华能国际电力股份有限公司2002年年度报告
  作者：    日期：2003.03.13 14:11 http://www.stock2000.com.cn 中天网

                  华能国际电力股份有限公司2002年年度报告 

　　目录 

　　重要提示 

　　一、公司基本情况简介 

　　二、会计数据和业务数据摘要 

　　三、股本变动及股东情况 

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 

　　五、公司治理结构 

　　六、股东大会情况简介 

　　七、董事会报告 

　　八、监事会报告 

　　九、重要事项 

　　十、财务报告 

　　十一、补充资料 

　　十二、备查文件目录 

　　重要提示 

　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 

　　公司董事刘金龙因故未能出席公司第四届董事会第二次会议，委托董事长李小鹏先生代为行使表决权。 

　　公司董事长李小鹏先生、总经理叶大戟先生、总会计师黄坚先生及财务部负责人周晖女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 

　　一、公司基本情况简介 

　　（一）公司法定中文名称：华能国际电力股份有限公司 

　　公司中文名称缩写：华能国际 

　　公司法定英文名称：HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 

　　公司英文名称缩写：HPI 

　　（二）公司法定代表人：李小鹏 

　　（三）公司董事会秘书：黄龙 

　　联系地址：北京市西城区复兴门南大街丙2 号（天银大厦C 段西区） 

　　电话：010-66491999 

　　传真：010-66491888 

　　电子信箱：[email protected] 

　　证券事务代表：谷碧泉 

　　联系地址：北京市西城区复兴门南大街丙2 号（天银大厦C 段西区） 

　　电话：010-66491851 

　　传真：010-66491860 

　　电子信箱：[email protected] 

　　（四）公司注册地址：北京市西城区复兴门南大街丙2 号（天银大厦C 段西区） 

　　公司办公地址：北京市西城区复兴门南大街丙2 号（天银大厦C 段西区） 

　　邮政编码：100031 

　　公司国际互联网网址：http://www.hpi.com.cn 

　　公司电子信箱： [email protected]　[email protected] 

　　（五）公司选定的信息披露报纸名称：国内：《中国证券报》、《上海证券报》 

　　香港：《香港文汇报》、《南华早报》 

　　登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 

　　公司年度报告备置地点：北京市西城区复兴门南大街丙2 号（天银大厦C 段西区） 

　　（六）公司股票上市地： 

　　1、上海证券交易所： 

　　股票简称：华能国际　股票代码：600011 

　　2、香港联合交易所有限公司： 

　　股票代码：902 

　　3、纽约证券交易所： 

　　股票代码：HNP 

　　（七）其他有关资料： 

　　公司首次注册登记日期：1994 年6 月30 日 

　　注册地点：北京市海淀区学院南路40 号 

　　最近一次变更注册登记日期：2002 年3 月5 日 

　　注册地点：北京市西城区复兴门南大街丙2 号（天银大厦C 段西区） 

　　企业法人营业执照注册号：企股国字第000496 号 

　　税务登记号码：110102625905205 

　　公司聘请的会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 

　　会计师事务所的办公地址： 

　　上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼（200021） 

　　二、会计数据和业务数据摘要 

　　华能国际电力股份有限公司及其子公司会计数据和业务数据摘要 

　　（一）本年度实现利润情况 

　　（单位：人民币元） 

　　扣除的经常性损益项目及涉及金额： （单位：人民币元） 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司及其子公司 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度 

利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,212,079,411 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,082,350,589 

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　　　　　4,111,128,754 

主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,158,601,932 

其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16,821,913 

营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,285,515,098 

投资损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(46,138,983) 

营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(27,296,704) 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　7,804,860,642 

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　829,465,225 

　　扣除的经常性损益项目及涉及金额：　　　　　 （单位：人民币元） 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 

1、营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (27,296,704) 

2、扣除相关所得税影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　(1,481,461) 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(28,778,165) 

　　按三种会计准则计算的净利润及其差异： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净利润 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度 

按中国会计准则编制的合并净利润　　　　　　　　　　　　4,082,350,589 

国际会计准则调整的影响： 

记录按电价制定基础所回收的递延收入的影响　　　　　　　 (212,755,386) 

记录材料和备品备件的计价基础差异　　　　　　　　　　　　　3,078,998 

记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异　　　　　　　　6,457,886 

记录可转换债券摊余价值和可赎回期权的会计处理差异　　　　(35,957,003) 

记录借款费用资本化的差异　　　　　　　　　　　　　　　　 88,411,906 

记录金融负债的会计处理差异　　　　　　　　　　　　　　　　2,179,464 

记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项　　　　　　　　(10,457,892) 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (2,305,261) 

国际会计准则下的净利润　　　　　　　　　　　　　　　　3,921,003,301 

美国公认会计准则调整的影响： 

计入华能国电为本公司职工发生的房改差价　　　　　　　　　(26,152,570) 

记录可转换债券溢价的会计处理差异　　　　　　　　　　　　　5,115,622 

冲回借款费用资本化的差异　　　　　　　　　　　　　　　　(88,411,906) 

记录负商誉摊销的差异　　　　　　　　　　　　　　　　　　(87,090,760) 

记录因收购上海石洞口一厂、太仓发 

电公司和长兴电厂的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　126,497,539 

记录因后续收购上海石洞口一厂30%权益、太仓发电公 

司5%权益及收购淮阴发电公司44.16%权益的影响　　　　　　　 10,556,724 

记录有关上述会计准则调整所引起的的递延税项　　　　　　　 33,673,694 

美国公认会计准则下的净利润　　　　　　　　　　　　　　3,895,191,644 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净利润 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

按中国会计准则编制的合并净利润　　　　　　　　　　　　3,636,064,244 

国际会计准则调整的影响： 

记录按电价制定基础所回收的递延收入的影响　　　　　　　 (177,982,374) 

记录材料和备品备件的计价基础差异　　　　　　　　　　　　　2,180,035 

记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异　　　　　　　　5,271,603 

记录可转换债券摊余价值和可赎回期权的会计处理差异　　　　　　　　　- 

记录借款费用资本化的差异　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

记录金融负债的会计处理差异　　　　　　　　　　　　　　　(14,875,452) 

记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项　　　　　　　　　　　　　- 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

国际会计准则下的净利润　　　　　　　　　　　　　　　　3,450,658,056 

美国公认会计准则调整的影响： 

计入华能国电为本公司职工发生的房改差价　　　　　　　　　(26,152,570) 

记录可转换债券溢价的会计处理差异　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

冲回借款费用资本化的差异　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

记录负商誉摊销的差异　　　　　　　　　　　　　　　　　　(87,090,760) 

记录因收购上海石洞口一厂、太仓发 

电公司和长兴电厂的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　234,127,000 

记录因后续收购上海石洞口一厂30%权益、太仓发电公 

司5%权益及收购淮阴发电公司44.16%权益的影响　　　　　　　　　　　　- 

记录有关上述会计准则调整所引起的的递延税项　　　　　　　　　　　　- 

美国公认会计准则下的净利润　　　　　　　　　　　　　　3,571,541,726 

　　（二）近三年的主要会计数据和财务指标 

财务指标　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位 

主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　人民币元 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　人民币元 

总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　人民币元 

股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　人民币元 

每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 人民币元/股 

每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 人民币元/股 

调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 人民币元/股 

每股经营活动产生 

的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 人民币元/股 

净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 % 

扣除非经常性损益项目后的加 

权平均净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 % 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司及其子公司本公司 

财务指标　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　2001年度 

主营业务收入　　　　　　　　 18,725,340,857　　　　15,816,656,338 

净利润　　　　　　　　　　　　4,082,350,589　　　　 3,636,064,244 

总资产　　　　　　　　　　　 48,098,755,152　　　　47,229,708,718 

股东权益　　　　　　　　　　 29,169,476,868　　　　27,125,564,005 

每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　0.68　　　　　　　　　0.61 

每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　4.86　　　　　　　　　4.52 

调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　4.85　　　　　　　　　4.52 

每股经营活动产生 

的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　1.30　　　　　　　　　1.19 

净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　 14.00　　　　　　　　 13.40 

扣除非经常性损益项目后的加 

权平均净资产收益率　　　　　　　　　　　 14.09　　　　　　　　 14.93 

财务指标　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年度 

主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,558,386,117 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,644,226,947 

总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 42,411,333,851 

股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 22,519,441,432 

每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.47 

每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3.99 

调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3.98 

每股经营活动产生 

的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1.21 

净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 11.74 

扣除非经常性损益项目后的加 

权平均净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12.36 

　　（三）报告期利润表附表 

　　　　　　　　　　　净资产收益率(％)　　　　每股收益(人民币元/股) 

2002年度利润　　　　全面摊薄　　 加权平均　　 全面摊薄　　 加权平均 

主营业务利润　　　　　21.11　　　　21.11　　　　 1.02　　　　 1.02 

营业利润　　　　　　　18.12　　　　18.12　　　　 0.88　　　　 0.88 

净利润　　　　　　　　14.00　　　　14.00　　　　 0.68　　　　 0.68 

扣除非经常性损 

益后的净利润　　　　　14.09　　　　14.09　　　　 0.69　　　　 0.69 

　　注：计算公式参照《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号的通知 

　　（四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 

股东权益　　　　　　　　 年初余额　　　　本年增加　　　　　本年减少 

股本　　　　　　　　6,000,000,000　　　　 273,960　　　　　　　　 - 

资本公积　　　　　 10,259,449,295　　　 1,381,460　　　　　　　　 - 

盈余公积　　　　　　2,705,256,889　　 714,411,353　　　　　　　　 - 

其中：法定公益金　　　762,741,506　　 306,176,294　　　 (15,398,194) 

未分配利润　　　　　8,160,857,821　 4,082,350,589　　(2,754,504,499) 

股东权益合计　　　 27,125,564,005　 4,798,417,362　　(2,754,504,499) 

股东权益　　　　　　　　 年末余额　　　　　　　　　　　变动原因 

股本　　　　　　　　6,000,273,960　　　　　　　 可转换债券转股 

资本公积　　　　　 10,260,830,755　　　　　　　 可转换债券转股 

盈余公积　　　　　　3,419,668,242　　　　　　　 利润分配 

其中：法定公益金　　1,053,519,606　　　　　　　 利润分配 

未分配利润　　　　　9,488,703,911　　　　　　　 净利润转入及利润分配 

股东权益合计　　　 29,169,476,868 

　　三、股本变动及股东情况 

　　（一）股份变动情况表　　　　　　　　　　　　　　数量单位：万股 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动增减（＋，－） 

　　　　　　　　　　　　　 本次变动前 配股 送股 公积金转股　 增发 

一、未上市流通股份 

1、发起人股份 

其中： 

国家持有股份　　　　　　　 350,940.0 

境内法人持有股份 

境外法人持有股份 

2、募集法人股份 

3、内部职工股 

4、其他　　　　　　　　　　 84,399.5　　　　　　　　　　　 -10,339.5 

其中：战略投资者持股*　　　 10,000.0　　　　　　　　　　　 -10,000.0 

基金配售持股*　　　　　　　　　339.5　　　　　　　　　　　　　-339.5 

未上市流通股份合计　　　　 435,339.5　　　　　　　　　　　 -10,339.5 

二、已上市流通股份 

1、人民币普通股　　　　　　 14,660.5　　　　　　　　　　　　10,339.5 

2、境内上市的外资股 

3、境外上市的外资股*　　　 150,000.0　　　　　　　　　　　　　27.396 

4、其他 

已上市流通股份合计　　　　 164,660.5　　　　　　　　　　　10,366.896 

三、股份总数　　　　　　　 600,000.0　　　　　　　　　　　　　27.396 

　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减（＋，－） 

　　　　　　　　　　　 其他　　小计　　　　　　　　　　　 本次变动后 

一、未上市流通股份 

1、发起人股份 

其中： 

国家持有股份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 350,940.0 

境内法人持有股份 

境外法人持有股份 

2、募集法人股份 

3、内部职工股 

4、其他　　　　　　　　　　　-10,339.5　　　　　　　　　　74,060.0 

其中：战略投资者持股*　　　　-10,000.0　　　　　　　　　　　　 0 

基金配售持股*　　　　　　　　　 -339.5　　　　　　　　　　　　 0 

未上市流通股份合计　　　　　 -10,339.5　　　　　　　　　 425,000.0 

二、已上市流通股份 

1、人民币普通股　　　　　　　 10,339.5　　　　　　　　　　25,000.0 

2、境内上市的外资股 

3、境外上市的外资股*　　　　　　　27.396　　　　　　　　 150,027.396 

4、其他 

已上市流通股份合计　　　　　　10,366.896　　　　　　　　 175,027.396 

三、股份总数　　　　　　　　　　　27.396　　　　　　　　 600,027.396 

　　注*： 1、战略投资者持有的股份于2002 年6 月6 日起在上海证券交易所上市流通。 

　　2、基金配售持股339.5 万股已于2002 年3 月6 日起上市流通。 

　　3、根据本公司发行在外的可转换债券的发债说明书的约定，根据债券持有人的要求，公司于2002 年8 月21 日将200,000 美元的可转换债券转换为本公司境外上市股份273,960 股，发予债券持有人。 

　　4、除此之外，报告期内股本结构未发生变化。 

　　（二）股票发行与上市情况 

　　1、最近三年股票发行情况: 

　　2001 年11 月15 日及16 日,公司在中国境内发行3.5 亿股A 股，其中向社会公众发行2.5 亿股可流通A 股，向华能国电定向配售国有法人股1 亿股。在2.5 亿股可流通A 股中，山东省国际信托投资公司、山东电力集团公司（“山东电力”）和南京市投资公司（“南京投资”）等三家公司作为战略投资者分别获配售5000 万股、4000 万股和1000 万股，这些股份于2002 年6 月6 日起在上海证券交易所上市流通；47 家证券投资基金共计获配售339.5 万股，这些股份于2002 年3 月6 日起已上市流通；向其他社会公众共发行1.46605 亿股，这些股份自12 月6 日起已在上海证券交易所上市。该次发行的价格为7.95 元/股。 

　　2、2001 年11 月15 日至16 日,公司在中国境内发行3.5 亿股A 股，使公司股份总数从56.5 亿股增加到60 亿股。发行新股情况和股本结构变动情况，请见前面所述。 

　　3、公司无内部职工股。 

　　（三） 股东情况 

　　1、截至2002 年12 月31 日止,公司股东总数为41423 户，其中，A 股股东37626 户。 

　　2、主要股东持股情况 

　　截至2002 年12 月31 日，在册的拥有公司股份前十名股东情况： 

股东名称(全称)　　　　　　　　　　　　　 年度内增减　　年末持股数量 

华能国际电力开发公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,554,840,000 

河北省建设投资公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 452,250,000 

福建国际信托投资公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 334,850,000 

江苏省国际信托投资公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 312,375,000 

辽宁能源总公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 229,685,000 

大连市建设投资公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 226,125,000 

南通市投资管理中心　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　67,875,000 

汕头市电力开发公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　46,500,000 

Newton Investment 

Management,Ltd.　　　　　　　　　　　　　-38,866,040　　　44,813,560 

山东省国际信托投资公司　　　　　　　　　 -24,721,136　　　25,278,864 

前十名股东关联关系或一致行动的说明　　　根据1994 年5 月31 日华能国电 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　与排名为第2 至第8 家公司的 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　各地方政府投资公司或其前身 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　签署的《华能国际电力股份有 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　限公司发起人股东协议》，这 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　些地方政府投资公司将其在本 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公司的股票投票权授予华能国 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　电。因此，这些股东成为与华 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　能国电存在关联关系的股东。 

股东名称(全称)　　　　　　 比例(％)　　　 股份类别　　　　质押或冻结 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (已流通或未流通)　　 的股份数量 

华能国际电力开发公司　　　　42.58　　　　　未流通　　　　　　　　　0 

河北省建设投资公司　　　　　 7.54　　　　　未流通　　　　　　　　　0 

福建国际信托投资公司　　　　 5.58　　　　　未流通　　　　　　　　　0 

江苏省国际信托投资公司　　　 5.20　　　　　未流通　　　　　　　　　0 

辽宁能源总公司　　　　　　　 3.83　　　　　未流通　　　　　　　　　0 

大连市建设投资公司　　　　　 3.77　　　　　未流通　　　　　　　　　0 

南通市投资管理中心　　　　　 1.13　　　　　未流通　　　　　　　　　0 

汕头市电力开发公司　　　　　 0.78　　　　　未流通　　　　 46,500,000 

Newton Investment 

Management,Ltd.　　　　　　　0.75　　　　　已流通　　　　　　　 不详 

山东省国际信托投资公司　　　 0.42　　　　　已流通　　　　　　　 不详 

　　 注：根据1995 年12 月31 日汕头市电力开发公司与中国建设银行汕头市分行签定的贷款抵押协议，汕头市电力开发公司将其持有的4,650 万股本公司股票作为向中国建设银行汕头市分行借入人民币2,000 万元的质押物，借款期限一年（从1995 年12 月31 日至1996 年12 月30 日止），后多次办理延期归还手续；1999 年12 月20 日中国建设银行汕头市分行将该项合同项下全部权利转让给中国信达资产管理公司，目前汕头市电力开发公司持有的公司股票仍在质押期内。除汕头市电力开发公司外，目前其他境内法人股东持有本公司股份未出现有质押、担保情况。 

　　 3、公司控股股东情况 

　　 公司的控股股东为华能国际电力开发公司，持有公司42.58%的股份，法定代表人：李小鹏，主要业务为在全国范围内开发、建设和经营电厂，注册资本为4.5 亿美元，其成立于1985 年6 月，是经国务院批准，由华能精煤公司、香港中银集团投资有限公司、香港华润（集团）有限公司、中国建设银行和中国水利电力对外公司共同出资组建的中外合资有限责任公司。其目前的股权结构如下： 

股东单位　 中国华能集　 国华能源　 中银集团投　华润集团　 信达信托投 

　　　　　　 团公司　　　 公司　　 资有限公司　　　　　　　 资公司 

股权比例　　51.98%　　　15.77%　　　 15.0%　　　 10%　　　　 5.8% 

股东单位　　　　　　　　　　　　　 中国水利水电 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 对外公司 

股权比例　　　　　　　　　　　　　　 1.45% 

　　华能国电的控股股东为中国华能集团公司（“华能集团”），持有华能国电51.98% 的股份，法定代表人：李小鹏。2002 年12 月29 日中国电力新组建（改组）的11 家公司正式成立。重组后的华能集团，是在原华能集团及原国家电力公司部分企事业单位基础上改组的国有企业，由中央管理，其改组方案及章程近日已经获得国务院批准。国务院批准其为国家授权投资的机构和国家控股公司试点。作为五个独立的发电集团公司之一，华能集团将根据国家产业政策和行业规划逐步发展。华能集团在发展中，将始终坚定不移地实行“以电为主，综合发展”的方针，围绕电力主导产业的发展，努力发展金融、信息、能源交通、新能源及环保、贸易等相关产业。华能集团的目标是成为实力雄厚、管理一流、服务国家、走向世界，具有国际竞争力的大型企业集团。 

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 

　　（一）公司董事、监事、高级管理人员情况 

　　1、基本情况 

姓名　　　 性别　　　年龄　　　　　　职务　　　　　　　　　 任期 

李小鹏　　　男　　　　43　　　 董事长　　　　　　　 2002.12-2005.12 

王晓松　　　男　　　　56　　　 副董事长　　　　　　 2002.12-2005.12 

叶大戟　　　男　　　　57　　　 董事，总经理　　　　 2002.12-2005.12 

黄金凯　　　男　　　　60　　　 董事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

刘金龙　　　男　　　　61　　　 董事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

单群英　　　男　　　　49　　　 董事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

杨盛明　　　男　　　　59　　　 董事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

徐祖坚　　　男　　　　48　　　 董事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

高宗泽　　　男　　　　63　　　 独立董事　　　　　　 2002.12-2005.12 

郑健超　　　男　　　　63　　　 独立董事　　　　　　 2002.12-2005.12 

钱忠伟　　　男　　　　64　　　 独立董事　　　　　　 2002.12-2005.12 

夏冬林　　　男　　　　41　　　 独立董事　　　　　　 2002.12-2005.12 

魏云鹏　　　男　　　　60　　　 监事会主席　　　　　 2002.12-2005.12 

刘树元　　　男　　　　52　　　 监事会副主席　　　　 2002.12-2005.12 

潘建民　　　男　　　　47　　　 监事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

李永林　　　男　　　　57　　　 监事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

沈卫兵　　　男　　　　35　　　 监事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

沈宗敏　　　男　　　　48　　　 监事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

赵喜生　　　男　　　　59　　　 监事　　　　　　　　 2002.12-2005.12 

那希志　　　男　　　　49　　　 副总经理　　　　　　　　　　 2002.12* 

陈宝良　　　男　　　　48　　　 副总经理　　　　　　　　　　 2000.6* 

黄龙　　　　男　　　　49　　　 副总经理，董事会秘书　　　　 2002.6* 

胡建民　　　男　　　　48　　　 副总经理　　　　　　　　　　 2001.5* 

吴大卫　　　男　　　　49　　　 副总经理　　　　　　　　　　 2001.9* 

刘国跃　　　男　　　　39　　　 副总经理　　　　　　　　　　 2001.9* 

李世祺　　　男　　　　46　　　 总经济师　　　　　　　　　　 2002.12* 

黄坚　　　　男　　　　40　　　 总会计师　　　　　　　　　　 2002.12* 

姓名　　　　　　　　　　年初持股　　　　 本年度增　　　　　 年末持股 

　　　　　　　　　　　　 数(股)　　　　　 减(股)　　　　　　　数(股) 

李小鹏　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

王晓松　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

叶大戟　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

黄金凯　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

刘金龙　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

单群英　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

杨盛明　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

徐祖坚　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

高宗泽　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

郑健超　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

钱忠伟　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

夏冬林　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

魏云鹏　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

刘树元　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

潘建民　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

李永林　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

沈卫兵　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

沈宗敏　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

赵喜生　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

那希志　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

陈宝良　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

黄龙　　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

胡建民　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

吴大卫　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

刘国跃　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

李世祺　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

黄坚　　　　　　　　　　　0　　　　　　　　0　　　　　　　　　　0 

　　注：* 所标示高级管理人员的任期由公司董事会决定。 

　　1、2002年12月23日公司召开临时股东大会审议通过董事会、监事会换届选举议案，李小鹏先生、王晓松先生、叶大戟先生、黄金凯先生、刘金龙先生、单群英先生、杨盛明先生、徐祖坚先生当选公司第四届董事会董事，高宗泽先生、郑健超先生、钱忠伟先生、夏冬林先生当选公司第四届董事会独立董事；魏云鹏先生、刘树元先生、潘建民先生、李永林先生、沈卫兵先生、沈宗敏先生当选公司第四届监事会监事。 

　　2、此前公司根据有关规定选举赵喜生先生为公司第四届监事会职工监事。 

　　2、在股东单位任职的董事、监事情况： 

姓名　　　　　　　　　　　　　　 任职单位　　　　　　　　　　职务 

李小鹏　　　　　　　　 华能国际电力开发公司　　　　　　　　 董事长 

王晓松　　　　　　　　 华能国际电力开发公司　　　　　　　　 副总经理 

单群英　　　　　　　　 河北省建设投资公司　　　　　　　　　 副总经理 

杨盛明　　　　　　　　 福建国际信托投资公司　　　　　　　　 副总裁 

徐祖坚　　　　　　　　 江苏省投资管理有限责任公司　　　　　 董事长 

魏云鹏　　　　　　　　 华能国际电力开发公司　　　　　　　　 总会计师 

刘树元　　　　　　　　 辽宁能源总公司　　　　　　　　　　　 总经理 

李永林　　　　　　　　 大连市建设投资公司　　　　　　　　　 处长 

沈卫兵　　　　　　　　 南通市投资管理中心　　　　　　　　　 主任 

沈宗敏　　　　　　　　 汕头市电力开发公司　　　　　　　　　 总经理 

　　3、年度报酬情况 

　　(1)公司目前尚未实行高级管理人员年薪制。 

　　(2)报酬确定原则是依据本公司经营状况与董事会核算（工资总额与经济效益挂钩），结合本公司的工资标准、奖金管理办法确定。 

　　(3)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序是按照董事会批准的薪酬制度，根据有关薪酬标准确定。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约为417 万元。年内支付予各董事及监事（包括前三位高级雇员）的年酬金均在人民币零元至100 万元范围以内。 

　　(4)金额最高的前三名董事的报酬总额109 万元。 

　　(5)金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额103 万元。 

　　(6)独立董事未在公司领取津贴或享受其它待遇。 

　　(7)公司现任董事、监事、高级管理人员共27 人，在公司领取报酬的13 人，在每个报酬区间的人数如下： 

　　　　　　　　　 20至25万　　　25至30万　　 30至35万　　　35至40万 

董事　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1　　　　　　 3 

监事　　　　　　　　　　　　　　　　1　　　　　　1 

高级管理人员　　　　　　　　　　　　3　　　　　　4 

　　(8)不在本公司领取报酬、津贴的董事有高宗泽、郑健超、钱忠伟、夏冬林、刘金龙、单群英、杨盛明、徐祖坚，他们在其所在单位领取报酬；不在本公司领取报酬、津贴的监事有潘建民、刘树元、李永林、沈卫兵、沈宗敏，他们在其所在单位领取报酬。 

　　4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员： 

姓名　　　　　 原职务　　　　　　　　任期　　　　　　　　　离职原因 

陈宝良　　　　　董事　　　　　 2000．6-2002．12　　　　　 董事会换届 

黄龙　　　　　　董事　　　　　 2000．6-2002．12　　　　　 董事会换届 

胡建民　　　　　董事　　　　　 2001．5-2002．12　　　　　 董事会换届 

吴大卫　　　　　董事　　　　　 2002．5-2002．12　　　　　 董事会换届 

刘国跃　　　　　董事　　　　　 2002．5-2002．12　　　　　 董事会换届 

汪德方　　　　　董事　　　　　 2000．6-2002．12　　　　　 董事会换届 

刘树元　　　　　董事　　　　　 2001．5-2002．12　　　　　 董事会换届 

柏长年　　　　　董事　　　　　 2000．6-2002．12　　　　　 董事会换届 

沈卫兵　　　　　董事　　　　　 2002．5-2002．12　　　　　 董事会换届 

沈宗敏　　　　　董事　　　　　 2002．5-2002．12　　　　　 董事会换届 

缪凯　　　　　　董事　　　　　 2000．6-2002．3　　　　　　工作原因 

鞠章华　　　　　监事　　　　　 2000．6-2002．12　　　　　 监事会换届 

　　5、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况： 

　　2002 年12 月23 日公司董事会聘任那希志先生为公司副总经理。之前，那希志先生为中国华能集团公司副总工程师。 

　　2002 年12 月23 日公司董事会聘任李世祺先生为公司总经济师。之前，李世祺先生为中国华能集团公司市场营销部经理。 

　　2002 年12 月23 日公司董事会聘任黄坚先生为公司总会计师。之前，黄坚先生为公司副总会计师。 

　　（二）员工情况： 

　　2002 年底，公司共有雇员15216 人。其中，行政人员2031 人，技术人员775 人，销售人员47 人，财务人员212 人，生产人员7286 人。 

　　大专以上学历4839 人，占员工总数的32%。其中研究生及以上学历100 人，大学本科学历1779 人，大学专科学历2960 人。 

　　五、公司治理结构 

　　（一）公司治理结构现状 

　　公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等法规要求，一直致力于不断完善公司治理结构，规范公司运作。2002 年，公司按照《公司治理准则》等有关法规的要求和规定，修改和增加了公司章程部分条款，借公司董事会、监事会换届选举之机对公司董事会、监事会进行了调整，董事会由19 人调整为12 人，公司副总经理全部不再担任公司董事，吸收了在电力行业方面更富有管理经验的人士进入董事会，特别是增加了一名具有会计专业知识的专家作为独立董事加入到董事会中来，使董事会中独立董事达到4 名，占董事会成员的三分之一，达到了有关法规和调整后公司章程的要求。监事会由3 人调整到7 人，增加了4 名股东代表监事。董事会下设的财务、管理、技术三个专门委员会调整为战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会，除战略委员会外，其他三个委员会中独立董事占多数并担任主任委员。 

　　通过调整，公司董事会、监事会既在规模及人员构成上更符合有关法律、法规的要求，也为董事会能够进行富有成效的、科学的、迅速的决策，为监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查权力提供了保障，同时董事会四个专门委员会的设立和规范运作也将对董事会的高效运作、科学决策起到积极作用。 

　　（二）独立董事履行职责情况 

　　我公司独立董事出席或委托出席了2002 年全部董事会会议，并就提名、任免董事、聘任或解聘高级管理人员，以及关联交易等重大事项发表了独立意见。本公司的独立董事依照有关法律法规和公司章程赋予的权力，独立、诚信、勤勉地履行职责，切实起到了维护股东、特别是中小股东利益的作用。 

　　（三）公司与控股股东关系 

　　公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经做到相互独立。 

　　1、具有独立完整的经营能力 

　　境内外上市以来，本公司严格遵守《公司法》、公司章程和上市地的监管规定，规范运作，建立健全了公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和经理层之间责权分明、相互制约、运作良好，通过必要的合约、承诺函等强化和明晰了股东大会、董事、监事、董事会秘书各自的权利、义务和法律责任。 

　　2、在资产和业务方面完全分开 

　　本公司是以华能国电为主发起人设立的。华能国电及其他发起人投入本公司的资产为其共同投资建设的大连电厂、上安电厂、南通电厂、福州电厂和汕头燃机电厂以及其他扩建项目和在建项目。本公司设立后又陆续购并了华能丹东电厂、华能汕头燃煤电厂、华能上海石洞口第二电厂、华能南京电厂、原山东华能发电股份有限公司、原上海石洞口发电有限责任公司、苏州工业园区华能发电有限责任公司的75%的权益、江苏华能淮阴发电有限公司63.64%的权益和中国华能集团公司浙江长兴电厂等。本公司现拥有的各电厂均具有独立完整的燃料采购系统、生产系统和辅助生产系统、配套设施及销售系统。 

　　3、人员和机构独立 

　　鉴于公司成立时所确定的发展策略之一是将母公司华能国电的优质资产逐步注入本公司，以及从人员、机构精炼的角度和充分发挥华能国电在项目开发、基本建设、生产经营、人才培养等方面的经验和优势出发，采取了“两块牌子、一套人马”的行政管理模式，但财务核算和帐务上是完全独立的。这种安排在上市时均向美国证管会、香港联交所和国内证券主管部门做了充分说明，得到了上述机构的同意或豁免。为贯彻中国证监会和国家经济贸易委员会《进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见》，以及根据公司自身发展的客观需要，本公司于1999 年底进行了机构和高层管理人员的调整，本公司与华能国电的高层管理人员和机构分开，从而实现了机构和人员的独立。 

　　4、财务独立 

　　公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度(包括子公司、分公司的财务管理制度)，财务人员未发生在华能国电等股东单位兼职的情况。此前，本公司执行《外商投资企业会计制度》，在国内上市后根据有关要求执行《企业会计制度》。同时，公司将继续根据《美国公认会计准则》和《国际会计准则》分别编制每年的20－F 表和年报，向美国证管会和香港联交所提交。 

　　本公司设有独立的财务帐户，不存在与控股股东华能国电共用银行帐户的情况。公司成立后没有以其资产或权益为各股东的债务提供过担保，公司对其所有的资产有完全的支配权，不存在资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。公司执行的税率均按照国家有关税收的法律、法规的规定及国家批准的有关优惠政策确定，公司自成立以来依法纳税。 

　　（四）报告期内，根据公司的有关管理规定,结合高级管理人员绩效考核和评价标准,实施了金额不等的相应奖励。 

　　六、股东大会情况简介 

　　报告期内，公司召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会。 

　　（一）2002 年5 月15 日，由公司董事会召集，在北京市朝阳区北辰东路8 号的北京国际会议中心召开年度股东大会。公司于会前45 天向境内外的股东发出书面的会议通知。出席会议的股东及股东代表共有6 人，代表公司股份5,433,777,414 股，占公司有表决权股份总数60 亿股的90.56％。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议： 

　　1、公司2001 年度董事会工作报告。 

　　2、公司2001 年度监事会工作报告。 

　　3、公司2001 年度财务决算报告。 

　　4、公司2001 年度利润分配方案。 

　　5、关于公司不再续聘安达信公司及安达信·华强会计师事务所为公司2002 年度在中国境外、境内审计师的议案。 

　　6、关于聘用罗兵咸永道会计师事务所及普华永道中天会计师事务所有限公司为公司2002 年度在中国境外、境内的审计师议案。 

　　7、关于更换部分董事和境补独立董事的议案。同意冯大为、李忠恕、鲍乾元、林建新、缪凯先生辞去公司董事职务。选举吴大卫、刘国跃、沈宗敏、沈卫兵先生为公司董事。选举钱忠伟先生为公司独立董事。 

　　上述股东大会决议公告刊登在2002 年5 月16 日《香港文汇报》和《南华早报》及《中国证券报》、《上海证券报》。 

　　（二）2002 年6 月24 日，由公司董事会召集，在北京市朝阳区北辰东路8 号的北京国际会议中心召开第一次临时股东大会。公司于会前45 天向境内外的股东发出书面的会议通知。出席会议的股东及股东代表共有11 人，代表公司股份5,531,702,900 股，占公司有表决权股份总数60 亿股的92.20％。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议： 

　　1、关于公司收购交易和转让协议的议案。 

　　2、关于公司因收购交易产生的关联交易的议案。 

　　上述股东大会决议公告刊登在2002 年6 月25 日《香港文汇报》和《南华早报》及《中国证券报》、《上海证券报》。 

　　（三）2002 年12 月23 日，由公司董事会召集，在北京市朝阳区北辰东路8 号的北京国际会议中心召开第二次临时股东大会。公司于会前45 天向境内外的股东发出书面的会议通知。出席会议的股东及股东代表共有6 人，代表公司股份4,755,961,597 股，占公司有表决权股份总数6,000,273,960 股的79.27％。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议： 

　　1、关于公司修改章程的议案。 

　　2、关于公司董事会换届选举的议案。同意选举李小鹏、王晓松、叶大戟、黄金凯、刘金龙、单群英、杨盛明、徐祖坚先生为公司第四届董事会董事。选举高宗泽、郑健超、钱忠伟、夏科林先生为公司第四届董事会独立董事。 

　　3、关于公司监事会换届选举的议案。同意选举魏云鹏、潘建民、刘树元、李永林、沈卫兵、沈宗敏先生为公司第四届监事会监事。 

　　4、关于公司董事会设立专门委员会的议案。 

　　5、关于受托管理中国华能集团公司和华能国际电力开发公司发电资产以及中国华能集团公司、华能国际电力开发公司、华能国际电力股份有限公司委托管理电力资产的协议。 

　　上述股东大会决议公告刊登在2002 年12 月24 日《香港文汇报》和《南华早报》及《中国证券报》、《上海证券报》。 

　　（四）2002 年12 月31 日，由公司董事会召集，在北京市朝阳区北辰东路8 号的北京国际会议中心召开第三次临时股东大会。公司于会前45 天向境内外的股东发出书面的会议通知。出席会议的股东及股东代表共有4 人，代表公司股份4,780,042,083 股，占公司有表决权股份总数6,000,273,960 股的79.66％。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议： 

　　1、关于公司收购中国华能集团公司可拥有的在上海石洞口发电有限责任公司注册资本中30％的权益和苏州工业园区华能发电有限责任公司注册资本中5%的权益以及中国华能集团公司与华能国际电力股份有限公司关于转让中国华能集团公司在上海石洞口发电有限责任公司和苏州工业园区华能发电有限责任公司的权益的转让协议。 

　　上述股东大会决议公告刊登在2003 年1 月2 日《香港文汇报》和《南华早报》及《中国证券报》、《上海证券报》。 

　　七、董事会报告 

　　（一）、报告期内的经营情况 

　　1、主营业务的范围及经营情况 

　　公司的经营范围是：投资、建设管理电厂；开发、投资、经营以出口为主的其他相关企业。本公司的主营业务是利用现代化设备和技术及国内外资金，在全国范围内从事大型火力发电厂的开发、建设和运营，通过电厂所在地电力公司向用户提供可靠与可接受的电力供应。 

　　2002 年度，公司进行了一系列成功的股权收购。截止2002 年12 月31 日，公司获得了浙江长兴电厂全部的净资产、上海石洞口一厂100%的股权、江苏太仓电厂75%的股权及江苏淮阴电厂63.64%的股权。此外， 2002 年6 月18 日，公司购买了山东电力公司拥有的山东济宁电厂25%的股权，加上原有75%的股权，累计获得了山东济宁电厂100%的股权。2002 年，德州三期2*660 兆瓦扩建项目投入商业运行。上述股权收购和新建项目的投产扩大了公司规模、增加了市场份额、强化了业务的地域分布优势、巩固了竞争地位。 

　　与2001 年12 月31 日比较，公司2002 年12 月31 日资产负债表合并范围增加了浙江长兴电厂、上海石洞口一厂、江苏太仓电厂和江苏淮阴电厂。即2002 年12 月31日，上述四家电厂的资产和负债全部计入公司合并报表。由于公司于2002 年12 月31日方获得淮阴电厂50%以上的股权，因此，淮阴电厂2002 年度的收入、成本和费用并不计入公司2002 年度公司合并利润表，公司仍按权益法核算投资收益。浙江长兴电厂、上海石洞口一厂、苏州太仓电厂的收入、成本和费用自2002 年7 月1 日起计入公司合并利润表。 

　　2002 年度，本公司及其控股子公司共售电673.316 亿千瓦时，比去年同期的541.053 亿千瓦时增加了24.45%。相应的，经营净收入及净利润均比2001 年有较大幅度增长。此外，本公司坚持严格控制成本开支的一贯做法，实现了燃料成本控制目标。 

　　主营业务分地区情况 

地区　　　　　　 主营业务收入　　　　　　 主营业务收入比上年增减 (%) 

辽宁　　　　　　2,408,870,266　　　　　　　　　　　　 10.26% 

江苏　　　　　　3,495,618,650　　　　　　　　　　　　 30.11% 

福建　　　　　　1,925,961,851　　　　　　　　　　　　 17.87% 

河北　　　　　　1,943,279,020　　　　　　　　　　　　 -0.65% 

广东　　　　　　1,616,809,088　　　　　　　　　　　　　5.04% 

上海　　　　　　2,968,848,714　　　　　　　　　　　　 37.37% 

山东　　　　　　4,132,055,312　　　　　　　　　　　　 13.06% 

浙江　　　　　　　233,897,956　　　　　　　　　　　 上年度无 

合计　　　　　 18,725,340,857　　　　　　　　　　　　 18.39% 

　　2、控股公司及参股公司的经营情况及业绩 

　　（1）、山东华能威海发电厂（以下简称“威海电厂”） 

　　威海电厂注册资金761,832,800 元，主营发电业务。截止2002 年12 月31 日，威海电厂总资产2,650,001,906.97 元，净资产1,073,601,760.53 元。2002 年度实现主营业务收入1,421,982,853 元，净利润282,758,996 元。 

　　(2)、苏州工业园区华能发电有限责任公司（以下简称“太仓电厂”） 

　　注册资金632,840,000 元，主营发电业务，截止2002 年12 月31 日，太仓电厂总资产2,311,273,469.23 元，净资产732,940,860.15 元。2002 年度实现主营业务收入995,757,975.47 元，其中:7～12 月份实现主营业务收入572,488,395 元，净利润114,284,404 元。 

　　（3）、江苏华能淮阴发电有限公司（以下简称“淮阴电厂”） 

　　注册资金265,000,000 元，主营发电业务，截止2002 年12 月31 日，淮阴电厂总资产834,986,666.11 元，净资产560,287,512.58 元。2002 年度实现主营业务收入563,529,336.27 元，其中：7～12 月份实现主营业务收入274,487,220 元，净利润34,852,232 元。 

　　（4）、山东日照发电有限责任公司（以下简称“日照电厂”） 

　　注册资金150,000,000 美元，主营发电业务，截止2002 年12 月31 日，日照电厂总资产4,851,583,080 元，净资产809,890,325 元。2002 年度实现主营业务收入1,196,055,462 元，净亏损75,082,452 元。 

　　3、主要供应商、客户情况 

　　公司的主要供应商是燃料供应商，前五名燃料供应商的采购金额合计为23.6 亿元，占采购总金额74.3 亿元的31.76%。 

　　公司的购电客户是各省网公司，其中前五名购电商购电总金额149.49 亿元，占销售总额187.25 亿的79.83%。 

　　4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 

　　根据国家发展计划委员会的文件，2002 年全国部分省份对其省内的部分电厂的上网电价进行了调整。公司所属上安电厂、上海石洞口二厂、汕头燃煤电厂、福州电厂的上网电价也做了调整。具体为（以下电价均含税）： 

　　上安电厂一、二期平均的上网电价自2002 年2 月10 日起调整为人民币334 元/兆瓦时，调整前上安电厂一期的上网电价为人民币307 元/兆瓦时，上安二期的上网电价为人民币432 元/兆瓦时；上安电厂目前总装机容量为1300 兆瓦，占公司总发电装机容量的9%； 

　　上海电厂的上网电价自2002 年5 月25 日起调整为人民币368.8 元/兆瓦时，调整前该厂的上网电价为人民币375.86 元/兆瓦时，上海电厂目前总装机容量为1200兆瓦，占公司总发电装机容量的8%； 

　　汕头燃煤电厂的上网电价自2002 年9 月1 日起调整为人民币436.41 元/兆瓦时，调整前该厂的上网电价为人民币473.85 元/兆瓦时，汕头燃煤电厂目前总装机容量为600 兆瓦，占公司总发电装机容量的4%； 

　　福州电厂的上网电价自2002 年12 月1 日起调整为人民币365 元/兆瓦时，调整前该厂的上网电价为人民币378.2 元/兆瓦时，福州电厂目前总装机容量为1400 兆瓦，占公司总发电装机容量的9.7%； 

　　公司通过加强管理，加大成本控制力度，同时争取到更多的发电市场份额，从而部分抵消了电价下调对公司经营的不利影响。 

　　2003 年初，江苏省对省内集资电厂的上网电价进行了调整，公司在江苏省的四家电厂调整后的上网电价分别为：南通电厂为334 元/兆瓦时(调整前为334.6 元/兆瓦时)、南京电厂为334 元/兆瓦时(调整前为336.11 元/兆瓦时)，淮阴电厂为343 元/兆瓦时(调整前为345.6 元/兆瓦时)，太仓电厂为365 元/兆瓦时(调整前为374 元/兆瓦时)。四厂平均下调幅度为2.9 元/兆瓦时。调整后的上网电价自2003 年1 月30 日起执行。 

　　（二）、报告期内的投资情况 

　　1、募集资金使用情况 

　　2001 年度公司增发了350,000,000 股新股，其中向社会公开发行250,000,000股，向华能国电定向配售100,000,000 股，募股收入（含承销佣金）为2,782,500,000元，网上网下申购资金冻结期利息收入26,591,839.01 元，上市发行费用共计39,033,510.55 元。 

　　2001 年度，募股资金用于支付南京电厂收购未付款项141,640,843 元，用于偿还长期负债1,463,369,000 元，结余1,165,048,485 元。 

　　2002 年度，A股募股资金滚存余额已按照招股书所列用途全部用于偿还到期借款。 

　　附表： 募集资金使用情况表 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　募股计划　　　　　　 实际 

增发股数　　　　　　　　　　　　　　　350,000千股　　　　350,000千股 

募集资金净额　　　　　　　　　　　　2,498,010千元　　　2,770,058千元 

募集资金用途偿还债务偿还债务 

1、2001年投入　　　　　　　　　　　 1,605,010千元　　　1,605,010千元 

2、2002年投入　　　　　　　　　　　　 893,000千元　　　1,165,048千元 

　　2、非募集资金投资项目情况 

　　报告期内，公司股权收购共支付对价30.14 亿元。其中本年度进行的股权收购及电厂建设投入情况如下： 

　　(1)、股权收购投资情况 

项目名称　　　　 本年收购比例　　　 累计股权比例　　　　主要经营活动 

济宁　　　　　　　　　25％　　　　　　　100％　　　　　　电力生产 

长兴　　　　　　　　 100％　　　　　　　100％　　　　　　电力生产 

石洞口一厂　　　　　 100％　　　　　　　100％　　　　　　电力生产 

太仓　　　　　　　　　75％　　　　　　　 75％　　　　　　电力生产 

淮阴　　　　　　　　　63.64％　　　　　　63.64％　　　　 电力生产 

长江电力　　　　　　　 3％　　　　　　　　3％　　　　　　电力生产 

　　长兴电厂、石洞口一厂及太仓电厂2002 年下半年累计售电67.66 亿千瓦时，实现销售收入16.26 亿元。 

　　（2）、电厂建设投资 

序号　　　　 工程名称　　　　　　　　　　本年增加（单位：元） 

1　　　　　德州电厂三期扩建工程　　　　　　1,408,047,301 

2　　　　　济宁电厂三期扩建工程　　　　　　　306,634,105 

3　　　　　合计　　　　　　　　　　　　　　1,714,681,406 

　　济宁三期扩建工程正在按计划进行，德州三期2×66 万千瓦机组已分别于2002年6 月29 日和10 月13 日投入商业运行，运行状况良好，年内实现电费收入4.53 亿元。 

　　此外，本公司规划中的华能上海燃气电厂（三台300 兆瓦级燃气蒸汽联合循环机组）、华能金陵燃气电厂（三台300 兆瓦级燃气蒸汽联合循环机组）、华能汕头电厂二期扩建项目（一台600 兆瓦燃煤机组）及华能玉环电厂（二台900 兆瓦燃煤机组）的项目建议书已获国家有关政府部门的批准，华能淮阴电厂二期扩建项目（二台300 兆瓦燃煤机组）的开工报告已获国家有关政府部门的批准。预计总规划容量为4800 兆瓦，公司将根据商业可行原则，积极推进规划项目的进程。 

　　（三）、公司财务状况和经营成果　　　　　　　　　　单位：元 

项　　　　　　　　　　　　 2001年　　　　　　　2002年　　 变化率(％) 

总资产　　　　　　　 47,229,708,718　　　48,098,755,152　　　1.84% 

长期负债　　　　　　　9,575,761,625　　　 9,351,298,759　　 -2.34% 

股东权益　　　　　　 27,125,564,005　　　29,169,476,868　　　7.54% 

主营业务利润　　　　　5,457,432,415　　　 6,158,601,932　　 12.85% 

净利润　　　　　　　　3,636,064,244　　　 4,082,350,589　　 12.27% 

现金及现金等价物净 

增加额　　　　　　　　　184,763,633　　　　 829,465,225　　348.93% 

　　2002 年度，公司电厂所在地区的经济增长促进了当地电力需求的增加，使得公司所属电厂发电量普遍同比增加，此外收购的上海石洞口一厂、太仓电厂和长兴电厂的电量贡献及德州电厂5 号、6 号机组的提前投产，使公司发电能力显著增强，因此，公司2002 年度主营业务利润和净利润比去年同期大幅度增加，股东权益也相应增加。 

　　2002 年度公司资产和负债无显著变动，财务状况稳定。 

　　（四）、生产经营环境、宏观政策及法规的变化对公司经营的影响。 

　　1、电力体制改革的影响 

　　2002 年12 月29 日中国电力新组建(改组)的11 家公司正式成立。电力体制改革的总体目标是，打破垄断，引入竞争，提高效率，降低成本，健全电价机制，优化资源配置，促进电力发展，推进全国联网，构建政府监管下的政企分开、公平竞争、开放有序、健康发展的电力市场体系。 

　　改组后的华能集团公司作为本公司的间接母公司已作出决定，全力支持本公司的发展。将继续支持本公司经营、管理所属电厂和受托电厂、开发新项目以及完成在建项目；在其转让电力资产、权益及开发电力项目时，本公司具有优先选择权。华能集团将促进本公司持续、健康、稳定发展，实现为股东带来长期、稳定、增长的回报的目标。 

　　2003 年是国家电力体制改革方案实施后的第一年，也是电力工业进入新的稳定发展时期的第一年，公司面对新的形势、新的市场环境、新的体制和机制、新的机遇和挑战，将本着“以市场为导向、以安全为基础、以提高经济效益为中心、以提高竞争力为重点、以发展为主题、以股东利益为根本”的经营理念，坚持开发与收购并重、新建与扩建并重的方针，努力为股东带来长期、稳定、增长的回报。 

　　2、有关法规和市场变化的影响 

　　根据国务院令（第369 号）,《排污费征收使用管理条例》将从2003 年7 月1 日起执行。虽然新的排污费征收标准即实施细则还没有公布，但上述条例可能对公司电厂排污收费产生影响。此外，今年仍有电价下调和煤价上涨的压力，对公司经营可能产生影响。 

　　（五）、2003 年度公司的经营目标 

　　2003 年公司的经营目标，一是继续坚持“安全第一、预防为主”的方针，抓好人身安全、设备消缺、岗位安全培训和安全检查工作，确保机组运行稳定多发电，努力完成全年发电量计划；二是强化市场营销工作，积极应对改革带来的新体制、新规则和新机制，努力扩大市场份额；三是向管理要效益，进一步加强成本控制力度，建立运行实时监管系统及信息化管理系统，落实综合计划指导下的全面预算管理的实施；四是把握机遇抓好新项目的开发建设；五是进一步健全公司治理结构，使公司的管理体制机制适应发展的需要；六是继续做好资产运作工作，抓住时机，扩大公司规模，增强公司实力，保持长期、稳定发展；七是全面抓好代管电厂的工作，确保完成其生产经营等工作目标。 

　　公司在2003 年的经营中，将认真贯彻“合理布局、调整结构；技术领先、注重环保；拓宽渠道、广泛合作”的发展方针，把握机遇、创新发展，把公司做强、做大，继续保持公司的竞争优势，以良好的业绩回报股东、贡献社会。 

　　（六）、董事会日常工作情况，包括： 

　　a.董事会会议情况 

　　2002 年，公司董事会共召开十次会议。会议决议内容如下： 

　　1、公司第三届董事会第十五次会议于2002 年3 月12 日在北京召开，应到董事19人，亲自出席的董事14 人，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 

　　会议审议通过如下议案： 

　　（1）同意《公司2001 年度董事会工作报告》。 

　　（2）同意《公司2001 年度总经理工作报告》。 

　　（3）同意《公司2001 年度财务决算报告》。 

　　（4）同意《公司2001 年度利润分配预案及2002 年利润分配政策》 

　　① 公司2001 年度利润分配预案 

　　经安达信·华强会计师事务所及安达信公司年度审计，2001 年度公司的税后利润按照中国会计制度计算为36.36 亿元人民币，按国际会计准则计算为34.51 亿元人民币，按美国公认会计准则计算为33.37 亿元人民币。2001年度按照中国会计制度计算的税后利润36.36 亿元人民币提取10％法定盈余公积金，提取7.5％法定公益金，合计为6.36 亿元，不计提任意盈余公积金。根据公司章程规定，股利按三个会计制度下最小的净利润数为基础进行分配，可供股东分配利润为27.01 亿元人民币。公司2001 年利润分配以2001 年末总股本60 亿股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.3 元(含税)，预计支付现金红利18 亿元，其余9.01 亿元转入以后年度分配，公司本次不进行公积金转增股本。 

　　②公司2002 年度利润分配政策 

　　a. 公司2002 年利润拟分配一次； 

　　b. 2002 年度实现净利润的50％左右用于分红； 

　　c. 截止2001 年末的未分配利润暂不分配； 

　　d. 股利分配采取派发现金或送红股的形式进行，具体分配方案公司董事会届时将拟定预案由下一年度股东大会决定。 

　　2、公司第三届董事会第十六次会议于2002 年3 月27 日召开，应出席董事19 人，实际出席董事11 人，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以通讯表决方式进行。会议审议通过如下决议： 

　　（1）同意不再续聘安达信公司及安达信·华强会计师事务所为公司2002 年度在中国境外、境内的审计师。 

　　（2）同意聘用罗兵咸永道会计师事务所及普华永道中天会计师事务所有限公司为公司2002 年度在中国境外、境内的审计师，年度酬金为100 万美元。 

　　以上议案将提交股东大会审议。2002 年3 月12 日公司第三届董事会第十五次会议做出的第六项决议即《公司2002 年度续聘审计师的议案》同时取消。 

　　3、公司第三届董事会第十七次会议于2002 年4 月25 日在北京召开，应出席董事19人，亲自和委托出席的董事14 人，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议： 

　　（1）审议通过《公司2002 年第一季度季度报告》。 

　　（2）审议通过《关于投资参股中国三峡电力股份有限公司的议案》。 

　　4、公司第三届董事会第十八次会议于2002 年5 月9 日在北京召开，应出席董事19人，亲自和委托出席的董事14 人，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议： 

　　（1）审议通过《关于收购中国华能集团公司拥有的在上海石洞口发电有限责任公司、苏州工业园区华能发电有限责任公司和江苏华能淮阴发电有限责任公司的全部权益以及中国华能集团公司浙江华能长兴电厂的全部资产并承担中国华能集团公司浙江华能长兴电厂全部债务的议案》： 

　　①批准公司收购中国华能集团公司拥有的上海石洞口发电有限责任公司70％的权益、苏州工业园区华能发电有限责任公司70％的权益、江苏华能淮阴发电有限责任公司44.16％的权益和中国华能集团公司浙江华能长兴电厂的全部资产并承担中国华能集团公司浙江华能长兴电厂的全部债务。 

　　②批准《中国华能集团公司与华能国际电力股份有限公司关于转让中国华能集团公司在上海石洞口发电有限责任公司、苏州工业园区华能发电有限责任公司、江苏华能淮阴发电有限责任公司的权益及中国华能集团公司浙江华能长兴电厂的转让协议》并授权叶大戟先生代表公司签署转让协议。 

　　③批准《华能国际电力股份有限公司关联交易公告》。 

　　④批准将收购交易及转让协议提交公司股东大会审议并在获股东大会批准后实施。 

　　（2）审议通过《关于因收购交易产生的关联交易议案》： 

　　① 批准苏州工业园区华能发电有限责任公司、江苏华能淮阴发电有限责任公司与中国华能集团公司之间的担保安排及相关协议。 

　　② 批准上海石洞口发电有限责任公司、苏州工业园区华能发电有限责任公司、江苏华能淮阴发电有限责任公司和中国华能集团公司浙江华能长兴电厂与中国华能财务公司之间的存款和借款安排及相关协议。 

　　③ 批准苏州工业园区华能发电有限责任公司与中国华能集团公司河北京源煤矿有限责任公司之间的购煤安排及相关协议。 

　　④ 批准上海石洞口发电有限责任公司与上海市电力公司之间的购售电安排及相关协议。 

　　⑤ 批准将上述第2.1 项、第2.2 项、第2.3 项和第2.4 项关联交易安排及相关协议提交股东大会审议并在获股东大会批准后实施。 

　　（3）审议通过《关于召开公司2002 年第一次临时股东大会的议案》。 

　　5、公司第三届董事会第十九次会议于2002 年6 月24 日，以通讯表决方式召开。公司全体19 位董事参加表决，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》和《关于建立现代企业制度检查的自查情况说明》。 

　　6、公司第三届董事会第二十次会议于2002 年8 月7 日北京召开，应出席董事19 人，亲自出席和委托出席的董事19 人，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了《公司2002 年半年度报告及摘要》。 

　　7、公司第三届董事会第二十一次会议2002 年10 月21 日在北京召开，应出席董事19人，亲自出席和委托出席的董事19 人，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过如下决议： 

　　（1） 同意《公司2002 年第三季度财务报告》。 

　　（2） 同意设立华能国际电力股份有限公司浙江分公司，并授权董事长、副董事长联合签署与上述公司设立事宜有关的文件。 

　　（3） 关于公司拟参与广东沙角B 电厂、沙角C 电厂和“深能源”部分股权竞价出售项目的议案，董事会同意并授权董事长、副董事长和总经理共同根据公司及中介机构的相关报告做出审慎、恰当的判断和决策，并根据工作进展情况及时向董事会通报情况。 

　　8、公司第三届董事会第二十二次会议于2002 年11 月5 日在北京召开，应出席董事19 人，亲自出席和委托出席的董事19 人，会议的召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议通过如下决议： 

　　（1） 审议通过《修改公司章程的议案》。 

　　（2） 审议通过《公司董事会换届选举的议案》，同意提名李小鹏、王晓松、叶大戟、黄金凯、刘金龙、单群英、杨盛明和徐祖坚为公司第四届董事会董事候选人，同意提名高宗泽、郑健超、钱忠伟和夏冬林为独立董事候选人。 

　　（3） 审议通过《公司董事会设立专门委员会的议案》。同意公司董事会财务、技术和管理三个委员会调整为董事会战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会。 

　　（4） 审议通过《受托管理中国华能集团公司和华能国际电力开发公司发电资产的议案》。 

　　①同意公司受托管理中国华能集团公司和华能国际电力开发公司拥有的火电发电资产。原则同意《中国华能集团公司、华能国际电力开发公司、华能国际电力股份有限公司委托管理电力资产的协议》，授权王晓松副董事长、黄龙董事代表公司董事会召集公司有关部门根据董事会精神进行修改，并与委托方达成一致意见，提请股东大会批准； 

　　②同意《华能国际电力股份有限公司关联交易公告》。 

　　（5）审议通过《召开2002 年第2 次临时股东大会的议案》。将以上议案一、议案 

　　二、议案三及议案四中的第1 项提交公司股东大会审议。 

　　9、公司第三届董事会第二十三次会议于2002 年11 月15 日在北京召开，应出席董事19 人，亲自出席和委托出席的董事19 人，会议的召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议通过如下决议： 

　　（1）批准公司收购中国华能集团公司可拥有的上海石洞口发电有限责任公司注册资本中30%的权益和苏州工业园区华能发电有限责任公司注册资本中5%的权益（简称“收购交易”）。 

　　（2）批准《中国华能集团公司与华能国际电力股份有限公司关于转让中国华能集团公司在上海石洞口发电有限责任公司和苏州工业园区华能发电有限责任公司的权益的转让协议》（简称“转让协议”）并授权叶大戟先生代表公司签署转让协议。 

　　（3）批准《华能国际电力股份有限公司关联交易公告》。 

　　（4）批准将收购交易及转让协议提交公司股东大会审议并在获股东大会批准后实施。 

　　（5）审议通过关于召开公司2002 年第三次临时股东大会的议案。鉴于上述决议中的收购交易和转让协议需提交公司股东大会审议，公司董事会决定召开公司2002 年第三次临时股东大会。 

　　10、公司第四届董事会第一次会议于2002 年12 月23 日在北京召开，应出席董事12人，亲自出席和委托出席的董事12 人，会议的召开符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议通过如下决议： 

　　（1）同意《选举公司第四届董事会董事长和副董事长的议案》 

　　选举李小鹏先生为公司第四届董事会董事长； 

　　选举王晓松先生为公司第四届董事会副董事长。 

　　（2）同意《选举战略、审计、提名、薪酬与考核委员会主任委员和委员的议案》各专门委员会人员组成为： 

　　战略委员会：主任委员李小鹏，副主任委员郑健超，委员：王晓松、叶大戟、黄金凯、刘金龙、钱忠伟。 

　　审计委员会：主任委员夏冬林，委员：王晓松、单群英、郑健超、钱忠伟。 

　　提名委员会：主任委员钱忠伟，委员：黄金凯、杨盛明、高宗泽、郑健超。 

　　薪酬与考核委员会：主任委员高宗泽，委员：刘金龙、徐祖坚、郑健超、夏冬林。 

　　（3）同意《聘任公司副总经理、总经济师、总会计师的议案》 

　　聘任那希志先生为公司副总经理； 

　　聘任李世棋先生为公司总经济师； 

　　聘任黄坚先生为公司总会计师。 

　　（4）同意《关于公司部门设置的议案》。 

　　（五）本次利润分配预案 

　　经普华永道中天会计师事务所有限公司及罗兵咸永道会计师事务所年度审计，2002 年度公司的税后利润按照中国会计制度计算为4,082,350,589 元人民币，按国际会计准则计算为3,921,003,301 元人民币，按照美国会计制度计算为3,895,191,644元人民币。2002 年度按照中国会计制度计算的税后利润4,082,350,589 元人民币提取10%法定盈余公积金，提取7.5%法定公益金，合计714,411,353 元人民币，不计提任意盈余公积金。根据公司章程规定，股利按三个会计制度下最小的净利润数为基础进行分配，可供股东分配利润为3,180,780,291 元人民币。董事会建议2002 年度分配预案为：以2002 年末总股本6,000,273,960 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利3.4 元人民币（含税），预计支付现金红利2,040,093,146.40 元人民币，其余1,140,687,145 元人民币转入以后年度分配，公司本次不进行公积金转增股本。 

　　八、监事会报告 

　　（一）监事会2002 年的工作情况 

　　在报告期内，监事会共召开了四次会议。关于会议的时间、地点、出席情况及会议内容如下： 

　　1．2002 年3 月12 日，第三届监事会第四次会议在北京召开。监事会全体成员三人出席。会议讨论并通过《公司2001 年度监事会工作报告》、《公司2001 年度财务决算报告》、《公司2002 年度财务预算报告》、公司2001 年度利润分配预案及2002 年利润分配政策、《公司2001 年度报告》及其摘要。 

　　2.2002 年8 月7 日，第三届监事会第五次会议在北京召开。监事会全体成员三人出席。会议讨论并通过《公司2002 年半年度报告及摘要》。 

　　3.2002 年11 月5 日，第三届监事会第六次会议在北京召开。监事会全体成员三人出席。会议讨论并通过《修改公司章程的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》。 

　　4.2002 年12 月23 日，第四届监事会第一次会议在北京召开。监事会全体成员七人出席。会议讨论并通过《选举公司第四届监事会主席和副主席的议案》。 

　　5.在本报告期内，公司监事列席了公司2002 年全部董事会会议；出席了2001 年度股东大会和2002 年的三次临时股东大会。在上述会议中，监事会全体成员对于公司依法运作的情况进行了认真的评议和监督。 

　　（二）、监事会对公司2002 年度有关事项发表独立意见 

　　1、关于公司依法运作的情况 

　　监事会根据国家有关的法律和法规，对于公司股东大会和董事会会议的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公司内部管理制度等情况进行了认真的监督。 

　　监事会认为：董事会能够严格按照公司法、证券法、公司章程及有关法规和制度进行规范化运作。工作认真负责、决策科学合理。公司的各项管理制度是行之有效的，公司的各项经营活动是合法的。监事会在检查公司财务情况、监督公司董事及高级管理人员履行职责的情况时，未发现任何违纪违规的行为，亦未发现任何损害股东权益的问题。 

　　2、检查公司财务状况 

　　监事会认真审核了公司董事会准备提交公司股东大会审议的董事会2002 年度工作报告、公司2002 年度财务决算报告、公司2002 年度利润分配方案、经过境内外审计师的审计并出具了无保留意见的2002 年度财务报告等有关材料。 

　　监事会认为：公司2002 年度的财务决算报告真实可靠，客观地反映了公司的财务状况和经营业绩。监事会同意审计师出具的公司审计报告，同意公司2002 年度利润分配方案。 

　　3、关于公司募集资金的使用情况 

　　公司最近一次募集资金是2001 年11 月发行A 股股票，共募集资金27.825 亿元。公司按照招股书中的承诺，将发行A 股所得款项用于偿还公司的借款。截至2002 年1月1 日，上述募集资金的余额为11.65 亿元，在2002 年上半年全部用于偿还到期的债务。监事会认为：公司最近一次募集资金的实际投入项目与公司在招股书中承诺的投入项目是一致的。 

　　4、关于公司收购或出售资产的交易情况 

　　在本报告期内，公司没有进行出售资产的交易，亦无发现任何内幕交易。没有发现损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 

　　在本报告期内，公司共进行了三次资产收购的交易（详见第九章（二）“报告期内公司收购资产情况”及（三）“报告期内发生的重大关联交易事项”），交易价格合理，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。 

　　5、关于关联交易的公平情况 

　　公司的关联交易价格合理，关联交易股东大会表决符合有关法规和公司章程规定，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。 

　　6、关于股东大会决议的执行情况 

　　在本报告期内，公司监事列席了公司2002 年全部董事会会议，出席了公司召开的四次股东大会。对于董事会提交股东大会审议的各项报告和议案内容，本监事会并无异议。对于股东大会决议的执行情况，监事会进行了认真的监督。监事会认为：董事会能够认真履行股东大会的各项决议。 

　　九、重要事项 

　　（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 

　　（二）报告期内公司收购资产情况 

　　1、收购华能集团四家电厂权益。 

　　2、收购华能集团两家电厂权益。 

　　上述“1、2、”两项收购资产的情况详见下面（三）“报告期内发生的重大关联交易事项”中1、2、两条内容。 

　　3、收购淮阴电厂权益。 

　　2002 年12 月31 日，本公司与淮安市投资公司签署股权转让协议，受让其持有的江苏华能淮阴发电股份有限公司19.48％的股权及二期出资权，交易价格为1.85 亿元。至此，华能国际拥有江苏华能淮阴发电股份有限公司63.64％的控股股权。同时，淮阴电厂的损益可自2003 年1 月1 日起纳入本公司合并利润表，为本公司利润增长做出贡献。该收购保持了本公司的业务连续性，并且不涉及对管理层稳定性的影响。收购完成后本公司仍拥有充足的资源以保证未来持续表现良好的财务状况和经营成果。 

　　（三）报告期内发生的重大关联交易事项 

　　1、收购华能集团四家电厂权益。 

　　本公司与中国华能集团公司于2002 年5 月9 日签署了《中国华能集团公司与华能国际电力股份有限公司关于转让中国华能集团公司在上海石洞口发电有限责任公司、苏州工业园区华能发电有限责任公司、江苏华能淮阴发电有限责任公司的权益及中国华能集团公司浙江华能长兴电厂的转让协议》。本次收购及因本次收购产生的关联交易得到了于2002 年6 月24 日召开的临时股东大会的批准。本次收购得到了有关政府部门的批准。 

　　本公司以人民币20.5 亿元作为转让对价收购华能集团拥有的上海石洞口发电有限责任公司注册资本中的70％的权益、苏州工业园区华能发电有限责任公司注册资本中的70％的权益、江苏华能淮阴发电有限责任公司注册资本中的44.16%的权益以及浙江华能长兴电厂的全部资产和负债。该转让对价以现金支付，转让对价经买卖双方按一般商业条款及经公平交易原则进行谈判后达成。收购于2002 年7 月1 日生效。 

　　中华财务会计咨询有限公司对华能集团权益的价值以2001 年12 月31 日为基准日评估为人民币20.4 亿元。根据按照中国会计准则编制及经审计的财务报表，华能集团权益于2001 年12 月31 日的账面净值为人民币10.636 亿元，交易溢价为92.8%。差异源于标的企业较低的历史成本和多年的折旧形成了较低的账面值，而较高的盈利水平使其评估增值较大，二者存在差异是合理的，该评估值较为客观的反映了标的企业目前的市场价值。 

　　关于该收购以及因收购交易产生的关联交易的内容请参见本公司于2002 年5 月10 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登的《华能国际电力股份有限公司关联交易公告》。 

　　2、收购华能集团两家电厂权益。 

　　本公司与华能集团于2002 年11 月15 日签署了《中国华能集团公司与华能国际电力股份有限公司关于转让中国华能集团公司在上海石洞口发电有限责任公司和苏州工业园区华能发电有限责任公司的权益的转让协议》。该收购得到了于2002 年12月31 日召开的临时股东大会批准。根据协议，本公司向华能集团支付人民币4.15 亿元作为本次收购的对价收购上海石洞口一厂注册资本中华能集团持有的30％权益和江苏太仓电厂注册资本中华能集团持有的5％的权益。 

　　收购的定价是交易双方在各自的财务顾问的协助下，通过认真谈判磋商确定的。定价考虑了各目标电厂的市场环境、经营状况、盈利能力和产生现金流的能力，也参考了中华财务会计咨询有限公司所作的资产评估文件。根据中华财务会计咨询有限公司的资产评估文件，本次收购的华能集团权益的价值为人民币4.13 亿元。而根据经安达信·华强会计师事务所审计的各目标电厂2001 年度的会计报表，收购的华能集团权益在目标电厂帐面净资产中所占份额约为人民币16,384 万元，交易价比帐面值高153％。帐面值体现了目标电厂较低的历史建造成本和已提取的折旧，而交易价反映了目标电厂经营所能产生的价值，因此两者之间存在差异。 

　　关于收购内容请参见本公司于2002 年11 月16 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登的《华能国际电力股份有限公司关联交易公告》。 

　　3、本公司与华能集团和华能国电于2002 年11 月6 日在北京市签署了《委托管理协议》。根据《委托管理协议》，华能集团和华能国电同意将受托管理电厂委托本公司管理，华能集团和华能国电将向本公司支付管理费。本次委托及经本次委托产生的关联交易得到了于2002 年12 月23 日召开的临时股东大会批准。 

　　华能集团、华能国电和华能国际在平等协商的基础上达成了本次委托的管理费确定原则，即管理费由管理成本即每年人民币4,600 万元、风险溢价相当于管理成本的10％，即每年人民币460 万元；及利润（根据业绩考核确定最高不超过管理成本的15％，即每年正或负人民币690 万元）组成。华能集团、华能国电拟以现金方式向华能国际支付管理费。 

　　关于本次委托管理内容请参见本公司于2002 年11 月7 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登的《华能国际电力股份有限公司关联交易公告》。 

　　(四)重大合同及其履行情况： 

　　1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 

　　2、重大担保 

　　于2001 年度，本公司与山东华能发电股份有限公司合并，并承继起对日照发电公司及威海电厂长期银行借款的连带责任保证担保。于2002 年度，本公司向华能集团收购了其拥有的太仓发电公司75%的权益和淮阴发电公司63.64%的权益，并承担华能集团对太仓发电公司和淮阴发电公司连带责任保证担保。本公司对子公司及联营公司的担保金额如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司及其子公司　　　本公司 

对日照发电公司的长期银行借款提供担保　　　399,250,000　　399,250,000 

对威海电厂的长期银行借款提供担保　　　　　　　　　　-　　330,000,000 

对太仓发电公司的长期银行借款提供担保　　　　　　　　-　1,480,705,760 

对淮阴发电公司的长期银行借款提供担保　　　　　　　　-　　 35,000,000 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　399,250,000　2,244,955,760 

　　目前，上述电厂未有迹象表明本公司有可能承担连带清偿责任。 

　　3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 

　　4、其他重大合同：无。 

　　（五）公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 

　　报告期内公司或持股5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 

　　（六）聘任会计师事务所情况： 

　　公司作为一家在美国、香港以及上海三地上市的股份公司，根据中国政府以及美国、香港证券业务主管机构的有关规定，每年必须聘请一家在境内和境外均获认可资格的、独立的会计师事务所，对本公司会计报表进行审计，并出具审计报告。 

　　经公司研究，并经公司股东年会批准，聘任罗兵咸永道会计师事务所为本公司2002 年度在中国境外的审计师；聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司2002 年度在中国境内的审计师。2002 年支付给普华永道中天会计师事务所有限公司及罗兵咸永道会计师事务所的报酬为1,075 万元（包括A 股、H 股及N 股年度财务报告审计及中期财务报告审阅费用），事务所在审计业务中发生的食宿费、差旅费等其他费用由其自行承担。目前，该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为一年。 

　　（八）本期无其他重大事项。 

　　十、财务报告 

　　审计报告 

　　普华永道审字（2003）第976 号 

　　华能国际电力股份有限公司全体股东： 

　　我们接受委托，审计了华能国际电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下与贵公司合称“贵公司及其子公司”）2002 年12 月31 日的合并资产负债表和2002 年度的合并利润表及合并利润分配表和合并现金流量表，以及贵公司于2002 年12 月31 日的资产负债表和2002 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司及其子公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 

　　我们认为，上述贵公司及其子公司会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及其子公司2002 年12月31 日的合并财务状况及2002 年度的合并经营成果和合并现金流量情况，以及贵公司于2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 

　　普华永道中天会计师事务所有限公司 

　　注册会计师李丹 

　　注册会计师何影帆 

　　2003 年3 月12 日 

　　华能国际电力股份有限公司 

　　2002 年12 月31 日资产负债表 

　　金额单位：人民币元 

资产　　　　　　　　　　 附注　　　 2002年12月31日　2001年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　　合并 

流动资产 

货币资金　　　　　　　　 五1　　　 4,157,362,535　　　8,397,206,331 

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　1,101,700 

应收票据　　　　　　　　 五2　　　　 472,750,000　　　　152,230,000 

应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

应收利息　　　　　　　　　　　　　　　 3,792,434　　　　 16,354,768 

应收账款　　　　　　　 五3,六1　　 1,889,082,774　　　1,254,941,073 

其他应收款　　　　　　 五3,六1　　　 102,595,147　　　　115,537,645 

预付账款　　　　　　　　　　　　　　　54,040,826　　　　 94,953,798 

存货　　　　　　　　　　 五4　　　　 940,723,848　　　　739,458,212 

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　12,451,202　　　　 12,596,842 

一年内到期的　　　　　五5,六2,3　　　　　 25,160　　　　　　　　　- 

其他流动资产　　　　　　 五9　　　　　70,000,000　　　　　　　　　- 

流动资产合计　　　　　　　　　　　 7,702,823,926　　 10,784,380,369 

长期投资 

长期股权投资　　　　　 五5,六2　　　 776,151,596　　　　238,093,644 

其中：合并价差　　　　 五5,六2　　　 313,862,886　　　　　　　　　- 

长期债权投资　　　　　 五5,六3　　　　10,137,770　　　　　9,734,610 

长期投资合计　　　　　　　　　　　　 786,289,366　　　　247,828,254 

固定资产 

固定资产原价　　　　　　 五6　　　58,940,239,645　　 47,796,160,041 

减：累计折旧　　　　　　 五6　　 (18,725,078,726)　 (14,372,645,114) 

固定资产净值　　　　　　 五6　　　40,215,160,919　　 33,423,514,927 

在建工程　　　　　　　　 五7　　　　 685,761,557　　　4,248,680,894 

固定资产合计　　　　　　　　　　　40,900,922,476　　 37,672,195,821 

无形资产及其他资产 

无形资产　　　　　　　　 五8　　　(1,306,167,496)　　(1,553,456,114) 

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　14,886,880　　　　　8,760,388 

其他长期资产　　　　　　 五9　　　　　　　　　 -　　　　 70,000,000 

无形资产及其他资产合计　　　　　　(1,291,280,616　　 (1,474,695,726) 

资产总计　　　　　　　　　　　　　48,098,755,152　　 47,229,708,718 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　2001年12月31日 

资产　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司　　　　　　 本公司 

流动资产 

货币资金　　　　　　　　　　　　　 3,853,281,582　　　8,125,084,855 

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　- 

应收票据　　　　　　　　　　　　　　 440,080,000　　　　152,230,000 

应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　 18,266,173 

应收利息　　　　　　　　　　　　　　　 3,792,434　　　　 13,642,318 

应收账款　　　　　　　　　　　　　 1,545,294,232　　　1,179,490,289 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　81,195,078　　　　113,397,926 

预付账款　　　　　　　　　　　　　　　39,068,231　　　　 94,072,219 

存货　　　　　　　　　　　　　　　　 765,649,739　　　　658,569,823 

待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　 9,659,052　　　　　9,594,544 

一年内到期的　　　　　　　　　　　　 256,325,160　　　　 31,735,090 

其他流动资产　　　　　　　　　　　　　70,000,000　　　　　　　　　- 

流动资产合计　　　　　　　　　　　 7,064,345,508　　 10,396,083,237 

长期投资 

长期股权投资　　　　　　　　　　　 2,324,449,270　　　1,096,268,191 

其中：合并价差　　　　　　　　　　　 313,862,886　　　　　　　　　- 

长期债权投资　　　　　　　　　　　　 450,800,726　　　　697,190,066 

长期投资合计　　　　　　　　　　　 2,775,249,996　　　1,793,458,257 

固定资产 

固定资产原价　　　　　　　　　　　51,331,689,101　　 42,832,545,656 

减：累计折旧　　　　　　　　　　（15,884,329,113)　 (12,097,867,795) 

固定资产净值　　　　　　　　　　　35,447,359,988　　 30,734,677,861 

在建工程　　　　　　　　　　　　　　 626,225,572　　　4,248,680,894 

固定资产合计　　　　　　　　　　　36,073,585,560　　 34,983,358,755 

无形资产及其他资产 

无形资产　　　　　　　　　　　　　(1,373,182,297)　　(1,628,857,856) 

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　14,886,880　　　　　8,760,388 

其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　 70,000,000 

无形资产及其他资　　　　　　　　　(1,358,295,417)　　(1,550,097,468) 

资产总计　　　　　　　　　　　　　44,554,885,647　　 45,622,802,781 

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 

　　企业负责人： 李小鹏　　 主管会计工作的负责人：黄坚　　　会计机构负责人：周晖 

　　华能国际电力股份有限公司 

　　2002 年12 月31 日资产负债表(续) 

　　金额单位：人民币元 

负债和股东权益　　　　　附注　　　 2002年12月31日　　2001年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　　合并 

流动负债 

短期借款　　　　　　　　五10　　　　 550,000,000　　　　 40,000,000 

应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　 22,770,473 

应付账款　　　　　　　　　　　　　　 471,608,936　　　　365,043,809 

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　 9,276,290　　　　　　　　　- 

应付福利费　　　　　　　　　　　　　 224,289,622　　　　376,192,419 

应付股利　　　　　　　　五11　　　 2,040,093,146　　　1,800,000,000 

应付利息　　　　　　　　　　　　　　 115,860,824　　　　200,977,985 

应交税金　　　　　　　　五12　　　　 620,188,900　　　　521,192,667 

其他应交款　　　　　　　　　　　　　　 7,805,368　　　　 31,030,111 

其他应付款　　　　　　　五13　　　 2,280,414,185　　　1,337,091,359 

预提费用　　　　　　　　　　　　　　　26,273,238　　　　 13,309,372 

一年内到期的长期借款　　五14　　　 2,413,636,557　　　2,928,846,440 

可转换债券　　　　　　　五15　　　　　　　　　 -　　　2,405,667,641 

流动负债合计　　　　　　　　　　　 8,759,447,066　　 10,042,122,276 

长期负债 

长期借款　　　　　　　　五14　　　 9,184,800,869　　　9,575,761,625 

可转换债券　　　　　　　五15　　　　 166,497,890　　　　　　　　　- 

长期负债合计　　　　　　　　　　　 9,351,298,759　　　9,575,761,625 

负债合计　　　　　　　　　　　　　18,110,745,825　　 19,617,883,901 

少数股东权益　　　　　　　　　　　　 818,532,459　　　　486,260,812 

股东权益 

股本　　　　　　　　　　五16　　　 6,000,273,960　　　6,000,000,000 

资本公积　　　　　　　　五17　　　10,260,830,755　　 10,259,449,295 

盈余公积　　　　　　　　五18　　　 3,419,668,242　　　2,705,256,889 

其中：法定公益金　　　　五18　　　 1,053,519,606　　　　762,741,506 

未分配利润　　　　　　　五19　　　 9,488,703,911　　　8,160,857,821 

股东权益合计　　　　　　　　　　　29,169,476,868　　 27,125,564,005 

负债和股东权益总计　　　　　　　　48,098,755,152　　 47,229,708,718 

负债和股东权益　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　2001年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本公司　　　　　　 本公司 

流动负债 

短期借款　　　　　　　　　　　　　　 550,000,000　　　　　　　　　- 

应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　 22,770,473 

应付账款　　　　　　　　　　　　　　 409,500,258　　　　319,240,988 

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　 9,077,965　　　　　　　　　- 

应付福利费　　　　　　　　　　　　　 222,648,524　　　　362,310,666 

应付股利　　　　　　　　　　　　　 2,040,093,146　　　1,800,000,000 

应付利息　　　　　　　　　　　　　　 113,370,824　　　　200,977,985 

应交税金　　　　　　　　　　　　　　 395,661,112　　　　441,189,903 

其他应交款　　　　　　　　　　　　　　 2,713,031　　　　 31,030,111 

其他应付款　　　　　　　　　　　　 2,199,243,434　　　1,222,050,536 

预提费用　　　　　　　　　　　　　　　26,273,238　　　　 13,309,372 

一年内到期的长期借款　　　　　　　 2,172,623,070　　　2,819,941,273 

可转换债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　2,405,667,641 

流动负债合计　　　　　　　　　　　 8,141,204,602　　　9,638,488,948 

长期负债 

长期借款　　　　　　　　　　　　　 7,077,706,287　　　8,858,749,828 

可转换债券　　　　　　　　　　　　　 166,497,890　　　　　　　　　- 

长期负债合计　　　　　　　　　　　 7,244,204,177　　　8,858,749,828 

负债合计　　　　　　　　　　　　　15,385,408,779　　 18,497,238,776 

少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　- 

股东权益 

股本　　　　　　　　　　　　　　　 6,000,273,960　　　6,000,000,000 

资本公积　　　　　　　　　　　　　10,260,830,755　　 10,259,449,295 

盈余公积　　　　　　　　　　　　　 3,419,668,242　　　2,705,256,889 

其中：法定公益金　　　　　　　　　 1,053,519,606　　　　762,741,506 

未分配利润　　　　　　　　　　　　 9,488,703,911　　　8,160,857,821 

股东权益合计　　　　　　　　　　　29,169,476,868　　 27,125,564,005 

负债和股东权益总计　　　　　　　　44,554,885,647　　 45,622,802,781 

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 

　　企业负责人： 李小鹏　　　主管会计工作的负责人：黄坚　　 会计机构负责人：周晖 

　　华能国际电力股份有限公司 

　　2002 年度利润表 

　　金额单位：人民币元 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　2001年度 

项目　　　　　　　　　　　 附注　　　　 合并　　　　　　　 合并 

一、主营业务收入　　　 五20,六4　 18,725,340,857　　 15,816,656,338 

减：主营业务成本　　　 五20,六4　(12,528,622,594)　 (10,333,929,258) 

主营业务税金及附加　　　　　　　　　 (38,116,331)　　　 (25,294,665) 

二、主营业务利润　　　　　　　　　 6,158,601,932　　　5,457,432,415 

加其他业务利润/(亏损)　　　　　　　　 16,821,913　　　　　 (529,020) 

减：管理费用　　　　　　　　　　　　(327,188,932)　　　(175,836,006) 

财务费用-净额　　　　　　五21　　　 (562,719,815)　　　(842,777,611) 

三、营业利润　　　　　　　　　　　 5,285,515,098　　　4,438,289,778 

加：投资(损失)/收益　　五22,六5　　　(46,138,983)　　　　19,290,314 

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　50,717,819　　　　 30,799,078 

减：营业外支出　　　　　 五23　　　　(78,014,523)　　　 (65,863,415) 

四、利润总额　　　　　　　　　　　 5,212,079,411　　　4,422,515,755 

减：所得税　　　　　　　　　　　　　(963,510,283)　　　(715,220,304) 

少数股东损益　　　　　　　　　　　　(166,218,539)　　　 (71,231,207) 

五、净利润　　　　　　　　　　　　 4,082,350,589　　　3,636,064,244 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　 2001年度 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司　　　　　　　本公司 

一、主营业务收入　　　　　　　　　15,720,550,997　　 14,047,671,476 

减：主营业务成本　　　　　　　　 (10,480,868,719)　　(9,032,497,748) 

主营业务税金及附加　　　　　　　　　　(5,839,726)　　　　(4,618,868) 

二、主营业务利润　　　　　　　　　 5,233,842,552　　　5,010,554,860 

加其他业务利润/(亏损)　　　　　　　　 14,421,931　　　　　 (749,903) 

减：管理费用　　　　　　　　　　　　(229,565,700)　　　(125,305,716) 

财务费用-净额　　　　　　　　　　　 (450,065,716)　　　(778,765,740) 

三、营业利润　　　　　　　　　　　 4,568,633,067　　　4,105,733,501 

加：投资(损失)/收益　　　　　　　　　288,673,388　　　　183,277,931 

营业外收入　　　　　　　　　　　　　　19,264,890　　　　 30,698,092 

减：营业外支出　　　　　　　　　　　 (71,346,712)　　　 (65,328,999) 

四、利润总额　　　　　　　　　　　 4,805,224,633　　　4,254,380,525 

减：所得税　　　　　　　　　　　　　(722,874,044)　　　(618,316,281) 

少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　- 

五、净利润　　　　　　　　　　　　 4,082,350,589　　　3,636,064,244 

　　补充资料： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度累计数　 2001年度累计数 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　 本公司　 合并　本公司 

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益　　 -　　　 -　　　-　　　 - 

2.自然灾害发生的损失　　　　　　　　　　 -　　　 -　　　-　　　 - 

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额　　　 -　　　 -　　　-　　　 - 

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额　　　 -　　　 -　　　-　　　 - 

5.债务重组损失　　　　　　　　　　　　　 -　　　 -　　　-　　　 - 

6.其他　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　 -　　　-　　　 - 

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 

　　企业负责人：李小鹏　　主管会计工作的负责人：黄坚　　会计机构负责人：周晖 

　　2002 年度利润分配表 

　　金额单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　 2001年度 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　合并 

一、净利润　　　　　　　　　　　　 4,082,350,589　　　3,636,064,244 

加：年初未分配利润　　　　　　　　 8,160,857,821　　　6,961,104,819 

二、可供分配的利润　　　　　　　　12,243,208,410　　 10,597,169,063 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　(408,235,059)　　　(363,606,424) 

提取法定公益金　　　　　　　　　　　(306,176,294)　　　(272,704,818) 

三、可供股东分配的利润　　　　　　11,528,797,057　　　9,960,857,821 

减：应付普通股股利　　　　　　　　(2,040,093,146)　　(1,800,000,000) 

四、未分配利润　　　　　　　　　　 9,488,703,911　　　8,160,857,821 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　 2001年度 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本公司　　　　　 本公司 

一、净利润　　　　　　　　　　　　 4,082,350,589　　　3,636,064,244 

加：年初未分配利润　　　　　　　　 8,160,857,821　　　6,961,104,819 

二、可供分配的利润　　　　　　　　12,243,208,410　　 10,597,169,063 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　(408,235,059)　　　(363,606,424) 

提取法定公益金　　　　　　　　　　　(306,176,294)　　　(272,704,818) 

三、可供股东分配的利润　　　　　　11,528,797,057　　　9,960,857,821 

减：应付普通股股利　　　　　　　　(2,040,093,146)　　(1,800,000,000) 

四、未分配利润　　　　　　　　　　 9,488,703,911　　　8,160,857,821 

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 

　　企业负责人：李小鹏　　　主管会计工作的负责人：黄坚　　会计机构负责人：周晖 

　　华能国际电力股份有限公司 

　　2002 年度现金流量表 

　　金额单位：人民币元 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 附注 

一、经营活动产生的现金流量 

销售商品、提供劳务收到的现金 

收到的税费返回 

收到的其他与经营活动有关的现金 

现金流入小计 

购买商品、接受劳务支付的现金 

支付给职工以及为职工支付的现金 

支付的各项税费 

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 五25 

现金流出小计 

经营活动产生的现金流量净额 

二、投资活动产生的现金流量 

收回投资所收到的现金 

取得投资收益所收到的现金 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 

收到的其他与投资活动有关的现金 

现金流入小计 

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 

投资所支付的现金 

现金流出小计 

投资活动产生的现金流量净额 

三、筹资活动产生的现金流量 

借款所收到的现金 

现金流入小计 

偿还债务所支付的现金 

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 

其中：子公司支付少数股东股利 

现金流出小计 

筹资活动产生的现金流量净额 

四、汇率变动对现金的影响 

五、现金及现金等价物净增加额 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并 

一、经营活动产生的现金流量 

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　 21,400,956,470 

收到的税费返回　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　252,898,651 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,653,855,121 

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　 (7,892,634,937) 

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　 (931,012,762) 

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (3,326,977,909) 

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　 (1,698,368,871) 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,848,994,479) 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　7,804,860,642 

二、投资活动产生的现金流量 

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　5,087,082,019 

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　1,748,359 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　　 70,028,636 

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　569,842,526 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,728,701,540 

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　 (1,598,350,078) 

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (3,031,468,798) 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (4,629,818,876) 

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　1,098,882,664 

三、筹资活动产生的现金流量 

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　173,378,886 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　173,378,886 

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　 (5,558,785,165) 

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　 (2,688,871,802) 

其中：子公司支付少数股东股利　　　　　　　　　　　　　　(62,583,272) 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (8,247,656,967) 

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　 (8,074,278,081) 

四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　 829,465,225 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本公司 

一、经营活动产生的现金流量 

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　 17,975,897,542 

收到的税费返回　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　164,325,784 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 18,140,223,326 

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　 (6,350,144,894) 

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　 (761,732,687) 

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (2,818,658,943) 

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　 (1,382,217,147) 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(11,312,753,671) 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　6,827,469,655 

二、投资活动产生的现金流量 

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　4,969,510,766 

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　135,876,972 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　　 32,476,940 

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　478,246,292 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,616,110,970 

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　 (1,433,239,084) 

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (3,031,468,797) 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (4,464,707,881) 

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　1,151,403,089 

三、筹资活动产生的现金流量 

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　173,308,884 

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　173,308,884 

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　 (5,284,632,737) 

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　 (2,336,407,193) 

其中：子公司支付少数股东股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (7,621,039,930) 

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　 (7,447,731,046) 

四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　531,141,698 

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 

　　企业负责人：李小鹏　　 主管会计工作的负责人：黄坚　　会计机构负责人：周晖 

　　2002 年度现金流量表 

　　会企03 表（续） 

　　金额单位：人民币元 

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并 

1.将净利润调节为经营活动的现金流量 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,082,350,589 

加：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　166,218,539 

计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,464,599 

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,490,607,838 

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (230,669,048) 

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,246,533 

待摊费用的减少　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　145,640 

预提费用的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　　　9,980,414 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失　　　　　　　 30,882,300 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　647,755,142 

投资损失(减：收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 46,138,983 

经营性应收项目的增加　　　　　　　　　　　　　　　　　 (427,457,284) 

经营性应付项目的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　(23,803,603) 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　7,804,860,642 

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 

债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,655,420 

一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

3.现金及现金等价物净增加情况： 

现金的年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,002,601,470 

减：现金的年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,173,136,245 

现金等价物的年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

减：现金等价物的年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　829,465,225 

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司 

1.将净利润调节为经营活动的现金流量 

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,082,350,589 

加：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,259,394 

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,107,933,731 

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (232,306,548) 

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,246,533 

待摊费用的减少　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　167,888 

预提费用的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　 (199,157,063) 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失　　　　　　　 30,321,841 

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　530,315,861 

投资损失(减：收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (288,673,388) 

经营性应收项目的增加　　　　　　　　　　　　　　　　　 (329,203,186) 

经营性应付项目的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　113,214,003 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　6,827,469,655 

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 

债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,655,420 

一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

3.现金及现金等价物净增加情况： 

现金的年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,660,474,096 

减：现金的年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,129,332,398 

现金等价物的年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

减：现金等价物的年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　531,141,698 

　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 

　　企业负责人：李小鹏　　 主管会计工作的负责人：黄坚　　　会计机构负责人：周晖 

　　华能国际电力股份有限公司 

　　会计报表附注 

　　截至2002 年12 月31 日止年度 

　　（除特别注明外，金额单位为人民币元） 

　　一、公司简介 

　　华能国际电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是于1994 年6 月30 日在中华人民共和国（“中国”）注册成立的中外合资股份有限公司。 

　　本公司及其子公司的电厂主要从事发电业务并通过其各自所在地的地方电力公司或省电力公司销售电力予最终用户。 

　　本公司的营运电厂中有五家电厂于1994 年本公司成立时已投入商业运行（下文合称“五家原有营运电厂”）。五家原有营运电厂在本公司成立之前原隶属于在中国成立的中外合资经营企业－华能国际电力开发公司（“华能国电”）。根据本公司与华能国电于1994 年6 月30 日签订的重组协议，本公司从华能国电购得五家原有营运电厂的资产、负债和业务，而华能国电则取得本公司的股权（“重组”）。于重组后，本公司又陆续新建或收购了新的营运电厂。 

　　本公司的外资股分别于1994 年10 月6 日及1998 年3 月4 日在美国纽约股票交易所及香港联合交易所有限公司上市。 

　　根据2001 年2 月15 日的临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]67 号批准，本公司于2001 年11 月15 日和2001 年11 月16 日以人民币普通股（“A 股”）的形式增资扩股，公开发行25,000 万股A 股，并以每人民币普通股人民币7.95 元向华能国电定向配售10,000 万股A 股。公开发行的25,000 万股A 股于2001 年12 月6 日在上海证券交易所上市。 

　　本公司及其子公司和联营公司各电厂的详情如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司及其 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　子公司和联 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　营公司总装机　　本公司 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　营运电厂　　　所占份　　　所在 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　容量（兆瓦）　额（兆瓦） 省/市 

全资拥有电厂： 

华能大连电厂(“大连电厂”)　　　　　　　　 700　　　　 700　　 辽宁 

华能上安电厂(“上安电厂”)　　　　　　　　 700　　　　 700　　 河北 

华能南通电厂(“南通电厂”)　　　　　　　　 700　　　　 700　　 江苏 

华能福州电厂(“福州电厂”)　　　　　　　　 700　　　　 700　　 福建 

华能汕头燃机电厂(“汕头燃机电厂”)　　　　 100　　　　 100　　 广东 

华能汕头燃煤电厂(“汕头电厂”)　　　　　　 600　　　　 600　　 广东 

华能上安电厂二期(“上安电厂二期”)　　　　 600　　　　 600　　 河北 

华能上海石洞口二厂(“上海电厂”)　　　　 1,200　　　 1,200　　 上海 

华能大连电厂二期(“大连电厂二期”)　　　　 700　　　　 700　　 辽宁 

华能丹东电厂(“丹东电厂”)　　　　　　　　 700　　　　 700　　 辽宁 

华能南通电厂二期(“南通电厂二期”)　　　　 700　　　　 700　　 江苏 

华能福州电厂二期(“福州电厂二期”)　　　　 700　　　　 700　　 福建 

华能南京电厂(“南京电厂”)　　　　　　　　 600　　　　 600　　 江苏 

华能德州电厂(“德州电厂”)　　　　　　　 2,520　　　 2,520　　 山东 

华能济宁电厂(“济宁电厂”)*　　　　　　　　300　　　　 300　　 山东 

华能长兴电厂(“长兴电厂”)**　　　　　　　 250　　　　 250　　 浙江 

上海石洞口发电有限责任公司(“上海石 

洞口一厂”)**　　　　　　　　　　　　　　1,200　　　 1,200　　 上海 

控股电厂： 

华能威海电厂(“威海电厂”)　　　　　　　　 850　　　　 510　　 山东 

苏州工业园区华能发电有限责任公司(“太 

仓发电公司”)**　　　　　　　　　　　　　　600　　　　 450　　 江苏 

江苏华能淮阴发电有限责任公司(“淮阴发 

电公司”)**　　　　　　　　　　　　　　　　400　　　　 255　　 江苏 

联营公司： 

山东日照发电有限公司(“日照发电公司”)　　 700　　　　 178　　 山东 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,520　　　14,363 

　　* 济宁电厂于1990 年2 月19 日在中国成立，原为本公司拥有75%权益的子公司。山东电力集团公司（“山东电力”）原拥有济宁电厂25%的权益。 

　　为取得济宁电厂25%的股权，本公司与山东电力签署了股权转让协议。在获得有关政府部门的批准后，本公司于2002 年6 月18 日支付了10,943 万元的代价，并从该日起获得了山东电力原拥有的济宁电厂25%的股权。本次兼并后，济宁电厂取消了其独立法人资格，成为本公司之分公司。 

　　** 2002 年5 月9 日，本公司与中国华能集团公司（“华能集团”）签署转让协议。据此，本公司向华能集团收购其拥有的上海石洞口一厂的70％权益、太仓发电公司的70％权益、淮阴发电公司的44.16%的权益以及长兴电厂全部资产并承担其负债。该收购的总对价为20.5 亿元。本公司以自有资金支付。本次收购在取得有关政府部门的批准及支付收购款后，于2002 年7 月1 日生效。本公司于当日取得对有关资产的拥有权及控制权。本公司于2002 年11 月15 日与华能集团签署了转让协议，以4.15 亿元收购华能集团持有的上海石洞口一厂30%的权益以及太仓发电公司5%的权益。于取得有关批准及支付收购款后，本次收购于2002 年12 月31 日完成。于2002 年12 月26 日, 本公司与江苏省淮阴市投资公司签订了转让协议，以1.85 亿元收购江苏省淮阴市投资公司拥有的淮阴发电公司19.48%的权益。于支付收购款后，本次收购于2002 年12 月31 日完成。 

　　上述收购完成后，长兴电厂和上海石洞口一厂成为本公司之分公司。本公司持有太仓发电公司75%的权益和淮阴发电公司63.64%的权益。 

　　二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 

　　(1) 会计报表的编制基准 

　　本会计报表是按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及其相关规定编制。 

　　(2) 会计年度 

　　公历1 月1 日起至12 月31 日。 

　　(3) 记账本位币 

　　以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 

　　(4) 记账基础和计价原则 

　　以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 

　　(5) 外币业务核算方法 

　　外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基本汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日，以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了与基建期购建固定资产所对应的外币专门借款相关的汇兑损益资本化外，直接记入当期损益。 

　　(6) 现金及现金等价物 

　　列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 

　　三个月以上的定期存款及用途受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。此等款项的变动，计入投资活动产生的现金流量。 

　　(7) 短期投资 

　　短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，对市价低于成本的部分予以计提短期投资跌价准备。 

　　(8) 应收款项及坏账准备 

　　应收款项指应收帐款及其他应收款。 

　　本公司及其子公司对坏账损失采用备抵法核算。 

　　坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本公司及其子公司对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏帐准备；对于其余的其他应收款一般按当期期末其他应收款余额的3%计提坏帐准备。 

　　对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 

　　(9) 存货 

　　存货包括发电用燃料、维修材料及备品备件。存货于取得时按实际成本入账，然后按情况在耗用时按加权平均成本计入燃料成本或修理及维修费用。存货成本包括采购价及运输费用。 

　　期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。 

　　(10) 长期投资 

　　长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 

　　长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%或以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 

　　长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按10年摊销。 

　　长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为实际成本。债券的溢价（或折价）在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。长期债权投资按期计提利息收入。 

　　采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%或以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资企业；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资企业。 

　　委托贷款是指委托金融机构向其它单位贷出的一年以上的款项，并按期计提利息，计入损益；对按期计提的利息到付息期不能收回的，停止继续计提利息，并冲回已计提的利息。期末如有迹象表明，委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 

　　(11) 固定资产计价和折旧 

　　固定资产指为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值在2,000 元以上的房屋、建筑物及与生产经营有关的生产经营设备。 

　　购置或新建的固定资产按取得时的实际成本作为入帐价值。对本公司在重组时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入帐价值。 

　　固定资产折旧采用直线法，并按其入帐价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 

　　对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 

　　本公司及其子公司固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 

类别　　　　　　　　　 预计使用年限　　　预计残值率　　　　年折旧率 

房屋及建筑物2　　　　　　　　2年　　　　　0%-11%　　　　 4.05%-4.55% 

营运中的发电设施　　　　　8-27年　　　　　0%-11%　　　　 3.3%-12.5% 

运输设施及输电设备　　　 13-27年　　　　　5%-11%　　　　 3.52%-6.85% 

其它　　　　　　　　　　　6-13年　　　　　0%-11%　　　　6.85%-16.67% 

　　(12) 在建工程 

　　在建工程是指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 

　　(13) 借款费用 

　　为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 

　　借款费用中的每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用范围内，确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。 

　　其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 

　　(14) 无形资产计价和摊销 

　　无形资产包括土地使用权、商誉和负商誉。 

　　以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款入帐，并采用直线法在土地使用年限内摊销。2001 年1 月1 日起，利用土地建造自用项目时，将土地使用权的帐面价值全部转入在建工程成本。2001 年1 月1日前购入的并已用于建造自用项目的则仍继续作为无形资产列示，不予重新分类。 

　　兼并产生的商誉及负商誉在十年内按直线法平均摊销。 

　　(15) 长期待摊费用 

　　长期待摊费用主要指摊销期限在1 年以上的其他待摊费用，按实际发生额入账，并采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 

　　如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 

　　(16) 资产减值 

　　除短期投资、委托贷款、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 

　　单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 

　　当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 

　　(17) 可转换债券 

　　可转换债券以其本金及应计利息列示。 

　　如附注五15 所述，可转换债券以面值发行并带有可赎回的选择权，允许债券持有人于2002 年5 月21 日按面值128.575%的价格要求本公司溢价赎回债券。此应付利息补偿金从债券发行日到赎回日止期间作出预提。预提的应付利息按借款费用的处理原则处理。 

　　(18) 职工社会保障 

　　本公司及其子公司按规定参加由当地政府设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司及其子公司并无其它重大职工福利承诺。 

　　根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例（27%至43%）且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 

　　(19) 收入确认 

　　收入基于以下方法确认： 

　　(i) 主营业务收入 

　　主营业务收入指通过各地方或省电力公司为最终用户生产和输送电力而收取的扣除增值税后的电费收入。本公司及其子公司在每月月底按照实际上网电量或售电量的记录在向各电力公司控制与拥有的电网输电之时发出账单并确认收入。 

　　(ii) 利息收入 

　　利息收入按存款/委托贷款已占用的期间和实际收益率计算确认。 

　　(20) 所得税的会计处理方法 

　　本公司及其子公司的企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 

　　(21) 合并会计报表的编制方法 

　　合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 

　　从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润进行合并。本公司和子公司之间的所有重大往来余额、交易及未实现利润已在编制合并会计报表时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分。 

　　当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 

　　三、税项 

　　1. 增值税 

　　本公司及其子公司的电力产品销售适用增值税，增值税额为按应纳税销售额的17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额。 

　　2. 所得税 

　　根据有关中国所得税法，中外合资企业一般须按33%的法定税率缴纳所得税（30%的企业所得税再加3%的地方所得税）。如这些企业地处特别指定地区或城市，或经国家税务总局特别批准，则可享受较低的适用税率。另根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》的规定，从事能源、交通基础设施项目的生产性外商投资企业，自一九九九年一月一日起，在报经国家税务局批准后，可减按15%的税率缴纳企业所得税。本公司所属之各营运电厂均在报经国家税务局批准后，执行了此规定。 

　　根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》，本公司的所有营运电厂（德州电厂、济宁电厂、上海石洞口一厂、除上安电厂二期外的扩建项目除外）可自弥补以前年度（最长为五年）亏损后首个获利年度开始，两年免缴所得税，其后三年按适用税率减半缴纳所得税（“减免期”）。 

　　根据国税函[1994]381 号文，本公司总部、山东分公司（原山东华能总部）和所有营运电厂向当地税务局分别交纳企业所得税。 

　　本公司总部、山东分公司及各营运电厂在减免期结束后适用的所得税率汇总如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　所得税率　　　　　　　　 减免期 

总部　　　　　　　　　　　　　　　15.0%　　　　　 无减免优惠 

大连电厂(包括大连电厂二期)　　　　18.0%　　　　　 至1994年12月31日 

上安电厂　　　　　　　　　　　　　18.0%　　　　　 至1996年12月31日 

上安电厂二期　　　　　　　　　　　16.5%　　　　　 至2003年12月31日 

南通电厂(包括南通电厂二期)　　　　15.0%　　　　　 至1996年12月31日 

福州电厂(包括福州电厂二期)　　　　15.0%　　　　　 至1995年12月31日 

汕头燃机电厂　　　　　　　　　　　15.0%　　　　　 至1994年12月31日 

汕头电厂　　　　　　　　　　　　　15.0%　　　　　 至2002年12月31日 

上海电厂　　　　　　　　　　　　　16.5%　　　　　 至1998年12月31日 

丹东电厂　　　　　　　　　　　　　15.0%　　　　　 尚未进入减免期 

南京电厂　　　　　　　　　　　　　15.0%　　　　　 至2001年12月31日 

山东分公司　　　　　　　　　　　　17.0%　　　　　 无减免优惠 

德州电厂　　　　　　　　　　　　　17.0%　　　　　 无减免优惠 

济宁电厂*　　　　　　　　　　　　 15.0%　　　　　 无减免优惠(2002年9 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　月1日起适用) 

长兴电厂*　　　　　　　　　　　　 16.5%　　　　　 无减免优惠(2002年7 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　月1日起适用) 

石洞口一厂**　　　　　　　　　　　33.0%　　　　　 无减免优惠 

威海电厂　　　　　　　　　　　　　33.0%　　　　　 无减免优惠 

太仓发电公司　　　　　　　　　　　33.0%　　　　　 无减免优惠 

淮阴发电公司　　　　　　　　　　　33.0%　　　　　 无减免优惠 

　　* 如附注一所述，本公司于2002 年6 月18 日收购了济宁电厂剩余的25%股权，于2002 年7 月1 日收购了长兴电厂。因此，作为中外合资企业，济宁电厂和长兴电厂已获得有关税务部门批准适用于中外合资企业的税收优惠。 

　　* * 如附注一所述，本公司于2002 年度收购了石洞口一厂的全部资产和负债。因此，作为中外合资企业，石洞口一厂正在向有关税务部门申请适用于中外合资企业的税收优惠。 

　　本公司总部、山东分公司及各营运电厂于报告期内的实际所得税税率（在考虑了减免期之后）概述如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　批准文号 

总部　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[1997]368号 

大连电厂(包括大连电厂二期)　　　　　　　　　　国税函[1994]381号 

上安电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[1994]381号及 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[1999]604号 

上安电厂二期　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[1994]381号及 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[2000]194号 

南通电厂(包括南通电厂二期)国税函　　　　　　　[1994]381号 

福州电厂(包括福州电厂二期)国税函　　　　　　　[1994]381号 

汕头燃机电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[1994]381号 

汕头电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经汕头市国税局涉外税收 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　分局批准 

上海电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　经上海市税务局涉外税收 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　分局批准 

丹东电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　丹国税涉外[1999]7号 

南京电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　宁国税外字[1997]039号 

山东分公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[2001]866号 

德州电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[2001]866号 

济宁电厂*　　　　　　　　　　　　　　　　　　 国税函[2002]1063号及 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　济国税函[2003]1号 

长兴电厂**　　　　　　　　　　　　　　　　　　国税函[2002]1030号 

上海石洞口一厂　　　　　　　　　　　　　　　　不适用 

威海电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　不适用 

太仓发电公司　　　　　　　　　　　　　　　　　不适用 

淮阴发电公司　　　　　　　　　　　　　　　　　不适用 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　2001年度 

总部　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15.0%　　　　 15.0% 

大连电厂(包括大连电厂二期)　　　　　　　　　　 18.0%　　　　 15.0% 

上安电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 18.0%　　　　 16.5% 

上安电厂二期　　　　　　　　　　　　　　　　　　9.0%　　　　　9.0% 

南通电厂(包括南通电厂二期)国税函　　　　　　　 15.0%　　　　 15.0% 

福州电厂(包括福州电厂二期)国税函　　　　　　　 15.0%　　　　 15.0% 

汕头燃机电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　 15.0%　　　　 15.0% 

汕头电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7.5%　　　　　7.5% 

上海电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16.5%　　　　 16.5% 

丹东电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　不适用　　　　 不适用 

南京电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15.0%　　　　　7.5% 

山东分公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 17.0%　　　　 17.0% 

德州电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 17.0%　　　　 17.0% 

济宁电厂*　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15.0%　　　　 33.0% 

长兴电厂**　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16.5%　　　　 不适用 

上海石洞口一厂　　　　　　　　　　　　　　　　 33.0%　　　　 不适用 

威海电厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 33.0%　　　　 33.0% 

太仓发电公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 33.0%　　　　 不适用 

淮阴发电公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 33.0%　　　　 不适用 

　　* 济宁电厂从2002 年9 月1 日起享受15%的所得税率。 

　　** 长兴电厂从2002 年7 月1 日起享受16.5%的所得税率。 

　　四、控股子公司 

　　于2002 年12 月31 日，本公司拥有对下列子公司的股权投资，其明细资料如下： 

被投资　　　　　　　　　　　　公司注册　　　　 注册资本　　 经营范围 

企业全称　　　　　　　　　　地点及日期 

威海电厂　　　　　　　　　山东省威海市　　　　　 人民币　　　　 发电 

　　　　　　　　　　　　1993年11月22日　　761,832,800元 

太仓发电公　　　　　江苏省苏州工业园区　　　　　 人民币　　　　 发电 

司**　　　　　　　　　　 1997年6月19日　　632,840,000元 

淮阴发电公　　　　　　　　江苏省淮阴市　　　　　 人民币　　　　 发电 

司**　　　　　　　　　　 1995年1月26日　　265,000,000元 

被投资　　　　　　　　　　　　 本公司　　　　　本公司 

　　　　　　　　　　　　　　对其投资额　　　　 所占比例 

威海电厂　　　　　　　　　　　 人民币 

　　　　　　　　　　　　457,103,040元　　　　　 60% 

太仓发电公　　　　　　　　　　 人民币 

司**　　　　　　　　　　474,630,000元　　　　　 75% 

淮阴发电公　　　　　　　　　　 人民币 

司**　　　　　　　　　　168,646,000元　　　　　 63.64% 

　　** 参见附注一。 

　　五、合并会计报表主要项目注释 

　　1、货币资金 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　原币金额　　　　汇率　　　　 折合人民币元 

现金-人民币　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 266,342 

银行存款-人民币　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,610,632,507 

-美元　　　　　　　　　 66,019,558　　　 8.2773　　　　 546,463,686 

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,157,096,193 

货币资金合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,157,362,535 

　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

　　　　　　　　　　　　 原币金额　　　　 汇率　　　　 折合人民币元 

现金-人民币　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 381,485 

银行存款-人民币　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,301,710,215 

-美元　　　　　　　　　132,314,533　　　 8.2766　　　 1,095,114,631 

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,396,824,846 

货币资金合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,397,206,331 

　　列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 

　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　　2001年12月31日 

货币资金　　　　　　　　　　　4,157,362,535　　　　　 8,397,206,331 

减：3个月以上的定期存款　　　(1,141,502,257)　　　　 (6,224,070,086) 

受到限制的银行存款　　　　　　　(13,258,808)　　　　　　　　　　　- 

　　　　　　　　　　　　　　　3,002,601,470　　　　　 2,173,136,245 

　　2、应收票据 

　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　2001年12月31日 

商业承兑汇票　　　　　　　　　　472,750,000　　　　　　 152,230,000 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，应收票据均为无抵押的商业承兑汇票。 

　　3、应收账款及其他应收款 

　　（1） 应收帐款 

　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　2001年12月31日 

应收帐款　　　　　　　　　　　1,889,082,774　　　　　 1,254,941,073 

　　应收帐款帐龄分析如下： 

　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　2001年12月31日 

账龄--　　　　　　　　　金额　　 比例(%)　　　 金额　　　　　比例(%) 

1年以内　　　　1,884,462,774　　　100　　　1,254,941,073　　　 100 

1-2年　　　　　　　4,620,000　　　　-　　　　　　　　-　　　　　 - 

　　　　　　　 1,889,082,774　　　100　　　1,254,941,073　　　 100 

　　应收账款全部为应收各地方电力公司或省电力公司的售电收入。因应收账款可收回性确定，本公司及其子公司认为无需计提坏账准备。 

　　于2002 年12 月31 日，本公司及其子公司应收账款前五名金额合计为1,607,995,057 元（2001 年12 月31 日：1,080,467,303 元），占应收账款总额的85.12%（2001 年12 月31 日：86.10%）。 

　　（2） 其他应收款 

　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　　　2001年12月31日 

其他应收款　　　 124,038,553　　　　　　　　 121,155,283 

减：坏帐准备　　 (21,443,406)　　　　　　　　 (5,617,638) 

　　　　　　　　 102,595,147　　　　　　　　 115,537,645 

　　其他应收款帐龄及相应的坏帐准备分析如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

账龄--　　　　　　　　　金额　　　　比例(%)　　　　　　　　坏帐准备 

1年以内　　　　　 51,988,624　　　　　　 41　　　　　　 (1,559,659) 

1–2年　　　　　　28,088,594　　　　　　 23　　　　　　　 (842,658) 

2–3年　　　　　　22,129,117　　　　　　 18　　　　　　　 (663,874) 

3年以上　　　　　 21,832,218　　　　　　 18　　　　　　(18,377,215) 

　　　　　　　　 124,038,553　　　　　　100　　　　　　(21,443,406) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

账龄--　　　　　　　　　金额　　　　比例(%)　　　　　　　　坏帐准备 

1年以内　　　　　 77,873,879　　　　　　 64　　　　　　 (2,336,216) 

1–2年　　　　　　29,520,207　　　　　　 25　　　　　　　 (885,606) 

2–3年　　　　　　 1,240,515　　　　　　　1　　　　　　　　(37,215) 

3年以上　　　　　 12,520,682　　　　　　 10　　　　　　 (2,358,601) 

　　　　　　　　 121,155,283　　　　　　100　　　　　　 (5,617,638) 

　　其他应收款明细列示如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　 2001年12月31日 

预付材料款　　　　　　　　　　　 26,468,978　　　　　　 35,214,155 

应收职工购房款　　　　　　　　　 10,086,707　　　　　　　8,200,000 

其他　　　　　　　　　　　　　　 87,482,868　　　　　　 77,741,128 

　　　　　　　　　　　　　　　　124,038,553　　　　　　121,155,283 

　　于2002 年12 月31 日，本公司及其子公司其他应收款项目前五名金额合计为54,172,387 元（2001 年12 月31 日：41,121,147 元），占其他应收款总额的44%（2001 年12 月31 日：34%）。 

　　关联公司往来见附注七。 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，应收款项余额中无应收持有 

　　本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 

　　4、存货 

　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　2001年12月31日 

发电用燃料(煤和油)　　　　　　　434,725,588　　　　　　224,131,185 

维修材料及备品备件　　　　　　　518,237,161　　　　　　528,511,277 

　　　　　　　　　　　　　　　　952,962,749　　　　　　752,642,462 

减：存货跌价准备 

--备品备件　　　　　　　　　　　(12,238,901)　　　　　 (13,184,250) 

　　　　　　　　　　　　　　　　940,723,848　　　　　　739,458,212 

　　5、长期投资 

　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日　　　　　　 本年增加 

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　- 

合并价差(1)　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　843,555,690 

联营企业(2)　　　　　　　　　　 226,488,077　　　　　　　　　　　- 

其他长期股权投资(3)　　　　　　　　　　　 -　　　　　　254,989,551 

其他　　　　　　　　　　　　　　 11,605,567　　　　　　　　　　　- 

　　　　　　　　　　　　　　　　238,093,644　　　　　1,098,545,241 

减：一年内到期的其他长　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 (25,160) 

期投资　　　　　　　　　　　　　238,093,644　　　　　1,098,520,081 

长期股权投资　　　　　　　　　　　9,734,610　　　　　　　　574,360 

长期债权投资　　　　　　　　　　247,828,254　　　　　1,099,094,441 

长期投资合计 

　　　　　　　　　　　　　　　　 本年减少　　　　　　 2002年12月31日 

长期股权投资 

合并价差(1)　　　　　　　　　　(529,692,804)　　　　　 313,862,886 

联营企业(2)　　　　　　　　　　 (25,528,034)　　　　　 200,960,043 

其他长期股权投资(3)　　　　　　　　　　　 -　　　　　　254,989,551 

其他　　　　　　　　　　　　　　 (5,241,291)　　　　　　 6,364,276 

　　　　　　　　　　　　　　　 (560,462,129)　　　　　 776,176,756 

减：一年内到期的其他长 

期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 (25,160) 

长期股权投资　　　　　　　　　 (560,462,129)　　　　　 776,151,596 

长期债权投资　　　　　　　　　　　 (171,200)　　　　　　10,137,770 

长期投资合计　　　　　　　　　 (560,633,329)　　　　　 786,289,366 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，本公司及其子公司的长期投资无减值迹象，故未对长期投资计提长期投资减值准备。 

　　本公司及其子公司的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 

　　(1) 构成合并价差的股权投资差额 

　　股权投资差额是由于本公司收购太仓发电公司和淮阴发电公司所产生，其金额为所支付的收购款与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，具体明细情况如下： 

被投资　　　　　　 摊销期限　初始金额　　　本年摊销　　　累计摊销 

公司名称 

上海石洞口一厂　　　 10年　 517,834,475　(25,891,724)　(25,891,724) 

太仓发电公司　　　　 10年　 189,383,490　 (8,834,242)　 (8,834,242) 

淮阴发电公司　　　　 10年　 136,337,725　 (3,024,087)　 (3,024,087) 

　　　　　　　　　　　　　　843,555,690　(37,750,053)　(37,750,053) 

被投资　　　　　　　　　　　　　本年转出　　　　　　　　摊余价值 

公司名称 

上海石洞口一厂　　　　　　 (491,942,751)　　　　　　　　　　　　 - 

太仓发电公司　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 180,549,248 

淮阴发电公司　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 133,313,638 

　　　　　　　　　　　　　 (491,942,751)　　　　　　　 313,862,886 

　　(2) 对联营公司的长期股权投资 

被投资企业名称　　　 公司注册　　注册资本　　经营范围　　本公司 

　　　　　　　　　 地点及日期　　　(万元)　　　　　　　对其投资额 

联营企业： 

日照发电公司　　 山东省日照市　　　　美元　　　发电　　　人民币 

　　　　　　　　1996年3月20日　15,000万元　　　　　　 317,497,785元 

被投资企业名称　　　　本公司 

　　　　　　　　　　 所占比例 

联营企业： 

日照发电公司　　　　　25.5% 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　投资金额 

被投资　　　投资　　　　　 2002年　　　　2002年　　　　2002年 

公司名称　　期限　　　　　 1月1日　　　 12月31日　　　　1月1日 

日照发电 

公司　　　　20年　　　　 231,868,800　　231,868,800　　(5,380,723) 

被投资　　　　　　 累计权益变动　　　　　帐面余额 

公司名称　　　 本年　　　　　2002年　　　 2002年　　　　2002年 

日照发电　　　增减额　　　 12月31日　　　　1月1日　　　 12月31日 

公司　　　 (25,528,034)　(30,908,757)　 226,488,077　　200,960,043 

　　由于日照公司2002 年度为经营亏损，本公司采用权益法于本年度的利润表中记录了25,528,034 元的联营公司投资损失。 

　　(3) 其他长期股权投资 

　　其他长期股权投资为对中国长江电力股份有限公司（“长江电力”）3%的股权投资，具体情况如下： 

被投资　　　　　　投资起　　　　　　　 投资金额　　　占被投资公司 

公司名称　　　　　止期限　　　　　　　　　　　　　　 注册资本比例 

长江电力　2002年8月22日始,无期限　 254,989,551　　　　　　3% 

　　6、固定资产 

　　固定资产原值及累计折旧的变动如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 营运中　　　　　运输设施 

原值　　　　　　　 房屋及建筑物　　　　　的发电设施　　　及输电设备 

2002年1月1日　　　1,732,485,624　　　44,379,628,068　　 680,343,529 

收购增加　　　　　　270,965,456　　　 4,965,405,960　　　16,789,415 

在建工程转入　　　　189,029,983　　　 5,372,367,820　　　46,389,169 

本年购入　　　　　　119,614,084　　　　　 8,830,756　　　　 113,000 

本年减少　　　　　　(39,062,765)　　　　(67,689,079)　　 (2,350,000) 

2002年12月31日　　2,273,032,382　　　54,658,543,525　　 741,285,113 

累计折旧 

2002年1月1日　　　　382,581,410　　　13,366,892,531　　 203,466,363 

收购增加　　　　　　 11,695,267　　　　 837,734,805　　　 5,427,773 

本年计提　　　　　　 43,296,327　　　 3,327,328,683　　　26,467,676 

本年减少　　　　　　 (1,800,278)　　　　(22,022,878)　　　　　　　- 

2002年12月31日　　　435,772,726　　　17,509,933,141　　 235,361,812 

净值 

2002年12月31日　　1,837,259,656　　　37,148,610,384　　 505,923,301 

2001年12月31日　　1,349,904,214　　　31,012,735,537　　 476,877,166 



原值　　　　　　　　　　其他　　　　　　　　　　　　　　　合计 

2002年1月1日　　　1,003,702,820　　　　　　　　　　　47,796,160,041 

收购增加　　　　　　146,965,585　　　　　　　　　　　 5,400,126,416 

在建工程转入　　　　106,665,812　　　　　　　　　　　 5,714,452,784 

本年购入　　　　　　 43,930,810　　　　　　　　　　　　 172,488,650 

本年减少　　　　　　(33,886,402)　　　　　　　　　　　 (142,988,246) 

2002年12月31日　　1,267,378,625　　　　　　　　　　　58,940,239,645 

累计折旧 

2002年1月1日　　　　419,704,810　　　　　　　　　　　14,372,645,114 

收购增加　　　　　　 49,045,238　　　　　　　　　　　　 903,903,083 

本年计提　　　　　　 93,515,152　　　　　　　　　　　 3,490,607,838 

本年减少　　　　　　(18,254,153)　　　　　　　　　　　　(42,077,309) 

2002年12月31日　　　544,011,047　　　　　　　　　　　18,725,078,726 

净值 

2002年12月31日　　　723,367,578　　　　　　　　　　　40,215,160,919 

2001年12月31日　　　583,998,010　　　　　　　　　　　33,423,514,927 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，本公司及其子公司的固定资产无减值迹象，故未对固定资产计提减值准备。 

　　于2002 年12 月31 日，本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产账面原值为8,377 万元. 

　　7、在建工程 

工程名称　　　　　　　 2002年1月1日　　　　收购增加　　　　本年增加 

德州电厂三期扩建工 

程　　　　　　　　　　3,984,124,899　　　　　　　 -　　1,408,047,301 

济宁电厂三期改造 

工程　　　　　　　　　　 10,306,450　　　　　　　 -　　　306,634,105 

其它工程　　　　　　　　254,249,545　　 116,393,776　　　320,458,265 

　　　　　　　　　　　4,248,680,894　　 116,393,776　　2,035,139,671 

其中：借款费用资本 

化金额　　　　　　　　　123,293,586　　　　　　　 -　　　 28,026,381 

工程名称　　　　　　　　　　本年转入　　　 2002年　　　　 资金来源 

　　　　　　　　　　　　　固定资产数　　　 12月31日 

德州电厂三期扩建工 

程　　　　　　　　　 (5,392,172,200)　　　　　　　-　　 金融机构贷款 

济宁电厂三期改造 

工程　　　　　　　　　　　　　　　 -　　316,940,555　　 自筹资金 

其它工程　　　　　　　 (322,280,584)　　368,821,002　　 自筹资金 

　　　　　　　　　　 (5,714,452,784)　　685,761,557 

其中：借款费用资本 

化金额　　　　　　　　 (151,319,967)　　　　　　　- 

　　德州电厂三期扩建工程5 号机组和6 号机组均已完工，并分别于2002 年6月29 日和2002 年10 月13 日投入正式商业运营。 

　　济宁电厂三期改造工程的预算约为85,090 万元。于2002 年12 月31 日该改造工程完工程度约为37%。 

　　2002 年度，本公司及其子公司用于确定资本化金额的资本化率为年利率4.24%（2001 年度：5.75%）。 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，本公司及其子公司的在建工程无减值迹象，故未对在建工程计提在建工程减值准备。 

　　8、无形资产 

　　无形资产包括土地使用权、正商誉及负商誉，其变动如下： 

　　　　　　　　原始金额　　累计摊销额　　2002年1月1日　　收购增加 

土地使用权　 745,113,218　 (82,350,760)　　　672,049,157　3,072,634 

负商誉　　(2,472,783,635)　494,556,728　　(2,225,505,271)　　　　 - 

商誉　　　　　 2,778,712　　　(103,736)　　　　　　　　-　2,778,712 

其他　　　　　 9,232,538　　(2,610,561)　　　　　　　　-　3,165,254 

　　　　　(1,715,659,167)　409,491,671　　(1,553,456,114) 9,016,600 

　　　　　　　　　本年增加　　　　　本年摊销　　　　 2002年12月31日 

土地使用权　　 2,974,440　　　　　(15,333,773)　　　　　662,762,458 

负商誉　　　　　　　　 -　　　　　247,278,364　　　　(1,978,226,907) 

商誉　　　　　　　　　 -　　　　　　 (103,736)　　　　　　2,674,976 

其他　　　　　 4,628,530　　　　　 (1,171,807)　　　　　　6,621,977 

　　　　　　　 7,602,970　　　　　230,669,048　　　　(1,306,167,496) 

　　　　　　　　剩余摊销期限　　　　　　　　　　　　　 取得方式 

土地使用权　　　　41至66年　　　　　　　　　　　　　　　　购入 

负商誉　　　　　　8至9.5年　　　　　　　　　　　　　　　　兼并 

商誉　　　　　　　　 9.5年　　　　　　　　　　　　　　　　兼并 

其他　　　　　　　　3至5年　　　　　　　　　　　　　　　年购入 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，无形资产无减值迹象，故未对其计提减值准备。 

　　9、其他流动资产 

　　其他流动资产为本公司汕头电厂应收汕头港务集团有限公司的煤码头建设款。此款项于2001 年12 月31 日记录为其他长期资产。汕头港务集团有限公司已于2003 年1 月28 日将此款项一次性偿还汕头电厂。 

　　10、短期借款 

　　　　　　　　　2002年12月31日　 2001年12月31日　　　　备注 

担保借款　　　　　　　　　　 -　　　 40,000,000　　　威海电厂借入， 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 由本公司担保 

信用借款　　　　　 550,000,000　　　　　　　　- 

　　　　　　　　　 550,000,000　　　 40,000,000 

　　短期借款的年利率为4.7790%至5.5575%（2001 年：5.301%）。 

　　于2002 年12 月31 日，金额为225,000,000 的短期借款自中国华能财务公司（“华能财务”）借入，年利率为5.5575%, 于2003 年2 月8 日到期（2001 年12 月31 日：无）。 

　　11、应付股利 

　　于2002 年3 月12 日，经董事会批准并公布按每普通股人民币0.30 元派发2001 年度的股利，合计18 亿元。截止2002 年12 月31 日，该股利已全部支付。 

　　于2003 年3 月12 日，董事会提议按每普通股人民币0.34 元派发2002 年度的股利，合计20.4 亿元。 

　　12、应交税金 

　　应交税金明细如下： 

　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　　　 2001年12月31日 

应交企业所得税　　　　　　　311,436,416　　　　　　　　292,615,418 

应交增值税　　　　　　　　　291,456,338　　　　　　　　209,020,304 

其他　　　　　　　　　　　　 17,296,146　　　　　　　　 19,556,945 

　　　　　　　　　　　　　　620,188,900　　　　　　　　521,192,667 

　　13、其他应付款 

　　其他应付款明细如下： 

项目　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　　　 2001年12月31日 

应付工程款　　　　　　　　1,333,447,550　　　　　　　　716,955,977 

工程质保金　　　　　　　　　140,328,419　　　　　　　　120,559,122 

应付华能国电　　　　　　　　100,475,344　　　　　　　　 36,584,373 

外方技术服务费　　　　　　　 28,124,210　　　　　　　　 28,124,210 

工程节余奖　　　　　　　　　 62,110,406　　　　　　　　 26,043,378 

应付售房维修基金　　　　　　 47,488,793　　　　　　　　　6,043,992 

其他　　　　　　　　　　　　568,439,463　　　　　　　　402,780,307 

　　　　　　　　　　　　　2,280,414,185　　　　　　　1,337,091,359 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，除附注七7 中所述的应付华能国电100,475,344 元以外（2001 年12 月31 日：36,584,373 元），其他应付款余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项，无账龄超过三年的款项。 

　　14、长期借款 

　　长期借款（除特别注明外，全部为信用借款）包括以下内容： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　2001年12月31日 

股东长期借款　　　　　　　　　 (1)　　 777,782,754　　 793,281,815 

长期银行借款　　　　　　　　　 (2)　10,393,252,361　11,321,254,221 

其他长期借款　　　　　　　　　 (3)　　 427,402,311　　 390,072,029 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,598,437,426　12,504,608,065 

减：计入流动负债项目内于一年内 

到期部分的款项　　　　　　　　　　　(2,413,636,557)　(2,928,846,440) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,184,800,869　　9,575,761,625 

　　(1) 股东长期借款 

　　股东长期借款（含一年内到期部分）明细列示如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　币种　　　　　　　 原币 

华能国电转贷的外币银行借款　　　　　　美元　　　　　　 93,965,756 

减：计入流动负债项目内一年内到期 

的长期借款　　　　　　　　　　　　　　美元　　　　　　(46,982,876) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　汇率　　　　　等值人民币 

华能国电转贷的外币银行借款　　　　　　　8.2773　　　　777,782,754 

减：计入流动负债项目内一年内到 

的长期借款　　　　　　　　　　　　　　　8.2773　　　 (388,891,359)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,982,880　　　　388,891,395 

　　于2002 年12 月31 日，长期股东借款的详细资料如下： 

借款单位　　　　　　　　　2002年12月31日　　借款期限　　　　年利率 

华能国电转贷的银行借款 

中国银行　　　　　　　　　 777,782,754　　 1997年-2004年　LIBOR+0.9% 

借款单位　　　　　　　　　　　　　　　　　一年内到期部分 

华能国电转贷的银行借款 

中国银行　　　　　　　　　　　　　　　　　 388,891,359 

　　外币银行借款按现行借款利率（包括固定和浮动）计息，并须按银行指定的时间表偿还借款。截至2002 年12 月31 日止年度的借款年利率为4.01%至7.40%（2001 年度：4.25%至7.40%）。 

　　该等由华能国电转贷的银行借款是华能国电以前为建厂融资所借入的。于1994 年本公司重组或从华能国电收购有关电厂后，所有此等未偿还银行借款均已重组。华能国电继续作为银行的借款人，所得借款已转贷予本公司作为股东借款。借款重组后，借款的条件，其中包括利率和偿还时间表，维持不变。 

　　(2) 长期银行借款 

　　长期银行借款（含一年内到期部分）明细列示如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

人民币借款(a)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,053,000,000 

美元借款(b)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,340,252,361 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,393,252,361 

减：计入流动负债项目内于一年内到期部分的款项　　　　 (1,928,731,710) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,464,520,651 

　　于2002 年12 月31 日，长期银行借款详细资料如下： 

借款单位　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　借款期限 

人民币借款 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　480,000,000　 1998年-2004年 

发办公室(“威海电力 

办”)担保 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　 30,000,000　 1999年-2005年 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　100,000,000　 1999年-2007年 

中国银行总行　　　　　　　　　　　　　　 610,000,000　 1999年-2009年 

中国银行太仓市分行*　　　　　　　　　　　664,000,000　 1999年-2014年 

中国银行苏州市分行　　　　　　　　　　　 114,000,000　 1999年-2009年 

中国建设银行淮安市杨庄支行　　　　　　　　35,000,000　 1994年-2004年 

中国建设银行淮安市杨庄支行*　　　　　　　 10,000,000　 1994年-2004年 

中国建设银行淮安市杨庄支行*　　　　　　　 10,000,000　 1994年-2004年 

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,053,000,000 

美元借款 

瑞穂实业银行香港分行　　　　　　　　　　　44,145,589　 1996年-2003年 

日本三井住友银行上海分行　　　　　　　　　44,145,599　 1996年-2003年 

中国银行总行　　　　　　　　　　　　　 1,464,038,871　 2002年-2004年 

中国交通银行　　　　　　　　　　　　　　　11,349,769　 2000年-2005年 

中国银行太仓市分行*　　　　　　　　　　　 92,705,760　 1999年-2006年 

贷款浮动利息 

本公司担保　　　　　　　　　　　　　　 1,656,385,588 

中国银行转贷： 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　 1,345,417,693　 1997年-2011年 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　 1,155,090,512　 1995年-2011年 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　 1,334,536,910　 1997年-2011年 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　 328,806,383　 1997年-2012年 

日本东京银行　　　　　　　　　　　　　　 185,121,814　 1995年-2003年 

德国重建银行　　　　　　　　　　　　　　 855,981,034　 1996年-2011年 

日本富士银行　　　　　　　　　　　　　　 339,369,299　 1996年-2004年 

德国重建银行　　　　　　　　　　　　　　 514,498,351　 1999年-2014年 

花旗银行**　　　　　　　　　　　　　　　 625,044,777　 1999年-2015年 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,683,866,773 

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,340,252,361 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　10,393,252,361 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年利率　　　　 一年内 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　到期部分 

人民币借款 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　　　　 6.21%　　　　　　　- 

发办公室(“威海电力 

办”)担保 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　　　　 6.21%　　　　　　　- 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　　　　 6.21%　　　　　　　- 

中国银行总行　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.76%　　104,000,000 

中国银行太仓市分行*　　　　　　　　　　　　　　 5.76%　　　　　　　- 

中国银行苏州市分行　　　　　　　　　　　　　　　5.76%　　 16,000,000 

中国建设银行淮安市杨庄支行　　　　　　　　　　　6.21%　　 25,000,000 

中国建设银行淮安市杨庄支行*　　　　　　　　　　 6.21%　　　　　　　- 

中国建设银行淮安市杨庄支行*　　　　　　　　　　 6.21%　　　　　　　- 

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 145,000,000 

美元借款 

瑞穂实业银行香港分行　　　　　　　　　　　LIBOR+0.45%　　 44,145,589 

日本三井住友银行上海分行　　　　　　　　　LIBOR+0.4%　　　44,145,599 

中国银行总行　　　　　　　　　　　　　　　LIBOR+0.6%　　 744,957,000 

中国交通银行　　　　　　　　　　　　　　　LIBOR+1.1%　　　 3,808,800 

中国银行太仓市分行*　　　　　　　　　　 中国银行外资 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷款浮动利息 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -0.5% 

本公司担保　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 837,056,988 

中国银行转贷： 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　　6.54%　　145,242,308 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　　5.95%　　128,343,388 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　　5.95%　　148,281,879 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　　6.60%　　 32,880,639 

日本东京银行　　　　　　　　　　　　　　　LIBOR+0.3%　　 185,121,814 

德国重建银行　　　　　　　　　　　　　　　　　　6.60%　　 90,104,618 

日本富士银行　　　　　　　　　　　　　　　LIBOR+0.38%　　169,684,650 

德国重建银行　　　　　　　　　　　　　　　　　　6.36%　　 20,803,976 

花旗银行**　　　　　　　　　　　　　　　　 LIBOR　　　　　26,211,450 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 946,674,722 

小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,783,731,710 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,928,731,710 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　借款条件 

人民币借款 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　　　　本公司及威海市电力开 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 发办公室(“威海电力 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 办”)担保 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　　　　本公司担保 

中国建设银行威海市分行*　　　　　　　　　　　　威海电力办担保 

中国银行总行　　　　　　　　　　　　　　　　　 本公司担保 

中国银行太仓市分行*　　　　　　　　　　　　　　本公司担保 

中国银行苏州市分行　　　　　　　　　　　　　　 本公司担保 

中国建设银行淮安市杨庄支行　　　　　　　　　　 本公司担保 

中国建设银行淮安市杨庄支行*　　　　　　　　　　江苏国际信托投资公司 

中国建设银行淮安市杨庄支行*　　　　　　　　　　江苏省淮阴市投资公司 

小计 

美元借款 

瑞穂实业银行香港分行　　　　　　　　　　　　　 无 

日本三井住友银行上海分行　　　　　　　　　　　 无 

中国银行总行　　　　　　　　　　　　　　　　　 无 

中国交通银行　　　　　　　　　　　　　　　　　 无 

中国银行太仓市分行* 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -本公司担保 

中国银行转贷： 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　 华能国电担保 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　 华能国电担保 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　 华能国电担保 

美国进出口银行　　　　　　　　　　　　　　　　 华能国电担保 

日本东京银行　　　　　　　　　　　　　　　　　 华能国电担保 

德国重建银行　　　　　　　　　　　　　　　　　 华能国电担保 

日本富士银行　　　　　　　　　　　　　　　　　 华能国电担保 

德国重建银行　　　　　　　　　　　　　　　　　 华能集团担保 

花旗银行**　　　　　　　　　　　　　　　　　　 华能集团担保 

小计 

合计 

　　* 于2002 年12 月31 日及其未来的一年尚未进入还款期，因而无一年内到期部分。 

　　** 花旗银行的借款年利率在最后提款日前为LIBOR，最后提款日及其后为LIBOR＋0.075%。最后提款日为2003 年7 月20 日或本借款取消日中较早的一日。 

　　(3) 其他长期借款 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

其他长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　427,402,311 

减： 计入流动负债项目内一年内到期的 

其他长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(96,013,488) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　331,388,823 

　　于2002 年12 月31 日，其他长期借款详细资料如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　2002年 

借款单位　　　　　　　　　　 12月31日　　　 借款期限　　　 年利率 

威海电力办　　　　　　　　106,388,823　　1994年-2004年　　　6.21% 

华能财务　　　　　　　　　225,000,000　　2002年-2005年　　　5.64% 

江苏国际信托投资公司　　　 43,245,374　　1997年-2003年　　　6.21% 

江苏省淮阴市投资公司　　　 25,050,252　　1997年-2003年　　　6.21% 

江苏电力发展股份有限公司　 27,717,862　　1999年-2003年　　　6.21% 

　　　　　　　　　　　　　427,402,311 

　　　　　　　　　　　　　　　一年内 

借款单位　　　　　　　　　　 到期部分　　　　　　　　　　　 借款条件 

威海电力办　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 无 

华能财务　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 无 

江苏国际信托投资公司　　　 43,245,374　　　　　　　　　　　　 无 

江苏省淮阴市投资公司　　　 25,050,252　　　　　　　　　　　　 无 

江苏电力发展股份有限公司　 27,717,862　　　　　　　　　　　　 无 

　　　　　　　　　　　　　 96,013,488 

　　15、可转换债券 

　　可转换债券明细列示如下： 

　　　　　　　 2002年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年 

　　　　　　　 1月1日　　　 本年赎回　　　　 本年换股　　 应计利息 

本金　　　1,903,618,000　(1,735,464,690)　(1,655,420)　　　　　 - 

利息及 

利息补 

偿金　　　　502,049,641　　(495,910,092)　　　　　　-　 56,358,679 

　　　　　2,405,667,641　(2,231,374,782)　(1,655,420)　 56,358,679 

　　　　　　　 本年　　　　 本年转回未赎　　　　2002年 

　　　　　　　已付利息　　　 回债券利息　　　 12月31日 

本金　　　　　　　　　-　　 166,497,890 

利息及 

利息补 

偿金　　　 (18,086,639)　　 (44,411,589)　　　　　　 - 

　　　　　 (18,086,639)　　 (44,411,589)　 166,497,890 

　　于1997 年5 月，本公司在纽约股票交易所及卢森堡股票交易所按面值发行本金总值为美元2.30 亿元（折合约人民币19.04 亿元）、年利率为1.75%及于2004年到期的可转换债券。除非在到期前赎回或转换，否则该等债券将于2004 年5月21 日到期。 

　　除非债券在到期前已赎回，否则债券持有人可选择在1997 年8 月21 日至债券到期日（包括首尾两天）内的任何时间，按美元29.20 元的初步换股价（在若干情况下可予调整）把该等债券转换成每份代表40股境外上市外资股的存托股。截至2002 年12 月31 日止，债券持有人将所持有的本金为美元200,000 元的可转换债券转换成6,849 股存托股(折合273,960 股境外上市外资股)。 

　　根据协议，债券持有人可选择于2002 年5 月21 日，按债券本金的128.575%连同任何应计利息，要求本公司赎回全部或部分债券。本公司已根据6.66%的实际利率预提了债券的到期利息补偿金和应付利息。于2002 年5 月21 日，债券持有人赎回了价值美元209,685,000 元的可转换债券。未赎回的可转换公司债券所计提的到期利息补偿金和应付利息计入当期损益。 

　　于2000 年5 月21 日或之后到债券到期结算日内的任何时间，若存托股在连续三十个交易日内的收市价均至少达到每个该等交易日的适用换股价的130%，本公司可选择以相等于该等债券本金金额100%的赎回价，连同任何应计利息，赎回全部或部分债券。 

　　16、股本 

　　　　　　　　　　　　 2002年1月1日　　　 本年增加　2002年12月31日 

尚未流通股份 

发起人股份　　　　　　　4,250,000,000　4,250,000,000 

其中：境内法人持有股份　4,250,000,000　　　　　　　-　 4,250,000,000 

尚未流通股份合计　　　　4,250,000,000　　　　　　　-　 4,250,000,000 

已上市流通股份 

境内上市的人民币普通股　　250,000,000　　　　　　　-　　 250,000,000 

境外上市的外资股　　　　1,500,000,000　　　　273,960　 1,500,273,960 

已上市流通股份合计　　　1,750,000,000　　　　273,960　 1,750,273,960 

股份总额　　　　　　　　6,000,000,000　　　　273,960　 6,000,273,960 

　　如附注五15 所述，本公司2002 年度股本的增加是由于可转换债券持有人将所持有的本金为美元200,000 元的可转换债券转换成6,849 股存托股（折合273,960 股境外上市外资股）所致。 

　　17、资本公积 

　　资本公积变动如下： 

　　　　　　　　2002年1月1日　本年增加数　本年减少数　2002年12月31日 

股本溢价　　　10,259,449,295　1,381,460　　　　　 -　10,260,830,755 

　　如附注五15 所述，本公司2002 年度资本公积的增加是由于可转换债券持有人将所持有的本金为美元200,000元的可转换债券溢价转换成6,849股存托股所致。 

　　18、盈余公积 

　　盈余公积变动如下： 

　　　　　　　　　　　　 2002年1月1日　　　　　　　　　　本年增加数 

法定盈余公积　　　　　　1,942,515,383　　　　　　　　　 408,235,059 

法定公益金　　　　　　　　762,741,506　　　　　　　　　 306,176,294 

任意盈余公积　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　15,398,194 

　　　　　　　　　　　　2,705,256,889　　　　　　　　　 729,809,547 

　　　　　　　　　　　　　 本年减少数　　　　　　　　 2002年12月31日 

法定盈余公积　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　2,350,750,442 

法定公益金　　　　　　　　(15,398,194)　　　　　　　　1,053,519,606 

任意盈余公积　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　 15,398,194 

　　　　　　　　　　　　　(15,398,194)　　　　　　　　3,419,668,242 

　　根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。 

　　另外本公司按年度净利润的5%至10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司2002 年度按净利润的7.5%提取法定公益金(2001 年：7.5%)。 

　　本公司任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2002 年度未提取任意公积金(2001 年：未提取)。 

　　19、未分配利润 

2001年12月31日余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,160,857,821 

加：2002年度净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,082,350,589 

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　 (408,235,059) 

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (306,176,294) 

董事会提议分派的现金应付普通股股利　　　　　　　　　 (2,040,093,146) 

2002年12月31日余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　9,488,703,911 

　　本公司的利润分配按企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制的会计报表的当期净利润及其年初未分配利润之和，与按国际会计准则或美国公认会计准则计算确定的当期净利润及其年初未分配利润之和三者中孰低的数额，扣除当期提取的法定盈余公积和法定公益金后的余额，作为当年向股东分配利润的最大限额。 

　　20、主营业务收入及主营业务成本 

　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　2001年度 

　　　　　主营业务收入　主营业务成本　　主营业务收入　 主营业务成本 

电力销售18,725,340,857 12,528,622,594　15,816,656,338 10,333,929,258 

　　本公司及其子公司已与各地方电力公司或省电力公司签订了有关电力销售的协议。于2002 年度及2001 年度，本公司及其子公司向前五名客户销售总额分别为14,948,671,962 元及12,643,398,080 元，分别占本公司及其子公司全部销售收入的79.83%及79.94%。 

　　21、财务费用 

　　财务费用明细如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　2001 年度 

利息支出　　　　　　　　　　　 614,329,847　　　　　　　914,100,350 

减：利息收入　　　　　　　　　 (83,014,926)　　　　　　(113,081,032) 

汇兑损失　　　　　　　　　　　　 2,893,186　　　　　　　　　392,289 

减：汇兑收益　　　　　　　　　　　 (66,116)　　　　　　　(4,126,593) 

其他　　　　　　　　　　　　　　28,577,824　　　　　　　 45,492,597 

　　　　　　　　　　　　　　　 562,719,815　　　　　　　842,777,611 

　　22、投资（损失）收益 

　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　 2001年度 

债券投资收益　　　　　　　　　　 1,327,073　　　　　　　　　634,697 

其他债权投资收益　　　　　　　　　 421,285　　　　　　　 24,036,340 

年末按权益法记录的投资损失　　 (10,137,288)　　　　　　　(5,380,723) 

股权投资差额摊销　　　　　　　 (37,750,053)　　　　　　　　　　　　- 

　　　　　　　　　　　　　　　 (46,138,983)　　　　　　　19,290,314 

　　本公司及其子公司不存在投资收益汇回的重大限制。 

　　23、营业外支出 

　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　 2001年度 

处置固定资产损失　　　　　　　　31,000,935　　　　　　　 36,742,025 

房改差价支出*　　　　　　　　　 17,856,026　　　　　　　 15,518,512 

捐赠支出　　　　　　　　　　　　 4,469,616　　　　　　　　2,822,300 

其他　　　　　　　　　　　　　　24,687,946　　　　　　　 10,780,578 

　　　　　　　　　　　　　　　　78,014,523　　　　　　　 65,863,415 

　　* 根据财政部财企[2000]295 号及财企[2000]878 号文，自财企[2000]295号文颁布之日起，本公司不再实行住房基金和住房周转金制度。本公司及其子公司出售给职工的住房的账面净值加按规定提取的住房维修基金和实际发生的清理费用扣减售房收入后的差额，计入本公司及其子公司的营业外支出。 

　　24、购买子公司产生的现金流量净流出 

　　如附注一所示，于2002 年7 月1 日，本公司向华能集团收购了其拥有的上海石洞口一厂的70％权益、太仓发电公司的70％权益、淮阴发电公司的44.16%的权益以及长兴电厂全部资产并承担其负债。收购当日上述四家电厂的资产、负债及收购款列示如下表： 

　　　　　　　　　 上海石洞口一厂　 太仓发电公司　　 淮阴发电公司 

流动资产　　　　　　　399,824,412　　 291,905,470　　362,609,475 

长期投资　　　　　　　　　573,360　　　　　　　 -　　　　　　　- 

固定资产合计　　　　　778,334,776　 2,096,913,040　　547,902,493 

无形资产　　　　　　　　　　　　-　　　 3,165,254　　　2,984,657 

其它长期资产　　　　　　　　　　-　　　　　　　 -　　　　　　　- 

流动负债　　　　　　 (608,864,994)　 (172,629,389)　(235,547,859) 

长期借款　　　　　　 (238,256,308) (1,600,697,920)　(152,513,487) 

净资产　　　　　　　　331,611,246　　 618,656,455　　525,435,279 

收购权益比例　　　　　　　　　70%　　　　　　　70%　　　　　　44.16% 

收购之净资产额　　　　232,127,872　　 433,059,517　　232,032,219 

加：股权投资差额 

加：收到四家电厂收购 

前股利 

减：收购费用 

收购款合计 

加：2002年度已支付 

的收购费用 

减：因收购四家电厂产 

生的现金流入 

2002年收购四家电厂 

产生现金净流出 

　　　　　　　　　　　　　　 长兴电厂　　　　　　　　　　 合计 

流动资产　　　　　　　　　　　80,240,162　　　　　　　1,134,579,519 

长期投资　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　573,360 

固定资产合计　　　　　　　　 450,779,210　　　　　　　3,873,929,519 

无形资产　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　6,149,911 

其它长期资产　　　　　　　　　 2,172,375　　　　　　　　　2,172,375 

流动负债　　　　　　　　　　(130,345,177)　　　　　　(1,147,387,419) 

长期借款　　　　　　　　　　(170,781,058)　　　　　　(2,162,248,773) 

净资产　　　　　　　　　　　 232,065,512　　　　　　　1,707,768,492 

收购权益比例　　　　　　　　　　　　 100% 

收购之净资产额　　　　　　　 232,065,512　　　　　　　1,129,285,120 

加：股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　755,001,041 

加：收到四家电厂收购 

前股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　184,123,839 

减：收购费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(18,410,000) 

收购款合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,050,000,000 

加：2002年度已支付 

的收购费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 17,042,492 

减：因收购四家电厂产 

生的现金流入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (431,258,315) 

2002年收购四家电厂 

产生现金净流出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,635,784,177 

　　如附注一所示，本公司于2002 年11 月15 日与华能集团签署了转让协议，以4.15 亿元收购华能集团持有的上海石洞口一厂30%的权益以及太仓发电公司5%的权益。于取得有关批准及支付收购款后，本次收购于2002 年12 月31 日完成。收购当日上述两家电厂的资产、负债及收购款列示如下表： 

　　　　　　　　　　上海石洞口一厂　　 太仓发电公司　　　　　　合计 

资产合计　　　　　　 2,052,742,969　　2,311,273,470　 4,364,016,439 

负债合计　　　　　　　(819,486,125)　(1,578,332,610) (2,397,818,735) 

净资产合计　　　　　 1,233,256,844　　　732,940,860　 1,966,197,704 

收购权益比例　　　　　　　　　　30%　　　　　　　 5% 

收购之净资产额　　　　 369,977,053　　　 36,647,043　　 406,624,096 

加：长期股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,698,656 

减：收购费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (4,322,752) 

收购款合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　415,000,000 

2002年收购两家电厂 

产生的现金净流出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　415,000,000 

　　25、支付的其他与经营活动有关的现金 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度 

支付修理及维修费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　608,390,504 

向华能国电支付的输电设施服务费　　　　　　　　　　　　　263,715,816 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　826,262,551 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,698,368,871 

　　六、本公司会计报表主要项目注释 

　　1、应收账款及其他应收款 

　　（1）应收帐款 

　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　　　 2001年12月31日 

应收帐款　　　　　　　　 1,545,294,232　　　　　　　　1,179,490,289 

　　应收帐款帐龄分析如下： 

　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　　　　2001年12月31日 

账龄　　　　　　　金额　　　　　 比例(%)　　　 金额　　　　 比例(%) 

1年以内　　　1,540,674,232　　　　100　　　1,179,490,289　　　100 

1-2年　　　　　　4,620,000　　　　　-　　　　　　　　　-　　　　- 

　　　　　　 1,545,294,232　　　　100　　　1,179,490,289　　　100 

　　应收账款全部为应收各地方电力公司或省电力公司的售电收入。因应收账款可收回性确定，本公司认为无需计提坏账准备。 

　　于2002 年12 月31 日，本公司应收账款前五名金额合计为1,264,206,514 元（2001 年12 月31 日：1,005,016,519 元），占应收账款总额的81.81%（2001年12 月31 日：85.21%）。 

　　（2）其他应收款 

　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　　　2001年12月31日 

其他应收款　　　　　　　　　102,299,280　　　　　　　　118,522,520 

减：坏帐准备　　　　　　　　(21,104,202)　　　　　　　　(5,124,594) 

　　　　　　　　　　　　　　 81,195,078　　　　　　　　113,397,926 

　　其他应收款帐龄及相应的坏帐准备分析如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

账龄　　　　　　　　　　　 金额　　　　 比例(%)　　　　　　坏帐准备 

1年以内　　　　　　　43,906,321　　　　　　　43　　　　 (1,317,190) 

1–2年　　　　　　　 27,725,976　　　　　　　27　　　　　 (831,779) 

2–3年　　　　　　　　9,122,225　　　　　　　 9　　　　　 (273,667) 

3年以上　　　　　　　21,544,758　　　　　　　21　　　　(18,681,566) 

　　　　　　　　　　102,299,280　　　　　　 100　　　　(21,104,202) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

账龄　　　　　　　　　　　 金额　　　　 比例(%)　　　　　　坏帐准备 

1年以内　　　　　　　75,479,077　　　　　　　63　　　　 (2,264,372) 

1–2年　　　　　　　 29,414,646　　　　　　　25　　　　　 (882,439) 

2–3年　　　　　　　　1,108,115　　　　　　　 1　　　　　　(33,243) 

3年以上　　　　　　　12,520,682　　　　　　　11　　　　 (1,944,540) 

　　　　　　　　　　118,522,520　　　　　　 100　　　　 (5,124,594) 

　　其他应收款明细列示如下： 

　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　　　　　　　 2001年12月31日 

预付材料款　　　　　 24,534,432　　　　　　　　　　　　 35,214,155 

应收职工购房款　　　　9,744,849　　　　　　　　　　　　　8,200,000 

其他　　　　　　　　 68,019,999　　　　　　　　　　　　 75,108,365 

　　　　　　　　　　102,299,280　　　　　　　　　　　　118,522,520 

　　于2002 年12 月31 日，本公司其他应收款项目前五名金额合计为45,783,552元（2001 年12 月31 日：41,121,147 元），占其他应收款总额的45%（2001年12 月31 日：35%）。 

　　关联公司往来见附注七。 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，应收款项余额中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 

　　2、长期股权投资 

　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年1月1日　　　　　　　本年增加 

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　- 

股权投资差额*　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　 843,555,690 

子公司和联营公司(1)　　　　　　 1,087,454,774　　　　 1,462,395,823 

其他长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　 254,989,551 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　8,813,417　　　　　　　　　　 - 

　　　　　　　　　　　　　　　　1,096,268,191　　　　 2,560,941,064 

减：一年内到期的其他长期投资　　　　　　　　-　　　　　　　 (25,160) 

　　　　　　　　　　　　　　　　1,096,268,191　　　　 2,560,915,904 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年减少　　　　　 2002年12月31日 

长期股权投资 

股权投资差额*　　　　　　　　　　(529,692,804)　　　　　313,862,886 

子公司和联营公司(1)　　　　　　　(800,592,882)　　　　1,749,257,715 

其他长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　254,989,551 

其他　　　　　　　　　　　　　　　 (2,449,139)　　　　　　6,364,278 

　　　　　　　　　　　　　　　 (1,332,734,825)　　　　2,324,474,430 

减：一年内到期的其他长期投资　　　　　　　　 -　　　　　　　(25,160) 

　　　　　　　　　　　　　　　 (1,332,734,825)　　　　2,324,449,270 

　　* 参见附注五5。 

　　(1) 对子公司和联营公司的长期股权投资 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资金额 

被投资　　　　　　　　　 投资　　　　 2002年　　　　　　　 本年增加 

公司名称　　　　　　　　 期限　　　　 1月1日　　　　　　　 12月31日 

威海电厂无期限　　　　　　　　　 474,038,793　　　　　　　　　　　- 

济宁电厂*无期限　　　　　　　　　283,706,227　　　　　　109,435,753 

上海石洞口一厂**　　　 无期限　　　　　　　-　　　　　　232,127,872 

太仓发电公司**　　　　 无期限　　　　　　　-　　　　　　469,706,560 

日照发电公司　　　　　 二十年　　231,868,800　　　　　　　　　　　- 

淮阴发电公司**　　　　 无期限　　　　　　　-　　　　　　341,176,226 

　　　　　　　　　　　　　　　　 989,613,820　　　　　1,152,446,411 

被投资　　　　　　　　　　　　　　　 本年减少　　　　　　　2002年 

公司名称 

威海电厂无期限　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　 474,038,793 

济宁电厂*无期限　　　　　　　　 (393,141,980)　　　　　　　　　　 - 

上海石洞口一厂**　　　　　　　　(232,127,872)　　　　　　　　　　 - 

太仓发电公司**　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　 469,706,560 

日照发电公司　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　 231,868,800 

淮阴发电公司**　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　 341,176,226 

　　　　　　　　　　　　　　　　(625,269,852)　　　　 1,516,790,379 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 累计权益 

被投资　　　　　　　　　2002年　　　　　本年利润　　　 本年利润分配 

公司名称　　　　　　　　1月1日　　　　　 /(亏损)　　　　　 12月31日 

威海电厂　　　　　　73,939,602　　　 169,655,397　　　 (75,608,736) 

济宁电厂*　　　　　 29,282,075　　　　 4,357,821　　　　　　　　　- 

上海石洞口一厂*　 *　　　　　-　　　　40,546,364　　　　　　　　　- 

太仓发电公司**　　　　　　　 -　　　　79,999,084　　　　　　　　　- 

日照发电公司　　　　(5,380,723)　　　(25,528,034)　　　　　　　　 - 

淮阴发电公司**　　　　　　　 -　　　　15,390,746　　　　　　　　　- 

　　　　　　　　　　97,840,954　　　 284,421,378　　　 (75,608,736) 

被投资　　　　　　　　 本年转出　　　　　　　　　　　　　　 2002年 

公司名称 

威海电厂　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　167,986,263 

济宁电厂*　　　　　(33,639,896)　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

上海石洞口一厂*　　(40,546,364) *　　　　　　　　　　　　　　　　- 

太仓发电公司**　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 79,999,084 

日照发电公司　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　(30,908,757) 

淮阴发电公司**　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 15,390,746 

　　　　　　　　　 (74,186,260)　　　　　　　　　　　　232,467,336 

　　2、长期股权投资（续） 

　　(1) 对子公司和联营公司的长期股权投资（续） 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　帐面余额 

被投资　　　　　　　　2001年　　　　　　　　　　　　　　　2002年 

公司名称　　　　　　　1月1日　　　　　　　　　　　　　　12月31日 

威海电厂　　　　　 547,978,395　　　　　　　　　　　　 642,025,056 

济宁电厂 *　　　　 312,988,302　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

上海石洞口一厂**　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

太仓发电公司**　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　 549,705,644 

日照发电公司　　　 226,488,077　　　　　　　　　　　　 200,960,043 

淮阴发电公司**　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　 356,566,972 

　　　　　　　　 1,087,454,774　　　　　　　　　　　 1,749,257,715 

　　被投资公司与本公司的会计政策无重大差异，且不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 

　　* 如附注一所述，本公司于2002 年6 月18 日收购了济宁电厂25%的股权。于收购完成后，济宁电厂成为本公司的全资电厂。 

　　** 如附注一所述，本公司于2002 年度收购了上海石洞口一厂100%、太仓发电公司75%及淮阴发电公司63.64%的权益。 

　　3、长期债权投资 

　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1月1日　　　　　　本年增加 

长期委托贷款予子公司*　　　　　　728,698,046　　　　　　　　　　　- 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　 227,110　　　　　　10,081,860 

　　　　　　　　　　　　　　　　 728,925,156　　　　　　10,081,860 

减：一年内到期的委托贷款　　　　 (31,735,090)　　　　 (256,300,000) 

　　　　　　　　　　　　　　　　 697,190,066　　　　　(246,218,140) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　本年减少　　　　　2002年12月31日 

长期委托贷款予子公司*　　　　　　(31,735,090)　　　　　696,962,956 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　(171,200)　　　　　 10,137,770 

　　　　　　　　　　　　　　　　 (31,906,290)　　　　　707,100,726 

减：一年内到期的委托贷款　　　　　31,735,090　　　　　(256,300,000) 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　(171,200)　　　　　450,800,726 

　　* 长期委托贷款予子公司 

　　为了满足威海电厂二期项目的需要，本公司自1995 年9 月起委托金融机构向威海电厂提供委托贷款。该项贷款无抵押、无担保，年利率为6.21%。于2002 年12 月31 日，上述贷款的还款期限如下： 

会计年度　　　　　　　　　　　　　　人民币元 

2003　　　　　　　　　　　　　　 256,300,000 

2004　　　　　　　　　　　　　　 440,662,956 

　　　　　　　　　　　　　　　　 696,962,956 

　　2002 年度，本公司从威海电厂收取的委托贷款利息收入约为4,110 万元（2001 年度：约为4,313 万元）。于2002 年12 月31 日，未偿还的贷款余额及相应的利息收入和利息支出在合并报表中已被抵销。 

　　4、主营业务收入 

　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　2001年度 

　　　　　 主营业务收入　主营业务成本　 主营业务收入　 主营业务成本 

电力销售　15,720,550,997 10,480,868,719 14,047,671,476 9,032,497,748 

　　本公司已与各地方电力公司或省电力公司签订了有关电力销售的协议。 

　　于2002 年度及2001 年度， 本公司向前五名客户销售总额分别为11,939,005,458 元及10,874,413,218 元，分别占本公司全部销售收入的75.95%及77.41%。 

　　5、投资收益 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　2001年度 

债券投资收益　　　　　　　　　　　　 482,857　　　　　　　　　　 - 

委托贷款收益　　　　　　　　　　　41,097,920　　　　　　43,134,464 

其他债权投资收益　　　　　　　　　　 421,286　　　　　　24,036,340 

年末按权益法记录的投资收益　　　 284,421,378　　　　　 116,107,127 

股权投资差额摊销　　　　　　　　 (37,750,053)　　　　　　　　　　- 

　　　　　　　　　　　　　　　　 288,673,388　　　　　 183,277,931 

　　本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 

　　七、关联方关系及其交易 

　　1、存在控制关系的关联方 

企业名称　　 企业类型　 法定代表人　　　注册地址　　　 与本公司关系 

华能国电　　 中外合资　　 李小鹏　　 北京市西城区复兴　 本公司 

　　　　　　 有限责任　　　　　　　　门南大街丙2 号　　 之母公司 

　　　　　　 公司 

华能集团　　 国有独资　　 李小鹏　　 北京市海淀区复兴　 本公司 

　　　　　　 公司　　　　　　　　　　路甲23 号　　　　　之最终母公司 

威海电厂　　 有限责任　　 吴大卫　　 威海市经济技术开　 本公司 

　　　　　　 公司　　　　　　　　　　发区海埠路58 号　　之子公司 

太仓发电　　 有限责任　　 于新阳　　 苏州市三星路金鸡　 本公司 

公司　　　　 公司　　　　　　　　　　湖畔　　　　　　　 之子公司 

淮阴发电　　 有限责任　　 刘国跃　　 淮安市淮海西路　　 本公司 

公司　　　　 公司　　　　　　　　　　291号　　　　　　　之子公司 

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　主要业务 

华能国电　　　　　　　　　　　　　　 投资建设经营管理电厂，开 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 发投资经营以出口为主的其 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 他相关企业。 

华能集团　　　　　　　　　　　　　　 从事电站、煤炭、矿产、铁 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 路、交通、石化、节能设备 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 钢材、木材及相关产业的投 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 资。 

威海电厂　　　　　　　　　　　　　　 发电 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 发电 

太仓发电 

公司　　　　　　　　　　　　　　　　 发电 

淮阴发电 

公司 

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 

企业名称　　　　　　　　　　　　　　 2002年及2001年12月31日 

华能国电　　　　　　　　　　　　　　　　美元450,000,000元 

华能集团　　　　　　　　　　　　　　人民币1,900,000,000元 

威海电厂　　　　　　　　　　　　　　　人民币761,832,800元 

太仓发电公司　　　　　　　　　　　　　人民币632,840,000元 

淮阴发电公司　　　　　　　　　　　　　人民币265,000,000元 

　　3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 

企业名称　　　　　　 2002年1月1日　　　　　　　　　　　本年增加 

　　　　　　　　　　　 金额　　　 %　　　　　　　金额　　　　　% 

华能国电*　　 2,554,840,000　　　42.58　　　　　　　-　　　　　- 

华能集团**　　1,675,660,547　　　51.98　　　　　　　-　　　　　- 

威海电厂　　　　457,103,040　　　60　　　　　　　　 -　　　　　- 

太仓发电公司　　　　　　　-　　　 -　　　 632,840,000　　　　 75 

淮阴发电公司　　　　　　　-　　　 -　　　 168,646,000　　　　 63.64 

企业名称　　　　　　　　 本年减少　　　　　　　　 2002年12月31日 

　　　　　　　　　金额　　　　　　%　　　　　 金额　　　　　　　% 

华能国电*　　　　　　-　　　　　 (0.02)　2,554,840,000　　　　42.56 

华能集团**　　　　　 -　　　　　　-　　　1,675,660,547　　　　51.98 

威海电厂　　　　　　 -　　　　　　-　　　　457,103,040　　　　60 

太仓发电公司　　　　 -　　　　　　-　　　　632,840,000　　　　75 

淮阴发电公司　　　　 -　　　　　　-　　　　168,646,000　　　　63.64 

　　* 根据本公司发起人股份的部分持股人订立的一项发起人协议，在本公司存续期间，七个其他发起人将其所拥有的在本公司的股份投票权授予华能国电，令华能国电可在股东大会中拥有70.4%的控制权。 

　　** 华能集团持有华能国电51.98%的权益。 

　　4、存在控制关系的关联方性质: 

关联企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　与本公司关系 

华能财务华　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　能集团之子公司 

威海电力办　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　威海电厂的投资方 

中国华能国际经济贸易公司(“华能国际经贸公司”)　　　华能集团之子公司 

日照发电公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　联营企业 

　　5、关联方交易 

　　(a) 根据服务协议，华能国电将其拥有的联网与输变电设施提供给本公司的部分电厂使用并收取服务费。该服务费就制定电价而言为可回收成本。2002 年度本公司付与华能国电的服务费总额约为2.64 亿元（2001 年度约为3.07 亿元）。 

　　(b) 由于重组，依照中国法律，本公司应就获得的土地使用权缴纳土地使用费，无论五家原有营运电厂以前是否获得该土地使用权。因此，华能国电支付了总额约为1.48 亿元以获得对五家原有营运电厂现有占地在此后五十年内的土地使用权，并将该等使用权以同一价格转让给本公司。购买土地使用权的款项从1994 年起在十年内分期等额支付给华能国电，不计利息。此土地使用权作为无形资产反映于资产负债表中，在土地使用期限五十年内摊销。 

　　(c) 根据本公司与华能国电订立的租赁协议，华能国电同意将上海电厂的土地使用权租与本公司，为期五十年，每年租金为600 万元。2002 年度，本公司已向华能国电支付了租金600 万元（2001 年度为600 万元）。 

　　(d) 根据本公司与华能国电及南京投资订立的租赁协议，华能国电及南京投资同意将南京电厂的土地使用权租与本公司，为期五十年，每年租金为133.4万元。 

　　(e) 根据本公司与华能国电签订的租赁协议，华能国电把办公楼租赁予本公司，为期五年，并从2000 年1 月1 日开始生效。每年租金为2,500 万元。 

　　(f) 请参见附注五14(1)关于由华能国电转贷予本公司的银行借款，及参见附注五14(3)关于威海电力办借款予本公司之子公司。 

　　(g) 于2002 年12 月31 日，华能财务借予本公司及其子公司短期借款2.25亿元（2001 年12 月31 日：4, 000 万元）。该借款的利率与市场同类借款的平均利率并无重大差异（见附注五10）。 

　　(h) 于2002 年12 月31 日，本公司及其子公司有约55.44 亿元、11.40 亿元、2.80 亿元（2001 年12 月31 日：88.68 亿元，16.66 亿元及3 亿元）的借款分别由华能国电、华能集团及威海电力办提供担保（见附注五14）。 

　　(i) 请参见附注八关于本公司对日照发电公司、威海电厂、太仓发电公司和淮阴发电公司的长期银行借款提供之担保。 

　　(j) 根据原山东华能与华能国际经贸公司签订的进口设备委托代理协议，本公司需向华能国际经贸公司支付进口设备代理费，代理费为有关进口设备合同总金额的0.5%。2002 年度，本公司向华能国际经贸公司支付的设备运输及保险代理费约为人民币300 万元（2001 年：人民币3,200 万）。 

　　(k) 于2002 年6 月21 日，本公司之子公司威海电厂经股东会批准派发2001年度股利。其中派发给少数股东威海电力办的股利为50,405,824 元。 

　　(l) 于2000 年7 月18 日，本公司山东华能签订协议，根据该协议，本公司收购华能集团原拥有山东华能33.09%的权益。山东华能原有股东获得每普通A 股人民币1.34 元及每普通N 股0.1618 美元的现金合并对价（以下简称“收购”）。本公司支付的收购对价约为人民币57.68 亿元，其中有约人民币19.09 亿元支付给华能集团。 

　　(m) 于2002 年5 月9 日，本公司与华能集团签署转让协议。据此，本公司向华能集团收购其拥有的上海石洞口一厂的70%的权益、太仓发电公司的70%的权益、淮阴发电公司的44.16%的权益以及长兴电厂全部资产并承担其负债。该收购的总代价为人民币20.5 亿元，本公司以自有资金支付。 

　　(n) 本公司于2002 年11 月15 日与华能集团签署了转让协议，收购华能集团持有的上海石洞口一厂的30%的权益以及太仓发电公司5%的权益。本公司以现金支付4.15 亿元的收购款。 

　　(o) 于2002年11 月6日，本公司与华能集团及华能国电签署了委托管理协议。据此，华能集团和华能国电同意本公司向华能集团及华能国电拥有的发电厂提供管理服务。截至2002 年12 月31 日止年度，本公司尚未向华能集团或华能国电提供托管服务，因此也尚未收取管理费用。 

　　6、存于关联公司的货币资金 

　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日　　　　　 2001年12月31日 

存放于华能财务： 

-活期存款　　　　　　　　　　2,376,197,356　　　　　　　 64,155,874 

-定期存款　　　　　　　　　　　570,000,000　　　　　　3,689,384,421 

　　　　　　　　　　　　　　 2,946,197,356　　　　　　3,753,540,295 

　　存放于华能财务的活期存款的利率为0.72%至1.44%，定期存款的利率为1.71%。 

　　7、应收、应付关联公司款项的余额： 

　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　　　2001年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　 占该款项　　　　　　　 占该款项 

　　　　　　　　　　　　 金额　　余额的百分比　　金额　 余额的百分比 

应收利息 

应收华能财务存款利息　 1,630,137　　42.98%　　 3,523,282　　 21.54% 

其他应付款： 

应付华能国电　　　　 100,475,344　　 4.41%　　36,584,373　　　2.67% 

　　应付华能国电的款项无抵押、不计息并应于一年内还清。 

　　八、或有事项 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本公司 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 及其子公司　　　　　　本公司 

对日照发电公司的长期银行借款提供担保　399,250,000　　　 399,250,000 

对威海电厂的长期银行借款提供担保　　　　　　　　-　　　 330,000,000 

对太仓发电公司的长期银行借款提供担保　　　　　　-　　 1,480,705,760 

对淮阴发电公司的长期银行借款提供担保　　　　　　-　　　　35,000,000 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　399,250,000　　 2,244,955,760 

　　本公司对日照发电公司、威海电厂、太仓发电公司和淮阴发电公司的借款担保对本公司的经营无重大财务影响。 

　　九、承诺事项 

　　承诺主要与发电设施的兴建及更新改造项目有关并包括了购煤承诺。本公司及其子公司于2002 年12月31日并未在资产负债表上确认的已签约准备履行的工程及购煤合同合计约为26.6 亿元。 

　　本公司与华能国电签署了多项关于土地与房屋建筑物的经营性租赁协议。不可取消的经营性租赁于未来年度内的最低租赁支出为： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年12月31日　　2001年12月31日 

土地与房屋建筑物 

一年内　　　　　　　　　　　　　　　　 32,334,000　　　　32,334,000 

一年至二年　　　　　　　　　　　　　　 32,334,000　　　　32,334,000 

二年至三年　　　　　　　　　　　　　　　7,334,000　　　　32,334,000 

三年以后　　　　　　　　　　　　　　　306,362,000　　　 313,696,000 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　378,364,000　　　 410,698,000 

　　另根据1994年6月与山东土地局签订的为期三十年的德州电厂一期及二期土地使用的经营性租赁合同，自一九九四年六月起德州电厂一期及二期占地的年租金大约为29,874,000 元。年租金在签约日后的第五年调整一次，随后每隔三年再调整一次，租金调整幅度递增率应在前次年租金的30%以内。2002 年度的租金为29,884,933元。 

　　十、利率掉期合同 

　　本公司与中国银行总行订立了利率掉期合同，把浮动利率借款转换成为相同本金金额及期限的固定利率借款。于2002 年12 月31 日，有关未到期的利率掉期合同的名义本金金额约为美元5,166 万元。 

　　十一、期后事项 

　　于2003 年1 月28 日，本公司与深圳市投资管理公司及深圳市能源集团有限公司（“深能集团”）签署协议，根据该协议，本公司认购深能集团增资后25%的权益。上述股本认购与股权转让款金额合计为23.9 亿元。 

　　十二、会计科目及对比数字 

　　若干会计科目及比较数字已进行了重分类, 以符合本年度会计报表的披露方式。 

　　十一、补充资料 

　　（一）国际会计准则、美国公认会计准则的相关调整对净利润及净资产的影响 

　　本公司及其子公司根据企业会计准则和企业会计制度（“中国会计准则”）编制的会计报表在某些方面与在国际会计准则和美国公认会计准则下编制的会计报表（业经罗兵咸永道会计师事务所审计）存在差异。三种会计准则对本公司及其子公司的净利润和净资产的影响汇总如下： 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 净利润 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度 

按中国会计准则编制的合并净利润　　　　　　　　　　　　4,082,350,589 

国际会计准则调整的影响： 

记录按电价制定基础所回收的递延收入的影响(a)　　　　　　(212,755,386) 

记录材料和备品备件的计价基础差异(b)　　　　　　　　　　　 3,078,998 

记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异(c)　　　　　　 6,457,886 

记录可转换债券摊余价值和可赎回期 

权的会计处理差异(d)　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (35,957,003) 

记录借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　　88,411,906 

记录金融负债的会计处理差异(i)　　　　　　　　　　　　　　 2,179,464 

记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项(k)　　　　　　 (10,457,892) 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (2,305,261) 

国际会计准则下的净利润　　　　　　　　　　　　　　　　3,921,003,301 

美国公认会计准则调整的影响(*见注释1)： 

计入华能国电为本公司职工发生的房改差价(c)　　　　　　　 (26,152,570) 

记录可转换债券溢价的会计处理差异(d)　　　　　　　　　　　 5,115,622 

冲回借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　 (88,411,906) 

记录负商誉摊销的差异(f)　　　　　　　　　　　　　　　　 (87,090,760) 

记录因收购上海石洞口一厂、太仓发电公司和长兴电厂 

的影响(g)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 126,497,539 

记录因后续收购上海石洞口一厂30%权益、太仓发电公 

司5%权益及收购淮阴发电公司44.16%权益的影响 

(h)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,556,724 

记录有关上述会计准则调整所引起的的递延税项 k)　　　　　　33,673,694 

美国公认会计准则下的净利润(*见注释1)　　　　　　　　　3,895,191,644 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净利润 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 

按中国会计准则编制的合并净利润　　　　　　　　　　　　3,636,064,244 

国际会计准则调整的影响： 

记录按电价制定基础所回收的递延收入的影响(a)　　　　　　(177,982,374) 

记录材料和备品备件的计价基础差异(b)　　　　　　　　　　　 2,180,035 

记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异(c)　　　　　　 5,271,603 

记录可转换债券摊余价值和可赎回期 

权的会计处理差异(d)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

记录借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

记录金融负债的会计处理差异(i)　　　　　　　　　　　　　 (14,875,452) 

记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项(k)　　　　　　　　　　　 - 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

国际会计准则下的净利润　　　　　　　　　　　　　　　　3,450,658,056 

美国公认会计准则调整的影响(*见注释1)： 

计入华能国电为本公司职工发生的房改差价(c)　　　　　　　 (26,152,570) 

记录可转换债券溢价的会计处理差异(d)　　　　　　　　　　　　　　　- 

冲回借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

记录负商誉摊销的差异(f)　　　　　　　　　　　　　　　　 (87,090,760) 

记录因收购上海石洞口一厂、太仓发电公司和长兴电厂 

的影响(g)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 234,127,000 

记录因后续收购上海石洞口一厂30%权益、太仓发电公 

司5%权益及收购淮阴发电公司44.16%权益的影响 

(h)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

记录有关上述会计准则调整所引起的的递延税项 k)　　　　　　　　　　 - 

美国公认会计准则下的净利润(*见注释1)　　　　　　　　　3,571,541,726 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日 

按企业会计制度编制的净资产　　　　　　　　　　　　　 29,169,476,868 

国际会计准则调整的影响： 

记录按电价制定基础所回收的递延收入的影响(a)　　　　　　(939,563,594) 

记录材料和备品备件的计价基础差异(b)　　　　　　　　　　 (17,382,687) 

记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差 (c)　　　　　　 89,985,012 

记录可转换债券的权益部分(d)　　　　　　　　　　　　　　 510,506,379 

记录可转换债券首次采用国际会计准则第39号的调 

整(d)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(463,920,605) 

记录可转换债券摊余价值和可赎回期权的会计处理 

差异(d)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (36,086,925) 

记录借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　　88,411,906 

记录金融负债会计处理差异(i)　　　　　　　　　　　　　　 (12,695,988) 

记录于年底以后宣布的股利(j)　　　　　　　　　　　　　 2,040,093,146 

记录有关上述会计准则调整(k)所引起的递延税项　　　　　　 (10,457,892) 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (2,305,261) 

国际会计准则下的净资产　　　　　　　　　　　　　　　 30,416,060,359 

美国公认会计准则调整的影响：(*见注释1) 

可转换债券的调整 

--冲回可转换债券的权益部分(d)　　　　　　　　　　　　　(510,506,379) 

--冲回首次采用国际会计准则第39号的调整(d)　　　　　　　 463,920,605 

--记录可转换债券溢价的会计处理差异(d)　　　　　　　　　　 5,245,544 

冲回借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　 (88,411,906) 

记录因收购山东华能产生的资本投入(f)　　　　　　　　　　 862,922,394 

记录负商誉摊销的差异(f)　　　　　　　　　　　　　　　　(174,181,520) 

记录收购上海石洞口一厂、太仓发电公司和长兴电厂 

的影响(g)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(998,751,690) 

记录因后续收购上海石洞口一厂30%权益和太仓发 

电公司5%权益及收购淮阴发电公司44.16%权益产 

生的资本投入(h)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(292,524,017) 

记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项(k)　　　　　　 284,389,450 

美国公认会计准则下的净资产(*见注释1)　　　　　　　　 29,968,162,840 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 净资产 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年12月31日 

按企业会计制度编制的净资产　　　　　　　　　　　　　 27,125,564,005 

国际会计准则调整的影响： 

记录按电价制定基础所回收的递延收入的影响(a)　　　　　　(726,808,208) 

记录材料和备品备件的计价基础差异(b)　　　　　　　　　　 (20,461,684) 

记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差 (c)　　　　　　 83,527,126 

记录可转换债券的权益部分(d)　　　　　　　　　　　　　　 510,506,379 

记录可转换债券首次采用国际会计准则第39号的调 

整(d)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(463,920,605) 

记录可转换债券摊余价值和可赎回期权的会计处理 

差异(d)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

记录借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

记录金融负债会计处理差异(i)　　　　　　　　　　　　　　 (14,875,452) 

记录于年底以后宣布的股利(j)　　　　　　　　　　　　　 1,800,000,000 

记录有关上述会计准则调整(k)所引起的递延税项　　　　　　　　　　　 - 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 

国际会计准则下的净资产　　　　　　　　　　　　　　　 28,293,531,561 

美国公认会计准则调整的影响：(*见注释1) 

可转换债券的调整 

--冲回可转换债券的权益部分(d)　　　　　　　　　　　　　(510,506,379) 

--冲回首次采用国际会计准则第39号的调整(d)　　　　　　　 463,920,605 

--记录可转换债券溢价的会计处理差异(d)　　　　　　　　　　　　　　 - 

冲回借款费用资本化的差异(e)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

记录因收购山东华能产生的资本投入(f)　　　　　　　　　　 862,922,394 

记录负商誉摊销的差异(f)　　　　　　　　　　　　　　　　 (87,090,760) 

记录收购上海石洞口一厂、太仓发电公司和长兴电厂 

的影响(g)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 740,065,000 

记录因后续收购上海石洞口一厂30%权益和太仓发 

电公司5%权益及收购淮阴发电公司44.16%权益产 

生的资本投入(h)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项(k)　　　　　　　62,943,571 

美国公认会计准则下的净资产(*见注释1)　　　　　　　　 29,825,785,992 

　　注释1：如下文(g)中所述，美国公认会计准则下以前年度的合并财务报表中所列示的经营成果已进行了追溯调整，假设因收购三家电厂而导致现有的结构及经营在报告期内一直持续存在。 

　　(a) 按电价制定基础所确定的递延收入 

　　适用于本公司及其子公司（除2001 年度和2002 年度新收购的电厂外）的电价制订程序允许公司按固定资产原值的1%计提大修理费用作为可通过电价回收的成本。本公司估计在其电厂的可使用年限内根据该计提基础提取的大修理费用与实际发生的大修理费用基本接近。如某年实际发生的修理支出少于按上述基础计提的金额，则该差额代表收入中超过实际成本支出部分。在国际会计准则和美国公认会计准则下，此差额记录为递延收入。根据中国会计准则的要求，在编制会计报表时，收入按实际上网电量和现行国家规定的电价计算，不需记录此金额。 

　　(b) 材料和备品备件的计价基础差异 

　　在中国会计准则下，维修材料及备品备件根据原有五家营运电厂于1994 年重组时经独立评估师评估的价值入账，并于维修材料及备品备件实际消耗时按相应的评估值计入当期经营成本。根据国际会计准则和美国公认会计准则，维修材料及备品备件按实际消耗额相对应的实际购入成本计入经营成本。 

　　(c) 房改差价的会计处理差异 

　　本公司职工的住房部分由本公司自身提供，部分由其母公司华能国电提供。本公司及华能国电以优惠价格向公司职工出售其各自拥有的住房。住房成本与向职工收取的售房所得款之间的差额为房改差价（即房改福利），由本公司及华能国电各自承担。 

　　在编制中国会计报表时，根据财政部的相关规定，本公司发生的房改差价全部记入当期的营业外支出。根据国际会计准则，本公司发生的房改差价在预期职工平均剩余服务年限内按直线法分期确认。在美国公认会计准则下，本公司除了按上述方法确认其发生的房改差价外，还需把华能国电因向本公司职工出售其拥有的住房而发生的房改差价按同一方法分期确认为本公司的经营费用，并同时记录同等金额作为华能国电的资本投入。 

　　(d) 可转换债券的会计处理差异 

　　截至2002 年5 月21 日止，本公司在中国会计准则下以6.66%的实际利率与应付利息一并计提利息补偿金。于2002 年5 月21 日，未赎回可转换债券所预提的利息补偿金作为利息费用冲回，计入当期损益。 

　　根据国际会计准则，发行可转换债券所得款项应分别列为负债及权益两部分。负债部分指合约所定现金流量按具有大致相同的信贷级别但无换股权并提供大致相同的现金流量的财务票据所提供的市场利率在发行日进行贴现后的现值。权益部分根据发行该等债券所得款项扣除负债部分后确定。根据中国会计准则及美国公认会计准则，发行可转换债券的全部所得款项应作为负债而无须将其分为权益和负债部分。 

　　根据2001 年1 月1 日生效的国际会计准则第39 号的规定，可转换债券所赋予持有人以溢价赎回的期权作为嵌入衍生工具，应与主合同分开列示并作为衍生工具核算。该赎回期权被确认为负债并以公允价值进行计量。于2001 年1 月1 日本公司首次采用国际会计准则第39 号的规定时，以前的账面价值与衍生工具的公允价值之间的差额，确认为对2001 年年初未分配利润的调整。另外，可转换债券的负债部分以摊余成本计量。该摊余成本与以前账面价值的差额，确认为对2001 年年初未分配利润的调整。按照国际会计准则第39号，可转换债券赎回期权价值以及负债部分摊余成本于首次确认之后的变动计入当年损益。 

　　在美国公认会计准则下，本公司的可转换债券的赎回期权为1998 年以前在混合金融工具中规定的嵌入衍生工具，因此允许不以公允价值单独记录。截至2002 年5 月21 日止，本公司在美国公认会计准则下继续以6.66%的实际利率与应付利息一并计提利息补偿金。于2002 年5 月21 日，部分可转换债券未被债券持有人赎回。在美国公认会计准则下，由于赎回价格高于在可赎回时的本公司的普通股市价，该未赎回可转换债券所预提的利息补偿金在债券的剩余期间内按直线法摊销计入损益。 

　　(e) 借款费用资本化 

　　根据中国会计准则，可予以资本化的借款范围为专门借款，因而一般性借入资金的借款费用不予资本化。 

　　根据国际会计准则第23 号，本公司除了将专门借入资金的借款费用予以资本化外，还将为购建固定资产而借入的一般性借入资金的借款费用予以资本化。 

　　根据适用于监管行业的美国公认会计准则的规定，上述为购建固定资产而借入的一般性借入资金的借款费用由于不可作为电价制定的基础而不予以资本化。 

　　(f) 收购山东华能产生的负商誉 

　　于2001 年1 月1 日，本公司收购了山东华能。根据中国会计准则和国际会计准则，交易完成后，山东华能的全部净资产以公允价值记录，全部净资产公允价值高于购买成本之差作为负商誉。 

　　华能集团是华能国电的控股公司，因此亦是本公司的控股公司。在山东华能被收购前，华能集团为其主要股东，拥有其33.09%的股权。根据美国公认会计准则，收购交易完成后，华能集团按比例拥有的山东华能33.09% 的净资产转入本公司的部份，应按照帐面值记录。相关收购代价低于收购净资产帐面价值之差作为其对本公司的资本投入。剩余的66.91%的净资产帐面价值反映了其根据电价制定基础可以从电价中回收的价值。净资产帐面价值与相关收购代价的差额记录为负商誉。在中国会计准则和国际会计准则下，以上所述的负商誉以系统的方法在所收购的可独立辨认应折旧或应摊销资产的加权平均剩余使用年限内进行摊销。 

　　在美国公认会计准则下，如上所述之基础确认的负商誉抵减相关电厂的固定资产。由于上述收购华能集团拥有的33.09%的净资产，因而在中国会计准则和国际会计准则下的负商誉的金额与在美国公认会计准则下的负商誉不同，对损益的净影响亦不相同。 

　　如于2002 年8 月7 日披露的中期业绩公告中所示，在截至2002 年6 月30 日止六个月期间的未经审计的财务报告中，美国公认会计准则下记录了约人民币11.16 亿元的收益以反映首次采用美国财务会计准则第142 号《商誉和其他无形资产》而导致的会计政策变更的累计影响。此金额为在美国公认会计准则下所收购的山东华能之净资产的价值超过收购代价部分的未摊销余额。鉴于固定资产的价值为其可回收的电价基础，本公司及其独立审计师决定在中期报告中将此等金额视为负商誉，按采用美国财务会计准则第142 号的过渡条款处理，将其作为一项会计政策变更的累计影响调整一次性计入损益。 

　　在年底，经过对该会计政策变更累计影响调整的适当性的进一步考虑，本公司与其独立审计师决定上述金额应继续抵减固定资产金额并逐期摊销。 

　　(g) 记录收购上海石洞口一厂、太仓发电公司和长兴电厂的影响 

　　在中国会计准则下, 收购上海石洞口一厂和太仓发电公司部分股权时收购款与被收购的净资产的帐面值之间的差额，作为股权投资差额，以直线法在十年内摊销。收购的长兴电厂的全部净资产以收购价入帐。 

　　在国际会计准则下，本公司及其子公司采用购买法记录于2002 年度收购上海石洞口一厂70%的权益、太仓发电公司70%的权益和长兴电厂的全部资产和负债。根据购买法，被收购电厂的经营成果自收购生效日起记录为本公司及其子公司的经营成果。收购代价与被收购电厂净资产的公允价值之差额记录为商誉，此等商誉以系统的方法在所收购的可独立辨认应折旧或应摊销资产的加权平均剩余使用年限内摊销计入损益表。 

　　由于本公司及其子公司、上海石洞口一厂、太仓发电公司及其长兴电厂在本次收购前均在华能集团的共同控制之下，根据美国公认会计准则，此次收购被视为共同控制下的业务转移，被收购的资产及负债采用类似于权益合并的方法进行会计处理，以历史成本记录。因此，在美国公认会计准则下，合并报表中所列示的年度的经营成果均假设因收购而导致现有的结构及经营一直持续存在。在美国公认会计准则下，本公司以现金支付的收购代价在收购发生年度作为权益事项处理。 

　　(h) 记录因后续收购上海石洞口一厂30%权益、太仓发电公司5%权益及收购淮阴发电公司44.16%权益的影响 

　　于2002 年7 月1 日，本公司向华能集团收购了淮阴发电公司44.16%的权益。此外，于2002 年12 月31 日，本公司向华能集团后续收购了上海石洞口一厂30%的权益及太仓发电公司5%的权益。 

　　在中国会计准则下, 收购太仓发电公司和淮阴发电公司部分股权时收购款与被收购的净资产的帐面值之间的差额，作为股权投资差额，以直线法在十年内摊销。由于本公司已收购了上海石洞口一厂的全部股权, 上海石洞口一厂以评估确认后的价值入帐。 

　　在国际会计准则下，上述收购完成后，上海石洞口一厂、太仓发电公司及淮阴发电公司的全部净资产以公允价值记录。收购款超过收购电厂净资产的公允价值部分记录为商誉。此等商誉以系统的方法在所收购的可独立辨认应折旧或应摊销资产的加权平均剩余使用年限内摊销计入损益表。在美国公认会计准则下，上述收购完成后，本公司购入的华能集团按权益比例拥有的上海石洞口一厂、太仓发电公司及淮阴发电公司的净资产以历史成本记录。收购成本超过收购净资产的部分确认为对本公司的资本投入。因此，在国际会计准则下的折旧和摊销费用与美国公认会计准则下对损益的净影响不同。 

　　(i) 金融负债的会计处理差异 

　　本公司与国内银行签订利率掉期合同，将浮动利率的借款转换为相同本金金额及期限的固定利率借款以对冲利率风险。于2002 年12 月31 日，有关未到期的利率掉期合同的名义本金金额约为0.52 亿美元。2002 年度，由于公允价值变动，有关利率掉期合同的价值变动而导致的收益约为人民币220 万元。在中国会计准则下，利率掉期合同作为资产负债表外项目披露。根据国际会计准则和美国公认会计准则，根据每个资产负债表日当时的市场情况，金融衍生工具以公允价值在资产负债中反映为资产或负债。金融衍生工具公允价值的变动，根据该金融衍生工具是否属于对冲交易及对冲交易类型的不同，记入当期损益或直接计入股东权益。由于上述该对冲关系未完全符合国际会计准则第39 号和美国财务会计准则第133 号所规定的特定对冲会计所需达到的条件，该等收益直接计入当年损益。 

　　(j) 股利分配 

　　根据中国会计准则，于资产负债表日后但在签发会计报告之日以前提议或宣布的股利应从资产负债表日的未分配利润中减除并记录为负债。根据国际会计准则和美国公认会计准则，资产负债表日后提议或宣布的股利应于提议或宣布当期入账确认。 

　　(k) 递延税项影响 

　　此金额为上述准则调整适用的相关递延税项影响。 

　　（二）报告期利润表附表 

　　单位：人民币元 

　　　　　　　　　 净资产收益率（％）　　 每股收益（人民币元/股） 

2002年度利润　　　全面摊薄　　 加权平均　　 全面摊薄　　 加权平均 

主营业务利润　　　　21.11　　　　21.11　　　　 1.02　　　　 1.02 

营业利润　　　　　　18.12　　　　18.12　　　　 0.88　　　　 0.88 

净利润　　　　　　　14.00　　　　14.00　　　　 0.68　　　　 0.68 

扣除非经常性 

损益后的净 

利润　　　　　　　　14.09　　　　14.09　　　　 0.69　　　　 0.69 

　　（三）资产减值准备明细表 

项目　　　　　　　　　2001年12月31日　　　　　　　 本年增加 

　　　　　　　　　本公司及　　　本公司　　　 本公司及　　　　本公司 

　　　　　　　　　其子公司　　　　　　　　　 其子公司 

一、坏账准备 

合计　　　　　　 5,617,638　　5,124,594　　 15,825,768　　15,979,608 

其中：应收 

账款　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

其他应收款　　　 5,617,638　　5,124,594　　 15,825,768　　15,979,608 

二、短期投资 

跌价准备合计　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

其中：股票 

投资　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

债券投资　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

三、存货跌价 

准备合计　　　　13,184,250　　11,468,699　　　　　　 -　　　　　　 - 

其中：备品 

备件　　　　　　13,184,250　　11,468,699　　　　　　 -　　　　　　 - 

维修材料　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

四、长期投资 

减值准备合计　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

其中：长期 

股权投资　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

长期债券投 

资　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

五、固定资产 

减值准备合计　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

其中：房屋、 

建筑物　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

机器设备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

六、无形资产 

减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

其中：专利 

权　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

商标权　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

七、在建工程 

减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

八、委托贷款 

减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 

项目　　　　　　　　　　 本年减少　　　　　　　　 2002年12月31日 

　　　　　　　　　本公司及　　 本公司　　　　本公司及　　　 本公司 

　　　　　　　　　其子公司　　　　　　　　　 其子公司 

一、坏账准备 

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　21,443,406　　21,104,202 

其中：应收 

账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　21,443,406　　21,104,202 

二、短期投资 

跌价准备合计　　　　　　　- 

其中：股票 

投资　　　　　　　　　　　- 

债券投资　　　　　　　　　- 

三、存货跌价 

准备合计　　　　　(945,349)　 (1,068,403)　 12,238,901　　10,400,296 

其中：备品 

备件　　　　　　　(945,349)　 (1,068,403)　 12,238,901　　10,400,296 

维修材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

四、长期投资 

减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其中：长期 

股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

长期债券投 

资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

五、固定资产 

减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其中：房屋、 

建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

六、无形资产 

减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

其中：专利 

权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

商标权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

七、在建工程 

减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

八、委托贷款 

减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 

　　（四）会计报表数据变动项目分析 

　　于2002 年12 月31 日及2001 年12 月31 日，比较合并资产负债表各科目金额变动幅度超过30%，且该差异变动金额占本公司及其子公司2002 年12 年31 日资产总额5%以上的项目列示如下： 

　　　　　　　　 2002年　　　　 2001年　　　 差异变动 

　　　　　　　 12月31日　　　 12月31日　　　　　 金额　　　　% 

货币资金(a)　4,157,362,535　8,397,206,331　(4,239,843,796)　(50) 

在建工程(b)　　685,761,557　4,248,680,894　(3,562,919,337)　(84) 

　　(a) 由于本公司以货币资金支付债券持有人赎回的可转换债券（附注五1 和五15）及收购代价（附注一和附注五5），导致货币资金年末余额减少。 

　　(b) 由于德州三期扩建工程5 号机组和6 号机组于本年完工转入固定资产（附注五7），导致在建工程年末余额减少。 

　　（五）华能国际电力股份有限公司 

　　合并损益表(按照国际会计准则编制) 

　　截至2002 年12 月31 日止年度 

　　（除每股数据外，所有金额均以人民币千元为单位） 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 截至12月31日止年度 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年　　　　　　　2001年 

经营净收入　　　　　　　　　　　　18,474,469　　　　　15,791,362 

经营成本 

燃料　　　　　　　　　　　　　　　(6,916,038)　　　　 (5,147,364) 

维修　　　　　　　　　　　　　　　　(607,951)　　　　　 (765,712) 

折旧　　　　　　　　　　　　　　　(3,533,609)　　　　 (3,261,001) 

工资　　　　　　　　　　　　　　　(1,035,740)　　　　　 (807,136) 

输电费　　　　　　　　　　　　　　　 (35,754)　　　　　　(36,925) 

支付华能国电服务费　　　　　　　　　(263,716)　　　　　 (307,322) 

其他　　　　　　　　　　　　　　　　(503,647)　　　　　 (451,868) 

经营成本总额　　　　　　　　　　 (12,896,455)　　　　(10,777,328) 

经营利润　　　　　　　　　　　　　 5,578,014　　　　　 5,014,034 

利息收入　　　　　　　　　　　　　　　83,015　　　　　　 113,081 

利息费用　　　　　　　　　　　　　　(561,875)　　　　　 (867,538) 

银行手续费及汇兑损益净额　　　　　　 (31,405)　　　　　　(41,758) 

财务费用总额　　　　　　　　　　　　(510,265)　　　　　 (796,215) 

投资处置收益　　　　　　　　　　　　　 1,288　　　　　　　24,671 

联营公司投资损失　　　　　　　　　　 (11,145)　　　　　　 (5,381) 

除税前利润　　　　　　　　　　　　 5,057,892　　　　　 4,237,109 

所得税费用　　　　　　　　　　　　　(980,854)　　　　　 (715,220) 

税后利润　　　　　　　　　　　　　 4,077,038　　　　　 3,521,889 

少数股东损益　　　　　　　　　　　　(156,034)　　　　　　(71,231) 

可供股东分配的净利润　　　　　　　 3,921,004　　　　　 3,450,658 

提议股利总额　　　　　　　　　　　 2,040,093　　　　　 1,800,000 

提议每股股利(人民币元)　　　　　　　　　　 0.34　　　　　　　　0.30 

每股盈利(人民币元)　　　　　　　　　　　　 0.65　　　　　　　　0.61 

全面摊薄后每股盈利(人民币元)　　　　　　　 0.65　　　　　　　　0.60 

　　十二、备查文件目录 

　　（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 

　　（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 

　　（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 

　　（四）在香港联交所公布的年度报告，在纽约证券交易所公布的年度报告。 

　　董事长：李小鹏 

　　2003 年3 月12 日 


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