580,766.08 11,789,613.79 减：利息收入 680,644.09 3,681,192.11 手续费 99,688.90 187,001.03 合计 22,999,810.89 8,295,422.71 财务费用较上年增加主要是因为银行贷款增加，使支付的利息比上年增加,以及利息收入减少所致. 28、投资收益 项目 计提长期投资减值准备 股权投资差额摊销 股权投资收益 -6,244,736.34 -726,255.67 项目 合计 股权投资收益 -6,970,992.01 29、补贴收入 项目 2002年度 2001年度 增值税返还 751,751.23 合计 751,751.23 增值税返还系本公司出售利用煤矸石生产的电力，根据财税[2001]198号文件,第二条第一款的规定，返还的增值税。 30、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期数 处置固定资产收益 28,874.93 68,533.14 收财产保险赔款 725,102.73 其他 265,489.56 66,512.88 合计 294,364.49 860,148.75 31、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 93,295.50 固定资产减值准备 362,304.44 处置固定资产损失 664,062.34 412,192.83 其他 94,280.63 合计 758,342.97 867,792.77 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 修理费 417,402.15 差旅费 1,086,777.29 排污费 1,100,000.00 办公费 703,517.93 保险费 3,069,181.23 取暖费 652,913.22 土地使用费 500,000.00 咨询费 420,000.00 广告费 253,455.00 集团借款 40,055,714.76 其他 5,539,828.55 合计 53,798,790.13 (六)关联方关系及关联交易： 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 关系 主营业务 经济性质或类型 牡丹江水泥集团 母公司 特种水泥、经销 国有独资 有限责任公司 建材产品、机械制造 企业名称 法人代表 注册地 牡丹江水泥集团 王奎廷 牡丹江市 有限责任公司 温春镇 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 牡丹江水泥集团有限责任公司 15,340万元 企业名称 本年减少数 期末数 牡丹江水泥集团有限责任公司 15,340万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 持股比例 2001.12.31 2002.12.31 牡丹江水泥集团有限责任公司 12,210.95万股 12,210.95万股 企业名称 持股比例 2001.12.31 2002.12.31 牡丹江水泥集团有限责任公司 53.09% 53.09% 2、关联方交易： （1） 产成品销售 2002年度 关联公司名称 摘要 数量(吨) (元/吨) 牡丹江水泥集团物资经贸公司 销售水泥 35,633.20 牡丹江水泥集团大庆销售分公司 销售水泥 122,620.00 牡丹江水泥集团齐市销售分公司 销售水泥 56,027.00 牡丹江水泥集团哈联销公司 销售水泥 牡丹江水泥集团佳木斯销售分公司 销售水泥 77,028.15 牡丹江水泥集团绥化地区销售分公司 销售水泥 83,010.00 牡丹江水泥集团哈尔滨销售分公司 销售水泥 119,451.10 牡丹江水泥集团黑河销售分公司 销售水泥 69,793.80 牡丹江水泥集团七台河销售分公司 销售水泥 67,850.50 小计 销售水泥 631,413.75 牡丹江水泥集团绥化铁路车站 销售熟料 19,170.00 有限公司 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥公司 销售熟料 27,332.00 牡丹江水泥集团物资经贸公司 销售熟料 1,024.00 小计 销售熟料 47,526.00 合计 （1） 产成品销售 2002年度 关联公司名称 单价 金额 牡丹江水泥集团物资经贸公司 287.02 10,227,552.71 牡丹江水泥集团大庆销售分公司 245.65 30,121,846.94 牡丹江水泥集团齐市销售分公司 247.77 13,881,968.81 牡丹江水泥集团哈联销公司 牡丹江水泥集团佳木斯销售分公司 268.76 20,701,903.45 牡丹江水泥集团绥化地区销售分公司 267.77 22,227,766.03 牡丹江水泥集团哈尔滨销售分公司 247.36 29,547,979.76 牡丹江水泥集团黑河销售分公司 244.30 17,050,828.65 牡丹江水泥集团七台河销售分公司 257.46 17,468,678.72 小计 255.34 161,228,525.07 牡丹江水泥集团绥化铁路车站 185.00 3,546,450.00 有限公司 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥公司 185.00 5,056,420.00 牡丹江水泥集团物资经贸公司 202.64 207,511.54 小计 185.38 8,810,381.54 合计 170,038,906.61 （1） 产成品销售 2002年度 2001年度 关联公司名称 占销售收入 数量(吨) 比例% (元/吨) 牡丹江水泥集团物资经贸公司 2.49 48,084.3 牡丹江水泥集团大庆销售分公司 7.32 144,126.5 牡丹江水泥集团齐市销售分公司 3.38 57,601.0 牡丹江水泥集团哈联销公司 9,563.0 牡丹江水泥集团佳木斯销售分公司 5.03 75,269.7 牡丹江水泥集团绥化地区销售分公司 5.40 51,534.0 牡丹江水泥集团哈尔滨销售分公司 7.18 118,085.0 牡丹江水泥集团黑河销售分公司 4.15 76,078.0 牡丹江水泥集团七台河销售分公司 4.25 51,576.6 小计 39.20 631,918.1 牡丹江水泥集团绥化铁路车站 0.86 19,514.0 有限公司 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥公司 1.23 19,580.00 牡丹江水泥集团物资经贸公司 0.05 小计 2.14 39,094.00 合计 41.34 （1） 产成品销售 2001年度 关联公司名称 单价 金额 牡丹江水泥集团物资经贸公司 292.51 14,065,161.51 牡丹江水泥集团大庆销售分公司 249.46 35,953,646.06 牡丹江水泥集团齐市销售分公司 262.57 15,124,371.79 牡丹江水泥集团哈联销公司 264.11 2,525,641.04 牡丹江水泥集团佳木斯销售分公司 292.73 22,033,405.24 牡丹江水泥集团绥化地区销售分公司 280.25 14,442,406.86 牡丹江水泥集团哈尔滨销售分公司 265.66 31,370,107.86 牡丹江水泥集团黑河销售分公司 283.43 21,562,616.72 牡丹江水泥集团七台河销售分公司 282.38 14,564,102.43 小计 271.62 171,641,459.51 牡丹江水泥集团绥化铁路车站 185.00 3,610,090.00 有限公司 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥公司 185.00 3,622,300.00 牡丹江水泥集团物资经贸公司 小计 185.00 7,232,390.00 合计 178,873,849.51 （1） 产成品销售 2001年度 关联公司名称 占销售收入 比例% 牡丹江水泥集团物资经贸公司 3.87 牡丹江水泥集团大庆销售分公司 9.90 牡丹江水泥集团齐市销售分公司 4.16 牡丹江水泥集团哈联销公司 0.70 牡丹江水泥集团佳木斯销售分公司 6.07 牡丹江水泥集团绥化地区销售分公司 3.98 牡丹江水泥集团哈尔滨销售分公司 8.64 牡丹江水泥集团黑河销售分公司 5.94 牡丹江水泥集团七台河销售分公司 4.01 小计 47.27 牡丹江水泥集团绥化铁路车站 1.04 有限公司 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥公司 1.37 牡丹江水泥集团物资经贸公司 小计 2.41 合计 49.68 （2）主要材料采购 2002年度 关联公司名称 摘要 数量(吨) 单价(元/吨) 金额 牡丹江水泥集团 火山灰 有限责任公司 粘土 石灰石 合计 2002年度 2001年度 关联公司名称 占采购比例% 数量(吨) 单价(元/吨) 牡丹江水泥集团 103,713.7 19.85 有限责任公司 96,092 17.00 935,417 25.43 合计 2001年度 关联公司名称 金额 占采购比例% 牡丹江水泥集团 2,058,798.00 100 有限责任公司 1,633,564.00 100 23,790,773.43 100 合计 27,483,135.43 公司于2001年6月份收购了牡丹江水泥集团有限责任公司的矿山固定资产及开采权。因此本年度不存在主要材料采购的关联交易。 （3）其他采购及劳务 本年发生数 关联公司名称 摘要 金额 牡丹江水泥集团 劳务费 2,460,965.50 机电配件 4,398,175.50 有限责任公司 供热费 运输费 合计 6,859,141.00 上年发生数 关联公司名称 摘要 金额 牡丹江水泥集团 劳务费 4,455,000.00 机电配件 7,122,610.91 有限责任公司 供热费 2,051,000.00 运输费 1,304,997.15 合计 14,933,608.06 （4）关联方应收账款余额 关联公司 2002年度 牡水泥集团大庆销售分公司 67,254,849.91 牡水泥集团齐市销售分公司 40,592,553.86 牡水泥集团佳木斯销售分公司 4,634,406.58 牡水泥集团绥化销售分公司 25,598,671.90 牡水泥集团哈尔滨销售分公司 38,896,568.53 牡水泥集团黑河分公司 11,354,118.98 牡水泥集团哈尔滨联销公司 10,290,626.49 牡水泥集团绥化铁路水泥公司 7,886,297.33 牡水泥集团七台河销售分公司 8,380,387.25 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥有限公司 4,318,162.24 牡水泥集团销售公司 717,065.08 牡水泥集团物资经贸公司 3,908,530.77 合计 223,832,238.92 关联公司 2001年度 牡水泥集团大庆销售分公司 43,263,227.39 牡水泥集团齐市销售分公司 26,276,633.16 牡水泥集团佳木斯销售分公司 4,143,742.43 牡水泥集团绥化销售分公司 9,559,510.45 牡水泥集团哈尔滨销售分公司 18,965,570.67 牡水泥集团黑河分公司 8,607,287.05 牡水泥集团哈尔滨联销公司 12,275,626.49 牡水泥集团绥化铁路水泥公司 7,030,944.23 牡水泥集团七台河销售分公司 1,133,451.75 牡水泥集团昂昂溪铁路水泥有限公司 3,704,107.45 牡水泥集团销售公司 751,533.72 牡水泥集团物资经贸公司 3,636,387.88 合计 139,348,022.67 （5）关联方其他应收款余额 关联公司 2002年度 2001年度 牡丹江水泥集团有限责任公司 40,355,714.76 300,000.00 （6）定价政策 为做到公开、公平、公正，根据本公司生产经营实际情况，参照市场价格与母公司签订了《相互提供产品与服务综合协议》，以指导和规范这种交易行为。 （七）本公司截止报告日无应披露的或有事项、期后事项、重大承诺事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司董事会 2003年3月17日 资产负债表（一） 2002年12月31日 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2002.12.31 流动资产： 货币资金 (五).1 26,404,834.69 短期投资 应收票据 (五).2 200,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 (五).3 257,985,686.57 其他应收款 (五).4 40,844,502.90 预付帐款 (五).5 5,470,574.89 应收补贴款 存货 (五).6 140,348,462.61 待摊费用 (五).7 775,603.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 472,029,665.56 长期投资： 长期股权投资 (五).8 长期债权投资 (五).8 4,438.48 长期投资合计 4,438.48 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 (五).9 965,643,800.49 减：累计折旧 (五).9 351,184,914.73 固定资产净值 614,458,885.76 减：固定资产减值准备 (五).9 32,553,497.58 固定资产净额 581,905,388.18 工程物资 (五).10 4,476,766.79 在建工程 (五).11 41,620,491.72 固定资产清理 固定资产合计 628,002,646.69 无形资产及其他资产： 无形资产 (五).12 57,524,800.60 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 57,524,800.60 递延资产： 递延税款借项 资产合计 1,157,561,551.33 资产 2001.12.31 流动资产： 货币资金 144,478,998.79 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 177,979,437.22 其他应收款 8,143,036.18 预付帐款 8,167,653.13 应收补贴款 存货 123,277,594.24 待摊费用 2,350,903.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 464,397,622.57 长期投资： 长期股权投资 6,970,992.01 长期债权投资 4,438.48 长期投资合计 6,975,430.49 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 926,775,792.25 减：累计折旧 304,100,985.95 固定资产净值 622,674,806.30 减：固定资产减值准备 32,640,959.57 固定资产净额 590,033,846.73 工程物资 31,741,847.11 在建工程 8,700,589.47 固定资产清理 固定资产合计 630,476,283.31 无形资产及其他资产： 无形资产 61,028,849.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 61,028,849.32 递延资产： 递延税款借项 资产合计 1,162,878,185.69 企业负责人：王奎廷 财务负责人： 徐昕 制表人：刘颖 资产负债表（二） 2002年12月31日 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 单位：元 负债和股东权益 注释 年末数 流动负债： 短期借款 (五).13 260,750,000.00 应付票据 应付帐款 (五).14 48,976,046.24 预收帐款 (五).14 8,559,914.49 应付工资 应付福利费 应付股利 (五).15 2,968,237.72 应交税金 (五).16 -1,081,109.14 其他应交款 48,864.81 其他应付款 (五).14 25,949,409.43 预提费用 一年内到期的长期负债 (五).17 46,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 392,671,363.55 长期负债： 长期借款 (五).18 149,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 149,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 541,871,363.55 少数股东权益 股东权益： 股本 (五).19 230,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 230,000,000.00 资本公积 (五).20 272,783,983.39 盈余公积 (五).21 48,873,305.63 其中：法定公益金 未分配利润 (五).22 64,032,898.76 股东权益合计 615,690,187.78 负债和股东权益总计 1,157,561,551.33 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 281,150,000.00 应付票据 应付帐款 56,230,240.75 预收帐款 7,303,935.23 应付工资 663,458.09 应付福利费 300,000.00 应付股利 26,043,820.92 应交税金 -236,353.46 其他应交款 53,537.21 其他应付款 20,650,649.47 预提费用 一年内到期的长期负债 59,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 451,159,288.21 长期负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 551,159,288.21 少数股东权益 股东权益： 股本 230,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 230,000,000.00 资本公积 272,143,983.39 盈余公积 48,373,612.09 其中：法定公益金 未分配利润 61,201,302.00 股东权益合计 611,718,897.48 负债和股东权益总计 1,162,878,185.69 企业负责人：王奎廷 财务负责人：徐昕 制表人：刘颖 利润及利润分配表 2002年1-12月 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 单位：元 项目 注释 期末数 一.主营业务收入 (五).23 411,304,478.33 减:主营业务成本 (五).24 308,442,372.88 主营业务税金及附加 3,587,780.68 二.主营业务利润 99,274,324.77 加:其它业务利润 (五).25 2,080,369.10 减:存货跌价损失 营业费用 32,926,224.75 管理费用 (五).26 31,699,650.95 财务费用 (五).27 22,999,810.89 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 13,729,007.28 加:投资收益(损失以"-"号填列) (五).28 -6,970,992.01 补贴收入 (五).29 751,751.23 营业外收入 (五).30 294,364.49 减:营业外支出 (五).31 758,342.97 四.利润总额 7,045,788.02 减:所得税 3,714,497.72 少数股东损益 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 3,331,290.30 加:年初未分配利润 61,201,302.00 其他转入 六.可分配的利润 64,532,592.30 减:提取法定盈余公积 333,129.03 提取法定公益金 166,564.51 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 64,032,898.76 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 64,032,898.76 项目 期初数 一.主营业务收入 388,819,674.13 减:主营业务成本 282,479,137.91 主营业务税金及附加 3,353,122.99 二.主营业务利润 102,987,413.23 加:其它业务利润 2,558,404.38 减:存货跌价损失 营业费用 33,395,775.21 管理费用 19,640,799.28 财务费用 8,295,422.71 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 44,213,820.41 加:投资收益(损失以"-"号填列) -1,259,007.99 补贴收入 营业外收入 860,148.75 减:营业外支出 867,792.77 四.利润总额 42,947,168.40 减:所得税 5,919,656.40 少数股东损益 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 37,027,512.00 加:年初未分配利润 52,727,916.80 其他转入 六.可分配的利润 89,755,428.80 减:提取法定盈余公积 3,702,751.20 提取法定公益金 1,851,375.60 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 84,201,302.00 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,000,000.00 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 61,201,302.00 企业负责人：王奎廷 财务负责人：徐昕 制表人：刘颖 现金流量表（一） 2002年1-12月 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 期末数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 270,601,198.44 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 13,244,875.48 现金流入小计 283,846,073.92 购买商品、接受劳务支付的现金 174,411,217.50 支付给职工以及为职工支付的现金 68,142,575.73 支付的各项税费 48,902,427.78 支付的其他与经营活动有关的现金 （五）.32 53,798,790.13 现金流出小计 345,255,011.14 经营活动产生的现金流量净额 -61,408,937.22 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 24,502,341.02 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 24,502,341.02 投资活动产生的现金流量净额 -24,502,341.02 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 16,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 16,300,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,462,885.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 48,462,885.86 筹资活动所产生的现金流量净额 -32,162,885.86 四.汇率变动对现金的影响额 五.现金及现金等价物净增加额 -118,074,164.10 企业负责人：王奎廷 财务负责人：徐昕 制表人：刘颖 现金流量表（二） 2002年1-12月 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 期末数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 3,331,290.30 加： 少数股东损益 合并价差 加:计提的资产减值准备 3,874,919.95 固定资产折旧 47,756,739.12 无形资产摊销 3,504,048.72 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 1,575,299.11 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 649,670.74 固定资产报废损失 财务费用 23,580,766.08 投资损失(减:收益) 726,255.67 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -17,070,868.37 经营性应收项目的减少(减:增加) -112,543,644.13 经营性应付项目的增加(减:减少) -16,793,414.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 -61,408,937.22 2。不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 26,404,834.69 减:现金的期初余额 144,478,998.79 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -118,074,164.10 企业负责人：王奎廷 财务负责人：徐昕 制表人：刘颖 资产减值准备明细表 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本期增加数 一、坏帐准备合计 10,418,337.84 其中：应收帐款 10,267,195.76 其他应收款 151,142.08 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 产成品 四、长期投资减值准备合计 6,244,736.34 其中：长期股权投资 6,244,736.34 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,640,959.57 其中：房屋、建筑物 7,636,027.55 机器设备 25,004,932.02 运输设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 43,059,297.41 6,244,736.34 项目 本期转回数 2002.12.31 一、坏帐准备合计 1,943,637.08 8,474,700.76 其中：应收帐款 1,824,378.59 8,442,817.17 其他应收款 119,258.49 31,883.59 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 产成品 四、长期投资减值准备合计 6,244,736.34 其中：长期股权投资 6,244,736.34 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 87,461.99 32,553,497.58 其中：房屋、建筑物 87,461.99 7,548,565.56 机器设备 25,004,932.02 运输设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 2,031,099.07 47,272,934.68 单位负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益增减变动表 编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年度 一、股本： 期初余额 230,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 230,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 272,143,983.39 本期增加数 640,000.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 640,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 272,783,983.39 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 32,249,074.74 本期增加数 333,129.03 其中：从净利润中提取数 333,129.03 其中：法定盈余公积 333,129.03 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 32,582,203.77 其中：法定盈余公积 32,582,203.77 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 16,124,537.35 其中：从净利润中提取数 166,564.51 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 16,291,101.86 五、未分配利润： 期初未分配利润 61,201,302.00 本期净利润 3,331,290.30 本期利润分配 499,693.54 期末未分配利润 64,032,898.76 项目 2001年度 一、股本： 期初余额 230,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 230,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 272,143,983.39 本期增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 272,143,983.39 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 28,546,323.54 本期增加数 3,702,751.20 其中：从净利润中提取数 3,702,751.20 其中：法定盈余公积 3,702,751.20 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 32,249,074.74 其中：法定盈余公积 32,249,074.74 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 14,273,161.75 其中：从净利润中提取数 1,851,375.60 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 16,124,537.35 五、未分配利润： 期初未分配利润 52,727,916.80 本期净利润 37,027,512.00 本期利润分配 28,554,126.80 期末未分配利润 61,201,302.00 单位负责人：王奎廷 财务负责人：徐昕 制表人：刘颖 |
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