兰州海龙新材料科技股份有限公司2002年年度报告
  作者：    日期：2003.03.18 15:22 http://www.stock2000.com.cn 中天网

              兰州海龙新材料科技股份有限公司2002年年度报告 

　　重要提示 

　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

　　公司董事长谢信跃，总经理何世荣、财务负责人何景峰，财务部部长裴明兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 

　　目录 

　　第一章　公司基本情况简介 

　　第二章　会计数据和业务数据摘要 

　　第三章　股本变动及股东情况 

　　第四章　董事、监事、高级管理人员和员工情况 

　　第五章　公司治理结构 

　　第六章　股东大会情况简介 

　　第七章　董事会报告 

　　第八章　监事会报告 

　　第九章　重要事项 

　　第十章　财务报告 

　　第十一章　备查文件目录 

　　第一章　公司基本情况简介 

　　一、公司法定中文名称：兰州海龙新材料科技股份有限公司 

　　公司法定英文名称：LanZhou HaiLong New Material Co., LTD 

　　二、公司法定代表人：谢信跃 

　　三、公司董事会秘书：邓广星 

　　联系地址：兰州市红古区海石湾2号街坊354号 

　　电话：0931-6234288 

　　传真：0931-6232285 

　　电子信箱：[email protected] 

　　四、公司注册地址、公司办公地址：兰州市红古区海石湾2号街坊354号 

　　邮政编码：730084 

　　公司国际互联网网址：http://www.hailongkeji.com.cn 

　　电子信箱：[email protected] 

　　五、公司信息披露选定报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 

　　登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 

　　公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 

　　六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 

　　股票简称：海龙科技 

　　股票代码：600516 

　　七、公司首次注册日期：1999年1月18日 

　　公司首次注册地点：兰州市红古区海石湾镇2号街坊354号 

　　企业法人营业执照注册号：6200001050673 

　　税务登记号码：620111710375560 

　　公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 

　　办公地址：兰州市民主东路249号移动通信大厦五楼 

　　第二章会计数据和业务数据摘要 

　　一、公司本年度主要业务数据 

　　单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 数据 

利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40,472,348.24 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,312,735.32 

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　　　33,732,156.01 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　88,300,097.35 

其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-791,404.89 

营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40,652,234.23 

投资收益 

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 315,071.00 

营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-494,956.99 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　 -56,780,361.24 

现金及现金等价物净增减额　　　　　　　　　　　　 381,282,181.19 

　　扣除非经常性损益涉及的项目和金额为：营业外收入8,618.34元；营业外支出503,575.33元；税金75,536.30元。 

　　二、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 

　　单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单　　　　　　　2002年 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　位 

主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　元　　　431,456,357.82 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　元　　　 33,312,735.32 

总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　元　　1,392,665,939.81 

股东权益（不含少数股东权益）　　　　　　　　　　　元　　　751,423,729.73 

按净利润全面摊薄　　　　　　　　　　　　　　　　　元　　　　　　　　0.17 

每股收益 

按净利润加权平均　　　　　　　　　　　　　　　　　元　　　　　　　　0.23 

每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　元　　　　　　　　3.76 

调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　元　　　　　　　　3.75 

每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　元　　　　　　　 -0.28 

按净利润全面摊薄　　　　　　　　　　　　　　　　　 %　　　　　　　　4.43 

净资产收益率 

按净利润加权平均　　　　　　　　　　　　　　　　　 %　　　　　　　　7.49 

以扣除非经常性损益后　　全面摊薄　　　　　　　　　 %　　　　　　　　4.49 

的净利润为基础计算的 

加权平均　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 %　　　　　　　　7.59 

净资产收益率 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年　　　　　　2000年 

主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　 412,903,254.22　　363,826,185.19 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　48,011,670.14　　 24,606,308.85 

总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　 780,629,765.20　　637,544,950.20 

股东权益（不含少数股东权益）　　　　　　 272,896,895.60　　224,521,670.66 

按净利润全面摊薄　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.40　　　　　　　0.21 

每股收益 

按净利润加权平均　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.40　　　　　　　0.21 

每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.27　　　　　　　1.87 

调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　 2.27　　　　　　　1.86 

每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　-0.72　　　　　　 -0.13 

按净利润全面摊薄　　　　　　　　　　　　　　　　　17.59　　　　　　 11.00 

净资产收益率 

按净利润加权平均　　　　　　　　　　　　　　　　　19.32　　　　　　 12.00 

以扣除非经常性损益后　　全面摊薄　　　　　　　　　12.27　　　　　　 11.75 

的净利润为基础计算的 

加权平均　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13.47　　　　　　 12.43 

净资产收益率 

　　三、报告期内股东权益变动情况 

　　单位：人民币元 

项目　　　　　　　股本　　　　　资本公积　　　　 盈余公积 

期初数　　　 120,000,000　　 63,620,021.24　　 8,963,153.33 

本期　　　　　80,000,000　　385,214,098.81　　 3,428,692.18 

增加 

本期 

减少 

期末数　　　 200,000,000　　448,834,120.05　　12,391,845.51 

变动　　　　　　报告期内　　股票溢价发行　　　　 利润分配 

原因　　　　　　发行股票 

项目　　　　　　法定公益金　　　 未分配利润　　　　　股东权益 

期初数　　　　　4,481,576.65　　75,832,144.38　　272,896,895.60 

本期　　　　　　1,714,346.09　　33,312,735.32　　503,669,872.40 

增加 

本期　　　　　　　　　　　　　　25,143,038.27　　 25,143,038.27 

减少 

期末数　　　　　6,195,922.74　　84,001,841.43　　751,423,729.73 

变动　　　　　　　利润分配　　　 净利润增加 

原因 

　　第三章　股本变动及股东情况 

　　一、股份变动情况表 

　　单位：股 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减（＋，－） 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　本次 

　　　　　　　　　　　　　　　　　变动前　　 配股　　送股　 公积金 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 转股 

一、未上市流通股份 

1、发起人股份　　　　　　　　 120000000 

其中： 

国家持有股份 

境内法人持有股份　　　　　　　120000000 

境外法人持有股份 

其他 

2、募集法人股份 

3、内部职工股 

4、优先股或其他 

未上市流通股份合计　　　　　　120000000 

二、已上市流通股份 

1、人民币普通股 

2、境内上市的外资股 

3、境外上市的外资股 

4、其他 

已上市流通股份合计 

三、股份总数　　　　　　　　　120000000 

　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动增减（＋，－） 

项目 

　　　　　　　　　　　　　　　增发　　　首次公开　　　小计 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　发行股票 

一、未上市流通股份 

1、发起人股份 

其中： 

国家持有股份 

境内法人持有股份 

境外法人持有股份 

其他 

2、募集法人股份 

3、内部职工股 

4、优先股或其他 

未上市流通股份合计 

二、已上市流通股份 

1、人民币普通股　　　　　　　　　　　　 +80000000　　+80000000 

2、境内上市的外资股 

3、境外上市的外资股 

4、其他 

已上市流通股份合计　　　　　　　　　　　+80000000　　+80000000 

三、股份总数　　　　　　　　　　　　　　+80000000　　+80000000 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　变动后 

一、未上市流通股份 

1、发起人股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120000000 

其中： 

国家持有股份 

境内法人持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　120000000 

境外法人持有股份 

其他 

2、募集法人股份 

3、内部职工股 

4、优先股或其他 

未上市流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　120000000 

二、已上市流通股份 

1、人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　80000000 

2、境内上市的外资股 

3、境外上市的外资股 

4、其他 

已上市流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 80000000 

三、股份总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　200000000 

　　二、股票发行与上市情况 

　　1、2002年8月7日，经中国证券监督委员会证监发行字[2002] 81号文核准，公司于2002年8月15日公开向社会公众发行人民币普通股股票8000万股，发行价格为每股6.06元人民币，2002年8月30日向社会公众发行的8000万股流通股在上海证券交易所挂牌交易。 

　　2、本报告期内公司没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 

　　三、股东情况 

　　1、报告期末，公司股东总数为50507。 

　　2、报告期末持有本公司5%以上股份的股东名称为兰州炭素集团有限责任公司，报告期内持有数量没有发生变化，年末持股数为116,000,000股，所持股份类别为国有法人股，所持股份没有质押或冻结的情况。 

　　3、报告期末公司前10名股东持股情况如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年度内增减 

序号　　股东名称 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （股） 

1　　　 兰州炭素集团有限责任公司 

2　　　 湘财证券有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 +1,755,794 

3　　　 窑街煤电有限责任公司 

4　　　 太西集团有限责任公司 

5　　　 甘肃祁连山水泥股份有限公司 

6　　　 普惠证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 +717,573 

7　　　 上海三阳食品厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 +706,000 

8　　　 兰州科近技术公司 

9　　　 上海财政证券公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 +400,857 

10　　　裕华证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 +400,000 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年末持股数　　持股比率 

序号　　股东名称 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （股）　　　 （%） 

1　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　　116,000,000　　　 58.00 

2　　　 湘财证券有限责任公司　　　　　　　1,755,794　　　　0.88 

3　　　 窑街煤电有限责任公司　　　　　　　1,500,000　　　　0.75 

4　　　 太西集团有限责任公司　　　　　　　1,000,000　　　　0.50 

5　　　 甘肃祁连山水泥股份有限公司　　　　1,000,000　　　　0.50 

6　　　 普惠证券投资基金　　　　　　　　　　717,573　　　　0.36 

7　　　 上海三阳食品厂　　　　　　　　　　　706,000　　　　0.35 

8　　　 兰州科近技术公司　　　　　　　　　　500,000　　　　0.25 

9　　　 上海财政证券公司　　　　　　　　　　400,857　　　　0.20 

10　　　裕华证券投资基金　　　　　　　　　　400,000　　　　0.20 

序号　　股东名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 持股类别 

1　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 国有股 

2　　　 湘财证券有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 流通股 

3　　　 窑街煤电有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 国有股 

4　　　 太西集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 国有股 

5　　　 甘肃祁连山水泥股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 法人股 

6　　　 普惠证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 流通股 

7　　　 上海三阳食品厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 流通股 

8　　　 兰州科近技术公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 国有股 

9　　　 上海财政证券公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 流通股 

10　　　裕华证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 流通股 

　　前10名股东之间的关联关系：非流通股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；流通股股东之间未知有无关联关系或属于一致行动人。 

　　4、公司控股股东情况 

　　⑴公司控股股东为兰州炭素集团有限责任公司，法定代表人：杨立新，成立日期：1996年12月16日，注册资本：57,512.06万元，经营范围：石墨及炭素制品冶金炉料的生产、批发零售，普通机械的制造、维修；土木工程建筑及线路、管道、设备的安装（凭资质证）；机械设备租赁（非融资性）；物业管理；经营和代理各类商品和技术的进出口；以下限分支机构经营：住宿、餐饮、工程监理。 

　　⑵兰州炭素集团有限责任公司的控股股东情况 

　　经国家经济贸易委员会经产业[2001] 1066号文《关于平朔煤炭公司等30个企业实施债转股的批复》批准，兰州炭素集团有限责任公司被列为国家第五批债转股企业。2002年11月兰州炭素集团有限责任公司完成债转股工作，实施债转股后各股东及出资额、出资比率为：甘肃省经济贸易委员会出资26711.56万元，占46.45%，信达资产管理公司出资14484.90万元，占25.18%，甘肃省工业交通投资公司出资9280.50万元，占16.14%，长城资产管理公司出资4280.10万元，占8.38%，华融资产管理公司出资2215.00万元，占3.85%。兰州炭素集团有限责任公司于2002年11月30日在甘肃省工商行政管理局变更注册。 

　　第四章　董事、监事、高级管理人员和员工情况 

　　一、董事、监事、高级管理人员基本情况 

　　1、现任公司董事、监事、高级管理人员表 

序号　　　　　　　　　 姓名　　　 性别　　　　 年龄　　　　　　　　　职务 

1　　　　　　　　　　谢信跃　　　　 男　　　　　 52　　　　　　　　董事长 

2　　　　　　　　　　杨立新　　　　 男　　　　　 52　　　　　　　副董事长 

3　　　　　　　　　　张耀宗　　　　 男　　　　　 49　　　　　　　　　董事 

4　　　　　　　　　　何世荣　　　　 男　　　　　 46　　　　　董事、总经理 

5　　　　　　　　　　邓广星　　　　 男　　　　　 46　　　　　　董事、董秘 

6　　　　　　　　　　　王军　　　　 男　　　　　 41　　　　　　　　　董事 

7　　　　　　　　　　田中禾　　　　 男　　　　　 41　　　　　　　独立董事 

8　　　　　　　　　　　宋华　　　　 女　　　　　 39　　　　　　　独立董事 

9　　　　　　　　　　翁雪鹤　　　　 男　　　　　 46　　　　　　　独立董事 

10　　　　　　　　　 唐占卿　　　　 男　　　　　 50　　　　　　监事会主席 

11　　　　　　　　　 刘文正　　　　 男　　　　　 52　　　　　　　　　监事 

12　　　　　　　　　 闫洪志　　　　 男　　　　　 50　　　　　　　　　监事 

13　　　　　　　　　 黄建国　　　　 男　　　　　 50　　　　　　　　　监事 

14　　　　　　　　　 王海林　　　　 男　　　　　 50　　　　　　　　　监事 

15　　　　　　　　　 齐仲辉　　　　 男　　　　　 38　　　　　　　副总经理 

16　　　　　　　　　 罗文兵　　　　 男　　　　　 40　　　　　　　副总经理 

17　　　　　　　　　 黄四信　　　　 男　　　　　 37　　　　　　　副总经理 

18　　　　　　　　　 何景峰　　　　 男　　　　　 61　　　　　　财务负责人 

序号　　　　　　　　　　　　　　 任期时间　　　　　　　　　　　　持股情况 

1　　　　　　　　　　　　　2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

2　　　　　　　　　　　　　2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

3　　　　　　　　　　　　　2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

4　　　　　　　　　　　　　2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

5　　　　　　　　　　　　　2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

6　　　　　　　　　　　　　2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

7　　　　　　　　　　　　　2002.6～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

8　　　　　　　　　　　　　2002.6～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

9　　　　　　　　　　　　　2003.1～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

10　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

11　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

12　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

13　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

14　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

15　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

16　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

17　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

18　　　　　　　　　　　　 2002.3～2005.3　　　　　　　　　　　　　未持股 

　　2、现任董事、监事在股东单位任职表 

姓名　　　　　　　 任职的股东单位名称　　在股东单位担任的职务 

杨立新　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　　　董事长、总经理 

谢信跃　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　副董事长、党委书记 

张耀宗　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　　　董事、副总经理 

唐占卿　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　党委副书记、工会主席 

刘文正　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　　　劳动工资部部长 

黄建国　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　　　综合管理部部长 

王军　　　　　　 窑街煤电有限责任公司　　　副董事长、副总经理 

姓名　　　　　　　 任职的股东单位名称　　　　 任职期间 

杨立新　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　 2002年11月至今 

谢信跃　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　 2002年11月至今 

张耀宗　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　 2002年11月至今 

唐占卿　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　 2002年11月至今 

刘文正　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　 2002年11月至今 

黄建国　　　 兰州炭素集团有限责任公司　　　 2002年11月至今 

王军　　　　　　 窑街煤电有限责任公司　　　 2002年12月至今 

　　二、年度报酬情况 

　　1、不在公司领取报酬、津贴的现任董事、监事有7人，分别为董事谢信跃、杨立新、张耀宗、王军，监事唐占卿、刘文正、黄建国。 

　　2、公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬，依据个人岗位职责大小和对公司贡献大小按劳取酬。 

　　3、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：315,277元 

　　4、金额最高的前2名现任董事的报酬总额：91,035元(现任董事只有2人在公司领取报酬)。 

　　5、金额最高的前3名现任高级管理人员的报酬总额：120,422元 

　　6、独立董事津贴：人民币2万元/年·人。 

　　独立董事出席股东大会、董事会和为本公司行使权力时所需费用由公司承担。 

　　7、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员中，5万元及以上1人，5万元～4万元1人，4万元以下6人。 

　　三、报告期内聘任或离任的董事、监事、高级管理人员 

　　1、在报告期内公司第一届董事会、监事会成员任期届满，于2002年3月2日经2001年度股东大会选举产生公司第二届董事会、监事会成员，换届后董事、监事离任和接任人员姓名： 

　　离任董事：徐宗宝、梅世桢 

　　接任董事：谢铭、李志刚 

　　2、报告期内公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未发生变化。 

　　3、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经2002年5月26日召开的公司二届二次董事会审议，提名田中禾先生、宋华女士为公司独立董事候选人，经2002年度第一次临时股东大会审议，选举田中禾先生、宋华女士任公司第二届董事会独立董事。 

　　四、公司员工情况 

　　1、报告期末公司在职员工总数为3496人。 

　　2、公司员工专业构成 

人员构成　　　　　　 人数　　所占比例 

生产人员　　　　　 3187人　　　 91.2% 

销售人员　　　　　　 28人　　　　0.8% 

技术人员　　　　　　141人　　　　4.0% 

财务人员　　　　　　 19人　　　　0.5% 

行政人员　　　　　　 58人　　　　1.7% 

其他人员　　　　　　 63人　　　　1.8% 

　　3、公司员工教育程度 

文化程度构成　　　　　　　 人数　　所占比例 

本科及以上学历　　　　　　157人　　　 4.49% 

大学专科学历　　　　　　　356人　　　10.18% 

中专学历　　　　　　　　　156人　　　 4.46% 

中专以下学历　　　　　　 2827人　　　80.87% 

　　4、报告期内公司无承担费用的离退休职工。 

　　第五章　公司治理结构 

　　一、公司治理结构情况 

　　公司自成立以来，根据《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定规范公司运作，不断完善公司法人治理结构，制订了相关规则和管理制度，保证了公司高效、有序运行。对照中国证监会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》，结合公司实际情况，公司对《公司章程》进行了修订，引进了独立董事制度，成立了战略、提名、审计以及薪酬与考核等董事会专门委员会，公司治理结构已基本符合《上市公司治理准则》的要求。 

　　二、独立董事履行职责情况 

　　公司依照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，在2002年6月28日召开的2002年度第一次临时股东大会上选举产生了两位独立董事，两位独立董事自任职以来，独立行使权力，认真履行职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益不受损害。两位独立董事参加了自任职以来的所有董事会和股东大会，并独立发表了独立董事意见。 

　　三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 

　　1、业务分开情况 

　　公司业务完全独立于控股股东，具有独立完整和自主经营能力，控股股东没有从事与公司相同或相近的业务，控股股东已承诺放弃一切与公司业务相同或相近的所有业务。 

　　2、人员分开情况 

　　公司人员完全独立与控股股东，公司有独立的人力资源管理机构，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书全部在公司领取报酬，且均未在控股股东单位担任除董事以外的任何职务。 

　　3、资产分开情况 

　　所有与公司生产经营有关的资产都归公司所有，公司资产独立完整，产权清晰，控股股东没有占用、支配公司资产或干预公司资产的经营管理。 

　　4、机构分开情况 

　　公司依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》设立董事会、监事会以及按照公司管理的实际需要设置公司内部管理机构，以上机构独立运作，不受控股股东的控制；控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，也没有下达任何有关公司生产经营的计划和指令，公司的生产经营管理独立运行。 

　　5、财务分开情况 

　　公司有独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司有独立的银行账户，公司不与控股股东或其他任何单位共用银行账户；公司依法独立履行纳税义务。 

　　四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 

　　公司董事会根据公司年度经营目标与高级管理人员签订经营目标责任书，根据年终考核和实际完成情况，进行相应的奖惩。公司将制订更加完善、科学的奖励机制，发挥管理人员的积极性和创造性，实现公司效益最大化，实现公司的可持续发展。 

　　第六章　股东大会情况简介 

　　一、股东大会的召开情况 

　　报告期内公司共召开2次股东大会： 

　　㈠2001年度股东大会 

　　公司2001年度股东大会于2002年3月2日在兰州兰炭宾馆四楼报告厅召开，出席会议股东及股东代表5人，代表有效表决权数12000万股，占公司总股本的100%；公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。甘肃经天律师事务所律师王森先生对本次会议进行了法律见证。会议审议通过了如下决议： 

　　1、公司董事会工作报告； 

　　2、公司监事会工作报告； 

　　3、公司2001年度财务决算报告； 

　　4、公司2002年财务预算报告； 

　　5、公司2001年度利润分配方案； 

　　6、选举公司第二届董事会、监事成员； 

　　7、审议聘请会计师事务所的议案。 

　　㈡2002年度第一次临时股东大会 

　　公司2002年度第一次临时股东大会于2002年6月28日在海石湾兰炭招待所二楼会议室召开，出席会议股东及股东代表5人，代表有效表决权数12000万股，占公司总股本的100%；公司董事、监事和高级管理人员列席了会议。甘肃经天律师事务所律师王森先生对本次会议进行了法律见证。会议审议通过了如下决议： 

　　1、关于修改公司章程的议案； 

　　2、同意公司董事会成员中增加两名独立董事；选举田中禾先生、宋华女士为公司独立董事。 

　　3、关于独立董事津贴、费用事项的议案。 

　　二、选举、更换公司董事、监事情况 

　　报告期内公司第一届董事会、监事会和管理层组成人员的任期届满，于2002年3月2日在2001年度股东大会上进行了换届选举。 

　　㈠第二届董事会组成人员： 

　　2001年度股东大会选举姬广怀、潘锡光、李得爱、杨立新、彭显荣、杨玉林、张耀宗、徐文章、王金迪、王军、熊向忠、谢铭、李志刚为公司第二届董事会组成人员，其中李志刚、谢铭为新当选董事。在公司第二届董事会第一次会议上姬广怀先生当选为公司董事长，潘锡光先生、李得爱先生当选为公司副董事长。 

　　㈡2001年度股东大会选举谢信跃、唐占卿、刘文正为股东代表监事，经公司职工代表大会推举，罗文兵先生、闫洪志先生为公司职工代表监事，第二届监事会无新任监事。在公司第二届监事会第一次会议上谢信跃先生当选为公司监事会主席。 

　　㈢增选独立董事 

　　经2002年度第一次临时股东大会审议，决定董事会增加两名独立董事，并选举田中禾先生、宋华女士为公司第二届董事会独立董事。其中田中禾先生为会计学教授。 

　　第七章　董事会报告 

　　一、经营情况的讨论与分析 

　　2002年是我国加入WTO的第一年，国家实施西部大开发等宏观政策，加大基础建设投资，使中国经济继续保持高速增长。公司在2002年紧紧抓住这一市场机遇，发挥公司在炭素行业中的整体优势，通过在原料、物资采购中，实行比价管理，降低公司采购成本；在产品研制、生产中，以市场为导向，生产适销对路的产品，以公司有限的资源，最大限度的满足客户的需求；在市场开发上加强营销管理，适时调整营销策略，以满足客户需求为宗旨，公司生产经营取得了预期效果；2002年公司实现主营业务收入431,456,357.82元，利润总额40,472,348.24元，净利润33,312,735.32元。 

　　二、报告期内经营情况 

　　㈠主营业务的范围及其经营状况 

　　1、公司经营范围：石墨电极及炭素制品的生产加工、批发零售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（除国家限制的除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 

　　2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 

　　⑴按产品分布构成情况 

产品品种　　　　　 主营业务收入（元）　　比率（%） 

超高功率电极　　　　　　88,969,380.11　　　　20.62 

高功率电极　　　　　　 146,062,664.81　　　　33.85 

普通电极　　　　　　　 122,263,677.57　　　　28.34 

炭块　　　　　　　　　　39,855,353.04　　　　 9.24 

糊　　　　　　　　　　　12,199,289.70　　　　 2.83 

其他　　　　　　　　　　22,105,992.59　　　　 5.12 

产品品种　　　　　　　主营业务利润（元）　　比率（%） 

超高功率电极　　　　　　　 21,313,246.38　　　　23.61 

高功率电极　　　　　　　　 33,431,489.07　　　　37.03 

普通电极　　　　　　　　　 24,696,054.91　　　　27.35 

炭块　　　　　　　　　　　　5,906,649.26　　　　 6.54 

糊　　　　　　　　　　　　　1,867,012.38　　　　 2.07 

其他　　　　　　　　　　　　3,076,681.89　　　　 3.40 

　　⑵按地区分布构成情况 

地区　　　　　　　 2002年主营业务收入　　　　　　　　　2001年主营业务收入 

　　　　　　　　　　　　　　　 （元）　　　　　　　　　　　　　　　（元） 

西南地区　　　　　　　　95,490,612.72　　　　　　　　　　　 90,362,383.50 

中南地区　　　　　　　　52,182,977.39　　　　　　　　　　　 49,361,281.00 

华东地区　　　　　　　　78,406,577.75　　　　　　　　　　　 76,236,323.00 

东北地区　　　　　　　　20,805,575.55　　　　　　　　　　　 18,003,223.00 

西北地区　　　　　　　 100,495,887.44　　　　　　　　　　　101,032,214.41 

华北地区　　　　　　　　43,943,507.33　　　　　　　　　　　 41,574,808.31 

中原地区　　　　　　　　40,131,219.64　　　　　　　　　　　 36,333,021.00 

地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务收入比上年增减 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（%） 

西南地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.68 

中南地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.72 

华东地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.85 

东北地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15.57 

西北地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-0.53 

华北地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.70 

中原地区　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10.45 

　　3、主要产品及市场占有率情况（根据炭素行业协会交换资料） 

产品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 市场占有率 

1、电极　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　17.58% 

其中：普通功率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15.44% 

高功率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15.54% 

超高功率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　34.29% 

2、炭块　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23.77% 

3、炭糊　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 25.11% 

4、特种石墨　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4.67% 

　　4、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品经营情况 

产品品种　　　　　　　　 主营业务收入（元）　　主营业务成本（元） 

超高功率石墨电极　　　　　　88,969,380.11　　　　 67,656,133.73 

高功率石墨电极　　　　　　 146,062,664.81　　　　112,631,175.74 

普通功率石墨电极　　　　　 122,263,677.57　　　　 97,567,622.66 

产品品种　　　　　　　　　　 毛利率（%） 

超高功率石墨电极　　　　　　　　 23.96 

高功率石墨电极　　　　　　　　　 22.89 

普通功率石墨电极　　　　　　　　 20.20 

　　㈡主要控股公司经营情况及业绩： 

　　公司控股的兰州炭素进出口有限公司，经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限制经营和禁止的项目除外）。截止报告期末，该公司注册资本为1269.84万元，本公司持有该公司60%的股权。2002年末，该公司总资产为9311万元，实现净利润6万元。该公司法定代表人：袁海鹏。 

　　㈢主要供应商、客户情况 

　　1、主要供应商采购情况：2002年，公司向前5位供应商采购金额为7,312万元，占本年公司采购总额的比例为29.78%。 

　　2、主要客户销售情况：2002年，公司向前5位销售商销售金额为8,350万元，占本年公司主营业务收入的比例是19.35%。 

　　㈣在经营中出现的问题与困难及解决方案 

　　在生产经营中，还存在公司营销策略和手段还不能完全适应市场变化的情况；由于公司所处地域远离中心城市，公司人才相对缺乏。在今后的生产经营中，公司将转换经营机制，以市场为导向，改善公司的营销方式，以满足市场不断变化的需求；在吸引人才方面，公司将采取更加灵活的用人机制，加大激励力度，吸引优秀人才。 

　　㈤公司盈利预测执行情况 

　　2002年，公司完成主营业务收入为431,456,357.82元，为盈利预测数的98.65%；完成利润总额为40,472,348.24元，为盈利预测数的96.42%；完成净利润为33,312,735.32元，为盈利预测数的93.88%。基本完成了2002年度盈利预测目标。 

　　三、报告期内投资情况 

　　㈠首次募集资金额及投向 

　　1、公司于2002年8月15日向社会公开发行人民币普通股8000万股，每股发行价6.06元，共募集资金484,800,000.00元，扣除发行费用19,585,901.19元，净募集资金465,214,098.81元。按照《招股说明书》，公司计划投资以下项目：⑴收购高压浸渍和二次焙烧隧道窑；⑵一次焙烧炉技术改造工程；⑶新型石墨化炉技术改造工程项目；⑷石墨电极加工线技术改造工程；⑸长寿高炉炭砖高温焙烧工艺成果转化项目；⑹长寿高炉炭砖煅烧及精加工工艺成果转化项目；⑺配料混捏凉料技术改造工程；⑻特种石墨及炭素生物材料项目；⑼炭毡及碳/碳复合材料项目。 

　　2、报告期内募集资金投资情况表 

　　单位：万元 

投资项目　　　　　　　　　 计划投资时间和金额　　　　　 累计投资　　完工 

　　　　　　　　　　　　　　　2002　　2003　　　　　　　　　　　　 进度 

收购高压浸渍和　　　　　　　　 9756　　　　　　　　　　　9165.17　　 100% 

二次焙烧隧道窑 

长寿高炉炭砖高 

温焙烧工艺成果　　　　　　　　 2647　　2775　　　　　　　 828.31　　　31% 

转化项目 

一次焙烧炉技术　　　　　　　　 3234　　2324　　　　　　　1326.03　　　41% 

改造工程 

配料混捏凉料技　　　　　　　　 2836　　2750　　　　　　　1498.91　　　53% 

投资项目　　　　　　　　　　　效益　　是否符合计划进 

　　　　　　　　　　　　　　 情况　　　度和预计收益 

收购高压浸渍和　　　　　　　 良好　　　　　　　　是 

二次焙烧隧道窑 

长寿高炉炭砖高 

温焙烧工艺成果　　　　　　　　　　　　　　　　　 否 

转化项目 

一次焙烧炉技术　　　　　　　　　　　　　　　　　 否 

改造工程 

配料混捏凉料技　　　　　　　　　　　　　　　　　 否 

术改造工程 

　　未完成计划进度的说明：原投资计划进度安排在2002年上半年开始，由于公司股票发行于2002年8月中旬完成，虽然募集资金计划落实后，公司即着手进行项目的商务谈判、工程施工招标等前期工作，但仍造成计划投资进度拖后。 

　　3、尚未投入使用的募集资金总额33,703万元，目前暂存银行。 

　　㈡报告期内本公司无非募集资金投资重大项目。 

　　四、公司财务状况及经营成果 

　　1、公司财务状况及经营成果 

　　单位：元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年　　　　　　2001年 

总资产　　　　　　　　　　　　　 1,392,665,939.81　　780,629,765.20 

股东权益（不含少数股东权益）　　　 751,423,729.73　　272,896,895.60 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　88,300,097.35　　 79,082,634.98 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　33,312,735.32　　 48,011,670.14 

现金及现金等价物净增加额　　　　　 381,282,181.19　　 -7,657,707.62 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比上年增 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　增减数额 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 减（%） 

总资产　　　　　　　　　　　　　　　612,036,174.61　　　 78.40 

股东权益（不含少数股东权益）　　　　478,526,834.13　　　175.35 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　9,217,462.37　　　 11.65 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　-14,698,934.82　　　-30.61 

现金及现金等价物净增加额　　　　　　388,939,888.81　　 5079.06 

　　增减变化原因说明： 

　　⑴总资产增加：报告期内发行股票。 

　　⑵股东权益增加：报告期内发行股票和盈利所得。 

　　⑶净利润减少：由于公司在2001年补交1999年和2000年欠缴的所得税，根据公司享受即征即返18%返还的政策，收到1999年和2000年所得税的返还后，造成了公司2001年的所得税为负数，净利润增长幅度较大。2001年如果按实际税负反映，则2001年与2002年净利润实现数基本持平。 

　　⑷现金及现金等价物净增加额增加：报告期内发行股票。 

　　2、经五联联合会计师事务所有限公司对本公司进行财务审计，为本公司出具了无保留意见的审计报告。 

　　五、董事会日常工作情况 

　　㈠报告期内公司董事会会议情况及决议内容 

　　报告期内公司董事会召开了五次会议，有关会议情况及决议内容如下： 

　　1、于2002年1月17日在海石湾兰炭招待所二楼会议室召开公司一届七次董事会，应到董事13人，实到11人，董事张耀宗先生因公出差委托李得爱董事代为行使表决权，董事徐文章先生因健康原因委托彭显荣董事代为行使表决权；公司全体监事和高管人员列席了会议。与会董事经审议通过了如下决议：①2001年度董事会工作报告；②2001年度总经理工作报告；③2001年度财务决算报告；④2002年财务预算报告；⑤2001年度利润分配预案；⑥决定于2002年2月20日召开公司2001年度股东大会。 

　　2、于2002年3月2日在兰州兰炭宾馆召开了公司二届一次董事会。应到董事13人，实到11人，王金迪董事因出差未能出席会议，谢铭董事委托杨立新董事行使表决权；全体监事和高管人员列席了会议。与会董事经审议通过了如下决议：①选举姬广怀先生为公司第二届董事会董事长，选举潘锡光先生、李得爱先生为公司第二届董事会副董事长；②聘任李得爱先生为公司总经理；③聘任邓广星先生为公司董事会秘书；④根据总经理提名，聘任张耀宗先生、何世荣先生、齐仲辉先生为公司副总经理，聘任何景峰先生为公司财务负责人。 

　　3、于2002年5月26日在海石湾兰炭招待所二楼会议室召开公司二届二次董事会，应到董事13人，实到13人；公司监事和高管人员列席了会议。与会董事经审议通过了如下决议：①根据中国证监会有关文件规定，公司董事会组成人员中增加2名独立董事，董事人员由原13人增加到15人；②提名田中禾先生为公司独立董事候选人；③提名宋华女士为公司独立董事候选人；④拟给予每位独立董事每年人民币2万元的津贴，独立董事参加公司董事会、股东大会的差旅费和行使职权时所需费用由公司承担；⑤关于召开2002年第一次临时股东大会的议案。 

　　4、于2002年10月25日在海石湾兰炭招待所二楼会议室召开公司二届一次临时董事会，应到董事15人，实到9人，董事潘锡光、谢铭、王金迪先生书面委托董事姬广怀先生行使表决权；董事杨立新、徐文章先生书面委托董事彭显荣先生行使表决权；董事张耀宗先生书面委托董事李得爱先生行使表决权。公司监事和高管人员列席了会议。与会董事经审议以举手表决方式通过了《公司2002年第三季度报告》。 

　　公司2002年第三季度报告刊登于2002年10月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 

　　5、于2002年12月5日在公司办公楼五楼会议室召开公司二届二次临时董事会，应到董事15人，实到9人，董事谢铭、王金迪、李得爱先生委托董事杨立新先生代为行使表决权，董事姬广怀先生委托董事张耀宗先生代为行使表决权，董事潘锡光、熊向忠先生未能出席会议。公司监事和高管人员列席了会议。与会董事经审议通过了如下决议：①关于修改公司章程的议案；②关于变更公司董事组成人员和提名独立董事候选人的议案；③关于公司对外投资事项的议案；④关于召开2003年度第一次临时股东大会的议案。 

　　会议决议公告刊登于2002年12月7日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 

　　㈡董事会对股东大会决议的执行情况 

　　公司股东大会授权董事会全权办理公司首次公开发行股票相关事宜，公司股票经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]81号文的通知，核准公司向社会公开发行人民币普通股股票8000万股，2002年8月15日公司向社会公开发行8000万股普通股股票，2002年8月30日公司股票在上海证券交易所挂牌交易，至此，董事会圆满完成了股东大会授权首次发行股票的全部工作。 

　　六、本次利润分配预案 

　　公司2002年度实现的净利润34,251,260.51元(母公司实现数),按照《公司法》、《公司章程》按10%提取法定公积金3,425,126.05元，按5%提取法定公益金1,712,563.03元，本年度可供股东分配的利润为29,113,571.43元，加上以前年度未分配利润76,185,060.01元，累计可供股东分配利润为105,298,631.44元。考虑到股东的利益及公司发展需要，拟按2002年末总股本20,000万股为基数，向全体股东每10股分配现金红利1.00元(含税)，共计2,000万元，期末未分配利润为85,298,631.44元。 

　　上述预案需提交公司2002年度股东大会审议通过后实施。 

　　第八章　监事会报告 

　　公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行了监督职能，依法对公司董事会、经理层的行为及公司财务进行了监督，认为公司财务运行良好，公司董事及经理人员能够勤勉尽责，忠实履行义务，无违反法律、法规、公司章程和损害公司股东利益的行为。 

　　一、监事会会议情况及决议内容 

　　1、公司一届五次监事会会议于2002年1月17日在海石湾兰炭招待所二楼小会议室召开，应到监事5人，实到5人。与会监事审议通过了如下决议：①2001年度监事会报告；②讨论公司一届七次董事会所议事项。 

　　2、公司二届一次监事会会议于2002年3月2日在兰州兰炭宾馆三楼会议室召开，应到监事5人，实到5人。与会监事以举手表决方式，选举谢信跃先生为公司第二届监事会主席。 

　　3、公司二届二次监事会会议于2002年12月6日在公司办公楼五楼小会议室召开,会议应到监事3人,实到3人。会议由监事唐占卿先生主持。鉴于谢信跃先生工作变动不再担任本公司监事职务,根据股东提名黄建国先生为本公司监事候选人。监事会依据《公司法》和《公司章程》有关监事任职的条款,经审核黄建国先生符合监事任职资格。 

　　会议决议公告刊登于2002年12月7日《中国证券报》和《上海证券报》上。 

　　二、监事会独立意见 

　　1、公司依法运作情况： 

　　根据《上市公司治理准则》的有关规定，建立了完善的内部控制制度，公司各权力机构和监督机构规范运作，决策程序合法，公司董事和高级管理人员在行使公司职务时没有违反法律、法规和《公司章程》的规定，无损害公司利益和股东权益行为。 

　　2、检查公司财务的情况： 

　　在日常监督中，公司财务决策程序合法，财务制度符合相关规定；五联联合会计师事务所有限公司为公司出具了2002年度无保留意见审计报告，报告真实反映了2002年度公司财务状况和经营成果。 

　　3、募集资金使用情况： 

　　公司向社会公开发行人民币普通股股票8,000万股，每股发行价6.06元，共募集资金总额为484,800,000.00元，扣除发行费用19,585,901.19元，募集资金净额为465,214,098.81元，其中：股本为80,000,000.00元，资本公积为385,214,098.81元，该新增投入资本实收情况，业经五联联合会计师事务所有限公司五联验字(2002)第1009号《验资报告》予以验证。公司募集资金使用情况与公司《招股说明书》承诺投入项目一致。无挪用募集资金行为。 

　　4、收购出售资产公允情况： 

　　依据公司首次公开发行股票《招股说明书》募集资金投向的承诺，公司于2002年8月31日以募集资金9,165.17万元收购了兰州炭素集团有限责任公司拥有的高压浸渍和二次焙烧隧道窑，并办理了资产移交相关手续。监事会认为收购过程程序合法，收购有利于公司的长远发展。 

　　报告期内公司无出售资产行为。 

　　5、关联交易是否公平： 

　　公司关联交易遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则，严格按照相关协议进行交易，无内幕交易行为发生，没有损害股东合法权益，没有公司资产流失行为。 

　　第九章　重要事项 

　　一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 

　　二、收购资产 

　　为进一步减少公司与控股股东的关联交易,根据公司2001年第二次临时股东大会的决议:“关于公司利用发行股票募集资金收购兰州炭素集团有限责任公司拥有的德国菲斯特·茵康高压浸渍设备和日本品川二次焙烧隧道窑设备及相关附属设备的议案”,以及本公司与兰州炭素集团有限责任公司所签定的《德国菲斯特·茵康高压浸渍设备和日本品川二次焙烧隧道窑设备及相关附属设备收购协议书》的约定,公司于2002年8月31日利用募股资金，按照青海兴华资产评估有限责任公司2001年10月31日为评估基准日的该设备评估值9756.12万元减去评估基准日至2002年8月31日该设备按评估值计提的折旧590.95万元后,以9,165.17万元为成交价格进行了收购。 

　　三、报告期内的重大关联交易 

　　公司关联交易请参见本报告第十章财务报告中“会计报表附注”的附注8 关联方关系及其交易 

　　四、重大合同履行情况 

　　1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 

　　2、报告期内公司无重大担保事项。 

　　3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 

　　五、持股5%以上的股东在报告期内的承诺事项 

　　1、公司与兰州炭素集团有限责任公司签订有《避免同业竞争协议》，该协议中兰州炭素集团有限责任公司承诺不从事任何在商业上对公司有可能构成直接或间接竞争的同行业或同类产品生产、销售业务或活动。在报告期内兰州炭素集团有限责任公司履行了承诺，没有同业竞争行为。 

　　2、由于在股份公司设立时，资产评估日至公司设立日期间的利润归老股东所有，公司在核算该期间利润时固定资产未按评估后的价值计提折旧，评估增值部分应补提折旧88万元，由此造成发起人出资不实。2001年10月22日兰州炭素集团有限责任公司向公司出具承诺函，承诺以公司分配给兰州炭素集团有限责任公司的股利补足。公司将于2002年度股利分配方案经股东大会通过后，在支付股利时从应支付兰州炭素集团有限责任公司的股利中扣除。 

　　六、会计师事务所聘任情况 

　　2001年度股东大会继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司审计机构，报告期内公司支付该审计机构的报酬为212.12万元，其中，公司发行股票三年一期报告审计费140万元，募集资金验资费用37.12万元，年终审计费用35万元。 

　　五联联合会计师事务所有限公司已为公司连续提供审计服务4年。 

　　第十章　财务报告 

　　审计报告 

　　五联审字[2003]第1032号 

　　兰州海龙新材料科技股份有限公司全体股东： 

　　我们接受委托，审计了兰州海龙新材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 

　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 

　　五联联合会计师事务所有限公司　　　　　 中国注册会计师：刘志文 

　　中国·兰州　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师：韩　旺 

　　民主东路249号移动通信大厦五楼　　　　　　 二零零三年二月二十五日 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并资产负债表 

　　会企01表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　　单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　 注释　　　　　　　　　 2002年12月31日 

流动资产： 

货币资金　　　　　　　　　　　　　　6.1　　　　　　　　　　399,878,537.54 

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

应收帐款　　　　　　　　　　　　　　6.2　　　　　　　　　　123,755,407.86 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　6.3　　　　　　　　　　　8,631,306.87 

预付帐款　　　　　　　　　　　　　　6.4　　　　　　　　　　 58,136,091.25 

应收补贴款　　　　　　　　　　　　　6.5　　　　　　　　　　　8,978,886.21 

存货　　　　　　　　　　　　　　　　6.6　　　　　　　　　　472,174,462.00 

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

待处理流动资产净损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,071,554,691.73 

长期投资：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其中：合并价差　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

固定资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

固定资产原价　　　　　　　　　　　　6.7　　　　　　　　　　612,509,102.37 

减：累计折旧　　　　　　　　　　　　6.7　　　　　　　　　　319,818,465.55 

固定资产净值　　　　　　　　　　　　6.7　　　　　　　　　　292,690,636.82 

减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

工程物资　　　　　　　　　　　　　　6.8　　　　　　　　　　　1,347,987.68 

在建工程　　　　　　　　　　　　　　6.9　　　　　　　　　　 27,072,623.58 

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 321,111,248.08 

无形及其他资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

无形及其他资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,392,665,939.81 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

流动资产： 

货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,596,356.35 

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,393,938.72 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,989,755.11 

预付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12,045,647.79 

应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,346,033.19 

存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 392,652,596.05 

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

待处理流动资产净损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 560,024,327.21 

长期投资：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其中：合并价差　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

固定资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 471,859,759.42 

减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 262,214,210.58 

固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 209,645,548.84 

减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,748,572.16 

在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,211,316.99 

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 220,605,437.99 

无形及其他资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

无形及其他资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 780,629,765.20 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并资产负债表（续） 

　　会企01表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　 注释　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

流动负债： 

短期借款　　　　　　　　　　　　 6.10　　　　　　　　　　　253,200,000.00 

应付票据　　　　　　　　　　　　 6.11　　　　　　　　　　　 19,000,000.00 

应付帐款　　　　　　　　　　　　 6.12　　　　　　　　　　　135,917,272.17 

预收帐款　　　　　　　　　　　　 6.13　　　　　　　　　　　　8,969,415.38 

应付工资　　　　　　　　　　　　 6.14　　　　　　　　　　　　2,234,413.99 

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,647,142.03 

应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,400,000.00 

应交税金　　　　　　　　　　　　 6.15　　　　　　　　　　　　3,092,030.09 

其他应交款　　　　　　　　　　　 6.16　　　　　　　　　　　　　 -6,740.71 

其他应付款　　　　　　　　　　　 6.17　　　　　　　　　　　 26,932,404.40 

预提费用　　　　　　　　　　　　 6.18　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

一年内到期的长期负债　　　　　　 6.19　　　　　　　　　　　 20,000,000.00 

其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 499,385,937.35 

长期负债:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期借款　　　　　　　　　　　　 6.20　　　　　　　　　　　136,930,000.00 

应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 136,930,000.00 

递延税款：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 636,315,937.35 

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,926,272.73 

股东权益:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

股本　　　　　　　　　　　　　　 6.21　　　　　　　　　　　200,000,000.00 

减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 200,000,000.00 

资本公积　　　　　　　　　　　　 6.22　　　　　　　　　　　448,834,120.05 

盈余公积　　　　　　　　　　　　 6.23　　　　　　　　　　　 18,587,768.25 

其中:公益金　　　　　　　　　　　6.23　　　　　　　　　　　　6,195,922.74 

未分配利润　　　　　　　　　　　 6.24　　　　　　　　　　　 84,001,841.43 

股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 751,423,729.73 

负债及股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,392,665,939.81 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

流动负债： 

短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 185,700,000.00 

应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19,000,000.00 

应付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 134,132,046.26 

预收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,157,997.79 

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,927,504.40 

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,538,486.55 

应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,968,434.38 

其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 106,633.15 

其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,380,159.58 

预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　45,312.24 

预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,000,000.00 

其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 415,956,574.35 

长期负债:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　86,930,000.00 

应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　86,930,000.00 

递延税款：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 502,886,574.35 

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,846,295.25 

股东权益:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,000,000.00 

减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,000,000.00 

资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　63,620,021.24 

盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,444,729.98 

其中:公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,481,576.65 

未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　75,832,144.38 

股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 272,896,895.60 

负债及股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 780,629,765.20 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并资产减值准备明细表 

　　会企01表附表1 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　2002年度　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　注释　　　 年初余额　　　　本年增加数 

一、坏帐准备合计　　　　　　　　　　　　　　7,342,863.17　　　337,894.71 

其中：应收帐款　　　　　　　　　　 6.2　　　6,858,197.72　　　138,385.05 

其他应收款　　　　　　　　　　　　 6.3　　　　484,665.45　　　199,509.66 

二、短期投资跌价准备合计 

其中：股票投资 

债券投资 

三、存货跌价准备合计　　　　　　　 6.6　　　2,515,993.75 

其中：库存商品 

原材料　　　　　　　　　　　　　　 6.6　　　2,515,993.75 

四、长期投资减值准备 

其中：长期股权投资 

长期债权投资 

五、固定资产减值准备合计 

其中：房屋、建筑物 

机器设备 

六、无形资产减值准备 

其中：专利权 

商标权 

七、在建工程减值准备 

八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　本年转回数　　　　　　　 年末余额 

一、坏帐准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,680,757.88 

其中：应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,996,582.77 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 684,175.11 

二、短期投资跌价准备合计 

其中：股票投资 

债券投资 

三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　1,322,902.56　　　　　 1,193,091.19 

其中：库存商品 

原材料　　　　　　　　　　　　　　　　1,322,902.56　　　　　 1,193,091.19 

四、长期投资减值准备 

其中：长期股权投资 

长期债权投资 

五、固定资产减值准备合计 

其中：房屋、建筑物 

机器设备 

六、无形资产减值准备 

其中：专利权 

商标权 

七、在建工程减值准备 

八、委托贷款减值准备 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并利润表 

　　会企02表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 注释　　　　　 2002年度 

一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　 6.25　　　　　431,456,357.82 

减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　 6.26　　　　　341,165,223.93 

主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　 6.27　　　　　　1,991,036.54 

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　 88,300,097.35 

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　6.28　　　　　　 -791,404.89 

减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12,444,597.31 

管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,175,528.26 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6.29　　　　　 18,236,332.66 

三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　 40,652,234.23 

加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 315,071.00 

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　 6.30　　　　　　　　8,618.34 

减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　 6.31　　　　　　　503,575.33 

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　　　　　　　 40,472,348.24 

减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　 6.32　　　　　　7,079,635.44 

少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　79,977.48 

五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,312,735.32 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　412,903,254.22 

减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　332,626,045.52 

主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,194,573.72 

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　79,082,634.98 

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　-424,221.09 

减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,035,273.68 

管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,372,007.54 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16,251,437.27 

三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　41,999,695.40 

加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,890,310.04 

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　　　　　　　39,109,385.36 

减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -8,668,579.97 

少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -233,704.81 

五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 48,011,670.14 

补充资料 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度 

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益　　　　　　　　　　　　　　- 

2、自然灾害发生的损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　　　　　　　　　　　　　- 

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额　　　　　　　　　　　　　　- 

5、债务重组损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

6、其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年 

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 

2、自然灾害发生的损失 

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 

5、债务重组损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,840,500.00 

6、其他 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并利润分配表 

　　会企02表附表1 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释　　　　　2002年度 

一、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,312,735.32 

加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　6.24　　　　　75,832,144.38 

其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

二、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　6.24　　　　 109,144,879.70 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　6.24　　　　　 3,428,692.18 

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　6.24　　　　　 1,714,346.09 

提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

三、可供投资者分配的利润　　　　　　　　　　　6.24　　　　 104,001,841.43 

减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20,000,000.00 

转作资本（或股本）的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

四、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　6.24　　　　　84,001,841.43 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

一、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　48,011,670.14 

加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　35,075,423.58 

其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

二、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　83,087,093.72 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,836,632.90 

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,418,316.44 

提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

三、可供投资者分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　75,832,144.38 

减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

转作资本（或股本）的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

四、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　75,832,144.38 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并利润表附表 

　　净资产收益率和每股收益 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　 单位：人民币元 

　　1、2002年净资产收益率和每股收益如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年 

报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　　 加权平均 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（%）　　　　　（%） 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　 11.75　　　　　19.86 

营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.41　　　　　 9.14 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4.43　　　　　 7.49 

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　 4.49　　　　　 7.59 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年 

报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 每股收益 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　　加权平均 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (元/股)　　　　(元/股) 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　0.44　　　　　 0.60 

营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.20　　　　　 0.28 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.17　　　　　 0.23 

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　0.17　　　　　 0.23 

　　2、2001年净资产收益率和每股收益如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年 

报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　　 加权平均 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（%）　　　　　（%） 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　 28.98　　　　　31.82 

营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15.39　　　　　16.90 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 17.59　　　　　19.32 

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　 12.27　　　　　13.47 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年 

报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　每股收益 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　　加权平均 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(元/股)　　　　(元/股) 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　 0.66　　　　　 0.66 

营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.35　　　　　 0.35 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.40　　　　　 0.40 

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　 0.28　　　　　 0.28 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并现金流量表 

　　会企03表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释　 2002年度 

一、经营活动产生的现金流量： 

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 488,534,257.65 

收到除增值税以外的其他税费返还　　　　　　　　　　　　　　　13,750,612.95 

收到的与经营活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　 6.33　　1,529,308.03 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 503,814,178.63 

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 455,380,447.64 

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　56,321,460.30 

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　31,767,763.44 

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　 6.34　 17,124,868.49 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 560,594,539.87 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -56,780,361.24 

二、投资活动产生的现金流量：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　　　　　 109,020.74 

收到的与投资活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 109,020.74 

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　 133,786,822.69 

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 133,786,822.69 

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　-133,677,801.95 

三、筹资活动产生的现金流量：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

吸收投资收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 468,574,098.81 

借款收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 228,700,000.00 

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 697,274,098.81 

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 101,200,000.00 

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　22,967,745.06 

支付的与筹资活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　 6.35　　1,400,000.00 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 125,567,745.06 

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 571,706,353.75 

四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,990.63 

五、现金流量净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 381,282,181.19 

　　海龙科技2002年度报告 

　　合并现金流量表附注 

　　会企03表 

编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　　　 单位：人民币元 

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释　2002年度 

1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,312,735.32 

加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-985,007.85 

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　26,067,989.72 

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）　　　　　　-8,618.34 

固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,822,685.64 

投资损失（减收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-119,966.23 

递延税款贷项（减借项）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

存货的减少（减增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -78,198,963.39 

经营性应收项目的减少（减增加）　　　　　　　　　　　　　　 -66,397,773.18 

经营性应付项目的增加（减减少）　　　　　　　　　　　　　　　 9,931,358.81 

合并子公司带入的不涉及现金的存货、经营应收、经营应 

付项目增加净额 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 795,198.26 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -56,780,361.24 

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 

债务转为资本 

一年内到期的可转换公司债券 

合并子公司带入的不涉及现金的筹资活动的借款增加 

合并子公司带入的不涉及现金的投资活动固定资产增加 

融资租入固定资产 

3、现金及现金等价物的净增加情况： 

现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 399,878,537.54 

减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,596,356.35 

现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　 381,282,181.19 

　　海龙科技2002年度报告 

　　母公司资产负债表 

　　会企01表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释　　　　　2002年12月31日 

流动资产： 

货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　383,815,967.71 

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　7.1　　　　　 131,375,174.37 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　7.2　　　　　　 7,969,844.94 

预付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 55,898,082.85 

应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　422,281,355.62 

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

待处理流动资产净损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,001,340,425.49 

长期投资：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　7.3　　　　　　 7,656,121.05 

其中：合并价差　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,656,121.05 

固定资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　611,441,759.77 

减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　319,434,499.41 

固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　292,007,260.36 

减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,347,987.68 

在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,072,623.58 

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　320,427,871.62 

无形及其他资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

无形及其他资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,329,424,418.16 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

流动资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,852,604.51 

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 108,777,025.20 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,279,056.86 

预付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,845,647.79 

应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 352,009,430.51 

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

待处理流动资产净损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 487,763,764.87 

长期投资：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,620,459.78 

其中：合并价差　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,620,459.78 

固定资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 470,837,233.82 

减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 261,905,997.26 

固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 208,931,236.56 

减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,748,572.16 

在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,211,316.99 

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 219,891,125.71 

无形及其他资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

无形及其他资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 715,275,350.36 

　　海龙科技2002年度报告 

　　母公司资产负债表（续） 

　　会企01表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 注释　　　　　2002年12月31日 

流动负债： 

短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 219,200,000.00 

应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19,000,000.00 

应付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 122,567,134.24 

预收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,969,415.38 

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,227,097.59 

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,414,637.25 

应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,400,000.00 

应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,988,104.18 

其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-6,740.71 

其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,019,907.30 

预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20,000,000.00 

其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 439,779,555.23 

长期负债:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 136,930,000.00 

应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 136,930,000.00 

递延税款：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 576,709,555.23 

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

股东权益:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 200,000,000.00 

减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 200,000,000.00 

资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 448,834,120.05 

盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,582,111.44 

其中:公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,194,037.14 

未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　85,298,631.44 

股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 752,714,862.93 

负债及股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,329,424,418.16 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

流动负债：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　145,200,000.00 

应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 19,000,000.00 

应付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　127,819,442.47 

预收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16,481,200.69 

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,920,188.00 

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,282,423.89 

应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,310,052.05 

其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　106,269.71 

其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,930,957.70 

预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 45,312.24 

预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00 

其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　355,095,846.75 

长期负债:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 86,930,000.00 

应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 86,930,000.00 

递延税款：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　442,025,846.75 

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

股东权益:　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　120,000,000.00 

减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　120,000,000.00 

资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 63,620,021.24 

盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,444,422.36 

其中:公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,481,474.11 

未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 76,185,060.01 

股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　273,249,503.61 

负债及股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　715,275,350.36 

　　海龙科技2002年度报告 

　　母公司资产减值准备明细表 

　　会企01表附表1 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　 2002年度　　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　注释　　 年初余额　　　　本年增加数 

一、坏帐准备合计　　　　　　　　　　　　　　 6,694,041.50　　1,351,724.73 

其中：应收帐款　　　　　　　　　　　　7.1　　6,246,781.22　　1,150,841.89 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　7.2　　　447,260.28　　　200,882.84 

二、短期投资跌价准备合计 

其中：股票投资 

债券投资 

三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　　　　 2,515,993.75 

其中：库存商品 

原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,515,993.75 

四、长期投资减值准备 

其中：长期股权投资 

长期债权投资 

五、固定资产减值准备合计 

其中：房屋、建筑物 

机器设备 

六、无形资产减值准备 

其中：专利权 

商标权 

七、在建工程减值准备 

八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本年转回数　　　　　　 年末余额 

一、坏帐准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,045,766.23 

其中：应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,397,623.11 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 648,143.12 

二、短期投资跌价准备合计 

其中：股票投资 

债券投资 

三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　　 1,322,902.56　　　　1,193,091.19 

其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,322,902.56　　　　1,193,091.19 

四、长期投资减值准备 

其中：长期股权投资 

长期债权投资 

五、固定资产减值准备合计 

其中：房屋、建筑物 

机器设备 

六、无形资产减值准备 

其中：专利权 

商标权 

七、在建工程减值准备 

八、委托贷款减值准备 

　　海龙科技2002年度报告 

　　母公司利润表 

　　会企02表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 注释　　　　　　　　　2002年度 

一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　 7.4　　　　　　 438,528,127.72 

减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　 7.5　　　　　　 353,874,511.39 

主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,982,230.69 

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　 82,671,385.64 

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　 -856,488.44 

减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,252,894.28 

管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,893,043.26 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,908,042.17 

三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　 41,760,917.49 

加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　7.6　　　　　　　　　35,661.27 

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,618.34 

减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 503,575.33 

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　　　　　　　 41,301,621.77 

减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,050,361.26 

少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　34,251,260.51 

补充资料 

项　　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度 

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

2、自然灾害发生的损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

5、债务重组损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

6、其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 408,694,606.13 

减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 329,495,704.24 

主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,193,769.54 

二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　 78,005,132.35 

加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　 -424,221.09 

减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,272,150.28 

管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,626,314.73 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,099,239.10 

三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　 42,583,207.15 

加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　　　　2,050.78 

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,890,310.04 

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　　　　　　　 39,694,947.89 

减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-8,669,330.26 

少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　48,364,278.15 

补充资料 

项　　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 

2、自然灾害发生的损失 

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 

5、债务重组损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,840,500.00 

6、其他 

　　海龙科技2002年度报告 

　　母公司利润分配表 

　　会企02表附表1 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　 单位；人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 注释　　　　2002年度 

一、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　34,251,260.51 

加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　76,185,060.01 

其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

二、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 110,436,320.52 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,425,126.05 

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,712,563.03 

提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

三、可供投资者分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　 105,298,631.44 

减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20,000,000.00 

转作资本（或股本）的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

四、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　85,298,631.44 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

一、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　48,364,278.15 

加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　35,075,423.58 

其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

二、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　83,439,701.73 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,836,427.82 

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,418,213.90 

提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

三、可供投资者分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　76,185,060.01 

减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

转作资本（或股本）的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

四、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　76,185,060.01 

　　海龙科技2002年度报告 

　　母公司现金流量表 

　　会企03表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　 单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行次　　 2002年度 

一、经营活动产生的现金流量： 

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　1　　　436,341,719.13 

收到除增值税以外的其他税费返还　　　　　　　　　　　2　　　　　　　　- 

收到的与经营活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　3　　　　　780,092.03 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4　　　437,121,811.16 

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　5　　　408,468,074.22 

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　6　　　 56,096,158.24 

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7　　　 31,462,040.40 

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　8　　　 14,809,474.96 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9　　　510,835,747.82 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　10　　 -73,713,936.66 

二、投资活动产生的现金流量：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　11　　　　　　　 - 

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　12　　　　　　　 - 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　13　　　　 109,020.74 

收到的与投资活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　14　　　　　　　 - 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15　　　　 109,020.74 

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　16　　 133,742,005.69 

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　17　　　　　　　 - 

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　18　　　　　　　 - 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19　　 133,742,005.69 

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　20　　-133,632,984.95 

三、筹资活动产生的现金流量：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

吸收投资收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　21　　 468,574,098.81 

借款收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　22　　 214,700,000.00 

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　23　　　　　　　 - 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　24　　 683,274,098.81 

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　25　　　80,700,000.00 

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　26　　　20,863,814.00 

支付的与筹资活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　27　　　 1,400,000.00 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　28　　 102,963,814.00 

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　29　　 580,310,284.81 

四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　30　　　　　　　 - 

五、现金流量净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　31　　 372,963,363.20 

　　海龙科技2002年度报告 

　　母公司现金流量表附注 

　　会企03表 

　　编制单位：兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　 单位：人民币元 

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行次　 2002年度 

1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　32　　 34,251,260.51 

加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　33　　　　 28,822.17 

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　34　　 25,992,236.90 

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　35　　　　　　　- 

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　36　　　　　　　- 

待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　37　　　　　　　- 

预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　38　　　　　　　- 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）39　　　　 -8,618.34 

固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　40　　　　　　　- 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　41　　 17,494,395.15 

投资损失（减收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　42　　　　-35,661.27 

递延税款贷项（减借项）　　　　　　　　　　　　　　　43　　　　　　　- 

存货的减少（减增加）　　　　　　　　　　　　　　　　44　　-68,949,022.55 

经营性应收项目的减少（减增加）　　　　　　　　　　　45　　-71,507,833.41 

经营性应付项目的增加（减减少）　　　　　　　　　　　46　　 -8,466,336.85 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　47　　 -2,513,178.97 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　48　　-73,713,936.66 

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　49　　　　　　　- 

一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　50　　　　　　　- 

融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　51　　　　　　　- 

3、现金及现金等价物的净增加情况：　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　52　　383,815,967.71 

减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　53　　 10,852,604.51 

现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　54　　　　　　　- 

减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　55　　　　　　　- 

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　56　　372,963,363.20 

　　会计报表附注 

　　编制单位: 兰州海龙新材料科技股份有限公司　　　　　　　会计期间:2002年度 

　　附注1公司简介 

　　兰州海龙新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系1998年12月16日经甘肃省人民政府甘政函[1998]87号及1998年12月24日经甘肃省经济体制改革委员会甘体改发[1998]76号文件批准同意，由原兰州炭素有限公司(现更名为兰州炭素集团有限责任公司)为主发起人联合窑街矿务局、石炭井矿务局（现更名为太西集团有限责任公司）、甘肃祁连山水泥股份有限公司、兰州科近技术公司共同发起设立的股份有限公司。根据公司2001年3月26日召开的2000年度股东大会关于公开发行8,000.00万元人民币普通股(A股)的特别决议, 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2002)81号文批准,委托天一证券有限责任公司为主承销商,于2002年8月20日在上海证券交易所和深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式上网向社会公众发行了普通股(A股)8,000.00万股,并于2002年8月30 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：海龙科技，股票交易代码：600516。公司现持有甘肃省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照,注册号：6200001050673；注册资本为200,000.00万元，法定代表人：谢信跃；公司住所：甘肃省兰州市红古区海石湾2号街坊354号；公司的经营范围为：石墨及炭素制品的生产加工、批发零售、科技开发。公司营业期限1999年1月18日至2049年1月18日。 

　　本公司设总经理办公室、证券部、财务部、生产部、销售部、物资供应部、企业管理部、技术开发中心、质量监察部等职能管理部门和压型厂、焙烧厂、石墨厂、加工厂等生产单位。公司下设控股子公司兰州炭素进出口有限公司。本公司目前主要从事石墨及炭素制品的生产加工、批发零售、科技开发。年设计综合生产能力为7.6万吨。本公司的电极产品主要销往西南、华北、华东及西北地区，外销至日本、德国等国家及地区。 

　　附注2　本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 

　　2.1会计制度 

　　本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 

　　2.2会计年度 

　　采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 

　　2.3记账本位币 

　　本公司以人民币为记账本位币。 

　　2.4记账基础及计价原则 

　　以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 

　　2.5外币业务及外币会计报表的折算汇率 

　　本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 

　　外币会计报表的折算。本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： 

　　（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； 

　　（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； 

　　（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； 

　　（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； 

　　（5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 

　　2.6现金等价物的确定标准 

　　本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 

　　2.7短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 

　　本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 

　　本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 

　　2.8坏账准备及损失的核算方法 

　　本公司坏账损失的核算采用备抵法。 

　　2.8.1坏账的确认标准 

　　（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 

　　（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 

　　2.8.2坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 

　　本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下: 

　　（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提； 

　　（2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的10%计提； 

　　（3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的30%计提； 

　　（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提； 

　　本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 

　　2.9存货及存货跌价准备的核算方法 

　　2.9.1存货的分类：存货主要包括原材料、库存商品、在产品、自制半成品等。 

　　2.9.2存货取得的计价 

　　存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 

　　2.9.3存货发出的计价方法 

　　（1）原材料、产成品、包装物采用加权平均核算； 

　　（2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 

　　2.9.4存货跌价准备的核算方法 

　　本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 

　　2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法 

　　2.10.1长期股权投资 

　　长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 

　　本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 

　　对于形成的股权投资差额，合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生额在不少于10年的期限内平均摊销。 

　　2.10.2长期债权投资 

　　长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 

　　长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 

　　长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 

　　2.10.3长期投资减值准备 

　　本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 

　　2.11委托贷款的核算方法 

　　委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 

　　本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 

　　2.12固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 

　　本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 

　　本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备四类。 

　　本公司在固定资产取得时采用实际成本入帐。 

　　本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 

固定资产类别　　　　　 估计使用年限　　预计净残值率　　　　年折旧率 

房屋建筑物　　　　　　　　　　25-45　　　　　　　5%　　 2.11%-3.80% 

通用设备　　　　　　　　　　　12-18　　　　　　　5%　　 5.28%-7.92% 

专用设备　　　　　　　　　　　10-15　　　　　　　5%　　 6.33%-9.50% 

运输设备　　　　　　　　　　　 8-12　　　　　　　5%　　7.92%-11.88% 

　　本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 

　　（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 

　　（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 

　　（3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； 

　　（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 

　　（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 

　　已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 

　　2.13在建工程核算方法 

　　在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。 

　　借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 

　　本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 

　　2.14无形资产的核算方法 

　　本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 

　　本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 

　　2.15长期待摊费用摊销政策 

　　本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 

　　除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 

　　2.16应付债券的核算方法 

　　本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 

　　2.17收入确认的方法 

　　商（产）品销售。本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 

　　提供劳务。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 

　　让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量时。 

　　2.18修理费用的核算方法 

　　公司发生的大修理费用，以年度大修理计划为依据按月预提计入成本费用，年终按实际发生的大修理费用调整预提的大修理费用；公司发生的小修理费用按实际发生额计入成本费用。 

　　2.19所得税的会计处理方法 

　　本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 

　　2.20会计政策、会计估计的变更 

　　根据财政部财会（2001）57号文件《关于印发〈企业会计准则——固定资产〉、〈企业会计准则——存货〉的通知》的规定和本公司董事会决议，本公司2002年1月1日起变更如下会计政策： 

　　（1）固定资产计提范围扩大。将原不计提折旧的“房屋、建筑物以外的未使用、不需用固定资产”改为计提折旧的固定资产。此项变更采用未来适用法，此项会计政策变更未影响本年净利润。 

　　（2）对存货中的用于生产而持有的材料的期末计价，由“按成本与可变现净值孰抵计量计价”改为“按其成本与生产的产成品可变现净值孰低计价”。此项变更变采用未来适用法，此项会计政策变更未影响本年净利润。 

　　（3）根据财政部2001年12月21日发布的《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定>的通知》，本公司决定从2001年12月21日起，对本公司与各关联单位之间发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及受托经营以及资金占用等关联交易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 

　　本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 

　　2.21重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 

　　本期因税务稽查调整了应交税金及2001年的会计报表,调整数额如下: 

　　单位：人民币元 

　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年 

项目　　　　　　　　　变更前　　　　　　变更后 

净利润　　　　　　49,951,867.08　　 48,011,670.14 

未分配利润　　　　77,172,290.20　　 75,832,144.38 

盈余公积　　　　　13,681,226.30　　 13,444,729.98 

总资产　　　　　 780,629,765.20　　780,629,765.20 

净资产　　　　　 274,473,537.74　　272,896,895.60 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年 

项目　　　　　　　　　　变更前　　　　　　变更后 

净利润　　　　　　　24,606,308.85　　 24,969,863.65 

未分配利润　　　　　34,766,402.00　　 35,075,423.58 

盈余公积　　　　　　 6,135,247.42　　　6,189,780.64 

总资产　　　　　　 637,544,950.20　　637,908,505.00 

净资产　　　　　　 224,521,670.66　　224,885,225.46 

　　2.22合并会计报表编制方法 

　　合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 

　　合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 

　　对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。 

　　对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 

　　附注3　利润分配办法 

　　根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配： 

　　（1）弥补以前年度亏损； 

　　（2）提取10%的法定盈余公积金； 

　　（3）提取5%法定公益金； 

　　（4）提取任意盈余公积金； 

　　（5）分配普通股股利。 

　　附注4 税项 

　　4.1增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 

　　4.2营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的5%计算缴纳。 

　　4.3城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的7%计算缴纳。 

　　4.4教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的3%计算缴纳。 

　　4.5所得税：按法定税率33%,甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2002）16文批复2002年所得税减按15%缴纳。 

　　附注5　控股子公司及合营企业 

　　5.1控股子公司及合营企业概况 

　　　　　　　 经济 

企业名称　　　 性质　　　　 注册资本　　注册地址 

兰州炭素　　　　　　　　　　　　　　　　甘肃省兰 

进出口有　　　 有限　　 12,698,409.00　　州市红古 

限公司　　　　 责任　　　　　　　　　　　区海石湾 

企业名称　　　 法定　　　　 经营范围　　本公司投资额 

　　　　　　　 代表人 

兰州炭素　　　　　　　　 经营和代理各 

进出口有　　　　袁海鹏　　类商品及技术　　7,618,409.00 

限公司　　　　　　　　　 的进出口业务 

　　　　　　　　　　本公司　　　　 是否 

企业名称　　　　　　所占权　　　　　合并 

　　　　　　　　　　益比例 

兰州炭素进出口有　　　　60%　　　　 是 

限公司 

　　5.2合并会计报表范围变更的内容及原因 

　　2001年本公司以购买母公司兰州炭素集团有限责任公司全资子公司兰州炭素进出口公司经评估后的60%的净资产的方式，与母公司兰州炭素集团有限责任公司共同投资设立兰州炭素进出口有限公司，公司占60%的股权,纳入了合并范围。 

　　由于子公司执行的是行业会计制度，与本公司所执行的会计制度不一致，合并会计报表时将子公司会计政策与本公司会计政策调整一致,调减子公司期初未分配利润352,608.01元；2002年度子公司本期净利润59,435.45元，子公司调整会计政策对净利润的影响数为140,508.26元，调整后子公司的净利润为199,943.71元，编制合并会计报表时本公司按子公司调整后的净利润确定投资收益进行合并。 

　　附注6 合并会计报表主要项目注释 

　　6.1货币资金 

　　本公司2002年12月31日的货币资金余额为399,878,537.54元。 

　　6.1.1分类列示 

项目　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 折算 

　　　　　　　　　　　　 原币　　　汇率　　　　记账本位币 

现 金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 22,839.58 

银行存款　　　　　　　　　　　　　　　　　 390,582,487.30 

银行存款 

　　　　　　　　　 858,812.87　　8.2773　　　7,108,651.77 

(美元) 

其他货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,164,558.89 

币资金 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 399,878,537.54 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 折算　　　　　　 记账 

　　　　　　　　　　　　　　　　 原币　　　汇率　　　　　 本位币 

现 金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,971.72 

银行存款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,536,050.94 

银行存款　　　　　　　　　　537,096.59　　8.2642　　 4,438,673.64 

(美元) 

其他货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 615,660.05 

币资金 

合计　　　　　　　　　　　　537,096.59　　　　　　　18,596,356.35 

　　6.1.2期末银行存款中有858,812.87美元，折算汇率为1: 8.2773，折合人民币7,108,651.77元。 

　　6.1.3期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。 

　　6.1.4本期期末货币资金比上期期末增加的原因是本期发行普通股8,000.00万股募集资金所致。 

　　6.2应收账款分析及坏帐准备 

　　本公司2002年12月31日应收账款净额为123,755,407.86元。 

　　6.2.1应收账款账龄分析及坏帐准备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

帐龄　　　　　　　 金额　　　　　 比例%　　 计提比例%　　坏账准备 

1年以内　　　 125,683,903.94　　 96.12　　　　　　5　　6,284,195.20 

1-2年　　　　　 4,040,192.20　　　3.09　　　　　 10　　　404,019.22 

2-3年　　　　　 1,027,894.49　　　0.79　　　　　 30　　　308,368.35 

3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50 

合计　　　　　130,751,990.63　　100.00　　　　　　　　 6,996,582.77 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

帐龄　　　　　　　　　金额　　 比例%　　计提比例%　　　　坏账准备 

1年以内　　　 122,213,952.33　　 96.04　　　　　　5　　6,110,697.62 

1-2年　　　　　 3,819,775.64　　　3.00　　　　　 10　　　381,977.56 

2-3年　　　　　 1,218,408.47　　　0.96　　　　　 30　　　365,522.54 

3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50 

合计　　　　　127,252,136.44　　100.00　　　　　　　　 6,858,197.72 

　　6.2.2应收帐款欠款金额较大的单位如下: 

序号　　　　　　　　欠款金额　　欠款时间　　欠款原因 

1　　　　　　　 7,943,884.80　　 1年以内　　　　货款 

2　　　　　　　 6,943,401.40　　 1年以内　　　　货款 

3　　　　　　　 5,793,480.07　　 1年以内　　　　货款 

4　　　　　　　 5,781,552.00　　 1年以内　　　　货款 

5　　　　　　　 5,289,428.69　　 1年以内　　　　货款 

合计　　　　　 31,751,746.96 

　　6.2.3本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形；应收账款前五名合计占应收账款总额的比例为24.28%。 

　　6.2.4本公司本年度未实际核销应收账款。 

　　6.2.5应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 

　　6.3其他应收款分析及坏帐准备 

　　本公司2002年12月31日其他应收款净额为8,631,306.87元。 

　　6.3.1其他应收款账龄分析及坏帐准备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

帐龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 计提 

　　　　　　　　　　　　　金额　　 比例%　　　　　　　　 坏账准备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例% 

1年以内　　　　　 7,676,997.29　　 82.41　　　　5　　　383,849.86 

1-2年　　　　　　 1,234,562.28　　 13.25　　　 10　　　123,456.23 

2-3年　　　　　　　 125,460.91　　　1.35　　　 30　　　 37,638.27 

3年以上　　　　　　 278,461.50　　　2.99　　　 50　　　139,230.75 

合计　　　　　　　9,315,481.98　　100.00　　　　　　　 684,175.11 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

帐龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 计提 

　　　　　　　　　　　　　　金额　　 比例%　　　　　　　 坏账准备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例% 

1年以内　　　　　　 4,637,146.57　　 84.71　　　　5　　231,857.33 

1-2年　　　　　　　　 396,141.36　　　7.24　　　 10　　 39,614.14 

2-3年　　　　　　　　　36,861.70　　　0.67　　　 30　　 11,058.51 

3年以上　　　　　　　 404,270.93　　　7.38　　　 50　　202,135.47 

合计　　　　　　　　5,474,420.56　　100.00　　　　　　 484,665.45 

　　6.3.2其他应收款欠款金额较大的单位如下: 

序号　　　　　　　 欠款金额　　欠款时间　　欠款原因 

1　　　　　　　　907,227.80　　　 1-2年　　　材料款 

2　　　　　　　　729,925.95　　 1年以内　　　材料款 

3　　　　　　　　474,999.83　　 1年以内　　　材料款 

4　　　　　　　　250,000.00　　 1年以内　　　材料款 

5　　　　　　　　240,821.39　　　 1-2年　　　材料款 

合计　　　　　 2,602,974.97 

　　6.3.3本公司对期末其他应收款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形；其他应收款前五名合计占其他应收款总额的比例为27.94%。 

　　6.3.4本公司本年度未实际核销其他应收款。其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 

　　6.3.5本公司期末其他应收款中账龄超过3年的款项为278,461.50元，本公司已经按照50%计提了坏账准备，明细及原因如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 坏帐准备计提 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　比例 

抚顺开发区远航经贸有限公司　　　　　 191,951.93　　　　　　 50% 

中海直抚顺分公司　　　　　　　　　　　79,719.37　　　　　　 50% 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,790.20　　　　　　 50% 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　 278,461.50 

单位　　　　　　　　　　　　　　　 计提原因 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 以前年度采购材料款,多次催收未收回，故 

抚顺开发区远航经贸有限公司　　　　 计提高额准备。 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 以前年度采购材料余款, 多次催收未收 

中海直抚顺分公司　　　　　　　　　 回，故计提高额准备。 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 以前年度采购材料余款, 多次催收未收 

其他　　　　　　　　　　　　　　　 回，计提高额准备。 

合计 

　　6.3.6本期的其他应收款比上期增加是本期销售的材料款尚未收回所致。 

　　6.4预付账款 

　　本公司2002年12月31日预付账款的净额为58,136,091.25元。 

　　6.4.1账龄分析 

　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　　　2001年12月31日 

账龄　　　　　　　　　　金额　　 比例%　　　　　　金额　　 比例% 

1年以内　　　　 55,927,838.52　　 96.20　　　9,558,091.18　　 79.35 

1—2年　　　　　 1,435,861.52　　　2.47　　　1,105,662.34　　　9.18 

2—3年　　　　　　 218,334.30　　　0.37　　　1,109,585.28　　　9.21 

3年以上　　　　　　554,056.91　　　0.96　　　　272,308.99　　　2.26 

合计　　　　　　58,136,091.25　　100.00　　 12,045,647.79　　100.00 

　　6.4.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有2,208,252.73元，大额明细及未收回原因如下: 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 

甘肃冶金边贸公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　446,143.47 

辽宁军区后勤部抚顺长城公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　192,858.16 

洛阳谷水建材机械厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　130,000.00 

上海奉贤实业公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　112,718.84 

抚顺四通金贸公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　146,395.89 

西宁铁路分局　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　100,000.00 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　未收回原因 

甘肃冶金边贸公司　　　　　　　　　对方所发货物不符合公司质量要 

　　　　　　　　　　　　　　　　　求，货物已退回,正在协商解决。 

辽宁军区后勤部抚顺长城公司　　　　主要原因是结余款，正在对帐。 

洛阳谷水建材机械厂　　　　　　　　公司所采购设备，对方尚未加工完成。 

上海奉贤实业公司　　　　　　　　　因运输发生巨额亏吨，公司未予 

　　　　　　　　　　　　　　　　　验收，正在协商解决。 

抚顺四通金贸公司　　　　　　　　　发货产生亏吨,正在协商解决 

西宁铁路分局　　　　　　　　　　　维修款，维修事项尚未完成。 

　　6.4.3预付账款中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位兰州炭素集团有限责任公司28,465,532.18元。 

　　6.4.4本公司本期预付账款比期初增加的原因是:本期公司预付给兰州炭素集团有限公司28,465,532.18元采购水电汽款；预付给抚顺荣达石化销售有限公司4,302,899.90元原料采购款；预付给大连圣通电控技术有限公司 3,430,000.00元原料采购款。 

　　6.5应收补贴款 

　　本公司2002年12月31日应收补贴款余额为8,978,886.21元。 

　　6.5.1分类列示 

项目　　　　　　　　　　2002年12月31日　　2001年12月31日 

应收出口退税　　　　　　 8,978,886.21　　 11,346,033.19 

　　6.5.2　应收补贴款为公司控股子公司兰州炭素进出口有限公司的应收出口退税。根据国税发(101)号文核算出口退税。 

　　6.6存货 

　　本公司2002年12月31日存货的净额为472,174,462.00元。 

　　6.6.1　　　　　　 分类列示 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

项目　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　　 跌价准备 

物资采购　　　　　　　　6,940,745.36 

原材料　　　　　　　　 99,537,471.96　　　　　　　　 1,193,091.19 

在产品　　　　　　　　272,260,900.04 

产成品　　　　　　　　 44,735,329.45 

库存商品　　　　　　　 49,893,106.38 

合计　　　　　　　　　473,367,553.19　　　　　　　　 1,193,091.19 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

项目　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　　　　　　　 跌价准备 

物资采购　　　　　　　505,092.44 

原材料　　　　　　106,058,018.42　　　　　　　　　　　　 2,515,993.75 

在产品　　　　　　214,118,664.33 

产成品　　　　　　 33,875,409.07 

库存商品　　　　　 40,611,405.54 

合计　　　　　　　395,168,589.80　　　　　　　　　　　　 2,515,993.75 

　　6.6.2　库存商品为控股子公司兰州炭素进出口公司所有。 

　　6.6.3　存货跌价准备 

项目　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　　本期计提 

物资采购 

原材料　　　　　　　　2,515,993.75 

在产品 

产成品 

库存商品 

合计　　　　　　　　　2,515,993.75 

项目　　　　　　　　　　　　本期转回　　　　　期末数 

物资采购 

原材料　　　　　　　　　 1,322,902.56　　1,193,091.19 

在产品 

产成品 

库存商品 

合计　　　　　　　　　　 1,322,902.56　　1,193,091.19 

　　6.6.4　期末存货的可变现净值以存货市价减变现费用为依据确定。 

　　6.7　固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 

　　本公司2002年12月31日固定资产的净额为292,690,636.82元。 

　　6.7.1 分类列示： 

项目　　　　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　　　本期增加 

一、固定资产原值 

1、房屋建筑物　　　　　　　197,421,790.15　　　　　　　　　 21,226,560.00 

2、通用设备　　　　　　　　 46,831,279.77　　　　　　　　　　6,902,214.96 

3 专用设备　　　　　　　　 218,424,293.10　　　　　　　　　109,631,999.14 

4、运输设备　　　　　　　　　9,182,396.40　　　　　　　　　　3,076,568.85 

合计　　　　　　　　　　　 471,859,759.42　　　　　　　　　140,837,342.95 

二、累计折旧 

1、房屋建筑物　　　　　　　103,911,711.71　　　　　　　　　　8,299,324.70 

2、通用设备　　　　　　　　 21,524,248.35　　　　　　　　　　4,934,958.93 

3、专用设备　　　　　　　　134,137,968.11　　　　　　　　　 43,660,000.79 

4、运输设备　　　　　　　　　2,640,282.41　　　　　　　　　　　797,568.15 

合计　　　　　　　　　　　 262,214,210.58　　　　　　　　　 57,691,852.57 

三、固定资产减值准备 

1、房屋建筑物 

2、通用设备 

3 专用设备 

4、运输设备 

合计 

四、固定资产净额　　　　　209,645,548.84 

项目　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　　　　　　　 期末数 

一、固定资产原值 

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　218,648,350.15 

2、通用设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 53,733,494.73 

3 专用设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 328,056,292.24 

4、运输设备　　　　　　　　　 188,000.00　　　　　　　　　　12,070,965.25 

合计　　　　　　　　　　　　　188,000.00　　　　　　　　　 612,509,102.37 

二、累计折旧 

1、房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　112,211,036.41 

2、通用设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 26,459,207.28 

3、专用设备　　　　　　　　　 87,597.60　　　　　　　　　　177,710,371.30 

4、运输设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,437,850.56 

合计　　　　　　　　　　　　　87,597.60　　　　　　　　　　319,818,465.55 

三、固定资产减值准备 

1、房屋建筑物 

2、通用设备 

3 专用设备 

4、运输设备 

合计 

四、固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　292,690,636.82 

　　6.7.2本公司本期增加的固定资产中，有9,442,803.59元系由完工的工程项目转入；有123,033,960.00元系收购兰州炭素集团有限责任公司设备（详见附注8.2关联方关系及其交易的8.24）。 

　　6.7.3本公司本期将账面原价为188,000.00元、已提折旧为87,597.60元的固定资产出售，取得转让收入为109,020.74 元，形成净收益8,618.34 元。 

　　6.7.4期末固定资产中，用于抵押的固定资产原值205,845,603.00元，抵押借款金额为75,000,000.00元。 

　　6.7.5截止2002年12月31日，公司的固定资产价值不存在低于可收回金额的情况，故无减值准备。 

　　6.8工程物资 

物资种类　　　　　　　 2002年12月31日　　2001年12月31日 

设备配套附件　　　　　　 1,277,087.68　　　1,736,068.16 

专用工程设备　　　　　　　　70,900.00　　　　 12,504.00 

合计　　　　　　　　　　 1,347,987.68　　　1,748,572.16 

　　6.9在建工程 

　　本公司2002年12月31日在建工程的净额为27,072,623.58元。 

　　6.9.1分项列示 

工程名　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期 

　　　　　　　　　　 预算数　　　　　期初数 

称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　增加数 

一、2# 

焙烧炉　　　 101,039,815.45　　7,664,466.92　　 1,778,336.67 

工程 

二、微 

　　　　　　　81,580,000.00　　1,039,987.27　　　 721,125.91 

孔炭砖 

三、长 

寿高炉 

炭砖煅 

烧精加　　　　54,150,000.00　　　　6,600.00　　 8,283,076.56 

工工艺 

成果转 

化 

四、一 

次焙烧 

　　　　　　　55,580,000.00　　　　　　　　　　13,260,253.45 

技术改 

造 

五、配 

料混捏 

　　　　　　　55,860,000.00　　　500,262.80　　10,293,924.27 

技改工 

程 

合计　　　　 348,209,815.45　　9,211,316.99　　34,336,716.86 

工程名　　　　　　　本期转入　　　其他　　　　　 期末数　　资金 

称　　　　　　　　固定资产数　　减少数　　　　　　　　　　 来源 

一、2#　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 其他 

焙烧炉　　　　　9,442,803.59　　　　　　　　　　　　　　　 来源 

工程 

二、微　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,761,113.18　　其他 

孔炭砖　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 来源 

三、长 

寿高炉 

炭砖煅　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 募集 

烧精加　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,289,676.56　　资金 

工工艺 

成果转 

化 

四、一 

次焙烧　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,260,253.45　　募集 

技术改　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 资金 

造 

五、配　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 募股 

料混捏　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 资金 

　　　　　　　　7,032,608.68　　　　　　　 3,761,580.39 

技改工 

程 

合计　　　　　 16,475,412.27　　　　　　　27,072,623.58 

工程名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　投资进度 

一、2#焙烧炉工程 

二、微　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.16% 

孔炭砖 

三、长 

寿高炉 

炭砖煅 

烧精加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15.31% 

工工艺 

成果转 

化 

四、一 

次焙烧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　23.86% 

技术改 

造 

五、配 

料混捏　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19.32% 

技改工程 

　　6.9.2　在建工程增加的主要原因是本年5#燃烧炉重新建造。 

　　6.10　短期借款 

　　本公司短期借款2002年12月31日余额为253,200,000.00元。 

　　6.10.1　分项列示 

借款种类　　　　　　　 币种　　2002年12月31日　　2001年12月31日 

抵押借款　　　　　　 人民币　　 40,000,000.00　　 40,000,000.00 

担保借款　　　　　　 人民币　　213,200,000.00　　140,200,000.00 

质押借款　　　　　　 人民币　　　　　　　　　　　　5,500,000.00 

合计　　　　　　　　　　　　　 253,200,000.00　　185,700,000.00 

　　6.10.2短期借款期末余额中，有85,200,000.00元借款由窑街矿务局提供担保；有15,000,000.00元由甘肃万轩铝业发展公司提供担保；有113,000,000.00元由兰州炭素集团有限责任公司提供担保；有40,000,000.00元由本公司以固定资产抵押方式取得。 

　　6.10.3本年不存在已到期尚偿还的借款。 

　　6.10.4本期短期借款增加的主要原因: 公司存货增加储备、预付采购款等增大资金占用量，为解决短缺的资金增加借款所致。 

　　6.11应付票据 

　　本公司2002年12月31日应付票据的余额为19,000,000.00元。 

票据种类　　　　　　　 2002年12月31日　　2001年12月31日 

商业承兑汇票 

银行承兑汇票　　　　　　19,000,000.00　　 19,000,000.00 

合计　　　　　　　　　　19,000,000.00　　 19,000,000.00 

　　6.12应付账款 

　　本公司2002年12月31日应付账款的余额为135,917,272.17元。 

　　6.12.1账龄分析 

账龄　　　　　 2002年12月31日　　 比例%　　2001年12月31日　　 比例% 

1年以内　　　 111,468,368.90　　 82.01　　 47,771,552.34　　 35.62 

1—2年　　　　 10,308,198.35　　　7.58　　 77,754,834.58　　 57.97 

2—3年　　　　　6,026,676.44　　　4.43　　　2,806,698.30　　　2.09 

3年以上　　　　 8,114,028.48　　　5.98　　　5,798,961.04　　　4.32 

合计　　　　　135,917,272.17　　100.00　　134,132,046.26　　100.00 

　　6.12.2应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 

　　6.12.3本公司期末应付账款中，逾期3年以上未偿还的款项为8,114,028.48元，其中大额明细及未支付的原因如下: 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额 

甘肃祁连山水泥股份公司　　　　　　　　　　 916,510.60 

兰州钢铁集团公司　　　　　　　　　　　　　 660,307.30 

中炉西北公司　　　　　　　　　　　　　　　 508,934.80 

南昌钢厂经销部　　　　　　　　　　　　　　 440,239.47 

陕西重型机器厂　　　　　　　　　　　　　　 258,422.53 

武汉电缆厂　　　　　　　　　　　　　　　　 220,757.90 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未支付原因 

甘肃祁连山水泥股份公司　　　公司资金较为短缺，故尚未偿还。 

兰州钢铁集团公司　　　　　　公司资金较为短缺，故尚未偿还。 

中炉西北公司　　　　　　　　公司资金较为短缺，故尚未偿还。 

南昌钢厂经销部　　　　　　　公司资金较为短缺，故尚未偿还。 

陕西重型机器厂　　　　　　　公司资金较为短缺，故尚未偿还。 

武汉电缆厂　　　　　　　　　公司资金较为短缺，故尚未偿还。 

　　6.13预收账款 

　　本公司2002年12月31日预收账款的余额为8,969,415.38元。 

　　6.13.1账龄分析 

账龄　　　　　　　　2002年12月31日　　　比例 

1年以内　　　　　　　7,822,870.15　　87.22% 

1—2年　　　　　　　 1,146,545.23　　12.78% 

2—3年 

3年以上 

合计　　　　　　　　 8,969,415.38 

账龄　　　　　　　　 2001年12月31日　　　 比例 

1年以内　　　　　　　10,101,323.14　　 99.44% 

1—2年　　　　　　　　　 56,674.65　　　0.56% 

2—3年 

3年以上 

合计　　　　　　　　 10,157,997.79　　100.00% 

　　6.13.2预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 

　　6.13.3本公司期末预收账款中逾期1年以上未偿还的款项为1,146,545.23元，主要是预收邯郸市海龙物资有限公司的432,000元货款,对方生产计划改变暂时未提货,其余系购货方提货后尾款,双方暂时未做处理。 

　　6.14应付工资 

　　本公司2002年12月31日应付工资的余额为2,234,413.99 元。2001年12月31日应付工资的余额为9,927,504.40元。 

　　应付工资较上年减少主要原因是发放以前年度效益工资结余；本期应付工资余额为效益工资结余。 

　　6.15应交税金 

　　6.15.1本公司2002年12月31日应交税金的余额为3,092,030.09元。分税种如下： 

项目　　　　　　　　　2002年12月31日　　法定税率　　2001年12月31日 

增值税　　　　　　　　-5,527,551.60　　　　 17%　　　1,347,222.90 

企业所得税　　　　　　 7,035,310.02　　　　 33%　　　3,071,883.02 

城市维护建设税　　　　　 -15,728.33　　　　　7%　　　　127,029.31 

房产税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 151,473.28 

个人所得税　　　　　　 1,600,000.00 

印花税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 270,825.87 

合计　　　　　　　　　 3,092,030.09　　　　　　　　　4,968,434.38 

项目　　　　　　　　　　　　　法定税率 

增值税　　　　　　　　　　　　　　17% 

企业所得税　　　　　　　　　　　　33% 

城市维护建设税　　　　　　　　　　 7% 

房产税 

个人所得税 

印花税 

合计 

　　6.15.2本公司本期各种税金除所得税外均按法定税率计算缴纳，甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2002）16文批复2002年所得税减按15%缴纳。 

　　6.16其他应交款 

　　本公司2002年12月31日其他应交款的余额为-6,740.71元，明细如下： 

项目　　　　　　　　　 计缴标准　　性质　　2002年12月31日 

教育费附加　　　　　　　　 3%　　　　　　　　 -6,740.71 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-6,740.71 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

教育费附加　　　　　　　　　　　　　　　　　 106,633.15 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 106,633.15 

　　6.17其他应付款 

　　本公司2002年12月31日其他应付款的余额为26,932,404.40元。 

　　6.17.1账龄分析 

账龄　　　　2002年12月31日　　　比例%　　2001年12月31日　　　比例% 

一年以内　　 25,814,960.22　　　95.85　　 32,988,417.11　　　98.83 

一至二年　　　　759,878.58　　　 2.82　　　　391,742.47　　　 1.17 

二至三年　　　　357,565.60　　　 1.33 

三年以上 

合计　　　　 26,932,404.40　　100.00%　　 33,380,159.58　　 100.00% 

　　6.17.2其他应付款中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位兰州炭素集团有限责任公司的款项为15,828,873.15元。 

　　6.17.3金额较大的应付款项性质及内容: 

序号　　　　　 款项性质或内容　　　　 欠款金额　　欠款时间 

1　　　　　　　　　　　往来款　　15,828,873.15　　 1年以内 

2　　　　　　　　　　　工程款　　 3,211,539.95　　 1年以内 

3　　　　　　　　　　工会经费　　 1,599,160.13　　 1年以内 

4　　　　　　　　　　　工程款　　　 838,275.18　　 1年以内 

　　6.18预提费用 

　　本公司2001年12月31日预提费用的余额为45,312.24元，明细如下： 

类别　　　　　　　 2002年12月31日　　2001年12月31日 

借款利息　　　　　　　　　　　　　　　　　45,312.24 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　45,312.24 

　　6.19 一年内到期的长期负债 

　　6.19.1本公司2002年12月31日的一年内到期的长期负债余额为20,000,000.00元，分类列示如下： 

种类　　　　　　　　　　 币种　　　　 借款金额 

长期担保借款　　　　　 人民币　　10,000,000.00 

长期担保借款　　　　　 人民币　　10,000,000.00 

合计　　　　　　　　　　　　　　 20,000,000.00 

种类　　　　　　　　　　　　　到期日　　借款利率 

长期担保借款　　　　　　　2003/12/18　　5.0325‰ 

长期担保借款　　　　　　　2003/4/21　　5.5275‰ 

合计 

　　6.19.2一年内到期的长期借款余额为20,000,000.00元，担保方是兰州炭素集团有限公司。 

　　6.20长期借款 

　　6.20.1本公司2002年12月31日的长期借款的余额为136,930,000.00元，明细 

　　如下： 

借款种类　　　　　　 币种　　　　　借款金额　　　　　　　　　 到期日 

担保借款　　　　　 人民币　　 15,000,000.00　　　2001/8/17-2004/3/12 

担保借款　　　　　 人民币　　 71,930,000.00　　　2001/6/29-2004/6/28 

抵押借款　　　　　 人民币　　 35,000,000.00　　2002/10/31-2007/10/31 

担保借款　　　　　 人民币　　 15,000,000.00　　　2002/12/4-2004/12/4 

合计　　　　　　　　　　　　 136,930,000.00 

借款种类　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　借款利率 

担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.6925‰ 

担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.445‰ 

抵押借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.115‰ 

担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4.3463‰ 

合计 

　　6.20.2本公司2001年12月31日长期借款的余额为86,930,000.00元，明细如下： 

借款种类　　　　 币种　　　　 借款金额　　　　　　　　 到期日 

担保借款　　　 人民币　　15,000,000.00　　2001/8/17-2004/3/12 

担保借款　　　 人民币　　35,600,000.00　　2001/6/29-2004/6/28 

担保借款　　　 人民币　　26,330,000.00　　2001/6/29-2004/6/28 

担保借款　　　 人民币　　10,000,000.00　　2001/6/29-2004/6/28 

合计　　　　　　　　　　 86,930,000.00 

借款种类　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 借款利率 

担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.6925‰ 

担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.445‰ 

担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.445‰ 

担保借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.445‰ 

合计 

　　6.20.3　 2002年12月31日长期借款中,有60,600,000.00元系窑街矿务局提供担保取得，有26,330,000.00元系甘肃万轩铝业公司提供担保取得,有35,000,000元系本公司固定资产抵押借款取得,有15,000,000.00由兰州炭素集团有限公司担保取得。 

　　6.20.4期末长期借款中无已到期未偿还的借款。 

　　6.20.5长期借款增加的主要原因是：公司为建造“微孔炭砖”工程项目增加所致。 

　　6.21股本 

　　本公司2002年12月31日的股本总额为200,000,000.00元。 

　　6.21.1明细列示如下 

类别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初数　　发行普通股 

一、尚未流通股份 

1、发起人股份　　　　　　　　　　　120,000,000.00 

其中: 

国家拥有股份 

境内法人持有股份　　　　　　　　　 120,000,000.00 

2、募集法人股份 

尚未流通股份合计　　　　　　　　　 120,000,000.00 

二、流通股份 

境内上市人民币普通股（A股）　　　　　　　　　　　　　80,000,000.00 

境内上市的外币普通股 

已流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 80,000,000.00 

三、股份总额　　　　　　　　　　　 120,000,000.00　　80,000,000.00 

类别　　　　　　　　　　　　　　　送、转股增加　　　　　　期末数 

一、尚未流通股份 

1、发起人股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,000,000.00 

其中: 

国家拥有股份 

境内法人持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　120,000,000.00 

2、募集法人股份 

尚未流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　120,000,000.00 

二、流通股份 

境内上市人民币普通股（A股）　　　　　　　　　　　　　80,000,000.00 

境内上市的外币普通股 

已流通股份合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 80,000,000.00 

三、股份总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　200,000,000.00 

　　6．21.2股本期初数为120,000,000.00元,系股份公司成立时,由兰州炭素集团有限责任公司等五家发起股东投入,业经甘肃五联会计师事务所（现五联联合会计师事务所有限公司）甘会验字[1998]第039号《验资报告》予以验证,本期股本增加80,000,000.00元,系本公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字(2002)81号文批准,委托天一证券有限责任公司为主承销商,于2002年8月20日在上海证券交易所和深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式上网向社会公众发行了普通股(A股)8,000.00万股,每股面值1.00元所增加,业经五联联合会计师事务所有限公司五联验字(2002)第1009号《验资报告》予以验证。 

　　6.22资本公积 

　　本公司2002年12月31资本公积为448,834,120.05 元。 

　　6.22.1分项列示 

项目　　　　　　　　　　2001年12月31日　　　本期增加　　本期减少 

股本溢价　　　　　　　　63,620,021.24　　385,214,098.81 

接受捐赠 

非现金资产 

接受现金捐赠 

股权投资准备 

拨款转入 

外币资本折算差额 

其他资本公积 

关联交易差价 

合计　　　　　　　　　　63,620,021.24　　385,214,098.81 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

股本溢价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　448,834,120.05 

接受捐赠 

非现金资产 

接受现金捐赠 

股权投资准备 

拨款转入 

外币资本折算差额 

其他资本公积 

关联交易差价 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　448,834,120.05 

　　本期资本公积增加385,214,098.81元原因为：本公司根据中国证券监督管理委员会证监发行字(2002)81号文批准,委托天一证券有限责任公司为主承销商,于2002年8月20日在上海证券交易所和深圳证券交易所系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式上网向社会公众发行了普通股(A股)8,000.00万股,每股面值1.00元,每股发行价6.06元,募集资金总额为484,800,000.00元，扣除发行费用19,585,901.19元，募集资金净额为465,214,098.81元，其中：股本为80,000,000.00元，资本公积为385,214,098.81元，该新增投入资本实收情况，业经五联联合会计师事务所有限公司五联验字(2002)第1009号《验资报告》予以验证。 

　　6.23盈余公积 

　　本公司2002年12月31日的盈余公积为18,587,768.25元。 

　　6.23.1分类列示 

项目　　　　　　　　　　2001年12月31日　　　　本期增加 

法定盈余公积　　　　　　 8,963,153.33　　　3,428,692.18 

法定公益金　　　　　　　 4,481,576.65　　　1,714,346.09 

任意盈余公积 

合计　　　　　　　　　　13,444,729.98　　　5,143,038.27 

项目　　　　　　　　　　　本期减少　　2002年12月31日 

法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　12,391,845.51 

法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　 6,195,922.74 

任意盈余公积 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,587,768.25 

　　6.24未分配利润 

　　本公司2002年12月31日的未分配利润为84,001,841.43元。 

　　6.24.1分年列示 

项目　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　2001年12月31日 

本年净利润　　　　　　　　　　　　33,312,735.32　　　 48,011,670.14 

加：年初未分配利润　　　　　　　　75,832,144.38　　　 35,075,423.58 

盈余公积转入 

可供股东分配的利润　　　　　　　 109,144,879.70　　　 83,087,093.72 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　 3,428,692.18　　　　4,836,632.90 

提取法定公益金　　　　　　　　　　 1,714,346.09　　　　2,418,316.44 

可供投资者分配的利润　　　　　　 104,001,841.43　　　 75,832,144.38 

减：提取任意分配的利润 

应付普通股股利　　　　　　　　　　20,000,000.00 

转作股本的普通股股利 

期末未分配利润　　　　　　　　　　84,001,841.43　　　 75,832,144.38 

　　6.24.2　本公司(母公司)2002年12月31日可供股东分配的利润为110,436,320.52元，根据公司2002年利润分配预案：2002年实现的净利润为34,251,260.51元,按10%提取法定盈余公积金，按5%提取法定公益金，分配后累积可供投资者分配的利润为105,298,631.44元，拟按2002年末总股本20,000.00万股为基数，向全体股东每10股分配现金红利1.00元(含税)，该预案尚待股东大会通过。 

　　6.25主营业务收入 

　　本公司2002年共计实现主营业务收入为431,456,357.82元。 

　　6.25.1按产品列示 

产品名称　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　2001年度 

超高功率电极　　　　　　　88,969,380.11　　 79,647,849.21 

准超高功率电极　　　　　　　　　　　　　　　 2,632,985.47 

高功率电极　　　　　　　 146,062,664.81　　140,322,990.18 

普通电极　　　　　　　　 122,263,677.57　　127,463,883.41 

炭块　　　　　　　　　　　39,855,353.04　　 24,517,560.64 

糊　　　　　　　　　　　　12,199,289.70　　 10,940,458.98 

其他　　　　　　　　　　　22,105,992.59　　 27,377,526.33 

合计　　　　　　　　　　 431,456,357.82　　412,903,254.22 

　　6.25.2本公司本期向前5位销售商销售金额为83,495,232.73元,占本年公司销售收入的比例是19.35%。 

　　6.26主营业务成本 

　　本公司2002年共计发生主营业务成本为 341,165,223.93元。 

　　6.26.1按产品列示 

产品名称　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　2001年度 

超高功率电极　　　　　　　67,656,133.73　　 61,435,401.28 

准超高功率电极　　　　　　　　　　　　　　　 2,469,566.75 

高功率电极　　　　　　　 112,631,175.74　　117,843,919.10 

普通电极　　　　　　　　　97,567,622.66　　 94,076,111.64 

炭块　　　　　　　　　　　33,948,703.78　　 29,347,716.64 

糊　　　　　　　　　　　　10,332,277.32　　 10,572,451.88 

其他　　　　　　　　　　　19,029,310.70　　 16,880,878.23 

合计　　　　　　　　　　 341,165,223.93　　332,626,045.52 

　　6.27主营业务税金及附加 

项目　　　　　　　 计缴标准　　 2002年度　　　　2001年度 

城建税　　　　　　　　 7%　　1,393,725.57　　　836,201.61 

教育费附加　　　　　　 3%　　　597,310.97　　　358,372.11 

合计　　　　　　　　　　　　 1,991,036.54　　1,194,573.72 

　　6.28其他业务利润 

　　6.28.1分类列示 

项目名称　　　　　　　　　　　 其他业务收入 

　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　 2001年度 

一、原材料　　　　　 11,219,857.01　　37,328,451.23 

二、劳务　　　　　　　　 79,660.37　　　 965,453.69 

三、其他　　　　　　　　 68,045.79 

合计　　　　　　　　 11,367,563.17　　38,293,904.92 

　　　　　　　　　　　　　　　其他业务支出 

一、原材料　　　　　 12,079,806.99　　37,752,672.32 

二、劳务　　　　　　　　 76,198.83　　　 965,453.69 

三、其他　　　　　　　　　2,962.24 

合计　　　　　　　　 12,158,968.06　　38,718,126.01 

　　　　　　　　　　　　　　　其他业务利润 

　　　　　　　　　　　 -791,404.89　　　-424,221.09 

　　6.29财务费用 

　　6.29.1分项列示 

项目　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　 2001年度 

利息支出　　　　　　　 21,095,162.45　　16,443,498.95 

减：利息收入　　　　　　2,947,077.46　　　 227,315.52 

手续费　　　　　　　　　　300,201.69　　　　59,296.06 

汇兑损益　　　　　　　　 -211,954.02　　　 -24,042.22 

合计　　　　　　　　　 18,236,332.66　　16,251,437.27 

　　6.29.2本公司本期应支付的利息支出、手续费和汇兑损益总额为21,183,410.12元。 

　　6.30营业外收入 

项目　　　　　　　　　　　　2002年度　　2001年度 

固定资产清理收益　　　　　 8,618.34 

罚没收入 

其他 

合计　　　　　　　　　　　 8,618.34 

　　6.31营业外支出 

　　6.31.1分类列示 

项目　　　　　　　　　　 2002年度　　　　2001年度 

公益性捐赠支出　　　　　　　　　　　　　28,056.00 

固定资产清理损失　　　　　　　　　　　　 2,278.00 

罚没支出　　　　　　　　　　　　　　　　 8,000.00 

债务重组　　　　　　　　　　　　　　 2,840,500.00 

税收滞纳金　　　　　　 503,575.33 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,476.04 

合计　　　　　　　　　 503,575.33　　2,890,310.04 

　　6.31.2 2001年3月20日公司与温州市鹿城宏盛金属材料有限公司签定债务重组协议——对公司应收温州市鹿城宏盛金属材料有限公司债权（该债权是温州市鹿城宏盛金属材料有限公司2000年接收的西宁特殊钢股份有限公司欠公司的债务）723万元让利40%，让利条件：温州市鹿城宏盛金属材料有限公司一次性向公司支付银行汇票433.80万元清偿让利后所欠债务。公司已按协议收回该债权，形成2001年债务重组损失284.05万元。 

　　6.32所得税 

项目　　　　　　　　　2002度　　　　 2001年度 

所得税　　　　　 7,079,635.44　　-8,668,579.97 

合计　　　　　　 7,079,635.44　　-8,668,579.97 

　　6.32.1 2001年公司收到返还所得税1,647.00万元，冲减收到当期所得税造成2001年所得税出现负数；甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2001）30文批复2001年所得税减按15%缴纳,甘肃省地方税务局甘地税所减免字（2002）16文批复2002年所得税减按15%缴纳。 

　　6.33收到的其他与经营活动有关的现金 

　　收到的其他与经营活动有关的现金1,529,308.03元。主要项目为利息收入692,161.65元；非金融机构借款650,000.00元；财政贴息99,216.00元；其他737,930.38元。 

　　6.34 支付的其他与经营活动有关的现金 

　　支付的其他与经营活动有关的现金：17,124,868.49元。主要为大中小修理费11,427,570.38元；差旅费2,542,430.34元；取暖费28,440.00元；会议费13,675.00元；办公费374,067.66元；业务联系费534,822.20元；科研费278,560.00元；排污费121,985.00元；书刊费264,516.10元；保管费:663,345.47元；租赁费:210,000.00元；涉外费:382,970.97元；邮电费:135,659.18元；其他:146,826.29元。 

　　6.35支付的其他与筹资活动有关的现金 

　　支付的其他与筹资活动有关的现金1,400,000.00元，其中：上市公告费、宣传费900,000.00元；上市推荐费500,000.00元。 

　　附注7　母公司会计报表主要项目注释 

　　7.1应收账款分析及坏帐准备 

　　本公司2002年12月31日应收账款净额为131,375,174.37元。 

　　7.1.1应收账款账龄分析及坏帐准备 

账龄　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

　　　　　　　　　　　金额　　 比例%　　计提比例%　　　　坏账准备 

1年以内　　 133,704,710.79　　 96.35　　　　　　5　　6,685,235.54 

1-2年　　　　 4,040,192.20　　　2.91　　　　　 10　　　404,019.22 

2-3年　　　　 1,027,894.49　　　0.74　　　　　 30　　　308,368.35 

3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50 

合计　　　　138,772,797.48　　100.00　　　　　　　　 7,397,623.11 

账龄　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

　　　　　　　　　　　　 金额　　 比例%　　计提比例%　　　　坏账准备 

1年以内　　　　109,985,622.31　　 95.62　　　　　　5　　5,499,281.12 

1-2年　　　　　　3,819,775.64　　　3.32　　　　　 10　　　381,977.56 

2-3年　　　　　　1,218,408.47　　　1.06　　　　　 30　　　365,522.54 

3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 50　　　　　　　 - 

合计　　　　　 115,023,806.42　　100.00　　　　　　　　 6,246,781.22 

　　7.1.2应收帐　　款欠款金额较大的单位如下: 

序号　　　　　　　　　　　　　　　　欠款金额　　欠款时间　　欠款原因 

1　　　　　　　　　　　　　　　 7,943,884.80　　 1年以内　　　　货款 

2　　　　　　　　　　　　　　　 6,943,401.40　　 1年以内　　　　货款 

3　　　　　　　　　　　　　　　 5,793,480.07　　 1年以内　　　　货款 

4　　　　　　　　　　　　　　　 5,781,552.00　　 1年以内　　　　货款 

5　　　　　　　　　　　　　　　 5,289,428.69　　 1年以内　　　　货款 

合计　　　　　　　　　　　　　 31,751,746.96 

　　7.1.3本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形；应收账款前五名合计占应收账款总额的比例为22.88%。 

　　7.1.4本公司本年度未实际核销应收账款。 

　　7.1.5应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 

　　7.2其他应收款分析及坏帐准备 

　　本公司2002年12月31日其他应收款净额为7,969,844.94元。 

　　7.2.1其他应收款账龄分析及坏帐准备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提比 

　　　　　　　　　　　　金额　　 比例%　　　　　　　　坏账准备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 例% 

1年以内　　　　 7,002,649.26　　 81.26　　　　 5　　350,132.46 

1-2年　　　　　 1,211,416.39　　 14.06　　　　10　　121,141.64 

2-3年　　　　　　 125,460.91　　　1.45　　　　30　　 37,638.27 

3年以上　　　　　 278,461.50　　　3.23　　　　50　　139,230.75 

合计　　　　　　8,617,988.06　　100.00　　　　　　　648,143.12 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提比 

　　　　　　　　　　　　　金额　　 比例%　　　　　　　　坏账准备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 例% 

1年以内　　　　　 3,889,043.15　　 82.28　　　　 5　　194,452.16 

1-2年　　　　　　　 396,141.36　　　8.38　　　　10　　 39,614.14 

2-3年　　　　　　　　36,861.70　　　0.78　　　　30　　 11,058.51 

3年以上　　　　　　 404,270.93　　　8.56　　　　50　　202,135.47 

合计　　　　　　　4,726,317.14　　100.00　　　　　　　447,260.28 

　　7.2.2其他应收款欠款金额较大的单位如下: 

序号　　　　　　　 欠款金额　　欠款时间　　欠款原因 

1　　　　　　　　907,227.80　　　 1-2年　　　材料款 

2　　　　　　　　729,925.95　　 1年以内　　　材料款 

3　　　　　　　　474,999.83　　 1年以内　　　材料款 

4　　　　　　　　250,000.00　　 1年以内　　　材料款 

5　　　　　　　　240,821.39　　　 1-2年　　　材料款 

合计　　　　　 2,602,974.97 

　　7.2.3本公司对期末其他应收款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形；其他应收款前五名合计占其他应收款总额的比例为30.20%。 

　　7.2.4本公司本年度未实际核销其他应收款。其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位的欠款。 

　　7.2.5本公司期末其他应收款中账龄超过3年的款项为278,461.50元,本公司已经 

　　按照50%计提了坏账准备，明细及原因如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 坏帐准备计 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　 提比例 

抚顺开发区远航经贸有限公司　　　　　 191,951.93　　　　　 50% 

中海直抚顺分公司　　　　　　　　　　　79,719.37　　　　　 50% 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,790.20　　　　　 50% 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　 278,461.50 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提原因 

抚顺开发区远航经贸有限公司　　　　　　　以前年度采购材料款,多次催收未 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　收回，故计提高额准备。 

中海直抚顺分公司　　　　　　　　　　　　以前年度采购材料余款, 多次催收 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未收回，故计提高额准备。 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　以前年度采购材料余款, 多次催收未 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　收回，故计提高额准备。 

合计 

　　7.3长期股权投资 

　　本公司2002年12月31日长期股权投资的净额为 7,656,121.05元。 

　　7.3.1分类列示 

项目　　　　　　　　　 2001年12月31日　　本期增加数 

对子公司投资　　　　　　 7,620,459.78　　 35,661.27 

合计　　　　　　　　　　 7,620,459.78　　 35,661.27 

项目　　　　　　　　　 本期减少数　　2002年12 月31日 

对子公司投资　　　　　　　　　　　　　　7,656,121.05 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,656,121.05 

　　7.3.2其他长期股权投资 

被投资单位名称　　　　　　　　投资期限　 占被投资公司注册资本比例(%) 

兰州炭素进出口有限公司　2001年12月13日-　　　　　　　　　　　　　 60% 

　　　　　　　　　　　　2051年12月13日 

合计 

被投资单位名称　　　　　　　　投资金额　　核算方法 

兰州炭素进出口有限公司　　 7,618,409.00　　　权益法 

合计　　　　　　　　　　　7,618,409.00 

　　7.3.3投资权益增减变动 

被投资单位名称　　　　　　　　 初始投资额　　　　期初余额 

兰州炭素进出口有限公司　　　 7,618,409.00　　7,620,459.78 

被投资单位名称　　　　　　　 本期权益增减额　　累计权益增减额 

兰州炭素进出口有限公司　　　　　　35,661.27　　　　 37,712.05 

被投资单位名称　　　　　　　　　　　 期末余额 

兰州炭素进出口有限公司　　　　　 7,656,121.05 

　　7.3.4　2001年公司与其母公司兰州炭素集团有限责任公司共同投资设立兰州炭素进出口有限公司，公司占60%的股权，公司采取权益法核算，并纳入合并会计报表范围。 

　　7.3.5本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制。 

　　7.3.6本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投资减值准备。 

　　7.4主营业务收入 

　　本公司2002年共计实现主营业务收入为438,528,127.72元。 

　　7.4.1按产品列示 

产品名称　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 

超高功率电极　　　　 102,131,118.46　　　　　　　　　　　　 79,647,849.21 

准超高功率电极　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,632,985.47 

高功率电极　　　　　 138,947,475.88　　　　　　　　　　　　136,114,342.09 

普通电极　　　　　　 123,288,968.05　　　　　　　　　　　　127,463,883.41 

炭块　　　　　　　　　39,855,353.04　　　　　　　　　　　　 24,517,560.64 

糊　　　　　　　　　　12,199,289.70　　　　　　　　　　　　 10,940,458.98 

其他　　　　　　　　　22,105,922.59　　　　　　　　　　　　 27,377,526.33 

合计　　　　　　　　 438,528,127.72　　　　　　　　　　　　408,694,606.13 

　　7.4.2本公司本期向前5位销售商销售金额为145,797,685.32元,占本年公司销售收入的比例是33.25%。 

　　7.5主营业务成本 

　　7.5.1按产品列示 

产品名称　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 

超高功率电极　　　　　79,247,327.52　　　　　　　　　　　　 61,435,401.28 

准超高功率电极　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,469,566.75 

高功率电极　　　　　 113,311,143.43　　　　　　　　　　　　114,713,577.82 

普通电极　　　　　　　98,005,748.64　　　　　　　　　　　　 94,076,111.64 

炭块　　　　　　　　　33,948,703.78　　　　　　　　　　　　 29,347,716.64 

糊　　　　　　　　　　10,332,277.32　　　　　　　　　　　　 10,572,451.88 

其他　　　　　　　　　19,029,310.70　　　　　　　　　　　　 16,880,878.23 

合计　　　　　　　　 353,874,511.39　　　　　　　　　　　　329,495,704.24 

　　7.6投资收益 

　　7.6.1分项列示 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　2001年度 

股权投资收益　　　　　　　　　　　　 35,661.27　　2,050.78 

其中：成本法 

其中：股票投资 

其他股权投资 

权益法 

其中：股票投资 

其他股权投资　　　　　　　　　　　　 35,661.27　　2,050.78 

股权转让收益 

股权投资差额摊销 

债权投资收益 

其中：债券利息收益 

委托贷款利息收益 

债权转让收益 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　 35,661.27　　2,050.78 

　　7.6.2本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 

　　7.6.3 2001年公司与其母公司兰州炭素集团有限责任公司共同投资设立兰州炭素进出口有限公司，公司占60%的股权，公司采取权益法核算，并纳入合并会计报表范围，子公司本期净利润59,435.45元。 

　　附注8　关联方关系及其交易 

　　8.1关联方关系 

　　8.1.1存在控制关系的关联方的性质 

　　　　　　　　　　　　　　　　注册资本　　　与本公司 

企业名称　　　　　 经济性质 

　　　　　　　　　　　　　　　　（万元）　　　　　关系 

兰州炭素集团 

　　　　　　　　　 有限责任　　57,512.06　　　　发起人 

有限责任公司 

兰州炭素进出 

　　　　　　　　　 有限责任　　 1,269.84　　控股子公司 

口有限公司 

企业名称　　　　　　　 注册地址　　法定代表人　　　　经营范围 

兰州炭素集团　　　　 兰州市红古　　　　杨立新　　 石墨、炭素的 

有限责任公司　　　　 区海石湾镇　　　　　　　　　　生产和销售 

兰州炭素进出　　　　 兰州市红古　　　　袁海鹏　　　进出口业务 

口有限公司　　　　　 区海石湾镇 

　　8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 

关联方名称　　　　　　　　　　　　　2001.12.31　　本期增加数 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　23,324.00　　 34,188.06 

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　本期减少数　　2002.12.31 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　57,512.06 

　　8.1.3存在控制关系的关联方　　所持股份及其变化：（单位：万股） 

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金 额　　比例% 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　　11,600.00　　96.67 

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金 额　　比例% 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　 11,600.00　　58.00 

　　8.1.4公司所持控股子公司股份及变化（单位：万元） 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

子公司名称　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　比例% 

兰州炭素进出口有限公司　　　　　　　　　 765.61　　　 60 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

子公司名称　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　比例% 

兰州炭素进出口有限公司　　　　　　　　　　　 762.05　　　 60 

　　8.1.5不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 

企业名称　　　　　　　　　　　　　 经济性质　　注册资本 

1、兰光实业有限责任公司　　　　　　　 集体　　　200.00 

2、兰州炭素建筑安装有限公司　　　 有限责任　　　209.00 

3、兰炭大厦实业有限公司　　　　　 有限责任　　1,590.00 

企业名称　　　　　　　　　　　　　　与本公司关系 

1、兰光实业有限责任公司　　　　　　受同一公司控制 

2、兰州炭素建筑安装有限公司　　　　受同一公司控制 

3、兰炭大厦实业有限公司　　　　　　受同一公司控制 

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　注册地址　　法定代表人 

1、兰光实业有限责任公司　　　　　　兰州红古区海石湾　　　　夏茂年 

2、兰州炭素建筑安装有限公司　　　　兰州红古区海石湾　　　　乔有涛 

3、兰炭大厦实业有限公司　　　　　兰州市城关区中林路　　　　蒋孔琦 

　　8.2关联方交易 

　　8.2.1关联交易原则及定价政策 

　　公司与关联企业间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待,公司与关联企业之间不可避免的关联交易,遵照公平、公正的市场规则进行。 

　　8.2.2销售业务 

　　（1）销售原材料 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年 

关联方名称　　　交易性质　　　　　　 交易金额　 占同类交易的比重（%） 

兰州炭素集　　　销售半成品 

团有限责任 

公司 

　　　　　　　　销售原材料 

　　　　　　　　其中：(1)销售原料 

　　　　　　　　其中：a沥青 

　　　　　　　　B石油焦 

　　　　　　　　C针状焦 

　　　　　　　　D其他 

　　　　　　　　(2)销售材料 

　　　　　　　　其中： 

　　　　　　　　a备品备件 

　　　　　　　　B钢材 

　　　　　　　　C木材 

　　　　　　　　D化工材料 

　　　　　　　　E建材 

　　　　　　　　F耐火砖 

　　　　　　　　G其他 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　 交易金额　　　　占同类交易的比重 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （%） 

兰州炭素集　　　交易性质 

团有限责任 

公司　　　　　　销售半成品 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 30,947,232.75　　　　　　　 82.91 

　　　　　　　　销售原材料 

　　　　　　　　其中：(1)销售原料 

　　　　　　　　其中：a沥青 

　　　　　　　　B石油焦 

　　　　　　　　C针状焦　　　　　　　30,947,232.75　　　　　　　 82.91 

　　　　　　　　D其他 

　　　　　　　　(2)销售材料　　　　　19,925,938.99 

　　　　　　　　其中： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,660,527.70 

　　　　　　　　a备品备件　　　　　　 1,841,285.00 

　　　　　　　　B钢材 

　　　　　　　　C木材　　　　　　　　 2,179,351.70 

　　　　　　　　D化工材料　　　　　　　 451,167.15 

　　　　　　　　E建材 

　　　　　　　　F耐火砖　　　　　　　 4,888,962.21 

　　注：公司给关G其他联方销售原材料产生的其他业务收入2001年3095万元，占公司其他业务收入中原材料收入的比例为82.91% ，由此产生的其他业务支出3095万元，公司给关联方销售原材料按成本价销售，未取得其他业务利润；公司给关联方销售半成品按成本价销售，未取得销售利润。 

　　（2）销售产品 

　　　　　　　　　 2001年 

关联方名称　　　　产品名称　　 数量(吨)　　 平均单价　　　 市场价格 

　　　　　　　　 非标电极　　　363.829　　 1,648.99　　　1550-1650 

兰州兰光有 

限责任公司　　　　 废副品　　7,720.889　　 1,145.76　　　1100-1300 

兰州炭素进　　　 高功率电　　7,131.455　　10,724.76　　10300-10900 

出口公司　　　　 极--出口 

合计 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　对毛利 

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　占主营业务 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　产生影 

　　　　　　　　　　　　　销售收入　　收入的比重 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （%）　　 响(万元) 

　　　　　　　　　　　　599,949.06　　　　　0.15　　　1.78 

兰州兰光有 

限责任公司　　　　　　8,846,253.08　　　　　2.16　　-41.88 

兰州炭素进　　　　　 76,483,119.62　　　　 18.71　　 88.97 

出口公司 

合计　　　　　　　　 92,762,766.72　　　　 22.69　　 51.52 

　　注:2001年公司销售给关联方的产品产生的收入9276万元，占主营业务收入的比例为22.69%；由此产生的成本为7713万元，占主营业务成本的比例为 23.41%；取得毛利为1564万元，占总毛利的比例为19.74%。 

　　8.2.3采购业务 

　　(1)采购货物 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占同类交 

关联方名　　　　　　交易性质　　　　　　交易金额　　易的比重 

称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （%） 

　　　　　　　　　 购进半成品 

　　　　　　　　　 其中：炭块半成品 

　　　　　　　　　 电极半成品 

　　　　　　　　　 购进原材料 

　　　　　　　　　 其中： 

　　　　　　　　　 (1)材料 

兰州炭素　　　　　 其中： 

集团有限　　　　　 a备品备件 

责任公司　　　　　 (2)原料 

　　　　　　　　　 其中： 

　　　　　　　　　 a重油 

　　　　　　　　　 b沥青 

　　　　　　　　　 c煅后煤 

　　　　　　　　　 d其他 

　　　　　　　　　 购进原材料 

兰州炭素 

进出口公 

司 

兰州炭素 

进出口 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占同类交易的比 

　　　　　　　　　 交易性质　　　　　　　交易金额　　　　 重（%） 

　　　　　　　　　 购进半成品　　　　4,447,788.51　　　　　　100.00 

　　　　　　　　　 其中：炭块半成品　4,447,788.51　　　　　　100.00 

　　　　　　　　　 电极半成品 

　　　　　　　　　 购进原材料　　　　2,052,681.74　　　　　　　0.78 

　　　　　　　　　 其中： 

　　　　　　　　　 (1)材料　　　　　 2,052,681.74　　　　　　　0.78 

兰州炭素 

　　　　　　　　　 其中： 

集团有限　　　　　　　　　　　　　　 2,052,681.74 

　　　　　　　　　 a备品备件 

责任公司　　　　　 (2)原料 

　　　　　　　　　 其中： 

　　　　　　　　　 a重油 

　　　　　　　　　 b沥青 

　　　　　　　　　 c煅后煤 

　　　　　　　　　 d其他 

兰州炭素 

进出口公司　　　　 购进原材料　　　 87,561,592.41　　　　　　 33.60 

　　（2）从兰州炭素集团有限责任公司购进原材料价格为兰州炭素集团有限责任公司采司购成本价，从其他关联方购进的货物交易价格与市场价格比较如下： 

关联方名称　　　　　　 交易物货名称　　　　　　　　 2002年 

　　　　　　　　　　　 进口针状焦　　　　　交易价格　　　市场价格 

　　　　　　　　　　　 进口石油针状焦 

兰州炭素进出口公司 

　　　　　　　　　　　 进口沥青针状焦 

关联方名称　　　　　　 交易物货名称　　　　　　　　　2001年 

　　　　　　　　　　　 进口针状焦　　　　　　交易价格　　　市场价格 

　　　　　　　　　　　 进口石油针状焦　　　　　4897　　4700-4900 

兰州炭素进出口公司　　 进口沥青针状焦　　　　　4548　　4500-4700 

　　8.2.4其他：为进一步减少公司与控股股东的关联交易,根据该公司2001年第二次临时股东大会的决议:“关于公司利用发行股票募集资金收购兰州炭素集团有限责任公司拥有的德国菲斯特.茵康高压浸渍设备和日本品川二次焙烧隧道窑设备及相关附属设备的议案”,以及本公司与兰州炭素集团有限责任公司所签定的 <德国菲斯特.茵康高压浸渍设备和日本品川二次焙烧隧道窑设备及相关附属设备收购协议书>的约定,公司于2002年8月31日利用募股资金，按照青海兴华资产评估有限责任公司2001年10月31日为评估基准日的该设备评估值9756.12万元减去评估基准日至2002年8月31日该设备按评估值计提的折旧590.95万元后,以9,165.17万元为成交价格进行了收购。收购后本公司自2002年9月起将不再对兰州炭素集团有限责任公司支付该项设备的经营租赁费用。 

　　8.2.5关联方给公司提供的劳务、水、电等： 

　　(1)交易金额 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占同类交易 

关联方名称　　　　　　　 交易内容　　　交易金额　　　　　的比重（%） 

　　　　　　　　　　　　 劳务　　　　　17,124,186.40　　　　　 100% 

　　　　　　　　　　　　 水　　　　　　 2,164,969.46　　　　　 100% 

　　　　　　　　　　　　 电　　　　　　78,769,085.44　　　　　 100% 

兰州炭素集团有　　　　　 蒸汽　　　　　10,523,958.00　　　　　 100% 

限责任公司　　　　　　　 煤气　　　　　14,974,975.38　　　　　 100% 

　　　　　　　　　　　　 空气　　　　　 3,128,338.56　　　　　 100% 

　　　　　　　　　　　　 土地租赁费　　 1,964,876.40　　　　　 100% 

　　　　　　　　　　　　 经营租赁　　　 4,754,400.00　　　　　 100% 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占同类交 

关联方名称　　　　　　　 交易内容　　　　　　　交易金额　　易的比重（%） 

　　　　　　　　　　　　 劳务　　　　　　 34,524,703.03　　　　100% 

　　　　　　　　　　　　 水　　　　　　　　2,479,964.87　　　　100% 

　　　　　　　　　　　　 电　　　　　　　 74,206,100.27　　　　100% 

兰州炭素集团有　　　　　 蒸汽　　　　　　 11,116,315.00　　　　100% 

限责任公司　　　　　　　 煤气　　　　　　 18,726,018.91　　　　100% 

　　　　　　　　　　　　 空气　　　　　　　2,807,340.34　　　　100% 

　　　　　　　　　　　　 土地租赁费　　　　1,860,000.00　　　　100% 

　　　　　　　　　　　　 经营租赁　　　　　7,236,500.00　　　　100% 

　　(2)交易价格与市场价格比较及其对利润总额的影响 

　　　　　　　　　　　　　 2002年　　　　　 交易价格与 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　市价差异对 

　　　　　　交易价格　　　市场价格　　　　　利润总额的 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 影响数 

水　　　　0.47元/吨　　　　0.8元/吨　　　　　 152万元 

电　　　　0.31元/度　　　 0.29元/度　　　　　-508万元 

蒸汽　　 48.00元/吨　　　48.00元/吨 

煤气　　127.00元/千立方　　　无市价 

空气　　 97.00元/千立方　　97.00元/千立方 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -356万元 

　　　　　　　　　　　　　　 2001年　　　　　　交易价格与 

　　　　　　　交易　　　　　　　市场　　　　　 市价差异对 

　　　　　　　价格　　　　　　　价格　　　　　 利润总额的 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 影响数 

水　　　　　 0.47元/吨　　　　 0.8元/吨　　　　 174万元 

电　　　　　 0.31元/度　　　　0.29元/度　　　　-479万元 

蒸汽　　　　48.00元/吨　　　 48.00元/吨 

煤气　　　 127.00元/千立方　　　　无市价 

空气　　　　97.00元/千立方　　97.00元/千立方 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -305万元 

　　注：关联方给公司提供的煤气为热煤气无市场价。 

　　(3)公司给关联方提供的劳务: 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度 

关联方名称　　　　　　　交易内容　　　交易金额　占同类交易的比重（%） 

兰州炭素集团有限公司　　　　劳务　　213,946.02 

项目　　　　　　　　 交易内容　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

关联方名称　　　　　　　 劳务　　　交易金额　　占同类交易的比重（%） 

兰州炭素集团有限公司 

　　(4)公司与兰州炭素集团有限责任公司关联交易中无市价可比的按兰州炭素集团有限责任公司经审计后实际成本加2%的利润确定。 

　　(5)关联方给公司提供的担保 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　担保借款金额（元） 

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年　　　　 2001年 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　94,000.000.00 

　　(6)关联方给公司控股子公司提供的担保 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　担保借款金额（元） 

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年　　　　　 2001年 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　34,000,000.00　　35,000,000.00 

　　8.2.6关联往来 

　　(1)公司关联方应收、应付款余额: 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　2001年12月31日 

应收账款 

兰州兰光实业有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 119,936.80 

其他应收款 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　 1,410,198.80 

兰炭大厦实业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 200,000.00 

预付帐款 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　28,465,532.18 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 经济性质 

应收账款 

兰州兰光实业有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 货款 

其他应收款 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 销售材料款 

兰炭大厦实业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 往来款 

预付帐款 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 采购水电汽款 

　　(2)公司控股子公司关联方应收、应付款余额: 

项目　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　2001年12月31日 

应付帐款 

兰州兰光实业有限责任公司　　　　　　　778,913.61　　　 778,913.61 

其他应付款 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　 15,828,873.15　　20,475,151.50 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　经济性质 

应付帐款 

兰州兰光实业有限责任公司　　　　　　　货款 

其他应付款　　　　　　　　　　　　　　购包装物及集团公司为兰州炭 

兰州炭素集团有限责任公司　　　　　　　素进出口公司垫付款等 

　　8.2.7.1关键管理人员2002年度在本公司领取的报酬：362.650.28元，明细如下： 

姓名　　　　　　　　　　　 职务　　　　　　　　　　　　在本公司领取的薪酬 

李得爱　　　　　 副董事长兼总经理　　　　　　　　　　　　　　　 65,026.52 

何世荣　　　　　　　　　 副总经理　　　　　　　　　　　　　　　 55,156.93 

张耀宗　　　　　　 董事兼副总经理　　　　　　　　　　　　　　　 53,315.14 

齐仲辉　　　　　　　　　 副总经理　　　　　　　　　　　　　　　 49,383.49 

何景峰　　　　　　　　 财务负责人　　　　　　　　　　　　　　　 38,031.78 

罗文兵　　　　　　　　　　　 监事　　　　　　　　　　　　　　　 30,429.49 

闫洪志　　　　　　　　　　　 监事　　　　　　　　　　　　　　　 35,429.20 

邓广星　　　　　　　　 董事会秘书　　　　　　　　　　　　　　　 35,878.13 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 362,650.28 

　　附注9　或有事项 

　　截至2002年12月31日止，本公司无需说明之或有事项。 

　　附注10　承诺事项 

　　截至2002年12月31日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 

　　附注11　资产负债表日后事项 

　　截至2003年2月25日止，本公司在2002年12月31日承担的下列债务的偿还情况如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日至2003年 

项目　　　　　　　　 2002年12月31日余额　　　　　　 2月25日偿还金额 

短期借款　　　　　　　　 253,200,000.00 

应付票据　　　　　　　　　19,000,000.00　　　　　　　3,600,000.00 

应付账款　　　　　　　　 139,623,679.46 

其他应付款　　　　　　　　26,932,404.40　　　　　　　5,776,380.26 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2003年2月25日余额 

短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　253,200,000.00 

应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15,400,000.00 

应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　139,623,679.46 

其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,157,024.14 

　　截止2003年2月25日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 

　　附注12　补充资料 

　　根据中国证券监督管理委员会二一年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2002、2001年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年 

　　　　　　　　　　　 净资产收益率　　　　　　　　每股收益 

报告期利润　　　　　 全面摊薄　　加权平均　　全面摊薄　　 加权平均 

　　　　　　　　　　　　 (%)　　　　 (%)　　 (元/股)　　（元/股） 

主营业务利润　　　　　 11.75　　　 19.86　　　　0.44　　　　 0.60 

营业利润　　　　　　　　5.41　　　　9.14　　　　0.20　　　　 0.28 

净利润　　　　　　　　　4.43　　　　7.49　　　　0.17　　　　 0.23 

扣除非经常性损　　　　　4.49　　　　7.59　　　　0.17　　　　 0.23 

益后净利润 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年 

　　　　　　　　　 净资产收益率　　　　　　　　 每股收益 

报告期利润　　　　　 全面摊薄　　加权平均　　 全面摊薄　　 加权平均 

　　　　　　　　　　　 （%）　　　 （%）　　（元/股）　　（元/股） 

主营业务利润　　　　　 28.98　　　 31.82　　　　 0.66　　　　 0.66 

营业利润　　　　　　　 15.39　　　 16.90　　　　 0.35　　　　 0.35 

净利润　　　　　　　　 17.59　　　 19.32　　　　 0.40　　　　 0.40 

扣除非经常性损　　　　 12.27　　　 13.47　　　　 0.28　　　　 0.28 

益后净利润 

　　附注13　其他重要事项 

　　13.1资产收购、转让 

　　为进一步减少公司与控股股东的关联交易,根据该公司2001年第二次临时股东大会的决议:“关于公司利用发行股票募集资金收购兰州炭素集团有限责任公司拥有的德国菲斯特·茵康高压浸渍设备和日本品川二次焙烧隧道窑设备及相关附属设备的议案”,以及本公司与兰州炭素集团有限责任公司所签定的 <德国菲斯特·茵康高压浸渍设备和日本品川二次焙烧隧道窑设备及相关附属设备收购协议书>的约定,公司于2002年8月31日利用募股资金，按照青海兴华资产评估有限责任公司2001年10月31日为评估基准日的该设备评估值9756.12万元减去评估基准日至2002年8月31日该设备按评估值计提的折旧590.95万元后,以9,165.17万元为成交价格进行了收购。收购后本公司自2002年9月起将不再对兰州炭素集团有限责任公司支付经营租赁费用。 

　　13.2其他 

　　公司的控股股东兰州炭素集团有限责任公司在本期实施债转股,变动后的注册资本为57,512.06万元。 

　　第十一章备查文件目录 

　　一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件。 

　　二、载有五联联合会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 

　　三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 

　　董事长：谢信跃 

　　兰州海龙新材料科技股份有限公司 

　　2003年3月15日 


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