中宝科控投资股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.13 13:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中宝科控投资股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事邹丽华女士因出国、公司董事孙勤勇先生因公务未能出席审议公司年度报告的董事会会议。 公司董事长吕瑞峰先生、总裁沈建伟先生、总会计师韩梅女士、财务部经理梁巍先生声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 中天华正会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 年度报告目录 一、公司简介 二、主要财务数据和指标 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况介绍 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报表 十一、备查文件 第一章公司简介 （一）公司法定中文名称: 中宝科控投资股份有限公司 A 股简称：中宝股份 A 股代码：600208 公司法定英文名称： ZHONG BAO KE KONG INVESTMENT CO.,LTD （二）法定代表人姓名：吕瑞峰 （三）公司董事会秘书：钱春 电子信箱：[email protected] 联系电话： 02163603572 传真： 02163603562 联系地址：上海南京东路328 号中宝银楼八楼 证券事务代表：高磊 电子信箱：[email protected] 联系电话：02163603572 传真：02163603562 联系地址：上海南京东路328 号中宝银楼八楼 （四）公司注册地址：浙江省嘉兴市禾兴路366 号 公司办公地址：上海南京东路328 号中宝银楼八楼 邮政编码：200001 公司电子信箱：[email protected] 公司年报备置地点：上海南京东路328 号中宝银楼八楼证券部 （五）信息披露媒体： 网站：http：//www.sse.com.cn 信息披露报刊：《中国证券报》《上海证券报》 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：中宝股份 公司代码：600208 （七）其它有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年2 月23 日地点：浙江嘉兴 公司最新注册登记日期：2002 年12 月26 日地点：浙江嘉兴 企业法人营业执照注册号：3300001000956 税务登记号码：330401142941287 公司聘请的会计师事务所名称：中天华正会计师事务所 办公地址：北京市东长安街10 号长安大厦三层 第二章主要财务数据和指标 （一）、本年度主要会计数据： 项目 金额（人民币元） 利润总额 58,266,876.90 净利润 15,322,007.25 扣除非经常性损益后的净利润 -5,248,681.92 主营业务利润 102,865,901.97 其他业务利润 5,004,779.12 营业利润 -61,196,150.71 投资收益 56,464,923.27 补贴收入 61,430,135.33 营业外收支净额 1,567,969.01 经营活动产生的现金流量净额 46,456,008.52 现金及现金等价物净增加额 508,503,485.88 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额（税后） 项目 金额 (1)股权转让收益 20,098,606.96 (2)营业外收入 1,344,507.52 (3)营业外支出 872,425.31 其中：处置固定资产损失 893.82 罚款支出 26,986.14 其他 844,545.35 合计 20,570,689.17 （二）、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 403,416,254.06 852,203,451.91 净利润 15,322,007.25 40,632,570.22 总资产 2,666,554,143.88 2,190,224,929.09 股东权益(不含少数股东权 益) 621,928,603.78 602,935,847.91 每股收益(全面摊薄) 0.06 0.19 每股净资产 2.48 2.88 调整后的每股净资产 2.33 2.69 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.19 -0.34 净资产收益率(全面摊薄) 2.46% 6.74% 扣除非经常性损益后加权平 均净资产收益率 -0.86% 5.54% 指标项目 2000 年度 调整后 调整前 主营业务收入 1,155,888,937.52 1,155,888,937.52 净利润 38,139,494.93 45,390,857.74 总资产 2,216,909,030.67 2,226,028,633.72 股东权益(不含少数股东权 益) 571,112,335.18 578,363,698.00 每股收益(全面摊薄) 0.18 0.22 每股净资产 2.73 2.77 调整后的每股净资产 2.61 2.64 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.89 0.89 净资产收益率(全面摊薄) 6.68% 7.85％ 扣除非经常性损益后加权平 均净资产收益率 5.77% 6.37％ （三）、报告期利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.54％ 16.85％ 0.41 0.41 营业利润 -9.84％ -10.02％ -0.24 -0.24 净利润 2.46％ 2.51％ 0.06 0.06 扣除非经常性损益后 的净利润 -0.84％ -0.86％ -0.02 -0.02 （四）、报告期股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 209,033,577.48 271,215,318.17 53,974,897.03 本期增加 41,806,715.00 323,838.00 12,827,448.31 本期减少 42,026,451.27 13,095,346.16 期末数 250,840,292.48 229,512,704.90 53,706,999.18 变动原因 本期以资本公积 本期以资本公积 本期新增利润增加 转增股本向全体 转增股本向全体 提取盈余公积及下 股东每10 股转 股东每10 股转 属子公司减资并相 增2 股。 增2 股。 应减少盈余公积所 项目 法定公益金未 分配利润 股东权益 期初数 21,146,610.48 85,374,048.28 619,597,840.96 本期增加 4,275,816.10 2,494,558.94 57,452,560.25 本期减少 -684,112.15 55,121,797.43 期末数 26,106,538.73 87,868,607.22 621,928,603.78 变动原因 本期新增利润增 本期实现净利润 加提取公益金及 扣除提取的盈余 上述各项变化 下属子公司减资 公积金、公益金所所致。 所致。 致。 第三章股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况（数量单位：万股） 1、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配 股 增 内部职工 送 股 公积金转股 发 股上市 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1433.9761 +286.7952 其中： 国家持有股份 1433.9761 +286.7952 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 10869.3817 +2173.8763 3、内部职工股 2100 -2100 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 14403.3578 +2460.6715 -2100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6500 +1720 +2100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6500 +1720 +2100 三、股份总数 20903.3578 +4180.6715 0 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 +286.7952 1720.7713 其中： 国家持有股份 +286.7952 1720.7713 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 +2173.8763 13043.2580 2、募集法人股份 3、内部职工股 -2100 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 +360.6715 14764.0293 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +3820 10320 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +3820 10320 三、股份总数 +4180.6715 25084.0293 （二）、股票发行及上市情况 1、本公司经中国证监会证监发行字[1999]57号文件批准，于1999年6月2日向社会公开发行人民币普通股6500万股，其中通过上海证券交易所上网定价发行人民币普通股5850万股，向证券投资基金配售了650万股，发行价为每股5.00元。 2、经上海证券交易所上证上字（1999）37号《上市通知书》批准，1999年6月23日本公司5850万股社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。 3、配售给证券投资基金的650万股于上述流通股上市二个月后（1999年8月30日）上市流通。 4、根据中国证监会《关于股票发行工作若干规定的通知》的规定，公司2100万内部职工股距公司A股公开发行之日已期满三年，经上海证券交易所的批准，于2002年7月10日上市流通。该上市公告刊登在7月6日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、经2002年6月15日2001年度股东大会通过，公司2001年度的分配方案为：每10股派发现金红利0.05元（含税），用公积金转增股本，每10股转增2股。股权登记日7月23日，除权除息日7月24日，新增可流通股份上市流通日7月25日，现金红利发放日7月31日。相关公告刊登在7月17日《中国证券报》和《上海证券报》上。本公司总股本变更为25084.0293万股，在上海证券交易所上市的流通股为10320万股。本公司已于2002年12月26日办理完工商变更手续。 （三）、股东持股情况介绍 1、报告期末本公司持股人数为40524 户。 2、公司主要股东持股情况： 截止2002 年12 月31 日，公司前十名股东持股情况： 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变动 增减情况（+，-） 1．中国圣出瑞资源投资控股有限公司 27,600,000 +4,600,000 2．合升实业发展有限公司 19,200,000 +3,200,000 3．浙江新湖集团股份有限公司 18,000,000 +3,000,000 4．嘉兴商业控股(集团)有限公司 17,207,713 +2,867,952 5．上海子江投资发展有限公司 12,045,064 +2,007,511 6．涌金实业(集团)有限公司 8,124,313 +1,354,052 7．浙江泰丰控股集团有限公司 7,707,000 +1,284,500 8．深圳东海潮投资发展有限公司 6,300,000 +1,050,000 9．浙江钱江生物化学股份有限公司 3,780,000 +630,000 10 杭州五环实业有限公司 2,460,000 +410,000 股东名称 股份性质 持股占总股本比例(%) 1．中国圣出瑞资源投资控股有限公司 国有法人股 11.00 2．合升实业发展有限公司 法人股 7.65 3．浙江新湖集团股份有限公司 法人股 7.18 4．嘉兴商业控股(集团)有限公司 国家股 6.86 5．上海子江投资发展有限公司 法人股 4.8 6．涌金实业(集团)有限公司 法人股 3.24 7．浙江泰丰控股集团有限公司 法人股 3.07 8．深圳东海潮投资发展有限公司 法人股 2.51 9．浙江钱江生物化学股份有限公司 法人股 1.51 10 杭州五环实业有限公司 法人股 0.98 3、十大股东持股相关情况说明: 1）前四名股东持有本公司股份超过5%以上，均为未上市流通股份。 2）本公司第三大股东浙江新湖集团股份有限公司持有的本公司1500 万股法人股因贷款质押给中国光大银行杭州市西湖支行。质押期限自2002 年4 月15 日至2003年4 月20 日。其它持股5%以上的股东所持股份无质押、冻结情况。 3）本公司前10 名股东之间不存在关联关系，公司也未发现有属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4、公司控股股东情况介绍 本公司唯一持股超过10%的股东中国圣出瑞资源投资控股有限公司，法定代表人李恒瑞，成立于2001 年1 月。注册资金6446.84 万元，经营范围：实业投资、管理；资产受托管理；高科技产品开发。住所为北京市东城区交道口东公街14 号。。 5、公司控股股东的控股股东的情况介绍中国圣出瑞资源投资控股有限公司的控投股东为大连海昌集团有限公司，持有其91.4%的股权，大连海昌集团有限公司成立于1998 年11 月17 日，注册资本44000 万元，法定代表人曲乃杰，经营范围国内沿海成品油运输、成品油、石油制品、化工原料、普通机械、电子产品、建筑材料、装饰材料、金属材料、木材、办公用品、家具、百货销售；公、铁、水航运代理；房屋开发销售。大连海昌集团有限公司所持的中国圣出瑞资源投资控股有限公司股权系从北京华熙昕宇科技开发有限公司受让。大连海昌集团有限公司股东出资情况如下：曲乃杰出资26400 万元，程春萍出资13200 万元，曲乃强出资4400 万元。该次公告刊登在2002 年8 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性 年 别 龄 职务 任职期限 吕瑞峰 男 41 董事长 2002.3.8-2004.5.18 邹丽华 女 49 副董事长 2001.5.18-2004.5.18 沈建伟 男 45 董事、总裁 2001.5.18-2004.5.18 李爽 男 59 独立董事 2002.7.17-2004.5.18 黄春萼 男 64 独立董事 2002.7.17-2004.5.18 吴勋 男 45 董事 2002.8.29-2004.5.18 刘实 男 39 董事、副总裁 2002.8.29-2004.5.18 吴建元 男 50 董事、副总裁 2002.8.29-2004.5.18 孙勤勇 男 49 董事 2001.12.4-2004.5.18 王彬 男 42 监事会主席 2002.8.29-2004.5.18 林兴 男 40 监事 2001.5.18-2004.5.18 辜勤华 男 50 监事 2002.8.29-2004.5.18 闫德祥 男 46 监事 2001.5.18-2004.5.18 陆襄 男 48 监事 2001.5.18-2004.5.18 张建川 男 49 副总裁 2001.5.18-2004.5.18 李大铮 男 51 副总裁 2001.5.18-2004.5.18 毕立君 男 39 副总裁 2001.5.18-2004．5.18 韩梅 女 35 总会计师 2001.5.18-2004.5.18 钱春 男 37 董秘 2001.5.18-2004.5.18 姓名 年初持股 年末持股 报告期内股数变动 吕瑞峰 0 0 0 邹丽华 0 0 0 沈建伟 13986 16783 2797 李爽 0 0 0 黄春萼 0 0 0 吴勋 0 0 0 刘实 0 0 0 吴建元 0 0 0 孙勤勇 0 0 0 王彬 0 0 0 林兴 0 0 辜勤华 0 0 0 闫德祥 10000 12000 2000 陆襄 2694 4433 1739 张建川 0 0 0 李大铮 0 0 0 毕立君 50000 60000 10000 韩梅 0 0 0 钱春 0 0 0 以上持股变动系2002 年7 月23 日公司实施资本公积转股本所致。以上董事、监事、高级管理人员所持股份已锁定。 2、在股东单位任职的董事、监事 姓名 职位 任职单位 任职单位职务 邹丽华 副董事长 浙江新湖集团股份有限公司 董事长 孙勤勇 董事 浙江泰丰控股集团有限公司 董事长(已离任) 林兴 监事 浙江新湖集团股份有限公司 副总经理 （三）年度报酬情况 1、报酬的决策程序、确定依据 本公司董事、独立董事、监事的津贴由股东大会审议通过，独立董事的津贴为每年3 万元，董事、监事的津贴为每年8000 元。同时担任高级管理人员的内部董事和其他高级管理人员的报酬依据董事会审议通过的《公司工资制度》执行。 2、年度报酬总额 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴）为149.6 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为48 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为48 万元. 3、报酬区间 15 万元----20 万元 8 万元----15 万元 3 万元以下津贴 董事 3 人 6 人 监事 2 人 3 人 高级管理人员 5 人 4、独立董事的津贴标准为每人每年3 万元人民币。独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 2002 年7 月，金铧先生、鲁天龙先生、毕立君先生因工作原因辞去董事职务，姜文忠先生因工作原因辞去监事会主席、监事的职务。2002 年3 月26 日，经总裁沈建伟先生提名，董事会同意聘任刘实先生为公司常务副总裁。 （五）公司员工情况 报告期末公司员工总数611 人，其中专业技术人员31 人，销售人员87 人，行政人员79 人，财务人员42 人，大专以上学历147 人。需承担的离退休职工10 人。 第五章公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司注重现代企业制度建设，逐步完善法人治理结构。报告期内，公司相继制定了《公司治理细则》、《关联交易公允决策制度》、《独立董事工作制度》，修订了《股东大会议事规则》和公司《章程》。根据国家经贸委和中国证监会的统一部署与要求，对照国家经贸委和中国证监会2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》等规范性文件，完成了上市公司及控股股东的治理结构自查工作，按时完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 目前，公司治理结构状况与中国证监会有关文件的要求还存在一定差距，主要表现在：1、公司虽已制定了《信息披露管理制度》，但子公司重大事件的信息披露工作有待进一步加强。2、公司监事会职能的发挥尚需尽快由程序性监督，向实质性监督过渡。3、公司虽已聘任了2 名独立董事，但对照证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司应在2003 年6 月30 日前再聘请一名独立董事，使公司独立董事的比例达到董事会成员的三分之一。4、公司董事会尚未建立战略决策、提名、审计、薪酬与考核等专门委员会，待公司独立董事比例增加后，相关制度将作进一步的完善和修订。 （二）独立董事履行职责情况 公司已经股东大会选举产生两名独立董事，优化了董事会结构，强化了董事会决策能力。公司两名独立董事上任以来，认真学习《独立董事工作制度》，积极参加了独立董事的培训，了解了公司的组织结构和治理结构，在董事会上，履行独立董事诚信勤勉义务，发表独立意见，对公司的投资决策提出了专业性的建议与中肯的批评，为公司董事会的科学决策起到了积极作用。 （三）公司与控股股东的关系 由于本公司的股权比较分散，没有绝对的控股股东，公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，大股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的决策、经营活动及人事任免，公司董事会、监事会和内部机构能独立运作，公司不存在为股东提供担保及股东占用公司资产、资金的情况。（四）公司的考评及激励机制 公司已建立了子公司经理人员的薪酬与公司绩效相联系的考评和激励机制，推行岗位薪酬制度。公司将进一步完善高级管理人员绩效考评及激励机制，促进公司的可持续发展和维护股东的长期利益。 第六章股东大会情况简介 （一）股东大会情况 报告期内本公司召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，具体情况如下： 1、本公司董事会于2002年2月4日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登召开2002年度第一次临时股东大会的公告，会议于2002年3月8日在嘉兴戴梦得大酒店召开，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份7476.2261万股，占公司总股份的35.77%，会议通过了如下决议： （1）、同意李荣先生、吕德斌先生、何文先生因工作原因辞去第四届董事职务，选举金铧先生、吕瑞峰先生、毕立君先生为公司第四届董事会董事。 （2）、同意本公司与航天中汇集团股份有限公司建立5000万元人民币额度的互保关系，并在上述额度内提供相应的经济担保，期限为一年，同时授权沈建伟先生负责具体实施。 该次股东大会决议公告刊登在2002年3月11日的《中国证券报》《上海证券报》上。 2、本公司董事会于2002 年6 月15 日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登召开2001 年度股东大会的公告，会议于2002 年6 月15 日在嘉兴戴梦得大酒店召开，出席会议的股东及股东代表7 人，代表股份7479.1931 万股，占公司总股份的35.78%，会议通过了如下决议： （1） 审议通过了公司2001 年度董事会工作报告； （2） 审议通过了公司2001 年度监事会工作报告； （3） 审议通过了公司2001 年度财务决算报告； （4） 审议通过了公司2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股权议案； （5） 审议通过了公司2002 年度续聘中天华正会计师事务所为公司财务审计机构，并授权董事会决定其报酬的议案； （6） 审议通过了本公司与嘉兴发展投资公司继续建立15000 万元经济互保关系的议案； （7） 审议通过了本公司与加西贝拉压缩机有限公司 继续建立经济互保关系的议案； （8） 审议通过了《公司章程》修正案； （9） 审议通过了《公司法人治理细则》 （10）审议通过了《公司股东大会议事规则》（2002 年修正案）。 该次股东大会决议公告刊登在200该次股东大会决议公告刊登在2002年3月11日的《中国证券报》《上海证券报》上。 3、本公司董事会于2002年6月11日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登召开2002年度第二次临时股东大会的公告，会议于2002年7月17日在嘉兴戴梦得大酒店召开，出席会议的股东及股东代表3人，代表股份5400万股，占公司总股份的25.8%，会议通过了如下决议： （1） 审议通过了《独立董事工作制度》； （2） 选举黄春萼先生、李爽先生为公司独立董事，任期至第四届董事会期满； （3） 审议通过了独立董事的津贴标准：每位独立董事津贴为每年3 万元人民币。 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 该次股东大会决议公告刊登在2002年7月18日的《中国证券报》《上海证券报》上。 4、本公司董事会于2002年7月30日在《中国证券报》《上海证券报》上刊登召开2002年度第三次临时股东大会的公告，会议于2002年8月29日在嘉兴戴梦得大酒店召开，出席会议的股东及股东代表3人，代表股份6480万股，占公司总股份的25.83%，会议通过了如下决议： （1） 将本公司持有的北京分公司整体资产及其负债转让给骏业珠宝有限责任公司，以2002年3月31日为基准日经审计的净资产为定价基础，转让价格为11000万元。 （2） 选举刘实先生、吴建元先生、吴勋先生为公司董事，任期至第四届董事会期满。 （3） 选举辜勤华先生为公司监事，任期至第四届监事会期满。 该次股东大会决议公告刊登在2002年8月30日的《中国证券报》《上海证券报》上。 （二）、选举、更换公司董事、监事情况 1、2002年3月8日公司在2002年第一次临时股东大会上同意李荣先生、吕德斌先生、何文先生因工作原因辞去公司董事职务，选举金铧先生、吕瑞峰先生、毕立君先生为公司第四届董事会董事。 2、2002年7月17日公司在2002年第二次临时股东大会上选举黄春萼先生、李爽先生为公司独立董事。 3、2002年8月29日公司在2002年第三次临时股东大会上因金铧先生、鲁天龙先生、毕立君先生因工作原因辞去公司董事职务，选举刘实先生、吴建元先生、吴勋先生为公司第四届董事会董事。 第七章董事会报告 （一） 经营情况概述 2002 年是公司产业结构调整和转型年，鉴于加入世贸组织后，黄金、钻石领域若干政策导向的变化、国际品牌竞争态势的变化，传统珠宝首饰业面临更大的经营压力，在完全市场竞争情况下成长性趋弱，为顺应市场变化，本公司转让了部分经营效果不理想，销售毛利率偏低的珠宝项目股权，同时对有经营优势和市场优势的钻石交易业务进行了强化，充分发挥本公司作为上海钻石交易所发起股东的会员优势，致力于优化公司产业结构和资源配置，珠宝首饰领域主营业务收入虽然下降，但毛利率上升，初步实现了珠宝首饰行业内部的整合。与此同时，以城市基础设施、公用设施为导向的新型产业平台正在慎重稳妥地构建过程中，尚未进入核心角色，因此，子公司浙江允升投资集团的房地产项目的开发运作，成为支撑公司转型期的主要利润来源，保障公司产业转型的平稳过渡。 （二）、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围、主营业务收入、主营业务利润构成情况： 公司主营黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售，工艺美术品、进出口业务、酒店、实业投资等。 本公司为综合性投资公司，报告期内，公司主营业袷杖胛?03,416,254.06元，比去年下降52.66％，主营业务利润为102,865,901.97元，比去年下降18.06％。 （1）按地区说明主营业务收入构成情况： 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 北京地区 45,079,676.78 30,045,989.78 14,290,491.12 江浙沪地区 312,367,780.60 228,380,146.62 79,043,859.94 广东地区 23,581,383.37 20,420,434.58 2,772,179.66 其他地区 22,387,413.31 15,052,950.43 6,759,371.25 合 计 403,416,254.06 293,899,521.41 102,865,901.97 （2）按产品/行业说明主营业务构成情况： 单位：元 产品/行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 珠宝饰品 195,922,107.51 159,777,210.63 32,914,871.44 码头港口 78,764,244.44 35,926,816.86 40,800,667.75 商业贸易 46,248,607.14 45,081,720.16 404,419.79 酒店服务 35,373,549.03 21,689,052.17 13,157,770.62 教育 20,855,196.63 7,436,009.04 13,419,187.59 其他 26,252,549.31 23,988,712.55 2,168.984.78 合计 403,416,254.06 293,899,521.41 102,865,901.97 （3）占公司主营业务收入和主营业务利润10％以上的业务经营活动为：①珠宝饰品的加工、销售活动，其占主营业务收入的48.57％，占主营业务利润的27.13％。该业务经营活动所属行业为珠宝饰品行业，其产品销售收入为195,922,107.51元，产品销售成本为159,777,210.63元，毛利率为18.45％；②乍浦港码头、港区开发、仓储，其主营业务收入为78,764,244.44元，占总主营收入的19.52％，主营业务利润为40,800,667.75元，占总主营利润的39.66％，主营业务成本为35,926,816.86元，毛利率为54.39%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： (1) 浙江允升投资集团有限公司成立于1998 年12 月，初始注册资本为46489.8 万元，2002 年2 月28 日经股东会决议，因原股东天津市泰鸿置业有限公司经营方向调整，同意对浙江允升投资集团有限公司进行减资，原泰鸿公司持有的4097 万元出资额从该公司资本金中减资，由此该公司的注册资本从原来的46489.8 万元降至42392.8 万元。本公司出资额人民币30133 万元，占该公司注册资本的持股比例由原来的64.8%增至71.08%。该公司主营高等级公路及港口、城市基础设施、房地产、旅游及服务业的投资建设，经营情况良好，是本公司可持续增长的重要效益来源。截止2002 年12 月31 日该公司总资产1,970,389,634.69 元，2002 年实现净利润98,753,960.15 元。 (2) 上海中宝银楼有限公司（前称上海戴梦得珠宝首饰有限公司）成立于2000 年6 月，注册资本8000 万元，主营珠宝首饰的销售。本公司持有其60％股份。该公司地处上海中华第一街南京东路的繁华地段，拥有八层大楼一幢。截止2002年12 月31 日该公司总资产120,955,038.67 元，2002 年实现销售收入3012 万元，由于该公司固定资产折旧负担较重，招商招租遇到一些困难，该公司暂没有盈利。 (3) 嘉兴新国浩商贸有限公司成立于1999 年7 月，注册资本4660 万元，主营歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等服务。本公司持有其50％股份。截止2002 年12月31 日该公司总资产63,285,310.77 元，2002 年实现销售收入4068 万元，该公司本报告期暂无盈利。 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商采购总额100,511,644.34 元，占年度采购总额的64.36％，前五名客户的销售总额为77,786,131.40 元，占年度销售总额的19.26％。 报告期内向前五名供应商采购明细情况如下： 供应商单位名称 2002 年采购额 占采购总额的比例% SUGEM 57,42,074.35 36.80 张家港保税区华富公司 15,90,405.73 10.18 北京稀贵金属交易有限公司 10,84,451.82 6.98 中国人民银行深圳市中心支行 10,63,512.84 6.80 高新张铜金属材料有限公司 5,61,199.60 3.61 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 珠宝首饰行业的消费低迷局面仍未明显改观，市场竞争态势趋于严竣，本公司致力于优化珠宝首饰行业内部产品结构和区域布局的调整，将从事一般性黄金饰品加工、销售项目股权转让后，加大钻石贸易、镶嵌饰品的市场开拓力度，有利于充分发挥本公司的经营和资源优势，并通过销售毛利率的提高在一定程度上减缓销售收入下滑带来的影响。 （三） 报告期内投资情况 1、募集资金投资情况： 本年度已使用募集资金总额 5800万元 募集资金总额 31330 万元 已累计使用募集资金总额 31330 万元 承诺项目拟 投入金额 是否变更项 实际投入金额 产生收益金额 是否符合 目 计划进度和预 计收益 中俄希贵金属及金刚石-钻石 项目 6000 万元 否 6000万元 82.03 万元 否 未达到计划进度 报告期内该项目募集资金已投入完毕，项目全面启动，实现 和 收益的说明 销售收入5356 万元，利润82 万元，随着上海钻石交易所的式 （分具体项目）运行和钻石用户市场规模的不断开拓，该项目销售收入、利润 预计将逐步增长。 2、非募集资金投资项目： 报告期内，公司以自有资金申购招商银行股份有限公司发行的普通股，实际中签254.2221 万股，占用资金1855.8213 万元，报告期末实现盈利226.959719 万元。 （四）报告期内公司财务状况及经营成果： 项 目 2002 年 2001年增减（+，-%） 总资产 2,666,554,143.88 2,190,224,929.09 21.75% 长期负债 181,724,439.35 69,839,343.30 160.20% 股东权益 621,928,603.78 602,935,847.91 3.15% 主营业务利润 102,865,901.97 125,543,971.09 -18.06% 净利润 15,322,007.25 40,632,570.22 -62.29% 现金及现金等价物净增加额 508,503,485.88 -73,147,068.21 795.18％ 变动原因分析： （1）资产增加主要是银行长、短期借款增加及合并范围变化所致； （2）长期负债增加主要是下属子公司增加长期借款用于在建工程及固定资产的投入所致； （3）股东权益增加是因为本期净利润增加及合并范围变化所致； （4）主营业务利润减少是因为本期合并范围变化所致； （5）净利润减少是因为主营业务利润减少及管理费用、财务费用等期间费用增加所致。其中管理费用的增加主要是在建工程转固定资产，导致折旧增加以及期末核销坏账、增提部分期限较长的应收款项的坏账准备金所致；财务费用增加主要是银行借款增加所致。另外报告期内所得税率的变化也对公司的净利润产生了较大影响。 （6）现金及现金等价物净增加额的增加主要是公司本年股权转让收回款项及银行借款增加所致；其中2002 年度经营活动产生的现金流量净额为4645.6 万元，较上一年度-7040.5 万元增长165.98％，主要原因为本年度商品采购支付现金较上年大幅减少；2002 年度投资活动产生的现金流量净额为16849 万元，较上一年度-18629万元增长190.45％，主要是本年度转让股权所致；2002 年度筹资活动产生的现流量净额为29355 万元，较上年18355 万元增长59.93％，主要是本年度新增银行借款所致。 （四）董事会日常工作情况 第一部分报告期内董事会会议情况及决议内容 2002 年度公司董事会共召开了十二次会议，具体情况如下： 1、2002年1 月28 日召开第四届董事会第八次会议，会议通过了如下决议：同意本公司与航天中汇集团股份有限公司建立5000 万元人民币额度的互保关系，期限为一年，并在上述额度内提供相应经济担保。董事会授权公司总裁沈建伟先生具体实施办理担保事宜。 该次会议公告刊登在2002 年1 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2002 年2 月4 日召开第四届董事会第九次会议，会议通过了如下决议： （1） 同意本公司将持有的深圳爱塔珠宝首饰有限公司45%股权转让给北京经易智业投资有限公司，转让价格1800 万元人民币。 （2） 同意本公司将持有的北京戴梦得首饰制造有限责任公司95%股权转让给北京经易智业投资有限公司，转让价格3500 万元人民币。 （3） 同意公司董事何文先生因工作原因辞去现任公司第四届董事职务，增补毕立君先生作为公司第四届董事候选人。 （4） 审议通过了关于召开本公司2002 年第一次临时股东大会的决议。 该次会议公告刊登在2002 年1 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2002年3 月8日召开第四届董事会第十次会议，会议通过了如下决议： （1） 选举吕瑞峰先生为公司第四届董事会董事长。 （2） 同意撤销本公司浙江分公司，同时授权公司经理班子依据国家有关政策法律法规的规定，妥善做好浙江分公司资产、人员的相应调整工作。 （3） 同意将持有的北京稀贵金属交易有限公司76.74％股权转让给龙瀛投资有限公司，转让价格3300 万元， 该次会议公告刊登在2002 年3 月12日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2002 年3 月25 日召开第四届董事会第十一次会议，会议通过了如下决议： 同意本公司申购不超过2700 万股招商银行股份有限公司发行的人民币普通股。 该次会议公告刊登在2002年3月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、2002 年3月26日召开第四届董事会第十二次会议，会议通过了如下决议： （1）审议通过了公司2001年度董事会工作报告； （2） 审议通过了公司2001 年度监事会工作报告； （3） 审议通过了公司2001 年度财务决算预案； （4） 审议通过了公司2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案； （5） 审议通过了公司2002 年度续聘中天华正会计师事务所为公司财务审计机构，并授权董事会决定其报酬的议案； （6） 审议通过了本公司与嘉兴发展投资有限公司继续建立以人民币壹亿伍仟万元额度为限的互保关系，互为对方贷款提供信用保证，有效期为两年，并授权公司总裁沈建伟先生具体办理上述担保事项。 （7） 审议通过了本公司与加西贝拉压缩机有限公司继续建立以人民币叁仟万元额度为限的互保关系，互为对方贷款提供信用保证，有效期为两年，并授权公司总裁沈建伟先生具体办理上述担保事项。 （8） 审议通过了《公司章程》修正案； （9） 审议通过了《公司法人治理细则》； （10）审议通过了《公司股东大会议事规则》（2002 年修正案）。 该次会议公告刊登在2002 年3 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6、2002年4 月25 日召开第四届董事会第十三次会议，会议通过了如下决议： （1） 审议通过了公司2002 年第一季度报告； （2） 审议通过了《公司章程》修正案； （3） 审议通过了《公司法人治理细则》； （4） 审议通过了《公司股东大会议事规则》（2002 年修改稿）； （5） 审议通过了《公司关联交易公允决策制度》； （6） 审议通过了《公司募集资金管理办法》； （7） 审议通过了《公司独立董事制度》。 该次会议公告刊登在2002 年4 月27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。7、2002 年5 月13 日召开第四届董事会第十四次会议，会议通过了如下决议：决定召开公司2001 年度股东大会。该次会议公告刊登在2002 年5 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7、2002 年6 月10 日召开第四届董事会第十五次会议，会议通过了如下决议： （1）、审议通过独立董事候选人的议案。 （2）、审议通过了关于独立董事津贴的议案。 （3）、审议通过了关于召开公司2002 年第二次临时股东大会的决议。 该次会议公告刊登在2002 年6 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 8、2002 年6 月26 日召开第四届董事会和十六次会议，会议通过了《中宝科控投资股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》的决议。 9、2002 年7 月26 日召开第四届董事会第十七次会议，会议通过了如下决议： （1） 议通过了本公司出售北京分公司整体资产及其负债的议案。 （2） 审议通过了本公司出资设立华油联合燃气开发有限公司。 （3） 审议通过了变更部分董事的议案。 （4） 审议通过了公司总部迁址上海的决议。 （5） 审议通过了召开2002 年第三次临时股东大会的议案。 该次会议公告刊登在2002 年7 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 10、2002 年8 月7 日召开第四届董事会第十八次会议，会议通过了如下决议； （1） 审议通过了公司2002 年半年度报告及其摘要。 （2） 审议通过了转让本公司持有的深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司20％股权议案。 （3） 审议通过了本公司同意以本公司对安徽分公司的实际投入为基础，将安徽分公司整体改制为有限责任公司的议案。 该次会议公告刊登在2002 年8 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 11、2002 年9 月20 日召开第四届董事会第十九次会议，会议通过了如下决议：同意本公司为浙江允升投资集团有限公司向光大银行杭州解放路支行贷款4000 万元人民币作信用担保，并负连带担保责任。 该次会议公告刊登在2002 年9 月21 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 12、2002 年10 月27 日日召开第四届董事会第二十次会议，会议审议通过了公司第三季度报告。 第二部分董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据公司2001 年股东大会决议，认真完成了2001 年度利润分配方案：公司2001 年度的分配方案为：每10 股派发现金红利0.05 元（含税），用公积金转增股本，每10 股转增2 股。股权登记日7 月23 日，除权除息日7 月24 日，新增可流通股份上市流通日7 月25 日，现金红利发放日7 月31 日。相关公告刊登在7 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。本公司总股本变更为25084.0293 万股，在上海证券交易所上市的流通股为10320 万股。本公司已于2002 年12 月26 日办理完工商变更手续，顺利完成了股东大会的决议。 2、经公司2002 年第三次临时股东大会审议通过，同意将本公司持有的北京分公司整体资产及其负债转让给骏业珠宝有限责任公司，转让价格为11000 万元，截止报告期末，北京分公司的资产及负债已完成实质转移，本公司已收到转让价款8000 万元，尚余3000 万元转让款尚未到账，本公司已敦促骏业珠宝有限责任公司做出还款计划。 （ 五）2002 年度利润分配预案 经中天华正会计师事务所审计，公司本年度实现利润总额5826.69 万元，扣除应缴所得税1026.40 万元和少数股东损益3268.08 万元，全年实现净利润1532.20万元。根据公司章程及企业会计制度规定：按净利润的10%提取法定盈余公积金855.16 万元；按净利润的5%提取公益金427.58 万元。本年度未分配利润249.46万元，加年初未分配利润8537.40 万元，截止本年度末可供股东分配的利润为8786.86 万元。 考虑到公司实际情况和股东的长远利益，董事会审议决定，公司本年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚须提交公司2002 年度股东大会审议批准。 （六）报告期内因公司管理总部迁至上海，公司董事会秘书电话变更为021-63603572。 第八章监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开了四次会议，主要内容如下： 1、2002年3月26日召开第四届监事会第三次会议，会议审议通过了如下决议： （1）、2001年度监事会报告； （2）、2001年度报告及其摘要。 该次会议公告刊登在2002 年3 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2002年7月26日召开第四届监事会第四次会议，会议审议通过了如下决议： 姜文忠先生因工作原因辞去监事会主席、监事的职务，监事会提名增补辜勤华先生为第四届四次监事会监事，提请股东大会选举。王军先生因工作原因辞去职工代表监事一职，经公司职工代表大会选举，由王彬先生出任第四届监事会职工代表监事，任期至第四届监事会期满。 该次会议公告刊登在2002年7月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2002 年8 月7 日召开第四届监事会第五次会议，会议审议通过了2002 年公司半年度报告。 4、2002年8月29日召开第四届监事会第六次会议，会议审议通过了如下决议：选举王彬先生为第四届监事会主席。 该次会议公告刊登在2002 年8 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）监事会发表独立意见： 本着对全体股东负责的态度，监事会对公司2002年度的经营情况和财务状况进行了监督和检查，监事会发表独立意见如下： 1、公司遵守法律、法规和公司章程，规范运作，公司决策程序合法，依法召开股东大会、董事会和监事会，并已建立了较完善的内控制度，未发现公司董事、总裁及其它高级管理人员在行使公司职务时有违反国家法律、法规和公司章程的行为，也没有损害股东利益的行为。 2、本公司2002 年度财务报告经中天华正会计事务所审计，该报告较客观地反映了公司的经营成果和财务状况，监事会同意中天华正会计事务所出具的标准无保留意见的审计报告。 3、报告期内公司无募集资金，也未发生募集资金项目变更。 4、公司在2002 年出售、收购资产时，严格按国家法律、法规执行，交易价格合理公允，没有内幕交易及损害股东权益或造成公司资产流失行为。 5、公司本年度未发生关联交易行为，也未发现有损害关联股东和本公司利益的情况。 第九章重要事项 （一）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 本公司的下属子公司浙江允升投资集团有限公司的全资子公司嘉兴乍浦开发集团有限公司，该公司与其下属子公司（控股51%）中基五洲乍浦港口有限公司就归还垫资款民事纠纷一案，现嘉兴市中级人民法院判嘉兴乍浦开发集团有限公司胜诉， 中基五洲乍浦港口有限公司应偿还嘉兴乍浦开发集团有限公司27,149,549.83 元,中基五洲乍浦港口有限公司已放弃上诉，报告期内偿还垫资款20,000,000 元已划到嘉兴乍浦开发集团有限公司账上。 （二）、报告期内公司收购及出售资产情况： （1） 2002 年1 月18 日本公司孙公司——路桥建设开发有限公司将持有的浙江嘉兴高速公路有限责任公司9.9%的股权转让给浙江沪杭甬高速公路股份有限公司，股权转让款30377 万元已全部收到，此次转让收益为920 万元，为上市公司带来收益为653.4158 万元。此次股权转让旨在淡出持股比例较低的参股公司，有利于集中经营资源。相关公告刊登在2002 年2 月2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2） 本公司经2002 年2 月4 日董事会审议通过，同意将公司持有的深圳爱塔珠宝首饰有限公司的45%股权和北京戴梦得首饰制造有限公司95%股权转让给北京经易智业投资有限公司，以2001 年10 月31 日的净资产评估值为作价基础，转让价格分别为1,800 万元和3,500 万元，报告期内已收到股权转让款2,507 万元，北京戴梦得首饰制造有限公司工商过户手续已完成，深圳爱塔珠宝首饰有限公司的转让过户手续正在办理，余款正在积极催讨中。相关公告刊登在2002 年2 月5 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3） 本公司经2002 年3 月11 日董事会审议通过，同意将本公司持有的北京稀贵金属交易有限公司76.74%股权转让给龙瀛投资有限公司，以2001 年12 月31 日的净资产评估值为作价基础，转让价格为3,300 万元。报告期内已收到全部股权转让款3,300 万元，转让工商过户手续已办理完毕。该项股权转让亏损23 万元。相关公告刊登在2002 年3 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4） 本公司经2002 年8 月29 日股东大会审议通过，将本公司持有的北京分公司整体资产及其负债转让给骏业珠宝有限责任公司，以2002 年3 月31 日为基准日经审计的净资产为定价基础，转让价格为11000 万元。报告期末北京分公司的整体资产及负债已发生实质转移，本公司已收到转让价款8000 万元，余款正在催讨中。相关公告刊登在2002 年8 月9 日和8 月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5） 经第四届董事会第十八次会议审议通过，同意将本公司持有的深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司20%股权转让给沈阳巨能经贸有限公司，转让的定价政策以2002 年5 月31 日为基准日的净资产评估价值为基础，转让价格为220万元人民币。报告期内，由于受让方违约，此次转让未能实施。以上（2）（3）（4）（5）项的股权转让是基于传统的珠宝首饰加工销售行业经营环境趋于严峻，为顺应市场环境的变化，公司对近年来经营环境不理想，销售毛利率偏低、市场竞争能力较弱的部分珠宝首饰业务进行了主动性、战略性、结构性的调整，有利于实现公司珠宝业务由“散而杂”到“精而强”的转变。 （6） 2002 年1 月4 日本公司子公司——浙江允升投资集团有限公司董事会决议，决定出资630 万元收购嘉兴雅佳实业有限公司（后更名为嘉兴市欣东方实业有限公司）60%的股权，报告期出资已到位，仍未产生效益。 （7） 本公司控股子公司浙江允升投资集团有限公司的控股子公司---上海众孚实业有限公司，将其持有的上海园通置业发展有限公司60%的股权转让给上海典嘉实业有限公司，双方协议转让价格为3780 万元人民币，转让价款报告期内已全部收到，股权过户手续已办理完毕，该股权转让为本公司带来收益2343 万元。相关公告刊登在2002 年12 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 以上所述事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性没有影响。 （三）、报告期内公司无重大关联交易。 （四）、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内，经2002 年1 月28 日公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意本公司与浙江航天中汇集团股份有限公司建立5000 万元人民币额度的互保关系并提供相应经济担保。经2002 年3 月26 日公司第四届董事会第十二次会议审议通过，同意本公司与嘉兴发展投资股份有限公司（后更名为浙江允升投资集团有限公司）继续建立人民币1.5 亿元额度的互保关系，互为对方贷款提供信用保证。同意本公司与加西贝拉压缩机有限公司继续建立人民币3000 万元额度的互保关系，互为对方贷款提供信用保证。 截止2002 年12 月31 日，本公司为以下单位提供信用担保： 被担保对象 担保金额 民丰特种纸股份有限公司 12,100 万元 加西贝拉压缩机有限公司 1730 万元 天津环球磁卡股份有限公司 2,300 万元（已于2002 年12 月归还） 浙江允升投资集团有限公司 13,000 万元 航天中汇集团股份有限公司 5,000 万元（已于2003 年1 月到期归还） 累计 31,830 万元 被担保对象 担保类型 民丰特种纸股份有限公司 连带责任担保 加西贝拉压缩机有限公司 连带责任担保 天津环球磁卡股份有限公司 连带责任担保 浙江允升投资集团有限公司 连带责任担保 航天中汇集团股份有限公司 连带责任担保 累计 以上担保金额均在股东大会审议通过的互保额度内，未超过股东大会授权范围。天津环球磁卡股份有限公司2300 万元的逾期贷款报告期内本息已全部偿还，本公司的担保责任已解除。截止报告期末本公司无逾期对外担保。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其它重大合同。 （五）、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内未曾披露承诺事项。 （六）、公司聘请中天华正会计师事务所为本公司提供审计服务，2002 年度的审计费用为50 万元，该所已连续四年为本公司提供审计服务。 （七）、报告期内公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、其它重要事项 1、本公司控股71%的子公司浙江允升投资集团有限公司的控股子公司---嘉兴南湖国际教育投资有限公司（控股90%）根据嘉兴市秀洲区财政局秀洲财综（ 2002）131号及151号文《关于对嘉兴市南湖国际教育投资有限公司财政补贴的通知》，鉴于该公司与秀洲区高级中学合作办学的实际，为了鼓励企业投资参与公用事业建设，给予该公司共计61,412,530.33元的办教育的财政补贴。该笔财政补贴款项报告期内已经入账。相关公司刊登在2003年1月2日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司原董事长李荣先生因工作原因辞去董事长职务，经第四届董事会第十次会议选举产生吕瑞峰先生为公司董事长。 第十一章财务报告 一、审计报告 中天华正（京）审[2003]039 号 中宝科控投资股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日合并的资产负债表及母公司资产负债表，2002 年度合并的利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表，以及2002 年度合并的现金流量表及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师：付丽君 有限公司 中国注册会计师：张益奇 中国·北京 二○○三年三月十日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一）、公司的基本情况 中宝科控投资股份有限公司（原中宝戴梦得投资股份有限公司，以下简称本公司）是于1992 年8 月经浙江省人民政府股份制试点工作协调小组批准，采取定向募集方式设立的股份制企业，设立时公司注册资本5000 万元，发行股份500万股，每股面值10 元。经过拆细及历年的分红送股、增资配股,截止1997 年1 月注册资本增加到10,503.36 万元。 1997 年11 月，本公司吸收合并中国地矿宝石总公司下属的中宝翡翠有限公司、浙江美尔珠宝首饰有限责任公司。此次重组已经中华人民共和国地质矿产部地函[1998]第73 号、浙江省人民政府浙政发[1998]第32 号文批准，重组后公司注册资本为14,403.36 万元。 本公司经中国证监会证监发行字[1999]57 号文件批准，于1999 年6 月2 日向社会公开发行人民币普通股6,500 万股，发行后公司总股本20,903.3578 万股。2002年6 月15 日经公司2001 年度股东大会通过，以资本公积转增股本向全体股东每10 股转增2 股，转增后公司总股本为25084.0293 万股。 公司法定代表人：吕瑞峰，营业执照注册号为：3300001000956，公司注册地址为：浙江省嘉兴市中山路禾兴路口。 公司主要经营范围：矿产地质（稀贵金属及宝石）勘查、矿物分析、化验、鉴定与测试；黄金饰品生产、加工、批发、零售；珠宝玉器的加工与销售；百货、五金交电、建材、通信设备等的批发及零售；国内广告设计制作；酒店；经营进出口业务（详见外经贸部批文）；实业投资等。 （二）、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 本公司无外币财务报表折算。 7、现等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取23的债券利息后的余额确定；2）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；3）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定；4）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；5）取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 根据本公司董事会决议，自1999 年1 月1 日起，短期投资采用期末成本与市价孰低法，按单项投资计提短期投资跌价准备。 9、账的核算方法 本公司坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍无法收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 本公司采用备抵法与个别认定法相结合核算坏账损失，年末按应收款项余额的6%计提坏账准备。对个别帐龄较长的应收款项，采用个别认定，计提比例为20%。本公司合并范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。 10、存货的核算方法 （1）本公司存货主要包括库存商品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物、委托代销商品、受托代销商品等。 （2）本公司存货以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价加应计入成本的税金及费用的金额确定；2）自制的，按制造过程中的各项实际支出确定；3）委托外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品加加工费等相关税费的金额确定；4）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；5）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；6）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；7）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定；8）取得存货涉及补价的按相关规定处理。 （3）本公司发出存货成本根据各分公司、子公司的具体情况，原材料、产成品采用先进先出法或全月一次加权平均法核算。本公司存货盘存制度为永续盘存制。低值易耗品采用五五摊销法核算。期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 11、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%（含20%）以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算，其中占50%（含50%）以上或拥有实质控制权的编制合并报表。处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额按不少于10 年期限摊销。 （2）长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理。本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （3）长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、委托贷款的核算方法 委托贷款根据实际委托的贷款金额确定，期末根据合同或协议的约定的利率计提应收利息。对于有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。本公司报告期无委托贷款。 13、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产的标准及计价：本公司固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的电器设备等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000 元以上但不属于主要经营设备的物品。 本公司固定资产以取得时的实际成本计价，其中：1）购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本后的金额确定；2）自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定；3）投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；4）融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定；5）在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收入后的余额确定；6）接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定；7）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；8）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定；9）取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。 （2）固定资产的折旧方法、年限、折旧率：本公司固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定的折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率% 房屋建筑物 20-45 4.85-2.16 通用设备 6-20 16.17-4.85 专用设备 6-15 16.17-6.47 运输工具 6-12 16.17-8.08 其他 5-15 19.40-6.47 （3）固定资产的期末计价：对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 对于长期停建且预计未来3 年内不会重新开工、性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性及其他足以证明已发生减值的在建工程项目，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 本公司为生产经营发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资产发生的借款费用，自固定资产达到预定可使用状态之日起停止资本化，计入当期损益。 16、无形资产的计价方法和摊销 本公司购入或按法律程序申请取得的无形资产，按取得时的实际成本计价；其他单位投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值计价。无形资产按合同规定受益年限、法律规定有效期限或不超过十年期限平均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用的摊销 本公司长期待摊费用根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 18、应付债券的核算方法 应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。本公司报告期无应付债券。 19、收入确认原则 （1）商品销售 当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。 （2）提供劳务 当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 21、利润分配政策 根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润提取10%的法定盈余公积金，按当年税后利润提取5%的法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 22、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正 报告期坏帐准备的会计估计发生了变化。本公司原采用备抵法核算坏帐准备，年末按应收帐款余额的6%计提坏帐准备。本报告期采用备抵法与个别认定法相结合，对个别帐龄较长的应收款项，采用个别认定，计提比例为20%。由于会计估计变更对本报告期的影响数为3,237,157.67。 23、合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字（1996）第2 号文件要求，对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围。若子公司的资产总额、销售收入和净利润较小，符合财会二字（ 96）2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。编制合并会计报表时，公司内部之间的投资、重大交易及其往来余额均已相互抵销。 （三）、税项 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17%、13% 营业税 营业收入或营业收入净额 3%、5%、8% 城建税 增值税、营业税额 7% 房产税 房屋余值/租金收入 1.2%/12% 所得税 应纳税所得额 33% （四）、控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况表： 子公司/合营企业名称 成立时间 注册资本（万元） 上海中宝银楼有限公司 2000 年6月 8000.00 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 2000 年12月 1176.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1999 年6月 1000.00 浙江允升投资集团有限公司 1998 年12月 42392.80 嘉兴新国浩商贸有限公司 1999 年7月 4660.00 长沙中宝实业公司 2001 年4 月 570.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 1993 年5 月 100.00 子公司/合营企业名称 经营范围 上海中宝银楼有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金属制品的加工 、销售等 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 金首饰、镶宝石首饰、珠宝翠钻及金银 币生产销售 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 歌舞、KTV、卡拉OK 娱乐、食品饮料 浙江允升投资集团有限公司 高等公路建设，城市基础设施建设等 嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿 长沙中宝实业公司 珠宝、玉石、首饰的经销 嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装及其他皮制品制造 本公司投资额(万元) 权益比例 子公司/合营企业名称 4800.00 60% 上海中宝银楼有限公司 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 600.00 51% 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800 80% 浙江允升投资集团有限公司 30133 71.08% 嘉兴新国浩商贸有限公司 2330.00 50% 长沙中宝实业公司 295.00 51.75% 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 75% 2、本期合并范围发生变更的内容、原因及对年初未分配利润的影响数： （1）合并范围减少的单位 ①根据2002 年2 月4 日和2002 年3月11 日公司董事会决议，将本公司持有的深圳爱塔珠宝首饰有限公司45%的股权和北京戴梦得首饰制造有限公司95%的股权转让给北京经易置业投资有限公司，过户手续正在办理之中；将本公司持有的北京稀贵金属交易有限公司76.74%的股权转让给龙瀛投资有限公司，过户手续已办理完毕。因此，同上期相比合并报表范围减少以上三家公司。由于以上三家不纳入合并范围，本期减少累积盈余公积的计提，增加年初未分配利润779,259.61 元。 （2）合并范围增加的单位 本公司子公司——浙江允升投资集团有限公司董事会决议，对嘉兴市欣东方实业有限公司、天台劳伦斯置业有限公司、杭州奥兰多置业有限公司、上海众孚实业有限公司及孙公司-----浙江众孚实业有限公司进行投资，成为其控股子公司，本期将其纳入报表合并范围。另外，由于控股子公司-浙江允升投资集团有限公司报告期内原股东天津市泰鸿置业公司减资，相应减少以前年度累积盈余公积，影响合并报表年初未分配利润12,316,086.56 元。 3、本期应纳入合并会计报表而未纳入单位及原因： （1）长沙中宝实业有限公司由于本期未发生经济业务，根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字（1996）第2 号文件精神，按照重要性原则，对其会计报表本期未予合并。 （2）嘉兴惠肯制衣有限公司由于所有者权益为负数，董事会决定该公司长期停业，本报告期未将其纳入合并范围。超出净资产的负数金额，增加年初未分配利润3,566,646.89 元 （五）、会计报表主要项目注释 <一>合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 737,073.90 2,457,145.50 银行存款 615,330,539.31 170,179,298.35 其他货币资金 133,124,093.79 78,214,463.13 合计 749,191,707.00 250,850,906.98 变动的主要原因：本期转让浙江嘉兴高速公路股权和出售下属子公司上海圆通置业公司股权收回款项所致。 2、短期投资和短期投资跌价准备： （1）短期投资 项目 期末数 期初数 股权投资 3,719,046.57 2,452,423.15 其中：股票投资 3,719,046.57 2,452,423.15 债券投资 10,099,983.84 其中：国债投资 10,099,983.84 其他债券 - 其他投资 16,650,425.00 40,000,000.00 合计 30,469,455.41 42,452,423.15 说明：1）本期无投资变现的重大限制。 2）本期变动的主要原因为：①本公司子公司上海中宝银楼有限公司增加国债投资1010 万元；②本公司下属深圳分公司增加合作开发项目投资1365 万元。③本公司孙公司嘉兴市路桥建设开发有限公司与上海锦鑫置业有限公司签订合作开发协议，投资3000 万，本期收回。④嘉兴市路桥建设开发有限公司与嘉兴足佳房地产开发公司签订合作开发协议，投资500 万元本期收回。 3）上述股票投资系本公司下属子公司浙江允升投资集团公司与上海中宝银楼有限公司持有。 截止2002 年12 月31 日，短期投资投资成本与市价明细如下： 项目 投资成本 市价 股票投资 3,719,046.57 3,622,301.57 债券投资 10,099,983.84 9,982,699.20 合计 13,819,030.41 13,605,000.77 （2）短期投资跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 96,745.00 96,745.00 债券投资 117,284.64 117,284.64 合计 214,029.64 214,029.64 市价资料来源于：2002 年12 月31 日《中国证券报》。 3、应收账款： （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 23,346,929.61 56.85 1,448,736.33 1-2年 17,425,851.79 42.44 722,379.41 2-3年 251,290.62 0.61 14,722.40 3年以上 40,287.20 0.10 201.44 合计 41,064,359.22 100.00 2,186,039.58 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 24,242,838.23 50.99 1,415,108.83 1-2年 7,944,652.42 16.71 463,747.18 2-3年 14,919,401.14 31.38 870,878.90 3年以上 437,407.55 0.92 25,532.45 合计 47,544,299.34 100.00 2,775,267.36 （2）应收账款欠款前五名单位合计金额20,266,146.89 元，占应收账款总额的49.35%。 （3）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （4）变动原因： ①本期合并范围减少导致应收账款比期初减少3396 万元； ②本期销售货物货款及运输装卸费等增加应收账款2712 万。 4、其他应收款： （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 59,845,833.02 23.49 8,645,277.30 1-2年 162,775,697.38 63.90 7,326,934.80 2-3年 23,581,223.13 9.26 1,068,061.05 3年以上 8,533,282.48 3.35 1,196,007.71 合计 254,736,036.01 100.00 18,236,280.86 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 125,878,854.07 65.51 7,661,403.37 1-2年 43,503,240.06 22.64 2,647,751.07 2-3年 13,527,509.28 7.04 823,328.95 3年以上 9,242,516.99 4.81 562,530.15 合计 192,152,120.40 100.00 11,695,013.54 （2）其他应收款欠款前五名单位合计金额148,528,028.93 元，占其他应收款总额的58.31%。 （3）该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况： 单位名称 所欠金额 欠款原因 合升实业发展有限公司 4,885,791.20 往来款 浙江新湖集团股份有限公司 1,500,000.00 投资利息 浙江商业集团控股（集团）有限公司 100,000.00 往来款 （4）变动原因： ①本期合并范围减少导致其他应收款比期初减少9244.6 万元；②本公司子公司浙江允升投资集团有限公司与北京杰英特科技发展有限公司的往来款增加6000 万元；③其他增加数为本期正常经营活动往来款。 5、预付账款： （1）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 146,722,798.19 85.54 217,255,362.72 98.83 1-2年 22,788,268.45 13.29 1,347,515.25 0.70 2-3年 2,000,700.00 1.17 1,200,000.00 0.47 合计 171,511,766.64 100.00 219,802,877.97 100.00 （2）该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）变动原因：①本期合并范围减少导致预付款比期初减少13800 万元；②子公司浙江允升投资集团有限公司购买土地预付款增加10000 万元；③本期1-2年预付款未收回原因主要是投入工程项目预付款未结算所致。 6、应收补贴款： 项目名称 期末数 期初数 增值税 13,738,367.59 9,684,326.48 营业税 4,416,233.04 4,416,233.04 城市维护建设税 309,316.49 309,316.49 教育费附加 176,455.07 176,472.17 合计 18,640,372.19 14,586,348.18 说明：（1）营业税、城市维护建设税、教育费附加为根据嘉兴市财政局嘉财工（1999）580 号文件的通知，将出售戴梦得大厦收入应缴纳的上述三项税费先征后返80%，该金额1999 年入账，至今未收到返还款。（2）应收以前年度增值税见附注七-4 7、存货及存货跌价准备： 项目名称 期末数 期初数 在途物资 15,132,258.62 5,345,018.61 原材料 2,589,794.57 2,138,613.33 包装物 315,976.79 211,378.30 低值易耗品 1,255,211.62 1,396,600.32 库存商品 110,531,407.73 214,717,281.12 委托加工物资 2,409,663.65 1,573,961.86 委托代销商品 10,950,382.48 33,943,229.84 受托代销商品 5,159,674.76 10,028,994.85 合计 148,344,370.22 269,355,078.23 存货跌价准备明细如下： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 370,870.19 370,870.19 在产品 13,345.98 13,345.98 产成品 1,821,106.71 1,821,106.71 库存商品 2,405,265.65 3,491,119.31 3,015,541.95 2,880,843.01 合计 4,610,588.53 3,491,119.31 5,220,864.83 2,880,843.01 存货可变现净值确定依据为：对单个价值大的存货采用按市价个别确定，对单个价值小的存货按市价分类确定。 8、待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 142,855.28 520,491.11 473,565.21 189,781.18 房租 40,000.00 152,936.68 132,286.18 60,650.50 广告费 326,100.25 406,166.60 476,571.05 255,695.80 其他 1,289,871.08 873,717.89 1,448,742.32 714,846.65 合计 1,798,826.61 1,953,312.28 2,531,164.76 1,220,974.13 9、长期投资： （1）长期股权投资： 期末数 期初数 项目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备 对子公司投资 9,938,500.00 2,785,294.04 其他股权投资 93,046,599.11 1,900,000.00 350,290,733.22 1,900,000.00 股权投资差额 37,876,799.69 -16,782,593.44 合计 140,861,898.80 1,900,000.00 336,293,433.82 1,900,000.00 ①长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 被投资单位名称 投资期限(年) 投资比例（% ） 初始投资金额 上海钻石交易所有限公司 5 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 30 3,000,000.00 长沙中宝实业公司 51.75 2,950,000.00 北京鑫融首饰制造公司 30 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 12.5 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 20 1,000,000.00 武汉戴梦得 10 500,000.00 浙江戴梦得 18 900,000.00 合肥戴梦得 30 300,000.00 上海仙霞 25 250,000.00 长沙戴梦得 30 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 10 12 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 18.83 14,936,500.00 湖州一百 3 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 13.62 33,000,000.00 山东戴梦得 20 28 250,000.00 山东戴梦得有限公司 19 950,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 48.75 307,285.15 惠肯百货有限责任公司 38.25 765,000.00 惠肯家电有限责任公司 49 490,000.00 中宝碳纤维贸易有限公司 10 100,000.00 嘉兴卓维科技有限公司 20 100,000.00 平湖公司稽查 22,600.00 浙江嘉兴高速公路有限公司 9.9 294,497,280.00 深圳首航旅游公司 20 300,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石公司 12 46 嘉兴同盛房产置业公司 20 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 45 北京戴梦得首饰制造公司 30 95 上海允升置业发展有限公司 20 合计 353,076,027.26 本期调增（—调减）额 被投资单位名称 追加投资金额 期初数 权益变化 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 3,000,000.00 -1,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 北京鑫融首饰制造公司 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 33,000,000.00 -18,000,000.00 山东戴梦得 250,000.00 山东戴梦得有限公司 950,000.00 - 950,000.00 惠肯烟糖有限责任公司 253,500.12 惠肯百货有限责任公司 667,340.62 惠肯家电有限责任公司 492,507.73 -96,013.67 中宝碳纤维贸易有限公司 100,000.00 嘉兴卓维科技有限公司 100,000.00 220,000.00 平湖公司稽查 22,600.00 浙江嘉兴高速公路有限公司 294,497,280.00 -294,497,280.00 深圳首航旅游公司 300,000.00 -300,000.00 上海戴梦得苏捷士钻石公司 3,807,282.00 3,807,282.00 嘉兴同盛房产置业公司 4,000,000.00 4,000,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,000,000.00 18,210,657.34 北京戴梦得首饰制造公司 35,000,000.00 32,589,401.63 上海允升置业发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 -250,015,952.70 -74,975.45 现金红利 累计增减 期末数 被投资单位名称 1,489,950.00 上海钻石交易所有限公司 -1,000,000.00 2,000,000.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,785,294.04 长沙中宝实业公司 900,000.00 北京鑫融首饰制造公司 500,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 1,000,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 500,000.00 武汉戴梦得 900,000.00 浙江戴梦得 300,000.00 合肥戴梦得 250,000.00 上海仙霞 256,114.75 长沙戴梦得 122,940.00 合肥百货大楼股份有限公司 10,338,500.00 浙江欣欣饲料公司 100,000.00 湖州一百 -18,000,000.00 15,000,000.00 中宝碳纤维有限公司 250,000.00 山东戴梦得 -950,000.00 0.00 山东戴梦得有限公司 -46,654.19 -46,654.19 206,845.93 惠肯烟糖有限责任公司 28,321.26 -28,321.26 639,019.36 惠肯百货有限责任公司 -96,013.67 396,494.06 惠肯家电有限责任公司 100,000.00 中宝碳纤维贸易有限公司 220,000.00 320,000.00 嘉兴卓维科技有限公司 22,600.00 平湖公司稽查 -294,497,280.00 0.00 浙江嘉兴高速公路有限公司 -300,000.00 0.00 深圳首航旅游公司 3,807,282.00 3,807,282.00 上海戴梦得苏捷士钻石公司 4,000,000.00 4,000,000.00 嘉兴同盛房产置业公司 18,210,657.34 18,210,657.34 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 32,589,401.63 32,589,401.63 北京戴梦得首饰制造公司 6,000,000.00 6,000,000.00 上海允升置业发展有限公司 -250,090,928.15 102,985,099.11 合计 注：长期股权投资余额减少主要原因为本期转让浙江嘉兴沪杭甬高速公路有限公司股权及对中宝碳纤维有限公司减资所致。 ②股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额 期初数 嘉兴木材交易市 场有限公司 土地投资 10年-2,570,064.80 -2,505,813.18 嘉兴路桥建设开发有 限公司 购入股权 10年 -316,555.48 嘉兴新国浩商贸有限 公司 以资产置换股 权与其净资产的差 10年-16,519,680.35-14,041,728.29 杭州奥兰多置业有限 公司 溢价购入股权 10年 51,720,000.00 嘉兴钻石王朝娱乐有 限公司 溢价购入股权 10年 122,610.39 98,081.18 浙江允升投资集团有 限公司 溢价购入股权 10年 -712,477.34 -333,133.15 合计 31,723,832.42-16,782,593.44 被投资单位名称 本期增减 本期摊销 期末数 嘉兴木材交易市 场有限公司 -2,505,813.18 嘉兴路桥建设开发有 限公司 -316,555,48 -316,555,48 嘉兴新国浩商贸有限 公司 -1,651,968.04 -12,389,760.25 杭州奥兰多置业有限 51,720,000.00 1,724,000.00 49,996,000.00 公司嘉兴钻石王朝娱乐有 限公司 12,261.04 85,820.14 浙江允升投资集团有 724,804.54 -109,623.89 501,295.28 限公司 合计 52,128,249.06 -2,531,144.07 37,876,799.69 注：股权投资差额增加主要原因为本期公司下属子公司浙江允升投资集团有限公司溢价购入杭州奥兰多置业有限公司股权所致。 ③长期投资减值准备: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 1,900,000.00 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 300,000.00 合肥戴梦得公司 150,000.00 150,000.00 山东戴梦得 230,000.00 230,000.00 浙江戴梦得 770,000.00 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 450,000.00 合计 1,900,000.00 1,900,000.00 （2）长期债权投资： 债券名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 建设债券 100.00 2..25% 1,000.00 2005.10.9 1,000.00 电力债券 7,000.00 5.00% 7,000.00 2007. 7,473.00 合计 8,000.00 8,473.00 债券名称 溢(折)价本期摊销 本期应计利息 期末余额 累计应收/已收利息 建设债券 1,000.00 电力债券 7,473.00 473.00 合计 8,473.00 473.00 10、固定资产及累计折旧： （1）固定资产及累计折旧明细如下： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 411,119,283.14 140,099,177.65 5,962,242.01 通用设备 69,483,861.67 10,061,750.00 4,392,934.58 专用设备 116,470,168.40 38,839,010.61 104,027,302.20 运输工具 16,423,676.51 7,783,166.95 9,923,314.26 其他 9,110,498.18 83,331,191.50 5,486,075.19 合计 622,607,487.90 280,114,296.71 129,791,868.24 累计折旧 房屋及建筑物 24,158,528.79 11,129,800.79 281,980.50 通用设备 14,646,354.59 6,977,649.31 2,387,504.40 专用设备 11,027,584.86 3,224,599.42 10,169,272.76 运输工具 4,166,415.96 1,412,665.50 2,772,673.28 其他 1,296,368.58 4,433,144.99 482,128.75 合计 55,295,252.78 27,177,860.01 16,093,559.69 固定资产净值 567,312,235.12 固定资产原值 期末数 房屋及建筑物 545,256,218.78 通用设备 75,152,677.09 专用设备 51,281,876.81 运输工具 14,283,529.20 其他 86,955,614.49 合计 772,929,916.37 累计折旧 房屋及建筑物 35,006,349.08 通用设备 19,236,499.50 专用设备 4,082,911.52 运输工具 2,806,408.18 其他 5,247,384.82 合计 66,379,553.10 固定资产净值 706,550,363.27 其中：以戴梦得大厦地下车库、1、2、3 层主楼及裙楼、6、7 层主楼及其附属土地,8、9、13 层主楼及其附属土地，面积为12480.63 平方米,价值8328 万元资产作抵押，取得短期借款8,000.00 万元；以南京东路328 号大楼价值10001.82 万元抵押取得短期借款4300 万元。以戴梦得大厦17-24、25 层房产2028.49 平方米价值6206.56 万元作抵押长期借款3000 万元；以合肥戴梦得黄金珠宝大厦房产作抵押，取得长期贷款1041 万元。 （2）固定资产减值准备明细如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 6,938,927.77 2,323,452.09 2,540,987.77 6,721,392.09 通用设备 608,439.87 554,632.91 53,806.96 专用设备 1,384,095.10 1,384,095.10 运输工具 343,363.52 343,363.52 其他 合计 9,274,826.26 2,323,452.09 4,823,079.30 6,775,199.05 房屋及建筑物 变动原因 通用设备 专用设备 运输工具 其他 合计 11、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 安徽分公司大楼 9,236,062.01 9,236,062.01 围堤码头 163,049,120.78 120,400,104.34 47,375,181.19 其中：资本化利息 28,361,798.16 房地产建设 11,313,000.00 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度 安徽分公司大楼 围堤码头 236,074,043.93 其中：资本化利息 28,361,798.16 房地产建设 11,313,000.00 木材交易市场 14,918,749.44 南湖国际学校 63,997,923.47 其中：资本化利息 762,423.75 厂牌 40,000.00 35,800.00 配电房 1,300,000.00 1,002,733.18 其中：资本化利息 36,557.93 扬鑫生产线 7,861,307.91 7,861,307.91 其中：资本化利息 100,515.55 大厂房 8,001,305.03 8,001,305.03 其中：资本化利息 430,084.21 其他建筑物 561,568.57 其中：资本化利息 35,935.22 行政大楼 1,800,000.00 132,199.10 其中：资本化利息 无锡生产线 4,000,000.00 2,332,288.34 其中：资本化利息 56,867.83 锅炉房 800,000.00 500,054.38 其中：资本化利息 22,050.81 土地 1,050,000.00 其他 3,760,495.28 2,975,746.80 合计 193,041,365.50 218,087,093.13 木材交易市场 14,519,891.66 398,857.78 南湖国际学校 3,997,923.47 借款 其中：资本化利息 762,423.75 厂牌 35,800.00 配电房 1,002,733.18 贷款 其中：资本化利息 36,557.93 扬鑫生产线 7,861,307.91 贷款 其中：资本化利息 100,515.55 大厂房 8,001,305.03 贷款 其中：资本化利息 430,084.21 其他建筑物 561,568.57 贷款 其中：资本化利息 35,935.22 行政大楼 132,199.10 贷款 其中：资本化利息 无锡生产线 2,332,288.34 贷款 其中：资本化利息 56,867.83 锅炉房 500,054.38 贷款 其中：资本化利息 22,050.81 土地 525,000.00 525,000.00 其他 1,483,845.20 384,354.00 4,868,042.88 合计 91,102,749.13 12,222,354.00 307,803,355.50 变动原因主要是本期下属孙公司乍浦开发集团有限公司围堤码头工程增加6600 万元，孙公司南湖国际教育投资有限公司学校工程增加6400 万元所致。 12、无形资产： 单位:人民币万元 项目 取得 原始金额 期初数 本期 本期转出 本期摊销 方式 增加 商誉 815.59 475.10 47.80 土地使用权-嘉兴总部 86.50 82.89 1.73 土地使用权-允升集团 8,948.71 4993.98 8071.22 3520.49 298.00 地下室使用权 16.50 13.90 1.60 软件 6.41 3.70 2.45 0.37 合计 9,873.71 5569.57 8073.67 3520.49 349.50 项目 累计 期末数 剩余摊销 摊销 年限 商誉 47.80 427.30 土地使用权-嘉兴总部 5.34 81.16 土地使用权-允升集团 298.00 9246.71 地下室使用权 4.20 12.30 软件 0.63 5.78 合计 355.97 9773.25 (1)变动原因主要为本期下属孙公司乍浦开发集团公司购买土地使用权增加1852 万，南湖国际教育投资有限公司购买土地使用权增加6100 万元所致；本期转出数3520.49 万元为已开发土地转入在建工程。 (2) 以嘉兴乍浦开发集团拥有的平湖国用(1999)字第21-31 号土地和平湖国用(1999)字第21-30 号土地使用权价值4 亿元作抵押，取得短期贷款10,911.94 万元，取得长期贷款10,000 万元； 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期 本期摊销 增加 开办费 9,835,462.10 629,473.92 6,698,207.46 3,064,295.01 其他 210,380.00 38,950.31 171,429.69 9,472.46 物料用品 275,316.03 209,204.77 13,237.92 55,567.92 装修费 34,542,918.88 28,403,753.53 1,411,628.63 4,676,917.40 合计 44,864,077.01 29,281,382.53 8,294,503.70 7,806,252.79 项目 累计 期末数 摊销 开办费 5,572,075.73 4,263,386.37 其他 9,472.46 200,907.54 物料用品 108,441.26 166,874.77 装修费 9,404,454.12 25,138,464.76 合计 15,094,443.57 29,769,633.44 开办费变动原因主要为本公司的孙公司筹建期间发生的开办费用。 14、短期借款 项目 期末数 期初数 抵押借款 270,619,446.90 121,420,000.00 保证借款 585,700,000.00 452,790,000.00 质押借款 125,000,000.00 125,000,000.00 合计 981,319,446.90 699,210,000.00 截至2002 年12 月31 日，无逾期借款。 15、应付票据： 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 38,200,000.00 50,000,000.00 合计 38,200,000.00 50,000,000.00 16、应付账款： 期末数 期初数 80,432,419.74 47,223,830.45 无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 无账龄超过三年的大额应付账款。 本期变动原因：本期下属孙公司应付工程款增加2142 万元，本期购入货物增加应付账款3194 万元，偿还货款减少1250 万元。 17、预收账款： 期末数 期初数 51,052,166.41 37,795,092.63 无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 本期增加的原因：预收出售深圳爱塔珠宝首饰有限公司和北京戴梦得首饰制造有限公司股权转让款2507 万元所致。 18、其他应付款： 期末数 期初数 247,574,783.52 171,030,981.22 （1）本期增加的主要原因为：收到北京世纪星房地产开发公司订金14000万元所致。 （2）无应付本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项： （3）无账龄超过三年的大额其他应付款 19、应付工资： 性质 期末数 期初数 工效挂钩 3,328,346.65 3,111,905.82 合计 3,328,346.65 3,111,905.82 20、应付股利： 投资者名称 期末数 期初数 原因 2000年度股利 4,413,057.00 8,913,213.05 未支付的股利 2001年度股利 3,115,335.85 10,451,678.00 未支付的股利 浙江省华侨商社 388,201.98 90,351.64 孙公司分配股利 小股东上市前股利 399,881.82 70,378.82 未支付的股利 嘉兴投资有限公司 1,621,742.18 孙公司分配股利 中基乍浦港公司 2,724,880.45 孙公司分配股利 合计 12,663,099.28 19,525,621.51 变动原因为本期支付投资者股利；本公司孙公司本期分配股利 21、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -12,614,446.44 -13,576,975.30 营业税 8,337,720.60 10,028,961.51 城建税 531,797.04 236,291.34 所得税 732,172.55 -9,647,243.38 房产税 416,516.42 10,800.00 其他 178,052.37 103,084.64 合计 -2,418,187.46 -12,845,081.19 变动原因说明：本公司的子公司本期较上期应交的所得税增加所致。 22、其他应交款： 税种 期末数 期初数 教育费附加 314,306.03 265,739.73 粮食补偿金 30.00 30.00 其他 41,886.59 30,785.09 合计 356,222.62 296,554.82 23、预提费用： 费用项目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 1,394,689.40 利息 1,375,755.84 1,433,132.05 预提年末利息及欠付的利息 装修费 1,387,160.30 944,823.10 加工费 165,025.75 其他 1,043,951.81 238,113.49 合计 3,806,867.95 4,175,783.79 24、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 140,410,000.00 41,000,000.00 保证借款 12,000,000.00 23,000,000.00 合计 152,410,000.00 64,000,000.00 25、长期应付款： 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 借款条件 网点基金 5,839,343.30 5,839,343.30 嘉兴秀洲区政府 23,475,096.05 23,475,096.05 合计 29,314,439.35 29,314,439.35 应付嘉兴秀洲区政府的内容为：根据嘉兴南湖国际教育投资有限公司与嘉兴秀洲区政府签属的特许办学协议的规定，接收前按评估值确定的嘉兴高级中学和嘉兴第三实验小学的净资产。 26、股本： 单位：万股/元 项目 期末数 期初数 一、尚未流通股份： 1．发起人股份 1,720.7712 1,433.9761 其中：国家法人持有股份 1,720.7712 1,433.9761 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 13,043.2580 10,869.3817 3．内部职工股 2,100.0000 4．优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 14,764.0292 14,403.3578 二、已流通股份： 境内上市的人民币普通股 10,320.0000 6,500.0000 已流通股份合计 10,320.0000 6,500.0000 三、股份总数 25,084.0292 20,903.3578 根据公司2002 年第四届董事会第十二次会议决议和股东大会决议，向全体股东每10 股转增2 股，共增加注册资本金41,806,715.00 元。本期股本金的增加已经浙江天健会计师事务所有限公司，以浙天会验[2002]第121 号《验资报告》验证。 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 252,200,000.00 41,948,875.00 住房周转金转入 808,448.40 资产评估增值准备 16,278,889.69 被投资单位接受捐赠准备 1,812,708.73 323,838.00 其他 115,271.35 77,576.27 合计 271,215,318.17 323,838.00 42,026,451.27 项目 期末数 股本溢价 210,251,125.00 住房周转金转入 808,448.40 资产评估增值准备 16,278,889.69 被投资单位接受捐赠准备 2,136,546.73 其他 37,695.08 合计 229,512,704.90 根据公司2002 年第四届董事会第十二次会议决议和股东大会决议，向全体股东每10 股转增2 股，共减少资本公积41,806,715.00 元 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,416,570.30 8,551,632.21 13,779,458.31 25,188,744.20 公益金 21,146,610.48 4,275,816.10 -684,112.15 26,106,538.73 任意盈余公积 2,411,716.25 2,411,716.25 合计 53,974,897.03 12,827,448.31 13,095,346.16 53,706,999.18 变动原因：①本期新增利润增加提取盈余公积金、公益金；②本期下属子公司浙江允升投资集团有限公司原股东天津市泰鸿置业公司减资，相应减少以前年度累积盈余公积2028.50 万元，导致本公司对其盈余公积计提减少所致。③本期合并范围的变化导致以前年度累积盈余公积减少所致。 29、未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 15,322,007.25 40,632,570.22 加：年初未分配利润 85,374,048.28 52,678,185.22 盈余公积转入 可供分配的利润 100,696,055.53 93,310,755.44 减：提取法定盈余公积 8,551,632.21 8,544,247.07 减：提取法定公益金 4,275,816.10 5,602,775.14 可供股东分配的利润 87,868,607.22 79,163,733.23 减：应付普通股股利 10,451,678.00 期末未分配利润 87,868,607.22 68,712,055.23 说明： 2001 年年报的年末未分配利润与本期年初未分配利润相差16,661,993.05 元的原因为：①本期下属子公司浙江允升投资集团有限公司原股东天津市泰鸿置业公司减资，相应减少以前年度累积盈余公积2028.50 万元,导致本公司对其的盈余公积计提减少，增加年初未分配利润12,316,086.56；②本期合并范围变化导致年初未分配利润增加4,345,906.49 元。 30、主营业务收入： （1）主营业务地区分部报表 项目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 403,416,254.06 852,203,451.91 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 45,079,676.78 194,341,934.49 江浙沪地区 312,367,780.60 165,632,466.67 广东地区 23,581,383.37 444,950,638.28 其他地区 22,387,413.31 47,278,412.47 主营业务成本 293,899,521.41 720,522,664.81 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 30,045,989.78 140,587,854.96 江浙沪地区 228,380,146.62 114,431,396.98 广东地区 20,420,434.58 426,923,360.28 其他地区 15,052,950.43 38,580,052.59 （2）主营业务产品/行业分部报表 项目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 403,416,254.06 852,203,451.91 其中：珠宝饰品 195,922,106.51 698,654,549.45 码头港口 78,764,244.44 55,744,316.52 商业贸易 46,248,607.14 52,276,237.37 酒店服务 35,373,549.03 27,794,685.97 教育 20,855,196.63 其他 26,252,549.31 17,733,662.60 主营业务成本 293,899,521.41 720,522,664.81 其中：珠宝饰品 159,777,210.63 615,083,707.63 码头港口 35,926,816.86 35,495,041.78 商业贸易 45,081,720.16 51,579,383.84 酒店服务 21,689,052.17 6,141,273.12 教育 7,436,009.04 其他 23,988,712.55 12,223,258.44 （3）公司前五名客户的销售金额，以及占公司年度销售总额的比例。 客户单位名称 2002 年销售额 占销售总额的比例 高新张铜股份有限公司 29,432,737.00 7.30% 上海苏捷士公司 17,081,117.60 4.23% SUGEM 11,778,194.68 2.91% 深圳市宝福珠宝首饰有限公司 10,790,490.57 2.67% CHINA-NIT TRAING 8,703,591.55 2.15% 合计 77,788,133.40 19.26% 本期收入及成本变动的原因为：合并范围变化所致。 31、主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 营业税 4,183,048.51 3,650,044.82 城建税 773,396.10 1,293,871.44 教育费附加 405,005.37 148,695.29 消费税 1,272,737.18 1,025,999.04 文化事业费 16,643.52 18,205.42 合计 6,650,830.68 6,136,816.01 32、其他业务利润 项目 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 9,931,463.81 12,173,004.74 其中：资金延误利息收入 3,021,458.19 租金收入 6,205,619.88 7,887,882.47 代理费 5,886.84 加盟费 100,480.00 其他 3,619,477.09 1,263,664.08 其他业务成本 4,926,684.69 1,038,433.86 其中：税金 919,969.00 407,226.72 租金支出 386,589.73 其他 4,006,715.69 244,617.41 其他业务利润 5,004,779.12 11,134,570.88 33、财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 利息支出 55,823,094.49 71,159,625.62 减：利息收入 12,044,748.65 42,823,194.80 汇兑损失 5,214.00 7,604.36 减：汇兑收益 6,949.03 7,742.45 其他 579,641.23 993,118.68 合计 44,356,252.04 29,329,411.41 34、投资收益 项目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 3,249,158.43 6,694,093.75 债券投资收益 -93,379.53 联营或合营公司分配来的利润 -1,151,613.63 2,701,576.89 期末调整的被投资公司所有者权益 2,750,674.61 12,712,753.51 净增减的金额 股权投资差额摊销 -355,561.10 1,733,400.54 股权投资转让收益 44,745,607.07 其他 7,320,037.42 2,819,598.82 合计 56,464,923.27 26,661,423.51 (1)其他投资收益主要为①本公司下属孙公司-嘉兴市路桥建设开发有限公司与上海锦鑫置业有限公司签订合作开发协议，出资3000 万合作经营项目，合作期限2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日，年回报率为15%，收回收益450 万元。②嘉兴市路桥建设开发有限公司与嘉兴足佳房地产开发公司签订合作开发协议，出资500 万元合作经营项目，年固定收益75 万元。 (2)本公司下属孙公司上海众孚实业有限公司将持有的上海圆通置业有限公司60%的股权转让给上海典嘉实业有限公司,获取收益3300 万元。 (3)本公司下属孙公司嘉兴市路桥建设开发有限公司将持有的沪杭甬高速公路9.9%的股权转让给浙江沪杭甬高速公路股份有限公司,获取收益920.30 万元 35、补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 出口退税 14,119.00 694,446.03 财政补贴 61,416,016.33 51,250,000.00 合计 61,430,135.33 51,944,446.03 注：根据嘉兴市人民政府[2002]68 号专题会议纪要精神，因嘉兴南湖国际教育投资有限公司与嘉兴市秀洲区政府合作办学，该项目投入资金较大，投资回收期长，投资回报率低，为补偿该公司在此项目中的投资利益，秀洲区财政局以文件秀洲财综[2002]131 号和[2002]151 号《关于对嘉兴市南湖国际教育投资有限公司财政补贴的通知》给予该公司补贴款6,141.25 万元。 36、营业外收入： 项目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产净收入 936,145.16 7,002.06 罚没收入 139,421.55 地产地销转入 610,778.03 代理费收入 500,577.47 其他 1,991,337.94 503,467.20 合计 2,927,483.10 1,761,246.31 37、营业外支出： 项目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产净损失 1,687.38 209,100.55 罚款支出 40,702.60 725,587.52 捐赠 302,860.00 固定资产减值准备 1,113,500.00 1,304,770.77 其他 203,624.11 794,327.45 合计 1,359,514.09 3,336,646.29 38、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金， 项目 金额 收到的其他与经营活动有关的现金 523,725,670.65 支付的其他与经营活动有关的现金 588,541,833.36 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,227,423.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,658,088.27 收到的其他与投资活动有关的现金 7,321,383.10 支付的其他与投资活动有关的现金 31,346,921.50 项目 形成原因 收到的其他与经营活动有关的现金 收回单位往来款 支付的其他与经营活动有关的现金 支付单位往来款及期间费用等 收到的其他与筹资活动有关的现金 本期新增借款 支付的其他与筹资活动有关的现金 本期归还借款本息 收到的其他与投资活动有关的现金 子公司接受外单位货币资金投资 支付的其他与投资活动有关的现金 子公司对外投资和股票投资 <二>母公司会计报表主要项目注释： 1、应收款项： （1）应收账款和坏账准备： ①账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 20,035,743.83 80.62 1,200,229.71 1-2年 4,645,498.96 18.69 278,357.37 2-3年 170,815.01 0.69 10,248.90 3年以上 0.00 0 合计 24,852,057.80 100.00 1,488,835.98 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 16,986,036.89 53.15 1,000,910.12 1-2年 205,978.66 0.65 12,373.24 2-3年 14,764,733.00 46.20 3年以上 合计 31,956,748.55 100.00 1,013,283.36 ②应收账款欠款前五名单位合计金额16,074,958.48 元，占应收账款总额的64.68%。 ③该项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款： （1）其他应收款和坏账准备： ①账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 249,865,253.24 71.11 5,178,402.64 1-2年 71,490,217.16 20.34 5,899,079.14 2-3年 21,598,661.02 6.15 1,067,197.05 3年以上 8,443,272.29 2.40 1,190,607.10 合计 351,397,403.71 100.00 13,335,285.92 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 143,207,672.61 77.70 4,217,696.08 1-2年 19,333,948.81 10.49 1,158,637.31 2-3年 13,048,517.73 7.08 782,911.06 3年以上 8,720,661.84 4.73 523,239.71 合计 184,310,800.99 100.00 6,682,484.16 ②其他应收款欠款前五名单位合计金额97,808,028.93 元，占应收账款总额的27.83%。 ③该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况： 单位名称 所欠金额 欠款原因 合升实业发展有限公司 4,885,791.20 往来款 浙江新湖集团股份有限公司 1,500,000.00 投资利息 浙江商业集团控股(集团)有限公司 100,000.00 往来款 3、长期投资： （1）长期股权投资： 期末数 期初数 项目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备 对子公司投资 594,402,303.17 653,458,665.70 其他股权投资 77,554,357.76 1,900,000.00 6,569,004.75 1,900,000.00 股权投资差额 587,115.42 -235,051.97 合计 672,543,776.35 1,900,000.00 659,792,618.48 1,900,000.00 ①长期股权投资按被投资单位明细如下： 被投资单位名称 投资 投资 初始投资金额 追加 期限 所占 投资金额 （年）比例 （%） 上海中宝银楼有限公司 60 48,000,000.00 江西赣昌戴梦得金银珠宝有 51 6,000,000.00 限公司 嘉兴新国浩商贸有限公司 50 23,300,000.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 80 8,000,000.00 浙江允升投资集团有限公司 50 71 250,000,000.00 嘉兴戴梦得大酒店 10 500,000.00 北京稀贵金属交易有限公司 76.74 33,000,000.00 上海钻石交易所有限公司 5 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 30 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 51.75 2,950,000.00 北京鑫融首饰制造公司 30 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 12.5 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 20 1,000,000.00 武汉戴梦得 10 500,000.00 浙江戴梦得 18 900,000.00 合肥戴梦得 30 300,000.00 上海仙霞 25 250,000.00 长沙戴梦得 30 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 10 12 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 18.83 14,936,500.00 湖州一百 3 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 13.62 33,000,000.00 山东戴梦得 20 28 250,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 45 18,000,000.00 北京戴梦得首饰制造公司 30 95 35,000,000.00 合计 本期调增（—调减）额 被投资单位名称 期初数 权益变化 现金 红利 上海中宝银楼有限公司 43,448,777.57 -1,254,269.38 江西赣昌戴梦得金银珠宝有 7,548,656.20 65,581.43 限公司 嘉兴新国浩商贸有限公司 20,958,394.93 -1,151,613.62 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 7,270,949.69 -755,735.41 浙江允升投资集团有限公司 438,542,583.06 69,290,478.70 嘉兴戴梦得大酒店 500,000.00 北京稀贵金属交易有限公司 36,265,451.24 -36,265,451.24 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 北京鑫融首饰制造公司 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 33,000,000.00 -18,000,000.00 山东戴梦得 250,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34 北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63 合计 660,027,670.45 11,928,990.48 被投资单位名称 累计增减 期末数 上海中宝银楼有限公司 -1,153,905.63 42,194,508.19 江西赣昌戴梦得金银珠宝有 67,981.42 7,614,237.63 限公司 嘉兴新国浩商贸有限公司 -1,151,613.62 19,806,781.31 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 -755,735.41 6,515,214.28 浙江允升投资集团有限公司 75,192,582.13 507,833,061.76 嘉兴戴梦得大酒店 500,000.00 北京稀贵金属交易有限公司 -36,265,451.24 0 上海钻石交易所有限公司 1,489,950.00 深圳欧瑞德珠宝首饰公司 2,000,000.00 长沙中宝实业公司 2,785,294.04 北京鑫融首饰制造公司 900,000.00 天津戴梦得凯莱赛珠宝公司 500,000.00 西安戴梦得珠宝首饰公司 1,000,000.00 武汉戴梦得 500,000.00 浙江戴梦得 900,000.00 合肥戴梦得 300,000.00 上海仙霞 250,000.00 长沙戴梦得 256,114.75 合肥百货大楼股份有限公司 122,940.00 浙江欣欣饲料公司 10,338,500.00 湖州一百 100,000.00 中宝碳纤维有限公司 -18,000,000.00 15,000,000.00 山东戴梦得 250,000.00 深圳爱塔珠宝首饰有限公司 18,210,657.34 北京戴梦得首饰制造公司 32,589,401.63 合计 11,928,990.48 671,956,660.93 ②股权投资差额（资产负债表中的合并价差）明细如下 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额 浙江允升投资集团有限 初始投资形成 10年 -1,579,441.88 公司 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 初始投资形成 10年 122,610.39 合计 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 浙江允升投资集团有限 -333,133.15 724,804.54 -109,623.89 501,295.28 公司 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 98,081.18 12,261.04 85,820.14 合计 -235,051.97 -97,362.85 587,115.42 ③长期投资减值准备: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 1,900,000.00 1,900,000.00 其中：北京鑫融基首饰制造公司 300,000.00 300,000.00 合肥戴梦得公司 150,000.00 150,000.00 山东戴梦得 230,000.00 230,000.00 浙江戴梦得 770,000.00 770,000.00 天津戴梦得凯莱珠宝公司 450,000.00 450,000.00 合计 1,900,000.00 1,900,000.00 （2）长期债权投资： 债券名称 面值 年利率 初始投资 到期日 期初数 溢(折)价本 应计 成本 期摊销 利息 电力债券 7,000 5% 7,000 2002.12 7,473 合计 7,000 7,000 7,473 债券名称 期末数 累计应收/ 已收利息 电力债券 7,473 473 合计 7,473 473 4、主营业务收入： （1）主营业务地区分部报表 项目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 181,560,572.17 203,851,653.34 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 45,079,676.78 162,550,696.87 江浙沪地区 102,982,235.91 28,897,744.43 广东地区 23,581,383.37 6,186,453.74 其他 9,917,276.11 6,216,758.30 主营业务成本 151,566,256.10 145,195,121.32 其中：北京地区(京,津,冀,东北) 30,045,989.78 109,971,963.15 江浙沪地区 95,788,582.08 25,157,520.34 广东地区 20,420,434.58 5,564,155.74 其他 5,311,249.66 4,501,482.09 （2）主营业务产品/行业分部报表 项目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 181,560,572.17 203,851,653.34 其中：珠宝饰品 157,806,700.79 187,037,473.25 商业贸易 23,753,871.38 16,814,180.09 主营业务成本 151,566,256.10 145,195,121.32 其中：珠宝饰品 126,710,602.06 131,996,759.40 商业贸易 24,855,654.04 13,198,361.92 5、投资收益 项目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 2,221,596.89 债券投资收益 联营或合营公司分配来的利润 2,691,576.89 期末调整的被投资公司所有者 66,815,144.53 45,795,545.59 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 97,362.85 145,684.12 其他 266,667.00 -254,277.37 合计 69,400,771.27 48,378,529.23 (六)、关联方关系及其交易 （Ⅰ）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 企业类型 法定 注册地址 代表人 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 有限责任公司 李大铮 江西省南昌市胜利 路2 号 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 有限责任公司 高江 江西省南昌市胜利 路3 号 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 有限责任公司 王仲会 江西省南昌市胜利珠 路2 号 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 有限责任公司 朱元早 江西省南昌市胜利 路3 号 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 有限责任公司 姚惠良 嘉兴市禾兴路368号 浙江允升投资集团有限公司 有限责任公司 沈建伟 嘉兴市禾兴路368号 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴市平湖乍浦开 发区东方大道 嘉兴木材交易市场有限公司 有限责任公司 沈建伟 嘉兴市平湖乍浦开 发区东方大道 嘉兴市南湖国际教育投资 有限责任公司 王彬 嘉兴市禾兴路366号 有限公司 戴梦得大厦8 层 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 有限责任公司 陆襄 嘉兴市禾兴路366 号 戴梦得大厦 嘉兴市路桥建设开发公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴市禾兴路366 号 戴梦得大厦8 层 天台劳伦斯置业有限公司 中外合资 吴建元 天台县人民东路外 贸楼 杭州奥兰多置业有限公司 有限责任公司 吴建元 萧山区杭州乐园内 北区 上海众孚实业有限公司 有限责任公司 张剑鹍 浦发新区沪南公司 1568 号2 号楼 浙江众孚实业有限公司 有限责任公司 吴建元 杭州下城区 嘉兴欣东方实业公司 有限责任公司 吴建元 嘉兴市新丰镇 浙江中基世航乍浦港口有限公司 有限责任公司 周光晖 嘉兴市乍浦港务局 内 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 有限责任公司 王彬 嘉兴市禾兴路366 号 戴梦得大厦10 层 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 有限责任公司 张红军 嘉兴市乍浦开发区 商检大楼101 号 长沙中宝实业公司 有限责任公司 李大铮 湖南省长沙市黄兴 中路13 号 嘉兴新国浩商贸有限公司 有限责任公司 姚惠良 嘉兴市禾兴路368 号 上海银楼珠宝首饰有限公司 有限责任公司 张建川 上海市黄浦区南京 东路328 号 嘉兴惠肯制衣有限公司 中外合资 沈建伟 嘉兴市平乐桥堍 企业名称 主营业务 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 金首饰、镶宝石首饰、珠宝翠钻及 金银币生产销售 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 工艺美术品、钟表、观赏石、花鸟 鱼虫、工艺品技术开发 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 宝玉器首饰加工及销售、工艺美 术品、百货、家具等销售 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 字画、工艺美术品、陶瓷制品、日 用百货、办公用品等销售 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 歌舞、KTV、卡拉OK 娱乐、 浙江允升投资集团有限公司 高等公路建设、城市基础设施建设 等 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 乍浦港码头、港区开发投资、仓储 服务、木材、钢材等销售 嘉兴木材交易市场有限公司 交易市场的开发建设、市场物业管 理及相关配套服务 嘉兴市南湖国际教育投资 教育产业的投资、开发 有限公司 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 旅客住宿、餐饮、沐浴、娱乐服务、 美容美发、小卖店 嘉兴市路桥建设开发公司 道路、桥梁建设投资、建筑安装 路桥工程技术咨询测量 天台劳伦斯置业有限公司 普通住宅开发、经营 杭州奥兰多置业有限公司 房地产开发、经营、建材五金销售 上海众孚实业有限公司 实业投资、对教育投资、系统内资 产管理、国内贸易、计算机软硬件 开发销售 浙江众孚实业有限公司 实业投资、国内贸易批发、零售重 嘉兴欣东方实业公司 人造革制造 浙江中基世航乍浦港口有限公司 件杂货、散货、集装箱和石油液体 化工产品装卸、运输等 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 船舶货物装卸(含集装箱)、仓储 集疏运、集装箱装拆等 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 工业厂房建设、租赁、转让及相关 服务 长沙中宝实业公司 珠宝、玉石、首饰的经销 嘉兴新国浩商贸有限公司 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等 上海银楼珠宝首饰有限公司 珠宝、玉石、钻石、稀贵金属制品 加工、销售等 嘉兴惠肯制衣有限公司 服装、皮革服装、皮革制造 企业名称 与本企业 关系 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 子公司 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 孙公司 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 孙公司 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 重孙公司 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 子公司 浙江允升投资集团有限公司 子公司 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 孙公司 嘉兴木材交易市场有限公司 重孙公司 嘉兴市南湖国际教育投资 孙公司 有限公司 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 孙公司 嘉兴市路桥建设开发公司 孙公司 天台劳伦斯置业有限公司 孙公司 杭州奥兰多置业有限公司 孙公司 上海众孚实业有限公司 孙公司 浙江众孚实业有限公司 重孙公司 嘉兴欣东方实业公司 孙公司 浙江中基世航乍浦港口有限公司 重孙公司 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 重孙公司 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 重孙公司 长沙中宝实业公司 子公司 嘉兴新国浩商贸有限公司 子公司 上海银楼珠宝首饰有限公司 子公司 嘉兴惠肯制衣有限公司 子公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 期初数 本期增加数 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 1,176.00 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 30.00 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 867.00 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 50.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00 浙江允升投资集团有限公司 46,489.80 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00 嘉兴市南湖教育投资有限公司 1,000.00 2500.00 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 嘉兴欣东方实业公司 1050.00 天台劳伦斯置业有限公司 5000.00 杭州奥兰多置业有限公司 1000.00 上海众孚实业有限公司 10000.00 浙江众孚实业有限公司 2000.00 浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 长沙中宝实业公司 570.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 4,600.00 上海中宝银楼有限公司 8,000.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00 企业名称 本期减少数 期末数 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 1,176.00 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 30.00 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 867.00 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 50.00 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00 浙江允升投资集团有限公司 4,097.00 42,392.80 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,187.92 嘉兴木材交易市场有限公司 2,540.00 嘉兴市南湖教育投资有限公司 3,500.00 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 嘉兴市路桥建设开发公司 10,000.00 嘉兴欣东方实业公司 1050.00 天台劳伦斯置业有限公司 5000.00 杭州奥兰多置业有限公司 1000.00 上海众孚实业有限公司 10000.00 浙江众孚实业有限公司 2000.00 浙江中基世航乍浦港口有限公司 10,000.00 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 18,122.00 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 500.00 长沙中宝实业公司 570.00 嘉兴新国浩商贸有限公司 4,600.00 上海中宝银楼有限公司 8,000.00 嘉兴惠肯制衣有限公司 125.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:人民币万元 企业名称 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 嘉兴惠肯制衣有限公司 75.00 60.00% 75.00 60.00% 江西赣昌戴梦得金银珠宝有限公司 600.00 51.00% 600.00 51.00% 南昌戴梦得工艺礼品有限公司 29.80 98.00% 29.80 98.00% 江西三泰戴梦得金银珠宝有限公司 442.26 51.00% 442.26 51.00% 南昌三泰戴梦得工艺礼品有限公司 40.00 80.00% 40.00 80.00% 嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00% 800.00 80.00% 浙江允升投资集团有限公司 30,133.00 71.08% 30,133.00 64.80% 嘉兴市乍浦开发集团有限公司 18,179.00 99.95% 18,179.00 99.95% 嘉兴木材交易市场有限公司 2,286.00 90.00% 1,778.00 70.00% 嘉兴市南湖教育投资有限公司 3150.00 90.00% 900.00 90.00% 嘉兴戴梦得大酒店有限公司 500.00 100.00% 500.00 100.00% 嘉兴市路桥建设开发公司 9,970.00 99.70% 9,970.00 99.70% 嘉兴欣东方实业公司 550.00 52.40% 天台劳伦斯置业有限公司 3000.00 60.00% 杭州奥兰多置业有限公司 500.00 50.00% 上海众孚实业有限公司 9000.00 90.00% 浙江众孚实业有限公司 1800.00 90.00% 浙江中基世航乍浦港口有限公司 4,100.00 41.00% 4,100.00 41.00% 浙江中基五洲乍浦港口有限公司 9,242.00 51.00% 6,931.67 51.00% 嘉兴市乍浦金地标准厂房公司 295.00 99.00% 300.00 60.00% 长沙中宝实业公司 295.00 51.75% 295.00 51.75% 嘉兴新国浩商贸有限公司 2,330.00 50.00% 2,330.00 50.00% 上海中宝银楼有限公司 4,800.00 60.00% 4,800.00 60.00% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 股东 合升实业发展有限公司 股东 浙江新湖集团股份有限公司 股东 嘉兴商业控股（集团）有限公司 股东 北京戴梦得鑫融基铂金公司 子公司 上海钻石交易所 子公司 深圳欧瑞德珠宝首饰有限公司 子公司 中宝碳纤维有限公司 子公司 湖州一百 子公司 山东戴梦得珠宝首饰公司 子公司 湖南中宝首饰公司 子公司 合肥戴梦得珠宝首饰公司 子公司 上海戴梦得钻石有限公司 子公司 西安戴梦得珠宝首饰公司 子公司 上海戴梦得苏捷士钻石有限公司 子公司 上海允升置业发展有限公司 子公司 浙江戴梦得珠宝首饰公司 子公司 天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 子公司 湖北戴梦得珠宝首饰公司 子公司 （Ⅱ）关联方交易 期末数 关联方名称 交易类型 金额(万元) 占总额% 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 往来 670.80 50.84 合升实业发展有限公司 往来 488.58 75.33 浙江新0湖集团股份公司 往来 150.00 23.13 嘉兴商业控股(集团)公司 往来 10.00 1.54 合计 648.58 100.00 期初数 关联方名称 金额(万元) 占总额% 中国圣出瑞资源投资控股有限公司 合升实业发展有限公司 488.58 37.03 浙江新0湖集团股份公司 150.00 11.37 嘉兴商业控股(集团)公司 10.00 0.76 合计 1,319.38 100.00 （Ⅲ）关联方应收应付款项 科目名称 关联方名称 期末数(万元) 占该项目比例 其他应收款 合升实业发展有限公司 488.58 1.77 其他应收款 浙江新湖集团股份有限公司 150.00 0.54 其他应收款 嘉兴市商业控股(集团)公司 10.00 0.04 (七)、或有事项 1、本公司为其他单位提供信用担保情况： 被担保单位 担保金额 担保形式 民丰特种纸股份有限公司 12100 万元 互保 加西贝拉压缩机有限公司 1730 万元 互保 航天中汇股份有限公司 5000 万元 互保 浙江允升投资集团有限公司 13000 万元 互保 合计 31830 万元 2、本公司第三大股东浙江新湖集团股份有限公司（持股比例7.18%）报告期内向中国光大银行杭州西湖支行以其所持本公司股权1500 万法人股质押贷款。质押期自2002 年4 月15 日至2003 年4 月20 日，并已于2002 年4 月15 日办理完毕相关质押手续。 3、本公司对下列单位的长期投资项目，因其现已停业或经营状况不良，可能导致本公司发生投资损失。 （1）山东戴梦得珠宝首饰公司 25万元 （2）北京戴梦得鑫融基铂金公司 90万元 （3）合肥戴梦得珠宝首饰公司 30万元 （4）天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 50万元 （5）浙江戴梦得珠宝首饰公司 90万元 上述投资已提取减值准备190万元。 4、应收补贴款中的以前年度出口退税款576万元，由于供货地涉及广东省汕头、揭阳、潮洲、汕尾等市区县，根据国家税务总局国税函[2002]51 号的规定，暂停办理退税。 5、应收补贴款中营业税、城市维护建设税、教育费附加为根据嘉兴市财政局嘉财工（1999）580 号文件的通知，将出售戴梦得大厦收入应缴纳的上述三项税费先征后返80%，该金额1999 年入账，至今未收到返还款。 6、本公司存货中珠宝首饰的期末变现价值需要专家进行估价，而估价费用高，故期末暂未进行是否存在跌价损失的测算。 （八）、承诺事项 本公司本期无重大承诺事项。 （九）、资产负债表日后事项 本公司本期无重大资产负债表日后事项。 （十）、其他重要事项 1、2002年1 月18 日本公司孙公司——路桥建设开发有限公司将持有的浙江 嘉兴高速公路有限责任公司9.9%的股权转让给浙江沪杭甬高速公路股份有限公司，股权转让款30377 万元已全部收到，此次转让收益为920万元。 2、本公司经2002年2月4日董事会审议通过，同意将公司持有的深圳爱塔珠宝首饰有限公司的45%股权和北京戴梦得首饰制造有限公司95%股权转让给北京经易智业投资有限公司，以2001年10月31日的净资产评估值为作价基础，转让价格分别为1800万元和3500万元，现已收到股权转让款2507 万元，转让过户手续尚在办理过程中。 3、本公司经2002年3月11日董事会审议通过，同意将本公司持有的北京稀贵金属交易有限公司76.74%股权转让给龙瀛投资有限公司，以2001年12月31日的净资产评估值为作价基础，转让价格为3300万元。现已收到全部股权转让款3300万元，转让过户手续已办理完毕。 4、本公司经2002年8月29日股东大会审议通过，将本公司北京分公司整体资产及其负债转让给骏业珠宝有限责任公司，以2002 年3月31日为基准日经审计的净资产为定价基础，转让价格为11000万元。报告期末北京分公司的整体资产及负债已发生实质转移，本公司已收到转让价款8000 万元。 5、本公司控股孙公司上海众孚实业有限公司，将其持有的上海园通置业发展有限公司60%的股权转让给上海典嘉实业有限公司，双方协议转让价格为3780万元人民币，实现收益3300万元。 6、本公司控股孙公司嘉兴南湖国际教育投资有限公司，根据嘉兴市秀洲区财政局秀洲财综（2002）131 号及151 号文《关于对嘉兴市南湖国际教育投资有限公司财政补贴的通知》，鉴于该公司与秀洲区高级中学合作办学的实际，为鼓励企业投资参与教育事业建设，给予该公司共计6141.25 万元的财政补贴。该笔财政补贴款项报告期内已全额到账。 8、2002年3月8日经本公司第四届董事会第十次会议决议，选举吕瑞峰先生为公司第四届董事会董事长。 9、本公司控股子公司浙江允升投资集团有限公司（原嘉兴发展投资有限公司）2002年2月28日经股东会决议，因原股东天津市泰鸿置业有限公司经营方向调整，同意对浙江允升投资集团有限公司进行减资，原泰鸿公司持有的4097万元出资额从该公司资本金中减资，由此该公司的注册资本从原来的46489.79万元降至42392.79 万元元。本公司出资额人民币30133 万元元，占该公司注册资本的持股比例由原来的64.8%增至71.08%。 10、本公司以子公司浙江允升投资集团有限公司的20000 万股股权作质押,贷款12500万元。 第十二章备查文件目录 本公司在上海南京东东路中宝银楼证券部备置下列文件： （一）、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 中宝科控投资股份有限公司 董事长：吕瑞峰 二00 三年三月十二日 资产负债表(合并) 2002 年12 月31 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 附注五 流动资产： 货币资金 1 (一)1 短期投资 2 (一)2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 (一)3 其他应收款 7 (一)4 预付账款 8 (一)5 应收补贴款 9 (一)6 存货 10 (一)7 待摊费用 11 (一)8 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 32 (一)9(1) 其中：合并价差 33 长期债权投资 34 (一)9(2) 长期投资合计 38 固定资产： 固定资产原价 39 (一)10(1) 减：累计折旧 40 (一)10(1) 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 (一)10(2) 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 (一)11 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 (一)12 长期待摊费用 52 (一)13 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 749,191,707.00 250,850,906.98 短期投资 30,255,425.77 42,452,423.15 应收票据 150,000.00 100,000.00 应收股利 691,248.05 155,141.27 应收利息 应收账款 38,878,319.64 44,769,031.98 其他应收款 236,499,755.15 180,457,106.86 预付账款 171,511,766.64 219,802,877.97 应收补贴款 18,640,372.19 14,586,348.18 存货 145,463,527.21 264,744,489.70 待摊费用 1,220,974.13 1,798,826.61 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,392,503,095.78 1,019,717,152.70 长期投资： 长期股权投资 138,961,898.80 334,393,433.82 其中：合并价差 49,440,575.92 -16,782,593.44 长期债权投资 8,473.00 8,473.00 长期投资合计 138,970,371.80 334,401,906.82 固定资产： 固定资产原价 772,929,916.37 622,607,487.90 减：累计折旧 66,379,553.10 55,295,252.78 固定资产净值 706,550,363.27 567,312,235.12 减：固定资产减值准备 6,775,199.05 9,274,826.26 固定资产净额 699,775,164.22 558,037,408.86 工程物资 在建工程 307,803,355.50 193,041,365.50 固定资产清理 固定资产合计 1,007,578,519.72 751,078,774.36 无形资产及其他资产： 无形资产 97,732,523.14 55,695,714.80 长期待摊费用 29,769,633.44 29,281,382.53 其他长期资产 49,997.88 无形资产及其他资产合计 127,502,156.58 85,027,095.21 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,666,554,143.88 2,190,224,929.09 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产负债表(合并) 2002 年12 月31 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注五 流动负债： 短期借款 68 (一)14 应付票据 69 (一)15 应付账款 70 (一)16 预收账款 71 (一)17 应付工资 72 (一)19 应付福利费 73 应付股利 74 (一)20 应交税金 75 (一)21 其他应交款 80 (一)22 其他应付款 81 (一)18 预提费用 82 (一)23 预计负债 83 一年内到期的长期负债 其他流动负债 86 流动负债合计 90 长期负债： 100 长期借款 应付债券 101 (一)24 长期应付款 102 专项应付款 103 (一)25 其他长期负债 106 长期负债合计 108 递延税项： 110 递延税款贷项 负债合计 111 114 股东权益： 股本 115 (一)26 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 (一)27 盈余公积 119 (一)28 其中：法定公益金 120 (一)28 未分配利润 121 (一)29 股东权益合计 122 少数股东权益 130 负债和股东权益总计 135 负债及股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 981,319,446.90 699,210,000.00 应付票据 38,200,000.00 50,000,000.00 应付账款 80,432,419.74 47,223,830.45 预收账款 51,052,166.41 37,795,092.63 应付工资 3,328,346.65 3,111,905.82 应付福利费 2,356,199.78 3,617,578.56 应付股利 12,663,099.28 19,525,621.51 应交税金 -2,418,187.46 -12,845,081.19 其他应交款 356,222.62 296,554.82 其他应付款 247,574,783.52 171,030,981.22 预提费用 3,806,867.95 4,175,783.79 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 12,000,000.00 40,000,000.00 流动负债合计 2,562.39 38,952.13 长期负债： 1,430,673,927.78 1,063,181,219.74 长期借款 应付债券 152,410,000.00 64,000,000.00 长期应付款 专项应付款 29,314,439.35 5,839,343.30 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 181,724,439.35 69,839,343.30 递延税款贷项 负债合计 6,417,475.78 6,611,467.45 1,618,815,842.91 1,139,632,030.49 股东权益： 股本 250,840,292.48 209,033,577.48 减：已归还投资 股本净额 250,840,292.48 209,033,577.48 资本公积 229,512,704.90 271,215,318.17 盈余公积 53,706,999.18 53,974,897.03 其中：法定公益金 26,106,538.73 21,146,610.48 未分配利润 87,868,607.22 68,712,055.23 股东权益合计 621,928,603.78 602,935,847.91 少数股东权益 425,809,697.19 447,657,050.69 负债和股东权益总计 2,666,554,143.88 2,190,224,929.09 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 利润及利润分配表(合并) 2002 年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 附注五 一、主营业务收入 1 (一)30 减：主营业务成本 4 (一)30 主营业务税金及附加 5 (一)31 二、主营业务利润 10 加：其它业务利润 11 (一)32 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 (一)33 三、营业利润 18 加：投资收益 19 (一)34 补贴收入 22 (一)35 营业外收入 23 (一)36 减：营业外支出 25 (一)37 四、利润总额 27 减：所得税 28 少数股东损益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 33 六、可供分配的利润 37 减：提取法定盈余公积 38 提取法定公益金 39 提取职工奖励及福利基金 40 提取储备基金 41 提取企业发展基金 42 利润归还投资 43 七、可供投资者分配的利润 45 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 54 项目 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 403,416,254.06 852,203,451.91 减：主营业务成本 293,899,521.41 720,522,664.81 主营业务税金及附加 6,650,830.68 6,136,816.01 二、主营业务利润 102,865,901.97 125,543,971.09 加：其它业务利润 5,004,779.12 11,134,570.88 减：营业费用 35,844,456.16 44,834,239.26 管理费用 88,866,123.60 68,716,560.36 财务费用 44,356,252.04 29,329,411.41 三、营业利润 -61,196,150.71 -6,201,669.06 加：投资收益 56,464,923.27 26,661,423.51 补贴收入 61,430,135.33 51,944,446.03 营业外收入 2,927,483.10 1,761,246.31 减：营业外支出 1,359,514.09 3,336,646.29 四、利润总额 58,266,876.90 70,828,800.50 减：所得税 10,264,032.27 4,483,354.77 少数股东损益 32,680,837.38 25,712,875.51 五、净利润 15,322,007.25 40,632,570.22 加：年初未分配利润 85,374,048.28 52,678,185.22 其他转入 六、可供分配的利润 100,696,055.53 93,310,755.44 减：提取法定盈余公积 8,551,632.21 8,544,247.07 提取法定公益金 4,275,816.10 5,602,775.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 87,868,607.22 79,163,733.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,451,678.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 87,868,607.22 68,712,055.23 补充资料： 项目 行次 2002年度 2001年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 42,203,040.00 2.自然灾害发生的损失 2 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 3 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 4 -3,237,157.67 5.债务重组损失 5 6.其他 6 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产负债表(母公司) 2002 年12 月31 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 附注五 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 (二)1 其他应收款 7 (二)2 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 32 (二)3(1) 其中：合并价差 33 长期债权投资 34 (二)3(2) 长期投资合计 38 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 90,712,618.96 64,342,963.78 短期投资 13,602,425.00 应收票据 应收股利 691,248.05 691,248.05 应收利息 - 应收账款 23,363,221.82 30,943,465.19 其他应收款 338,062,117.79 177,628,316.83 预付账款 17,041,977.45 106,454,016.63 应收补贴款 18,640,372.19 14,586,348.18 存货 97,185,978.60 194,567,653.44 待摊费用 498,937.85 447,763.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 599,798,897.71 589,661,775.13 长期投资： 长期股权投资 670,643,776.35 657,892,618.48 其中：合并价差 -235,051.97 长期债权投资 7,473.00 7,473.00 长期投资合计 670,651,249.35 657,900,091.48 固定资产： 固定资产原价 78,330,087.16 55,511,678.34 减：累计折旧 10,739,320.55 10,965,211.68 固定资产净值 67,590,766.61 44,546,466.66 减：固定资产减值准备 3,436,952.09 2,543,452.09 固定资产净额 64,153,814.52 42,003,014.57 工程物资 在建工程 7,264,398.01 固定资产清理 固定资产合计 64,153,814.52 49,267,412.58 无形资产及其他资产： 无形资产 5,108,855.00 5,589,986.30 长期待摊费用 11,365,090.58 10,563,895.30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,473,945.58 16,153,881.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,351,077,907.16 1,312,983,160.79 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产负债表(母公司) 2002 年12 月31 日 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注五 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付账款 70 预收账款 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 其他应交款 80 其他应付款 81 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 100 长期借款 应付债券 101 长期应付款 102 专项应付款 103 其他长期负债 106 长期负债合计 108 递延税项： 110 递延税款贷项 111 负债合计 114 股东权益： 股本 115 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 股东权益合计 122 少数股东权益 130 负债和股东权益总计 135 负债及股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 447,800,000.00 417,810,000.00 应付票据 28,200,000.00 50,000,000.00 应付账款 38,922,933.24 39,751,838.76 预收账款 28,407,705.54 13,887,895.14 应付工资 5,658.55 应付福利费 599,133.84 1,847,144.76 应付股利 7,928,274.67 19,435,269.87 应交税金 -1,338,477.17 -2,996,735.66 其他应交款 212,897.93 249,764.52 其他应付款 154,886,554.28 151,985,299.52 预提费用 863,461.97 2,247,711.45 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 706,482,484.30 694,223,846.91 长期负债： 长期借款 10,410,000.00 应付债券 长期应付款 5,839,343.30 5,839,343.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 16,249,343.30 5,839,343.30 递延税项： 递延税款贷项 6,417,475.78 6,417,475.78 负债合计 729,149,303.38 706,480,665.99 股东权益： 股本 250,840,292.48 209,033,577.48 减：已归还投资 股本净额 250,840,292.48 209,033,577.48 资本公积 229,512,704.90 271,215,318.17 盈余公积 33,799,440.70 31,501,139.62 其中：法定公益金 14,664,493.24 13,898,392.88 未分配利润 107,776,165.70 94,752,459.53 股东权益合计 621,928,603.78 606,502,494.80 少数股东权益 负债和股东权益总计 1,351,077,907.16 1,312,983,160.79 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 利润及利润分配表(母公司) 2002 年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 附注五 一、主营业务收入 1 (二)4 减：主营业务成本 4 (二)4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润 10 加：其它业务利润 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润 18 加：投资收益 19 (二)5 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 少数股东损益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 33 六、可供分配的利润 37 减：提取法定盈余公积 38 提取法定公益金 39 提取职工奖励及福利基金 40 提取储备基金 41 提取企业发展基金 42 利润归还投资 43 七、可供投资者分配的利润 45 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 54 项目 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 181,560,572.17 203,851,653.34 减：主营业务成本 151,566,256.10 145,195,121.32 主营业务税金及附加 1,032,184.78 1,958,849.74 二、主营业务利润 28,962,131.29 56,697,682.28 加：其它业务利润 2,377,279.98 6,984,178.50 减：营业费用 15,902,943.64 17,312,019.79 管理费用 45,647,432.22 29,788,455.41 财务费用 23,429,563.70 21,735,556.43 三、营业利润 -53,640,528.29 -5,154,170.85 加：投资收益 69,400,771.27 48,378,529.23 补贴收入 17,605.00 694,446.03 营业外收入 104,889.21 976,591.18 减：营业外支出 1,154,605.93 1,984,118.80 四、利润总额 14,728,131.26 42,911,276.79 减：所得税 -593,875.99 1,823,859.57 少数股东损益 五、净利润 15,322,007.25 41,087,417.22 加：年初未分配利润 94,752,459.53 70,279,832.89 其他转入 六、可供分配的利润 110,074,466.78 111,367,250.11 减：提取法定盈余公积 1,532,200.72 4,108,741.72 提取法定公益金 766,100.36 2,054,370.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 107,776,165.70 105,204,137.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,451,678.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 107,776,165.70 94,752,459.53 补充资料： 项目 行次 2002年度 2001年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 29,997,208.32 2.自然灾害发生的损失 2 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 3 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 4 -3,237,157.67 5.债务重组损失 5 6.其他 6 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 现金流量表 2002 年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,154,998.20 收到的税费返还 66,161,761.44 收到的其他与经营活动有关的现金 523,725,670.65 现金流入小计 938,042,430.29 购买商品、接受劳务支付的现金 247,703,139.23 支付给职工以及为职工支付的现金 42,416,033.64 支付的各项税费 12,925,415.54 支付的其他与经营活动有关的现金 588,541,833.36 现金流出小计 891,586,421.77 经营活动产生的现金流量净额 46,456,008.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 464,354,503.46 取得投资收益所收到的现金 37,767,699.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 4,121,681.58 收到的其他与投资活动有关的现金 7,321,383.10 现金流入小计 513,565,267.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 191,611,010.61 投资所支付的现金 122,113,513.96 支付的其他与投资活动有关的现金 31,346,921.50 现金流出小计 345,071,446.07 投资活动产生的现金流量净额 168,493,821.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 70,829,067.33 借款所收到的现金 1,239,171,023.64 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,227,423.15 现金流入小计 1,321,227,514.12 偿还债务所支付的现金 949,620,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,395,817.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,658,088.27 现金流出小计 1,027,673,905.60 筹资活动产生的现金流量净额 293,553,608.52 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 508,503,485.88 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 92,617,761.13 收到的税费返还 2,532,451.35 收到的其他与经营活动有关的现金 470,792,806.85 现金流入小计 565,943,019.33 购买商品、接受劳务支付的现金 97,624,938.02 支付给职工以及为职工支付的现金 11,928,388.57 支付的各项税费 2,268,178.08 支付的其他与经营活动有关的现金 428,326,643.20 现金流出小计 540,148,147.87 经营活动产生的现金流量净额 25,794,871.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51,558,213.30 取得投资收益所收到的现金 2,269,596.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 7,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 112,661.83 现金流入小计 53,947,472.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,743,203.60 投资所支付的现金 32,056,663.30 支付的其他与投资活动有关的现金 5,160.00 现金流出小计 33,805,026.90 投资活动产生的现金流量净额 20,142,445.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 695,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,066,696.68 现金流入小计 700,466,696.68 偿还债务所支付的现金 675,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,007,228.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 715,457,228.30 筹资活动产生的现金流量净额 -14,990,531.62 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 30,946,784.96 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 现金流量表 2002 年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 15,322,007.25 加：计提的资产减值准备 58 14,554,105.59 固定资产折旧 59 17,595,546.07 无形资产摊销 60 3,494,961.66 长期待摊费用摊销 61 7,806,252.79 待摊费用减少(减：增加) 64 84,590.62 预提费用增加(减：减少) 65 2,061,218.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 66 -295,709.11 固定资产报废损失 67 44,254.40 财务费用 68 44,356,252.04 投资损失(减：收益) 69 -56,464,923.27 递延税款贷项(减：借项) 70 -16,064.06 存货的减少(减：增加) 71 -100,492,003.71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -660,278,700.76 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 726,003,383.22 少数股东损益 74 32,680,837.38 经营活动产生的现金流量净额 75 46,456,008.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 749,191,707.00 减：现金的期初余额 80 240,688,221.12 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 508,503,485.88 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,322,007.25 加：计提的资产减值准备 12,105,050.84 固定资产折旧 2,275,140.53 无形资产摊销 496,131.30 长期待摊费用摊销 2,007,253.84 待摊费用减少(减：增加) -298,275.85 预提费用增加(减：减少) 328,326.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 29,704.39 固定资产报废损失 财务费用 23,429,563.70 投资损失(减：收益) -69,400,771.27 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -76,208,320.56 经营性应收项目的减少(减：增加) -112,859,745.99 经营性应付项目的增加(减：减少) 228,568,807.16 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 25,794,871.46 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 90,712,618.96 减：现金的期初余额 59,765,834.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,946,784.96 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产减值准备明细表(合并) 2002 年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 9,056,481.41 21,782,416.21 其中：应收账款 777,403.31 1,511,976.81 其他应收款 8,279,078.10 20,270,439.40 二、短期投资跌价准备合计 96,745.00 其中：股票投资 96,745.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,404,661.01 1,476,608.94 其中：库存商品 1,404,661.01 1,476,608.94 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,200,000.00 -300,000.00 其中：长期股权投资 2,200,000.00 -300,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 7,485,339.05 1,113,500.00 其中：房屋、建筑物 6,938,927.77 1,113,500.00 机器设备 546,411.28 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 10,416,577.18 20,422,320.44 其中：应收账款 103,340.54 2,186,039.58 其他应收款 10,313,236.64 18,236,280.86 二、短期投资跌价准备合计 96,745.00 其中：股票投资 96,745.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 426.94 2,880,843.01 其中：库存商品 426.94 2,880,843.01 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00 其中：长期股权投资 1,900,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,823,640.00 6,775,199.05 其中：房屋、建筑物 1,823,640.00 6,228,787.77 机器设备 546,411.28 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 资产减值准备明细表(母公司) 2002 年度 编制单位：中宝科控投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 6,088,765.98 9,781,845.96 其中：应收账款 479,515.57 1,107,000.55 其他应收款 5,609,250.41 8,674,845.41 二、短期投资跌价准备合计 48,000.00 其中：股票投资 48,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,087,151.90 1,087,151.90 其中：库存商品 1,087,151.90 1,087,151.90 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 2,200,000.00 -300,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,323,452.09 1,113,500.00 其中：房屋、建筑物 1,830,847.77 1,113,500.00 机器设备 492,604.32 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,046,490.04 14,824,121.90 其中：应收账款 97,680.14 1,488,835.98 其他应收款 948,809.90 13,335,285.92 二、短期投资跌价准备合计 48,000.00 其中：股票投资 48,000.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,900,000.00 其中：长期股权投资 1,900,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 3,436,952.09 其中：房屋、建筑物 2,944,347.77 机器设备 492,604.32 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：吕瑞峰 财务负责人：韩梅 制表人：梁巍 |
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