上海白猫股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.15 13:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海白猫股份有限公司2002年年度报告 目录 重要提示 页次 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长马立行先生、公司总经理兼主管会计工作负责人黄海先生及公司财务负责人秦树钧先生声明：保证公司2002 年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1-1、公司法定中文名称:上海白猫股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Whitecat Shareholding Co., Ltd. 英文名称缩写：SWSC 1-2、法定代表人：马立行先生 1-3、公司董事会秘书：丁一新先生 联系电话：21-32023251 传真：21-52701369 电子信箱：[email protected] 联系地址：上海市金沙江路1829 号 证券事务代表：顾正秋先生 联系电话：21-52709214 传真：21-52700505 电子信箱：[email protected] 1-4、公司注册地址：上海市常德路774 号 公司办公地址：上海市金沙江路1829 号 邮政编码：200333 1-5、信息披露媒体： 定期报告登载指定网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 公司定期报告备置地点：公司董事会办公室 1-6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：白猫股份 股票代码：600633 1-7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年8 月23 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001000815 税务登记号码：310048132211766 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路146 号 二、会计数据和业务数据摘要 2-1、本年度主要利润指标情况单位：元 项目 金额 净利润 24,185,579.18 扣除非经常性损益后的净利润* 23,523,070.32 主营业务利润 77,906,750.40 其他业务利润 31,263,822.46 营业利润 26,995,327.87 投资收益 81,025.17 补贴收入 1,060,857.36 营业外收支净额 -281,435.18 经营活动产生的现金流量净额 39,702,538.63 现金及现金等价物净增减额 -191,723.25 *注：扣除的非经常性损益项目和金额单位：元 项目 含税金额 所得税影响 不含税金额 补贴收入 1,060,857.36 159,128.60 901,728.76 营业外收支净额 -281,435.18 -42,215.28 -239,219.90 合计 779,422.18 116,913.32 662,508.86 2-2、截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：元 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 327,464,632.98 206,742,353.36 0.00 利润总额 27,855,775.22 22,286,422.62 -177,311,931.87 净利润 24,185,579.18 17,758,498.53 -177,311,931.87 扣除非经常性损益 的净利润 23,523,070.32 11,215,502.23 -177,174,823.16 2002年末 2001年末 2000年末 总资产 338,416,090.24 379,196,981.09 557,603,233.83 股东权益(不含少 数股东权益) 199,028,052.26 182,629,166.34 -160,104,444.03 经营活动产生的现 金流量净额 39,702,538.63 11,275,920.95 -658,455.46 2、主要财务指标 2002年 2001年 2000年 每股收益(元/股)(摊薄) 0.1591 0.1168 -1.166 每股收益(元/股)(加权) 0.1591 0.1168 -1.166 净资产收益率(％)(摊薄) 12.1518 9.7238 / 净资产收益率(％)(加权) 12.4525 10.1171 / 扣除非经常性损益后的净资产收益率(％)(摊薄) 11.8190 6.1411 / 扣除非经常性损益后的净资产收益率(％)(加权) 12.1113 6.3895 / 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.2611 0.0742 -0.004 2002年末 2001年末 2000年末 每股净资产(元/股) 1.3090 1.2011 -1.053 调整后的每股净资产(元/股) 1.2691 1.0957 -1.168 2-3、报告期内股东权益变动情况单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 期初数 152,050,812.00 21,598,757.42 3,305,693.50 1,127,841.50 本期增加 7,310,919.55 2,455,388.45 9,087,966.37 16,398,885.92 本期减少 期末数 152,050,812.00 21,598,757.42 10,616,613.05 3,583,229.95 主要 盈利后按规 盈利后按规 变动定提取 原因 定提取 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 5,673,903.42 182,629,166.34 本期增加 本期减少 期末数 14,761,869.79 199,028,052.26 主要 盈利分配后 盈利股东权益 变动定提取 结余 增加 三、股本变动及股东情况 3-1、股本变动情况 3-1-1 股本变动情况表单位：股 本次变动前 本次变动增减(+ ，-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,016,209 / / / / / 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 83,016,209 / / / / / 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 55,834,591 / / / / / 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,850,800 / / / / / 二、已流通股份 1、人民币普通股 13,200,012 / / / / / 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 13,200,012 / / / / / 三、股份总数 152,050,812 / / / / / 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,016,209 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 83,016,209 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 55,834,591 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 138,850,800 二、已流通股份 1、人民币普通股 13,200,012 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 4、其他 已流通股份合计 13,200,012 三、股份总数 152,050,812 3-1-2、股票上市与发行情况 1、股票上市与发行： 截至本报告期为止的前三年，本公司无股票发行情况。 2、本报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。 3、现存公司职工内部股情况 公司无现存职工内部股。 3-2、股东情况介绍 3-2-1、报告期末股东总数 截止2002 年12 月31 日，持有本公司股份的股东总户数为9117 户。 3-2-2、公司前十名股东持股情况 1、2002 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 名 股东名称 本期末持股数 本期持 持股占 次 （股） 股变动 总股本 情况 比例(%) 1 上海双联联社 67,632,269 / 44.48 2 上海新工联（集团） 有限公司（原上海二轻实 业总公司） 15,383,940 / 10.12 3 上海国际信托投资有 限公司 3,484,800 / 2.29 4 上海仪联资产经营公 司 2,904,000 / 1.91 5 中国纺织机械股份有 限公司 2,904,000 / 1.91 6 上海上菱电器股份有 限公司 2,191,200 / 1.44 7 上海第十七棉纺织总 厂 2,178,000 / 1.43 8 上海氯碱化工股份有 限公司 1,452,000 / 0.95 9 申银万国证券股份有 限公司 1,372,800 / 0.90 10 上海旗忠集团 1,161,600 / 0.76 名 次 股东名称 持有股份 股份性质 的质押或 冻结情况 1 上海双联联社 / 发起人 2 上海新工联（集团） 法人股 有限公司（原上海二轻实 业总公司） / 发起人 3 上海国际信托投资有 法人股 限公司 / 法人股 4 上海仪联资产经营公 司 / 法人股 5 中国纺织机械股份有 限公司 / 法人股 6 上海上菱电器股份有 限公司 / 法人股 7 上海第十七棉纺织总 厂 / 法人股 8 上海氯碱化工股份有 限公司 / 法人股 9 申银万国证券股份有 限公司 / 法人股 10 上海旗忠集团 / 法人股 2、十大股东持股情况说明： （1）本公司第二大股东上海新工联（集团）有限公司（原上海二轻实业总公司，以下简称“新工联”）于2003 年1 月23 日分别与上海轻工集体经济管理中心（以下简称“轻工集管”）和上海紫江（集团）有限公司（以下简称“紫江集团”）签订了股权转让协议。 根据新工联与轻工集管签订的股权转让协议，新工联拟将持有的本公司社会法人股14,683,940 股转让给轻工集管，转让价格每股人民币1.26 元，合计转让金额为人民币18,501,764.40 元。 根据新工联与紫江集团签订的股权转让协议，新工联拟将持有的本公司社会法人股700,000 股转让给紫江集团，转让价格每股人民币1.26 元，合计转让金额为人民币882,000 元。 上述股权转让完成后，轻工集管将持有本公司社会法人股14,683,940 股，占本公司总股本的9.66％，成为本公司的第二大股东；紫江集团将持有本公司社会法人股848,764 股，占本公司总股本的0.56％；新工联将不再持有本公司股份。目前，上述股权转让正在办理之中。 上述内容已刊登在2003 年1 月25 日的《上海证券报》。 （2）公司未知公司前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。3-2-3、公司控股股东情况介绍： 1、直接控股股东情况 公司发起人股东－－上海双联联社 法定代表人：左异群 成立日期：1994 年5 月7 日 注册资本：人民币4657.5 万元 经营范围：普通机械、电器机械及器材、仪器仪表、建筑材料、五金交 电、文教用品、日用百货、纺织材料 股权结构：上海白猫（集团）有限公司是上海双联联社的唯一出资人 2、间接控股股东情况 （1）上海白猫（集团）有限公司是本公司的第一大股东上海双联联社的唯一出资人，上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司44.48%的股权，是本公司的关联股东。 法定代表人：左异群 成立日期：1995 年10 月 经营范围：洗涤剂、日用化学品、百洁布、牙刷、纸制品、洗涤工具、化 工产品（除危险品）、服装、化工设备设计制造、日用卫生用 品、净化剂、家用擦洗用具、网袋、浴巾、纺织品专用巾、国 内贸易（除专项规定）。 注册资本：人民币16592 万元 股权结构：国有独资 （2）上海轻工控股（集团）公司是上海白猫（集团）有限公司的全资股东。 法定代表人：张立平 成立日期：1995 年12 月 经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理，实业投资， 国内贸易（除专项规定） 注册资本：人民币365330 万元 股权结构：国有独资 3、报告期公司无控股股东变更情况。 3-2-4、其他持股在10％以上（含10％）的法人股东情况 公司发起人股东－－上海新工联（集团）有限公司（即上海二轻实业总公司） 法定代表人：范大政 成立日期：1992 年3 月 经营范围：经销百货、五金交电、汽车配件、工艺品（除金银制品）家具、普通机械、金属材料、建筑材料、木材及制品、针纺织品及原辅料、日用杂货、粮油制品、副食品、土特产、自有房屋出租 注册资本：人民币5000 万元 上海新工联（集团）有限公司与上海轻工集体经济管理中心和上海紫江（集团）有限公司完成股权转让后将不再持有本公司股份。上述股权转让完成后，轻工集管将持有本公司社会法人股14,683,940 股，占本公司总股本的9.66％，成为本公司的第二大股东。相关内容详见本报告“3-2-2、公司前十名股东持股情况”。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 4-1、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 4-1-1、基本情况： 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 股数 股数 份增减 (股) (股) (股) 马立行 董事长 男 48 2001年6月-2004年6月 无 无 左异群 董事 男 57 2001年6月-2004年6月 无 无 虞毅伟 董事 男 48 2001年6月-2004年6月 无 无 姚志贤 董事 男 53 2002年6月-2004年6月 无 无 黄海 董事、总经理 男 47 2001年6月-2004年6月 无 无 宋永辉 董事 男 61 2001年6月-2004年6月 无 无 杨建文 独立董事 男 50 2002年6月-2004年6月 无 无 章曦 独立董事 男 31 2002年6月-2004年6月 无 无 王根林 监事长 男 57 2001年6月-2004年6月 无 无 孙华 监事 女 48 2001年6月-2004年6月 无 无 郑大德 监事 男 54 2001年6月-2004年6月 无 无 丁一新 董秘 男 34 2001年6月-2004年6月 无 无 秦树钧 财务负责人 男 53 2001年6月-2004年6月 无 无 姓名 职务 年度内股 马立行 董事长 无 左异群 董事 无 虞毅伟 董事 无 姚志贤 董事 无 黄海 董事、总经理 无 宋永辉 董事 无 杨建文 独立董事 无 章曦 独立董事 无 王根林 监事长 无 孙华 监事 无 郑大德 监事 无 丁一新 董秘 无 秦树钧 财务负责人 无 2、董事、监事在股东单位任职的情况 姓名 任职单位 职务 马立行 上海白猫(集团)有限公司 副董事长、总经理 左异群 上海白猫(集团)有限公司 董事长 虞毅伟 上海轻工控股(集团)公司 市场处处长、经济运行部经理 姚志贤 上海轻工控股(集团)公司 工会副主席 王根林 上海轻工控股(集团)公司 纪委书记 孙华 上海白猫(集团)有限公司 人事部副经理 姓名 任职期间 马立行 1995年8月至今 左异群 1995年8月至今 虞毅伟 1998年7月至2002年8月 (2002年8月后调至上海市经委) 姚志贤 1987年9月至今 王根林 1995年12月至今 孙华 1999年9月至今 4-1-2、年度报酬情况： 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 除独立董事外公司未制定其他董事、监事的报酬政策。高级管理人员的报酬是根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定年度报酬基数，年度末根据企业经营实绩予以确定和调整。现任董事、监事在本公司领取报酬的有董事4 名（含独立董事）、监事1 名，除独立董事外其领取的报酬仅为在公司担任行政职务所应得报酬，并未因担任董事、监事而领取额外的报酬。 2、在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为34.04 万元。金额最高的前3 名董事的年度报酬总额为15.53 万元，3 名高级管理人员的年度报酬金额为14.1 万元。 报告期内公司部分董事、高级管理人员发生变动，在公司领取报酬的董事、高级管理人员也随之发生变动，本报告所述年度报酬仅指现任董、监事和高级管理人员自在公司领取报酬当月起至2002 年12 月份领取的报酬。 3、经2002 年6 月3 日公司2001 年度股东大会审议通过聘任杨建文先生、章曦先生为公司的独立董事，每位独立董事的年度津贴为人民币5 万元（含税），独立董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。独立董事的任期自2002 年6 月3 日开始，2002 年度独立董事任职共7 个月，每位独立董事领取的报酬为23333.34 元（不含税）。 4、公司董事、监事、高级管理人员在每个报酬区间的人数： 报酬区间(万元) 人数 5万元以上 3人 3～5万元 4人 5、未在本公司领取报酬的董事、监事情况： 职务 姓名 是否在股东单位或其他关联单 位领取报酬、津贴 董事长 马立行 是 董事 左异群 是 董事 虞毅伟 是 董事 姚志贤 是 监事 王根林 是 监事 孙华 是 4-1-3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 经2002 年6 月3 日本公司2001 年度股东大会审议通过，同意侯少雄先生、王立喜先生因工作原因辞去公司董事职务的请求，选举姚志贤先生为公司第四届董事会董事，聘任杨建文先生、章曦先生为公司第四届董事会独立董事。 经本公司四届七次董事会会议审议通过，同意侯少雄先生因工作原因辞去公司总经理职务的请求，聘任黄海先生为公司总经理。 上述内容详见刊登于2002 年6 月5 日《上海证券报》的本公司2001 年股东大会决议公告，2002 年4 月30 日《上海证券报》的本公司四届七次董事会会议决议公告。 4-2、本公司的员工数量、专业构成、教育程度及公司需承担费用的离退休职工情况： 4-2-1、员工数量和构成 在职员工总数 591 人 其中：生产人员 229 人 销售人员 87 人 技术人员 63 人 财务人员 23 人 行政人员 120 人 4-2-2、本公司员工教育程度： 大专以上 160人 占员工总数的27.1％ 中专高中 222人 占员工总数的37.6％ 4-2-3、本公司需承担费用的离退休职工人数： 公司离退休职工人数为677 人，已全部进入社保，公司无需承担费用。 五、公司治理结构 5-1、公司治理结构情况说明： 2002 年度，公司结合上市公司建立现代企业制度自查工作对公司的内部治理进行了认真、系统、完整的自查，并针对公司的治理结构现状进行了进一步的完善。 由于本公司的前身是上海双鹿电器股份有限公司，从1996 年起连续多年亏损，公司治理结构的建设处于停顿状态，从1998 年至公司进行重大资产置换前的时期，公司的主要时间和精力集中在进行债务重组、人员分流安置、资产置换的准备和实施。因此，本公司内部治理结构建设的基础较薄弱。 资产置换以来，本公司非常重视内部治理结构的建立和完善。首先，完善建章建制的工作，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则以及信息披露内控制度，并对公司章程的有关内容进行了相应修改；其次，加强公司高级管理人员的独立性，公司主要高级管理人员辞去了在控股股东控股的关联企业的兼职；此外，针对公司因资产置换置入资产带来的为控股股东的关联企业进行担保的情况，在原顺延合同担保期限结束后，公司立即结束了对关联企业的担保。目前，公司不存在对控股股东及控股股东控股的关联企业进行担保的情况；同时，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，聘请了两位独立董事。 目前公司虽已建立了基本的内部治理结构并逐步完善，但比照《上市公司治理准则》和现代企业的运行要求尚存在不足。公司已准备逐步建立董事会专门委员会，使公司独立董事人数达到占董事会1/3 的要求，加快内部各项制度的建立，拟定符合公司特点的高管人员激励机制。本公司将严格按照《上市公司治理准则》的要求逐步完善公司的治理结构。 5-2、公司独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在报告期内聘任了两位独立董事，修改了公司章程，建立了独立董事制度。本公司两位独立董事任职以来认真行使职权，保证有充足的时间和精力有效行使独立董事职权，维护公司整体利益，促进董事会决策公平、公正、公允，切实维护了中小股东的利益。 5-3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况说明： 本公司与控股股东已做到在业务、人员、资产、机构、财务上的分开。 1、本公司与控股股东在业务方面已经分开：公司相对于控股股东拥有独立的生产经营、采购和营销系统。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、本公司与控股股东在人员方面已经分开：公司相对于控股股东独立经营运作，在人事、工资等方面分开管理。 3、本公司与控股股东在资产方面已经分开：公司拥有独立的研发系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司拥有独立的商标等无形资产。 4、本公司与控股股东在机构方面已经分开：公司相对于控股股东设有独立的组织机构，经营运作自主独立。董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、本公司与控股股东在财务方面已经分开：公司设有独立的财务部门、配备专职的财务人员；公司拥有独立的银行账户；公司有独立的财务核算体系和财务管理制度。 5-4、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 根据公司的规模、效益和年度经济指标计划在年初确定高级管理人员年度报酬基数，年度末根据企业经营实绩确定和调整高级管理人员年度报酬。公司正按现代企业的要求和规范，积极研究探索，逐步完善对高级管理人员的考评及激励机制。 六、股东大会简介 6-1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司于2002 年4 月30 日在《上海证券报》上以公告的形式通知召开2001 年度股东大会。 本公司2001 年度股东大会于2002 年6 月3 日下午在华夏宾馆五楼怡心会议室举行，公司部分股东以及董事、监事、高级管理人员出席了大会，出席股东大会并参加表决的股东18 人，代表股数8398.97 万股，占公司股本总额的55.24%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。上海金茂律师事务所李志强律师现场见证了本次股东大会。 6-2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 经2001 年度股东大会审议，以记名投票表决的方式通过如下议案： 1、《董事会2001 年度工作报告》 2、《2001 年度经营工作回顾及2002 年度经营工作计划》 3、《2001 年度财务决算报告》 4、《2001 年度利润分配方案》 本公司2001 年度实现净利润17,758,498.53 元。按《公司章程》的有关规定，提取10％的法定公积金1,127,841.50 元、10％的法定公益金1,127,841.50 元,并提取10％的任意公积金1,050,010.50 元后，本年度可供全体股东分配的利润为7,194,411.54 元。 经公司股东大会决定，2001 年度利润分配预案为：以2001 年度末总股本152,050,812 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.10 元（含税），余额5,673,903.42 元结转下一年度进行分配。2001 年度不进行资本公积金转增股本。 5、《监事会2001 年度工作报告》 6、《关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》 7、《关于董事变更、聘请独立董事及独立董事津贴、费用事项的议案》 8、《关于<股东大会议事规则>的议案》 9、《关于修订<公司章程>的议案》 上述内容刊登于2002 年6 月5 日的《上海证券报》。 6-3、选举、更换董事、监事情况 经2002 年6 月3 日本公司2001 年度股东大会审议通过，同意侯少雄先生、王立喜先生因工作原因辞去公司董事职务的请求，选举姚志贤先生为公司第四届董事会董事，聘任杨建文先生、章曦先生为公司第四届董事会独立董事。 七、董事会报告 7-1、报告期内公司重大事项的讨论与分析 报告期内公司面对市场竞争日趋激烈，主要原料采购客户减少采购量等不利因素，通过扩大牙膏产品销售、拓展外贸市场及降本增效等方式，使公司保持了较好的经营态势，盈利能力有所提升。 2002 年度，公司共实现主营业务收入32746 万元，主营业务利润7791 万元，实现税后利润2419 万元，每股收益为0.1591 元，截至2002 年末，公司净资产为19903 万元，资产总额为33842 万元。 报告期内本公司部分主营业务收入来自向联合利华股份有限公司销售化工原料，部分其他业务收入来自将本公司部分厂房、建筑物租赁给联合利华股份有限公司。2003 年下半年，联合利华股份有限公司在上海的生产基地将搬迁至安徽。因此，联合利华股份有限公司搬迁后将不再租用本公司的部分厂房、建筑物，向本公司采购化工原料的数量也将有所下降，这将会对公司2003 年度的收益产生一定影响。2003 年度，公司将通过大力发展主营业务、增强竞争能力来消除上述因素对公司产生的影响。 7-2、公司报告期内主要经营情况 7-2-1、公司主营业务的范围及经营情况 公司的主营业务范围是：牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学品、洗涤用具、化工原料等。 报告期主营业务经营情况如下： （1）按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： A．按行业，报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 单位：千元 项目 主营业务收入 主营业务利润 牙膏 214,375 70,150 化工产 88,482 4,725 合计 303,027 74,875 B．按产品，报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 单位：千元 项目 主营业务收入 主营业务利润 牙膏 214,375 70,150 化工产 88,482 4,725 其他产 24,608 3,032 合计 327,465 77,907 C．按地区，报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 单位：千元 项目 主营业务收入 主营业务利润 国内市场 253,039 56,915 国外市场 74,426 20,992 合计 327,465 77,907 （2）占主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务情况： 占主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务是牙膏产品和精细化工产品。 单位：千元 业务类型 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 牙膏产 214,375 143,834 32.91 化工产 88,482 83,596 5.52 （3）报告期内主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期发生较大变化的说明： 由于公司于2001 年6 月发生重大资产置换，公司2001 年1-5 月的资产与2002 年度的资产并不相同。因此公司2001 年1-5 月主营业务及其结构、主营业务能力较2002 年度发生较大变化。 在整体置换发生之前，即2001 年1-5 月，公司的主营业务的范围是：各类制冷电器、保健器具、机电产品等，主营业务长期处于亏损停滞状态。整体置换发生之后，公司的主营业务范围变更为：牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学品、洗涤用具、化工原料等，主营业务经营正常。 公司2002 年度主营业务及其结构、主营业务能力较2001 年6-12 月未发生较大变化。 7-2-2 其他业务利润情况 公司其他业务利润主要来源于商标使用费收入、四技服务费收入和租赁费收入。 ①商标使用费收入主要为： A、将“中华”商标许可给联合利华股份有限公司 本公司在2002 年1-12 月共收取商标许可费13,476,000.00 元，扣除成本（含税金）749,770.95 元，实际收益12,726,229.05 元。 B、将“美加净”商标许可给上海金锋牙膏工业有限公司使用 2002 年1-12 月本公司收到2001 年7-12 月及2002 年1-6 月商标租赁费折人民币117,934.51 元，扣除成本（含税金）6,562.99 元，实际收益111,371.52元。 ②四技服务费收入： 2002 年1-12 月份本公司收取四技服务费7,386,262.16 元，成本（含税金）411,441.97 元，实际收益为6,974,820.19 元。 ③租赁费收入： A、公司将拥有的化工原料生产设备等资产租赁给上海日利精细化工厂 本公司2002 年1-12 月租赁费收入3,000,000.00 元，扣除成本金额（含税金）3,307,119.02 元，实际收益-307,119.02 元。租赁给上海日利精细化工厂的设备包括一定数量的旧设备，本报告期实际收益为负数，主要是实际计提折旧额加上税金大于收入所致。 B、公司将拥有的部分厂房、建筑物租赁给联合利华股份有限公司 本公司2002 年1-12 月租赁费收入5,499,960.00 元，扣除成本金额（含税金）888,341.46 元，实际收益4,611,618.54 元。 上述商标使用费收入、四技服务费收入和租赁费收入的形成原因、合同内容、合同金额、记账方式已在公司2001 年度报告补充报告及2002 年第一季度报告中详细披露。 本公司在2003 年将继续获得上述其他业务收入。 2003 年下半年联合利华股份有限公司在上海的生产基地将搬迁至安徽，搬迁后联合利华股份有限公司将不再租用本公司的部分厂房、建筑物。根据本公司与联合利华股份有限公司签定的有关协议，2003 年联合利华股份有限公司支付给本公司的租赁费将支付到2003 年6 月30 日，若截至2003 年6 月30 日，联合利华股份有限公司仍未停止在本公司上述厂房、建筑物的生产，则自2003 年6 月30 日始至联合利华股份有限公司停止在本公司上述厂房、建筑物的生产之日当月止，联合利华股份有限公司按每月人民币458,333 元的标准按实际发生期限向本公司支付租赁费。故2003 年6 月30 日后，本公司向联合利华股份有限公司收取的厂房、房屋租赁费不确定。 7-2-3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）上海申康清洁用品有限公司 注册资本80 万元，本公司控股90%，上海申德化工有限公司参股10%。主要加工和销售牙膏、牙刷、假牙清洁剂、漱口液等口腔卫生用品及洗涤用品、宾馆旅游用品、精细化工原料等产品。2002 年度获净利润61.38 万元。 （2）上海凯星精细化工有限公司 注册资本800 万元，本公司控股75%，上海安亭建筑工程有限公司参股25%。公司生产经营粉状、针状K12 精细化工原料产品。2002 年度净利润为2.55 万元。 （3）上海美加净口腔护理有限公司 注册资金250 万元人民币，本公司控股90%。经营范围为口腔科，口腔卫生用品，口腔医疗保健咨询。该公司于2002 年3 月正式向社会开放，经营初期尚未盈利，2002 年度净利润为-70.12 万元。 7-2-4、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为15.66％。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为17.42％。 7-2-5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 面对日趋激烈的市场竞争，公司主营业务的市场拓展能力和产品创新能力与市场竞争需要还存在一定差距。 对此，2002 年度公司通过调整营销方式、理顺营销关系、加强营销管理，建立完善了多渠道、多元化的营销网络，市场拓展能力不断增强。公司对“美加净”、“上海”防酸、“白玉”三大牙膏品牌进行了整合，初步确定了各品牌在市场中的品牌定位、营销重点和经营策略，产品的工艺配方、包装设计、包装材料、推广方式也随之进行了调整，产品销量及市场认同度逐步上升。同时，公司通过加强费用管理、降低生产单耗、压缩采购成本，有效地控制了费用支出。 7-3、公司报告期内的投资情况 7-3-1、投资情况 公司本报告期内无重大投资情况。 7-3-2、募股资金使用情况： 公司本报告期内无募股资金和募股资金使用情况。 7-3-3、报告期内非募集资金重大投资情况： 公司本报告期内无非募集资金重大投资情况。 7-4、公司财务状况和经营成果 单位：元 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 338,416,090.24 379,196,981.09 股东权益 199,028,052.26 182,629,166.34 项目 增减 主要原因 总资产 -40,780,890.85 贷款减少 股东权益 +16,398,885.92 净利增加 项目 2002年 2001年 主营业务利润 77,906,750.40 45,274,044.13 净利润 24,185,579.18 17,758,498.53 现金及现金等 价物净增加额 -191,723.25 22,126,218.84 项目 增减 主要原因 主营业务利润 +32,632,706.27 2001年1-5 月公司 净利润 +6,427,080.65 资产重组前主营业 务停滞无利润 现金及现金等 价物净增加额 -22,317,942.09 详见下述说明4 说明： 1、总资产减少主要原因：贷款减少以及应收应付款项同时减少。报告期内公司归还银行短期贷款2200 万元，归还长期贷款1000 万元。 2、股东权益增加主要原因：报告期内公司实现盈利增加股东权益。 3、主营业务利润及净利润增加主要原因：本公司2001 年度进行了整体资产置换，2001 年1-5 月份即资产置换前公司处于停业状态，并无主营业务收入及主营业务利润。 4、现金及现金等价物减少主要原因：2001 年度公司发生重大资产置换，资产置换前，现金及现金等价物年初数较小，资产置换后，现金及现金等价物转为正常，故2001 年现金及现金等价物增加额较大。2002 年度公司生产经营正常，现金及现金等价物变动为正常经营所致。 7-5、经营环境重大变化的影响分析 报告期内公司经营环境未发生重大变化。 7-6、董事会日常工作情况 7-6-1、报告期内董事会会议及决议内容 报告期内共召开了6 次董事会会议，会议情况和决议内容如下：1、公司四届五次董事会会议于2002 年2 月25 日上午在白猫技术中心大楼二楼会议室召开。会议应到董事7 人，实到7 人，监事会成员、高级管理人员及相关人员列席了会议。会议由董事长主持。会议符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。经审议，会议通过了如下决议： （1）《2001 年度董事会工作报告》 （2）《2001 年度总经理工作报告》 （3）《2001 年度财务决算及2002 年度财务预算报告》 （4）公司《2001 年度报告》和《2001 年度报告摘要》 （5）《2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策》 经大华会计师事务所有限公司审计，本公司2001 年度实现净利润17,758,498.53 元。按《公司章程》的有关规定，提取10％的法定公积金1,127,841.50 元、10％的法定公益金1,127,841.50 元,并提取10％的任意公积金1,050,010.50 元后，本年度可供全体股东分配的利润为7,194,411.54 元。 2001 年度利润分配预案：以2001 年度末总股本152,050,812 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.10 元（含税），余额5,673,903.42 元结转下一年度进行分配。2001 年度不进行资本公积金转增股本。 （6）《关于支付2001 年度大华会计师事务所有限公司审计报酬的决定》 （7）《上海白猫股份有限公司股东大会议事规则》并提请下一次股东大会审议批准。 （8）《上海白猫股份有限公司董事会议事规则》 （9）《与冠生园（集团）有限公司提供互保的议案》 （10）同意召开年度股东大会。 （11）经审议，同意公司向上海证券交易所提出恢复上市申请，正式《恢复上市申请书》及相关申请材料将在公司宽限期结束后五个工作日内向上海证券交易所申报。 本次董事会决议已于2002 年2 月27 日在《上海证券报》上公告。 2、公司四届六次董事会会议于2002 年3 月28 日上午在白猫技术中心大楼二楼会议室召开。会议应到董事7 人，实到7 人，会议由董事长主持。会议符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。经审议，会议通过了如下决议：上海白猫股份有限公司的经营范围变更，增加“外贸进出口业务，三来一补”条款，并授权公司总经理办理相关事宜。 本次董事会决议已于2002 年3 月30 日在《上海证券报》上公告。 3、公司四届七次董事会会议于2002 年4 月27 日下午在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到董事7 人，其中2 名董事授权委托代表出席，公司监事、高级管理人员及相关人员列席了会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议通过了如下决议： （1）审议通过了《2002 年第一季度季度报告》； （2）审议通过了《关于董事变更、独立董事候选人及独立董事津贴、费用事项的议案》； （3）审议通过了《关于变更公司部分高级管理人员的议案》； （4）审议通过了《关于2001 年度原材料盘盈盘亏及产成品报废的议案》； （5）审议通过了《关于开办印刷业务的议案》； （6）审议通过了《关于设立分支机构的议案》； （7）审议通过了《修订公司章程的议案》； （8）审议通过了《上海白猫股份有限公司信息披露内控制度》; （9）审议召开公司2001 年度股东大会的有关事宜。 本次董事会决议已于2002 年4 月30 日在《上海证券报》上公告。 4、公司四届八次董事会会议于2002 年6 月14 日下午在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到董事8 人，实到董事8 人，其中1 名董事授权委托代表出席，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通过了如下决议： 审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 5、公司四届九次董事会会议于2002 年8 月14 日下午在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到董事8 人，实到董事8 人，公司监事、高级管理人员及相关人员列席了会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议通过了如下决议： （1）审议通过了《2002 年半年度报告》及其摘要； （2）审议通过了《关于2002 年上半年计提资产减值准备的议案》 本次董事会决议已于2002 年8 月16 日在《上海证券报》上公告。 6、公司四届十次董事会会议于2002 年10 月29 日下午在上海白猫（集团）有限公司会议室召开，会议应到董事8 人，实到董事8 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通过了如下决议： 审议通过了《2002 年第三季度报告》及其摘要。 7-6-2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会以国家的有关政策、法律和公司章程为指导公司规范运作。董事会认真执行股东大会决议，并对公司经营班子安排落实股东大会决议、董事会决议的情况进行指导、检查和监督。7-7、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，本公司2002 年度实现净利润24,185,579.18 元。按《公司章程》的有关规定，提取10％的法定公积金2,455,388.45 元、10％的法定公益金2,455,388.45 元，提取10％的任意公积金2,400,142.65 元；子公司上海申康清洁用品有限公司（福利企业）按规定提取国家扶持基金153,460.55 元、残疾职工保障金30,692.11 元；本年度可供全体股东分配的利润为16,690,506.97 元，加上年初未分配利润5,673,903.42 元，合计可供全体股东分配的利润为22,364,410.39 元。 2002 年度利润分配预案：以2002 年度末总股本152,050,812 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税），余额14,761,869.79 元结转下一年度进行分配。2002 年度不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案须经公司股东大会审议通过后实施。 7-8、其他应披露的事项 报告期内公司董事会无其他需披露的事项。 八、监事会报告 8-1、报告期内监事会会议及决议内容 报告期内共召开了4 次监事会会议，会议情况和决议内容如下： 1、公司四届四次监事会会议于2002 年2 月25 日上午在白猫技术中心大楼二楼会议室召开。会议应到3 人，实到3 人，会议由公司监事长主持。会议符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。会议形成了如下决议： （1）审议通过了《2001 年度监事会工作报告》 （2）审议通过了《2001 年年度报告》和《2001 年年度报告摘要》 （3）审议通过了《关于公司2001 年运作情况和经营决策的独立意见》 （4）审议通过了《上海白猫股份有限公司监事会议事规则》 本次监事会决议已于2002 年2 月27 日在《上海证券报》上公告。 2、公司四届五次监事会会议于2002 年4 月27 日下午在上海白猫（集团）有限公司会议室举行。应到监事3 人，实到3 人，其中1 名监事授权委托代表出席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，形成了如下决议： （1）审议通过本公司2002 年第一季度季度报告。 （2）本公司董事及高级管理人员在执行本公司股东大会的有关决议时，无违反法律、法规、公司章程或损害本公司利益的行为；本公司的决策程序是合法的；本公司的相关内部控制制度基本健全。本次监事会决议已于2002 年4 月30 日在《上海证券报》上公告。 3、公司四届六次监事会会议于2002 年8 月14 日下午在上海白猫（集团）有限公司会议室举行。应到监事3 人，实到3 人，其中1 名监事授权委托代表出席，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，形成了如下决议： 审议通过本公司2002 年半年度报告及其摘要。 4、公司四届七次监事会会议于2002 年10 月29 日下午在上海白猫（集团）有限公司会议室举行。应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，形成了如下决议： 审议通过本公司2002 年第三季度报告及其摘要。 8-2、对公司2002 年度依法运作情况的意见 报告期内，监事会列席公司召开的董事会和股东大会会议，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项以及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，监事会认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议，公司在管理、决策方面遵守了《公司法》和《公司章程》和国家有关规定。 监事会认为，公司非常重视内部治理结构的建立和完善，在报告期内完善建章建制的工作，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则以及信息披露内控制度，并对公司章程的有关内容进行了相应修改，公司内部控制制度正在不断建立和完善之中。 监事会对公司2002 年度的运作情况和经营决策情况进行了严格监督，认为公司各项经营活动没有违法、违纪现象。 公司董事、经理和其他高级管理人员能按照有关法律、法规履行职务，未发现违反法律、法规及有损害公司利益的行为。 8-3、对检查公司财务情况的意见 监事会认为，公司在资金管理、投资管理、财务管理、合同管理、财产处置等各重要环节已建立了较为完整、合理、有效的内部管理制度，并正在有效实施和不断完善，不存在显著的薄弱环节和风险隐患。 监事会同意会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项，认为公司2002 年度经营业绩数据真实，财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 8-4、对募集资金使用情况的意见 2002 年度公司没有募集资金，亦无2002 年度之前募集的资金使用延续到2002 年度。 8-5、对公司收购、出售资产交易价格的意见 监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 8-6、对关联交易的意见 监事会认为，本公司与母公司及附属公司之间的关联交易符合有关规定，公司的关联交易是公平的、合理的，未发现内幕交易，也未发现损害公司利益、股东利益和造成公司资产流失的行为。 九、重要事项 9-1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 9-1-1、发生在编制本年度中期报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项： 1、本公司诉山东日照华凌洗涤化妆用品有限公司欠款1,660,851.13 一案,已由上海市静安区人民法院已下达判决书[(2002)静民二(商)初字第598 号]，判决本公司胜诉，目前公司已向法院申请司法执行。 2、本公司诉淮阴市利民家化厂欠款3,635,447.75 元一案，已由淮安市中级人民法院已下达判决书[(2002)淮经初字第87 号]，判决本公司胜诉，目前公司已向法院申请司法执行。 上述两案件正在执行之中，公司已对上述案件采取了积极应对措施，并已按公司规定计提了一定比例的坏账准备，上述案件的执行结果对公司当期利润不会产生重大影响。 9-1-2、已在本年度的中期报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响： 1、公司诉南京广林子工贸有限公司欠款案，标的为2,476,778.48 元，由南京市中级人民法院受理，被告接到传票后表示愿意协商解决，现被告已与公司签订了还款协议，并以被告的财产作抵押担保。公司已向南京市中级人民法院申请撤诉并获得准许。 2、公司诉广州满庭芳香料有限公司欠款1,331,177.46 元一案，经广州市荔湾区人民法院审理后已下达民事判决书[（2002）荔法经初字第29 号]，因本公司对判决不服，现已向广州市中级人民法院提起上诉，目前案件仍在审理之中。 3、公司诉广东汕头市轻工日用品公司欠款3,373,778.92 元一案,经上海市静安区人民法院判决[(2002)静民二(商)判初字12 号]本公司胜诉后,公司于2002 年6月26 日向法院申请强制执行。因被告无财产可执行，法院于2002 年10 月15 日下达民事裁定书[(2002)静执字第937 号]宣告中止执行。 公司已对上述三案件计提了足够的坏账准备，公司诉广东汕头市轻工日用品公司欠款案件经上海市税务局第八分局核准同意在税前核销此应收账款计提的坏账准备。 其余前期报告中披露的个案均无进展。 截至2002 年12 月31 日止，公司应收账款涉及诉讼金额为人民币13,707,626.27 元，已计提坏账准备人民币7,945,789.46 元，账面价值人民币5,761,836.81 元。 9-2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项情况及进程： 9-2-1、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 9-2-2、以前期间发生但持续到报告期的收购及出售资产、吸收合并事项的情况： 经公司2001 年6 月20 日临时股东大会审议通过，公司将2001 年5 月31 日 的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司2001 年5 月31 日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换。 公司在报告期内继续履行对资产重组情况进行信息披露的义务，资产重组事项的进程情况详见刊登于2002 年1 月9 日、2 月5 日、3 月5 日、4 月2 日《上海证券报》的本公司董事会关于资产重组进度的公告。 上海市金茂律师事务所的李志强律师、王武生律师已于2002 年2 月20 日对本公司资产重组的实施结果出具了法律意见书，法律意见书已刊登于2002 年2 月26 日的《上海证券报》。 9-3、报告期内公司重大关联交易事项 9-3-1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、销售产品 公司2002 年1-12 月累计向关联方销售产品的交易总金额为10,675,118.63元，占同类交易总金额的比例为2.58%，此类关联交易产生的利润较小，不足以影响公司当期经营成果和财务状况的实质性。 2、采购货物 公司2002 年1-12 月累计向关联方采购产品的交易总金额为53,169,840.48元，占同类交易总金额的比例为15.32%，关联交易产生的利润较小不足以影响公司当期经营成果和财务状况的实质性。 3、关联交易的定价原则和必要性、持续性 以市场价为基础的协议价符合市场一般价格。上述采购、销售的交易是公司在生产经营中自然形成的，有利于公司的生产经营，有存在的必要性和持续性。 9-3-2、资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 9-3-3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等事项： 1、与关联方采购、销售产品所形成的债权、债务事项： （1） 截至2002 年12 月31 日应付款数额： 项目 金额(元) 占全部应付账款比例 上海威特牙膏有限公司 2,351,338.38 4.61% 苏州日兴精细化工有限公司 358,439.45 0.70% 上海纸箱厂 966,407.26 1.89% （2） 截至2002 年12 月31 日应收款数额： 项目 金额(元) 占全部应收账款比例 上海美加净宾馆用品有限公司 906,972.36 0.96% 上海白猫有限公司 519,753.75 0.55% （3）形成的原因和影响 以上债权、债务是公司正常的生产经营中形成的，上述债权、债务均按时进行清偿，对公司的经营成果与财务状况无重大影响。 2、与间接控股股东的债权债务 （1） 截至2002 年12 月31 日与间接控股股东的债务数额： 项目 金额(元) 占全部其他应付余额的比例 其他应付款： 上海白猫(集团)有限公司 40,000,000.00 79.73% （2）形成的原因和影响 上述其他应付款形成的主要原因是上海白猫（集团）有限公司向本公司提供流动资金借款。 上述其他应付款对本公司无不利影响。 3、与关联方存在的担保事项 本公司截至2002 年12 月31 日对关联方提供借款担保共计人民币150 万元，其中： 担保对象名称 金额(万元) 担保期限 上海威特牙膏有限公司 150 2002.12.24-2003.6.20 9-3-4、其他重大关联交易： 报告期内公司未发生其他重大关联交易 9-4、重大合同及其履行情况 9-4-1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 2、其他公司租赁本公司资产的事项 报告期内其他公司租赁本公司资产事项详见本报告“7-2-2 其他业务利润情况”中“租赁收入”有关内容。 9-4-2、重大担保 1、担保金额、担保期限 名称 金额 期限 冠生园(集团)有限公司人民币 3,800万元 2002.4.8-2003.3.8 2、形成原因、说明 为保证公司正常生产经营，经公司四届五次董事会会议审议批准，2002 年度公司与冠生园（集团）有限公司互相提供累计额度为人民币捌仟万元整（RMB80,000,000.00）的担保，报告期内公司为冠生园（集团）有限公司提供人民币3,800 万元的担保。 9-4-3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项的情况： 本公司报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 9-4-4、其他重大合同及其履行情况： 报告期内无其他重大合同。 9-5、公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、本报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无承诺事项。 2、公司在以前期间发生但持续到报告期的承诺事项： 本公司承诺在2001 年12 月31 日前完成资产置换尚未实施完成的工作，并及时公告进展情况。详见刊登于2001 年9 月20 日《上海证券报》的本公司董事会公告。 本公司按月公告资产置换的进度情况。上海市金茂律师事务所的李志强、王武生律师已于2002 年2 月20 日对本公司资产重组的实施结果出具了法律意见书。详见刊登于2002 年2 月26 日《上海证券报》的本公司公告。 3、上海双联联社是本公司的第一大股东。2001 年上海双联联社承诺在本次上海双鹿电器股份有限公司资产置换完成以后，将长期持有公司股份，三年之内不放弃第一大股东地位。该承诺事项尚在履行之中。 4、上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司股权，是本公司的间接控股股东。 2001 年，上海白猫（集团）有限公司承诺本次资产置换完成以后将长期通过上海双联联社持有公司股份，三年之内不放弃第一大股东地位。该承诺事项尚在履行之中。 9-6、聘任、解聘会计师事务所情况。 1、报告期经2002 年6 月3 日召开的公司2001 年度股东大会会议审议通过，续聘大华会计师事务所有限责任公司为公司2002 年度审计机构。详见刊登于2002 年6 月5 日《上海证券报》的公告。 2、本公司2002 年度财务审计机构大华会计师事务所有限公司于2002 年6月来函告知本公司：经财政部会（2001）1020 号和外经贸部外经贸资-函（2001）1230 号文批准，香港安永会计师事务所与大华会计师事务所合作成立安永大华会计师事务所有限责任公司，并于2002 年1 月28 日在上海市工商行政管理局注册登记。本公司2002 年度的财务审计工作将由合并后的安永大华会计师事务所有限责任公司完成。 3、支付给聘任会计师事务所的报酬情况 2002 年度本公司聘请安永大华会计师事务所有限责任公司进行审计的内容和费用情况如下表所示，审计中的差旅费由本公司承担。本报告期结束时，2002 年度会计报表审计费用人民币叁拾万元整尚未支付。除此之外无其他财务咨询费用。 审计内容 审计费用 是否已支付 2001 年度会计报表审计20万元 是 2002 年度会计报表审计30万元 否 2002 年度会计报表审计费用人民币叁拾万元整，在安永大华会计事务所有限责任公司出具正式审计报告后支付。 4、安永大华会计师事务所有限责任公司（即原大华会计师事务所有限责任公司）已为公司提供连续4 年的审计服务（即1999 年度至2002 年度）。 9-7、公司、公司董事会及董事在报告期内有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况： 公司、公司董事会及董事在报告期内不存在上述情况。 9-8、其他应披露的重大事项 1、本公司于2002 年4 月8 日收到上海证券交易所发出的上证上字〔2001〕51号《关于同意上海白猫股份有限公司股票恢复上市的通知》文件，公司1320 万股可流通股份（A股）获准在上海证券交易所恢复上市流通。经公司申请上海证券交易所安排公司股票于2002 年4 月18 日起在上海证券交易所恢复上市交易。 2、本公司的联营公司上海中亿宾馆用品有限公司经上海市工商行政管理局静安分局核准2002 年3 月29 日正式更名为上海美加净宾馆用品有限公司。 3、经公司四届七次董事会会议审议通过设立“上海白猫股份有限公司上海牙膏厂”分支机构，负责公司牙膏、复合管的生产。该事项已刊登于2002 年4 月27日的《上海证券报》。经上海市工商行政管理局核准，该分支机构已于2002 年6 月26 正式成立。 4、本报告期内公司已收到上海市科学技术委员会沪科合(2002)第009 号文核准本公司为2002 年度第二批上海市高新技术企业复审合格企业，2002 年度公司减按15％税率征收企业所得税。 十、财务会计报告 10-1、会计报表：附后 2002 年度利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 39.14 40.11 0.5124 0.5124 营业利润 13.56 13.90 0.1775 0.1775 净利润 12.15 12.45 0.1591 0.1591 扣除非经常性损益后的净利润 11.82 12.11 0.1547 0.1547 2002 年度资产减值准备表（合并） 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回(减少)数 一、坏账准备合计 33,505,996.93 6,462,264.17 8,464,570.34 其中：应收账款 25,506,034.27 6,462,264.17 7,871,928.84 其他应收款 7,999,962.66 592641.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 146,134.38 829,528.87 146,134.38 其中：库存商 146,134.38 823321.48 146,134.38 原材料 6207.39 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,661,492.97 193,955.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,020,203.47 27,845.64 运输设备 180,288.54 154,778.39 办公设备 384,230.34 9,370.40 其他设备 76,770.62 1,960.72 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 31,503,690.76 其中：应收账款 24,096,369.60 其他应收款 7,407,321.16 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 829,528.87 其中：库存商 823,321.48 原材料 6,207.39 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,467,537.82 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,992,357.83 运输设备 25,510.15 办公设备 374,859.94 其他设备 74,809.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 10-2、审计报告 安永大华业字（2003）第366 号 上海白猫股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表及2002 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 吕秋萍 赵桃 中国上海昆山路146 号2003 年2 月28 日 一、公司的基本情况 1. 公司的历史沿革 上海白猫股份有限公司（以下简称“公司”）的前身系上海双鹿电器股份有限公司。上海双鹿电器股份有限公司系于1992 年5 月18 日经上海市经济委员会以沪经企（1992）346 号文批准设立的股份有限公司。1992 年7 月1 日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号3100001000815。公司注册资本为人民币15,205 万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（96）第834 号验资报告。 上海双鹿电器股份有限公司2001 年5 月18 日召开的第三届十二次董事会和2001 年6 月20日召开的临时股东大会通过了关于公司整体资产置换的议案：公司将经评估后的2001 年5 月31 日全部资产、负债和净资产与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估后的2001 年5 月31 日全部资产、负债和净资产进行等额置换，置换金额以上海市资产评审中心的沪评[2001]371 号《关于上海牙膏厂有限公司整体资产评估结果的确认通知》和上海市资产评审中心的沪评[2001]372 号《关于上海双鹿电器股份有限公司整体资产评估结果的确认通知》为准，差额部分以现金方式补足。整体资产置换后，公司已于2001 年8 月23 日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为3100001000815 的企业法人营业执照，公司名称已变更为上海白猫股份有限公司，法定代表人马立行。 公司2002 年6 月7 日被上海市科学技术委员会认定为上海市高新技术企业。 2. 公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业为日化行业。 公司经营范围为：百洁布、纸制品、文体用品、服装、家用擦洗用具、网袋、纺织品专用巾、净化剂、日用化学品、实业投资、国内贸易（上述经营范围除专项规定），经营本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工及“三来一补”业务。 3. 主要产品或提供的劳务 上海白猫股份有限公司的主要产品为美加净、上海防酸、白玉以及留兰香系列牙膏。子公司上海美加净口腔护理有限公司主要从事口腔门诊服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。 3. 记帐本位币：人民币。 4. 记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7. 应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于年末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务人的财务和 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 经营状况、与债务人之间的争议和纠纷、与债务人发生诉讼等），导致该项应收款项如果按照与其他各项应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备。对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，期末按帐龄分析计提，具体计提比例为： 应收款项帐龄 坏帐准备计提比例 (%) 1 年以内(含1年) 5 1～2年(含2年) 20 2～3年(含3年) 50 3 年以上 80 8. 存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料、库存商品、生产成本、低值易耗品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法核算。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。期末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的帐面记录相核对，对于盘点结果与帐面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货价值分别转入管理费用和营业外支出。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 9. 长期投资的核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 10. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (2)固定资产分类为：房屋及建筑物、机器仪器设备、运输设备、办公设备及其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。期末对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济 年折旧率 使用年限 房屋及建筑物 30~40年 2.40~3.20％ 机器仪器设备 8~14年 6.86~12.00％ 运输设备 8~12年 8.00~12.00％ *办公设备 5~10年 9.60~19.20％ 其他设备 5~10年 9.60~19.20％ *办公设备中的电脑设备采用一次性折旧方法，其余设备折旧年限均为5~10 年。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 11. 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 12. 无形资产计价及摊销方法： (1)无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (2)无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按法律规定的有效年限平均摊销，无形资产的摊销年限如下： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 50 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 13.长期待摊费用的摊销方法： （1）母公司房屋装修费从2000 年起按受益期10 年平均摊销； （2）子公司租入房屋装修费从2002 年起在租赁期内平均摊销； （3）办公场地改造费从2003 年起按5 年平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益。 14. 收入确认方法： (1)销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有该商品的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 15. 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 16. 合并财务报表编制方法： 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 适用税（%） 计税基数 *所得税 33 应纳税所得额 增值税 17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额 营业税 5 应税营业额 城建税 7 应纳营业税额和增值税额 *上海市科学技术委员会以“沪科合(2002)第009 号”文核准公司为2002 年度上海市高新技术企业复审合格企业，2002 年度公司减按15％税率缴纳企业所得税。 公司下属的五家分公司在注册地按33%的税率缴纳企业所得税。 公司适用的费种与费率： 费种 费率(%) 计费基数 教育费附加 3 应纳营业税额和增值税额 *河道工程维检费 1 应纳营业税额和增值税额 *公司原适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额和增值税额的0.3％和1％计缴。河道工程维检费的计缴比例原为0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26 号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27 号），自2002 年6 月1 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到1％。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 被投资单位全称 经营范围 注册资本 (人民币万元) 上海申康清洁用品有限公司 牙膏、牙刷、假牙清洁 剂等口腔卫生用品等 80.00 上海美加净口腔护理有限公司 洗牙、口矫，口腔美容 服务等 250.00 上海凯星精细化工有限公司* 粉状、针状K12 精细化 工原料的制造 800.00 被投资单位全称 实际投资额 母公司持 是否 是否按 (人民币万元) 股比例 合并 权益法核 (%) 算 上海申康清洁用品有限公司 72.00 90 是 是 上海美加净口腔护理有限公司 225.00 90 是 是 上海凯星精细化工有限公司* 600.00 75 否 否 *：根据该公司章程，对合营方上海安亭建筑工程有限公司实行保底利润分成。 五、财务报表主要项目附注 （一）合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金： 项目 年末数 年初数 原币 汇率 金额 金额 现金：人民币 142,524.14 180,271.33 银行存款：人民币 42,834,979.62 53,249,275.59 美元 1,239,573.28 8.2773 10,260,319.91 合计 53,237,823.67 53,429,546.92 2. 应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 3,148,000.00 1,782,551.12 商业承兑汇票 303,448.40 413,295.06 合计 3,451,448.40 2,195,846.18 年末无质押和贴现的票据。 五、财务报表主要项目附注（续） 3. 应收帐款： 年末数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例(%) 计提比例 (%) 1年以内 58,925,251.65 62.38 5 3,456,446.37 1~2年 17,284,021.46 18.30 20 7,070,785.87 2~3年 8,265,305.67 8.75 50 4,399,633.02 3年以上 9,984,537.20 10.57 80 9,169,504.34 合计 94,459,115.98 100.00 24,096,369.60 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例(%) 计提比例 (%) 1年以内 80,903,231.45 74.09 5 5,076,297.69 1~2年 7,886,190.95 7.22 20 2,116,948.19 2~3年 8,624,802.49 7.90 50 7,905,131.62 3年以上 11,775,819.64 10.79 80 10,407,656.77 合计 109,190,044.53 00.00 25,506,034.27 本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 截至2002 年12 月31 日止因涉及诉讼及其他原因全额计提坏帐准备的应收帐款有人民币9,921,664.69 元。 2002 年度根据公司四届董事会第十三次会议决议和上海市地方税务局第八分局批准核销坏帐共计人民币7,871,928.84 元。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为23,954,092.69 元，占应收帐款总额的比例为25.36%。 4. 其他应收款： 年末数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 6,880,738.52 41.00 5 161,491.33 1~2 年 247,921.36 1.48 20 49,584.27 2~3 年 6,728,097.83 40.09 50 4,854,622.72 3 年以上 2,927,028.56 17.43 80,2,341,622.84 合计 16,783,786.27 100.00 7,407,321.16 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 3,879,763.58 17.68 5 160,185.39 1~2 年 8,432,174.80 38.43 20 2,811,434.96 2~3 年 9,160.00 0.04 50 4,580.00 3 年以上 9,622,989.89 43.85 80 5,023,762.31 合计 21,944,088.27 100.00 7,999,962.66 本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(帐龄) 上海日利精细化工厂 5,804,757.90 往来款 2～3年 *上海市财政局 3,650,800.00 土地出让金退还款 1年以内 常州市明帆精细化工厂 2,817,568.56 往来款 3年以上 联合利华股份有限公司 2,000,000.00 往来款 1年以内 五、财务报表主要项目附注（续） *根据上海市发展计划委员会沪计调（2001）065 号《关于白猫股份土地出让金等问题处理办法的通知》，上海白猫股份有限公司在资产重组中房地产过户时交纳的土地出让金扣除上交中央财政等部分后予以返还，2003 年1 月15 日上海白猫股份有限公司收到了上述返还款人民币3,650,800.00 元，2002 年年末该笔应收款项没有计提坏帐准备。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币14,867,560.59 元，占其他应收款总额的比例为88.58%。 5. 预付帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 (%) (%) 1 年以内 1,319,619.55 69.38 4,206,349.58 69.46 1~2 年 582,431.76 30.62 1,774,128.00 29.30 2~3 年 75,000.00 1.24 合计 1,902,051.31 100.00 6,055,477.58 100.00 本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 帐龄在1 年以上的预付款主要系预付工程款。 6. 存货： 存货 跌价准备 类别 年末数 年初数 年初数 本年计 提 原材料 17,166,121.94 16,448,623.56 6,207.39 生产成本 291,859.43 501,773.67 库存商 14,458,826.40 22,012,309.39 146,134.38 823,321.48 低值易耗 72,846.96 2,765.07 合计 31,989,654.73 38,965,471.69 146,134.38 829,528.87 跌价准备 类别 本年转回 年末数 原材料 6,207.39 生产成本 库存商 146,134.38 823,321.48 低值易耗品 合计 146,134.38 829,528.87 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工。 五、财务报表主要项目附注（续） 7. 待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 广告费 204,544.00 其他 0.00 40,972.11 按受益期分摊 合计 0.00 245,516.11 8. 长期投资： (1) 明细项目如下 金额 项目 年初数 本年减少 年末数 ①长期股权投资（权益法） 2,744,172.71 53,796.17 2,690,376.54 对联营企业投资 2,744,172.71 53,796.17 2,690,376.54 ②长期股权投资（成本法） 6,822,524.61 6,822,524.61 其中：股票投资 222,000.00 222,000.00 其他长期股权投资 6,600,524.61 6,600,524.61 ③长期债权投资 26,680.00 26,680.00 合计 9,593,377.32 80,476.17 9,512,901.15 (2)长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公司 投资 占被投资 初始投资额 (1) 关系 期限 公司注册 (5) (2) (3) 资本的比例 (4) 上海威特牙膏有限公司 联营 10年 40％ 4,790,151.92 被投资公司名称 损益调整额 年末余额 (1) 本年增减额 累计增减额 (8)=(5)+(7) (6) (7) 上海威特牙膏有限公司 -53,796.17 -2,099,775.38 2,690,376.54 (3)长期股权投资（成本法） ①股票投资 被投资公司名称 股份 股票 占被投资 类别 数量 公司注册资本的比例 上海申能股份有限公司 法人股 40,000.00 <5% 上海永久自行车股份有限公司 法人股 23,000.00 <5% 合计 被投资公司名称 初始投资成本 上海申能股份有限公司 112,000.00 上海永久自行车股份有限公司 110,000.00 合计 222,000.00 五、财务报表主要项目附注（续） ②其他长期股权投资（成本法） 占被投资单位注 被投资公司名称 投资期限 投资金额 册资本的比例 （%） 上海凯星精细化工有限公司 10年 6,000,000.00 75 上海申宝香料实业公司 10年 480,524.61 18.18 AISA维修中心 70,000.00 70 上海美加净宾馆用品有限公司 10年 50,000.00 5 合计 6,600,524.61 9. 固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 71,230,592.14 511,839.00 480,000.00 机器仪器设备 120,122,109.65 3,941,204.40 113,730.89 运输设备 8,089,583.24 383,059.00 982,232.00 办公设备 4,363,715.22 1,697,110.38 20,746.23 其他设备 529,310.54 379,885.21 10,107.40 合计 204,335,310.79 6,913,097.99 1,606,816.52 (2)累计折旧 房屋及建筑物 12,551,700.04 1,720,249.44 机器仪器设备 33,353,369.72 11,622,969.56 61,123.86 运输设备 2,480,626.43 633,596.03 393,068.68 办公设备 2,790,904.16 461,793.44 9.081.69 其他设备 184,566.46 32,521.56 3,629.23 合计 51,361,166.81 14,471,130.03 466,903.46 (3)净值 房屋及建筑物 58,678,892.10 机器仪器设备 86,768,739.93 运输设备 5,608,956.81 办公设备 1,572,811.06 其他设备 344,744.08 合计 152,974,143.98 固定资产分类 年末数 (1)固定资产原 房屋及建筑物 71,262,431.14 机器仪器设备 123,949,583.16 运输设备 7,490,410.24 办公设备 6,040,079.37 其他设备 899,088.35 合计 209,641,592.26 (2)累计折旧 房屋及建筑物 14,271,949.48 机器仪器设备 44,915,215.42 运输设备 2,721,153.78 办公设备 3,243,615.91 其他设备 213,458.79 合计 65,365,393.38 (3)净值 房屋及建筑物 56,990,481.66 机器仪器设备 79,034,367.74 运输设备 4,769,256.46 办公设备 2,796,463.46 其他设备 685,629.56 合计 144,276,198.88 五、财务报表主要项目附注（续） (4)固定资产减值准备 机器仪器设备 4,020,203.47 27,845.64 3,992,357.83 运输设备 180,288.54 154,778.39 25,510.15 办公设备 384,230.34 9,370.40 374,859.94 其他设备 76,770.62 1,960.72 74,809.90 合计 4,661,492.97 193,955.15 4,467,537.82 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 58,678,892.10 56,990,481.66 机器仪器设备 82,748,536.46 75,042,009.91 运输设备 5,428,668.27 4,743,746.31 办公设备 1,188,580.72 2,421,603.52 其他设备 267,973.46 610,819.66 合计 148,312,651.01 139,808,661.06 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 204,335,310.79 本年增加： 外购 3,527,356.43 自行建造(在建工程转入) 3,385,741.56 本年增加小计 6,913,097.99 本年减少： 报废和出售 1,606,816.52 年末余额 209,641,592.26 ②累计折旧： 年初余额 51,361,166.81 本年增加： 计提 14,471,130.03 本年减少： 报废和出售 466,903.46 年末余额 65,365,393.38 (7)年末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为100,633.59 元。 (8)已包含于上述各项目中的各类经营性租赁租出固定资产的明细情况如下： 各类经营性租赁租出固定资产的帐面价值（即净额）： 五、财务报表主要项目附注（续） 固定资产种类 年初数 年末数 房屋及建筑物 16,238,661.82 15,656,324.38 机器仪器设备 13,135,356.21 12,726,733.17 合计 29,374,018.03 28,383,057.55 10. 在建工程： 工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产 计算机系统项目 1,083,356.19 13,000.00 1,096,356.19 设备安装项目 2,292,053.07 487,263.93 2,157,746.37 冲牙器产品开发项目 297,000.00 山梨醇改造项目 157,760.68 K12 干燥设备搬迁项目 118,240.00 其他项目 519,191.00 258,778.17 131,639.00 合计 3,894,600.26 1,332,042.78 3,385,741.56 工程名称 *其他减少 年末数 计算机系统项目 设备安装项目 596,839.29 24,731.34 冲牙器产品开发项目 297,000.00 山梨醇改造项目 157,760.68 K12 干燥设备搬迁项目 118,240.00 其他项目 343,038.00 303,292.17 合计 939,877.29 901,024.19 预算数 资金来源 工程投入占预 （万元） 算的比例 （%） 计算机系统项目 设备安装项目 其他来源 冲牙器产品开发项目 120 专项拨款 25 山梨醇改造项目 58 其他来源 27 K12 干燥设备搬迁项目 382 其他来源 3 其他项目 其他来源 *其他减少系转入相关成本费用。 在建工程年末余额中无利息资本化金额。 11. 无形资产： 类别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 额 土地使用权 购入 15,577,282.93 14,078,215.45 274,875.00 合计 15,577,282.93 14,078,215.45 274,875.00 类别 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊 销年限 土地使用权 306,048.12 1,530,240.60 14,047,042.33 45 合计 306,048.12 1,530,240.60 14,047,042.33 五、财务报表主要项目附注（续） 12. 长期待摊费用： 类别 原始发生 年初数 本年增加 额 开办费 318,773.94 318,773.94 母公司房屋装修费 5,781,878.87 4,625,503.14 子公司房屋装修费 343,038.00 343,038.00 办公场地改造费 426,837.65 426,837.65 合计 6,870,528.46 4,944,277.08 769,875.65 类别 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销 年限 开办费 318,773.94 318,773.94 母公司房屋装修费 578,187.84 1,734,563.57 4,047,315.30 7年 子公司房屋装修费 161,990.17 161,990.17 181,047.83 1年7个月 办公场地改造费 426,837.65 5年 合计 1,058,951.95 2,215,327.68 4,655,200.78 13. 短期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证 28,830,000.00 50,830,000.00 借款由冠生园（集团）有限公司提供保证。 14. 应付票据： 票据种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 3,508,222.41 本帐户年末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东的票据。 15. 应付帐款： 本帐户年末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 16. 预收帐款： 本帐户年末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 五、财务报表主要项目附注（续） 17. 应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 发起人股股东 4,150,987.16 830,197.43 尚未支付 募集法人股股东 3,115,603.28 558,330.58 尚未支付 上市流通股股东 659,900.54 131,980.11 尚未支付 上海申德化工有限公司 70,785.93 尚未支付 合计 7,997,276.91 1,520,508.12 18. 应交税金： 税种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额 增值税 -1,917,659.71 -5,876,572.06 营业税 154,667.50 242,390.08 城建税 60,144.02 81,335.55 所得税 -2,910,131.70 1,081,233.78 个人所得税 80,390.94 221.03 合计 -4,532,588.95 -4,471,391.62 19. 其他应交款： 费种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额 教育费附加 25,846.68 35,820.69 堤防费、义优金 29,145.57 河道管理费 8,501.81 其他 10,321.22 1,482.06 合计 44,669.71 66,448.32 20. 其他应付款： 本帐户年末余额中应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项为人民币40,000,000.00 元，其明细情况在附注六中披露。 五、财务报表主要项目附注（续） 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 上海白猫（集团）有限公司 40,000,000.00 往来款 21．预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 利息 46,776.68 115,605.74 尚未支付 其他 3,300.00 合计 46,776.68 118,905.74 22．长期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证 10,000,000.00 23. 专项应付款： 类别 年末数 国家拨入的具有专门用途的拨款 300,000.00 国家拨入的具有专门用途的拨款 300,000.00 合计 600,000.00 类别 内容 国家拨入的具有专门用途的拨款 家用水脉冲洗压器 国家拨入的具有专门用途的拨款 Igy抗体生物蛋白牙膏及漱口水产品 五、财务报表主要项目附注（续） 24. 股本： 本次变动 2002.1.1 增减（＋、－） 比例(%) 募股/配股 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 83,016,209.00 54.60 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 55,834,591.00 36.72 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 138,850,800.00 91.32 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 13,200,012.00 8.68 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 152,050,812.00 100.00 本次变动增减（＋、－） 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 2002.12.31 比例 （%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 83,016,209.00 54.60 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 55,834,591.00 36.72 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 138,850,800.00 91.32 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 13,200,012.00 8.68 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 152,050,812.00 100.00 25.资本公积： 项目 年初数 年末数 其他资本公积 21,598,757.42 21,598,757.42 26. 盈余公积： 项目 年初数 本年增加 数年末数 法定盈余公积 1,127,841.50 2,455,388.45 3,583,229.95 法定公益金 1,127,841.50 2,455,388.45 3,583,229.95 任意盈余公积 1,050,010.50 2,400,142.65 3,450,153.15 小计 3,305,693.50 7,310,919.55 10,616,613.05 五、财务报表主要项目附注（续） 27. 未分配利润： 2002 年度 年初未分配利润额 5,673,903.42 加：当年度合并净利润 24,185,579.18 减：提取法定盈余公积金 2,455,388.45 提取法定公益金 2,455,388.45 提取任意盈余公积 2,400,142.65 子公司提取国家扶持基金 153,460.55 子公司提取残疾职工保障金 30,692.11 减：分配(预分)当年度股利 7,602,540.60 年末未分配利润余额 14,761,869.79 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后，按公司四届董事会第十三次会议有关利润分配预案决议，提取10%任意盈余公积，分配普通股股利0.05 元/股(含税)，该预分配方案尚待股东大会决议批准。上年利润实际分配情况：根据2001 年度股东大会决议，按上年度的税后利润10%，10%分别提取法定盈余公积和公益金后，提取10%任意盈余公积，分配普通股股利0.01 元/股（含税）。 ①行业分部报表 行业 营业收入 种类 本年数 上年数 牙膏类 214,375,018.19 112,608,667.90 化工原料类 88,481,672.35 82,110,287.82 口腔护理 691,612.00 其他 23,916,330.44 12,023,397.64 合计 327,464,632.98 206,742,353.36 行业 营业成本 种类 本年数 上年数 牙膏类 143,833,983.68 72,036,137.54 化工原料类 83,596,052.29 78,826,796.13 口腔护理 1,319,230.37 其他 20,211,598.66 10,412,215.56 合计 248,960,865.00 161,275,149.23 行业 营业毛利 种类 本年数 上年数 牙膏类 70,541,034.51 40,572,530.36 化工原料类 4,885,620.06 3,283,491.69 口腔护理 -627,618.37 其他 3,704,731.78 1,611,182.08 合计 78,503,767.98 45,467,204.13 ②地区分部报表 营业收入 地区 本年数 上年数 出口外销 74,426,096.53 48,363,607.38 国内销售 253,038,536.45 158,378,745.98 合计 327,464,632.98 206,742,353.36 营业成本 地区 本年数 上年数 出口外销 53,297,451.37 33,502,867.70 国内销售 195,663,413.63 127,772,281.53 合计 248,960,865.00 161,275,149.23 营业毛利 地区 本年数 上年数 出口外销 21,128,645.16 14,860,739.68 国内销售 57,375,122.82 30,606,464.45 合计 78,503,767.98 45,467,204.13 五、财务报表主要项目附注（续） 本年度公司向前五名客户的收入总额为57,044,928.22 元，占公司全部销售收入的比例为17.42％。 29. 主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 城市维护建设税 378,932.59 122,622.59 教育费附加 164,878.77 54,559.85 其他 53,206.22 15,977.56 合计 597,017.58 193,160.00 30. 财务费用： 费用项目 本年数 上年数 利息支出 3,022,384.75 8,829,652.95 减：利息收入 776,019.43 256,967.76 汇兑损失 227,609.60 107,218.89 减：汇兑收益 2,627.01 其他 792,427.01 144,424.88 合计 3,266,401.93 8,821,701.95 31. 其他业务利润： 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 (含税金) (含税金) 原材料销售 77,536,981.98 72,226,313.54 50,257,712.47 49,477,605.87 商标使用费 14,046,804.58 781,793.02 14,976,096.50 835,291.78 四技服务费 7,386,262.16 411,441.97 7,791,466.69 434,569.06 租赁费 9,402,450.00 4,270,585.17 6,588,157.00 2,565,930.74 五、财务报表主要项目附注（续） 32. 投资收益： 本年数 上年数 其他股权投资收益(成本法) 134,821.34 21,667.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 -53,796.17 3,283,337.88 股权转让收益 23,720,531.74 股权投资差额摊销 2,800,000.00 合计 81,025.17 29,825,536.62 33.补贴收入： 金额 项目 本年数 上年数 来源 增值税退税 287,456.69 154,033.87 税务机关 出口专项扶持基 325,400.67 417,175.50 上海市对外贸 金 易经济委员会 出口专项扶持基 233,000.00 上海市经济委 金 员会 技改贴息 165,000.00 上海市财政局 财政性资金专 户 新产品开发经费 50,000.00 500,000.00 爱建信托投资 补贴 有限责任公司 合计 1,060,857.36 1,071,209.37 项目 相关批准文件 批准机关 沪财三3 上海市财税局第三分 增值税退税 (2000)902号 局 出口专项扶持基 金 出口专项扶持基 金 沪经计(2001) 上海市经济委员会、 技改贴息 326号 上海市财政局 上海市经济委员会科 新产品开发经费 学技术处 补贴 合计 34. 收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 商标使用费 14,046,804.58 租金 9,402,450.00 五、财务报表主要项目附注（续） 35. 收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目名称 本年发生额 国家专项拨款 600,000.00 36. 支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 广告宣传费 8,950,649.50 促销费 7,539,877.08 运输费 5,748,782.37 差旅费 4,188,494.61 暂付土地出让金 3,650,800.00 37. 支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目名称 本年发生额 现金折扣 567,781.51 （二）母公司财务报表主要项目附注 38. 应收帐款： 年末数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 58,437,176.11 62.23 5 3,432,042.59 1~2年 17,216,941.46 18.33 20 7,057,369.87 2~3年 8,265,305.67 8.80 50 4,399,633.02 3年以上 9,984,537.20 10.64 80 9,169,504.34 合计 93,903,960.44 100.00 24,058,549.82 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 80,214,392.10 73.93 5 5,054,943.09 1~2年 7,886,190.95 7.27 20 2,116,948.19 2~3年 8,624,802.49 7.95 50 7,905,131.62 3年以上 11,775,819.64 10.85 80 10,407,656.77 合计 108,501,205.18 100.00 25,484,679.67 截至2002 年12 月31 日止因涉及诉讼及其他原因全额计提坏帐准备的应收帐款有人民币9,921,664.69 元。 五、财务报表主要项目附注（续） 2002 年度根据公司四届董事会第十三次会议决议和上海市地方税务局第八分局批准核销坏帐共计7,871,928.84 元。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币23,954,092.69 元，占应收帐款总额的比例为25.51%。 39. 其他应收款： 年末数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 6,716,289.86 40.38 5 152,888.90 1~2年 260,521.36 1.57 20 49,584.27 2~3年 6,728,097.83 40.45 50 4,854,622.72 3年以上 2,927,028.56 17.60 80 2,341,622.84 合计 16,631,937.61 100.00 7,398,718.73 年初数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 3,716,307.58 17.06 5 160,185.39 1~2年 8,432,174.80 38.72 20 2,811,434.96 2~3年 9,160.00 0.04 50 4,580.00 3年以上 9,622,989.89 44.18 80 5,023,762.31 合计 21,780,632.27 100.00 7,999,962.66 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余 性质或内容 欠款时间（帐 额 龄） 上海日利精细化工厂 5,804,757.90 往来款 2~3年 *上海市财政局 3,650,800.00 土地出让金返还款 1年以内 常州市明帆精细化工厂 2,817,568.56 往来款 3年以上 联合利华股份有限公司 2,000,000.00 往来款 1年以内 *根据上海市发展计划委员会沪计调（2001）065 号《关于白猫股份土地出让金等问题处理办法的通知》，上海白猫股份有限公司在资产重组中房地产过户时交纳的土地出让金扣除上交中央财政等部分后予以返还，2003 年1 月15 日上海白猫股份有限公司收到了上述返还款3,650,800.00 元，2002 年年末该笔应收款项没有计提坏帐准备。 本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币14,867,560.59 元，占其他应收款总额的比例为89.39%。 五、财务报表主要项目附注（续） 40. 长期投资： (1) 明细项目如下 金额 项目 年初数 本期增加 本期减少 ①长期股权投资(权益法) 7,082,132.50 935,196.14 其中：对子公司投资 4,337,959.79 881,399.97 对联营企业投资 2,744,172.71 53,796.17 ②长期股权投资(成本法) 6,822,524.61 其中：股票投资 222,000.00 其他长期股权投资 6,600,524.61 ③长期债权投资 26,680.00 26,680.00 合计 13,931,337.11 961,876.14 金额 项目 年末数 ①长期股权投资(权益法) 6,146,936.36 其中：对子公司投资 3,456,559.82 对联营企业投资 2,690,376.54 ②长期股权投资(成本法) 6,822,524.61 其中：股票投资 222,000.00 其他长期股权投资 6,600,524.61 ③长期债权投资 合计 12,969,460.97 (2)长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母 投资 占被投资公 初始投 (1) 公司 期限 司注册资本 资额 关系 (3) 的比例 (5) (2) （%） (4) 上海申康清洁用品有限公司 子公司 5年 90 720,000.00 上海美加净口腔护理有限公 司 子公司 3年 90 2,250,000.00 上海威特牙膏有限公司 联营 10年 40 4,790,151.92 小计 7,760,151.92 损益调整额 被投资公司名称 本年增减额 分得现金红 累计增减额 (1) (6) 利额(7) (8) 上海申康清洁用品有限公司 386,720.54 637,073.33 1,117,607.00 上海美加净口腔护理有限公 司 -631,047.18 -631,047.18 上海威特牙膏有限公司 -53,796.17 -2,099,775.38 小计 -298,122.81 637,073.33 -1,613,215.56 被投资公司名称 年末余额 (1) (9)=(5)+(8) 上海申康清洁用品有限公司 1,837,607.00 上海美加净口腔护理有限公 司 1,618,952.82 上海威特牙膏有限公司 2,690,376.54 小计 6,146,936.36 (3)长期股权投资（成本法） ①.股票投资： 被投资公司名称 股份 股票 占被投资 类别 数量 公司注册资本的比 例 上海申能股份有限公司 法人股 40,000.00 <5% 上海永久自行车股份有限公司 法人股 23,000.00 <5% 小计 被投资公司名称 初始投资成本 上海申能股份有限公司 112,000.00 上海永久自行车股份有限公司 110,000.00 小计 222,000.00 五、财务报表主要项目附注（续） ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册 资本的比例（%） 上海凯星精细化工有限公司 10年 6,000,000.00 75 上海申宝香料实业公司 10年 480,524.61 18.18 AISA维修中心 70,000.00 70 上海美加净宾馆用品有限公司 10年 50,000.00 5 小计 6,600,524.61 41. 主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 营业成本 种类 本年数 上年数 本年数 牙膏类 212,674,433.12 128,647,184.07 143,339,550.63 化工原料类 88,157,278.55 65,096,383.93 83,278,088.49 其他 23,916,330.44 11,551,958.87 20,211,598.66 合计 324,748,042.11 205,295,526.87 246,829,237.78 主营业务 营业成本 营业毛利 种类 上年数 本年数 上年数 牙膏类 90,711,617.88 69,334,882.49 37,935,566.19 化工原料类 59,803,139.99 4,879,190.06 5,293,243.94 其他 10,304,777.94 3,704,731.78 1,247,180.93 合计 160,819,535.81 77,918,804.33 44,475,991.06 42. 投资收益： 本年数 上年数 其他股权投资收益(成本法) 134,821.34 21,667.00 在按权益法核算的被投资公司的净损 益中所占的份额 -298,122.81 3,826,264.89 股权转让收益 23,720,531.74 股权投资差额摊销 2,800,000.00 合计 -163,301.47 30,368,463.63 六、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 上海白猫(集团)有限公司 上海市龙吴路 洗涤剂、日用化学品、百 1900 号 洁布、牙刷 上海轻工控股(集团)有限公司 肇家浜路769 号 国资委授权范围内的国家 资产经营与管理,实业投资, 国内贸易(除专项规定). 上海申康清洁用品有限公司 上海市常德路 牙膏、牙刷、假牙清洁剂 774 号 等口腔卫生用品。 上海双联联社 上海市天山路 普通器械、电器机械及器 651 号 材等 企业名称 与本公司关 经济性质 法定 系 或类型 代表人 上海白猫(集团)有限公司 间接控制 有限责任 左异群 （国有独资） 上海轻工控股(集团)有限公司 最终母公司 国有企业 张立平 (非公司制法人) 上海申康清洁用品有限公司 控股子公司 有限责任公司 徐英威 （国内合资） 上海双联联社 大股东 国有 左异群 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 2002.1.1 2002.12.31 上海白猫(集团)有限公司 165,920,000.00 165,920,000.00 上海轻工控股(集团)有限公司 3,665,820,000.00 3,665,820,000.00 上海申康清洁用品有限公司 800,000.00 800,000.00 上海双联联社 46,575,000.00 46,575,000.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 2002.1.1 2002.12.31 金额 (％) 金额 (％) 上海申康清洁用品有限公司 720,000.00 90.00 720,000.00 90.00 上海白猫(集团)有限公司 67,632,269.00 44.48 67,632,269.00 44.48 上海双联联社 67,632,269.00 44.48 67,632,269.00 44.48 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海威特牙膏有限公司 联营公司 上海凯星精细化工有限公司 合作公司 上海纸箱厂 受同一母公司控制 苏州日兴精细化工有限公司 受同一母公司控制 六、关联方关系及其交易的披露（续） 企业名称 与本公司的关系 上海白猫有限公司 受同一母公司控制 *上海美加净宾馆用品有限公司 法定代表人系本公司总经理 *由于本年公司的总经理和上海美加净宾馆用品有限公司的法定代表人均有所变动，目前公司与上海美加净宾馆用品有限公司不存在关联关系。 （三）关联方交易 1. 采购货物 公司2002 年度及2001 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下： 2002 年 2001 年 企业名称 金额 计价标准 金额 计价标准 上海威特牙膏有限公 司 15,023,585.15 协议价 6,511,339.05 协议价 上海凯星精细化工有 限公司 34,965,381.87 协议价 9,409,964.27 协议价 苏州日兴精细化工有 限公司 102,615.38 协议价 2,560,668.42 协议价 上海纸箱厂 2,221,753.33 协议价 上海美加净宾馆用品 有限公司 787,273.88 协议价 上海白猫有限公司 69,230.87 协议价 六、关联方关系及其交易的披露（续） 2. 销售货物 公司2002 年度和2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 2002 年 企业名称 金额 占年度销 计价标准 货百分比 (%) 上海美加净宾馆 用品有限公司 8,890,800.43 2.72 协议价 上海威特牙膏有 限公司 1,330,853.46 0.41 协议价 上海白猫有限公 司 453,464.74 0.14 协议价 苏州日兴精细化 工有限公司 2001 年 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 上海美加净宾馆 用品有限公司 5,910,320.55 2.86 协议价 上海威特牙膏有 限公司 3,421,686.14 1.66 协议价 上海白猫有限公 司 苏州日兴精细化 工有限公司 1,052,761.49 0.51 协议价 3. 公司与关联方应收应付款项余额 2002 年度和2001 年度关联方应收应付款项： 年末余额(金额) 项目 2002 年 2001 年 应收帐款： 上海美加净宾馆用品有限公司 906,972.36 1,359,716.94 上海白猫有限公司 519,753.75 应付帐款： 上海威特牙膏有限公司 2,351,338.38 1,716,347.90 上海凯星精细化工有限公司 3,579,617.08 苏州日兴精细化工有限公司 358,439.45 2,585,638.50 上海纸箱厂 966,407.26 占全部应收(付)款项余 项目 额的比重(%) 2002 年 2001 年 应收帐款： 上海美加净宾馆用品有限公司 0.96 1.25 上海白猫有限公司 0.55 应付帐款： 上海威特牙膏有限公司 4.61 2.51 上海凯星精细化工有限公司 5.24 苏州日兴精细化工有限公司 0.70 3.79 上海纸箱厂 1.89 六、关联方关系及其交易的披露（续） 4. 公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2002 年度和2001 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额： 项目 年末余额(金额) 2002 年 2001 年 其他应收款： 上海凯星精细化工有限公司 27,364.00 苏州日兴精细化工有限公司 242,480.00 其他应付款： 上海白猫(集团)有限公司 40,000,000.00 41,133,215.05 项目 占全部其他应收(付) 款金额的比重(%) 2002 年 2001 年 其他应收款： 上海凯星精细化工有限公司 0.16 苏州日兴精细化工有限公司 1.44 其他应付款： 上海白猫(集团)有限公司 79.73 71.06 5. 其他应披露事项 （1）截至2002 年12 月31 日止，公司为上海威特牙膏有限公司借款人民币1,500,000.00 元提供担保。 （2）公司2002 年度向苏州日兴精细化工有限公司收取商标使用费人民币239,468.00 元，向上海美加净宾馆用品有限公司收取商标使用费人民币96,722.01 元，收取四技服务费人民币96,722.01元。 七、或有事项 1. 截至2002 年12 月31 日止，公司应收帐款涉及诉讼金额为人民币13,707,626.27 元，已计提坏帐准备人民币7,945,789.46 元，帐面价值人民币5,761,836.81 元。 2. 截至2002 年12 月31 日止，公司对外提供借款担保共计人民币39,500,000.00 元，其中： 担保对象 金额(人民币) 冠生园(集团)有限公司 38,000,000.00 上海威特牙膏有限公司 1,500,000.00 八、资产负债表日后事项 公司于2003 年3 月13 日召开第四届董事会第十三次会议，会议决议核销应收帐款坏帐共计7,871,928.84 元，并就有关利润分配决议如下：按2002 年度税后利润的10％分别提取法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积后，以2002 年12 月31 日总股本为基数向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税）。 九、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第十三次会议于2003 年3 月13 日批准报出。 十一、备查文件目录 11-1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 11-2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 11-3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 11-4、文件存放地：上海市金沙江路1829 号董事会办公室。 董事长：马立行 上海白猫股份有限公司 2003 年3 月13 日 资产负债表 会企01表 编制单位：上海白猫股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元 年末数 注释号 行次 母公司 流动资产： 货币资金 1 1 51,905,134.54 短期投资 2 应收票据 2 3 3,451,448.40 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 3、38 6 69,845,410.62 其他应收款 4、39 7 9,233,218.88 预付帐款 5 8 1,898,001.31 应收补贴款 9 存货 6 10 30,543,682.66 待摊费用 7 11 600.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 166,877,496.41 长期投资： 长期股权投资 8、40 31 12,969,460.97 长期债权投资 8、40 32 长期投资合计 33 12,969,460.97 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 34 35 固定资产： 固定资产原值 9 39 207,791,773.97 减：累计折旧 9 40 65,157,766.13 固定资产净值 41 142,634,007.84 减：固定资产减值准备 42 4,467,537.82 固定资产净额 43 138,166,470.02 工程物资 44 在建工程 10 45 781,024.19 固定资产清理 46 固定资产合计 50 138,947,494.21 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51 14,047,042.33 长期待摊费用 12 52 4,474,152.95 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 18,521,195.28 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 337,315,646.87 年末数 合并 流动资产： 货币资金 53,237,823.67 短期投资 应收票据 3,451,448.40 应收股利 应收利息 应收帐款 70,362,746.38 其他应收款 9,376,465.11 预付帐款 1,902,051.31 应收补贴款 存货 31,160,125.86 待摊费用 600.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 169,491,260.73 长期投资： 长期股权投资 9,512,901.15 长期债权投资 长期投资合计 9,512,901.15 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 209,641,592.26 减：累计折旧 65,365,393.38 固定资产净值 144,276,198.88 减：固定资产减值准备 4,467,537.82 固定资产净额 139,808,661.06 工程物资 在建工程 901,024.19 固定资产清理 固定资产合计 140,709,685.25 无形资产及其他资产： 无形资产 14,047,042.33 长期待摊费用 4,655,200.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,702,243.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 338,416,090.24 年初数 母公司 流动资产： 货币资金 51,947,479.96 短期投资 应收票据 2,195,846.18 应收股利 应收利息 应收帐款 83,016,525.51 其他应收款 13,780,669.61 预付帐款 6,034,938.78 应收补贴款 存货 36,074,192.32 待摊费用 245,516.11 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 193,295,168.47 长期投资： 长期股权投资 13,904,657.11 长期债权投资 26,680.00 长期投资合计 13,931,337.11 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 203,028,780.50 减：累计折旧 51,332,136.23 固定资产净值 151,696,644.27 减：固定资产减值准备 4,661,492.97 固定资产净额 147,035,151.30 工程物资 在建工程 3,564,600.26 固定资产清理 固定资产合计 150,599,751.56 无形资产及其他资产： 无形资产 14,078,215.45 长期待摊费用 4,625,503.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,703,718.59 递延税项： 递延税款借项 资产总计 376,529,975.73 年初数 合并 流动资产： 货币资金 53,429,546.92 短期投资 应收票据 2,195,846.18 应收股利 应收利息 应收帐款 83,684,010.26 其他应收款 13,944,125.61 预付帐款 6,055,477.58 应收补贴款 存货 38,819,337.31 待摊费用 245,516.11 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 198,373,859.97 长期投资： 长期股权投资 9,566,697.32 长期债权投资 26,680.00 长期投资合计 9,593,377.32 其中：合并价差(贷差以"-"号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原值 204,335,310.79 减：累计折旧 51,361,166.81 固定资产净值 152,974,143.98 减：固定资产减值准备 4,661,492.97 固定资产净额 148,312,651.01 工程物资 在建工程 3,894,600.26 固定资产清理 固定资产合计 152,207,251.27 无形资产及其他资产： 无形资产 14,078,215.45 长期待摊费用 4,944,277.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,022,492.53 递延税项： 递延税款借项 资产总计 379,196,981.09 年末数 注释号 行次 母公司 流动负债： 短期借款 13 61 28,830,000.00 应付票据 14 62 应付帐款 15 63 51,056,829.91 预收帐款 16 64 4,644,595.13 应付工资 65 应付福利费 66 32,228.47 应付股利 17 67 7,926,490.98 应交税金 18 68 -4,549,168.29 其他应交款 19 69 44,049.92 其他应付款 20 70 49,655,791.81 预提费用 21 71 46,776.68 预计负债 72 应付利息 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 137,687,594.61 长期负债： 长期借款 22 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 23 84 600,000.00 其他长期负债 85 长期负债合计 87 600,000.00 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 138,287,594.61 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 24 92 152,050,812.00 资本公积 25 93 21,598,757.42 盈余公积 26 94 10,350,459.45 其中：法定公益金 95 3,450,153.15 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 27 97 15,028,023.39 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 199,028,052.26 负债和股东权益总计 100 337,315,646.87 年末数 年初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 28,830,000.00 50,830,000.00 应付票据 3,508,222.41 应付帐款 51,043,983.63 68,263,391.94 预收帐款 4,658,895.13 6,277,894.10 应付工资 17,535.00 应付福利费 142,710.48 18,763.27 应付股利 7,997,276.91 1,520,508.12 应交税金 -4,532,588.95 -4,289,629.10 其他应交款 44,669.71 66,448.32 其他应付款 50,172,252.19 57,568,769.59 预提费用 46,776.68 118,905.74 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 138,403,975.78 183,900,809.39 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 600,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 139,003,975.78 193,900,809.39 少数股东权益(合并报表填列) 384,062.20 股东权益： 股本 152,050,812.00 152,050,812.00 资本公积 21,598,757.42 21,598,757.42 盈余公积 10,616,613.05 3,150,031.50 其中：法定公益金 3,583,229.95 1,050,010.50 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 14,761,869.79 5,829,565.42 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 199,028,052.26 182,629,166.34 负债和股东权益总计 338,416,090.24 376,529,975.73 年初数 合并 流动负债： 短期借款 50,830,000.00 应付票据 3,508,222.41 应付帐款 70,127,441.46 预收帐款 6,453,994.10 应付工资 17,535.00 应付福利费 30,257.27 应付股利 1,520,508.12 应交税金 -4,471,391.62 其他应交款 66,448.32 其他应付款 57,883,898.42 预提费用 118,905.74 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 186,085,819.22 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 196,085,819.22 少数股东权益(合并报表填列) 481,995.53 股东权益： 股本 152,050,812.00 资本公积 21,598,757.42 盈余公积 3,305,693.50 其中：法定公益金 1,127,841.50 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 5,673,903.42 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 182,629,166.34 负债和股东权益总计 379,196,981.09 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：马立行 主管会计工作负责人: 黄海 财务负责人：秦树钧 股份有限公司二○○二年度会计报表 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：上海白猫股份有限公司 2002年度 金额单位：元 本年实际数 项目 注释号 行次 母公司 一、主营业务收入 28、41 1 324,748,042.11 减：主营业务成本 28、41 2 246,829,237.78 主营业务税金及附加 29 3 561,564.37 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 77,357,239.96 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 31 5 31,263,824.27 减：营业费用 6 38,657,071.25 管理费用 7 39,315,003.36 财务费用 30 8 3,278,883.68 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 27,370,105.94 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 32、42 11 -163,301.47 补贴收入 33 12 773,400.67 营业外收入 13 73,012.95 减：营业外支出 14 354,448.13 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15 27,698,769.96 减：所得税 16 3,697,343.44 少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 五、净利润(亏损以“-”号表示) 20 24,001,426.52 加：年初未分配利润 21 5,829,565.42 其他转入 22 本年实际数 上年实际数 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 327,464,632.98 205,295,526.87 减：主营业务成本 248,960,865.00 160,819,535.81 主营业务税金及附加 597,017.58 184,209.14 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 77,906,750.40 44,291,781.92 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 31,263,822.46 27,648,480.21 减：营业费用 38,697,788.46 30,426,870.02 管理费用 40,211,054.60 30,869,080.97 财务费用 3,266,401.93 8,826,496.11 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 26,995,327.87 1,817,815.03 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 81,025.17 30,368,463.63 补贴收入 1,060,857.36 917,175.50 营业外收入 73,012.95 327,449.45 减：营业外支出 354,448.13 11,463,342.87 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27,855,775.22 21,967,560.74 减：所得税 3,697,343.44 4,467,598.87 少数股东损益(合并报表填列) -27,147.40 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 五、净利润(亏损以“-”号表示) 24,185,579.18 17,499,961.87 加：年初未分配利润 5,673,903.42 -680,496,208.93 其他转入 上年实际数 项目 合并 一、主营业务收入 206,742,353.36 减：主营业务成本 161,275,149.23 主营业务税金及附加 193,160.00 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 45,274,044.13 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 27,648,480.21 减：营业费用 30,432,366.19 管理费用 31,142,886.15 财务费用 8,821,701.95 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,525,570.05 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 29,825,536.62 补贴收入 1,071,209.37 营业外收入 327,449.45 减：营业外支出 11,463,342.87 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 22,286,422.62 减：所得税 4,467,598.87 少数股东损益(合并报表填列) 60,325.22 加：未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损以“-”号表示) 17,758,498.53 加：年初未分配利润 -680,496,208.93 其他转入 本年实际数 项目 注释号 行次 母公司 六、可供分配的利润 25 29,830,991.94 减：提取法定盈余公积 26 2,400,142.65 提取法定公益金 27 2,400,142.65 提取残疾职工保障金 28 提取储备基金国家扶持基金 盈余公积弥补亏损 资本公积弥补亏损 七、可供股东分配的利润 35 25,030,706.64 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 2,400,142.65 应付普通股股利 38 7,602,540.60 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 40 15,028,023.39 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 本年实际数 项目 合并 六、可供分配的利润 29,859,482.60 减：提取法定盈余公积 2,455,388.45 提取法定公益金 2,455,388.45 提取残疾职工保障金 30,692.11 提取储备基金国家扶持基金 153,460.55 盈余公积弥补亏损 资本公积弥补亏损 七、可供股东分配的利润 24,764,553.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,400,142.65 应付普通股股利 7,602,540.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 14,761,869.79 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年实际数 项目 母公司 六、可供分配的利润 -662,996,247.06 减：提取法定盈余公积 1,050,010.50 提取法定公益金 1,050,010.50 提取残疾职工保障金 提取储备基金国家扶持基金 盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43 资本公积弥补亏损 -640,690,318.67 七、可供股东分配的利润 8,400,084.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,050,010.50 应付普通股股利 1,520,508.12 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 5,829,565.42 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年实际数 项目 合并 六、可供分配的利润 -662,737,710.40 减：提取法定盈余公积 1,127,841.50 提取法定公益金 1,127,841.50 提取残疾职工保障金 43,089.44 提取储备基金国家扶持基金 215,447.22 盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43 资本公积弥补亏损 -640,690,318.67 七、可供股东分配的利润 8,244,422.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,050,010.50 应付普通股股利 1,520,508.12 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 5,673,903.42 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：马立行 主管会计工作负责人:黄海 财务负责人：秦树钧 股份有限公司二○○二年度会计报表 现金流量表 会企03表 编制单位：上海白猫股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 34 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 36 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 项目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 399,222,246.48 收到的税费返还 891,090.28 收到的其他与经营活动有关的现金 26,904,677.22 经营活动现金流入小计 427,018,013.98 购买商品、接受劳务支付的现金 281,059,740.44 支付给职工以及为职工支付的现金 32,495,127.01 支付的各项税费 16,064,021.91 支付的其他与经营活动有关的现金 59,276,390.49 经营活动现金流出小计 388,895,279.85 经营活动现金流量净额 38,122,734.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,680.00 取得投资收益所收到的现金 771,894.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 681,330.94 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,479,905.61 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 3,256,826.66 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,256,826.66 投资活动产生的现金流量净额 -1,776,921.05 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 402,847,857.63 收到的税费返还 1,198,248.42 收到的其他与经营活动有关的现金 26,921,997.15 经营活动现金流入小计 430,968,103.20 购买商品、接受劳务支付的现金 281,816,736.09 支付给职工以及为职工支付的现金 33,368,845.59 支付的各项税费 16,464,908.97 支付的其他与经营活动有关的现金 59,615,073.92 经营活动现金流出小计 391,265,564.57 经营活动现金流量净额 39,702,538.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,680.00 取得投资收益所收到的现金 134,821.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 681,330.94 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 842,832.28 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 4,348,935.66 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,348,935.66 投资活动产生的现金流量净额 -3,506,103.38 项目 注释号 行次 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 89,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 35 29 600,000.00 筹资活动现金流入小计 30 90,260,000.00 偿还债务所支付的现金 31 121,660,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 4,287,771.55 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 34 567,781.51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 126,515,553.06 筹资活动产生的现金流量净额 40 -36,255,553.06 四、汇率变动对现金的影响 41 -132,605.44 五、现金及现金等价物净增加额 42 -42,345.42 项目 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 89,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 600,000.00 筹资活动现金流入小计 90,260,000.00 偿还债务所支付的现金 121,660,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,287,771.55 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 567,781.51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 126,515,553.06 筹资活动产生的现金流量净额 -36,255,553.06 四、汇率变动对现金的影响 -132,605.44 五、现金及现金等价物净增加额 -191,723.25 项目 注释号 行次 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少(减：增加) 50 预提费用增加(减：减少) 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减：收益) 55 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项目 母公司金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 24,001,426.52 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 0.00 减：未确认的投资损失 0.00 加：计提的资产减值准备 6,546,637.99 固定资产折旧 14,292,533.36 无形资产摊销 306,048.12 长期待摊费用摊销 578,187.84 待摊费用减少(减：增加) 244,916.11 预提费用增加(减：减少) -3,300.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 261,637.49 固定资产报废损失 财务费用 3,722,771.70 投资损失(减：收益) 163,301.47 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) 4,828,426.73 经营性应收项目的减少(减：增加) 13,780,113.61 经营性应付项目的增加(减：减少) -30,599,966.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 38,122,734.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 51,905,134.54 减：现金的期初余额 51,947,479.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -42,345.42 项目 合并金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 24,185,579.18 加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) -27,147.40 减：未确认的投资损失 0.00 加：计提的资产减值准备 6,553,017.16 固定资产折旧 14,471,130.03 无形资产摊销 306,048.12 长期待摊费用摊销 1,058,951.95 待摊费用减少(减：增加) 244,916.11 预提费用增加(减：减少) -3,300.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 261,637.49 固定资产报废损失 财务费用 3,722,771.70 投资损失(减：收益) -81,025.17 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) 6,975,816.96 经营性应收项目的减少(减：增加) 13,945,943.56 经营性应付项目的增加(减：减少) -31,911,801.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 39,702,538.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53,237,823.67 减：现金的期初余额 53,429,546.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -191,723.25 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：马立行 主管会计工作负责人: 黄海 财务负责人：秦树钧 |
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