广州友谊商店股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.15 13:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广州友谊商店股份有限公司2002年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长房向前先生、总经理刘宏国先生、副总经理胡洁君女士及财务部部长苏媚女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 广州友谊商店股份有限公司董事会 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：广州友谊商店股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGZHOU FRIENDSHIP CO., LTD. （二）公司法定代表人：房向前先生 （三）公司董事会秘书：邓美薇女士 联系地址：广州市环市东路369号广州友谊商店股份有限公司办公室 电话：020-83571948 传真：020-83572228 电子邮箱：[email protected] （四）公司注册地址：广州市环市东路369号 公司办公地址：广州市环市东路369号 邮政编码：510095 公司国际互联网址：www.cgzfs.com 公司电子邮箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址： www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地址：公司办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广州友谊股票代码：000987 （七）其他相关资料 公司首次注册登记日期：1992年12月24日 登记机关：广州市工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：2002年3月1日 登记机关：广州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4401011106368 税务登记号码（国）440102190481772 （地）440100190481772 公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 第二章会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 指标项目 金额 利润总额 50,114,632.96 净利润 38,324,900.00 扣除非经常性损益后的净利润 34,532,612.02 主营业务利润 192,851,942.73 其他业务利润 15,402,962.71 营业利润 52,914,562.30 投资收益 -3,067,372.73 营业外收支净额 267,443.39 经营活动产生的现金流量净额 104,286,436.78 现金及现金等价物净增减额 36,536,261.09 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 （1）新股申购冻结资金利息（本年摊入部分）830,000元； （2）营业外收支净额（剔除新股申购冻结资金利息）-562,556.61元； （3）企业所得税返还3,613,100.91元； （4）非经常性损益项目所得税影响数-88,256.32元。 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据金额单位：（人民币）元 2002年（本年） 2001年（上年） 主营业务收入 904,450,521.66 979,522,348.20 利润总额 50,114,632.96 54,889,843.98 净利润 38,324,900.00 38,355,729.40 扣除非经常性 损益后的净利润 34,532,612.02 36,529,892.10 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 808,742,924.09 755,609,976.60 股东权益(不 含少数股东权益) 613,581,327.06 598,668,366.67 经营活动产生的 现金流量净额 104,286,436.78 23,819,234.05 本年比上年增减（％） 2000年 主营业务收入 -7.66 945,743,251.97 利润总额 -8.70 44,684,010.06 净利润 -0.08 37,904,414.53 扣除非经常性 损益后的净利润 -5.47 37,489,414.53 本年末比上年末增减（％） 2000年12月31日 总资产 7.03 788,243,136.58 股东权益(不 含少数股东权益) 2.49 584,243,177.82 经营活动产生的 现金流量净额 337.82 105,588,172.89 2、主要财务指标 金额单位：（人民币）元 2002年（本年） 2001年（上年） 每股收益(全面摊薄) 0.16 0.16 扣除非经常性损益的每股收益 0.14 0.15 净资产收益率%(全面摊薄) 6.25 6.41 扣除非经常性损益的净利润为 基础计算的净资产收益率% 5.63 6.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.44 0.10 2002年12月31日 2001年12月31日 每股净资产 2.56 2.50 调整后的每股净资产 2.55 2.47 本年比上年增减（％） 2000年 每股收益(全面摊薄) ---- 0.16 扣除非经常性损益的每股收益 -6.67 0.16 净资产收益率%(全面摊薄) -2.50 6.49 扣除非经常性损益的净利润为 基础计算的净资产收益率% -7.70 6.42 每股经营活动产生的现金流量净额 34000 0.44 本年末比上年末增减（％） 2000年12月31日 每股净资产 2.40 2.44 调整后的每股净资产 3.24 2.40 利润表附表： 项目 2002年 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 31.43 31.21 0.81 0.81 营业利润 8.62 8.56 0.22 0.22 净利润 6.25 6.20 0.16 0.16 扣除非经常性损益后 的净利润 5.63 5.59 0.14 0.14 项目 2001年 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 32.87 32.61 0.82 0.82 营业利润 8.67 8.60 0.22 0.22 净利润 6.41 6.36 0.16 0.16 扣除非经常性损益后 的净利润 6.10 6.05 0.15 0.15 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 239,305,405.46 179,278,275.56 146,148,057.02 本期增加 518,600.94 5,992,397.13 本期减少期末数 239,305,405.46 179,796,876.50 152,140,454.15 变动原因 — 无法支付的应 提取法定盈余 付账款转入 公积金及法定 公益金 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 23,642,349.66 33,936,628.63 598,668,366.67 本期增加 1,997,465.71 8,401,962.32 14,912,960.39 本期减少期末数 25,639,815.37 42,338,590.95 613,581,327.06 变动原因 提取法定公 经营产生利 经营产生利润及 益金 润及实施利 实施施利润分 润分配方案 配方案 第三章股本变动及股本情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋,－) 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 179,305,405 1、发起人股份 150,745,405 其中：国家持有股份 150,745,405 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 28,067,680 4、高管股 492,320 5、优先股或其他 未流通股份合计 179,305,405 二、已上市流通股份 60,000,000 1、人民币普通股 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 三、股份总数 239,305,405 本次变动后 一、未上市流通股份 179,305,405 1、发起人股份 150,745,405 其中：国家持有股份 150,745,405 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 28,200,000 4、高管股 360,000 5、优先股或其他 未流通股份合计 179,305,405 二、已上市流通股份 60,000,000 1、人民币普通股 60,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 三、股份总数 239,305,405 2、我司在2000年6月30日、7月1日以上网定价与二级市场投资者配售相结合的方式发行了6000万股社会公众股，发行价格为4.08元/股，发行完成后于同年7月18日在深圳证券交易所上市交易。 3、本公司现存的内部职工是于1992年12月改制为股份制公司时，以每股1.10元向公司职工募集内部职工股2380万股（含高管股），1998年3月份实施了1997年度10送2派1元的利润分配方案，内部职工股增加为2856万股，拟在社会公众股上市三年后，即2003年年中上市流通。 二、股东情况介绍 1、截止2002年12月31日，本公司股东总数为41,357户。 2、公司前10名股东的持股情况（2001年12月31日在册） 股东名称 年度内 年末 比例 股份类别 增减 持股数量 （%） 广州市国有资产管理局 0 150,745,405 62.99 非流通 富国动态平衡证券投资基金 1,789,886 1,789,886 0.748 流通 国泰金鹰增长证券投资基金 1,135,378 1,135,378 0.474 流通 汉盛证券投资基金 968,730 968,730 0.405 流通 国元证券有限责任公司 652,788 652,788 0.273 流通 银丰证券投资基金 350,507 350,507 0.146 流通 普丰证券投资基金 33,872 198,472 0.083 流通 汉兴证券投资基金 157,728 157,728 0.066 流通 甄健荣 0 156,000 0.065 非流通 杨斌 0 131,400 0.055 流通 股东名称 质押或冻结的 股东性质 股份数量 广州市国有资产管理局 0 国家股 富国动态平衡证券投资基金 不详 流通A股 国泰金鹰增长证券投资基金 不详 流通A股 汉盛证券投资基金 不详 流通A股 国元证券有限责任公司 不详 流通A股 银丰证券投资基金 不详 流通A股 普丰证券投资基金 不详 流通A股 汉兴证券投资基金 不详 流通A股 甄健荣 0 内部职工股 杨斌 不详 流通A股 注： （1）广州市国有资产管理局代表国家持有本公司股票150,745,405股，占总股本62.99%，系本公司控股股东，本报告期内其持有的股票数量没有变化，也没有质押或冻结。其他前十名股东和我司无关联关系。 （2）前十名股东中除第一名广州市国有资产管理局和第九名甄健荣是未上市流通股份外，其他流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。 （3）2001年，广州市国有资产管理局归入广州市财政局，国家股股权管理也归属市财政局市财政局法人代表：郭锡龄。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 年龄 任期起止日期 年初 年末 年度内股份 持股数 持股数 增减变动量 房向前 董事长 46 2002.6-2005.6 0 0 0 刘宏国 副董事长、总经理 57 2002.6-2005.6 32400 32400 0 黎满传 董事、副总经理 51 2002.6-2005.6 28800 28800 0 王银喜 董事、副总经理 47 2002.6-2005.6 26400 26400 0 王龙飞 董事 53 2002.6-2005.6 0 0 0 陈润辉 董事 47 2002.6-2005.6 28800 28800 0 金玉阶 独立董事 61 2002.6-2005.6 0 0 0 何伟俊 独立董事 38 2002.6-2005.6 0 0 0 李小沂 监事会召集人 49 2002.6-2005.6 0 0 0 任广民 监事 43 2002.6-2005.6 28800 28800 0 梁玉琴 监事 37 2002.6-2005.6 25200 25200 0 王 翔 副总经理 42 2002.6-2005.6 0 0 0 胡洁君 副总经理 45 2002.6-2005.6 55200 55200 0 邓美薇 董事会秘书 46 2002.6-2005.6 43200 43200 0 注：报告期内，公司董事、监事没有在股东单位任职。已离任逾6个月的前董事长郭振球先生、前监事会召集人王秀云女士以及前副总经理张广忠先生的股票帐户已经解冻 二、年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员的报酬是根据公司2001年度股东大会审议通过的《公司董事（含独立董事）、监事年度薪酬预案》由股东大会决定。其薪酬分配方式以公司整体的效益水平为考 核指标，实行岗位工资效益工资、相结合的职位结构工资制度。另外，为建立责权利一致的薪酬制度，公司特设立董事、监事及董事会秘书津贴，其中，独立董事津贴为每人每年3万元（含税） ②报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均在本公司领取薪酬（独立董事在本公司领取津贴），年度报酬总额为200.5万元（含税）。金额最高的前三名董事的报酬总额为62.27万元（含税）。金额最高的前三名高管人员的报酬总额为55.53万元（含税） ③公司董事、监事和高级管理人员年度报酬区间划分及人数： 公司的董事（含独立董事）、监事和高级管理人员共14人，其年度报酬在20万元至25万元（含税）区间的有2人，在15万元至20万元（含税）区间的有5人，在10万元至15万元（含税）区间的有5人，10万以下的有2人。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 2002年1月4日，公司第二届董事会第23次会议审议通过郭振球先生因年龄原因辞去公司董事、董事长职务的决议审议；通过增补房向前先生为公司第二届董事会董事候选人的决议；审议通过张广忠先生辞去公司副总经理职务的决议。 2002年1月4日，公司第二届监事会第11次会议审议通过王秀云女士因年龄原因辞去公司监事、监事会召集人职务的决议；审议通过增补李小沂女士为公司第二届监事会监事候选人的决议。以上事项已于2002年1月5日在《证券时报》上披露。 2002年2月6日，公司2002年第一次临时股东大会审议通过郭振球先生辞去公司董事、董事长职务；审议通过增补房向前先生为公司董事；审议通过王秀云女士辞去公司监事、监事会召集人职务；审议通过增补李小沂女士为公司监事。经公司第二届董事会第24次会议选举，房向前先生出任公司董事长。经公司第二届监事会第12次会议选举，李小沂女士出任公司监事会召集人。以上事项已于2002年2月7日在《证券时报》上披露。 2002年6月26日，公司2001年度股东大会进行第三届董事会和监事会选举，房向前先生、刘宏国先生、黎满传先生、王龙飞先生、王银喜女士、陈润辉先生、金玉阶先生（独立董事）、何伟俊先生（独立董事）当选为公司第三届董事会董事，李小沂女士，任广民女士当选为公司第三届监事，会监事梁玉琴女士当选为第三届监事会职工监事。同日，公司召开了第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议，选举房向前为董事长，刘宏国为副董事长，总经理，李小沂为监事会召集人，黎满传、王银喜、王翔、胡洁君为公司副总经理，邓美薇为董事会秘书。以上事项已于2002年6月27日在《证券时报》上披露。 四、公司员工情况 截止到2002年12月31日止，公司职工总数1426人，其中销售人员864人，技术人员109人，财务人员27人，行政人员176人，其他250人。公司员工中大专及大专以上学历258人，中专及高中学历1085人，高中以下学历83人。本报告期末公司的离休人数为15人 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 2002年2月份，根据中国证监会广州证券监管办公室发出的广州证监[2002]15号文《关于在上市公司中开展自查自纠活动的通知》，公司对照有关的法律法规文件，开展了深入全面的自查活动，切实提出了有待整改的问题。2002年5月10日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司进行了认真的自查，并填写了自查报告，上报中国证监会、国家经贸委、广州证管办、广州市财政局、广州市商业局。 公司根据《公司法》、《证券法。和中国证监会有关法律、法规的要求，已制定了《股东大会议事规则》、《公司独立董事工作制度》及有关财务管理制度，包括《公司募集资金使用与管理制度》、《各项资产减值准备计提和损失处理内部控制制度》等，目前正在修订《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》及制定《信息披露管理制度》、《董事会授权董事长及总经理管理权限事项》。公司的治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司建立了较为合理的治理结构，努力确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权力，确保所有股东对有关法律、法规和《公司章程》规定的公司重大事项的相关信息享有充分的知情权和参与权；公司严格按照《股东大会议事规则》及《上市公司股东大会规范意见》等相关法规的要求召集、召开股东大会，并按规定聘请律师出席会议。 2、关于控股股东与上市公司公司：与控股股东产权清晰，实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立；公司人员没有在控股股东单位担任职务。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《上市公司治理准则》及《公司章程》的规定采用累积投票制进行董事选举，进一步完善了董事的选聘程序。公司于2002年6月26日召开的股东大会上选举产生了两名独立董事。目前公司正按照《公司章程》对公司董事会人数的要求，着手增补一名独立董事。公司各位董事遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定，独立履行其相应的权利、义务和责任。 4、监事和监事会：公司监事会能够充分了解公司经营情况，认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，能够有效地对公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务实施监督和检查，并有真实完整的会议记录。 5、关于绩效评价与激励约束机制：根据公司在2001年度股东大会上审议通过的《公司董事（含独立董事）、监事年度薪酬预案》以及在第三届董事会第二次会议上审议通过的《关于工资分配制度改革方案》的议案，目前公司董事、监事及高管人员的薪酬分配实行岗位工资、效益工资相结合的职位结构工资制度，收入与公司主营业务、净资产收益率等重要的业绩成长指标相挂钩，其中，岗位工资占收入的40％，效益工资约占60％。公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行。公司正通过与专业咨询机构的接触、沟通与合作，积极谋求建立和完善公正、透明的董事、监事及高管人员的绩效评价标准及机制。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露和透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询：公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实，准确，及时，完整披露有关信息，确保投资者通过指定报刊和网站及时清晰了解公司的实际经营情况和经营业绩。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的要求，已于2002 年6月26日召开的2001年度股东大会上选举了两名独立董事并审议通过了《独立董事工作制度》。自独立董事到位至本报告期末，公司独立董事根据有关法律法规的要求，参加了历次董事会会议，对会议的各项议案进行了认真负责的讨论与审议并进行表决，勤勉尽职地履行职责，充分发挥了独立董事的作用。 三、公司与控股股东关系说明 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务和机构方面做到“五分开”：公司董事长、总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪金；公司资产完整，独立拥有商标等无形资产；财务完全独立，设立独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，公司具有独立完整的业务及自主生产经营能力，拥有独立的营业场所和配套设施，采购、销售系统均为本公司独立拥有和运转；公司拥有独立完整的组织机构，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 第六章 股东大会情况简介 本报告期内公司召开了两次股东大会，具体情况如下： 一、公司于2002年1月4日召开第二届董事会第23次（临时）会议，审议通过了召开公司2002年第一次临时股东大会的决议，并于2002年1月5日在《证券时报》上刊登召开2002年第一次临时股东大会的通知。 公司于2002年2月6日在友谊商业大厦15楼召开公司2002年第一次临时股东大会，到会股东及股东代表47人，代表股份152,131,325 股，占公司总股本的63.57 %。会议由吴汝初副董事长主持，以记名投票表决的方式逐项审议通过如下决议： 1、《关于终止募股资金投入新中国大厦友谊分店项目的决议》； 2、《关于终止募股资金投入顶好广场大型综合百货超市项目的决议》； 3、通过郭振球先生辞去董事、董事长职务的决议； 4、通过增补房向前先生为第二届董事会董事的决议； 5、通过王秀云女士辞去监事、监事会召集人职务的决议； 6、通过增补李小沂女士为第二届监事会监事的决议。 本次临时股东大会决议公告刊登于2002年1月5日的《证券时报》上。 二、公司于2002年5月22日召开第二届董事会第29次会议，审议通过了召开2001年度股东大会的决议，并于2002年5月25日在《证券时报》上刊登召开2001年度股东大会通知。 公司于2002年6月26日在广州友谊商业大厦15楼召开公司2001年度股东大会，到会股东及股东代表53人，代表股份152,510,675股，占公司总股本的63.73%，会议由刘宏国副董事长主持，以记名投票表决的方式逐项审议通过如下决议 1、《公司董事会2001年年度工作报告》； 2、《公司监事会2001年年度工作报告》； 3、《公司2001年年度财务决算报告》； 4、《公司2001年年度利润分配预案》； 5、《公司2001年年度报告》； 6、《关于变更募集资金4000万元用途的议案》； 7、《广州友谊未来五年（2002-2006）发展战略规划纲要8公司募集资金使用与管理制度》； 9、《公司独立董事工作制度》； 10、《公司股东大会议事规则》； 11、《公司董事含独立董事监事年度薪酬预案》； 12、《关于续聘广东正中珠江会计师事务所为公司审计机构及其报酬的议案》； 13、《公司第三届监事会监事候选人提名提案》； 14、《关于修改公司章程部分条款的议案》； 15、《公司第三届董事会董事候选人提名提案》。 本次年度股东大会决议公告于刊登2002年6月27日的《证券时报》上。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司所处行业及市场占有率 公司是一家以百货零售为主业的综合性商业企业，主营业务收入主要集中在广州地区。目前公司拥有2家大型百货商店，分别位于广州的商贸中心区环市东路与天河北路，总经营面积近3.7万平方米，百货零售市场占有率居广东省前列。 2、主营业务范围 公司主营百货零售，主营业务收入和利润均来自零售批发业务，在报告期内未发生较大，变化如下表： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 百货 904,450,521.66 707,089,830.47 21.82% 3、主营业务经营状况 公司围绕目标顾客的需求，积极运用和发挥自有资源的优势，以商店扩场工程改造、新品牌招商及现有经营结构调整等三项重要工作同步推进，在原有的基础上精耕细作，优化硬件设施，巩固经营特色，提升商品质量，保持差异化经营。经过全体员工的不懈努力，企业内部改革、经营调整都取得了实质性的突破和显著的成效：总店“北扩”工程时代分店扩场装修工程圆满完工，总分两店分别扩场3600平方米；和6000平方米时代分店经过三年的运作，经营稳步推进，报告期内超额完成年度计划任务，实现扭亏为盈，全年减亏额为446.77万元；虽然公司全年的主营业务收入受到同业竞争、消费多元化的分流趋势以及总店“北扩”工程全面铺开的影响，较去年同比下降7.66%，但由于商品毛利率得到提升，主营业务利润同比下降仅1.99%，远远小于主营业务收入的下降幅度。 2002年公司经营工作的主要举措如下： 首先，在品牌开发引进过程中，公司坚持高级精品名牌店的市场定位，抓紧开发国际一、二线品牌经营，通过动态调整，突出经营主类和中心商品，适当压缩或淘汰部分弱性品牌和品种，构筑富有特色和充满活力的商品群落。全年，公司新增和调整品牌有170多个，压缩和淘汰品牌30多个。 其次，在营销推广方面，公司以“时尚节”、“礼品节”、“欢乐节”等“节”为主线，有机组合时尚、休闲、健康几大元素，先后举办了“百福启春华”、“享受阳光、享受生活”、“秋日时尚、秋日情怀”、“欢乐有约”等时间跨度长、内容囊括广的创新性大型主题促销活动。本年度总店和时代分店分别举办了36场和23场活动，是策划组织促销推广活动数量最多、频度最密的一年。其中，四“节”的促销活动共实现销售6.57亿元(含税)，占公司全年销售总额的62.3%。 再次，在服务质量方面，公司坚持推进“朋友式接待，专家式服务”的服务标准，努力实践“微笑、体贴、专业”六字服务承诺，先后出台了《员工文明公约》、《商店一天营业规范》，并首次在公司内部推出员工操，强化现场管理。通过鼓实劲、抓实效，员工的精神面貌焕然一新，服务质量、工作效率有较大提高。 另外，在面向贵宾的服务管理中，公司进一步加强与熟客之间的沟通，为熟客提供超附加值的服务，实施贵宾卡、白金卡持有者购物积分奖励计划。本报告期末，友谊贵宾发展至10.2万人，贵宾累积消费额占公司零售总额的51.15%。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 企业名称 注册资本投资比例 主营业务 主营业务收入 净利润 广州保税区友 转口贸易、 谊保税有限公 810 95% 简单加工、 980.01 161.66 司 商品展销、 保税仓储和 物业出租 广州市友谊和 黄百货精品有 812.7 50% 百货零售 904.06 34.30 限公司 广州友谊好美 建材装潢材 家装潢建材有 1000 49% 料、五金产 4950.06 -56.48 限公司 品零售 广州家谊超市 10000 40% 日用百货、 11419.41 -920.84 股份有限公司 生鲜食品零售 广州市友谊餐 厅有限公司 47.6 37% 餐饮业务 - 1.45 广州中谊保税 实业有限公司 5760 33.33% 房地产 2664.01 463.86 广州珠江资产 6500 7.7% 自有资金投 - 2182.32 管理有限公司 资和经营管、 理项目策划、 投资管理咨询 广州友谊商店 （香港）有限 1065 100 商业贸易 771 082 公司 注： （1）广州市友谊餐厅有限公司暂时停业，无营业收入，亏损数为固定资产报废的费用。 （2）广州珠江资产管理有限公司的全年营业收入为投资损失。 （三）主要供应商、客户情况 本报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为10200万元，占采购总额的14.3%，占销售总额的11.28%；公司的主要客户为广州市地区消费者。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年是公司的改革推进年、经营调整年，也是实施《公司未来五年发展战略规划》的起步年。这一年，公司为适应中国入世后广州商业零售市场新的经营竞争格局，狠抓机遇、变革图强。短短一年中，公司先后进行了企业内部机构、人事、分配制度三项改革，搭建了精简、高效的扁平化组织体系；实行“购、销、结、存四分离”的业务流程模式，升级改造电脑系统；在总分两店分别进行大规模的内部装修调整，扩大经营面积，营造更为舒适的购物环境。大幅度的变革动作之后，新制度、新组织机构以及新工作流程之间存在着相互间的磨合过程，牵涉面广、调整幅度大、时间跨度长的总店扩建工程也造成暂时性的购物环境质量下降，这些都对商店的正常营业产生着负面影响。 为了能够圆满完成年初制定的各项经济指标与任务，尽可能降低公司内部变革所带来的不利影响，公司主要采取了以下措施： 1、结合新颖性和灵活性的促销手段，加强销售现场的管理。在工程改造期间，公司尽量做好施工场地的围蔽工作，合理安排好噪音、粉尘较大的工程的施工时间，活用暂时空置的场地，连续不断地举办各种专题促销活动，这在一定程度上带旺了店堂的销售气氛。 2、积极开展鼓舞士气，凝聚力量的全司性劳动竞赛活动。在公司第四季度开展的“冲刺目标，争创佳绩”劳动竞赛活动中，全司上下以冲刺经济指标为目标，开展各项经营工作，通过主题鲜明的单项赛、阶段赛和综合赛，各部门比贡献、创成绩、争先进、出成果。热火朝天的竞赛氛围取得了经济上的显著实效，公司第四季度的销售收入比去年同期增加了356万元。 3、开展“降耗挖潜、增收创利”经营管理活动，经过提高物业经营出租率、改革局部用工方式、加强物耗管理、提高商品毛利率等有效措施的落实，公司全年实际增收节支1270万元。 4、提高物业经营水平。报告期内，公司通过推行个人业绩和内部考核相结合的考评机制，激励各管理处主动积极地开拓工作新局面；实施友谊大厦和针纺大厦的装修改造，提升物业功能设施和硬件配套的档次；坚持“方便、快捷、舒适、满意、安全”的原则，抓好租赁配套服务。友谊大厦物业出租率达81.03%，针纺大厦物业出租率达89.24%，物业经营收入达2791.55万元。 二、报告期内公司的投资情况 （一）募集资金使用情况 2000年7月，公司公开发行6000万股A股股票，扣除发行费用实际募集资金23606.44万元。在本报告期内实际使用募集资金4353.36万元，累计投入募集资金15084.48万元，结余8521.96万元。根据《公开发行股票募集资金管理办法》要求，已开设专用账户对该笔资金进行管理。 招股说明书中列明承诺投资项目与投资进度如下表： 项目名称 投资额 投入进度（万元） （万元） 2000年 2001年 2002年 ①新中国大厦分店项目 2381 1431 950 - ②天河时代广场分店项目 8035.8 4103.8 3432 500 ③顶好广场大型综合百货超市项目 6987 - 3237 3750 ④开发改造电脑管理系统项目 700 460 240 - ⑤补充公司流动资金 5451.2 5451.2 - - 合计 23555 11446 7859 4250 2000、2001年及本报告期内募集资金实际使用情况如下： 项目名称 实际投资额 实际投入进度（万元） （万元） 2000年 2001年 2002年 ①新中国大厦分店项目 396 396 - - ②天河时代广场分店项目 4493.24 4334.52 - 158.72 ③顶好广场大型综合百货超市项目 330.7 - 330.7 - ④开发改造电脑管理系统项目 413.34 104.2 114.5 194.64 ⑤补充公司流动资金 5451.2 5451.2 - - 投资家谊超市股份有限公司项目 4000 - - 4000 合计 15084.48 10285.92 445.2 4353.36 2002年2月6日，公司召开了2002年第一次临时股东大会，表决通过了公司第二届董事会第23次（临时）会议上提出的议案，终止新中国大厦分店项目和顶好广场大型综合百货超市项目的募集资金投入，结余8641.3万元，该决议于2002年2月7日《证券时报》中公告。该终止募集资金投入的详细内容已于上年年度报告中公布。 2002年2月27日公司第二届董事会第25次（临时）会议提出议案，并于2002年6月26日召开的2001年度股东大会审议通过，变更上述8641.3万元中的4000万元的用途，与广州宝鑫实业发展有限公司等五家企业共同出资发起成立“广州家谊超市股份有限公司”，占其中40的股权，成为第一大股东。分别于2002年3月1日、6月27日《证券时报》上公告。该公司参与了广州市肉菜市场改造工程，致力发展社区型中小连锁超市业态，自2002年6月26日开业至年底12月31日止，已开出门店共15家，总经营面积达5万平方米，全年实现销售额13454万元。虽然销售额超过预期，但由于市场竞争激烈，该公司亏损920.84万元，亏损的主要原因是：2002年广州市的大卖场连锁超市发展迅猛市场竞争压力超出预期致使门店的毛利率未能达到预期目标公司在初创时期由于发展速度快投入成本大影响了企业的经营业绩在未来的一年里该公司将通过加大管理力度提高毛利率进一步调整商品经营结构科学地做好新开网点的规划严格做好新网点的投入成本控制使经营效果向好的方面转变。 时代广场分店项目原计划2002年投入500万元，募集资金报告期内实际投入158.72万元，该项目的募集资金尚余3542.56万元。公司第二届董事会第31次（临时）会议通过了经营班子提交的《扩大时代分店经营面积的可行性方案》与广州市金顺房地产有限公司合作经营时代广场三楼6000平方米场地，于9月28日扩场开业，与原有经营场地合共构成15000平方米经营规模，公司投入115.62万元募集资金用于新场的装修等工程。新场的开业为时代广场分店吸引更多的客流，有效提高整个商场的经营业绩。报告期内，时代广场分店实现销售16453万元，同比增加7.9％，收益18.23万元，同比减亏达104.25％。 开发改造电脑管理系统项目原拟在2000年和2001年共投入700万元，为配合企业全面规划的需要，公司放缓了该项目的投入进度两年实际共投入仅218.7万元。今年公司实现了对整体业务流程的重建工作，构建了新型的运营模式，适当地增加了对电脑管理系统的投入。报告期内共投入募集资金194.64万元用于购置电脑设备及系统、线路的改造。该项目累计总投入413.34万元，结余286.66万元。 （二）报告期内非募集资金投资情况 公司于2001年12月初与上海好美家装潢建材有限公司签订协议，共同出资建立广州友谊好美家装潢建材有限公司。我司以自有资金490万元投入新公司，占注册资本的49％。新公司于2002年1月15日完成验资手续，3月12日取得营业执照，并于4月20日在广州珠江新城广场开设首家门店。该公司开创了广州建材市场的先河，引领了本地建材消费的潮流。在经营班子的管理下，该公司的业绩逐月提升，报告期内实现销售4950.63万元，亏损56.48万元。 三、公司财务状况 （一）报告期内主要财务指标变动情况 金额单位：（人民币）万元 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 同比增减（％） 总资产 808,74.29 75,561.00 7.03 长期负债 542.38 652.70 -16.90 股东权益 61,358.13 59,866.84 2.49 项目 2002年度 2001年度 同比增减（％） 主营业务利润 19,285.19 19,676.08 -1.99 净利润 3,832.49 3,835.57 -0.08 现金及现金等价物净增加额 3,653.63 2,452.01 49.01 （二）主要财务指标变动的主要原因 1、总资产增加的原因：本报告期内经营盈利5011万元使公司总资产相应增加。 2、长期负债减少的原因：非经营固定资产折旧增加。 3、股东权益增加的原因：经营利润增加。 4、主营业务利润减少的主要原因：主营业务收入同比下降。 5、净利润同比减少的原因：利润总额减少。 6、现金及现金等价物净增加额增加的原因：应收账款及预付账款减少。 四、生产经营环境、宏观政策和法规的变化对公司产生的影响 2002年是我国加入世贸后的第一年，中国零售业的“WTO时代”已经到来，零售业所面临的竞争压力加大，另外，公司享受的“先征33%再返18%”的所得税优惠政策至2001年末止，从2002年起执行33%的所得税税率。这些因素都是对公司过去一年以及未来在经营上能否取得成果的挑战。 五、新年度经营计划 2003年是实现党的十六大提出全面建设小康社会奋斗目标的第一年，我们要凭借这一良好的发展机遇，审时度势，把握机遇，克服困难，做好如下几项工作，乘势推进企业的发展。 （一）精细经营百货主业，稳中求质、质中求新。在商店经营结构方面，以“开拓强势品牌”和“坚持精耕细作”双结合为调整思路，在商品开发方面，以精品、名品、新品、礼品、高科技含量商品等强势品牌为开拓的主要目标，保持公司在目标市场的经营优势，发挥世界品牌专卖店的规模优势，提高不同于竞争对手的引领时尚能力；在商店服务管理方面，坚持“顾客满意”的服务理念，以规范管理推进与市场竞争态势相适应的服务机制，注重员工基础管理，注重贵宾服务管理，注重配套服务管理；在商店促销活动方面，实行系统的策略创新，增强文化元素的附助力，强调主题性、专业性特点，凸现企业的市场定位和优势商品。 （二）调整优化物业辅业，盘活资产、增长效益。调动一切积极因素招租引客，千方百计提高现有写字楼出租率，采取灵活、应变的租赁价格，把闲置的物业成功租赁，并及时改进服务质量，做到物业管理项目质优价廉。 （三）工程改造高质高效，注重长远、减少影响。“西建工程”的商场西侧连接楼和地下停车场建造是新年度工程任务的重中之重，“北扩工程”的二期调整工作也将同步进行，两项工程任务争取在年内完成。 （四）流程再造全面试行，更新观念、理顺环节。结合“购、销、结、存四分离”的业务流程，开发公司计算机系统模，块升级改造计算机信息网络管理系统，并使之逐步投入应用；理顺各流程环节，提高商品配送服务质量和工作效率，尝试新的物流配送方式。 （五）加快发展，积蓄企业成长实力。坚持对外规模发展和对内整合提高的齐头并进策略、加强与各参股、控股公司、合作伙伴的信息沟通和业务合作，关注其经营情况和财务状况，确保公司资产的保值、增值。看重“广州友谊好美家”合作项目的发展前景，本年度拟继续向“好美家”深圳开店合作项目的投资；关注“家谊”超市的发展与调整，确保其稳健发展。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司召开了12次董事会，具体情况如下： 1、2002年1月4日公司召开第二届董事会第23次（临时）会议。会议审议通过了①《各项资产减值准备计提和损失处理内部控制制度》；②《关于终止募股资金投入新中国大厦友谊分店项目的决议》；③《关于终止募股资金投入顶好广场大型综合百货超市项目的决议》；④通过了推荐黎满传先生＼林加乐先生为广州友谊好美家装潢建材有限公司董事候选人和苏兆忠先生为该司监事候选人的决议；⑤通过了郭振球先生辞去董事、董事长职务的决议；⑥根据第一大股东（国有股东）提名，提名房向前先生为第二届董事会董事；⑦通过张广忠先生辞去广州友谊商店股份有限公司副总经理职务的决议；⑧通过关于召开2002年第一次临时股东大会的决议。 2、2002年2月6日公司召开第二届董事会第24次会议。会议选举房向前先生为第二届董事会董事长。 3、2002年2月27日公司召开第二届董事会第25次（临时）会议。会议审议通过了《关于投资广州家谊超市股份有限公司项目的议案》。 4、2002年3月26日公司召开第二届董事会第26次会议。会议审议通过了①公司2001年度董事会工作报告；②公司2001年度财务决算报告；③公司2001年年度报告及年报摘要；④公司2001年度利润分配预案；⑤公司2002年度利润分配政策预案。 5、2002年4月24日公司召开第二届董事会第27次（临时）会议。会议审议通过了①《广州友谊商店股份有限公司2002年一季度报告》；②《关于推荐独立董事候选人的预案》；③《关于独立董事津贴标准的预案》；④《广州友谊商店股份有限公司规范治理自查情况与整改方案》；⑤《关于推荐黎钢先生为广州友谊好美家装潢建材有限公司董事候选人》的议案，原担任广州友谊好美家装潢建材有限公司董事的林家乐先生因工作调动，不再担任该职务；⑥《关于推荐黎钢先生为广州珠江投资管理公司董事候选人》的议案。 6、2002年4月9日公司召开第二届董事会第28次（临时）会议。会议以传真的方式审议通过了《关于暂代各股东单位垫支广州家谊股份有限公司600万元开办费的议案》。 注：该开办费实际垫支518万元，已于2002年6月全部收回。 7、2002年5月22日公司召开第二届董事会第29次会议。会议审议通过了①《关于修改公司章程部分条款的议案》；②《广州友谊商店股份有限公司募集资金使用与管理制度（草案）》；③《广州友谊商店股份有限公司股东大会议事规则（草案）》；④《广州友谊商店股份有限公司独立董事工作制度（草案）》；⑤《关于变更募集资金4000 万元用途的议案》；⑥《广州友谊商店股份有限公司未来五年发展战略规划纲要（草案）》；⑦《第三届董事会董事候选人（含独立董事）提名提案》的议案；⑧《关于公司董事（含独立董事）、监事薪酬的议案》；⑨《关于续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司及其报酬的议案》；⑩《关于召开公司2001年度股东大会的议案》。 8、2002年6月19日公司召开第二届董事会第30次（临时）会议。会议审议通过了①《广州友谊商店股份有限公司自查报告》；②《公司内部机构设置方案》。 9、2002年6月24日公司召开第二届董事会第31次（临时）会议。会议审议通过了《广州友谊时代店三楼扩大6000平方米经营场地可行性报告》。 10、2002年6月26日公司召开第三届董事会第1次会议。会议①选举房向前先生为第三届董事会董事长，选举刘宏国先生为第三届董事会副董事长；②根据董事长提名，同意聘任刘宏国先生为总经理，邓美薇女士为董事会秘书；③根据总经理提名，同意聘任黎满传先生、王银喜女士、王翔先生、胡洁君女士为副总经理。 11、2002年8月12日公司召开第三届董事会第2次会议。会议审议通过了①公司《2002年半年度报告》及报告摘要；②公司《关于工资分配制度改革方案》的议案。 12、2002年10月26日公司召开第三届董事会第3次会议。会议审议通过了公司《2002年第三季度报告》。 七、本年度利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，截止2002年12月31日，公司本年度净利润38,324,900.00元，提取10%法定盈余公积金3,994,931.42元（含子公司计提部分，下同），提取5%法定公益金1,997,465.71元，加上上年度未分配利润33,936,628.63元，2002年度可供股东分配的利润为66,269,131.50元。2002年度分配预案为；按每10股派送现金1元（含税）共23,930,540.55元，尚余42,338,590.95元留待以后年度分配。 八、2003年度利润分配政策预案 本公司拟在2003年度分配利润一次，公司2003年度用于分配的利润将不少于该年度所产生净利润在提取公积金和公益金后余额的25%；2002年年度未分配利润拟用于下一年度股利分配的比例不低于40%。股利分配形式为派发现金，现金股息占股利分配的比例为100%。董事会保留根据2003年盈利情况和公司对资金的需求情况作出调整选择的权利。 第八章监事会报告 一、监事会工作情况 （一）2002年1月4日召开第二届监事会第11次会议会议。审议通过了《各项资产减值准备计提和损失处理内部控制制度》；《关于终止募股资金投入新中国大厦友谊分店项目的决议》；《关于终止募股资金投入顶好广场大型综合百货超市项目的决议》；《关于王秀云女士提出辞去监事会召集人职务的请求》；《关于增补李小沂女士为第二届监事会监事候选人的决议》。 （二）2002年2月6日召开第二届监事会第12次会议。会议选举李小沂女士为第二届监事会召集人。 （三）2002年2月27日召开第二届监事会第13次会议。会议审议通过了《关于投资广州家谊超市股份有限公司项目的议案》。 （四）2002年3月26日召开第二届监事会第14次会议。会议审议通过了《公司2001年度监事会工作报告》；《公司2001年年度报告及年报摘要》；《公司2001年度财务决算报告》；《公司2001年度利润分配预案》；《公司2002年度利润分配政策预案》。 （五）2002年5月22日召开第二届监事会第15次会议。会议审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》；《募集资金使用与管理制度（草案）》议案；《股东大会议事规则（草案）》议案、《独立董事制度（草案）》议案；《关于变更募集资金4000万元用途的议案》；《广州友谊未来五年发展战略规划纲要（草案）》议案；《公司第三届监事会候选人提名提案》的议案；《关于董事（含独立董事）监事薪酬的议案》。 （六）2002年6月26日召开第三届监事会第1次会议。会议选举李小沂女士为第三届监事会召集人。 （七）2002年8月12日召开第三届监事会第2次会议。会议审议通过了《公司2002半年度报告及报告摘要》、《关于工资分配制度改革方案》的议案。 二、对2002年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会认真履行职责，本着勤勉、尽责的工作态度对公司的经营状况、财务情况和董事、高级管理人员的执行职务情况进行了监督，对公司的重大投资项目提出了建议，并对本年度有关事项发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 报告期内，公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规的要求规范运作，公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。公司经营决策科学合理，重大项目投资符合程序，建立完善了内控制度，信息披露做到及时、准确、透明。监事会认为董事会在报告期内的工作是认真负责的，全体董事和全体高级管理人员是勤勉尽职的。没有发现其在执行职务时违法违纪行为，没有发现任何违反公司章程、损害公司利益和股东权益的情况。 （二）公司财务检查情况 公司2002年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。广东正中珠江会计师事务所对公司2002年度财务报告出具了无保留意见、无解释性说明的审计报告。 （三）募集资金使用情况 2000年7月，公司公开发行6000万股A股股票，扣除发行费用实际募集资金23606.44万元。在报告期内实际使用募集资金4353.36万元，累计投入募集资金15084.48万元，结余8521.96万元。实际投入项目与承诺项目部分发生变更，投资项目的变更均通过，股东大会的审议通过具体情况如下： 1、2002年2月6日，公司召开2002年度第一次临时股东大会，表决通过了公司第二届董事会第23次（临时）会议提出的决议，终止新中国大厦分店项目和顶好广场大型综合百货超市项目的募集资金投入，结余8641.3万元。该决议于2002年2月7日《证券时报》上公告。该终止募集资金投入的详细内容已于上年年度报告中公布。 2、2002年2月27日公司第二届董事会第25次（临时）会议提出议案，并于2002年6月26日召开的2001年度股东大会审议通过，变更上述8641.3万元中的4000万元的用途，与广州宝鑫实业发展有限公司等五家企业共同出资发起成立“广州家谊超市股份有限公司”，占其中40的股权，成为第一大股东。 以上决议分别于2002年3月1日6月27日《证券时报》上公告。监事会认为公司对这些投资项目的调整，变更程序合法，符合股东利益最大化原则。 （四）报告期内无发生公司收购或出售资产事项。 （五）报告期内公司无重大关联交易。 第九章重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无发生重大收购或资产、吸收合并等事项。 三、报告期内，本公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生影响公司当年利润总额的10以上（含10%）的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内，公司对外无担保事项，也没有尚未履行完毕的担保合同。 （三）报告期内，公司业务合同正常进行，无重大合同纠纷发生。 五、公司或持股5%以上（含5）%股东在报告期内并无作出承诺，也无发生持续到报告期内的承诺事项。 六、公司从1992年起聘任广州市珠江会计师事务所有限公司为财务审计服务机构，2000年8月该事务所获广东省财政厅和广州市财政局批准解散，同年8月4日，经广东省财政厅批准，原广州市珠江会计师事务所有限公司和广东正中会计师事务所有限公司相关注册会计师发起组建了广东正中珠江会计师事务所有限公司，并承接原广州市珠江会计师事务所有限公司的审计业务。至2002年，连续10年受聘为我公司财务审计服务机构。 我公司向会计师事务所支付的年报审计费为200,000元，无其他费用。 七、报告期内，本公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内，未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第十章财务报告 一、审计报告 广会所审字（2003）第8020563号 广州友谊商店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：何华峰 中国注册会计师：梁 锐 中国广州二三年三月十二日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一章备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 广州友谊商店股份有限公司 董事会 二OO三年三月十三日 董事长签名：房向前 利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期损益。 6. 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7. 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 8. 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 短期投资以其初始投资成本,即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为短期投资跌价准备。跌价准备计提方法：为按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，并计入当期损益。 9. 应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准： ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，作为坏账转销。 坏账损失核算方法：采用备抵法。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。公司在期末采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例为： 账龄1年（含1年以下类推）以内的，按其余额的5%计提； 账龄12年的，按其余额的10%计提； 账龄23年的，按其余额的30%计提； 账龄34年的，按其余额的50%计提； 账龄45年的，按其余额的80%计提； 账龄5年以上的，按其余额的100%计提。 对确认可收回的押金可不计提坏账准备。 对与关联方发生的应收款项，不全额计提坏帐准备。 10. 存货核算方法 （1）存货分类以及取得和发出的计价方法 公司存货包括：原材料、包装物、在途物资、库存商品、受托代销商品等。库存商品、受托代销商品采用售价金额进行核算，商品售价与进价的差额，在商品进销差价核算；已销商品成本结转采用分类差价率法分摊核算。原材料、包装物、低值易耗品、在途物资按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。 （2）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 （3）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末（或者其他盘点时间），公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面记录的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 公司在期末对存货采用成本与可变现净值孰低计价，并分类、分项计提存货跌价准备，计入当期损益。 11. 长期投资核算方法 (1)长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 (3)长期债权投资计价及收益确认方法 长期债权投资以其初始投资成本,即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对长期投资逐项进行检查，将被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，计入当期损益。长期投资减值准备按单项资产计提。 按权益法核算的长期股权投资不计提长期投资减值准备。 12.固定资产核算方法 （1）固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类为房屋建筑物、通用设备、运输设备、电脑设备。 （3）固定资产计价方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。 （4）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计算，各类固定资产的折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋、建筑物 15-30 6.4667-3.2333 3 通用设备 6-10 16.1667-9.70 3 运输设备 10 9.70 3 电脑设备 6 16.1667 3 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 13.在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时按工程的实际成本结转为固定资产。公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则提取在建工程减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14.借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15.无形资产核算方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产按实际成本或确定的价值入账。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，的摊销年限不超过10年。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17.收入确认方法 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：如提供的劳务在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且劳务的完成程度能够可靠地确定时，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，并且收入的金额能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19.会计政策、会计估计的变更说明 （1）会计政策：本报告期会计政策未发生变更。 （2）会计估计、本报告期会计估计未发生变更。 20.重大会计差错更正的说明 本报告期无重大会计差错更正。 21.合并财务报表编制方法 本合并会计报表是按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司与纳入合并会计报表范围的控股子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数据并抵销内部权益性投资和重大的内部交易及往来后编制而成。 三、税项 项目 计缴依据 税率或费率 所得税 应纳税所得额 33% 增值税 商品销售收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 消费税 金银首饰销售收入 5% 城市维护建设税 增值税、营业税额 7%、5% 教育费附加 增值税、营业税额 3% 堤围防护费 应税收入 1.3‰ 文化事业建设费 应税收入 3% 房产税 房产原值70% 1.2% 年租金收入 12% 说明： 1、母公司适用的所得税税率为33%。根据财政部财税［2000］99号文“关于上市公司企业所得税按33%的法定税率征收再返还18%，实征15%的政策允许保留到2001年12月31日。”的规定，母公司2001年先按33%税率缴纳企业所得税，超过15%部分由市财政返还。2002年，母公司收到市财政返还2001年度部分所得税款3,613,100.91元，已冲减本年度所得税费用。 2、子公司广州保税区友谊保税有限公司以（下简称“保税公司”）所得税在2001年前享受注册地广州保税区15%的优惠税率，从2002年1月1日起恢复33%的税率。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 广州保税区友谊保税有限公司 服务业 人民币810万元 保税仓储、物业出租 广州友谊商店香港有限公司 商业贸易 港币10万元 商业贸易 被投资单位全称 公司投资额 权益比例 是否合并 广州保税区友谊保税有限公司 7,697,600.00元 95% 是 广州友谊商店香港有限公司 106,530.00元 100% 否 说明： 1、广州友谊商店（香港）有限公司（以下简称“香港公司”）为本公司控股子公司——保税公司全资子公司。 2、香港公司2002年12月31日资产总额为港币6,227,475.06元折人民币6,607,973.79元，2002年度销售收入为港币72,701.44元折人民币77,125.32元，净利润为港币7,769.89元折人民币8,242.69元。上述三项指标均未达到母公司与子公司合计数相应指标的10%，对公司财务状况影响较小，根据财政部财会二字（1996）2号文的有关规定，未纳入合并会计报表。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 年初数 外币金额 人民币金额 折算汇率 现金 295,199.05 银行存款--人民币户 270,360,070.95 银行存款--美元户 1,759.90 14,565.99 8.2766 银行存款--港币户 807,163.57 856,077.68 1.0606 合计 271,525,913.67 项目 年末数 外币金额 人民币金额 折算汇率 现金 459,553.83 银行存款--人民币户 306,724,603.87 银行存款--美元户 1,773.99 14,683.85 8.2773 银行存款--港币户 813,620.97 863,333.21 1.0611 合计 308,062,174.76 2. 短期投资 项目 年初数 账面余额 年末市价 跌价准备 账面价值 股票投资--中国石化 379,800.00 310,500.00 69,300.00 310,500.00 合计 379,800.00 310,500.00 69,300.00 310,500.00 项目 年末数 账面余额 年末市价 跌价准备 账面价值 股票投资--中国石化 79,800.00 273,600.00 106,200.00 273,600.00 合计 379,800.00 273,600.00 106,200.00 273,600.00 说明：根据上海证券交易所公布“中国石化”A股2002年12月31日每股3.04元的收盘价计算，本公司所持有的90,000股该股票年末市价为273,600.00元，低于账面余额379,800.00元的差额106,200.00元确认为短期投资跌价准备。 3. 应收账款 （1）账龄分析及百分比 账龄 坏账计提 年初数 比例% 账面余额 占总额比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 5 580,339.74 100 29,016.99 551,322.75 1--2年 10 2—3年 30 3年以上 50--100 合计 580,339.74 100 29,016.99 551,322.75 账龄 年末数 账面余额 占总额比例% 坏账准备 账面价值 1年以内 199,050.07 84.34 9,952.50 189,097.57 1--2年 36,972.50 15.66 3,697.25 33,275.25 2—3年 3年以上 合计 236,022.57 100 13,649.75 222,372.82 （2）应收账款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为221,182.78元，占应收账款账面余额的93.71%。 （3）应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （4）应收账款期末余额比期初余额减少59.33%，主要原因是本年赊销货款减少。 4. 其他应收款 （1）账龄分析及百分比 账龄 坏账计提 年初数 比例(%) 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 5 7,134,858.01 95.11 356,742.90 6,778,115.11 1--2年 10 133,700.56 1.78 13,370.06 120,330.50 2--3年 30 61,108.09 0.81 18,332.43 42,775.66 3年以上 50-100 172,166.18 2.30 158,620.94 13,545.24 合计 7,501,832.84 100 547,066.33 6,954,766.51 账龄 年末数 账面余额 占总额比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 6,394,066.39 88.44 319,703.33 6,074,363.06 1--2年 529,163.93 7.32 52,916.40 476,247.53 2--3年 96,738.43 1.34 29,021.53 67,716.90 3年以上 210,150.96 2.90 208,798.20 1,352.76 合计 7,230,119.71 100 610,439.46 6,619,680.25 （2）其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为3,320,378.53元，占其他应收款账面余额的45.92%。 （3）其他应收款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 （4）其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 工商银行 2,072,938.61 信用卡款 工商银行 500,000.00 关税保证金 5.预付账款 （1）账龄分析及百分比 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 4,000,000.00 100 8,168.00 100 1--2年 2--3年 3年以上 合计 4,000,000.00 100 8,168.00 100 （2）预付账款期末余额中无持有公司5%含（5%）以上股份的股东欠款。 （3）预付账款期末余额比期初余额减少99.80%，原因是预付广州华凌空调设备有限公司货款减少。 6.存货 项目 年初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 372,764.92 372,764.92 包装物 28,673.94 28,673.94 库存商品 55,340,404.36 582,505.36 54,757,899.00 受托代销商品 275,279,231.00 275,279,231.00 减：商品成本差异 95,710,251.80 95,710,251.80 代销商品款 196,503,760.30 196,503,760.30 合计 38,807,062.12 582,505.36 38,224,556.76 项目 年末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 273,099.10 273,099.10 包装物 10,005.11 10,005.11 库存商品 41,742,656.53 254,545.97 41,488,110.56 受托代销商品 194,360,119.53 194,360,119.53 减：商品成本差异 65,416,861.01 65,416,861.01 代销商品款 141,750,073.11 141,750,073.11 合计 29,218,946.15 254,545.97 28,964,400.18 说明：2002年12月31日，公司的存货采用成本与可变现净值孰低计价，除库存商品的成本高于可变现净值的差额（按单个项目）提取存货跌价准备外，其余的成本低于其可变现净值，所以未计提存货跌价准备。 7. 待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年减少 财产保险费 222,451.38 522,833.37 514,495.02 合计 222,451.38 类别 年末数 结存原因 财产保险费 230,789.73 按权责发生制摊销 合计 230,789.73 8.长期投资 （1） 项目 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 31,257,249.14 868,603.59 30,388,645.55 长期债权投资 合计 31,257,249.14 868,603.59 30,388,645.55 项目 年末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 73,703,312.68 1,623,630.95 72,079,681.73 长期债权投资 合计 73,703,312.68 1,623,630.95 72,079,681.73 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 广州友谊和黄百货精品公司 1993.11-2008.11 50% 广州市友谊餐厅有限公司 37% 广州中谊保税实业有限公司 1993.12-2008.12 33.33% 广州珠江资产管理有限公司 7.7% 广州友谊好美家装潢建材有限公司 2002.3-2017.3 49% 广州家谊超市股份有限公司 2002.6-2017.6 40% 广州友谊商店香港有限公司 100% 合计 被投资单位名称 初始投资额 追加投 被投资单位 资额 权益增减额 广州友谊和黄百货精品公司 4,063,500.00 171,488.38 广州市友谊餐厅有限公司 1,500,000.00 -5,354.58 广州中谊保税实业有限公司 19,200,000.00 1,468,737.80 广州珠江资产管理有限公司 5,000,000.00 广州友谊好美家装潢建材有限公司 4,900,000.00 -276,765.05 广州家谊超市股份有限公司 40,000,000.00 -3,683,356.79 广州友谊商店香港有限公司 106,530.00 合计 74,770,030.00 -2,325,250.24 被投资单位名称 分得的现 累计增减额 金红利 广州友谊和黄百货精品公司 128,686.22 260,991.86 广州市友谊餐厅有限公司 119,859.79 广州中谊保税实业有限公司 2,512,552.87 广州珠江资产管理有限公司 广州友谊好美家装潢建材有限公司 -276,765.05 广州家谊超市股份有限公司 -3,683,356.79 广州友谊商店香港有限公司 合计 128,686.22 -1,066,717.32 被投资单位名称 减值准备 广州友谊和黄百货精品公司 广州市友谊餐厅有限公司 广州中谊保税实业有限公司 广州珠江资产管理有限公司 1 ,623,630.95 广州友谊好美家装潢建材有限公司 广州家谊超市股份有限公司 广州友谊商店香港有限公司 合计 1,623,630.95 说明： ①2002年12月31日，根据广州珠江资产管理有限公司提供的财务资料和本公司所占股比7.7%，计算本公司对该公司的投资发生减值准备1,623,630.95元。 ②按权益法核算的长期股权投资不计提长期投资减值准备。 ③长期投资期末余额比期初余额增加135.80%，主要原因是增加对广州友谊好美家装潢建材有限公司投资490万元及对广州家谊超市股份有限公司投资4,000万元。 9.固定资产及折旧 固定资产原值 年初数 本年增加 屋建筑物 366,639,496.73 1,512,467.68 通用设备 79,838,581.89 3,103,917.24 电脑设备 5,149,688.90 1,375,522.00 运输设备 5,749,695.04 587,019.00 合计 457,377,462.56 6,578,925.92 累计折旧 年初数 本年增加 房屋建筑物 69,149,389.87 12,209,428.37 通用设备 33,815,040.55 5,953,395.48 电脑设备 2,211,541.91 774,321.98 运输设备 3,686,185.04 417,270.39 合计 108,862,157.37 19,354,416.22 固定资产净值 348,515,305.19 固定资产原值 本年减少 年末数房 屋建筑物 358,439.34 367,793,525.07 通用设备 1,126,286.60 81,816,212.53 电脑设备 8,701.25 6,516,509.65 运输设备 1,042,617.99 5,294,096.05 合计 2,536,045.18 461,420,343.30 累计折旧 本年减少 年末数 房屋建筑物 148,049.57 81,210,768.67 通用设备 495,383.49 39,273,052.54 电脑设备 7,385.12 2,978,478.77 运输设备 775,079.57 3,328,375.86 合计 1,425,897.75 126,790,675.84 固定资产净值 334,629,667.46 说明： （1）本年度从在建工程转入固定资产3,498,888.86元。 （2）经营租赁租出固定资产年末原值101,521,159.60元、累计折旧22,147,254.10元、净值79,373,905.50元，全部为房屋建筑物。 （3）2002年12月31日，公司的固定资产账面价值低于其可收回金额，所以年末未计提固定资产减值准备。 10.在建工程 年初数 本年增加数 工程项目名称 1 总店工程 318,654.40 5,576,439.66 2 - 综合楼连商场扩建 工程 2,513,945.06 3 顶好广场设备 86,000.00 2,190,943.00 4 德华街宿舍 85,369.72 6 总店扩建工程 108,000.00 453,174.75 7 友谊保税仓 654,172.65 160,864.65 8 新塘顶好广场 - 899,827.76 合计 3,558,453.77 9,690,251.88 本年转入 其他减少数 年末数 资金来源 工程项目名称 固定资产数 1总店工程 1 61,240.80 5,733,853.26 自筹 2 2,513,945.06 自筹 综合楼连商场扩建 工程 2,392,257.00 自筹 3 顶好广场设备 287,314.00 4 德华街宿舍 85,369.72 自筹 6 总店扩建工程 561,174.75 自筹 7 友谊保税仓 246,877.30 186,450.00 381,710.00 自筹 8 新塘顶好广场 899,827.76 合计 3,498,888.86 186,450.00 9,563,366.79 说明： （1）在建工程年初数本年发生数年末数无借款费用资本化金额。 （2）在建工程年末数比年初数增加168.75%，主要原因是本年环市东总店商场扩建。 （3）2002年12月31日，公司的在建工程未发生减值，所以年末未计提在建工程减值准备类别取得方式原始金额年初数本年转出本年摊销累计摊销年末数剩余摊土地使用权主楼连接楼购入397,092.00 13,236.36 65,025.48 25年土地使用权商业用购入23,153,940.00 605,304.00 22,548,636.00 37年土地使用权仓库办公用21,865,950.00 21,100,689.00 1,200,023.00 20,665,927.00 47年购入449,600.00 - 449,600.00 7,493.33 7,493.33 442,106.67 4年合计46,925,864.00 44,599,931.88 1,060,795.69 2,937,127.81 43,988,736.19 说明2002年12月31日公司的无形资产账面价值低于其可收回金额所以年末未计提无形资产减值准备类别原始金额年初数本年增加累计摊销年末数销年限。 11.无形资产 类别 取得方式 原始金额 年初数 土地使用权-主楼连接楼 购入 397，092.00 345，302.88 土地使用权-商业用 购入 24,213,222.00 23,153,940.00 土地使用权-仓库、办公用 购入 21,865,950.00 21,100,689.00 土地使用权-财务信息软件 购入 449,600.00 - 合计 46,925,864.00 44,599,93.88 类别 本年增加 本年转出 本年摊销 土地使用权-主楼连接楼 13,236.36 土地使用权-商业用 605,304.00 土地使用权-仓库、办公用 434,762.00 土地使用权-财务信息软件 449,600.00 7,493.33 合计 499,600.00 1,060.795.69 类别 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 土地使用权-主楼连接楼 65,025.48 322,066.52 25年 土地使用权-商业用 1,664,586.00 22,548,636.00 37年 土地使用权-仓库、办公用 1,200,023.00 20,665,927.00 47年 土地使用权-财务信息软件 7,493.33 442,106.67 4年 合计 2,937,127.81 43,988,736.19 说明： 2002年12月31日，公司的无形资产帐面价值低于其可收回金额，所以年末未计提无形资产减值准备。 12.长期等待摊用 类别 原始金额 年初数 本年增加 公司用电增容费 1,625,030.00 487,509.14 - 保税用电增容费 36,450.00 - 36,450.00 保税自来水扩容费 150,000.00 - 150,000.00 新中国分店装修 6,351,923.93 2,819,994.00 - 时代分店装修 5,845,736.32 3,450,626.00 - 合计 14,009,140.25 6,758,129.14 186,450.00 类别 本的摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 公司用电增容费 325,005.96 1,462,526.82 162,503.18 1年 保税用电增容费 6,075.00 6,075.00 30,375.00 4年 保税自来水扩容费 25,000.00 25,000.00 125,000.00 4年 新中国分店装修 1,270,344.00 4,802,273.93 1,549,650.00 2年 时代分店装修 1,217,868.00 3,612,978.32 2,232,758.00 2年 合计 2,844,292.96 9,908,854.07 4,100,286.18 13.短期借款 借款类别 年初数 年末数 信用借款 1,000,000.00 - 合计 1,000,000.00 - 14.应付账款 截至2002年12月31日，应付账款的余额为65,360,803.63元，其余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。 15.预收账款 截至2002年12月31日，预收账款的余额为2,592,200.34元，其余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东的款项 16应付工资 截至2002年12月31日应付工资的余额为1,724,926.43元年末数比年初数减少76.25%,主要原因是本年动用了以前年度工资储备 17.应付股利 投资者 内容 年末数 (1)国家股 ①应付2001年度及以前年度股利 30,522,908.41 ②应付2002年度股利 15,074,540.55 小计 45,597,448.96 (2)内部职工股 应付2002年度股利 2,856,000.00 (3)社会公众股 应付2002年度股利 6,000,000.00 合计 54,453,448.96 18.应交税金 税项 年初数 年末数 应交增值税 4,136,721.12 5,272,632.52 应交营业税 291,079.23 505,114.84 应交消费税 32,921.66 136,982.63 应交城市维护建设税 333,383.18 625,585.77 应交所得税 4,140,595.47 3,800,992.76 应交房产税 227,517.88 215,551.57 应交个人所得税 260,648.29 270,675.72 合计 9,422,866.83 10,827,535.81 19.其他应交款 项目 年初数 年末数 教育费附加 142,906.03 267,264.68 堤围防护费 1,469,330.36 613,392.02 文化事业建设费 485.22 1,640.40 合计 1,612,721.61 882,297.10 20.其他应付款 截至2002年12月31日，其他应付款的余额为43,580,882.26元，其余额中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。年末数比年初数增加112.21%，主要原因是年末应付租赁押金及应付银行信用卡手续费、积分卡款增加。 21.预提费用 项目 年初数 年末数 结存原因 利息 234,000.00 78,000.00 尚未支付 合同工期满补偿 713,650.00 尚未支付 审计费 200,000.00 200,000.00 尚未支付 电费 1,065,285.07 1,023,645.00 尚未支付 其他 41,500.00 12,300.00 尚未支付 合计 1,540,785.07 2,027,595.00 说明：预提费用年末数比年初数增长31.60%，主要原因是增加了预提2002年职工合同工期满补偿款，该项费用已于2003年1月支付。 22.其他长期负债 项目 年初数 年末数 代管非经营性资产 3,620,813.38 3,347,649.81 申购资金利息收入 2,906,158.88 2,076,158.88 合计 6,526,972.26 5,423,808.69 说明：(1) 代管非经营性资产年末余额3,347,649.81元，系原属广州友谊企业集团有限公司的非经营性资产，广州友谊企业集团有限公司因办理撤销将其转入本公司代管。 (2) 申购资金利息收入年末余额为2,076,158.88元，是公司2000年向社会公开发行人民币普通股所冻结的无效申购资金的利息收入，自2000年起分5年摊销其余额为尚未转销的收入。 23.股本 项目 年初数 本年变动增减（+，-） 配 送公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 (1)发起人股份 其中：国家持有股份 150,745,405.46 (2)内部职工股 28,560,000.00 未上市流通股份合计 179,305,405.46 二、已上市流通股份人民币普通股 60,000,000.00 已上市流通股份合计 60,000,000.00 三、股份总数 239,305,405.46 项目 年末数 一、未上市流通股份 (1)发起人股份 其中：国家持有股份 150,745,405.46 (2)内部职工股 28,560,000.00 未上市流通股份合计 179,305,405.46 二、已上市流通股份人民币普通股 60,000,000.00 已上市流通股份合计 60,000,000.00 三、股份总数 239,305,405.46 24.资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少 数年末数 股本溢价 178,454,461.56 - - 178,454,461.56 补充流动资本 823,814.00 - - 823,814.00 其他资本公积 518,600.94 518,600.94 合计 179,278,275.56 518,600.94 179,796,876.50 说明：资本公积本年增加数为无法支付的应付账款转入。 25.盈余公积 项目 年初数 本年增加数 法定盈余公积 39,019,802.70 3,994,931.42 法定公益金 23,642,349.66 1,997,465.71 任意盈余公积 83,485,904.66 - 合计 146,148,057.02 5,992,397.13 项目 本年减少数 年末数 法定盈余公积 - 43,014,734.12 法定公益金 - 25,639,815.37 任意盈余公积 83,485,904.66 合计 152,140,454.15 说明：子公司提取的盈余公积已在合并会计报表中予以反映。 26.未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 33,936,628.63 加：本年净利润 38,324,900.00 减：母公司提取法定盈余公积 3,841,352.00 母公司提取法定公益金 1,920,676.00 合并报表提取法定盈余公积 153,579.42 合并报表提取法定公益金 76,789.71 合并报表提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 23,930,540.55 年末未分配利润 42,338,590.95 说明：根据公司董事会决议，本公司2002年度税后利润分配方案如下： ①提取法定盈余公积10% ②提取法定公益金5% ③每10股派现金股利元(含税) 以上方案尚需股东大会讨论通过。 27.主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 零售 901,725,066.11 976,359,157.48 批发 2,725,455.55 3,163,190.72 合计 904,450,521.66 979,522,348.20 说明：公司2002年度主要客户为广州市地区消费者。 28.主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 零售 704,599,710.09 775,420,691.02 批发 2,490,120.38 2,737,683.16 合计 707,089,830.47 778,158,374.18 29.主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 城市维护建设税 2,581,995.27 2,822,018.18 教育费附加 1,106,569.39 1,209,436.38 消费税 820,183.80 571,750.55 合计 4,508,748.46 4,603,205.11 30.其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 其他业务收入 出租固定资产收入 28,055,079.09 26,659,204.71 管理费收入 3,570,107.07 - 冲印收入 648,385.60 818,734.17 车场保管收入 1,421,461.00 1,484,032.00 培训费收入 - 116,300.00 劳务收入 1,235,481.04 169,484.06 其他 879,277.05 1,800,901.53 小计 35,809,790.85 31,048,656.47 其他业务支出 出租固定资产支出 18,786,279.55 15,347,361.14 冲印支出 859,890.99 987,714.67 车场保管支出 277,446.87 337,478.47 劳务支出 69,557.58 9,541.96 其他 413,653.15 172,302.34 小计 20,406,828.14 16,854,398.58 其他业务利润 15,402,962.71 14,194,257.89 31.财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 556,850.00 1,213,325.00 减利息收入 3,553,933.25 4,010,878.83 汇兑损失 289.49 1,059.18 减汇兑收益 406.90 1,099.39 其他 29,382.65 112,670.02 合计 -2,967,818.01 -2,684,924.02 32.投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 债权投资收益 - 664,340.00 股票投资收益 29,804.87 - 委托资产管理收益 - 1,755,000.00 非控股公司分配来的利润 20,000.00 33,333.33 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 -2,325,250.24 493,643.78 减短期投资跌价准备 36,900.00 69,300.00 长期投资减值准备 755,027.36 868,603.59 合计 -3,067,372.73 2,008,413.52 33.所得税 项目 本年发生数 上年发生数 母公司应纳税所得额 43,990,988.83 56,046,838.05 所得税税率 33% 33% 应纳所得税 14,517,026.32 18,495,456.56 减已收返还所得税 3,613,100.91 2,439,957.60 所得税 10,903,925.41 16,055,498.96 保税公司应纳税所得额 2,439,322.05 2,724,651.87 所得税税率 33% 15% 应纳所得税 804,976.28 408,697.78 减已收返还所得税 0 0 所得税 804,976.28 408,697.78 所得税合并数 11,708,901.69 16,464,196.74 说明:已收返还所得税情况详见附注三。 34.收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目如下: 项目 金额 经营租赁收到的租金 28,055,079.09 35.支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目如下: 项目 金额 出租固定资产支出 15,469,970.94 2002年年度报告水电费 14,430,003.09 信用卡手续费 5,054,827.33 装修费 7,497,006.58 修理费 3,928,167.49 业务宣传费 1,105,176.10 业务招待费 1,298,792.84 广告费 1,058,447.03 (二)母公司会计报表主要项目注释 应收账款 (1)账龄分析及百分比 账龄 坏账计提比例(%) 年初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5 580,339.74 100 29,016.99 1-2年 10 2-3年 30 3年以上 50-100 合计 580,339.74 100 29,016.99 账龄 年初数 账面价值 账面余额 1年以内 551,322.75 199,050.07 1-2年 36,972.50 2-3年 3年以上 合计 551,322.75 236,022.57 账龄 年末数 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 84.34 9,952.50 189,097.57 1-2年 15.66 3,697.25 33,275.25 2-3年 3年以上 合计 100 13,649.75 222,372.82 (2)应收账款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计221,182.78元，占应收账款账面余额的93.71%。 (3)应收账款期末余额中无持有公司5%含（5%）以上股份的股东欠款。 (4)应收账款期末余额比期初余额减少59.33%，主要原因是本年赊销货款减少。 2.其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年初数 账龄 坏账计提 账面余额 占其他应 坏账准备 比例% 收款比例(%) 收款比例 (%) 1年以内 5 15,962,667.76 98.89 798,133.39 1-2年 10 110,239,100.68 11,023.91 2-3年 30 3年以上 50-100 69,666.18 0.43 56,120.94 合计 6,142,573.04 100 865,278.24 年末数 账龄 账面价值 账面余额 占其他应 1年以内 15,164,534.37 13,570,689.27 95.23 1-2年 99,215.19 526,916.35 3.70 2-3年 89,150.00 0.63 3年以上 13,545.24 64,340.00 0.44 合计 15,277,294.80 14,251,095.62 100 年末数 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 678,534.47 12,892,154.80 1-2年 52,691.64 474,224.71 2-3年 26,745.00 62,405.00 3年以上 64,340.00 - 合计 822,311.11 13,428,784.51 (2)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为10,424,139.81元占其他应收款账面余额的73.15%。 (3)其他应收款期末余额中无持有公司5%含5%以上股份的股东欠款。 (4)其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况。 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容： 广州保税区友谊保税有限公司 7,203,761.28 往来款 工商银行 2,072,938.61 信用卡款 3.长期投资 (1)明细情况 项目 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 47,535,268.06 868,603.59 46,666,664.47 长期债权投资 - - - 合计 47,535,268.06 868,603.59 46,666,664.47 项目 年末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 91,517,125.81 1,623,630.95 89,893,494.86 长期债权投资 - 合计 91,517,125.81 1,623,630.95 89,893.494.86 (2)长期股权投资明细列示如下: 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 广州保税区友谊保税有限公司 95% 广州友谊和黄百货精品公司 1993.11-2008.11 50% 广州市友谊餐厅有限公司 37% 广州中谊保税实业有限公司 1993.12-2008.12 33.33% 广州珠江资产管理有限公司 7.7% 广州友谊好美家装潢建材有限公司 2002.3-2017.3 49% 广州家谊超市股份有限公司 2002.6-2017.6 40% 合计 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 广州保税区友谊保税有限公司 7,697,600.00 广州友谊和黄百货精品公司 4,063,500.00 广州市友谊餐厅有限公司 1,500,000.00 广州中谊保税实业有限公司 19,200,000.00 广州珠江资产管理有限公司 5,000,000.00 广州友谊好美家装潢建材有限公司 4,900,000.00 广州家谊超市股份有限公司 40,000,000.00 合计 82,361,100.00 被投资单位名称 被投资单位权益增减额 分得的现金红利 广州保税区友谊保税有限公司 1,535,794.21 广州友谊和黄百货精品公司 171,488.38 128,686.22 广州市友谊餐厅有限公司 -5,354.58 广州中谊保税实业有限公司 1,468,737.80 广州珠江资产管理有限公司 - 广州友谊好美家装潢建材有限公司 -276,765.05 广州家谊超市股份有限公司 -3,683,356.79 合计 -789,456.03 128,686.22 被投资单位名称 累计增减额 减值准备 广州保税区友谊保税有限公司 10,222,743.13 广州友谊和黄百货精品公司 260,991.86 广州市友谊餐厅有限公司 119,859.79 广州中谊保税实业有限公司 2,512,552.87 广州珠江资产管理有限公司 - 1,623,630.95 广州友谊好美家装潢建材有限公司 -276,765.05 广州家谊超市股份有限公司 -3,683,356.79 合计 9,156,025.81 1,623,630.95 说明长期投资期末余额比期初余额增加92.52%主要原因是增加对广州友谊好美家装潢建材有限公司投资490万元及对广州家谊超市股份有限公司投资4,000万元 4.主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 零售 901,725,066.11 976,359,157.48 批发 2,725,455.55 3,163,190.72 合计 904,450,521.66 979,522,348.20 5.主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 零售 704,599,710.09 775,420,691.02 批发 2,490,120.38 2,737,683.16 合计 707,089,830.47 778,158,374.18 6.投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 债权投资收益 - 664,340.00 股票投资收益 29,804.87 - 委托资产管理收益 - 1,755,000.00 非控股公司分配来的利润 20,000.00 33,333.33 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 -789,456.03 2,730,749.76 减短期投资跌价准备 36,900.00 69,300.00 长期投资减值准备 755,027.36 868,603.59 合计 -1,531,578.52 4,245,519.50 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 广州保税区友谊 广州保税区广保 保税仓储物业出租 子公司 保税有限公司 19段首二层 广州友谊商店（香 香港 商业贸易 孙公司 港）有限公司 企业名称 经济性质 法定代表人 广州保税区友谊 有限责任公司 黎满传 保税有限公司 广州友谊商店（香 有限责任公司 廖剑雄 港）有限公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 广州保税区友谊保税有限公司 8,100,000.00 广州友谊商店香港有限公司 港币100,000.00 企业名称 年末数 广州保税区友谊保税有限公司 8,100,000.00 广州友谊商店香港有限公司 港币100,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 金额 % 广州保税区友谊保税有限公司 7,697,600.00 95 广州友谊商店香港有限公司 106,530.00 100 企业名称 年末数 金额 % 广州保税区友谊保税有限公司 7,697,600.00 95 广州友谊商店香港有限公司 106,530.00 100 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 广州市友谊和黄百货精品有限公司 联营企业 广州市友谊餐厅有限公司 联营企业 广州中谊保税实业有限公司 联营企业 广州好美家装潢建材有限公司 联营企业 广州家谊超市股份有限公司 联营企业 （五）租赁 本公司向关联方出租物业有关明细资料如下： 企业名称 2001年 2002年 广州市友谊和黄百货精品有限公司 2,543,153.16 2,755,082.59 （六）关联方应收应付款项余额 项目 年初数 年末数 其他应付款：广州中谊保税实业有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 七、或有事项 公司无需要披露的重大或有事项； 八、承诺事项 公司无需要披露的重大承诺事项； 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项 十、债务重组事项 公司无需要披露的重大债务重组事项 十一、其他重要事项 资产负债表 编制单位:广州友谊商店股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注五 2002.12.31 (一) (合并) (母公司) 流动资产: 货币资金 1 308,062,174.76 305,710,246.19 短期投资 2 273,600.00 273,600.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3 222,372.82 222,372.82 其他应收款 4 6,619,680.25 13,428,784.51 预付账款 5 8,168.00 8,168.00 应收补贴款存货 6 28,964,400.18 28,964,400.18 待摊费用 7 230,789.73 230,789.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 344,381,185.74 348,838,361.43 长期投资： 长期股权投资 8 72,079,681.73 89,893,494.86 长期债权投资 长期投资合计 8 72,079,681.73 89,893,494.86 固定资产： 固定资产原价 9 461,420,343.30 433,877,575.99 减：累计折旧 9 126,790,675.84 124,750,063.78 固定资产净值 9 334,629,667.46 309,127,512.21 减：固定资产减值准备 固定资产净额 334,629,667.46 309,127,512.21 工程物资 在建工程 10 9,563,366.79 9,181,656.79 固定资产清理 固定资产合计 344,193,034.25 318,309,169.00 无形资产及其他资产： 无形资产 11 43,988,736.19 43,988,736.19 长期待摊费用 12 4,100,286.18 3,944,911.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,089,022.37 47,933,647.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 808,742,924.09 804,974,672.66 资产 2001.12.31 (合并) (母公司) 流动资产: 货币资金 271,525,913.67 270,048,691.62 短期投资 310,500.00 310,500.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 551,322.75 551,322.75 其他应收款 6,954,766.51 15,277,294.80 预付账款 4,000,000.00 4,000,000.00 应收补贴款存货 38,224,556.76 38,224,556.76 待摊费用 222,451.38 222,451.38 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 321,789,511.07 328,634,817.31 长期投资： 长期股权投资 30,388,645.55 46,666,664.47 长期债权投资 长期投资合计 30,388,645.55 46,666,664.47 固定资产： 固定资产原价 457,377,462.56 430,081,572.55 减：累计折旧 108,862,157.37 107,811,797.67 固定资产净值 348,515,305.19 322,269,774.88 减：固定资产减值准备 固定资产净额 348,515,305.19 322,269,774.88 工程物资 在建工程 3,558,453.77 2,904,281.12 固定资产清理 固定资产合计 352,073,758.96 325,174,056.00 无形资产及其他资产： 无形资产 44,599,931.88 44,599,931.88 长期待摊费用 6,758,129.14 6,758,129.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,358,061.02 51,358,061.0 递延税项： 递延税款借项 资产总计 755,609,976.60 751,833,598.80 资产负债表(续) 编制单位:广州友谊商店股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 附注五 2002.12.31 (一) ( 合并) (母公司) 流动负债: 短期借款 13 应付票据 应付账款 14 65,360,803.63 65,360,803.63 预收账款 15 2,592,200.34 2,592,200.34 应付工资 16 1,724,926.43 1,724,926.43 应付福利费 7,347,659.70 7,077,796.15 应付股利 17 54,453,448.96 54,453,448.96 应交税金 18 10,827,535.81 10,207,560.26 其他应交款 19 882,297.10 875,251.98 其他应付款 20 43,580,882.26 42,010,142.22 预提费用 21 2,027,595.00 2,027,595.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 188,797,349.23 186,329,724.97 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 22 5,423,808.69 5,423,808.69 长期负债合计 5,423,808.69 5,423,808.69 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 194,221,157.92 191,753,533.66 少数股东权益 940,439.11 股东权益股本 23 239,305,405.46 239,305,405.46 资本公积 24 179,796,876.50 179,796,876.50 盈余公积 25 152,140,454.15 145,453,983.34 其中：法定公益金 25 25,639,815.37 24,374,718.94 未分配利润 26 42,338,590.95 48,664,873.70 股东权益合计 613,581,327.06 613,221,139.00 负债及股东权益总计 808,742,924.09 804,974,672.66 负债和股东权益 2001.12.31 (合并) (母公司) 流动负债: 短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 应付票据 应付账款 59,691,451.29 59,691,451.29 预收账款 2,737,901.35 2,737,901.35 应付工资 7,262,547.93 7,262,547.93 应付福利费 1,819,932.97 1,641,831.79 应付股利 43,930,540.55 43,930,540.55 应交税金 9,422,866.83 9,343,981.02 其他应交款 1,612,721.61 1,606,086.72 其他应付款 20,536,282.23 18,331,942.18 预提费用 1,540,785.07 1,540,785.07 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 149,555,029.83 147,087,067.90 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 6,526,972.26 6,526,972.26 长期负债合计 6,526,972.26 6,526,972.26 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 156,082,002.09 153,614,040.16 少数股东权益 859,607.84 股东权益股本 239,305,405.46 239,305,405.46 资本公积 179,278,275.56 179,278,275.56 盈余公积 146,148,057.02 139,691,955.34 其中：法定公益金 23,642,349.66 22,454,042.94 未分配利润 33,936,628.63 39,943,922.28 股东权益合计 598,668,366.67 598,219,558.64 负债及股东权益总计 755,609,976.60 751,833,598.80 利润及利润分配表 编制单位:广州友谊商店股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注五 2002年度 (一) (合并) (母公司) 一、主营业务收入 27 904,450,521.66 904,450,521.66 减：主营业务成本 28 707,089,830.47 707,089,830.47 主营业务税金及附加 29 4,508,748.46 4,508,748.46 二、主营业务利润 192,851,942.73 192,851,942.73 加：其他业务利润 30 15,402,962.71 10,505,044.92 减：营业费用 49,071,504.70 49,071,504.70 管理费用 109,236,656.45 106,656,715.58 财务费用 31 -2,967,818.01 -2,952,813.14 三、营业利润 52,914,562.30 50,581,580.51 加：投资收益 32 -3,067,372.73 -1,531,578.52 补贴收入 营业外收入 1,076,730.85 1,076,730.85 减营业外支出 809,287.46 809,287.46 四、利润总额 50,114,632.96 49,317,445.38 减：所得税 33 11,708,901.69 10,903,925.41 少数股东损益 80,831.27 五、净利润 38,324,900.00 38,413,519.97 加：年初未分配利润 33,936,628.63 39,943,922.28 其他转入 六、可供分配的利润 72,261,528.63 78,357,442.25 减：提取法定盈余公积 3,994,931.42 3,841,352.00 提取法定公益金 1,997,465.71 1,920,676.00 七、可供投资者分配的利润 66,269,131.50 72,595,414.25 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,930,540.55 23,930,540.55 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 42,338,590.95 48,664,873.70 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 2001年度 (合并) (母公司) 一、主营业务收入 979,522,348.20 979,522,348.20 减：主营业务成本 778,158,374.18 778,158,374.18 主营业务税金及附加 4,603,205.11 4,603,205.11 二、主营业务利润 196,760,768.91 196,760,768.91 加：其他业务利润 14,194,257.89 9,944,175.97 减：营业费用 67,162,225.11 67,162,225.11 管理费用 94,567,081.91 93,432,347.41 财务费用 -2,684,924.02 -2,658,866.63 三、营业利润 51,910,643.80 48,769,238.99 加：投资收益 2,008,413.52 4,245,519.50 补贴收入 营业外收入 1,308,623.09 1,284,798.27 减营业外支出 337,836.43 337,136.43 四、利润总额 54,889,843.98 53,962,420.33 减：所得税 16,464,196.74 16,055,498.96 少数股东损益 69,917.84 五、净利润 38,355,729.40 37,906,921.37 加：年初未分配利润 25,203,736.73 31,653,579.67 其他转入 六、可供分配的利润 63,559,466.13 69,560,501.04 减：提取法定盈余公积 3,909,123.72 3,790,692.14 提取法定公益金 1,948,154.80 1,895,346.07 七、可供投资者分配的利润 57,702,187.61 63,874,462.83 减：提取任意盈余公积 -164,981.57 应付普通股股利 23,930,540.55 23,930,540.55 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,936,628.63 39,943,922.28 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润 总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润 总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 五（一） 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,062,861,112.03 收到的税费返还 3,613,100.91 收到的其他与经营活动有关现金 34 66,145,710.06 现金流入小计 1,132,619,923.00 购买商品、接受劳务支付的现金 806,755,529.09 支付给职工以及为职工支付的现金 97,450,206.76 支付的各项税费 63,873,153.61 支付的其他与经营活动有关现金 35 60,254,596.76 现金流出小计 1,028,333,486.22 经营活动产生的现金流量净额 104,286,436.78 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 13,680.00 取得投资收益所收到的现金 148,686.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 432,396.92 收到的其他与投资活动有关的现金 10,678.94 现金流入小计 605,442.08 购置固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 12,873,087.77 投资所支付的现金 44,913,680.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,786,767.77 投资活动产生的现金流量净额 -57,181,325.69 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,568,850.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 10,568,850.00 筹资活动产生的现金流量净额 -10,568,850.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 36,536,261.09 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,062,861,112.03 收到的税费返还 3,613,100.91 收到的其他与经营活动有关现金 60,894,570.71 现金流入小计 1,127,368,783.65 购买商品、接受劳务支付的现金 806,755,529.09 支付给职工以及为职工支付的现金 96,401,995.21 支付的各项税费 62,788,163.32 支付的其他与经营活动有关现金 58,180,512.93 现金流出小计 1,024,126,200.55 经营活动产生的现金流量净额 103,242,583.10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 13,680.00 取得投资收益所收到的现金 148,686.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 432,396.92 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 594,763.14 购置固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 12,693,261.67 投资所支付的现金 44,913,680.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 57,606,941.67 投资活动产生的现金流量净额 -57,012,178.53 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,568,850.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 10,568,850.00 筹资活动产生的现金流量净额 -10,568,850.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 35,661,554.57 现金流量表附注 编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 五（一） 合并数 补充资料： 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38,324,900.00 加：少数股东损益 80,831.27 计提的资产减值准备 511,973.86 固定资产折旧 19,065,393.23 无形资产摊销 1,060,795.69 长期待摊费用摊销待 2,844,292.96 摊费用的减少(减：增加) -8,338.35 预提费用的增加(减：减少) 486,809.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减：收益) 344,867.23 固定资产报废损失 财务费用 556,850.00 投资损失(减：收益) 2,275,445.37 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 9,260,156.58 经营性应收项目的减少(减：增加) 4,696,482.27 经营性应付项目的增加(减：减少) 24,785,976.74 其他 经营活动产生的现金流量净额 104,286,436.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 308,062,174.76 减：现金的期初余额 271,525,913.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 36,536,261.09 项目 母公司 补充资料： 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38,413,519.97 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 405,633.60 固定资产折旧 18,075,140.87 无形资产摊销 1,060,795.69 长期待摊费用摊销待 2,813,217.96 摊费用的减少(减：增加) -8,338.35 预提费用的增加(减：减少) 486,809.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减：收益) 344,867.23 固定资产报废损失 财务费用 556,850.00 投资损失(减：收益) 739,651.16 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 9,260,156.58 经营性应收项目的减少(减：增加) 6,227,626.59 经营性应付项目的增加(减：减少) 24,866,651.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 103,242,583.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 305,710,246.19 减：现金的期初余额 270,048,691.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,661,554.57 合并会计报表资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：广州友谊商店股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 576,083.32 63,373.13 其中：应收帐款 29,016.99 其他应收款 547,066.33 63,373.13 二、短期投资跌价准备合计 69,300.00 36,900.00 其中：股票投资 69,300.00 36,900.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 582,505.36 其中：库存商品 582,505.36 原材料 四、长期投资减值准备合计 868,603.59 755,027.36 其中：长期股权投资 868,603.59 755,027.36 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 15,367.24 624,089.21 其中：应收帐款 15,367.24 13,649.75 其他应收款 610,439.46 二、短期投资跌价准备合计 106,200.00 其中：股票投资 106,200.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 327,959.39 254,545.97 其中：库存商品 327,959.39 254,545.97 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,623,630.95 其中：长期股权投资 1,623,630.95 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：广州友谊商店股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 894,295.23 其中：应收帐款 29,016.99 其他应收款 865,278.24 二、短期投资跌价准备合计 69,300.00 36,900.00 其中：股票投资 69,300.00 36,900.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 582,505.36 其中：库存商品 582,505.36 原材料 四、长期投资减值准备合计 868,603.59 755,027.36 其中：长期股权投资 868,603.59 755,027.36 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数年 末余额 一、坏帐准备合计 58,334.37 835,960.86 其中：应收帐款 15,367.24 13,649.75 其他应收款 42,967.13 822,311.11 二、短期投资跌价准备合计 106,200.00 其中：股票投资 106,200.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 327,959.39 254,545.97 其中：库存商品 327,959.39 254,545.97 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,623,630.95 其中：长期股权投资 1,623,630.95 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表附表 项目 2002年 净资产收益率 每股收益 （%） （元） 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 31.43 31.21 0.81 0.81 营业利润 8.62 8.56 0.22 0.22 净利润 6.25 6.20 0.16 0.16 扣除非经常性损益后 的净利润 5.63 5.59 0.14 0.14 项目 2001年 净资产收益率 每股收益 （%） （元） 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 32.87 32.61 0.82 0.82 营业利润 8.67 8.60 0.22 0.22 净利润 6.41 6.36 0.16 0.16 扣除非经常性损益后 的净利润 6.10 6.05 0.15 0.15 |
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