中国石化武汉石油(集团)股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.15 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国石化武汉石油(集团)股份有限公司2002年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 刘万江董事因工作原因无法出席本次董事会，该董事已委托刘强董事代为出席会议行使表决权。 公司总经理刘强、总会计师王导洪、财务部长管传华在此声明：本年度报告中财务报告真实、完整。 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动和主要股东持股情况 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 第二节 公司基本情况简介 1、公司中文名称：中国石化武汉石油(集团)股份有限公司 公司英文名称：SINOPEC WUHAN PETROLEUM GROUP CO. LTD 2、公司法定代表人：陈火军 3、公司董事会秘书：蒙弘 联系地址：中国石化武汉石油集团股份有限公司证券部 联系电话：027-85781439 传真电话：027-85757897 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：湖北省武汉市万松小区栋 公司办公地址：湖北省武汉市万松小区栋 公司邮政编码：430022 公司国际互联网网址：http://www.whoil.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露：《报纸证券时报》 中国证监会指定信息披露国际互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN 年度报告备置地点：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：武汉石油 公司股票代码：000668 7、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988 年9 月2 日 地点：汉口保华街26 号 企业法人营业执照注册号：42010011010653 税务登记号码：国税鄂字420103177709383 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 地址：湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B 座16 楼 第三节 会计数据与业务数据摘要 1、公司本年度利润总额及构成（单位：元） 2002年度 利润总额 33,128,331.79 净利润 22,717,479.24 扣除非经常性损益后的净利润 25,477,807.93 主营业务利润 162,285,179.53 其他业务利润 -1,654,541.09 营业利润 36,049,051.03 投资收益 -160,390.55 补贴收入 营业外收支净额 -2,760,328.69 经营活动产生的现金流量净额 75,738,791.82 现金及现金等价物净增加额 12,261,949.60 扣除非经常性损益后的净利润中所扣除的项目及涉及的金额为： 营业外收入 40,670.55 营业外支出 2,800,999.24 2、前三年主要财务数据和财务指标 指标项目 2002年度 主营业务收入元 1,213,579,235.10 净利润元 22,717,479.24 总资产元 986,895,937.87 股东权益不含少 数股东权益 338,374,201.02 每股收益(元) 0.15 每股收益加权(元) 0.15 扣除非经常性损益 后的每股收益(元) 0.17 每股净资产(元) 2.30 调整后的每股净资产(元) 1.78 净资产收益率(%) 6.71 净资产收益率加权(%) 6.95 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.52 2001年度 指标项目 调整后 调整前 主营业务收入元 1,269,322,029.81 1,268,521,371.79 净利润元 12,440,057.58 17,368,559.40 总资产元 979,479,572.56 992,796,752.55 股东权益不含少 数股东权益 315,656,721.78 328,803,659.18 每股收益(元) 0.08 0.12 每股收益加权(元) 0.08 0.12 扣除非经常性损益 后的每股收益(元) 0.10 0.13 每股净资产(元) 2.15 2.24 调整后的每股净资产(元) 1.68 1.96 净资产收益率(%) 3.94 5.28 净资产收益率加权(%) 4.02 5.40 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.16 0.16 2000年度 指标项目 调整后 调整前 主营业务收入元 1,161,577,171.48 1,161,577,171.48 净利润元 27,676,686.96 27,676,686.96 总资产元 851,763,755.41 863,435,088.39 股东权益不含少 数股东权益 302,700,604.60 314,371,937.58 每股收益(元) 0.19 0.19 每股收益加权(元) 0.19 0.19 扣除非经常性损益 后的每股收益(元) 0.19 0.19 每股净资产(元) 2.06 2.14 调整后的每股净资产(元) 1.78 1.88 净资产收益率(%) 9.14 8.80 净资产收益率加权(%) 8.95 8.95 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.54 0.54 3、本报告期内股东权益变动情况。 （1） 股东权益变动情况表 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 146,841,890.00 95,441,063.13 51,035,223.79 10,090,892.01 本期增加 4,543,495.84 1,135,873.96 本期减少 期末数 146,841,890.00 95,441,063.13 55,578,719.63 11,226,765.97 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 22,338,544.86 315,656,721.78 本期增加 22,717,479.24 27,260,975.08 本期减少 4,543,495.84 4,543,495.84 期末数 40,512,528.26 338,374,201.02 （2） 股东权益变动说明： 1、 本期增加盈余公积、法定公益金系本年提取数； 2、 本期增加未分配利润系本年新增净利润； 3、 本期减少未分配利润的因素有：1.提取法定盈余公积金2,271,747.92 元;2.提取法定公益金1,135,873.96 元;3.提取任意盈余公积金1,135,873.96 元。 第四节 股东变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 本次变动增减(+，-) 尚未流通股份 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 发起人股份 其中 国家拥有股份 88235940 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股 8728200 内部职工股 8137454 优先股或其他 未上市流通股份合计 105101594 已上市流通股份 境内上市的人民币 普通股 41740296 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 41740294 股份总数 146841890 本次变动增减(+，-) 尚未流通股份 其他 小计 本次变动后 发起人股份 其中 国家拥有股份 88235940 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 募集法人股 8728200 内部职工股 8137454 优先股或其他 未上市流通股份合计 105101594 已上市流通股份 境内上市的人民币 普通股 41740296 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 41740294 股份总数 146841890 注:2002 年内部职工股期初数较2001 年年报披露的期末数减少37937 股,该部分股份系2001年度高管股股份,本报告期将其并入已上市流通股份披露. (二)、股票发行与上市情况 1、 本公司于二年二月二十九日召开的一九九九年度股东大会审议通过了公司一九九九年度分红方案：每10 股送3 股红股，分红前总股本为11295.53 万股分红后总股本增至14684.189 万股。公司于二年三月十六日分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了一九九九年度分红公告。股权登记日为2000 年3 月21 日，除权日为3 月22 日，本次所送可流通红股起始交易日为3 月23 日。 2、 公司现存内部职工股的发行日期：1992 年10 月18 日，发行价格：每股1 元，发行数量： 2235 万股 二、股东情况介绍 （一）、报告期末股东总数为：22436 户。 （二）、持有本公司以上股份及前十位股东持股情况： 股东名称 持股数量(万股) 持股比例% 1)、中国石油化工股份有限公司 6791.2 46.25 2)、武汉国有资产经营公司 1764.74948 12.02 3)、华安证券有限责任公司 515.33 3.51 4)、江汉石油管理局 304.2 2.072 5)、武汉工业国有投资有限公司 187.2 1.275 6)、中国石化集团武汉石油化工厂 187.2 1.275 7)、中国石油大庆石油化工总厂 139.035 0.947 8)、丰和价格证券投资基金 87.9647 0.599 9)、中国石化兰州炼油化工总厂 59.9701 0.408 10)、中国石化集团茂名石油化工公司 56.103 0.382 股东名称 备注 1)、中国石油化工股份有限公司 代表国家持股 2)、武汉国有资产经营公司 代表国家持股 3)、华安证券有限责任公司 上市流通股份 4)、江汉石油管理局 法人股 5)、武汉工业国有投资有限公司 法人股 6)、中国石化集团武汉石油化工厂 法人股 7)、中国石油大庆石油化工总厂 代表国家持股 8)、丰和价格证券投资基金 已上市流通股份 9)、中国石化兰州炼油化工总厂 代表国家持股 10)、中国石化集团茂名石油化工公司 代表国家持股 报告期内持有本公司5%以上股份的股东有:中国石油化工股份有限公司和武汉国有资产经营公司 截止报告期末，中国石油化工股份有限公司持有本公司国有法人股份67912000 股。武汉国有资产经营公司持有本公司国有股17647494.8 股。且上述股东所持股份在报告期内均未发生质押冻结情况。 公司股东江汉石油管理局、中国石化武汉石油化工厂和中国石化茂名石油化工公司同是中国石油化工股份有限公司的下属企业，存在关联关系。 （三）、公司控股股东情况介绍 股东名称:中国石油化工股份有限公司 法定代表人:李毅中 公司注册资本:867 亿元 成立日期:2000 年2 月25 日 公司概况:中国石油化工股份有限公司（简称中国石化）是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司。按经营收入计，中国石化是中国最大的上市公司（资料来源：《财富》杂志中文版，2002 年1 月，第37 期）。 中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油产品的生产、分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和分销商主要化工产品包括：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、合成橡胶、化肥以及中间石化产品。中国石化还是中国原油及天然气的第二大勘探、开发和生产商。 股权结构： 股东类别 持股数(千股) 报占比例(%) 1、国家股 67121951 77.42 其中中国石油化工集团公司 47742561 55.06 2、已流通境外H股 16780488 19.35 3、已流通境内A股 2800000 3.23 总股本 86702439 100 4、控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团） 法定代表人：李毅中 注册资本：1049 亿元 公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。 中国石化集团成立于1998 年7 月，其前身为成立于1983 年的大型国有企业——中国石油化工总公司。2000 年，中国石化集团通过重组将其石油石化的主营业务投入中国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂及零售加油站；提供钻井服务、社会服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。 （四）持股10%以上法人股东的情况介绍： 武汉国有资产经营公司持有本公司国家股份1764.74948 万股,占总股本的12.02%。 成立日期：1994 年8 月12 日 注册资本：123834 万元 法定代表人：李勇 经营范围:授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;信息咨询、代理及中介服务。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事监事高级管理人员情况 （一）基本情况 1、 现任董事、监事、高级管理人员持股情况 职务 姓名 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 董事长 陈火军 男 54 0 0 副董事长 刘强 男 40 0 800 兼总经理 副董事长 邱安翔 男 51 3625 4525 独立董事 林葆立 男 65 0 0 独立董事 谢获宝 男 36 0 0 董事 吕品 男 46 0 800 董事 刘万江 男 49 600 1400 董事 魏永新 男 36 0 0 董事 翁青山 男 61 600 1400 董事 李荣华 男 40 0 800 董事 黄建森 男 51 600 1400 董事兼 刘汉成 男 46 6450 7250 副总经理 董事兼 鲜于运波 男 41 0 800 副总经理 监事长兼 易馨吾 女 47 9667 10567 党委书记 监事 李代端 男 54 12200 12900 监事 杨大庆 男 45 2547 3247 监事 华玲 女 47 0 626 副总经理 张玉祥 男 47 0 800 副总经理 邵荣 女 34 546 546 总会计师 王导洪 男 49 0 800 工会主席 毛彬 男 43 600 1400 董事会秘书 蒙弘 男 45 500 1200 职务 姓名 增减 原因 任期起止日期 董事长 陈火军 无 2002.11-2005.10 副董事长 刘强 +800 奖励 2002.11-2005.10 兼总经理 副董事长 邱安翔 +900 奖励 2002.11-2005.10 独立董事 林葆立 无 2002.11-2005.10 独立董事 谢获宝 无 2002.11-2005.10 董事 吕品 +800 奖励 2002.11-2005.10 董事 刘万江 +800 奖励 2002.11-2005.10 董事 魏永新 无 2002.11-2005.10 董事 翁青山 +800 奖励 2002.11-2005.10 董事 李荣华 +800 奖励 2002.11-2005.10 董事 黄建森 +800 奖励 2002.11-2005.10 董事兼 刘汉成 +800 奖励 2002.11-2005.10 副总经理 - 董事兼 鲜于运波 +800 奖励 2002.11-2005.10 副总经理 - 监事长兼 易馨吾 +900 奖励 2002.11-2005.10 党委书记 - 监事 李代端 +700 奖励 2002.11-2005.10 监事 杨大庆 +700 奖励 2002.11-2005.10 监事 华玲 +626 奖励 2002.11-2005.10 副总经理 张玉祥 +800 奖励 2002.11-2005.10 副总经理 邵荣 无 2002.11-2005.10 总会计师 王导洪 +800 奖励 2002.11-2005.10 工会主席 毛彬 +800 奖励 2002.11-2005.10 董事会秘书 蒙弘 +700 奖励 2002.11-2005.10 2、 在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 股东单位及职务 陈火军 中国石化湖北石油分公司总经理 吕品 中国石油化工股份有限公司销售部副总经理 邱安翔 中国石化武汉石油化工厂党委书记 刘万江 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司党委书记 翁青山 中国石化江汉石油管理局党委副书记 魏永新 武汉国有资产经营公司战略策划部经理 李荣华 武汉工业国有投资有限公司资产财务部经理 黄建森 武汉国际经济贸易公司总经理 李代端 中国石化江汉石油管理局副总经济师企业管理处处长 姓名 任职期间 陈火军 2001.11-今 吕品 2001.11-2003.2 邱安翔 2001.06-2005.06 刘万江 2001.11-今 翁青山 1997.2-今 魏永新 2001.3-今 李荣华 2001.5-2003.5 黄建森 1996.12-今 李代端 2000.10-2003.10 以上人员不在公司领取报酬，且均在其任职的股东单位领取报酬。 (二)年度报酬情况 2002 年度在本公司董事、监事、高级管理人员均实行年薪制。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为1132304 元，金额最高的前三名董事在公司领取报酬总额为384449 元, 金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬总额为414025 元。独立董事津贴为每人每年15000 元（涉及到的税费由公司另行支付）。 公司现任董事监事高级管理人员共22 人，在公司领取报酬的13 人，其中年度报酬数额在140000 元以上的有2 人，年度报酬数额在100000 元至140000 元之间的6 人，年度报酬数额在40000 元以下的有5 人。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 2002 年5 月27 日召开的二OO 一年度股东大会上由于工作调整和董事会结构调整的原因，聂时榜先生、毛彬先生、王导洪先生不再担任本公司董事。会议一致选举陈火军先生为本公司董事。2002 年11 月26 日召开的二OO 二年第一次临时股东大会上进行了董事会的换届选举，其中乐康先生由于工作变动原因不再担任本公司董事，会议选举魏永新先生为本公司董事。 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况 2002 年3 月28 日召开的第三届十四次董事会议上，公司副总经理聂时榜先生由于工作变动原因，不再担任公司副总经理聘任邵荣女士为公司副总经理。2002 年11 月26 日上午召开的第四届一次董事会议上聘任了新一届经理班子：聘任刘强先生为总经理；聘任刘汉成先生、鲜于运波先生、张玉祥先生、邵荣女士为公司副总经理；聘任王导洪先生为公司总会计师；聘任蒙弘先生为公司第四届董事会秘书。 二、公司员工情况本公司现有员工1094 人，管理人员365 人，专业技术人员119 人，销售人员488 人，其中研究生以上学历有12 人，大学本科以上学历有人(含本科)125 人，大专学历有329 人，大专以下学历有628 人，另外离退休人员有882 人。 第六节 公司治理结构 1、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《股票期权奖励制度》及《信息披露制度》等。公司治理的基本情况是： （1） 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2） 关于控股股东与上市公司关系控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资产、财务方面做到了“三分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3） 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规了解作为董事的权利、义务和责任；公司将按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的要求，在二OO 三年六月三十日之前使独立董事责任到位，从而更好地维护公司整体利益及中小股东的利益。 （4） 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5） 关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6） 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （7） 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 二、公司设立独立董事的情况 报告期内，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的规范意见》，为完善公司法人治理结构，公司召开第三届十五次董事会及2001 年度股东大会，选举了林葆立先生、谢获宝先生为公司第三届董事会独立董事。且两位独立董事也能够认真履行其职责。 三、根据国务院办公厅国办发（1999） 38 号文件《关于清理整顿小炼油厂和规范原油成品油流通秩序意见的通知》和国家经贸委国经贸贸易（1999） 637 号文《关于清理整顿成品油流通企业和规范成品油流通秩序的实施意见》的精神，本公司现经营的汽油、煤油、柴油全部从控股股东中国石油化工股份有限公司湖北分公司购进。该项关联交易是国家对成品油销售行业的管理政策所致。交易价格全部执行国家统一定价，因此该项关联交易是公正和公平的，符合全体股东利益。 四、公司对高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立实施情况。本公司对高级管理人员已制定了年薪考核兑现制度，及股票期权奖励制度报告期已将2001 年度的年薪考核兑、现方案及股票期权奖励方案实施完毕。 第七节 股东大会简介 一、本报告期内公司召开了2001 年度股东大会和2002 年第一次临时股东大会，会议情况如下： 1、 本公司于二二年四月二十三日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登召开2001年度股东大会的通知，并于二二年五月二十七日在武汉晴川假日酒店召开了2001 年度股东大会。出席会议股东代表19 名，代表股份9510.38 万股，占总股本64.77%， 公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了如下议案：一、会议审议通过了《二OO 一年度董事会工作报告》；二、会议审议通过了《二OO 一年度监事会工作报告》；三、会议审议通过了《二OO 一年财务决算报告》；四、会议审议通过了《二OO 一年度利润分配预案》；五、会议审议通过了《关于调整董事会成员的议案》；六、会议审议通过了《关于提名独立董事的议案》；七、会议审议通过了《关于制定董事、监事、高级管理人员股票期权奖励的议案》；八、会议审议通过了《关于实施2001 年度股票期权奖励的议案》；九、会议审议通过了《关于制定股东大会议事规则的议案》；十、会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》。本公司于二二年五月二十九日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了会议决议公告。 2、 本公司于二二年十月二十五日在《中国证券报》与《证券时报》同时刊登召开二二年第一次临时股东大会的通知，并于二二年十一月二十六日在武汉新华诺富特酒店召开了二二年第一次临时股东大会出席会议股东代表27 名，代表股份9353.48 万股，占总股本63.7%。 公司董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过如下议案：一、会议审议通过了《关于实行董事会换届选举的议案》；二、会议审议通过了《关于实行监事会换届选举的议案》；三、会议审议通过了《关于向独立董事发放津贴的议案》；四、会议审议通过了《关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司的议案》；五、会议审议通过了《关于解除受托管理湖北省石油总公司部分经营性资产的议案》。本公司于二二年十一月二十七日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了会议决议公告。 3、 报告期内，公司更换、补选了部分董事，并进行了换届选举。2002 年5 月27 日召开的二OO 一年度股东大会，上由于工作调整和董事会结构调整的原因，聂时榜先生、毛彬先生、王导洪先生不再担任本公司董事。会议一致选举陈火军先生为本公司董事。2002 年11 月26 日召开的二OO 二年第一次临时股东大会上乐康先生由于工作变动原因不再担任本公司董事，会议选举魏永新先生为本公司董事。该次大会上还进行了董事会、监事会的换届选举，会议选举陈火军、刘强、邱安翔、吕品、刘万江、魏永新、翁青山、李荣华、黄建森、刘汉成、鲜于运波为公司第四届董事会董事，林葆立，谢获宝为第四届董事会独立董事。选举易馨吾、李代端、杨大庆、华玲俐为公司第四届监事会监事。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）、公司主营业务范围及其经营状况： 目前，公司的经营业务范围为石油制品、石油副产品、原油、石油设备及器材、化工产品批发兼零售、代储代运；组织加工；石油科技产品开发；组织旅游、娱乐服务。兼营润滑油的调配、加工，石油产品质量检测，房地产开发，商品房销售等。汽油、煤油、柴油批发；水路旅客运输及货物运输（长江中下游及支流省际普通货物、油品运输）；润滑油调配；石油产品质量检测石油设备及器材、金属材料、建筑材料、电器机械及配件、五金、交电、百货、汽车配件、工艺美术品、装饰材料批发兼零售；服装干洗服务；房屋出租。 （以下范围仅供持专项许可证的分支机构经营）汽油、煤油、柴油零售：燃料油、润滑油脂、化工产品（不含化学危险品）销售；代储代运；文体娱乐服务；旅客住宿；公路运输；酒巴；中餐供应；美容美发；出租汽车服务；烟、酒零售；其他食品批发兼零售；房地产开发、商品房销售。 1、 2002 年主营业务收入、主营业务利润分类构成情况（单位：万元） （1） 2002 年主营业务收入、主营业务利润按照行业分类的构成情况（单位：万元） 主营业务收入 占总收入的 比重 成品油销售 1,159,810,335.10 95.57 房地产开发销售 53,768,900.00 4.43 主营业务利润 占主营业务利润 的比重% 成品油销售 152,616,350.45 94.04 房地产开发销售 9,668,829.08 5.96 （2） 2002 年主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况（单位：万元） 主营业务收入 占总收入 的比重 汽油 633,214,069.13 52.18 柴油 489,777,703.81 40.36 煤油 1,063,275.35 0.09 润滑油 29,181,480.55 2.40 房地产开发销售 53,768,900.00 4.43 其他石化产品 6,573,806.26 0.54 主营业务利润 占主营业 务利润的 比重 汽油 83,322,951.49 51.34 柴油 64,448,542.51 39.71 煤油 139,913.57 0.09 润滑油 3,839,913.24 2.37 房地产开发销售 9,668,829.08 5.96 其他石化产品 865,029.64 0.53 （3） 公司主营业务主要集中在武汉地区，无地域差别构成。 2、 占公司主营业务收入10 以上的主要经营业务介绍： 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 成品油销售 1,159,810,335.10 1,004,444,200.39 13.40 （二）、控股子公司的经营情况 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 或服务 武汉石油集团实 友房地产开发有 限责任公司 房地产开发 商品房 1,000 武汉石油集团金 狮石化有限责任 公司 石油制品生产 小包装润滑油 1,000 武汉石油大厦服 餐饮娱乐住 餐饮、娱 3,500 务有限责任公司 宿出租车等 乐、住宿 出租车等 公司名称 本公司所占 总资产 净利润 权益比例 武汉石油集团实 友房地产开发有 限责任公司 100% 30,790 300 武汉石油集团金 狮石化有限责任 公司 98% 4,356 41 武汉石油大厦服 100% 4,848 -239 务有限责任公司 （三）主要供货商客户情况 本公司向前五名供应商的采购金额合计占年度采购总额的100%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的13.5。 （四）经营中的问题： 公司所处的成品油销售行业，受国家资源管理政策调控的影响较大，技术含量低，且公司主营业务所占市场份额有待进一步扩大，主业经营受国际原油供求关系变化的影响，市场稳定性差，市场价格波动大。 解决方法： A 迅速扩大经营规模，提高市场占有率，形成规模经营优势。 B 投资开发技术含量高，成长性较好的经营项目，降低单一成品油销售的经营风险，提高盈利能力。 二、公司投资情况 （一）报告期内无募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。 （二）非募集资金投资的说明 报告期内，公司在去年成功开发的基础上，“新世纪都市花园”住宅小区今年共销售商品房155 套，销售面积21100 平方米，实现销售收入5227 万元，利润300 万元。 报告期内，公司原投资参股的湖北昊角新材料股份有限公司截，止报告期末公司持有该公司股份1080 万股，占总股本21.6% ，为该公司第二大股东。 三、公司财务状况 项目 2002年 2001年 增减比例(%) 总资产 986,895,937.87 979,479,572.56 0.76 长期负债 648,549,885.29 663,859,187.39 -2.31 股东权益 338,374,201.02 315,656,721.78 7.20 主营业务利润 162,285,179.53 139,122,960.06 16.65 净利润 22,717,479.24 12,440,057.58 82.62 现金及现金等价物净 增加额 12,261,949.60 24,661,430.30 -50.28 1、 利润构成变动情况说明：2002 年，公司抓住市场的有利时机，采取推价保利的战略，内抓管理，外拓市场，取得了较好的经营业绩，实现利润3,313 万元同比增加1,078 万元,增加的主要原因是：由于毛利率的提高，主营业务利润同比增加2,316 万元；其他业务利润减少，主要是由于：①公司所属石油大厦餐饮客房服务设施老化、周边环境差、而导致客房入住率低；所属的运输分公司运量萎缩,盈利能力大幅下降；由于加强管理，营业费用、管理费用同比减少311 万元；由于贷款规模增加和本期少计房地产开发利息，使公司财务费用同比增加783 万元。 四、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响。 公司所处成品油销售行业，经营环境和宏观政策法规的变化对公司效益的影响很大。2002年，国家加大成品油市场整顿力度，清理违规经营，逐步改善市场环境；中石化和中石油两集团加强联合控制成品油加工量，保持供求平衡。宏观环境支持了公司效益的提升。 五、本报告期内武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司召开了五次董事会议，具体情况如下： （1） 本公司于二二年三月二十八日在杭州市大华酒店召开了第三届十四次董事会议。应出席董事13 人，出席13 人。公司高级管理人员和监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《 二OO 一年度总经理工作报告》；2、《 二OO 一年财务决算报告》；3、《 二OO 一年度利润分配预案及二OO 二年度利润分配计划》；4、《 二OO 一年度董事会工作报告》；5、《二OO一年年度报告及摘要》；6、《 二OO 一年度高级管理人员年薪考核兑现方案》；7、《 关于解聘董事会顾问的议案》；8、《 关于调整部分高级管理人员的议案》；9、《 关于制定股东大会议事规则的议案》；10、《 关于修改董事会议事规则的议案》；11、《 关于再次修改公司章程的议案》；12、《 关于慈惠墩油库出租经营的议案》。 （2） 本公司于二二年四月二十一日在武汉晴川假日酒店召开了第三届十五次董事会议。应出席董事13 人，出席12 人，委托出席1 人。公司高级管理人员和监事会成员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《 总经理关于二OO 二年第一季度工作情况的报告》；2、《 二OO二年第一季度报告》；3、《 关于调整董事会成员的议案》；4、《 关于提名独立董事的议案》；5、《关于制定董事、监事、高级管理人员股票期权奖励制度的议案》；6、《 关于实施2001 年度股票期权奖励的议案》；7、《 关于制定信息披露制度的议案》；8、《 关于召开二OO 一年度股东大会的议案》。 （3） 本公司于二二年五月二十七日在武汉晴川假日酒店召开了第三届十六次董事会议。应出席董事13 人，出席11 人，委托出席2 人。公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、 会议一致改选陈火军先生为新任董事长》；2、《 上市公司建立现代企业制度自查报告》；3、《 关于向独立董事发放津贴的议案》。 （4） 本公司于二二年八月八日在江汉饭店召开了第三届十七次董事会议。应出席董事13 人，出席13 人，公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《总经理2002 年上半年工作情况的报告》；2、《 2002 年上半年财务执行情况及实施财务数据追朔调整说明的议案》；3、《 2002 年中期报告及摘要》；4、《 关于更换会计师事务所的议案》；5、《 解除受托管理湖北省石油总公司部分经营性资产的议案》。 （5） 本公司于二二年十月二十四日在武汉新华诺富特大饭店召开了第三届十八次董事会议。应出席董事13 人，出席11 人，委托出席2 人。公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《 总经理关于二OO 二年第三季度工作情况的报告》；2、《 二OO 二年第三季度报告》；3、《 关于董事会换届选举的议案》；4、《 关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司的议案》；5、《 关于召开二OO 二年第一次临时股东大会的议案》。 （6） 本公司于二二年十一月二十六日在武汉新华诺富特大饭店召开了第四届一次董事会议。应出席董事13 人，出席12 人，委托出席1 人。公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：1、《 关于选举董事长副董事长的议案》；2、《 关于聘任总经理的议案》；3、《 关于聘任副总经理、总会计师的议案》；4、《 关于聘任董事会秘书的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司在第三届十四次董事会及2001 年度股东大会上通过了分红方案以2000 年末总股本146841890 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利0.2 元（含税）扣税后，实际向个人股东每10 股派0 16 元现金。股权登记日：2002 年7 月22 日；除息交易日：2002 年7 月23 日红利发放日：2002 年7 月24 日。本次分红派息方案已在2002 年7 月16 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上，且已实施完毕。 七、本年度利润分配预案：鉴于2002 年度公司实际盈利较预期有一定程度下降，按上年度董事会确定的2002 年度利润分配计划，可供分配利润较少，且公司流动资金不足，为了保持公司的持续健康发展和更好地实现上年度分配计划，2002 年度利润分配预案确定为：2002 年度实际可供分配利润40,512,528.26 元结转至2003 年下半年，与2003 年中期利润一并分配。 八、报告期内公司对有关会计估计作出变更，对有关会计差错进行更正。 1、 公司本年度为了与中国石化股份有限公司的固定资产分类及折旧标准保持一致，变更了固定资产的折旧年限及残值率，固定资产的分类也按中石化的标准进行了调整； 2、 年度调减无法收回的应收补贴款9,047,407.90 元，该款系1999 年计提的应收所得税返还，该会计差错变更已于2002 年一季度报告中进行了公告。 3、 本年度调减年初未分配利润2,853,121.20 元，系2001 年少缴的所得税、增值税。 4、 本年度调减的前年度利润2,075,380.62 元，系以前年度少提的营业税、存货跌价准备等。以上合计调减利润分配表中“年初未分配利润”13,975,909.72 元，其中对2001 年净利润的影响数为-2,304,576.74 元，2001 年以前的净利润影响数为-11,671,332.98 元，资产负债表相关项目的年初数也进行了调整。 对上述会计估计变更和会计差错更正，武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了专项说明。公司董事会、监事会和独立董事分别出具了同意意见。 九、根据《武汉石油信息披露制度》的规定，按照“及时、准确、高效、节约”的原则，本公司自2003 年起，指定的信息披露报纸由《中国证券报》、《证券时报》变更为《证券时报》。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开五次会议。主要情况如下： 1、 2002 年3 月27 日，公司召开第三届监事会第八次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《 二OO 一年度监事会工作报告》 （2）《 二OO 一年财务决算与二OO 二年财务预算的方案》 （3）《 二OO 一年度利润分配预案及二OO 二年利润分配计划》 （4）《 关于修改监事会议事规则的议案》 2、 2002 年4 月21 日，公司召开第三届监事会第九次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《二OO 二年第一季度报告》 （2）《关于提名独立董事的议案》 （3）《关于制定董事监事高级管理人员股票期权奖励制度的议案》 （4）《关于实施2001 年度股票期权奖励的议案》 （5）《关于制定信息披露制度的议案》 3、 2002 年8 月7 日，公司召开第三届监事会第十次会议。会议审议通过了如下议案： （1）、《2002 年上半年财务执行情况报告》； （2）、《2002 年中期报告及摘要》； （3）、《关于更换会计师事务所的议案》； （4）、《关于解除受托管理湖北省石油总公司部分经营性资产的议案》； 4、 2002 年10 月24 日公司召开第三届监事会第十一次会议。会议审议通过了如下议案： （1）《 二OO 二年第三季度报告》 （2） 《关于监事会换届选举的议案》 经公司职工代表大会选举，杨大庆先生、华玲俐女士作为职工代表当选为第四届监事会监事。 （3）《 关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司的议案》 5、 2002 年11 月26 日，公司召开第四届监事会第一次会议。会议一致选举易馨吾女士为第四届监事会监事长。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 经过全面检查、分析、监事会认为： 1、 2002 年，董事会认真执行股东大会决议，严格遵守国家法律法规和公司章程规定，在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序合法，公司内控制度健全，运作规范。 公司经营班子认真执行董事会决议，在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权，科学管理，取得了良好的经营业绩。 2、 董事经理和其他高级管理人员能够做到诚信勤勉，认真履行职责，在执行公司职务时没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、 公司财务、会计制度健全、财务管理规范。武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、 公司出租资产价格合理，没有发现内幕交易和损害股东权益的行为。 5、 公司关联交易公平合理，没有损害本公司的利益。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并情况 三、报告期内重大关联交易事项 （1） 关联方应收应付款项余额 项目 期末数 期初数 预付账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 6,279,384.76 应收账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 2,134,586.00 2,927,718.00 应付账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 40,336,334.29 其他应付款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 88,005,704.16 29,988,945.78 中国石化集团湖北石油总公司 1,136,680.00 中国石油化工股份有限公司 3,500,000.00 8,500,000.00 （2） 重大关联交易事项 A. 购销商品提供劳务发生的关联交易 关联交易方：中国石油化工集团股份有限公司湖北省分公司 交易内容：购进成品油 定价原则：国家统一价格 交易价格：国家统一价格 交易金额：94,533 万元 占同类交易金额的比例：99.50% 结算方式：现金交易 交易事项对公司利润的影响：无异常影响 交易的必要：性按中国石油化工股份有限公司的要求,同一地区的中国石油化工股份有限公司各下属单位,必须在其上级单位购进成品油。 交易的持续性：持续 B.支付资金占用费 本公司本年共支付中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司资金占用费4,821,130.90 元。 C.公司与关联方代理事项 公司2001 年收到中国石油化工股份有限公司用于收购武汉市国有资产经营公司持有的本公司国家股股份款15,000,000.00 元，该款按股权转让手续办理进度由本公司转付武汉市国有资产经营公司，2001 年已代付6,500,000.00 元，本年已代付5,000,000.00元，尚余3,500,000.00 元未付。 四、报告期内没有签订重大合同 五、报告期内公司及持股5 以上股东承诺事项 经2001 年度股东年会审议通过，以2001 年末股份总数146841890 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.2 元（含税）。该承诺事项已于2002 年7 月全部实施完毕。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任的会计师事务所为武汉众环会计师事务所有限责任公司在报告期内未变更 公司2002 年度聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司对年度报告进行审计2002 年度审计费40 万元均为财务审计费用会计师事务所发生的差旅费等费用由该所自行支付该所自 一九九六年起就为本公司财务审计机构至今 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 审计报告 武众会(2003) 号 中国石化武汉石油集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国武汉国际大厦B 座16 楼 2003 年3 月5 日 合并资产负债表 会股01 表 编制单位：中国石化武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 (五)1 116,097,347.46 103,835,397.86 短期投资 应收票据 (五)2 840,000.00 8,289,350.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五)3(1) 100,582,209.50 91,617,246.20 其他应收款 (五)3(2) 46,001,555.49 44,837,156.44 预付账款 (五)4 24,094,609.46 20,548,797.69 应收补贴款 存货 (五)5 235,042,473.25 235,562,908.55 待摊费用 (五)6 1,529,720.27 1,500,061.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 524,187,915.43 506,190,918.31 长期投资： 长期股权投资 (五)7 23,525,602.06 25,638,495.38 长期债权投资 (五)8 8,400.00 长期投资合计 23,525,602.06 25,646,895.38 其中：合并价差 股权投资差额 3,689,656.05 4,181,656.05 固定资产： 固定资产原价 (五)9(1) 486,961,139.01 470,179,601.51 减：累计折旧 (五)9(2) 118,264,154.34 96,075,963.74 固定资产净值 368,696,984.67 374,103,637.77 减：固定资产减值准备 (五)9(3) 17,129,767.26 20,014,767.26 固定资产净额 351,567,217.41 354,088,870.51 工程物资 在建工程 (五)10 48,558,865.19 54,250,475.84 固定资产清理 固定资产合计 400,126,082.60 408,339,346.35 无形资产及其他资产： 无形资产 1,298,207.32 长期待摊费用 (五)11 37,758,130.46 39,302,412.52 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,056,337.78 39,302,412.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 986,895,937.87 979,479,572.56 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产负债表（续） 会股01 表 编制单位：中国石化武汉石油集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 (五)12 430,000,000.00 446,000,000.00 应付票据 40,000,000.00 应付账款 (五)13 16,720,759.14 67,736,456.10 预收账款 (五)14 10,745,753.83 14,570,423.66 应付工资 (五)15 4,416,905.72 69,349.18 应付福利费 377,766.54 应付股利 (五)16 1,934,362.70 7,337,845.06 应交税金 (五)17 9,575,622.58 20,139,923.02 其他应交款 760,458.11 746,169.56 其他应付款 (五)18 118,693,393.67 81,459,020.81 预提费用 4,863.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5,320,000.00 其他流动负债 流动负债合计 633,229,885.29 643,379,187.39 长期负债： 长期借款 (五)19 15,320,000.00 20,480,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 15,320,000.00 20,480,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 648,549,885.29 663,859,187.39 少数股东权益 -28,148.44 -36,336.61 股本 (五)20 146,841,890.00 146,841,890.00 减已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 (五)21 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 (五)22 55,578,719.63 51,035,223.79 其中：法定公益金 11,226,765.97 10,090,892.01 未确认的投资损失 未分配利润 (五)23 40,512,528.26 22,338,544.86 外币报表折算差额 股东权益合计 338,374,201.02 315,656,721.78 负债与股东权益总计 986,895,937.87 979,479,572.56 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产减值准备明细表 2002 年度会股 01表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 8,720,827.83 其中：应收账款 5,847,909.33 572,231.70 其他应收款 2,872,918.50 63,351.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,993,748.73 其中：库存商品 1,295,709.18 12,099.75 原材料 628,196.24 包装物 69,843.31 四、长期投资减值准备合计 832,260.10 553,743.09 其中：长期股权投资 832,260.10 553,743.09 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,014,767.26 其中：房屋建筑物 10,290,323.11 机器设备 5,073,544.15 运输设备 4,650,900.00 2,885,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 9,356,410.53 其中：应收账款 6,420,141.03 其他应收款 2,936,269.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,981,648.98 其中：库存商品 1,283,609.43 原材料 628,196.24 包装物 69,843.31 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 其中：长期股权投资 278,517.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,129,767.26 其中：房屋建筑物 10,290,323.11 机器设备 5,073,544.15 运输设备 1,765,900.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 股东权益增减变动表 会股01 表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002 年12 月30 日 2001 年12 月31 日 一、股本 年初余额 146,841,890.00 146,841,890.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 146,841,890.00 146,841,890.00 二、资本公积 95,441,063.13 95,441,063.13 年初余额 本年增加数 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 95,441,063.13 95,441,063.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 40,944,331.78 38,339,047.87 本年增加数 3,407,621.88 2,605,283.91 其中：从净利润中提取数 3,407,621.88 2,605,283.91 其中：法定盈余公积 2,271,747.92 1,736,855.94 任意盈余公积 1,135,873.96 868,427.97 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 44,351,953.66 40,944,331.78 其中：法定盈余公积 22,453,531.93 20,181,784.01 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 10,090,892.01 9,222,464.04 本年增加数 1,135,873.96 868,427.97 其中：从净利润中提取数 1,135,873.96 868,427.97 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 11,226,765.97 10,090,892.01 五、未分配利润 年初未分配利润 22,338,544.86 16,309,036.96 本年净利润 22,717,479.24 12,440,057.58 本年利润分配 4,543,495.84 6,410,549.68 年末未分配利润 40,512,528.26 22,338,544.86 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润表 会股02 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 (五)24 1,213,579,235.10 1,269,322,029.81 减：主营业务成本 (五)25 1,044,928,791.86 1,125,579,195.66 主营业务税金及附加 6,365,263.71 4,619,874.09 二、主营业务利润 162,285,179.53 139,122,960.06 加：其他业务利润 (五)26 -1,654,541.09 6,167,174.75 减：营业费用 74,944,114.23 89,336,815.05 管理费用 28,491,640.17 17,208,637.80 财务费用 (五)27 21,145,833.01 13,318,872.86 三、营业利润 36,049,051.03 25,425,809.10 加：投资收益 (五)28 -160,390.55 -735,817.65 补贴收入 营业外收入 40,670.55 206,410.05 减：营业外支出 2,800,999.24 2,552,299.02 四、利润总额 33,128,331.79 22,344,102.48 减：所得税 10,402,664.38 9,986,861.54 少数股东损益 8,188.17 -82,816.64 本期未确认的投资损失 五、净利润 22,717,479.24 12,440,057.58 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润分配表 会股02 表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 22,717,479.24 12,440,057.58 加：年初未分配利润 22,338,544.86 16,309,036.96 其他转入数 二、可供分配的利润 45,056,024.10 28,749,094.54 减：提取法定盈余公积 2,271,747.92 1,736,855.94 提取法定公益金 1,135,873.96 868,427.97 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 41,648,402.22 26,143,810.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,135,873.96 868,427.97 应付普通股股利 2,936,837.80 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 40,512,528.26 22,338,544.86 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润表附表 2002 年度 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.96% 49.63% 1.11 1.11 营业利润 10.65% 11.02% 0.25 0.25 净利润 6.71% 6.95% 0.15 0.15 扣除非经营性 损益后的净利润 7.53% 7.79% 0.17 0.17 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 303,525.44 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,335,165.11 5、债务重组损失 6、其他 -2,304,576.74 注：“其他”为重大会计差错更正 合并现金流量表 2002 年度 会股03 表 单位人民币元 单位：武汉石油（集团）股份有限公司 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,416,601,910.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 37,234,372.86 现金流入小计 1,453,836,283.37 购买商品、接受劳务支付的现金 1,243,202,562.39 支付给职工以及为职工支付的现金 29,832,075.62 支付的各项税费 58,068,269.88 支付的其他与经营活动有关的现金 46,994,583.66 现金流出小计 1,378,097,491.55 经营活动产生的现金流量净额 75,738,791.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 8,400.00 取得投资收益所收到的现金 384,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 250,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 642,400.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,089,926.85 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 11,089,926.85 投资活动产生的现金流量净额 -10,447,526.85 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 866,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 866,000,000.00 偿还债务所支付的现金 892,480,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 26,549,315.37 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 919,029,315.37 筹资活动产生的现金流量净额 -53,029,315.37 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,261,949.60 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,717,479.24 加：少数股东本期损益 8,188.17 计提的资产减值准备 -2,803,160.39 固定资产折旧 23,544,919.37 无形资产摊销 30,776.50 长期待摊费用摊销 3,981,628.09 待摊费用的减少（减增加） -29,658.70 预提费用的增加（减减少） 4,863.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -7,944.46 固定资产报废损失 财务费用 21,145,833.01 投资损失（减收益） 160,390.55 递延税款贷款（减借项） 存货的减少（减增加） 520,435.30 经营性应收项目的减少（减增加） -3,315,595.05 经营性应付项目的增加（减减少） 9,780,637.19 其他 经营活动产生现金流量净额 75,738,791.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 116,097,347.46 减：现金的期初余额 103,835,397.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,261,949.60 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表 会股01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 107,924,004.71 100,252,085.56 短期投资 应收票据 840,000.00 8,289,350.00 应收股利 应收利息 应收账款 (六)1(1) 58,649,563.35 56,250,269.02 其他应收款 (六)1(2) 318,015,921.06 259,020,634.20 预付账款 6,713,590.06 268,871.89 应收补贴款 存货 21,950,389.09 51,031,516.70 待摊费用 1,450,238.27 1,416,331.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 515,543,706.54 476,529,058.94 长期投资： 长期股权投资 (六)2 92,495,869.13 93,042,203.44 长期债权投资 长期投资合计 92,495,869.13 93,042,203.44 固定资产： 固定资产原价 367,473,199.46 354,845,424.95 减：累计折旧 83,745,208.06 64,344,233.48 固定资产净值 283,727,991.40 290,501,191.47 减：固定资产减值准备 1,765,900.00 4,650,900.00 固定资产净额 281,962,091.40 285,850,291.47 工程物资 在建工程 35,016,346.39 38,324,141.19 固定资产清理 固定资产合计 316,978,437.79 324,174,432.66 无形资产及其他资产： 无形资产 1,298,207.32 长期待摊费用 37,661,952.54 39,158,145.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,960,159.86 39,158,145.64 递延税项： 递延税款借项 资产总计 963,978,173.32 932,903,840.68 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续) 会股01 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 流动负债： 短期借款 430,000,000.00 446,000,000.00 应付票据 40,000,000.00 应付账款 5,240,077.28 49,840,488.65 预收账款 2,073,921.00 462,989.22 应付工资 4,373,416.94 76,576.13 应付福利费 370,096.54 应付股利 1,934,362.70 7,337,845.06 应交税金 8,971,721.43 18,577,170.89 其他应交款 639,292.16 563,905.62 其他应付款 116,676,221.25 68,588,143.33 预提费用 4,863.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5,320,000.00 其他流动负债 流动负债合计 610,283,972.30 596,767,118.90 长期负债： 长期借款 15,320,000.00 20,480,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 15,320,000.00 20,480,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 625,603,972.30 617,247,118.90 股东权益： 股本 146,841,890.00 146,841,890.00 减已归还投资 股本净额 146,841,890.00 146,841,890.00 资本公积 95,441,063.13 95,441,063.13 盈余公积 55,578,719.63 51,035,223.79 其中：法定公益金 11,226,765.97 10,090,892.01 未确认的投资损失 未分配利润 40,512,528.26 22,338,544.86 外币报表折算差额 股东权益合计 338,374,201.02 315,656,721.78 负债与股东权益总计 963,978,173.32 932,903,840.68 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 2002 年度 会股01 表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 6,070,926.29 153,146.45 908,157.89 其中：应收账款 3,590,442.70 153,146.45 其他应收款 2,480,483.59 908,157.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 877,893.84 12,099.75 其中：库存商品 877,893.84 12,099.75 原材料 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 其中：长期股权投资 278,517.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,650,900.00 2,885,000.00 其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备 4,650,900.00 2,885,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 5,315,914.85 其中：应收账款 3,743,589.15 其他应收款 1,572,325.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 865,794.09 其中：库存商品 865,794.09 原材料 四、长期投资减值准备合计 278,517.01 其中：长期股权投资 278,517.01 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,765,900.00 其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备 1,765,900.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利润表 会股02 表 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 (六)3 1,142,036,311.40 1,207,721,067.33 减：主营业务成本 (六)3 988,440,705.67 1,077,546,314.83 主营业务税金及附加 2,692,551.77 2,212,980.18 二、主营业务利润 150,903,053.96 127,961,772.32 加：其他业务利润 483,919.42 5,318,661.45 减：营业费用 69,396,233.84 84,300,633.37 管理费用 26,394,972.67 16,700,998.95 财务费用 21,182,541.16 13,921,646.22 三、营业利润 34,413,225.71 18,357,155.23 加：投资收益 (六)4 904,815.93 6,184,748.34 补贴收入 营业外收入 20,391.47 160,005.01 减：营业外支出 2,218,289.49 2,274,989.46 四、利润总额 33,120,143.62 22,426,919.12 减：所得税 10,402,664.38 9,986,861.54 五、净利润 22,717,479.24 12,440,057.58 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 会股02 表附表1 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位:人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 一、净利润 22,717,479.24 12,440,057.58 加：年初未分配利润 22,338,544.86 16,309,036.96 其他转入数 二、可供分配的利润 45,056,024.10 28,749,094.54 减：提取法定盈余公积 2,271,747.92 1,736,855.94 提取法定公益金 1,135,873.96 868,427.97 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 41,648,402.22 26,143,810.63 减、应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,135,873.96 868,427.97 应付普通股股利 2,936,837.80 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 40,512,528.26 22,338,544.86 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 2002 年度 会股03 表 单位人民币元 单位：武汉石油（集团）股份有限公司 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,351,447,348.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 30,088,077.92 现金流入小计 1,381,535,426.13 购买商品、接受劳务支付的现金 1,188,541,708.12 支付给职工以及为职工支付的现金 26,615,742.40 支付的各项税费 52,824,259.42 支付的其他与经营活动有关的现金 44,129,793.81 现金流出小计 1,312,111,503.75 经营活动产生的现金流量净额 69,423,922.38 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 384,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 250,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 634,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,319,979.71 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,319,979.71 投资活动产生的现金流量净额 -8,685,979.71 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 866,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 866,000,000.00 偿还债务所支付的现金 892,480,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 26,586,023.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 919,066,023.52 筹资活动产生的现金流量净额 -53,066,023.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,671,919.15 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,717,479.24 加：计提的资产减值准备 -49,568.74 固定资产折旧 20,757,703.35 无形资产摊销 30,776.50 长期待摊费用摊销 3,933,539.13 待摊费用的减少（减增加） -33,906.70 预提费用的增加（减减少） 4,863.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -7,944.46 固定资产报废损失 财务费用 21,182,541.16 投资损失（减收益） -904,815.93 递延税款贷款（减借项） 存货的减少减增加 29,081,127.61 经营性应收项目的减少（减增加） -53,190,219.75 经营性应付项目的增加（减减少） 25,902,347.97 其他 经营活动产生现金流量净额 69,423,922.38 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 107,924,004.71 减：现金的期初余额 100,252,085.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,671,919.15 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并应交增值税明细表 会股01 表附表3 编制单位：中国石化武汉石油（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002 年12 月31 日 一、应交增值税 1、年初未抵扣数 9,837,857.14 2、销项税额 196,977,091.47 出口退税 进项税额转出 47,110.62 转出多交增值税 3、进项税额 168,072,034.47 已交税金 33,708,732.93 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数 5,081,291.83 二、未交增值税 1、年初未交数 9,837,857.14 2、本期转入数 28,952,167.62 3、本期已交数 33,708,732.93 4、期末未交数 5,081,291.83 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 审计报告 武众会(2003) 号 中国石化武汉石油集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2002 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国武汉国际大厦B 座16 楼 2003 年3 月5 日 会计报表附注 2002 年12 月31 日 （一）公司的基本情况 中国石化武汉石油（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1988 年8 月24日经武汉市经济体制改革委员会武体改（1988） 39 号文批准，由武汉市石油公司、江汉石油管理局、武汉石油化工厂、交通银行武汉分行等4 家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1988 年9 月2 日在武汉市工商行政管理局注册登记，目前公司总股本为14684.19 万元，企业法人营业执照注册号为：4201001101065-1； 公司经营范围包括：原油、石油制品及副产品、石油设备器材、化工产品批发零售、润滑油调配、代储代运；石油科技产品开发；废油加工；石油产品质量检测；煤炭、金属材料、建筑材料、电器及器材、五金交电、百货、粮油、其他食品、汽车配件；房地产开发。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程等科目”。 6、 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995） 11 号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利，或利息除收到的已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4） 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。 9、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内母公司与子公司之间及子公司与子公司之间应收款项不计提坏账准备外,中期末或年末按应收账款及其他应收款科目余额的6%计提坏账准备，并记入当年度损益。 10、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。 （2） 取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3） 发出的计价方法：采用加权平均法计价。 （4） 存货的盘点制度：实行永续盘存制。 （5） 低值易耗品采用“一次摊销法摊销”。 （6） 包装物领用时一次性摊销。 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法、期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资，时按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的，账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000 元，以上并且使用期限超过两年的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 使用年限 年残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 8-30 3% 12.13%-3.23% 机器设备 10-18 3%(5%) 9.7%-5.39% 油气集输设施 10-28 3% 9.7%-3.46% 运输设备 8-14 3% 12.13%-6.93% 其他设备 4-20 3% 24.25%-4.85% （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程 B. 项目无论在性能，上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的。按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、长期待摊费用摊销方法 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 17、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时，具备时因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生：2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 18、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与在全面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、 主要会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 （1） 会计估计变更 公司本年为了与中国石化股份有限公司的固定资产分类及折旧标准保持一致，变更了固定资产的折旧年限及残值率，固定资产的分类也按中石化的标准进行了调整，变更情况如下： 原折旧方法 类别使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 25 5 3.8 通用设备 15 5 6.3 专用设备 15 5 6.3 运输设备 15 5 6.3 其他设备 15 5 6.3 现折旧方法 类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-30 3% 12.13%-3.23% 机器设备 10-18 3%(5%) 9.7%- 5.39% 油气集输设施 10-28 3% 9.7%-3.46% 运输设备 8-14 3% 12.13%-6.93% 其他设备 4-20 3% 24.25%-4.85% 注：机器设备中除加油站的残值率为5%以外，其余均为3%。 由于会计估计变更对当期利润总额的影响数为调减1,335,165.11 元。 （2） 会计差错更正 A.调减无法收回的应收补贴款9,047,407.90 元，该款系1999 年计提的应收所得税返还。 B.武汉市国税局税务稽查调减年初未分配利润2,853,121.20 元，其中：2001 年度少缴所得税190,743.07 元，增值税38,453.05 元2001 年以前少转收入1,220,516.31元，少转成本3,232,078.00 元，少缴增值税612,363.39 元。 C.武汉市审计局对2001 年度财务收支审计调减利润2,075,380.62 元 以上合计调减利润分配表中“年初未分配利润”13,975,909.72 元，其中对2001年利润总额的影响数为-2,304,576.74 元，2001 年以前的利润总额影响数为-11,671,332.98 元，资产负债表相关项目的年初数也进行了调整。 22、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995） 11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 （三）税项 1、增值税销项税率为分别为17%， 按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为5%。 3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。 6、地方教育发展费为销售收入的1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 8、所得税公司企业所得税税率为33%。 （四）控股子公司及合营企业 截至2001 年12 月31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营企业名称 注册资本 经营范围 (万元) 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1000 房地产开 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1000 石油制品生 武汉石油大厦服务有限责任公司 3500 餐饮娱乐住宿出租车等 控股子公司及合营企业名称 本公司 本公司所占 投资额 权益比例 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1000 100% 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980 98% 武汉石油大厦服务有限责任公司 3885.6 100% 控股子公司及合营企业名称 是否纳入合 并报表范围 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 是 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 是 武汉石油大厦服务有限责任公司 是 （五）合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 3,035.65 18,921.58 银行存款 116,094,311.81 103,816,476.28 合计 116,097,347.46 103,835,397.86 2、 应收票据 票据种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 840,000.00 8,289,350.00 合计 840,000.00 8,289,350.00 3、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 54,257,029.80 51% 6% 3,255,421.79 1-2年 11,422,868.45 11% 6% 685,372.11 2-3年 10,441,209.82 9% 6% 626,472.58 3年以上 30,881,242.46 29% 6% 1,852,874.55 合计 107,002,350.53 100% 6% 6,420,141.03 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 47,418,971.71 48.65% 6% 2,845,138.31 1-2年 15,090,723.03 15.48% 6% 905,443.38 2-3年 11,231,631.38 11.53% 6% 673,897.88 3年以上 23,723,829.41 24.34% 6% 1,423,429.76 合计 97,465,155.53 100% 6% 5,847,909.33 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1-年以内 26,059,130.47 53% 6% 1,563,547.83 1-2年 7,291,668.97 15% 6% 437,500.14 2-3年 6,576,099.00 13% 6% 394,565.94 3年以上 9,010,926.55 19% 6% 540,655.59 合计 48,937,824.99 100% 6% 2,936,269.50 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1-年以内 28,467,610.90 59.81% 6% 1,718,370.65 1-2年 9,220,057.72 19.26% 6% 553,203.46 2-3年 5,317,166.99 11.10% 6% 319,030.02 3年以上 4,705,239.33 9.83% 6% 282,314.36 合计 47,710,074.94 100% 6% 2,872,918.50 （3） 应收款项说明事项 A 应收款项中有持公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款2,134,586.00 元，详见本附注(七)关联方交易。 B 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉工贸公司炼油厂 6,500,000.00 2002年 往来款 武汉市兴业石油公司 6,000,000.00 2002年 往来款 海南鑫磊石油物资贸易公司 3,756,532.08 2001年 往来款 武汉市都市物业公司 1,383,468.45 2002年 往来款 武汉立德经贸发展公司 1,100,000.00 2002年 往来款 C 应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 14,082,474.45 13.16% 其他应收款项目欠款金额前五名 18,740,000.53 38.29% 4、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 8,804,275.90 36.54% 20,226,870.12 98.43% 1-2年 15,080,000.00 62.59% 321,927.57 1.57% 2-3年 210,333.56 0.87% 合计 24,094,609.46 100% 20,548,797.69 100% （2） 账龄超过1 年的预付账款未收回的原因系预付的工程款，尚未办理结算手续，造成挂账。 （3） 预付账款中有持公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位款项6,279,384.76 元。详见本附注(七)关联方交易。 5、 存货 （1） 存货 期末数 类别 金额 跌价准备 在途物资 92,320.12 原材料 1,697,180.36 628,196.24 包装物 3,761.57 69,843.31 低值易耗品 149,689.86 库存商品 26,839,835.40 1,283,609.43 开发成本 123,146,834.35.35 开发产品 85,094,500.57 合计 237,024,122.23 1,981,648.98 期初数 类别 金额 跌价准备 在途物资 15,035,212.98 原材料 9,424,964.47 628,196.24 包装物 417,425.19 69,843.31 低值易耗品 113,169.86 库存商品 33,510,481.22 1,295,709.18 开发成本 108,567,340.37 开发产品 70,488,063.19 合计 237,556,657.28 1,993,748.73 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类别 期初数 本期 本期 期末数 增加数 减少数 在途物资 原材料 628,196.24 628,196.24 包装物 69,843.31 69,843.31 低值易耗品 库存商品 1,295,709.18 12,099.75 1,283,609.43 开发成本 开发产品 合计 1,993,748.73 12,099.75 1,981,648.98 类别 存货可变现净 值确定依据 在途物资 以预计售价减 原材料 去销售所必须 包装物 的预计费用后 低值易耗品 的价值作为可 库存商品 变现净值 开发成本 开发产品 合计 6、 待摊费用 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 待抵扣增值税 10,000.00 保险费 534,386.51 529,464.31 按受益期间摊销 租赁费 969,023.76 906,867.26 按受益期间摊销 养路费 26,310.00 53,730.00 按受益期间摊销 合计 1,529,720.27 1,500,061.57 7、 长期股权投资 （1） 长期股权投资明细情况 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 长期股票投资 武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 法人股 武汉神龙股份有限公司 1,000,000.00 法人股 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000.00 法人股 武汉市太平洋商城股份有限公司 200,000.00 法人股 交通银行武汉分行 119,150.00 法人股 武汉市双虎涂料股份有限公司 49,200.00 法人股 武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000.00 法人股 南京水运实业股份有限公司 1,000,000.00 法人股 小计 3,568,350.00 其他股权投资 武汉市新洲加油站 39,079.00 湖北省红安加油站 51,950.00 湖北省黄冈加油站 226,567.01 武汉劲松实业有限公司 100,000.00 黑龙江省高级润滑油公司 50,000.00 湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 5,000,000.00 武汉石油大厦服务有限责任公司(股权投资 差额) 3,689,656.05 小计 19,957,252.06 合计 23,525,602.06 被投资公司名称 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 长期股票投资 武汉市新华商业股份有限公司 500,000 2.61% 武汉神龙股份有限公司 713,500 0.89% 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000 0.67% 武汉市太平洋商城股份有限公司 200,000 0.80% 交通银行武汉分行 100,000 0.00099% 武汉市双虎涂料股份有限公司 49,200 0.5% 武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000 2.25% 南京水运实业股份有限公司 640,000 0.27% 小计 其他股权投资 武汉市新洲加油站 18% 湖北省红安加油站 28.9% 湖北省黄冈加油站 45% 武汉劲松实业有限公司 10% 黑龙江省高级润滑油公司 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 21.6% 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 20% 武汉石油大厦服务有限责任公司(股权投资 差额) 100% 小计 合计 长期投资减值准备 被投资公司名称 初始投 期末数 资成本 长期股票投资 武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 武汉神龙股份有限公司 1,000,000.00 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000.00 武汉市太平洋商城股份有限公司 200,000.00 交通银行武汉分行 119,150.00 武汉市双虎涂料股份有限公司 49,200.00 武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000.00 南京水运实业股份有限公司 1,000,000.00 小计 3,568,350.00 其他股权投资 武汉市新洲加油站 109,079.00 湖北省红安加油站 161,900.00 51,950.00 湖北省黄冈加油站 453,134.02 226,567.01 武汉劲松实业有限公司 100,000.00 黑龙江省高级润滑油公司 50,000.00 湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 12,750,000.00 武汉石油大厦服务有限责任公司(股权投资 差额) 38,856,000.00 小计 63,280,113.02 278,517.01 合计 66,848,463.02 278,517.01 长期投资减值准备 被投资公司名称 本期增减变动 计提原因 期末市价 长期股票投资 武汉市新华商业股份有限公司 武汉神龙股份有限公司 武汉昌盛实业股份有限公司 武汉市太平洋商城股份有限公司 交通银行武汉分行 武汉市双虎涂料股份有限公司 武汉九通实业(集团)股份有限公司 南京水运实业股份有限公司 小计 其他股权投资 武汉市新洲加油站 湖北省红安加油站 湖北省黄冈加油站 武汉劲松实业有限公司 黑龙江省高级润滑油公司 湖北昊角新材料股份有限公司 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 武汉石油大厦服务有限责任公司(股权投资 差额) 小计 合计 -533,743.09 注：本期处置对武汉金燕工贸公司的投资，冲销长期投资减值准备553,743.09 元，投资损失52,390.55 元计入当期损益。 （2） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 武汉石油大厦服务有限责任公司 4,919,656.05 10年 合计 4,919,656.05 被投资单位名称 年初余额 本期摊销额 摊余价值 武汉石油大厦服务有限责任公司 4,181,656.05 492,000.00 3,689,656.05 合计 4,181,656.05 492,000.00 3,689,656.05 8、 长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 国家电力建设债券 8,400.00 8,400.00 2005年 合计 8,400.00 8,400.00 长期投资减值准备 债券种类 期末余额 期初余额 期末数 本期增减变动 计提原因 国家电力建设债券 8,400.00 0.00 合计 8,400.00 0.00 9、 固定资产 （1） 固定资产原值 分类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 134,233,340.62 6,718,239.54 油气集输设施 21,631,601.18 64,960.00 运输设备 39,040,601.96 6,088,361.97 机器设备 244,085,854.29 7,581,503.61 其他设备 31,188,203.46 1,126,255.34 合计 470,179,601.51 21,579,320.46 分类 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 400,000.00 140,551,580.16 油气集输设施 21,696,561.18 运输设备 4,320,242.96 40,808,720.97 机器设备 251,667,357.90 其他设备 77,540.00 32,236,918.80 合计 4,797,782.96 486,961,139.01 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 房屋及建筑物 32,558,082.92 2,915,220.97 油气集输设施 11,610,910.89 1,087,947.52 运输设备 12,077,672.09 2,655,267.28 机器设备 33,442,199.50 14,320,774.41 其他设备 6,407,098.34 2,565,709.19 合计 96,075,963.74 23,544,919.37 固定资产分类 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 157,944.46 35,315,359.43 油气集输设施 12,698,858.41 运输设备 1,177,948.55 13,554,990.82 机器设备 47,742,973.91 其他设备 20,835.76 8,951,971.77 合计 1,356,728.77 118,264,154.34 固定资产本期增加均为在建工程转入，固定资产中房屋建筑物有1500 万元为长期借款抵押物。 （3） 固定资产减值准备 项目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 10,290,323.11 资产长期闲置 机器设备 5,073,544.15 资产陈旧过时 运输设备 1,765,900.00 -2,885,000.00 资产长期闲置 合计 17,129,767.26 -2,885,000.00 10、 在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 (万元) 海南加油站工程 850 6,720,000.00 石油大厦加油站改造 1500 15,926,334.65 115,514.00 办公大楼维修工程 516 5,156,589.81 油站分公司加油站工程 3500 31,386,451.69 8,077,989.66 趸船迁移工程 240 209,610.50 2,193,488.00 大庄油库工程 80 8,079.00 344,128.34 合计 54,250,475.84 15,887,709.81 工程项目名称 本期转入 其他减少额 期末余额 固定资产额 海南加油站工程 6,720,000.00 石油大厦加油站改造 2,499,329.85 13,542,518.80 办公大楼维修工程 5,156,589.81 油站分公司加油站工程 11,416,962.96 28,047,478.39 趸船迁移工程 2,403,098.50 大庄油库工程 103,339.34 248,868.00 合计 21,579,320.46 - 48,558,865.19 工程项目名称 资金来源 工程投入占 利息资 预算的比例 本化率 海南加油站工程 其他 79.1% 石油大厦加油站改造 其他 90.3% 办公大楼维修工程 其他 油站分公司加油站工程 其他 80.1% 趸船迁移工程 其他 大庄油库工程 其他 31.1% 合计 11、 无形资产 类别 取得方式 原值 期初余额 本期增加额 土地使用权 购买 1,328,983.82 1,328,983.82 合计 1,328,983.82 1,328,983.82 类别 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 土地使用权 30,776.50 30,776.50 1,298,207.32 合计 30,776.50 30,776.50 1,298,207.32 类别 剩余摊销期限 土地使用权 38.7年 合计 38.7年 12、 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 装修费 240,424.80 144,266.88 租赁费 44,844,547.00 39,158,145.64 2,437,346.03 合计 45,084,971.80 39,302,412.52 2,437,346.03 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 装修费 48,088.96 144,246.88 96,177.92 2年 租赁费 3,933,539.13 9,619,940.49 37,661,952.54 7.9年 合计 3,981,628.09 9,764,187.37 37,758,130.46 13 、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 保证借款 信用借款 430,000,000.00 446,000,000.00 质押借款 合计 430,000,000.00 446,000,000.00 14、 应付票据 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 40,000,000.00 0.00 应付票据中有持公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位款项40,000,000.00元。详见本附注(七)关联方交易。 15、 应付账款 项目 期末余额 期初余额 金额 16,720,759.14 67,736,456.10 应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 16、 预收账款 项目 期末余额 期初余额 金额 10,745,753.83 14,570,423.66 预收账款期末余额中无欠持本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 17、 应付工资 项目 期末余额 期初余额 欠付工资 4,416,905.72 69,349.18 合计 4,416,905.72 69,349.18 18、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 国家股 1,500,916.66 5,822,916.06 社会法人股 433,446.00 517,374.00 个人股 0.04 997,555.00 合计 1,934,362.70 7,337,845.06 19、应交税金 税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 5,133,302.81 9,837,857.14 17% 营业税 968,562.86 2,005,444.38 5% 个人所得税 -25,889.41 3,300.00 城市维护建设税 1,162,917.52 872,882.35 应交流转税7% 企业所得税 1,946,860.06 6,617,885.70 33% 土地使用税 10,307.12 200,000.00 印花税 2,777.82 2,717.37 房产税 376,783.80 599,836.08 合计 9,575,622.58 20,139,923.02 20、 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 金额 118,693,393.67 81,459,020.81 其他应付款期末余额中有欠持本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。详见本附注(七)关联方交易。 金额较大的其他应付款详细情况： 项目 金额 性质或内容 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 88,005,704.16 往来款 中国石油化工股份有限公司 3,500,000.00 代付款 21、 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押 15,000,000.00 20,000,000.00 信用 320,000.00 480,000.00 合计 15,320,000.00 20,480,000.00 22、 股本 本期变动增减(+、-)(股) 项目 期初余额(股) 配股 送股 公积金转股 增发 一.未上市流通股份 1.发起人股份 96,964,140.00 其中：国家持有股份 88,235,940.00 境内法人持有股份 8,728,200.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 96,964,140.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,877,750.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,877,750.00 三.股份总数 146,841,890.00 本期变动增减(+、-)(股) 项目 其他 小计 期末余额股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 96,964,140.00 其中：国家持有股份 88,235,940.00 境内法人持有股份 8,728,200.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 96,964,140.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,877,750.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,877,750.00 三.股份总数 146,841,890.00 23、 资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 69,874,161.30 69,874,161.30 接受捐赠资产准备 101,500.00 101,500.00 评估增值准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积转入 25,465,401.83 25,465,401.83 合计 95,441,063.13 95,441,063.13 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 20,181,784.01 2,271,747.92 0.00 22,453,531.93 公益金 10,090,892.01 1,135,873.96 0.00 11,226,765.97 任意盈余公积 20,762,547.77 1,135,873.96 0.00 21,898,421.73 合计 51,035,223.79 4,543,495.84 0.00 55,578,719.63 25、未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 22,338,544.86 加：本年净利润转入 22,717,479.24 减：提取法定盈余公积 按净利10% 2,271,747.92 提取法定公益金 按净利5% 1,135,873.96 提取任意盈余公积 按净利5% 1,135,873.96 应付普通股股利 期末未分配利润 40,512,528.26 年初未分配利润调整情况： (1)调减无法收回的应收补贴款9,047,407.90 元，该款系1999 年计提的应收所得税返还。 (2)武汉市国税局税务稽查调减年初未分配利润2,853,121.20 元，其中：2001年度少缴所得税190,743.07 元，增值税38,453.05 元，2001 年以前少转收入1,220,516.31 元少转成本3,232,078.00 元，少缴增值税612,363.39 元。 (3)武汉市审计局对2001 年度财务收支审计，调减利润总额2,075,380.62 元。 以上合计调减利润分配表中“年初未分配利润”13,975,909.72 元，其中对2001年利润总额的影响数为-2,304,576.74 元，2001 年以前的利润总额影响数为-11,671,332.98 元，资产负债表相关项目的年初数也进行了调整。 26、 主营业务收入 分部 本年发生数 上年发生数 成品油销售 1,159,810,335.10 1,232,876,878.81 房地产 53,768,900.00 36,445,151.00 合计 1,213,579,235.10 1,269,322,029.81 公司前五名客户销售的收入总额为159,068,317.33 元，占公司全部销售收入的比例为13.11%。 27、 主营业务成本 分部 本年发生数 上年发生数 成品油销售 1,004,444,200.39 1,101,426,205.15 房地产 40,484,591.47 24,152,990.51 合计 1,044,928,791.86 1,125,579,195.66 28、其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 运输 8,072,978.53 8,254,314.99 -181,336.46 客房餐饮收入 2,626,070.05 5,109,700.34 -2,483,630.29 其他 1,068,384.70 57,959.04 1,010,425.66 合计 11,767,433.28 13,421,974.37 -1,654,541.09 29、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 21,585,611.23 22,534,359.24 减利息收入 503,311.80 9,285,963.10 汇兑损失 减汇兑收益 其他 63,533.58 70,476.72 合计 21,145,833.01 13,318,872.86 30、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 384,000.00 -553,743.09 联营或合营公司分来利润 6,400.00 股权投资差额摊销 -492,000.00 -492,000.00 股权投资转让收益 -52,390.55 303,525.44 合计 -160,390.55 -735,817.65 a) 营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收入 7,944.46 36,894.00 赔款收入 32,726.09 9,508.94 废品收入 160,007.11 合计 40,670.55 206,410.05 b)营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 91,824.22 堤防费 562,626.65 649,353.38 平抑基金 616,191.30 604,995.52 教育发展费 644,121.22 671,772.47 罚款支出 718,153.74 260,863.27 违约金 259,906.33 273,490.16 合计 2,800,999.24 2,552,299.02 33、支付的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的为以下项目： 项目 本年发生数 劳动保险费 6,025,211.49 差旅费 1,520,976.15 广告费 1,871,142.51 招待费 1,535,506.28 车辆费 1,252,285.15 34、 与上年数相比增减变动比例超过30%且占报告期利润总额10%以上的项目为： （1） 应收票据 较上年减少7,449,350.00 元，主要是期初应收票据已收回。 （2） 应付票据 较上年增加40,000,000.00 元，主要是出具应付中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司二笔2000 万元的银行承兑汇票。 （3） 应付账款 较上年减少51,015,696.96 元，主要是转为应付票据4000 万。 （4） 应付工资 较上年增加4,347,556.54 元，主要是本年度实行年薪制考核计提数比上年有较大增长造成。 （5） 应付股利 较上年减少5,403,482.36 元，主要是本年不分配现金股利。 （6） 应交税金 较上年减少10,139,274.07 元，主要是公司清缴税款所致。 （7） 其他应付款 较上年增长37,234,372.86 元，主要与省石油往来增长较大。 （8） 其他业务利润 较上年减少7,821,715.84 元，主要是运输餐饮收入有较大滑坡出现亏损造成的。 （9） 营业费用 较上年减少14,392,700.82 元，主要是招待费车辆费较上年有较大减少造成的。 （10） 管理费用 较上年增加11,283,002.37 元，主要是工资费用较上年有较大增长造成的。 （11） 财务费用 较上年增加7,826,960.15 元，主要是本年支付湖北省石油公司资金占用费造成。 （六）公司财务报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 33,617,689.55 53.88% 6% 2,017,061.37 1-2年 261,548.58 0.42% 6% 15,692.91 2-3年 6,282,265.32 10.07% 6% 376,935.92 3年以上 22,231,649.05 35.63% 6% 1,333,898.95 合计 62,393,152.50 100.00% 6% 3,743,589.15 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 26,869,887.99 44.90% 6% 1,612,193.28 1-2年 7,314,288.18 12.20% 6% 438,857.29 2-3年 9,744,677.56 16.28% 6% 584,680.65 3年以上 15,911,857.99 26.59% 6% 954,711.48 合计 59,840,711.72 100% 6% 3,590,442.70 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 298,573,198.34 93.42% 6% 311,422.79 1-2年 7,033,443.26 2.20% 6% 422,006.60 2-3年 5,985,907.42 1.88% 6% 359,154.45 3年以上 7,995,697.74 2.50% 6% 479,741.86 合计 319,588,246.76 100% 6% 1,572,325.70 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 247,682,369.71 94.72% 6% 1,651,358.70 1-2年 5,161,146.00 1.97% 6% 309,668.76 2-3年 4,347,166.99 1.66% 6% 260,830.02 3年以上 4,310,435.09 1.65% 6% 258,626.11 合计 261,501,117.79 100% 6% 2,480,483.59 （3） 应收账款说明事项 金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉石油集团实友房地产开发有 限责任公司 249,580,524.17 2002 年往来款 武汉石油集团金狮石化有限责任 公司 25,150,320.73 2002 年往来款 武汉石油大厦服务有限责任公司 15,712,486.53 2002 年往来款 武汉市都市物业公司 1,383,468.45 2002 年往来款 武汉立德经贸发展公司 1,100,000.00 2002 年往来款 （4） 收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 14,082,474.45 22.57% 其他应收款项目欠款金额前五名 292,926,799.88 91.66% 2、 长期股权投资 （1） 长期股权投资明细情况 被投资公司名称 期末数 股份性质/ 投资期限 武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 法人股 武汉神龙股份有限公司 1,000,000.00 法人股 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000.00 法人股 武汉市太平洋商城股份有限公司 200,000.00 法人股 武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000.00 法人股 南京水运实业股份有限公司 1,000,000.00 法人股 武汉市新洲加油站 39,079.00 湖北省红安加油站 51,950.00 湖北省黄冈加油站 226,567.01 武汉劲松实业有限公司 100,000.00 黑龙江省高级润滑油公司 50,000.00 湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 5,000,000.00 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 37,674,506.52 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 -1,379,273.60 武汉石油大厦服务有限责任公司 36,533,040.20 合计 92,495,869.13 被投资公司名称 股票数量 占被投资 公司注册 资本比例 武汉市新华商业股份有限公司 500,000 2.61% 武汉神龙股份有限公司 713,500 0.89% 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000 0.67% 武汉市太平洋商城股份有限公司 200,000 0.80% 武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000 2.25% 南京水运实业股份有限公司 640,000 0.27% 武汉市新洲加油站 18% 湖北省红安加油站 28.9% 湖北省黄冈加油站 45% 武汉劲松实业有限公司 10% 黑龙江省高级润滑油公司 0.45% 湖北昊角新材料股份有限公司 21.6% 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 20% 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 100% 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 98% 武汉石油大厦服务有限责任公司 100% 合计 长期投资减值准备 被投资公司名称 初始投资成本 期末数 武汉市新华商业股份有限公司 500,000.00 武汉神龙股份有限公司 1,000,000.00 武汉昌盛实业股份有限公司 200,000.00 武汉市太平洋商城股份有限公司 200,000.00 武汉九通实业(集团)股份有限公司 500,000.00 南京水运实业股份有限公司 1,000,000.00 武汉市新洲加油站 109,079.00 湖北省红安加油站 103,900.00 51,950.00 湖北省黄冈加油站 453,134.02 226,567.01 武汉劲松实业有限公司 100,000.00 黑龙江省高级润滑油公司 50,000.00 湖北昊角新材料股份有限公司 10,800,000.00 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 12,750,000.00 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 10,000,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 9,800,000.00 武汉石油大厦服务有限责任公司 24,500,000.00 合计 72,066,113.02 278,517.01 长期投资减值准备 被投资公司名称 本期增 计提原因 期末市价 减变动 武汉市新华商业股份有限公司 武汉神龙股份有限公司 武汉昌盛实业股份有限公司 武汉市太平洋商城股份有限公司 武汉九通实业(集团)股份有限公司 南京水运实业股份有限公司 武汉市新洲加油站 湖北省红安加油站 湖北省黄冈加油站 武汉劲松实业有限公司 黑龙江省高级润滑油公司 湖北昊角新材料股份有限公司 北京新旅网酒店度假村投资管理有限公司 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 武汉石油大厦服务有限责任公司 合计 （2） 其中采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投 追加投资额 资成本 武汉石油集团实友房地产 开发有限责任公司 10,000,000.00 武汉石油集团金狮石化有 限责任公司 9,800,000.00 武汉石油大厦服务有限责 任公司 24,500,000.00 14,356,000.00 合计 44,300,000.00 14,356,000.00 被投资单位名称 被投资单位本期权益 分得的现金 累计权益增减额 增减额 红利额 武汉石油集团实友房地产 开发有限责任公司 3,003,324.10 27,674,506.52 武汉石油集团金狮石化有 限责任公司 401,220.07 -11,179,273.60 武汉石油大厦服务有限责 任公司 -2,883,728.24 -2,322,959.80 合计 520,815.93 14,172,273.12 被投资单位名称 会计政策有无 备注 重大差异 武汉石油集团实友房地产 开发有限责任公司 无 武汉石油集团金狮石化有 限责任公司 无 武汉石油大厦服务有限责 任公司 无 合计 （3） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 武汉石油大厦服务有限责任公司 4,919,656.05 收购香港德和30%股权 合计 4,919,656.05 被投资单位名称 摊销期限 年初余额 武汉石油大厦服务有限责任公司 10年 4,181,656.05 合计 4,181,656.05 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 武汉石油大厦服务有限责任公司 492,000.00 3,689,656.05 合计 492,000.00 3,689,656.05 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 成品油 1,142,036,311.40 988,440,705.67 合计 1,142,036,311.40 988,440,705.67 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 成品油 1,207,721,067.33 1,077,546,314.83 合计 1,207,721,067.33 1,077,546,314.83 4、 投资收益 项目 本年发生数 联营或合营公司分来利润 384,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,012,815.93 股权投资差额摊销 -492,000.00 股权投资转让收益 合计 904,815.93 项目 上年发生数 联营或合营公司分来利润 6,400.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 6,366,822.90 股权投资差额摊销 -492,000.00 股权投资转让收益 303,525.44 合计 6,184,748.34 （七）关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 中国石油化工股份有限公司 北京市朝阳区 中国石油化工股份有限公司湖北 武汉市宝丰路一路 石油分公司 武汉石油集团股份有限公司实友 武汉市江汉区新华路马场角 房地产开发有限责任公司 武汉石油集团股份有限公司金狮 武汉市武昌区八坦路 石化有限责任公司 武汉石油大厦服务有限公司 武汉市汉口火车站侧 企业名称 主营业务 中国石油化工股份有限公司 石油加工、石油化工综合利用、石油产 品为原料的化工产品、合成纤维和合成 纤维单体的生产、销售和进出口 中国石油化工股份有限公司湖北 石油制品的计划内供应及计划外销售； 石油分公司 与定点生产企业联合销售化肥 武汉石油集团股份有限公司实友 房地产开发 房地产开发有限责任公司 武汉石油集团股份有限公司金狮 石油制品生产 石化有限责任公司 武汉石油大厦服务有限公司 餐饮、娱乐、住宿、出租车服务 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 中国石油化工股份有限公司 母公司 股份公司 中国石油化工股份有限公司湖北 同一母公司 石油分公司 之分公司 武汉石油集团股份有限公司实友 子公司 独资 房地产开发有限责任公司 武汉石油集团股份有限公司金狮 子公司 合资 石化有限责任公司 武汉石油大厦服务有限公司 子公司 独资 企业名称 法定代表人 中国石油化工股份有限公司 李毅中 中国石油化工股份有限公司湖北 陈火军 石油分公司 武汉石油集团股份有限公司实友 杨大庆 房地产开发有限责任公司 武汉石油集团股份有限公司金狮 李峰松 石化有限责任公司 武汉石油大厦服务有限公司 戢治成 注：本公司董事长陈火军同时任中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司总经理。 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 期初数 本年增加数 中国石油化工股份有限公司 8,642,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 武汉石油大厦服务有限公司 3,500.00 企业名称 本年减少数 期末数 中国石油化工股份有限公司 8,642,243.90 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 1,000.00 武汉石油大厦服务有限公司 3,500.00 （3） 存在控制关系关联方所持股份及其变化 金额单位：万元 企业名称 期初数 本期增加 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 武汉石油大厦服务有限公司 3,440.00 企业名称 本期减少 期末数 比例(%) 武汉石油集团实友房地产开发有限责任公司 1,000.00 100 武汉石油集团金狮石化有限责任公司 980.00 98 中国石油化工股份有限公司 6,791.20 46.25 武汉石油大厦服务有限公司 3,440.00 100 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国石化集团湖北石油总公司 同属中国石油化工集团控制 2、 关联方交易 （1） 关联方应收应付款项余额 项目 期末数 期初数 预付账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 6,279,384.76 应收账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 2,134,586.00 2,927,718.00 应付票据 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 40,000,000.00 应付账款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 40,336,334.29 其他应付款 中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司 88,005,704.16 29,988,945.78 中国石化集团湖北石油总公司 1,136,680.00 中国石油化工股份有限公司 3,500,000.00 8,500,000.00 （2） 重大关联交易事项 A. 购销商品、提供劳务发生的关联交易 ①关联交易方：中国石油化工集团股份有限公司湖北省分公司 ②交易内容：购进成品油 ③定价原则：国家统一价格 ④交易价格：国家统一价格 ⑤交易金额：94,533 万元 ⑥占同类交易金额的比例：99.5 % ⑦结算方式：现金交易 ⑧交易事项对公司利润的影响：无异常影响 ⑨交易的必要性：按中国石油化工股份有限公司的要求,同一地区的中国石油化工股份有限公司各下属单位,必须在其上级单位购进成品油。 ⑩交易的持续性：持续 B.支付资金占用费： 本公司本年共支付中国石油化工股份有限公司湖北石油分公司资金占用费4,821,130.90 元。 C.公司与关联方代理事项 公司2001 年收到中国石油化工股份有限公司用于收购武汉市国有资产经营公司持有的本公司国家股股份款15,000,000.00 元，该款按股权转让手续办理进度由本公司转付武汉市国有资产经营公司2001 年已代付6,500,000.00 元，本年已代付5,000,000.00 元，尚余3,500,000.00 元未付。 （八）或有事项 截止2002 年12 月31 日公司及下属子公司无重大需披露之或有事项。 （九）承诺事项 截止2002 年12 月31 日公司及下属子公司无重大需披露之承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 原控股子公司武汉石油大厦服务有限公司，于2003 年1 月24 日，经武汉市工商行政管理局批准变更为中国石化武汉石油(集团)股份有限公司石油大厦。 （十一）其他重要事项 公司及下属子公司无重大需披露之其他重要事项。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程文本。 董事长 二OO 三年三月十三日 |
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