宁波富邦精业集团股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.18 14:48 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宁波富邦精业集团股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事余华先生委托郑锦浩董事代行表决权。 公司负责人董事长郑锦浩先生，主管会计工作负责人总经理宋汉心先生，会计机构负责人财务部副经理岳培青先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：宁波富邦精业集团股份有限公司 缩写：宁波富邦 英文名称：NINGBO FUBANG JINGYE GROUP Co,.LTD 缩写： NBFB （二）公司法定代表人：郑锦浩 （三）公司董事会秘书：马晓勇 联系地址：宁波市药行街139号中国银行大厦20层 电话：（0574）87300929 传真：（0574）87306619 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：唐剑江 电话：（0574）87300017 传真：（0574）87306619 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址:宁波市中山东路336号 办公地址：宁波市药行街139号中国银行大厦20层 邮政编码：315010 公司网站网址：http://www.600768.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST甬富邦 股票代码：600768 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1991年12月20日，宁波市中山东路336号 企业法人营业执照注册号：3302001000983 税务登记号码：330204144053689 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标情况： 项目 金额（元） 1、利润总额 24,718,463.76 2、净利润 24,532,483.12 3、扣除非经常性损益后的净利润 14,739,938.67 4、主营业务利润 32,800,037.01 5、其他业务利润 2,005,529.88 6、营业利润 14,377,580.12 7、投资收益 7,290,438.93 8、补贴收入 95,000.00 9、营业外收支净额 2,955,444.71 10、经营活动产生的现金流量净额 25,368,689.33 11、现金及现金等价物净增加额 -2,315,922.19 注：扣除非经常性损益项目 项目 金额（元） （1）补贴收入 95,000.00 （2）股权投资收益 6,776,170.66 （3）处置固定资产净收益 2,521,079.17 （4）本期转回的固定资产减值准备 546,906.59 （5）罚款及其他支出 4,016.30 （6）水利基金支出 108,524.75 （7）计提的短期投资减值准备 34,070.92 合计 9,792,544.45 （二）截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2002年 2001年 1、主营业务收入(元) 304,586,946.68 208,161,506.10 2、净利润(元) 24,532,483.12 282,410.61 3、总资产(元) 300,797,339.56 264,125,098.74 4、股东权益(不含少数股东权益) (元) 103,249,044.30 78,716,561.18 5、每股收益(元/股) 0.26 0.003 6、每股净资产(元/股) 1.11 0.85 7、调整后的每股净资产(元/股) 1.10 0.82 8、每股经营活动产生的现金流量净 0.27 0.09 额(元) 9、净资产收益率(%) 23.76 0.36 10、扣除非经常性损益的净利润为 14.28 -1.35 基础计算的净资产收益率(%) 2000年 指标项目 调整后 调整前 1、主营业务收入(元) 134,165,263.33 134,165,263.33 2、净利润(元) -29,732,122.97 -28,613,413.58 3、总资产(元) 233,702,187.28 234,249,093.87 4、股东权益(不含少数股东权益) (元) 78,355,681.63 81,530,890.32 5、每股收益(元/股) -0.32 -0.31 6、每股净资产(元/股) 0.84 0.88 7、调整后的每股净资产(元/股) 0.75 0.76 8、每股经营活动产生的现金流量净 0.04 0.04 额(元) 9、净资产收益率(%) -37.95 -35.10 10、扣除非经常性损益的净利润为 -30.59 -29.81 基础计算的净资产收益率(%) （三）报告期内股东权益变动情况表 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 92,880,000.00 29,961,348.27 7,726,132.82 本期增加 本期减少 期未数 92,880,000.00 29,961,348.27 7,726,132.82 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 3,024,686.77 -51,850,919.91 78,716,561.18 本期增加 24,532,483.12 24,532,483.12 本期减少 期未数 3,024,686.77 -27,318,436.79 103,249,044.30 变动原因:未分配利润增加系本年度实现净利润所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积金 增 股 股 转股 发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,504,000 -18,504,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 18,504,000 -18,504,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 47,592,000 +18,504,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,096,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 26,784,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 26,784,000 三、股份总数 92,880,000 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 -18,504,000 0 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 -18,504,000 0 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 +18,504,000 66,096,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,096,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 26,784,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 26,784,000 三、股份总数 92,880,000 2、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年,公司未发行股票及衍生证券，报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动，也无现存内部职工股。 （二）股东情况 1、截止2002年12月31日,股东总户数为9627户。 2、前十名股东持股情况 年度内增减 年末持股 比例 股东名称（全称） （+/-） 数量（股） （％） 宁波富邦控股集团有限公司 +26,676,000 26,676,000 28.72 上海城开（集团）有限公司 +13,932,000 13,932,000 15.00 上海雄龙科技有限公司 13,392,000 14.42 宁波市交通投资开发公司 10,296,000 11.09 宁波银盛投资发展有限公司 1,170,000 1.26 吴瑞炳 532,947 0.57 陈荣健 350,524 0.38 双翊商贸 250,000 0.27 朱学富 +173,300 173,300 0.19 杨军 +163,800 163,800 0.18 股份 股东 股东名称（全称） 类别 性质 宁波富邦控股集团有限公司 未流通 上海城开（集团）有限公司 未流通 国有股东 上海雄龙科技有限公司 未流通 宁波市交通投资开发公司 未流通 国有股东 宁波银盛投资发展有限公司 未流通 吴瑞炳 流通股 陈荣健 流通股 双翊商贸 未流通 朱学富 流通股 杨军 流通股 注： （1）前5名法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，后5名股东公司未知其关联及一致行动人情况。 （2）2002年1月7日，本公司接北京市第一中级人民法院通知，获悉北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案过程中，已于2001年12月 18日冻结公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1200万股。公告刊登于2002年1月9日《中国证券报》。 （3）本报告期内，宁波富邦控股集团有限公司吸收合并了原本公司第一大股东宁波市第三运输公司，并以每股1.60元协议受让宁波轻工控股（集团）有限公司所持本公司622.8万股社会法人股（占公司总股本的6.7%）。同时，上海城开（集团）有限公司以每股1.60元协议受让宁波轻工控股（集团）有限公司所持本公司1393.2万股社会法人股（占公司总股本的15%）。上述股份转让及吸收合并完成后，宁波富邦控股集团有限公司持有本公司28.7%的股份，成为本公司第一大股东；上海城开（集团）有限公司持有本公司15%的股份，成为本公司第二大股东；宁波市第三运输公司、宁波轻工控股（集团）有限公司不再持有本公司股份。公告刊登于2002年11月30日《中国证券报》。 3、公司控股股东情况 （1）公司控股股东宁波富邦控股集团有限公司，成立于 2002年4月，住所地：宁波市海曙区长春路2号，法定代表人：宋汉平，注册资本：7200万元，经营范围：工业实业投资、商业实业投资。 （2）报告期内，公司控股股东由宁波轻工控股（集团）有限公司变更为宁波富邦控股集团有限公司，相关公告刊登于2002年11月30日《中国证券报》。 （3）公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 宁波富邦控股集团有限公司是以公司原控股股东宁波轻工控股（集团）有限公司为基础，引入经营者及经营团队组建而成，其股东情况如下： 1)宁波轻工控股（集团）有限公司（占25%），成立于1998年9月，由宁波市国资办（占100%）出资成立，经营范围为：国有资产、集体资产经营管理、对外实业投资，法定代表人:宋汉平，注册资本24694万元。 2)宁波康德投资有限公司（占18.1%）,由姜家昂等45名自然人出资成立。 3)宁波康骏投资有限公司（占13.9%）,由曹智明等45名自然人出资成立。 4)宋汉平等18名自然人（占43%）。 4、其他持股10%以上法人股东情况 （1）上海城开（集团）有限公司，法定代表人：徐麟祥，成立于1996年4月30日，经营范围：房地产开发经营及咨询服务、动迁承包、建筑配套设备、建材、实业投资、国内贸易（除专项规定），注册资本：18080万元。 （2）上海雄龙科技有限公司，法定代表人:黄志雄，成立于1997年3月，主要经营范围为网络工程设计、施工、调试，注册资本：500万元; （3）宁波市交通投资开发公司,法定代表人:虞顺德,成立于1993年5月，主要经营范围为:公路、桥梁、场站、码头、机场交通基础设施、交通附设服务设施的投资，委托投资和经营，注册资本：32000万元; 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 郑锦浩 男 董事长 47岁 华声康 男 董事 47岁 徐积为 男 董事 44岁 宋汉心 男 董事兼总经理 48岁 俞圣宁 男 董事兼副总经理 49岁 余华 男 董事 39岁 李汉钢 男 董事 45岁 艾新亚 男 独立董事 47岁 刘昌伦 男 独立董事 64岁 韩树成 男 监事长 45岁 葛国平 男 监事 51岁 沈岳定 男 监事 34岁 马晓勇 男 董事会秘书 34岁 岳培青 男 财务负责人 43岁 姓名 任期起止日期 期初持股数 期末持股数（股） （股） 郑锦浩 2000－2003 0 0 华声康 2000－2003 0 0 徐积为 2000－2003 0 0 宋汉心 2002－2003 0 0 俞圣宁 2000—2003 0 0 余华 2002－2003 0 0 李汉钢 2000－2003 0 0 艾新亚 2002－2003 0 0 刘昌伦 2002－2003 0 0 韩树成 2000－2003 0 0 葛国平 2000－2003 3600 3600 沈岳定 2002－2003 0 0 马晓勇 2001－2003 0 0 岳培青 2000－2003 0 0 公司董事华声康、徐积为先生在股东单位宁波富邦控股集团有限公司分别任副总裁、总裁助理，董事余华先生在股东单位宁波市交通投资开发公司任副总经理，董事李汉钢先生在股东单位上海雄龙科技有限公司任董事长助理，监事韩树成先生在股东单位宁波富邦控股集团有限公司任人力资源部总经理。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 报告期内，公司高级管理人员工资、福利、待遇是按照公司岗位工资制度获取。上述14人员本年共有9人在公司领取报酬，报酬总额为42万元。其中报酬区间在3-4万元的有3人；报酬区间在5-8万元的有4人；2位独立董事津贴为4万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为22万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为20万元。公司董事华声康、徐积为、余华、李汉钢先生和监事长韩树成先生在各自所在的股东单位领取报酬。 3、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）2002年4月12日，经公司职工代表大会联席会议审议通过，同意吴元庆先生因退休原因辞去职工代表监事职务，选举沈岳定先生为公司职工代表监事。 （2）2002年6月10日，经公司2001年度股东大会审议通过，同意宋汉平、余华、李寒先生因工作原因辞去公司董事职务，选举宋汉心先生为公司董事，选举艾新亚、刘昌伦先生为公司独立董事。 （3）2002年9月16日，经公司2002年度第一次临时股东大会审议通过，同意虞顺德先生因工作原因辞去公司董事职务，选举余华先生为公司董事。 （二）公司员工情况 期末在职员工人数： 349 专业构成：生产人员 255 销售人员 8 技术人员 32 财务人员 11 行政人员 43 教育程度：大学本科以上 8 大专 31 中专、高中、高技 126 初中及以下 184 公司需承担费用的离退休人数： 148 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际状况及与规范性文件存在的差距 1、公司能严格按照《证券法》、《公司法》及中国证监会有关规范性文件精神，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《财务、会计管理和内控制度》、《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》等治理规范文件要求，不断完善公司治理结构、提升公司治理水准和治理实效，切实有效地保护了广大中小股东的合法权益。 报告期内，公司2001年度股东大会选举艾新亚、刘昌伦先生为公司独立董事，两名独立董事分别为企业管理和财务会计领域的专业人士，公司通过引入独立董事进一步完善了公司董事会成员的构成，提高了董事会决策的科学性。 2、与《上市公司治理准则》相对照，公司董事会专门委员会尚未建立，有待逐步完善；公司独立董事人数还未达到占董事人数三分之一的标准，公司已物色合适人选，将在2003年6月30日前，使公司独立董事人数达到上述标准；公司监事会在建立、健全监督和检查机制以及监事应具备的法律、会计等专业知识方面与《上市公司治理准则》还存在差距，有待改善；公司正探索建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序及高级管理人员的激励与约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事艾新亚、刘昌伦先生能够严格按照有关法律、法规的要求，勤恳工作，认真负责地参加了公司董事会及股东大会，并对会议审议的各项重大事项发表了独立意见。特别是涉及关联交易的事项，保证了交易程序的合法、公正，维护了投资者的合法权益。同时，两位独立董事能积极了解公司的各项运作情况，并以其在企业管理和财务会计方面的丰富经验，为公司的规范运作提出了许多宝贵的意见和建议，增强了公司董事会、经理层规范运作的意识，提高了公司决策的科学性和管理的有效性。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、在业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在同业竞争； 2、在人员方面：公司的人员独立，公司经理、财务负责人和董事会秘书均未在控股股东任职； 3、在资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰； 4、在机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作； 5、在财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 六、股东大会情况简介 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 报告期内公司共召开二次股东大会。 1、根据公司董事会于2002年4月25日发布的公告，公司2001年度股东大会于2002年6月10日在宁波云海宾馆三楼会议室召开，出席本次会议的股东及股东代表3名，代表股权数50,904,000股，占公司总股本的54.80％，符合《公司法》及公司章程的有关规定，经审议，会议通过如下决议： （1）公司2001年度董事会工作报告； （2）公司2001年度监事会工作报告； （3）公司2001年度财务决算及2002年度财务预算报告； （4）公司2001年度利润分配预案及预计公司下一年度利润分配政策； （5）关于变更公司董事会成员及独立董事提名的议案； （6）关于公司独立董事津贴及费用标准的议案； （7）关于修改公司章程的议案； （8）公司股东大会议事规则； （9）关于聘请浙江天健会计师事务所为公司2001年度审计机构并续聘为公司2002年度审计机构的议案； （10）关于铝板带生产扩建项目投资的议案。 相关决议公告刊登于2002年6月11日《中国证券报》。 2、根据公司董事会于2001年8月14日发布的公告，公司2002年度第一次临时股东大会于2001年9月16日在宁波云海宾馆三楼会议室召开，出席本次会议的股东及股东代表3名，代表股份数50,904,000股，占公司总股本的54.80％，符合《公司法》及公司章程的有关规定，经审议，会议通过如下决议： （1）关于公司与宁波双圆有限公司关联交易的议案； （2）审议关于变更公司名称的议案； （3）关于变更公司董事的议案。 相关决议公告刊登于2001年9月17日《中国证券报》。 3、选举、更换公司董事、监事情况详见第四章第一节第三款“报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况”。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002年是公司实施资产重组后的第一个完整会计年度，也是公司从传统的运输业向材料领域战略转型的第一年，公司按照“夯实基础、整合资源、壮大主业、重树品牌”的经营方针，积极应对复杂的市场环境，以市场为导向，调整产品结构，发展高附加值产品，加大营销力度，使生产经营保持持续发展的良好势头。全年公司完成主营业务收入304,586,946.68元，比上年同期增长46.32%，主营业务利润32,800,037.01元，比上年同期增长56.57%，净利润24,532,483.12元，比上年同期增长8,586.81%。 报告期内，根据公司的产业发展规划，公司铝材扩建技改项目全面铺开。同时，公司处置五家全资子公司及二家参股公司股权，进一步调整了资产结构，突出了主业发展。2003年，公司将继续坚持以发展为主题，坚持做大主业、做强产业的发展思路，围绕夯实主业基础和保持经营稳定增长两大中心任务，加快实施铝材扩建改造项目，扩大公司主业规模。同时实施“高精工程”，发展以高精铝板为主的生产系统，不断提高产业集合度和企业核心竞争力。 （二）报告期内的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营：铝板材、铝带材、铝箔材、铝卷材的制造、加工；建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品的批发、零售、代购代销等。 （1）公司2002年度实现主营业务收入、主营业务利润的构成情况 占公司主 主营业务收入 营业务收 项目 （元） 入的比例 铝材 222,676,002.22 73.11% 分行业 贸易 78,809,385.27 25.87% 运输及其他 3,101,559.19 1.02% 合计 304,586,946.68 100% 占公司主 主营业务利润 营业务利 项目 （元） 润的比例 铝材 28,909,245.23 88.14% 分行业 贸易 2,561,610.70 7.81% 运输及其他 1,329,181.08 4.05% 合计 32,800,037.01 100% （2）公司主要产品及市场占有率情况 公司属金属压延加工行业，主要产品为铝板材、铝带材、铝平片、圆片等。 主营业务利润占10%以上产品利润情况 产品 主营业务收入（元 ） 主营业务成本（元） 毛利率 铝材 222,676,002.22 193,290,592.15 13.20% （3）因2001年公司实施了重大资产重组，报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务利润及其构成较前一报告期发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司将列入上期汇总会计报表范围的直接或间接控制100%股权的宁波市海之陆运贸有限公司、宁波市正大轮胎有限公司、宁波华通汽车修理有限公司、宁波华通工业原材料贸易有限公司、宁波市华通汽车出租有限公司五家子公司出售给宁波亚太实业有限公司。本期上述五家子公司不再纳入汇总报表范围。 3、公司主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 204,197,482.87 占采购总额比重 71.46% 金额合计（元） 前五名销售客户销 94,266,134.91 占销售总额比重 30.95% 售金额合计（元） 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年度公司在经营中遇到的困难有： （1）公司生产铝材的原材料市场价格波动较大，市场竞争激烈； （2）公司长期投资比例较高，财务费用负担较重。 针对公司面临的困难，公司采取了以下对策： （1）加强采购、生产、销售各阶段成本管理，挖掘内部潜力，保证公司产品的市场竞争力；加快新产品开发，努力开拓市场； （2）加快实施公司铝材扩建技改项目，争取早日投产，以提高公司铝材的生产规模和产品档次，进一步增强公司在同行业中竞争优势； （3）处置公司全资拥有的五家子公司及二家参股公司股权，降低长期投资比例，进一步调整资产结构，突出主业发展。 （二）公司经营计划完成情况 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 3.8亿元 3亿元 差异说明 1、报告期内，铝材销售价格同比每吨下降1000余元，导致公司主营业务收入下降近3000万元。 2、报告期内，公司处置了全资拥有的五家子公司股权，导致公司主营业务收入下降5000多万元。 （三）报告期内的投资情况 1、报告期内公司未有新增募集资金使用情况，亦无前期募集资金延期使用至本期的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资情况 根据2001年年度股东大会审议通过的铝材扩建项目计划，该项目预计投资额1.6585亿元，截止2002年12月31日，实际投资额71,099,174.07元，完成进度的43%。已完成扩建项目选址、土地购买及平整,目前正在进行厂房主构建设以及部分设备的安装，预计将于2003年下半年开始逐步投产。 （四）报告期内的财务状况及经营成果 1、财务状况及经营成果 单位：元 具体指标项目 2002年末 2001年末 应收账款 4,336,597.87 8,595,801.58 预付账款 172,681.31 5,733,996.45 长期股权投资 57,461,161.77 71,061,161.77 在建工程 71,099,174.07 6,459.89 总资产 300,797,339.56 264,125,098.74 应付票据 0 7,720,000.00 其他应付款 1,649,536.24 11,104,347.50 长期借款 40,000,000.00 0 股东权益 103,249,044.30 78,716,561.18 2002年 2001年 主营业务收入 304,586,946.68 208,161,506.10 主营业务利润 32,800,037.01 20,948,736.93 投资收益 7,290,438.93 745,512.29 净利润 24,532,483.12 282,410.61 经营活动产生的 25,368,689.33 8,586,472.30 现金流量净额 投资活动产生的 -48,118,579.28 8,771,592.42 现金流量净额 筹资活动产生的 20,433,967.76 12,791,390.89 现金流量净额 现金及现金等价 -2,315,922.19 30,149,455.61 物净增加额 具体指标项目 增减金额 增减比例(%) 应收账款 -4,259,203.71 -49.55 预付账款 -5,561,315.14 -96.99 长期股权投资 -13,600,00000 -19.14 在建工程 71,092,714.18 1,100,525.15 总资产 36,672,240.82 13.88 应付票据 -7,720,000.00 -100.00 其他应付款 -9,454,811.26 -85.15 长期借款 40,000,000.00 股东权益 24,532,483.12 31.17 增减金额 增减比例(%) 主营业务收入 96,425,440.58 46.32 主营业务利润 11,851,300.08 56.57 投资收益 6,544,926.64 877.91 净利润 24,250,072.51 8,586.81 经营活动产生的 16,782,217.03 195.45 现金流量净额 投资活动产生的 -56,890,171.70 -648.57 现金流量净额 筹资活动产生的 7,642,576.87 59.75 现金流量净额 现金及现金等价 -32,465,377.80 -107.68 物净增加额 2、增减变动原因： （1） 应收账款减少系公司收回欠款所致； （2） 预付账款减少系报告期内处置下属贸易公司，相应减少预付账款； （3） 长期股权投资减少系报告期内处置长期股权投资所致； （4） 在建工程增加系实施铝材扩建技改项目所致； （5） 总资产增加主要系实施铝材扩建技改项目所致； （6） 应付票据减少系银行承兑汇票到期承兑； （7） 其他应付款减少系归还所欠往来款所致； （8） 长期借款增加系铝材扩建技改项目增加贷款所致； （9） 股东权益增加系报告期净利润增加所致； （10） 主营业务收入增加系铝材销售业务增加所致； （11） 主营业务利润增加系铝材业务利润增加所致； （12） 投资收益增加系处置五家全资子公司及二家参股公司股权产生的收益； （13） 净利润增加主要系铝材业务利润增加及处置股权产生收益所致； （14） 经营活动产生的现金流量净额增加系铝材业务收入增加所致； （15） 投资活动产生的现金流量净额减少系铝材扩建技改项目投入所致； （16） 筹资活动产生的现金流量净额增加系铝材扩建技改项目增加贷款所致； （17） 现金及现金等价物净增加额减少主要系铝材扩建技改项目投入所致。 3、利润构成变化原因分析 本年度，公司主营业务收入比上年增长46.32%，主营业务利润比上年增长56.57%，净利润比上年增长8,586.81%，其原因是：2001年9月，公司实施重大资产重组，公司主营业务已从传统运输业向金属、材料领域转型。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 1、公司铝材扩建技改项目将于2003年下半年开始逐步投产，如该项目能达到预期投资效益且对现有生产线的搬迁改造工作进展顺利，将对公司做大做强主业产生积极的影响。 2、 2003年上半年铝锭价格波动加剧及下半年的不明走势可能使公司面临一定的竞争压力和行业风险。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开八次董事会会议。 （1）2002年4月8日公司召开了董事会三届十次会议，审议通过了如下决议： 1)公司2001年度董事会工作报告； 2)公司2001年度财务决算及2002年度财务预算报告； 3)公司2001年年度报告及摘要； 4)董事会就注册会计师对公司2001年度财务报告出具带解释性说明的审计报告的说明； 5)公司2001年度利润分配预案及预计公司下一年度利润分配政策； 6)关于变更公司董事会成员的议案； 7)关于公司独立董事提名的议案； 8)关于公司独立董事津贴及费用标准的议案； 9)关于出售宁波金港股份有限公司股权通报的议案； 10)关于修改公司章程的议案； 11)公司股东大会议事规则； 12)公司董事会议事规则； 13)公司财务、会计管理和内控制度； 14)公司总经理工作细则； 15)公司信息披露管理办法； 16)关于为公司审计的会计师事务所2001年度报酬的议案； 17)关于续聘浙江天健会计师事务所为公司2002年度审计机构的议案； 18)关于公司2001年度计提资产减值准备的报告。 （2）2002年4月24日公司召开了董事会三届十一次会议，审议通过了如下决议： 1)公司2002年度第一季度报告； 2)关于变更公司董事会成员的议案； 3)关于推选公司董事长的议案； 4)关于调整公司经营班子的议案； 5)关于铝板带材生产扩建项目投资的议案； 6)关于召开2001年度股东大会有关事项的议案。 （3）2002年6月10公司召开董事会三届十二次会议，审议通过如下决议： 1)关于公司资产抵押用于借款的议案； 2)关于公司建立现代企业制度的自查报告； 3)关于公司与宁波双圆有限公司签订关联交易协议的议案。 （4）2002年6月20日公司以通讯方式召开董事会三届十三次会议，审议通过了如下决议：同意将公司拥有的机器设备为抵押向工商银行宁波市鼓楼支行申请最高额为2500万元人民币的借款，用途为流动资金周转。 （5）2002年8月13日公司召开董事会三届十四次会议，审议通过了如下决议： 1)公司2002年半年度报告及摘要； 2)关于变更公司名称的议案； 3)关于变更公司董事的议案； 4)关于提请召开公司2002年度第一次临时股东大会的议案。 （6）2002年9月16日公司召开董事会三届十五次会议，审议通过如下决议：同意将公司全资拥有的宁波市海之陆运贸有限公司、宁波市正大轮胎有限公司、宁波华通汽车修理有限公司、宁波华通工业原材料贸易有限公司、宁波市华通汽车出租有限公司的股权一次性转让给宁波亚太实业有限公司。转让金额以上述公司整体资产评估价为基准作价521万元人民币。 （7）2002年10月24日公司召开董事会三届十六次会议，审议通过了如下决议： 1)公司2002年第三季度报告； 2)公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系的议案。 （8）2002年11月21日公司以通讯方式召开董事会三届十七次会议，审议通过了如下决议：同意将公司拥有的宁波金港股份有限公司800万股份和宁波市金港信托有限责任公司350万股权一次性转让给宁波市工业投资有限责任公司，转让金额为人民币1840万元整。 2、董事会对股东大会决议执行情况 本年度公司董事会认真有效地执行股东大会通过的各项决议，保证了公司各项经营活动的正常开展。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 公司2002年度实现净利润24,532,483.12元，年末未分配利润-27,318,436.79元。鉴于此，董事会决定2002年度公司不分配、不转增。上述预案尚需报2002年年度股东大会审议通过。 （八）本公司指定《中国证券报》为本公司信息披露报纸。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 1、报告期内监事会的会议情况 报告期内，公司共召开4次监事会会议。 （1）2002年4月8日公司召开了监事会三届七次会议，审议通过了如下决议： 1)公司2001年度监事会工作报告； 2)公司2001年年度报告及摘要； 3)公司监事会议事规则。 （2）2002年4月24日公司召开了监事会三届八次会议，审议通过了如下决议： 1)公司2002年度第一季度报告； 2)听取了公司职代会联席会议作出的选举职工代表监事的决议； 3)变更公司监事长的议案； 4)监事会对铝板带材生产扩建项目的独立意见。 （3）2002年6月10日公司召开了监事会三届九次会议，会议对公司与宁波双圆有限公司的关联交易发表了独立意见。 （4）2002年10月24日公司召开了监事会三届十次会议，审议通过如下决议： 1)公司2002年度第三季度报告； 2）监事会对继续与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系发表的独立意见。 2、监事会的独立意见 本年度，监事会依照《公司法》、《证券法》及《公司章程》所赋予的职权，履行监督职能和列席董事会会议及股东大会，现发表如下独立意见： 1、报告期内公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规规范运作，公司严格按《公司法》和《公司章程》开展经营活动，建立了完善的内部控制制度，公司决策程序合法。现任公司董事、高级管理人员在执行职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会阅看了公司本年度审计报告后，认为浙江天健会计师事务所为公司出具的2002年度财务审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司与宁波双圆有限公司之间的关联交易按公允的市场价格定价，没有损害公司及股东的利益。 4、报告期内，公司出售宁波金港股份有限公司、宁波金港信托投资有限责任公司股权及下属五家子公司的股权，决议程序合法，交易价格合理，进一步优化了公司的资产结构，夯实了主业，没有发现内幕交易，也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、监事会认为关于公司2002年度计提资产减值准备的报告，决议程序合法，依据充分，符合公司的实际情况。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内收购、出售资产情况 1、2002年9月16日，公司董事会召开三届十五次会议，经审议，同意将公司全资拥有的宁波市海之陆运贸有限公司、宁波市正大轮胎有限公司、宁波华通汽车修理有限公司、宁波华通工业原材料贸易有限公司、宁波市华通汽车出租有限公司的股权一次性转让给宁波亚太实业有限公司。转让金额以上述公司整体资产评估价为基准作价521万元人民币。此次出售资产是为了进一步调整公司资产结构，改善财务状况，夯实主营业务，该项股权转让增加本期投资收益1,976,170.66元，占公司利润总额的7.99%。（公告刊登于2002年9月17日《中国证券报》） 2、2002年11月20日，公司董事会以通讯方式召开三届十七次会议，经审议，同意将公司拥有的宁波金港股份有限公司800万股份和宁波金港信托有限责任公司350万股权一次性转让给宁波市工业投资有限责任公司，总转让金额为人民币1840万元整。本次出售股权是基于进一步调整公司资产结构，夯实主业的考虑。本次交易有利于降低公司对外投资的比例，增强公司资产的流动性，改善公司财务状况，该项股权转让增加本期投资收益480万元，占公司利润总额的19.42%。（公告刊登于2002年11月21日《中国证券报》） （三）报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）采购货物：本公司从宁波双圆有限公司按市场价购入铝材角料金额总计5,043,215.86元，占公司同类采购的2.54%，本公司以现金支付货款。 （2）销售货物：本公司向宁波双圆有限公司按市场价出售铝圆片、平片金额总计20,823,277.02元，占本公司同类销售的9.17%，宁波双圆有限公司以现金支付货款。 上述关联交易按照等价有偿、公允市价的原则定价。 此类关联交易是基于本公司铝材厂与宁波双圆有限公司的历史原因及长期业务关系考虑，本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，有利于本公司铝圆片、平片生产的稳定；公司向宁波双圆有限公司采购铝材角料，有利于降低运输成本。该类交易仍将持续，预计关联交易所占比例将随公司主业规模的扩大而逐步下降。 上述关联交易占公司采购和销售的比例较小，对公司利润影响较小。 2、公司与关联方存在债权债务往来、担保等事项 （1）截至2002年12月31日，本公司应付关联股东宁波富邦控股集团有限公司211,176.00元，上述款项系报告期发生的正常往来。 （2）截至2002年12月31日，本公司关联企业宁波双圆有限公司为本公司3，350万元银行借款提供保证式担保；宁波亨润家具厂为本公司2,000万元银行借款提供保证式担保；宁波轻工控股（集团）有限公司为本公司500万元银行借款提供保证式担保；宁波亨润家具厂与宁波轻工控股（集团）有限公司共同为本公司500万元银行借款提供保证式担保；云海宾馆为本公司4,000万元银行借款提供保证式担保；云海宾馆与宁波五金阀门厂共同为本公司1,000万元银行借款提供保证式担保；云海宾馆与宁波市科技园区开发有限公司共同为本公司银行借款500万元提供保证式担保。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司资产托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项 （1）2002年3月21日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向农业银行宁波市江东支行借款人民币壹仟万元的保证合同，保证方式：连带责任担保，借款期限：从2002年3月22日至2003年3月10日止，保证期限：主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。该事项刊登于2002年3月30日的《中国证券报》。 （2）2002年 7月4日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币叁仟万元的保证合同，保证方式：连带责任担保，借款期限：从2002年7月4日至2003年5月31日止，保证期限：从借款合同生效之日开始至借款合同债务履行期届满之日起经过两年。该事项刊登于2002年7月10日的《中国证券报》。 （3）2002年8月30日本公司在宁波签署了为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币壹仟万元的保证合同，保证方式：连带责任担保，借款期限：从2002年8月30日至2003年2月28日止，保证期限：从借款合同生效之日开始至借款合同债务履行期届满之日起经过两年。该事项刊登于2002年9月5日的《中国证券报》。(截止2002年12月31日此项担保因借款人提前还款而解除) 上述担保是本公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的。截止2002年12月31日，公司累计对宁波市科技园区开发有限公司担保余额为人民币肆仟万元整，在本公司2000年年度股东大会批准的伍仟万元整的最高担保额度内。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）承诺事项 报告期内，本公司控股股东宁波富邦控股集团有限公司履行了在2002年11月29日所作的承诺：至少三年内不出让其所持有的本公司股份。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 浙江天健会计师事务所已连续二年为公司提供审计服务，经董事会决议，本年度公司支付给浙江天健会计师事务所的报酬为人民币20万元，审计过程发生的差旅费由本公司承担。上一年度公司支付给浙江天健会计师事务所的报酬为人民币20万元。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他事项 1、因宁波市市政项目建设需要，本公司位于宁波市江北区西草马路105、109号部分土地及房产被列入拆迁范围，根据《宁波市城市房屋拆迁管理实施细则》及《非住宅房屋拆迁货币补偿协议》，本公司于2002年11月20日收到货币补偿金5,203,184.00元。（该事项刊登于2002年11月22日《中国证券报》） 2、报告期，本公司入选宁波市百家重点企业，收到宁波市财政局拨入的技改贴息3,994,000.00元。（该事项刊登于2002年12月31日《中国证券报》） 十、财务报告 一、审计报告 浙天会审[2003]第265号 宁波富邦精业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况、2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈岳忠 中国注册会计师：戴炳坤 中国·杭州 中国注册会计师：张 晶 报告日期：2003年1月29日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 宁波富邦精业集团股份有限公司 2002年度 会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名宁波华通集团股份有限公司，系经宁波市经济体制改革委员会甬体改[1992]26号文批准，由宁波市第三运输公司（以下简称“宁波三运”）作为主体发起人，采用定向募集方式设立，于1991年12月20日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3302001000983的企业法人营业执照。2002年9月，公司更名为宁波富邦精业集团股份有限公司。公司现有注册资本92,880,000.00元，折92,880,000股（每股面值1元），其中已流通股份：A股26,784,000股。公司股票于1996年11月11日在上海证券交易所挂牌交易。 公司属制造业。经营范围：铝板材、铝带材、铝箔材、铝卷材的制造、加工；汽车修理、塑料制品及汽车配件加工（限分公司经营）；机电设备（除汽车）、装卸机械、车辆配件、煤炭、纺织原料（除统一经营商品）、五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品、木材、百货、针纺织品的批发、零售、代购代销；公路货物运输；起重安装；装卸搬运；货物中转联运；仓储；货物堆场租赁；停车厂；为船舶提供码头、水电服务（除外轮）；房地产开发。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 (一)会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六)短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (七)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3年以上的，按其余额的30%计提。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (八)存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按五五摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (九)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的4%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-50 1.92-9.6 机器设备 5-20 4.8-19.2 运输工具 3-15 6.4-32 其他设备 5-22 4.36-19.2 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十一)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十二)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十三)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；(4)合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十四)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十五)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十六)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十七)合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 本公司本期未编制合并会计报表的原因详见本会计报表附注四(三)之说明。 三、税（费）项 (一)增值税 按17%的税率计缴。 (二)营业税 装卸业按3%的税率计缴，其他按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一)公司上期汇总会计报表范围中包括宁波市海之陆运贸有限公司（以下简称“海之陆公司”）、宁波华通工业原材料贸易有限公司（以下简称“工业原材料公司”）、宁波市华通汽车出租有限公司（以下简称“汽车出租公司”）、宁波市正大轮胎有限公司（以下简称“正大轮胎公司”）、宁波华通汽车修理有限公司（以下简称“汽车修理公司”）五家子公司。根据公司2002年9月16日三届十五次董事会决议及本公司和宁波亚太实业有限公司（以下简称“亚太实业公司”）于2002年9月12日签署的《股权转让协议书》，本公司将上述五家直接或间接控制100%股权的子公司出售给亚太实业公司，作价5,210,000.00元，产生股权投资转让收益1,976,170.66元。截至2002年9月30日，公司收到股权转让款3,000,000.00元，超过全部股权转让款的50%。股权出售完成日定为9月30日。截至2002年12月31日，公司已收到全部股权转让款，并办妥上述五家子公司的产权过户手续。为真实完整反映本公司经营业绩，将上述五家子公司股权转让之前的2002年1-9月的利润表仍纳入汇总会计报表范围。 (二)已出售的五家子公司对上期财务状况和经营成果的影响 上期末资产总额 上期末负债总额 海之陆公司 9,435,078.70 9,051,092.40 正大轮胎公司 5,049,605.76 4,934,752.92 汽车修理公司 1,065,952.33 422,968.45 工业原材料公司 10,333,536.91 8,765,365.27 汽车出租公司 649,255.51 121,435.42 合计 26,533,429.21 23,295,614.46 上期末所有者权益总额 上期净利润 海之陆公司 383,986.30 -140,332.25 正大轮胎公司 114,852.84 -102,517.59 汽车修理公司 642,983.88 -265,901.96 工业原材料公司 1,568,171.64 273,551.98 汽车出租公司 527,820.09 -16,371.40 合计 3,237,814.75 -251,571.22 （三）本期未编制合并会计报表原因的说明 本公司对原所有控股子公司均直接、间接拥有100％的权益，对原所有控股子公司仍按照分公司形式实施管理，原控股子公司的人员、机构、财务、业务和资产等方面和本公司未完全分开，且本期本公司已转让上述全部控股子公司的股权，故仍沿用以前年度会计处理方法，编制汇总会计报表，不编制合并会计报表。 五、利润分配 截至2002年12月31日，本公司累计未弥补亏损额为27,318,436.79元。根据2003年3月15日公司第三届董事会第十八次会议确定的2002年度利润分配预案，本公司不分配2002年度利润，也不进行资本公积转增股本。 六、会计报表项目注释 (一)资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 31,917,108.54 明细情况 项目 期末数 期初数 现金 24,748.48 56,592.38 银行存款 31,892,360.06 31,534,508.59 其他货币资金 2,641,929.76 合计 31,917,108.54 34,233,030.73 2.短期投资 期末数 265,929.08 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 300,000.00 34,070.92 265,929.08 合计 300,000.00 34,070.92 265,929.08 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 合计 (2)短期投资——股票投资 股票名称 股数 期末数 期末市价 鹏华行业成长证券基金 197,600.00 200,000.00 168,612.08 博时价值增长基金 99,000.00 100,000.00 97,317.00 小计 300,000.00 265,929.08 (3)短期投资跌价准备 1)增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 34,070.92 34,070.92 小计 34,070.92 34,070.92 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 计提短期投资跌价准备选用的期末市价来源于指定公开发行报刊。 (4)本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3.应收票据 期末数 2,045,103.60 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,045,103.60 2,540,000.00 合计 2,045,103.60 2,540,000.00 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 4.应收账款 期末数 4,336,597.87 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 4,349,341.24 95.03 217,467.06 4,131,874.18 1-2年 227,470.77 4.97 22,747.08 204,723.69 合计 4,576,812.01 100.00 240,214.14 4,336,597.87 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 8,719,915.76 95.97 435,995.79 8,283,919.97 1-2年 192,453.00 2.12 19,245.30 173,207.70 2-3年 173,342.39 1.91 34,668.48 138,673.91 合计 9,085,711.15 100.00 489,909.57 8,595,801.58 (2)应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,482,224.12元，占应收账款账面余额的76.08%。 (3)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 5.其他应收款 期末数 3,440,642.30 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 3,527,199.92 96.86 176,360.00 3,350,839.92 1-2年 47,635.26 1.31 4,763.53 42,871.73 2-3年 2,967.00 0.08 593.40 2,373.60 3年以上 63,652.92 1.75 190,95.87 44,557.05 合计 3,641,455.10 100.00 200,812.80 3,440,642.30 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,798,114.26 54.52 89,905.71 1,708,208.55 1-2年 54,132.38 1.64 5,413.24 48,719.14 2-3年 466,217.40 14.14 93,243.48 372,973.92 3年以上 979,312.88 29.70 293,793.87 685,519.01 合计 3,297,776.92 100.00 482,356.30 2,815,420.62 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 正大轮胎公司 3,150,847.74 往来款 小计 3,150,847.74 (3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,477,738.57元，占其他应收款账面余额的 95.50%。 (4)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 6.预付账款 期末数 172,681.31 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 37,609.00 21.78 4,871,418.37 84.96 1-2年 27,442.51 15.89 862,578.08 15.04 2-3年 107,629.80 62.33 合计 172,681.31 100.00 5,733,996.45 100.00 (2)无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。 (3)账龄1年以上预付账款未结算的原因说明 账龄1年以上预付账款系预付货款尾款尚未结清。 7.存货 期末数 29,956,668.11 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,535,794.43 17,535,794.43 库存商品 3,884,839.26 3,884,839.26 在产品 8,536,034.42 8,536,034.42 合计 29,956,668.11 29,956,668.11 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,794,945.56 13,794,945.45 库存商品 8,922,277.61 77,352.57 8,844,925.04 在产品 5,600,910.79 5,600,910.79 合计 28,318,133.85 77,352.57 28,240,781.28 (2)本期存货为自制或外购。 (3)存货跌价准备 1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 77,352.57 77,352.57 小计 77.352.57 77,352.57 2)存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系按单个存货项目在公平市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定的。本期减少的存货跌价准备系因产品出售而转出。 8.待摊费用 期末数 199,402.79 项目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 111,485.90 130,040.18 2003年应摊 报刊费 16,706.00 20,071.56 2003年应摊 冷轧支承棍 71,210.89 2003年应摊 养路费 5,694.00 广告牌制作费 36,666.67 合计 199,402.79 192,472.41 9.长期股权投资 期末数 57,461,161.77 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 57,461,161.77 57,461,161.77 合计 57,461,161.77 57,461,161.77 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 71,061,161.77 71,061,161.77 合计 71,061,161.77 71,061,161.77 (2)长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 类别 数量 比例 资成本 数 交通银行宁波分行 法人股 373.44万 0.029% 4,200,000.00 4,200,000.00 小计 4,200,000.00 4,200,000.00 (3)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 宁波中华纸业有限公司 2001.10.01-2042.06.18 53,261,161.77 2.50% 小计 53,261,161.77 10.固定资产原价 期末数 105,562,550.76 (1) 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 66,336,918.03 24,858.00 3,461,181.43 62,900,594.60 机器设备 39,686,681.57 605,376.57 505,763.86 39,786,294.28 运输工具 4,941,624.38 2,093,286.23 2,848,338.15 其他设备 85,523.73 58,200.00 27,323.73 合计 111,050,747.71 630,234.57 6,118,431.52 105,562,550.76 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入216,034.57元。 (3)本期减少数中包括出售固定资产825,767.60元，拆迁清理固定资产2,630,712.53元及转让5家子公司转出固定资产2,661,951.39元。 (4)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑 44,685.51 44,685.51[注1] 机器设备 520,294.69 493,640.55 26,654.14 运输工具 996,220.00 986,543.76 9,676.24 其他设备 443.33 443.33 小计 1,561,643.53 1,480,184.31 81,459.22 [注1]:该类资产帐面原值系按残值转入。 (5)期末固定资产中原值为有57,704,276.41元，净值为52,133,914.34元的房屋建筑物已用于债务担保，详见本会计报表附注十一之说明。 11．累计折旧 期末数 13,933,760.14 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,684,707.09 2,700,523.14 408,012.52 5,977,217.71 机器设备 2,137,786.65 4,329,315.24 379,570.50 6,087,531.39 运输工具 2,815,460.84 339,869.39 1,300,639.45 1,854,690.78 其他设备 33,645.73 10,256.26 29,581.73 14,320.26 合计 8,671,600.31 7,379,964.03 2,117,804.20 13,933,760.14 12．固定资产净值 期末数 91,628,790.62 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 56,923,376.89 62,652,210.94 机器设备 33,698,762.89 37,548,894.92 运输工具 993,647.37 2,126,163.54 其他设备 13,003.47 51,878.00 合计 91,628,790.62 102,379,147.40 13．固定资产减值准备 期末数 0.00 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 546,906.59 546,906.59 小计 546,906.59 546,906.59 （2）其他说明 本期减少系本期因房屋拆迁转出固定资产减值准备308,267.61元，及公司根据宁波市房地产行业形势估计不再存在减值情况而转回固定资产减值准备238,638.98元。 14.在建工程 期末数 71,099,174.07 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 铝材厂扩建项目 71,099,174.07 71,099,174.07 切割机 合计 71,099,174.07 71,099,174.07 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 铝材厂扩建项目 切割机 6,459.89 6,459.89 合计 6,459.89 6,459.89 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 增加 固定资产 减少 切割机 6,459.89 6,459.89 热刨面机 184,716.68 184,716.68 仓库屋面翻修 24,858.00 24,858.00 铝材厂扩建项目 71,099,174.07 71,099,174.07 合计 6,459.89 71,308,748.75 216,034.57 71,099,174.07 工程名称 期末数 资金 预算数 工程投入占 来源 预算的比例 切割机 其他 热刨面机 其他 仓库屋面翻修 其他 铝材厂扩建项目 其他 165,000,000.00 43.09% 合计 15.无形资产 期末数 7,306,567.80 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,306,567.80 7,306,567.80 合计 7,306,567.80 7,306,567.80 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 7,633,850.22 7,633,850.22 合计 7,633,850.22 7,633,850.22 (2)无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 种类 方式 金额 数 增加 转出 土地使用权 出让 21,629,927.48 7,633,850.22 158,199.48 合计 21,629,927.48 7,633,850.22 158,199.48 本期 期末 累计摊 剩余 种类 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 169,082.94 7,306,567.80 14,165,160.20 36.7-48.67年 合计 169,082.94 7,306,567.80 14,165,160.20 (3)上述土地使用权均已用于抵押，详见本会计报表附注十一之说明。 16.长期待摊费用 期末数 967,511.70 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 摊销 供电贴费 928,873.45 886,798.81 68,298.56 装修费 429,550.96 347,368.45 98,357.00 其他 35,764.45 5,715.72 5,715.72 合计 1,394,188.86 1,239,882.98 272,371.28 项目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销年限 供电贴费 718,500.25 210,373.20 3.75 装修费 249,011.45 180,539.51 2.40-3.25 其他 35,764.45 合计 967,511.70 426,677.16 17.短期借款 期末数 142,150,000.00 (1)明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 102,150,000.00 95,650,000.00 质押借款 5,600,000.00 信用借款 5,000,000.00 合计 142,150,000.00 151,250,000.00 18.应付票据 期末数 0.00 明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,720,000.00 合计 7,720,000.00 19.应付账款 期末数 9,215,697.34 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。 20.预收账款 期末数 4,406,163.07 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。 21.应付工资 期末数 0.00 无拖欠性质的工资。 22.应付股利 期末数 456,623.86 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 北京紫龙电子有限公司 60.00 60.00 深圳国中安投资有限公司 72.01 72.01 宁波市交通投资开发公司 286,000.00 286,000.00 宁波保税区晶盛发展有限公司 50,000.00 50,000.00 社会公众股 91,510.65 91,510.65 职工股 28,981.20 28,981.20 合计 456,623.86 456,623.86 (2)欠付主要投资者股利的原因说明 期末余额系本公司上市前股权未集中托管，部分股东未及时领取股利等原因形成的应付未付股利。 23.应交税金 期末数 -802,514.60 明细情况 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -815,439.06 -1,593,660.19 17% 营业税 8,578.42 35,495.77 按应税收入的3%、5%计缴 城市维护建设税 2,437.60 9,663.44 按应缴流转税税额的7%计缴 企业所得税 178,702.00 33% 代扣代缴个人所得税 1,908.44 按税法规定税率计缴 合计 -802,514.60 -1,369,798.98 24．其他应交款 期末数 66,978.93 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 1,392.94 5,521.95 按应缴流转税税额的4%计缴 水利建设基金 65,090.00 26,998.39 按主营业务收入的0.1%计缴 其他 495.99 357.10 合计 66,978.93 32,877.44 25.其他应付款 期末数 1,649,536.24 应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 宁波富邦控股集团有限公司[注] 211,176.00 小计 211,176.00 [注]：以下简称“富邦控股公司”。 26.预提费用 期末数 405,810.42 项目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 314,748.38 299,324.86 应计未付利息支出 电费 91,062.04 478,627.36 应计未付的电费 合计 405,810.42 777,952.22 27.长期借款 期末数 40,000,000.00 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 25,000,000.00 合计 40,000,000.00 28.股本期末数 92,880,000.00 (1)明细情况 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 配 送 公积金 股 股 转股 国家拥有股份 1． 境内法人持有 18,504,000.00 (一) 发 起 股份 人 外资法人持有 尚 未 股 股份 流 份 其他 通 2．募集法人股 47,592,000.00 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 66,096,000.00 (二) 1．境内上市的人民币 26,784,000.00 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 26,784,000.00 (三)股份总数 92,880,000.00 本期增减变动（+，-） 项目 其他 小计 期末数 国家拥有股份 1． 境内法人持有 -18,504,000.00 -18,504,000.00 (一) 发 起 股份 人 外资法人持有 尚 未 股 股份 流 份 其他 通 2．募集法人股 18,504,000.00 18,504,000.00 66,096,000.00 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 66,096,000.00 (二) 1．境内上市的人民币 26,784,000.00 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 26,784,000.00 (三)股份总数 92,880,000.00 29.资本公积 期末数 29,961,348.27 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 27,240,000.00 27,240,000.00 其他资本公积 2,721,348.27 2,721,348.27 合计 29,961,348.27 29,961,348.27 30.盈余公积 期末数 7,726,132.82 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,078,317.43 3,078,317.43 法定公益金 3,024,686.77 3,024,686.77 任意盈余公积 1,623,128.62 1,623,128.62 合计 7,726,132.82 7,726,132.82 31.未分配利润 期末数 -27,318,436.79 (1)明细情况 期初数 -51,850,919.91 加：本期增加 24,532,483.12 减：本期减少 期末数 -27,318,436.79 (2)本期增加均系本期净利润转入。 根据2003年3月15日公司第三届第十八次董事会通过的2002年度利润分配预案，2002年度实现的净利润24,532,483.12元全额用于弥补公司以前年度亏损。 (二)利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数304,586,946.68/271,229,284.88 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 铝材销售业务 222,676,002.22 59,043,823.34 汽车配件等销售业务 78,809,385.27 136,550,067.19 运输及其他业务 3,101,559.19 12,567,615.57 合计 304,586,946.68 208,161,506.10 主营业务成本 铝材销售业务 193,290,592.15 47,372,084.32 汽车配件等销售 76,225,350.79 127,038,440.18 运输及其他业务 1,713,341.94 12,268,816.32 合计 271,229,284.88 186,679,340.82 (2)地区分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 宁波地区 141,083,640.91 167,875,344.61 省内非宁波地区 139,701,796.16 35,568,513.07 省外地区 23,801,509.61 4,717,648.42 合计 304,586,946.68 208,161,506.10 主营业务成本 宁波地区 130,071,833.45 156,743,802.78 省内非宁波地区 120,421,243.44 26,021,282.96 省外地区 20,736,207.99 3,914,255.08 合计 271,229,284.88 186,679,340.82 (3)本期向前5名客户销售的收入总额为94,266,134.91元，占公司全部主营业务收入的30.95%。 2．主营业务税金及附加 本期数 557,624.79 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 50,246.00 373,672.40 按应税收入的3%、5%计缴 城市维护建设税 322,864.68 101,662.86 按应缴流转税税额7%计缴 教育费附加 184,514.11 58,093.09 按应缴流转税税额4%计缴 合计 557,624.79 533,428.35 3.其他业务利润 本期数 2,005,529.88 (1)明细情况 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 房屋出租 364,748.51 124,174.41 240,574.10 边角料销售 1,722,844.37 3,690.96 1,719,153.41 材料销售 其他 418,306.15 372,503.78 45,802.37 合计 2,505,899.03 500,369.15 2,005,529.88 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 房屋出租 98,457.00 5,446.78 93,010.22 边角料销售 259,040.02 259,040.02 材料销售 4,230,001.06 3,730,892.24 499,108.82 其他 47,948.10 6,692.98 41,255.12 合计 4,635,446.18 3,743,032.00 892,414.18 4.财务费用 本期数 6,235,792.25 项目 本期数 上年同期数 利息支出 6,361,041.74 7,825,734.09 减：利息收入 140,627.22 153,909.76 其他 15,377.73 20,742.22 合计 6,235,792.25 7,692,566.55 5.投资收益 本期数 7,290,438.93 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 243,489.19 745,512.29 联营或合营公司分配来的利润 304,850.00 股权投资转让收益 6,776,170.66 计提的短期、长期投资减值准备 -34,070.92 合计 7,290,438.93 745,512.29 (2)占本期利润总额10%（含10%）以上的投资收益项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 股权投资转让收益主要为转让5家子公司和转让所持有的宁波金港信托投资有限责任公司（以下简称“金港信托公司”）的股权及宁波金港股份有限公司（以下简称“金港股份公司”）的股份的收益，详见本会计报表附注十三（一）之说明。 (3)投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6.营业外收入 本期数 2,667,360.73 项目 本期数 上年同期数 房屋拆迁补偿 2,535,271.47 1,470,057.60 罚款收入 8,751.43 20,389.50 处置固定资产净收益 9,664.94 88,518.73 水利建设基金返还 102,347.89 其他 11,325.00 37,427.09 合计 2,667,360.73 1,616,392.92 7.营业外支出 本期数 -288,083.98 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 13,715.00 22,560.76 处置固定资产损失 23,857.24 5,501.92 水利基金 210,872.64 148,019.01 本期转回的固定资产减值准备 -546,906.59 赔偿支出 6,677.56 处置无形资产损失 69,019.29 其他 10,377.73 24,399.40 合计 -288,083.98 276,177.94 (三)现金流量表项目注释 1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 技改贴息 3,994,000.00 补贴收入 95,000.00 养路费返还 211,176.00 小计 4,300,176.00 2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 运输费 2,320,935.57 5,611,537.07 业务招待费 330,134.98 417,980.75 办公费 355,058.45 415,426.54 保险费 387,209.33 363,432.06 电话费 154,073.16 256,677.75 差旅费 262,642.54 225,727.52 水电费 221,234.55 227,172.07 修理费 517,137.70 支付关联方款项 7,045,887.39 小计 11,594,313.67 7,517,953.76 3.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 系股权出售完成日控股子公司账面现金余额5,521,612.19元。 九、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 海之陆公司[注] 浙江宁波 销售建筑材料、金属材料、染料、 化工原料等 工业原材料公司[注] 浙江宁波 销售煤炭、金属材料、建筑材料等 汽车出租公司[注] 浙江宁波 汽车客运出租服务等 正大轮胎公司[注] 浙江宁波 汽车轮胎、橡胶制品销售等 汽车修理公司[注] 浙江宁波 汽车大修服务等 与本企 经济性质 法定代表 关联方名称 业关系 或类型 人 海之陆公司[注] 全资子公司 有限公司 俞国强 工业原材料公司[注] 全资子公司 有限公司 俞国强 汽车出租公司[注] 全资子公司 有限公司 薛新瑞 正大轮胎公司[注] 全资子公司 有限公司 胡泰山 汽车修理公司[注] 全资子公司 有限公司 刘福良 [注]：对其股权投资均已在本期内出售，详见本会计报表附注四（一）、十三（一）1之说明。 (2)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 关联方名称 金额 % 金额 % 海之陆公司 500,000.00 100 工业原材料公司 1,350,000.00 90 汽车出租公司 620,000.00 100 正大轮胎公司 450,000.00 90 汽车修理公司 1,080,000.00 100 本期减少 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 海之陆公司 500,000.00 100 工业原材料公司 1,350,000.00 90 汽车出租公司 620,000.00 100 正大轮胎公司 450,000.00 90 汽车修理公司 1,080,000.00 100 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 富邦控股公司 [注] 本公司第一大股 东 宁波三运 本公司原第一大 股东 宁波轻工控股集团有限公司（以下简称“轻工控股公司”）[注] 本公司原第二大 股东 宁波金龙饭店有限公司 同受本公司第一 大股东控制 宁波亨润集团有限公司 同受本公司第一 大股东控制 宁波双圆有限公司（以下简称“双圆公司”） 同受本公司第一 大股东控制 宁波云海宾馆有限公司 同受本公司第一 大股东控制 宁波亨润家具厂（以下简称“亨润家具厂”） 同受本公司第一 大股东控制 宁波双鹿电池有限公司 同受本公司第一 大股东控制 [注]：本期本公司第一、第二大股东均发生变更，详见本公司会计报表附注十三（二）1之说明。 (二)关联方交易情况 1.采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 双圆公司 5,043,215.86 市场价 1,310,640.19 市场价 小计 5,043,215.86 1,310,640.19 2.销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 双圆公司 20,823,277.02 市场价 10,113,724.48 市场价 小计 20,823,277.02 10,113,724.48 3.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付）款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应付款 富邦控股公司 211,176.00 12.80 小计 211,176.00 12.80 4.其他关联方交易 （1） 保证和抵押 本公司期末银行借款余额中129,500,000.00元由关联方提供担保，担保情况如下: 担保单位 金额 双圆公司 33,500,000.00 宁波云海宾馆有限公司 51,000,000.00[注] 亨润家具厂 20,000,000.00 轻工控股公司 5,000,000.00 亨润家具厂、轻工控股公司 5,000,000.00 宁波云海宾馆有限公司、宁波五金阀门厂 10,000,000.00 宁波云海宾馆有限公司、宁波科技园区开发有限公司 5,000,000.00 合计 129,500,000.00 [注]：其中4,000万元借款由宁波云海宾馆有限公司提供担保，并以本公司铝材厂房地产为抵押,详见本会计报表附注十一（一）之说明。 (2)关键管理人员报酬 2002年度公司共有关键管理人员 11人，其中，在本公司领取报酬 7人，全年报酬总额35万元。2001年度公司共有关键管理人员14人，其中，在本公司领取报酬7人，全年报酬总额26万元。 2001年度 报酬档次 2-3万元 3．5-4．5万元 人数 1 6 2002年度 报酬档次 2-4万元 5-8万元 人数 3 4 （3）其他 经本公司董事会三届十二次会议决议批准，本公司于2002年5月31日与双圆公司签订协议。根据协议规定，本公司向双圆公司提供铝圆片、平片，每年不超过1,500吨，占本公司总销售量的10%以内。双圆公司向本公司提供铝材角料，每年不超过500吨，占本公司总采购量的3%以内。协议规定销售价格按照等价有偿、公允市价原则确定。协议有效期为三年。 十、或有事项 2002年11月1日，本公司与宁波市科技园区开发有限公司签订互为担保协议，双方互为对方提供信用担保，各方为对方向金融机构提供信用担保的最高贷款余额为人民币6,000万元。互保协议执行期为一年（2002年11月-2003年11月）。截至2002年12月31日，本公司实际为宁波市科技园区开发有限公司4,000万元贷款提供担保，宁波市科技园区开发有限公司实际为本公司4,100万元贷款提供担保。 十一、承诺事项 (一)本公司于2001年12月1日将帐面原值43,012,560.43元，净值为40,469,089.48元的房屋建筑物和账面价值为2,046,065.36元的土地使用权抵押给中国工商银行宁波市鼓楼支行，以取得最高额为4,000万元的抵押贷款,抵押期限为2001年12月31日至2011年11月30日，截至2002年12月31日，该抵押项下的贷款余额为4,000万元。 (二)本公司于2002年3月与中国建设银行宁波市第二支行签订最高额抵押合同,以账面价值为7,946,824.15元，净值为5,992,991.60的房屋建筑物及账面价值430,445.64元的土地使用权抵押给中国建设银行宁波市第二支行,以取得最高额750万元的抵押贷款，抵押期限2002年3月14日至2004年3月14日。截至2002年12月31日，该抵押项下的贷款余额为550万元。 (三)本公司于2002年3月4日与中国建设银行宁波市第二支行签定最高额抵押合同,以账面原值为6,744,891.83元，净值为6,029,590.96元的房屋建筑物及账面价值4,830,056.80元的土地使用权为抵押，以取得最高额950万元的抵押贷款，抵押期限2002年3月4日至2004年3月3日。截至2002年12月31日，该抵押项下贷款余额为950万元。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 (一)资产置换、转让及其出售行为的说明 1、为进一步调整公司资产结构,改善财务状况，夯实主业，经公司董事会三届十五次会议批准，公司于2002年9月12日与亚太实业公司签订股权转让协议，将公司全资拥有的海之陆公司、正大轮胎公司、汽车修理公司、工业原材料公司、汽车出租公司的股权一次性转让给亚太实业公司，作价5,210,000.00元。其中海之陆公司500,000.00元，正大轮胎公司700,000.00元，汽车修理公司1,210,000.00元，工业原材料公司2,000,000.00元，汽车出租公司800,000.00元，该项股权转让获得股权投资收益1,976,170.66元。 2、为进一步调整公司资产结构，改善财务状况，夯实主业，并经公司董事会三届十七次会议批准，公司于2002年11月20日与宁波市工业投资有限公司签订《股权转让协议》，将公司拥有的金港股份公司800万股股权转让给宁波市工业投资有限公司，转让价格为1,280万元。截至2002年12月31日，公司已全额收到上述股权转让款。该项股权转让获得股权投资收益480万元。 3、为进一步调整公司资产结构，改善财务状况，夯实主业，经公司董事会三届十七次会议批准，公司于2002年11月20日与宁波市工业投资有限公司签订《股权转让协议》，将公司拥有的金港信托公司350万股股权转让给宁波市工业投资有限公司，转让价格为560万元。截至2002年12月31日，上述股权转让款已全额收到。公司对金港信托公司股权的转让尚需经中国人民银行批准，产权过户手续正在办理中。 (二)其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1、2002年10月30日，富邦控股公司与本公司第一大股东宁波三运签署《企业合并合同》，由富邦控股公司吸收合并宁波三运；与公司第二大股东轻工控股公司签订《股权转让协议》，以每股1.60元的协议价受让轻工控股公司所持公司622.8万股社会法人股(占公司总股本的6.7%)。同时，上海城开(集团)有限公司与轻工控股公司签订《股权转让协议书》，以每股1.60元的协议价受让轻工控股公司所持公司1393.2万股社会法人股(占公司总股本的15%)。上述股份转让及吸收合并完成后，富邦控股公司持有公司28.7%的股份，成为公司第一大股东；上海城开(集团)有限公司持有公司15%的股份，成为公司第二大股东；宁波三运、轻工控股公司不再持有公司股份。截至2002年12月31日,上述股权转让款已全部支付完毕。上述吸收合并事项已获宁波市经济委员会批复同意，上述股权转让事项已获宁波市国有资产管理委员会办公室批复同意。截至2002年12月31日，相关手续已办理完毕。 2、根据宁波市经济委员会和宁波市财政局甬经投资[2002]597号、甬财政工[2002]773号文，公司于本期收到宁波市财政局拨入的技改贴息3,994,000.00元，并冲减了本期财务费用。 3、本公司上年度与宁波白纸板厂资产置换时换入了中华纸业公司2.5%的股权,与换入股权有关的报外经贸主管部门的批准手续已在本期办理完毕。 4、本公司上年度与双圆公司进行资产置换时换出的宁波大通开发股份有限公司的有关工商变更手续，本期已办理完毕。 5、截至2002年12月31日，本公司账面尚有应收已转让给亚太实业公司的子公司款项，分别为应收工业原材料公司货款2,643,461.68元，应收正大轮胎公司往来款3,150,847.74元。根据上述两家公司分别制订的还款计划，两公司承诺将于2003年第三季度末前还清上述款项。 6、本公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有本公司非流通社会法人股1,339.2万股(占公司总股本的14.42%)，因该公司未参加1999年度工商年检,被工商行政管理部门吊销营业执照。在北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案中，认定上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.2万股属北京雄龙科技集团所有，依法判决北京雄龙科技集团偿还北京市恒金电器销售中心款项，并于2001年12月18日冻结了原上海雄龙科技有限公司持有的本公司非流通社会法人股1,339.2万股中的1,200万股。截至2002年12月31日，本公司尚未收到北京市第一中级人民法院和上海雄龙科技有限公司对上述股权解除冻结的通知。 7、因宁波市市政项目建设需要，本公司位于宁波市江北区西草马路105、109号的部分土地（账面价值158,199.48）及房屋建筑物（账面净值2,472,513.05）被列入拆迁范围，按照《宁波市城市房屋拆迁管理实施细则》及2002年9月6日本公司与宁波市城市建设发展总公司签订的浙甬02001-0015号《非住宅房屋拆迁货币补偿协议》，本公司于2002年11月20日收到货币补偿金5,203,184.00元，扣除交易费用及税金后获得固定资产清理收益2,535,271.47元,列本期营业外收入。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 宁波富邦精业集团股份有限公司董事会 2003年3月15日 资产负债表 2002年12月31日 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 资产 号 次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 2 应收票据 3 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 其他应收款 5 7 预付账款 6 8 应收补贴款 9 存货 7 10 待摊费用 8 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 9 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 10 39 减：累计折旧 11 40 固定资产净值 12 41 减：固定资产减值准备 13 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 14 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 长期待摊费用 16 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 31,917,108.54 34,233,030.73 短期投资 265,929.08 应收票据 2,045,103.60 2,540,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 4,336,597.87 8,595,801.58 其他应收款 3,440,642.30 2,815,420.62 预付账款 172,681.31 5,733,996.45 应收补贴款 存货 29,956,668.11 28,240,781.28 待摊费用 199,402.79 192,472.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 72,334,133.60 82,351,503.07 长期投资： 长期股权投资 57,461,161.77 71,061,161.77 长期债权投资 长期投资合计 57,461,161.77 71,061,161.77 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 105,562,550.76 111,050,747.71 减：累计折旧 13,933,760.14 8,671,600.31 固定资产净值 91,628,790.62 102,379,147.40 减：固定资产减值准备 546,906.59 固定资产净额 91,628,790.62 101,832,240.81 工程物资 在建工程 71,099,174.07 6,459.89 固定资产清理 固定资产合计 162,727,964.69 101,838,700.70 无形资产及其他资产： 无形资产 7,306,567.80 7,633,850.22 长期待摊费用 967,511.70 1,239,882.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,274,079.50 8,873,733.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 300,797,339.56 264,125,098.74 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 资产负债表（续表） 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 负债和股东权益 号 次 流动负债： 短期借款 17 68 应付票据 18 69 应付账款 19 70 预收账款 20 71 应付工资 21 72 应付福利费 73 应付股利 22 74 应交税金 23 75 其他应交款 24 80 其他应付款 25 81 预提费用 26 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 27 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 股东权益： 股本 28 115 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 29 118 盈余公积 30 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 31 121 外币报表折算差额 股东权益合计 122 负债和股东权益总计 135 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 142,150,000.00 151,250,000.00 应付票据 7,720,000.00 应付账款 9,215,697.34 11,198,392.28 预收账款 4,406,163.07 4,024,521.33 应付工资 80,000.00 应付福利费 133,621.91 应付股利 456,623.86 456,623.86 应交税金 -802,514.60 -1,369,798.98 其他应交款 66,978.93 32,877.44 其他应付款 1,649,536.24 11,104,347.50 预提费用 405,810.42 777,952.22 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 157,548,295.26 185,408,537.56 长期负债： 长期借款 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 197,548,295.26 185,408,537.56 股东权益： 股本 92,880,000.00 92,880,000.00 减：已归还投资 股本净额 92,880,000.00 92,880,000.00 资本公积 29,961,348.27 29,961,348.27 盈余公积 7,726,132.82 7,726,132.82 其中：法定公益金 未分配利润 -27,318,436.79 -51,850,919.91 外币报表折算差额 股东权益合计 103,249,044.30 78,716,561.18 负债和股东权益总计 300,797,339.56 264,125,098.74 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表 2002年度 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 项目 号 次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 3 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 350,050,186.40 收到的税费返还 139,152.45 收到的其他与经营活动有关的现金 4,563,227.54 现金流入小计 354,752,566.39 购买商品、接受劳务支付的现金 300,112,981.79 支付给职工以及为职工支付的现金 9,565,844.41 支付的各项税费 5,597,205.29 支付的其他与经营活动有关的现金 14,107,845.57 现金流出小计 329,383,877.06 经营活动产生的现金流量净额 25,368,689.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,771,829.34 取得投资收益所收到的现金 7,386,509.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,348,515.54 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 29,506,854.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,803,821.82 投资所支付的现金 300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5,521,612.19 现金流出小计 77,625,434.01 投资活动产生的现金流量净额 -48,118,579.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 182,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 182,150,000.00 偿还债务所支付的现金 151,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,466,032.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 161,716,032.24 筹资活动产生的现金流量净额 20,433.967.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,315,922.19 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 行 补充资料： 次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加(减：减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料： 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,532,483.12 计提的资产减值准备 -1,121,427.17 固定资产折旧 7,379,964.03 无形资产摊销 169,082.94 长期待摊费用摊销 272,371.28 待摊费用减少（减：增加） -6,930.38 预提费用增加(减：减少) -387,565.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -2,521,079.17 固定资产报废损失 财务费用 10,466,032.24 投资损失(减：收益) -7,290,438.93 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少（减：增加） -1,638,534.26 经营性应收项目的减少(减：增加) 10,266,894.50 经营性应付项目的增加(减：减少) -14,847,163.55 其他 95,000.00 经营活动产生的现金流量净额 25,368,689.33 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31,917,108.54 减：现金的期初余额 34,233,030.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,315,922.19 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 利润及利润分配表 2002年度 会企02表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 项目 号 次 一、主营业务收入 1 1 减：主营业务成本 1 4 主营业务税金及附加 2 5 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 3 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 4 16 三、营业利润 18 加：投资收益 5 19 补贴收入 22 营业外收入 6 23 减：营业外支出 7 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 少数股东权益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 32 六、可供分配利润 33 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 304,586,946.68 208,161,506.10 减：主营业务成本 271,229,284.88 186,679,340.82 主营业务税金及附加 557,624.79 533,428.35 二、主营业务利润 32,800,037.01 20,948,736.93 加：其他业务利润 2,005,529.88 892,414.18 减：营业费用 2,659,165.23 5,984,988.10 管理费用 11,533,029.29 9,740,341.28 财务费用 6,235,792.25 7,692,566.55 三、营业利润 14,377,580.12 -1,576,744.82 加：投资收益 7,290,438.93 745,512.29 补贴收入 95,000.00 营业外收入 2,667,360.73 1,616,392.92 减：营业外支出 -288,083.98 276,177.94 四、利润总额 24,718,463.76 508,982.45 减：所得税 185,980.64 226,571.84 少数股东权益 五、净利润 24,532,483.12 282,410.61 加：年初未分配利润 -51,850,919.91 -52,133,330.52 其他转入 六、可供分配利润 -27,318,436.79 -51,850,919.91 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -27,318,436.79 -51,850,919.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -27,318,436.79 -51,850,919.91 利润表补充资料： 项目 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,776,170.66 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 利润分配表附表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.76 36.05 0.35 0.35 营业利润 13.93 15.80 0.15 0.15 净利润 23.76 26.96 0.26 0.26 扣除非经常性损 14.28 16.20 0.16 0.16 益后的净利润 资产减值准备明细表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加 一、坏账准备合计 972,265.87 其中：应收账款 489,909.57 其他应收款 482,356.30 二短期投资跌价准备合计 34,070.92 其中：股票投资 34,070.92 债券投资 三、存货跌价准备合计 77,352.57 其中：库存商品 77,352.57 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 546,906.59 其中：房屋、建筑物 546,906.59 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回 年末余额 一、坏账准备合计 531,238.93 441,026.94 其中：应收账款 249,695.43 240,214.14 其他应收款 281,543.50 200,812.80 二短期投资跌价准备合计 34,070.92 其中：股票投资 34,070.92 债券投资 三、存货跌价准备合计 77,352.57 其中：库存商品 77,352.57 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 546,906.59 其中：房屋、建筑物 546,906.59 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 异常变动项目情况说明 （1）应收账款减少49.55%系公司收回欠款所致； （2）预付账款减少96.99%系报告期内处置下属贸易公司，相应减少预付账款； （3）长期股权投资减少19.14%系报告期内处置了长期股权投资； （4）在建工程增加1,100,525.15%系实施铝材扩建技改项目所致； （5）总资产增加13.88%主要是实施铝材扩建技改项目所致； （6）应付票据减少100%系银行承兑汇票到期承兑； （7）其他应付款减少85.15%系归还所欠往来款所致； （8）长期借款增加系铝材扩建技改项目增加贷款所致； （9）股东权益增加31.17%系报告期净利润增加所致； （10）主营业务收入46.32%系铝材业务收入增加所致； （11）主营业务利润56.57%系铝材业务利润增加所致； （12）投资收益增加877.91%系处置五家全资子公司及二家参股公司股权产生的收益； （13）净利润增加8586.81%主要系铝材业务利润增加及处置股权产生收益所致； （14）经营活动产生的现金流量净额增加195.45%系铝材业务收入增加所致； （15）投资活动产生的现金流量净额减少648.57%系铝材扩建技改项目投入所致； （16）筹资活动产生的现金流量净额增加59.75%系铝材扩建技改项目增加贷款； （17）现金及现金等价物净增加额减少107.68%主要系铝材扩建技改项目投入所致。 |
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