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           连云港如意集团股份有限公司2002度报告

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本公司总裁、财务总监及会计机构负责人声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    公司基本情况简介

    会计数据和业务数据摘要

    股本变动及股东情况

    董事、监事、高级管理人员和员工情况

    公司治理结构

    股东大会情况简介

    董事会报告

    监事会报告

    重要事项

    财务报告

    备查文件目录

    一（公司基本情况简介）

    1、公司法定名称：

    中文名称：连云港如意集团股份有限公司

    英文名称：LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO.， LTD

    中文名称缩写：如意集团

    英文名称缩写：IDEAL GROUP

    2、公司法定代表人：李炳源

    3、公司董事会秘书：谭卫

    证券事务代表：张勉

    联系地址：连云港市新浦北郊路6 号

    电话：0518-5153595

    传真：0518-5150105

    电子信箱：[email protected]

    4、公司注册地址：连云港市新浦北郊路6 号

    公司办公地址连：云港市新浦北郊路6 号

    邮政编码：222006

    网址：http://www.ideal.com.cn

    电子信箱：[email protected]

    5、公司选定的信息披露报纸名称：

    《中国证券报》

    《证券时报》

    登载本公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：

    http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地：

    公司董事会秘书处

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：如意集团

    公司股票代码：000626

    7、其他有关资料

    公司首次注册注册登记日期、地点1994 年6 月27 日，江苏省连云港市

    公司企业法人注册号：3200001103275

    税务登记号码：

    国税苏字32070413898927X 号

    地税苏字32070513898927X 号

    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：

    江苏天衡会计师事务所有限公司，江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦18F

    （二）会计数据和业务数据摘要

    1 、公司本年度实现的主要经济指标单位：人民币元

项目                                          金额

利润总额                                88,485,657.74

净利润                                  30,762,486.13

扣除非经常性损益后的净利润              25,264,422.00

主营业务利润                           255,963,631.02

其他业务利润                             4,012,612.43

营业利润                                61,742,247.94

投资收益                                 2,602,477.20

补贴收入                                23,896,140.27

营业外收支净额                             244,792.33

经营活动产生的现金流量净额            -186,537,843.16

现金及现金等价物净增加额                75,406,625.33

    注：扣除非经常性损益后的净利润系从净利润中扣除了营业外收支净额、处理被投资单位股权损益及政策有效期短于3 年的税收返还共计5,498,064.13 元。

    2 、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标单位：人民币元

项目                          2002年12月31日       2001年12月31日

主营业务收入                   4,568,072,450.76     3,396,217,551.67

净利润                            30,762,486.13        26,380,488.44

总资产                         1,347,746,417.68       848,553,433.70

股东权益不含少数股东权益         210,695,252.40       177,533,656.88

每股收益摊薄                               0.2278               0.195

每股收益加权                               0.2278               0.195

扣除非经常性损益后的每股收益               0.1872               0.207

每股净资产                                 1.5607               1.32

调整后的每股净资产                         1.5042               1.27

每股经营活动产生的现金流量净额            -1.3818              -0.51

净资产收益率%(摊薄)                       14.60                14.66

净资产收益率%(加权)                       15.73                15.85

扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%)   12.92                15.45

                                           2000年12月31日

项目                                  调整后            调整前

主营业务收入                   2,658,955,063.82  2,658,955,063.82

净利润                             2,127,624.58      3,781,235.21

总资产                           652,335,070.03    653,988,680.66

股东权益不含少数股东权益         153,213,426.72    154,867,037.35

每股收益摊薄                               0.02              0.03

每股收益加权                               0.02              0.03

扣除非经常性损益后的每股收益               0.02              0.03

每股净资产                                 1.13              1.15

调整后的每股净资产                         1.02              1.03

每股经营活动产生的现金流量净额            -0.31             -0.31

净资产收益率%(摊薄)                        1.39              2.44

净资产收益率%(加权)                        1.43              2.51

扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%)    1.39              2.44

    3 、本报告期内股东权益变动情况

    单位：人民币元

项目           股本     资本公积     盈余公积     法定公益金

期初数    135000000.00  21673126.54  13483572.47     5938672.28

本期增加                              9969373.89     3206398.19

本期减少

期末数    135000000.00  21673126.54  23452946.36     9145070.47 40

变动原因                                本年提取      本年提取

项目         未分配利润     股东权益合计

期初数         10076957.87     180233656.88

本期增加       20492221.63      30461595.52

本期减少

期末数         30569179.50     210695252.40

变动原因      本年新增利润      本年新增

    （三）股本变动及股东情况

    1、股本变动情况

    （1）、股份变动情况表

    数量单位：股

                                           本次变动增减（+、 -）

                     本次变动前   配股送股公积金转股增发其他小计

一、未上市流通股份      75681000

1 、发起人股份

其中：                  41310000

国家持有股份            34371000

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他                    25569000

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他       101250000

未上市流通股份合计

二、已上市流通股份

1 、人民币普通股        33750000

2 、境内上市的外资股

3 、境外上市的外资股

4 、其他

已上市流通股份合计      33750000

三、股份总数           135000000

                                  本次变动

一、未上市流通股份                 75681000

1 、发起人股份

其中：                             41310000

国家持有股份                       34371000

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他                               25569000

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他                  101250000

未上市流通股份合计

二、已上市流通股份

1 、人民币普通股                   33750000

2 、境内上市的外资股

3 、境外上市的外资股

4 、其他

已上市流通股份合计                 33750000

三、股份总数                      135000000

    （2）股票发行与上市情况

    ①本公司股票均为人民币普通股每股面值1 元人民币1996 年10 月经中国证监会证监发字[1996]282 283 号文批准于1996 年11 月6 日以上网发行方式第一次公开发行社会公众股1250 万股含职工股96 万股每股发行价格为3.88 元社会公众股1246.15 万股于1996 年11 月28 日获准在深圳证券交易所上市交易

    ②公司现存已冻结高管股33750 股已托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

    2、股东情况

    至本报告期末本公司股东总数为6415 户。

    （1）前10 名股东持股情况

序号股东名称                    本期增减(股)  期末持股数量(股)  股份类别

1   中国远大集团公司                              55701000        法人股

2   连云港市蔬菜冷藏加工厂                        41310000    国有法人股

3   江苏澄星磷化工集团公司                         1863000        法人股

4   上海新理益投资管理有限公司                      891000        法人股

5   天一证券有限责任公司            +834270         834270        流通股

6   钟成国                          +278600         278600        流通股

7   肖洪                            +277000         277000        流通股

8   李晓邺                          +272800         272800        流通股

9   唐锋                            +271500         271500        流通股

10  天津市宏大五金制品有限公司                      270000        法人股

序号股东名称                    股份质押     持股比例 (%)

                                冻结情况

1   中国远大集团公司                  无        41.26

2   连云港市蔬菜冷藏加工厂            无        30.60

3   江苏澄星磷化工集团公司            无         1.38

4   上海新理益投资管理有限公司        无         0.66

5   天一证券有限责任公司            不明         0.40

6   钟成国                          不明         0.13

7   肖洪                            不明         0.13

8   李晓邺                          不明         0.12

9   唐锋                            不明         0.11

10  天津市宏大五金制品有限公司      不明         0.11

    （2）本公司前十大股东不存在关联关系。

    3 、中国远大集团公司为本公司控股股东。中国远大集团公司于2000 年11月10 日与远大（连云港）海洋集团有限公司、连云港兴农农业有限公司、珠海生兴贸易发展有限公司签署《股份转让协议书》，分别受让其持有的本公司社会法人股2475.9 万股、2378.7 万股、715.5 万股，共计5570.1 万股，占本公司股份总数13500 万股的41.26% ，中国证监会以“证监函[2001] 2 号”文豁免中国远大集团公司多次公告和要约收购的义务。2001 年1 月18 日有关过户手续在深圳证券登记有限公司完成。相关信息披露于2000 年11 月15 日、2001 年1月12 日的《中国证券报》和《证券时报》。中国远大集团公司成立于1993 年10月27 日，法定代表人；胡凯军，注册资本：1 亿元。该公司主要经营范围：承办引进技术及人才交流业务；承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；经营代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；劳务输出；承包各类国外工程所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务行业的劳务人员；按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发与经营。其主要股东为北京炎黄置业有限公司，持股比例50%，主要情况如下：法定代表人：胡敏，注册资本：1160 万美元，主营业务：在规划范围内进行房屋及配套设施的开发、建设及物业管理，包括公寓、写字楼的出售、商业设施的出租，经营餐饮和娱乐服务设施。

    4、其他持股10%以上的法人股东情况介绍：连云港市蔬菜冷藏加工厂，法定代表人：张道立，成立于1994 年4 月30 日，注册资本2200 万元，主营：蔬菜、水产品加工、冷藏、销售。

    （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况

    1、董事、监事、高级管理人员基本情况

                                                     持股情况（股）

姓名      职务             性别  年龄         任期   年初   年末

李炳源    董事长             男    48  至2003年4月      0      0

刘士君    副董事长总裁       男    42         同上      0      0

张道立    副董事长副总裁     男    53         同上  12150  12150

钱坚      董事               男    40         同上      0      0

蒋德席    董事               男    44         同上      0      0

杨增      董事               男    36         同上      0      0

钟鸣      董事               男    43         同上      0      0

赵良兴    董事               男    38         同上      0      0

李成甫    董事               男    40         同上   8100   8100

朱文君    董事               男    43         同上      0      0

顾雪君    董事               男    40         同上      0      0

钱亚群    独立董事           男    60         同上      0      0

吴建伟    独立董事           女    47         同上      0      0

丁行超    监事会召集人       男    49         同上  10800  10800

刘程炜    监事               男    30         同上      0      0

吴杰      监事               男    31         同上      0      0

范庆堂    监事               男    44         同上

马德贵    监事               男    60         同上   2700   2700

刘爱国    副总裁             男    49            0      0

萧绍坤    财务总监           男    42            0      0

谭卫      董事会秘书         男    32            0      0

姓名                 在股东单位任职情况

李炳源                中国远大总裁助理

刘士君

张道立        连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人

钱坚                中国远大财务本部经理

蒋德席

杨增               中国远大医药部项目经理

钟鸣                远大资产公司副总经理

赵良兴

李成甫

朱文君

顾雪君

钱亚群

吴建伟

丁行超

刘程炜               中国远大监审部经理

吴杰               中国远大财务部部门经理

范庆堂

马德贵

刘爱国

萧绍坤

谭卫

    2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

    （1）本公司于1998 年制定了《人事劳动管理规定》，以此为依据确定公司董事、监事、高级管理人员的报酬；另经本公司1998 年6 月30 日召开的年度股东大会审议通过，公司的董事、监事、每年在公司领取2500 元津贴；经本公司2002年6 月28 日召开的年度股东大会审议通过，公司的独立董事每年在公司领取30000 元报酬。

    （2）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为179,890.00 元，金额最高的前两名董事的报酬总额为60,920.00 元，金额最高的前三名非董事高级管理人员的报酬总额为63,840.00 元。

    （3）报酬区间及董事监事高级管理人员的人数分布

报酬区间           人数分布情况

28001元以上               2

24001-28000元             2

20001-24000元             1

20000元以下               3

    （4）未在本公司领取报酬的董事监事

姓名               领取报酬单位             与本公司关系说明

李炳源           中国远大集团公司                   控股公司

蒋德席       四川远大蜀阳药业有限公司             控股子公司

钱坚             中国远大集团公司                   控股公司

钟鸣             远大资产管理公司                 同一母公司

杨增             中国远大集团公司                   控股公司

顾雪君         连云港市资产经营公司               无关联关系

赵良兴         连云港市资产经营公司               无关联关系

朱文君     连云港市中小企业信用担保中心           无关联关系

李成甫     连云港味之素如意食品有限公司             参股公司

刘程炜           中国远大集团公司                   控股公司

吴杰             中国远大集团公司                   控股公司

    3 、报告期内董事监事高级管理人员变动情况

    经公司于2002 年6 月28 日召开的年度股东大会批准，同意陈洪慧女士、朱卫宁先生、王新元先生、张云树先生因工作关系辞去董事职务，补选钟鸣先生、蒋德席先生、杨增先生、赵良兴先生为公司董事；增选钱亚群先生、吴建伟女士为公司独立董事；同意胡敏先生、李国举先生因工作关系辞去监事职务，补选刘程炜先生、吴杰先生为公司监事。

    经公司2002 年8 月9 日董事会会议批准，同意刘滨先生辞去公司董事会秘书职务、任命谭卫先生为公司的董事会秘书。

    4 、公司员工情况

    至本报告期末，公司共有员工780 名，其中包括生产人员284 名、销售人员279 名、技术人员81 、名财务人员44 名和行政人员92 名。员工中具有大中专以上学历的有643 名，占总数的82.4% 本公司共承担退休职工65 名。

    （五）公司治理结构

    1、公司治理情况

    自上市以来公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作加强信息披露工作。

    报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经2001年年度股东大会选举产生了2名独立董事，使公司的法人治理结构更加完善，提高了公司董事会决策的公正性、客观性，有利于公司规范运作。

    报告期内，公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》及其他相关法律法规的要求，结合公司的实际情况修改了《公司章程》，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、董事会各专门委员会实施细则以及《信息披露管理制度》、《关联交易审批制度》、《募集资金使用管理办法》等文件，在提交2001 年度股东大会审议通过后已经正式实施。

    报告期内，公司完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》并经公司董事会审议通过后上报中国证监会。

    公司目前治理情况如下：

    （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大

    股东享有平等地位和充分行使自己的权力，保持与股东有效的沟通渠道，认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集召、开股东大会，尽可能地让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露。

    （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务机构和业务方面做到相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

    （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求；公司董事会会议严格遵守《董事会议事规则》、《独立董事制度》的规定，公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；根据《上市公司治理准则》要求，公司已经正式聘请两名独立董事，充分发挥独立董事的积极作用；并按照中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，进一步完善了独立董事制度和董事的选聘程序，积极推行累积投票制度。

    （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求；公司监事会会议严格遵守《监事会议事规则》的规定，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

    （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司将根据年度业绩情况对董事、监事及高管人员实施奖励，初步建立公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明符合法律法规的规定。

    （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者等其他利益，相关者的合法权益，共同推动公司持续，健康发展。

    （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作。接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司2002 年度信息披露工作被深圳证券交易所评为“良好”。

    2、独立董事履行职责情况

    公司独立董事钱亚群先生、吴建伟女士自2002 年6 月上任以来，认真履行诚信、勤勉义务，并对公司重大事项发表独立意见，在维护公司整体利益和中小股东合法权益方面发挥了积极的作用。

    3、公司与控股股东的独立情况

    （1）业务方面

    本公司具有独立完整的业务和自主经营能力在业务上完全独立于公司控股股东。

    （2）人员方面

    本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，总裁副总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬，在控股股东单位不担任职务。

    （3）资产方面

    本公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设备，本公司的工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有，本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。

    （4）机构方面

    本公司设立了完全独立于控股股东的内部管理机构。

    （5）财务方面

    本公司设立独立的财务部，并建立了独立的会计体系和财务管理制度，本公司独立在银行开户。

    （六）股东大会情况简介

    1 、本公司于2002 年5 月24 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告，定于2002 年6 月28 日上午9： 00 召开2001 年度股东大会。出席会议的股东代表有表决权的股份9704.475 万股，占本公司总股本13500 万股的71.89%。大会审议投票表决并全票通过了2001 年度报告、董事会报告、监事会报告、财务决算报告，2002 年度预计利润分配政策、董事会议事规则监事会议事规则、信息披露管理制度、关联交易决策制度、股东大会议事规则、独立董事制度、公司董事会各专门委员会实施细则、募集资金使用管理办法、关于修改公司章程的议案、公司变更董事的议案、公司变更监事的议案、公司拟于近期申请向社会公众增资发行人民币普通股的提案、公司关于2002 年公募增发人民币普通股发行方案，公司关于公募增发A 股募集资金计划投资项目可行性的议案、公司新股发行前形成的未分配利润由本次公募增发后的新老股东共享、授权公司董事会全权办理本次公募增发A 股相关事宜的议案公司董事会关于前次募集资金使用情况说明、公司增选独立董事的议案、公司关于独立董事报酬的议案。以1.08 万股同意（占到会有表决权的股份总数的0.011% ）、9703.395 万股反对（占到会有表决权的股份总数的99.989%）、 0 股弃权，否决了2001 年年度利润分配方案即在提取10%的法定公积金和提取5%的公益金之后，不进行利润分配也不实施公积金转增股本北京市君合律师事务所为此次年度股东大会出具了法律意见书，相关信息披露于2002 年6 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》

    2、本公司于2002 年9 月26 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告，定于2002 年10 月28 日上午9： 00 召开临时股东大会。出席会议的股东代表有表决权的股份9641.205 万股，占公司总股本13500 万股的71.42%。会议审议投票表决并全票通过了公司董事会提出的关于为浙江远大进出口有限公司向中国进出口银行上海分行申请一年期高新技术产品出口政策性贷款5000 万元提供担保的议案、公司接受远大房地产开发有限责任公司的委托，管理其持有的远大蜀阳药业有限公司30%股权的议案、关于撤消2002 年6 月28 日年度股东大会通过的关于2002 年公募增发人民币普通股的决议的议案、公司拟于近期提出配股申请的议案、公司2002 年度配股方案的议案、关于配股募集资金计划投资项目可行性的议案、授权公司董事会全权办理本次配股的相关事宜。北京市君合律师事务所为此次临时股东大会出具了法律意见书，相关信息披露于2002 年10 月29日的《中国证券报》和《证券时报》。

    （七）董事会报告

    1、报告期内公司经营情况

    （1）本公司以农副产品种植、加工、出口为主，近两年通过资产重组收购浙江远大进出口有限公司和四川远大蜀阳药业有限公司后，增加了商品进出口业务和生物制药等业务。2002 年度公司完成主营业务收入4,568,072,450.76 元，比去年增长34.50% ；实现净利润30,762,486.13 元，比去年增长16.61%。

    报告期内主营业务收入构成情况如下：

主营业务项目                      主营业务收入(元)     所占比例(%)

农副产品                                11,804,595.10         0.26

贸易                                 4,372,832,791.67        95.72

医药                                   183,435,063.99         4.02

合计                                 4,568,072,450.76       100

    报告期内主营业务利润构成情况如下

主营业务项目                      主营业务利润(元)     所占比例（%）

农副产品                                 3,748,344.69         1.46

贸易                                   186,085,092.92        72.70

医药                                    66,130,193.41        25.84

合计                                   255,963,631.02       100

    （2）公司主营业务情况

    占公司主营业务收入10%以上的有浙江远大进出口有限公司浙江远大进出口有限公司是专业从事进出口业务的外贸公司，主要出口产品为机电产品、塑料制品、工艺品等，进口以塑料原料、木材和其它机电产品为主。

    （3）主要控股公司的经营情况及业绩

    ①浙江远大进出口有限公司注册资本5000 万元，主要经营和代理国家规定商品的进出口业务，经营技术进出口，易货贸易和转口贸易。截止到2002 年12月31 日总资产为998,635,884.43 元，净资产为117,342,251.75 元，2002 年实现销售收入4,372,832,791.67 元，完成净利润51,203,692.12 元；

    ②四川远大蜀阳药业有限公司注册资本7000 万元，主要经营制造，销售血液制品、化学药品制剂、中成药。截止到2002 年12 月31 日总资产为220,996,563.43 元，净资产为99,077,077.03 元，2002 年实现销售收入183,435,063.99 元，完成净利润11,003,361.60 元；

    （4）公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的6.8%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的11.5%。

    （5）在经营中出现的问题与困难及解决方案

    生物制药方面受药品降价的影响，导致产品毛利率的下降，公司将努力通过内部挖潜，降低产品成本，增加产品利润。农副产品方面由于日本对进口农产品的限制，对业务收入和利润造成了直接影响，公司将通过大力开发新产品、开拓新市场，有效地减少损失。进出口贸易方面受国家政策影响，出口退税进度严重滞后，导致银行短期借款大幅增加，公司正与有关方面积极协调解决。

    2、公司投资情况

    截止2002 年12 月31 日，公司长期投资余额为36,885,421.66 元，被投资公司的简要情况如下：

被投资公司名称                                      主要经营活动

浙江远大进出口有限公司                    商品进出口技术进出口等

四川远大蜀阳药业有限公司      制造销售血液制品化学药品制剂中成药

连云港味之素如意食品有限公司                冷冻调理食品加工销售

被投资公司名称                本公司所占权益比例

浙江远大进出口有限公司                       52%

四川远大蜀阳药业有限公司                     60%

连云港味之素如意食品有限公司                 25%

    （1）募股资金使用情况

    本报告期内公司未募集资金，也无前期募集资金的使用延续到本报告期内的情况。

    （2）其他投资情况

    本报告期内公司无其他投资事宜。

    3、公司财务状况

    财务状况分析

项目                 2002年          2001年      比上年增加

总资产        1,347,746,417.68  848,553,433.70  499,192,983.98

长期负债                          3,163,176.00   -3,163,176.00

股东权益        210,695,252.40  177,533,656.88   33,161,595.52

主营业务利润    255,963,631.02  131,066,415.49  124,897,215.53

净利润           30,762,486.13   26,380,488.44    4,381,997.69

项目                      主要原因

总资产        业务量增加导致资产与

                      负债同时增加

长期负债                  到期归还

股东权益              当期产生利润

主营业务利润            业务量增加

净利润                  业务量增加

    4、董事会日常工作情况

    （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容

    2002 年3 月29 日董事会会议，通过了2001 年年度报告及摘要、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配方案（不分配、不转增）以及2002 年度利润分配政策预计，相关信息披露于2002 年4 月2 日《中国证券报》和《证券时报》；

    2002 年4 月26 日董事会会议，通过了2002 年第一季度报告，相关信息披露于2002 年4 月27 日《中国证券报》和《证券时报》

    2002 年5 月24 日董事会会议，通过了《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易决策制度》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《募集资金使用管理办法》、《内部控制制度》、《关于前次募集资金使用情况说明》、董事会各专门委员会实施细则、公司章程修正案、变更董事的议案、增选独立董事方案、独立董事报酬的议案、公司拟于近期申请公募增发A 股的专项提案、关于2002 年公募增发人民币普通股（A 股）发行方案、关于公募增发人民币普通股A股募集资金计划投资项目可行性的议案、关于新股发行前形成的未分配利润由本次公募增发后新老股东共享的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公募增发A 股相关事宜的议案、同意公司常务副总裁张劲松先生因工作原因辞去职务、同意浙江远大进出口有限公司以中外合资的方式，与新加坡埃索公司共同出资人民币500 万元，注册成立宁波格兰特沥青有限公司，该公司注册于宁波市经济技术开发区，主要经营改性沥青材料的生产和销售。其中浙江远大进出口有限公司以现金出资375 万元，占75%股份、决定召开年度股东大会日期及提案内容，相关信息披露于2002 年5 月28 日《中国证券报》和《证券时报》；

    2002 年6 月26 日董事会会议，通过《连云港如意集团股份有限公司建立现代企业制度自查报告》，相关信息披露于2002 年6 月27 日《中国证券报》和《证券时报》；

    2002 年8 月9 日董事会会议，通过了公司2002 年中期报告及摘要、中期不分配、也不进行公积金转增股本、同意刘滨先生辞去公司董事会秘书职务、任命谭卫先生为公司的董事会秘书、张勉先生为公司证券事务授权代表，相关信息披露于2002 年8 月13 日《中国证券报》和《证券时报》；

    2002 年9 月24 日董事会会议，通过了《控股和参股子公司管理办法》、同意为浙江远大进出口有限公司向中国进出口银行上海分行申请一年期高新技术产品出口政策性贷款5000 万元提供担保、同意接受远大房地产开发有限责任公司的委托，管理其持有的远大蜀阳药业有限公司30%股权的议案、同意提请股东大会撤消2002 年6 月28 日年度股东大会通过的关于2002 年公募增发人民币普通股的决议的议案、同意公司拟于近期提出配股申请、审议通过了公司2002 年度配股方案的议案、审议通过了关于配股募集资金计划投资项目可行性的议案、提请股东大会授权公司董事会全权办理本次配股的相关事宜、决定召开临时股东大会的相关事项，相关信息披露于2002 年9 月26 日《中国证券报》和《证券时报》；

    2002 年10 月28 日董事会会议，通过了2002 年第三季度报告，相关信息披露于2002 年10 月29 日《中国证券报》和《证券时报》；

    2002 年12 月27 日董事会会议，同意公司从谨慎性原则出发，修改现行的计提坏帐准备金比例、核销部分长期挂帐的应收和应付款项、通过关于中国证券监督委员会南京特派员办事处巡检所提出问题的《整改报告》，相关信息披露于

    2002 年12 月28 日《中国证券报》和《证券时报》。

    （2）董事会对股东大会决议的执行情况

    本报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，根据股东大会的授权，积极准备公司的再融资工作。

    6、本次利润分配预案及公积金转增股本预案

    经江苏天衡会计师事务所有限公司审计确认，2002 年度公司实现净利润30,218,562.37 元，提取10%的法定公积金3,021,856.24 元，提取5%的公益金1,510,928.12 元，加上年结转的未分配利润18,106,404.75 元，可供股东分配的利润为43,792,182.76 元。考虑到公司在生产经营中资金情况，董事会拟决定2002 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    7、本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。

    （八）监事会报告

    1 、一年以来，公司监事会按照《公司法》和公司章程的有关规定，做好职责范围内的监督工作，较好地完成了工作任务。报告期内共召开3 次监事会会议：

    2002 年3 月29 日会议，审议2001 年度监事会报告，通报公司2001 年度报告及摘要、财务决算报告、利润分配方案及公积金转增股本预案，审议关于年报的独立意见，相关信息披露于2002 年4 月2 日《中国证券报》和《证券时报》。

    2002 年5 月24 日会议，审议通过了《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《关联交易审批程序》、《股东大会议事规则》、《募集资金使用管理办法》、变更监事的议案、《关于前次募集资金使用情况说明》、《内部控制制度》，相关信息披露于2002 年5 月28 日《中国证券报》和《证券时报》。

    2002 年8 月9 日会议、审议通过了公司2002 年中期报告及摘要、中期不分配、也不进行公积金转增股本，相关信息披露于2002 年8 月13 日《中国证券报》和《证券时报》。

    2 、监事会对下列事项发表独立意见：

    （1）公司依法运作情况。监事会依法对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度等进行了监督，认为董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度规范健全；公司的董事及高级管理人员在执行职务时未发现有违反国家法律及公司章程的行为，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。

    （2）检查公司财务的情况。经审查，公司的财务报告真实地反映了本公司2002 年度的财务状况和经营成果，江苏天衡会计师事务所有限公司出具的审计报告是真实、客观的。

    （3）公司最近一次募集资金实际投入的项目与原承诺的项目基本一致，个别项目变更的程序完全按照有关的规定进行，是合法有效的。

    （4）未发现公司有内幕交易，也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。

    （5）本期所发生的关联交易遵循了公平的原则，未损害上市公司利益。

    （九）重要事项

    1、重大诉讼、仲裁事项

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    2、报告期内收购及出售资产的简要情况

    本年度公司无重大收购及出售资产的情况。

    3 、重大关联交易事项

    （1）经董事会批准，本公司于2002 年9 月24 日与远大房地产开发有限责任公司签署委托持股协议。远大地产委托本公司管理其持有的蜀阳药业30%的股权，远大地产对蜀阳药业的所有出资及基于该出资形成的所有股东权利和义务在托管期间内由本公司代为行使和承担。本公司基于本次委托而享有的股东权利包括蜀阳药业章程规定的全部股东权利，包括但不限于本公司有权按照托管的股权比例调整蜀阳药业的董事会成员，并参与蜀阳药业的经营决策；在托管期间内，远大地产应获得的股东收益，包括但不限于蜀阳药业每年的利润分配等由本公司享有：双方同时确认，在托管期间内蜀阳药业发生的亏损由本公司承担。根据蜀阳药业最近一期经审计的资产负债表，截止2002 年4 月30 日，远大蜀阳药业账面净资产为88,817,357.85 元，以此为基础乘以30%的股权比例，再乘以一年期银行贷款利率5.04% ，以此为原则确定托管费为人民币1,342,918.45 元，由本公司于托管期限结束后30 日内向远大地产一次性支付。此次交易的托管期限为自交易生效之日起一年。如本公司配股获得批准，则募集资金到帐之日，即为本交易的截止日期。

    （2）关联方为本公司及下属子公司提供流动资金借款担保情况：

单位名称                        2001年度       2002年度

中国远大集团公司              44,880,000.00  53,600,000.00

远大(连云港)海洋集团有限公司   1,800,000.00           -

连云港富士食品有限公司         1,830,000.00   1,830,000.00

    4、重大合同及其履行情况

    （1）托管情况

    经董事会批准，本公司于2002 年9 月24 日与远大房地产开发有限责任公司签署委托持股协议。远大地产委托本公司管理其持有的蜀阳药业30%的股权，远大地产对蜀阳药业的所有出资及基于该出资形成的所有股东权利和义务在托管期间内由本公司代为行使和承担。本公司基于本次委托而享有的股东权利包括蜀阳药业章程规定的全部股东权利，包括但不限于本公司有权按照托管的股权比例调整蜀阳药业的董事会成员，并参与蜀阳药业的经营决策；在托管期间，内远大地产应获得的股东收益，包括但不限于蜀阳药业每年的利润分配等由本公司享有；双方同时确认，在托管期间内蜀阳药业发生的亏损由本公司承担。根据蜀阳药业最近一期经审计的资产负债表，截止2002 年4 月30 日，远大蜀阳药业账面净资产为88,817,357.85 元，以此为基础乘以30%的股权比例，再乘以一年期银行贷款利率5.04%，以此为原则确定托管费为人民币1,342,918.45 元，由本公司于托管期限结束后30 日内向远大地产一次性支付。此次交易的托管期限为自交易生效之日起一年。如本公司配股获得批准，则募集资金到帐之日，即为本交易的截止日期。

    （2）重大担保

    截止2002 年12 月31 日共为其它单位贷款提供担保6749 万元，其中：为连云港来福如意食品有限公司流动资金贷款1079 万元提供信用担保，各笔贷款期限均未到期；为连云港富士食品有限公司流动资金贷款670 万元提供信用担保，各笔贷款期限均未到期；为浙江远大进出口有限公司流动资金贷款5000 万元提供信用担保，该笔贷款未到期。

    （3）委托理财

    本公司控股60 的四川远大蜀阳药业有限公司公司于2001 年4 月6 日与北京银科投资咨询有限公司签定《资产管理委托协议书》将20,000,000.00 元资金委托北京银科投资咨询有限公司进行资产管理，委托期限自2001 年4 月18日至2002 年4 月17 日，所产生的投资收益于委托期满后由北京银科投资咨询有限公司向四川远大蜀阳药业有限公司支付，北京银科投资咨询有限公司承诺委托资产的年收益率不低于7% 。该项资金本期已经收回，所产生的收益140 万元已计入本期投资收益。

    5、报告期内公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。

    6、公司继续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司负责本公司的审计工作，本公司支付给该事务所的报酬为人民币30 万元。

    7、报告期内公司、公司董事、监事、高级管理人员未发生被监管部门处罚的情况。

    （十）财务会计报告

    审计报告

    天衡审字2003 127 号

    连云港如意集团股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表，2002年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及2002 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    江苏天衡会计师事务所有限公司        中国注册会计师：狄云龙

    中国南京中国注册会计师：郭澳

    2003 年3 月7 日

    资产负债表

    2002 年12 月31 日

    编制单位：连云港如意集团股份有限公司                   单位：人民币元

资产                              注                   年初数

                                  释            母公司         合并

流动资产：

货币资金                          1       1,650,383.01     48,515,459.39

短期投资                                          -        20,000,000.00

应收票据                                          -                 -

应收股利                                          -                 -

应收利息                                          -                 -

应收帐款                          2       1,856,926.89     64,413,938.80

其他应收款                        3      54,866,266.05     80,390,395.15

预付帐款                          4          35,751.50      4,594,410.88

应收补贴款                        5         187,082.13    265,031,066.79

存货                              6         277,955.41     55,260,545.70

待摊费用                                    144,261.24        207,678.50

一年内到期的长期债权投资                          -                 -

其他流动资产                                      -                 -

流动资产合计                             59,018,626.23    688,413,495.21

长期投资：

长期股权投资                      7     129,020,337.45     34,022,636.03

长期债权投资                                      -                 -

长期投资合计                            129,020,337.45     34,022,636.03

固定资产：

固定资产原价                      8      13,452,016.92    143,014,623.65

减：累计折旧                      8       5,228,669.24     42,060,656.15

固定资产净值                              8,223,347.68    100,953,967.50

减：固定资产减值准备              8         259,466.26        259,466.26

固定资产净额                              7,963,881.42    100,694,501.24

工程物资                                          -                 -

在建工程                          9               -           306,922.42

固定资产清理                                      -           -14,700.00

固定资产合计                              7,963,881.42    100,986,723.66

无形资产及其他资产：

无形资产                         10      23,690,523.17     23,690,523.17

长期待摊费用                     11         655,580.47      1,440,055.63

其他长期资产                                      -                 -

无形资产及其他资产合计                   24,346,103.64     25,130,578.80

递延税项：

递延税款借项                                      -                 -

资产总计                                 20,348,948.74    848,553,433.70

资产                                                 期末数

                                             母公司            合并

流动资产：

货币资金                               19,147,285.43     123,920,064.83

短期投资                                           -                  -

应收票据                                           -                  -

应收股利                                           -                  -

应收利息                                           -                  -

应收帐款                                  214,829.95      94,413,272.25

其他应收款                             46,672,426.51      90,567,853.93

预付帐款                                   13,300.00     191,076,604.59

应收补贴款                                132,483.54     489,547,312.90

存货                                      356,341.42     172,212,327.22

待摊费用                                           -         222,875.64

一年内到期的长期债权投资                                              -

其他流动资产                                       -                  -

流动资产合计                           66,536,666.85   1,161,960,311.36

长期投资：

长期股权投资                          151,720,883.81      36,885,421.66

长期债权投资                                       -                  -

长期投资合计                          151,720,883.81      36,885,421.66

固定资产：

固定资产原价                           13,541,867.05     155,506,746.31

减：累计折旧                            5,689,282.13      51,769,625.89

固定资产净值                            7,852,584.92     103,737,120.42

减：固定资产减值准备                      247,282.10         247,282.10

固定资产净额                            7,605,302.82     103,489,838.32

工程物资                                           -                  -

在建工程                                           -       3,290,863.45

固定资产清理                                       -                  -

固定资产合计                            7,605,302.82     106,780,701.77

无形资产及其他资产：

无形资产                               21,902,531.92      41,163,520.59

长期待摊费用                              415,104.94         956,462.30

其他长期资产                                       -                  -

无形资产及其他资产合计                 22,317,636.86      42,119,982.89

递延税项：

递延税款借项                                       -                  -

资产总计                              248,180,490.34   1,347,746,417.68

    公司法定代表人：李炳源     财务总监：萧绍坤    会计机构负责人：刘洪菊

    资产负债表（续）

    2002 年12 月31 日

    编制单位：连云港如意集团股份有限公司                   单位：人民币元

负债和股东权益                  注                    年初数

                                释            母公司           合并

流动负债：

短期借款                        12        23,446,060.46   200,382,560.46

应付票据                        13                 -                -

应付帐款                        14         1,876,149.11   116,642,455.61

预收帐款                        15            53,337.30   180,246,025.96

应付工资                                     157,541.00    11,158,874.29

应付福利费                                     5,261.87     7,106,699.25

应付股利                                           -                -

应交税金                        16           371,559.81    26,705,090.30

其他应交款                      17            32,864.78       648,654.10

其他应付款                      18        10,715,116.24    43,631,397.58

预提费用                        19           594,225.29       873,037.24

预计负债                                           -                -

一年内到期的长期负债            20                 -                -

其他流动负债                                       -                -

流动负债合计                              37,252,115.86   587,394,794.79

长期负债：

长期借款                                   2,863,176.00     2,863,176.00

应付债券                                           -                -

长期应付款                                         -                -

专项应付款                                         -          300,000.00

其他长期负债                                       -                -

长期负债合计                               2,863,176.00     3,163,176.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                  40,115,291.86   590,557,970.79

少数股东权益                                               77,761,806.03

股东权益

股本                            21       135,000,000.00   135,000,000.00

减：已归还投资

股本净额                                 135,000,000.00   135,000,000.00

资本公积                        22        21,673,126.54    21,673,126.54

盈余公积                        23         5,454,125.59    13,483,572.47

其中：法定公益金                           3,348,860.08     5,938,672.28

未分配利润                      24        18,106,404.75    10,076,957.87

股东权益合计                             180,233,656.88   180,233,656.88

负债和股东权益总计                       220,348,948.74   848,553,433.70

负债和股东权益                                         期末数

                                           母公司                合并

流动负债：

短期借款                               22,900,000.00       486,170,525.00

应付票据                                           -        16,962,000.00

应付帐款                                1,602,389.28       170,287,257.48

预收帐款                                   36,189.15       273,309,715.15

应付工资                                  134,983.00         5,651,923.17

应付福利费                                  5,261.87         7,713,518.39

应付股利                                           -                    -

应交税金                                  337,900.80        20,904,007.89

其他应交款                                 99,339.21           599,750.37

其他应付款                              9,568,985.10        51,127,363.72

预提费用                                  477,222.68           943,031.06

预计负债                                           -                    -

一年内到期的长期负债                    2,566,000.00         2,566,000.00

其他流动负债                                       -                    -

流动负债合计                           37,728,271.09     1,036,235,092.23

长期负债：

长期借款                                           -                    -

应付债券                                           -                    -

长期应付款                                         -                    -

专项应付款                                         -                    -

其他长期负债                                       -                    -

长期负债合计                                       -                    -

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                               37,728,271.09     1,036,235,092.23

少数股东权益                                               100,816,073.05

股东权益

股本                                  135,000,000.00       135,000,000.00

减：已归还投资

股本净额                              135,000,000.00       135,000,000.00

资本公积                               21,673,126.54        21,673,126.54

盈余公积                                9,986,909.95        23,452,946.36

其中：法定公益金                        4,859,788.20         9,145,070.47

未分配利润                             43,792,182.76        30,569,179.50

股东权益合计                          210,452,219.25       210,695,252.40

负债和股东权益总计                    248,180,490.34     1,347,746,417.68

    公司法定代表人：李炳源      财务总监：萧绍坤     会计机构负责人：刘洪菊

    利润及利润分配表

    2002 年度

    编制单位：连云港如意集团股份有限公司                   单位：人民币元

项目                            注                     上年实际数

                                释            母公司            合并

一、主营业务收入                25      13,576,508.45    3,396,217,551.67

减：主营业务成本                25      10,749,576.70    3,264,370,454.10

主营业务税金及附加              26           6,932.50          780,682.08

二、主营业务利润                         2,819,999.25      131,066,415.49

加：其他业务利润                27          52,752.00        3,122,568.80

减：营业费用                    28         119,489.71       54,463,011.18

管理费用                        29       5,889,215.09       14,568,376.21

财务费用                        30       2,077,882.98       12,686,853.23

三、营业利润                            -5,213,836.53       52,470,743.67

加：投资收益                    31      29,517,881.33          660,037.92

补贴收入                        32          80,000.00       10,673,017.74

营业外收入                      33         451,000.00        1,347,461.99

减：营业外支出                  34         659,757.20        1,130,973.99

四、利润总额                            24,175,287.60       64,020,287.33

减：所得税                                 248,482.19       11,367,405.84

少数股东损益                                     -          26,272,393.05

五、净利润                              23,926,805.41       26,380,488.44

加：年初未分配利润                      -9,176,163.14      -15,294,133.23

其他转入                                 6,944,783.29        6,944,783.29

六、可供分配的利润                      21,695,425.56       18,031,138.50

减：提取法定盈余公积                     2,392,680.54        5,302,787.09

提取法定公益金                           1,196,340.27        2,651,393.54

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

七、可供股东分配的利润                  18,106,404.75       10,076,957.87

减：应付优先股股利                               -                   -

提取任意盈余公积                                 -                   -

应付普通股股利                                   -                   -

转作股本的普通股股利                             -                   -

八、未分配利润                          18,106,404.75       10,076,957.87

项目                                               本年累计数

                                              母公司            合并

一、主营业务收入                         11,804,595.10  4,568,072,450.76

减：主营业务成本                          8,056,250.41  4,310,537,596.23

主营业务税金及附加                                   -      1,571,223.51

二、主营业务利润                          3,748,344.69    255,963,631.02

加：其他业务利润                            396,998.34      4,012,612.43

减：营业费用                                333,848.42    139,397,217.52

管理费用                                  6,279,324.82     34,406,048.20

财务费用                                  1,641,770.46     24,430,729.79

三、营业利润                             -4,109,600.67     61,742,247.94

加：投资收益                             34,243,908.36      2,602,477.20

补贴收入                                    139,254.64     23,896,140.27

营业外收入                                   27,796.32      1,024,737.38

减：营业外支出                               82,796.28        779,945.05

四、利润总额                             30,218,562.37     88,485,657.74

减：所得税                                           -     26,488,330.73

少数股东损益                                         -     31,234,840.88

五、净利润                               30,218,562.37     30,762,486.13

加：年初未分配利润                       18,106,404.75     10,076,957.87

其他转入                                             -                 -

六、可供分配的利润                       48,324,967.12     40,839,444.00

减：提取法定盈余公积                      3,021,856.24      6,412,796.36

提取法定公益金                            1,510,928.12      3,206,398.18

提取职工奖励及福利基金                                        300,890.61

提取储备基金                                                  233,452.90

提取企业发展基金                                              116,726.45

七、可供股东分配的利润                   43,792,182.76     30,569,179.50

减：应付优先股股利                                   -                 -

提取任意盈余公积                                     -                 -

应付普通股股利                                       -                 -

转作股本的普通股股利                                 -                 -

八、未分配利润                           43,792,182.76     30,569,179.50

    公司法定代表人：李炳源      财务总监：萧绍坤     会计机构负责人：刘洪菊

    补充资料：

项目                                                上年实际数

                                            母公司             合并

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益  -1,546,407.33      -1,546,407.33

2、自然灾害发生的损失                           -                  -

3、会计政策变更增加(或减少)利润总额       -20,020.87         371,247.83

4、会计估计变更增加(或减少)利润总额             -                  -

5、债务重组损失                                 -                  -

6、其他                                         -                  -

项目                                                 本年累计数

                                              母公司              合并

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益                                -

2、自然灾害发生的损失                                -               -

3、会计政策变更增加(或减少)利润总额                  -               -

4、会计估计变更增加(或减少)利润总额        -797,235.26   -2,192,401.99

5、债务重组损失                                      -               -

6、其他                                              -               -

    利润表附表

    2002 年度

    编制单位：连云港如意集团股份有限公司

报告期利润                        净资产收益率%          每股收益（元）

                            全面摊薄     加权平均   全面摊薄     加权平均

主营业务利润                 121.49%      130.85%    1.8960       1.8960

营业利润                      29.30%       31.56%    0.4573       0.4573

净利润                        14.60%       15.73%    0.2279       0.2279

扣除非经常性损益后的净利润    11.99%       12.92%    0.1872       0.1872

    公司法定代表人：李炳源      财务总监：萧绍坤     会计机构负责人：刘洪菊

    现金流量表

    2002 年度

    编制单位：连云港如意集团股份有限公司                   单位：人民币元

项目                                            注释         母公司

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                              13,469,956.19

收到的税费返还                                                     -

收到的其他与经营活动有关的现金                            33,543,107.80

现金流入小计                                              47,013,063.99

购买商品、接受劳务支付的现金                               8,211,116.91

支付给职工以及为职工支付的现金                             1,426,400.00

支付的各项税费                                               -60,399.14

支付的其他与经营活动有关的现金                    35      29,776,583.39

现金流出小计                                              39,353,701.16

经营活动产生的现金流量净额                                 7,659,362.83

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                               -

取得投资收益所收到的现金                                  11,543,362.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回

的现金净额                                                 1,119,811.54

收到的其他与投资活动有关的现金                                     -

现金流入小计                                              12,663,173.54

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付

的现金                                                       295,662.13

投资所支付的现金                                                   -

支付的其他与投资活动有关的现金                                     -

现金流出小计                                                 295,662.13

投资活动产生的现金流量净额                                12,367,511.41

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                                               -

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收

到的现金                                                           -

借款所收到的现金                                          40,132,904.05

收到的其他与筹资活动有关的现金                                     -

现金流入小计                                              40,132,904.05

偿还债务所支付的现金                                      40,478,964.51

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       2,183,911.36

其中：支付少数股东股利                                             -

支付的其他与筹资活动有关的现金                                     -

现金流出小计                                              42,662,875.87

筹资活动产生的现金流量净额                                -2,529,971.82

四、汇率变动对现金的影响额                                         -

五、现金及现金等价物净增加额                              17,496,902.42

项目                                                             合并

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                             5,021,262,391.75

收到的税费返还                                              98,456,909.70

收到的其他与经营活动有关的现金                              60,776,747.53

现金流入小计                                             5,180,496,048.98

购买商品、接受劳务支付的现金                             5,136,095,501.63

支付给职工以及为职工支付的现金                              42,769,212.13

支付的各项税费                                              44,286,699.78

支付的其他与经营活动有关的现金                             143,882,478.60

现金流出小计                                             5,367,033,892.14

经营活动产生的现金流量净额                                -186,537,843.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                        20,600,000.00

取得投资收益所收到的现金                                     2,539,124.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回

的现金净额                                                   1,159,223.54

收到的其他与投资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                                24,298,348.52

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付

的现金                                                      22,220,382.77

投资所支付的现金                                             2,675,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金                                       -

现金流出小计                                                24,895,382.77

投资活动产生的现金流量净额                                    -597,034.25

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                                         1,902,381.75

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收

到的现金                                                     1,902,381.75

借款所收到的现金                                         1,490,954,831.05

收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                             1,492,857,212.80

偿还债务所支付的现金                                     1,204,966,866.51

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        26,666,075.15

其中：支付少数股东股利                                       9,600,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金                                       -

现金流出小计                                             1,231,632,941.66

筹资活动产生的现金流量净额                                 261,224,271.14

四、汇率变动对现金的影响额                                   1,317,231.60

五、现金及现金等价物净增加额                                75,406,625.33

    公司法定代表人：李炳源      财务总监：萧绍坤     会计机构负责人：刘洪菊

    现金流量表补充资料

    2002 年度

    编制单位：连云港如意集团股份有限公司              单位：人民币元

项目                                          母公司            合并

1、将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                  30,218,562.37    30,762,486.13

加：少数股东损益                                 -       31,234,840.88

计提的资产减值准备                         310,899.27     5,596,531.62

固定资产折旧                               653,751.53    10,330,530.16

无形资产摊销                               552,473.52     1,208,899.85

长期待摊费用摊销                           240,475.53       431,966.26

待摊费用的减少(减：增加)                   144,261.24       -15,197.14

预提费用的增加(减：减少)                         -                -

处置固定资产无形资产和其他长期

资产的损失(减：收益)                        -7,138.18           579.89

固定资产报废损失                                 -                -

财务费用                                 1,569,732.75    15,321,661.37

投资损失(减：收益)                     -34,243,908.36    -2,602,477.20

递延税款贷项(减：借项)                           -                -

存货的减少(减：增加)                       -72,464.01  -116,945,859.52

经营性应收项目的减少(减：增加)           9,679,899.22  -183,554,433.53

经营性应付项目的增加(减：减少)          -1,387,182.05    21,692,628.07

其他                                             -                -

经营活动产生的现金流量净额               7,659,362.83  -186,537,843.16

2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动

债务转为资本                                     -                -

一年内到期的可转换公司债券                       -                -

融资租入固定资产                                 -                -

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                          19,147,285.43   123,920,064.83

减：现金的期初余额                       1,650,383.01    48,513,439.50

加：现金等价物的期末余额                         -                -

减：现金等价物的期初余额                         -                -

现金及现金等价物的净增加额              17,496,902.42    75,406,625.33

    公司法定代表人：李炳源     财务总监人：萧绍坤    会计机构负责人：刘洪菊

    资产减值准备明细表

    2002 年度

    编制单位：连云港如意集团股份有限公司                   单位：人民币元

项目                              年初余额        本期增加数   本期转回数

一、坏帐准备合计                9,302,713.05    6,361,427.82   750,072.61

其中：应收帐款                  3,505,812.57    3,108,651.41   245,591.56

其他应收款                      5,796,900.48    3,252,776.41   504,481.05

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计              123,444.80       -5,922.00

其中：产成品                      123,444.80       -5,922.00

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计          259,466.26                    12,184.16

其中：房屋、建筑物                249,269.88                     1,987.78

电子设备                           10,196.38                    10,196.38

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                                         期末余额

一、坏帐准备合计                           14,914,068.26

其中：应收帐款                              6,368,872.42

其他应收款                                  8,545,195.84

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                          117,522.80

其中：产成品                                  117,522.80

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计                      247,282.10

其中：房屋、建筑物                            247,282.10

电子设备

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    公司法定代表人：李炳源    财务总监：萧绍坤    会计机构负责人：刘洪菊

    合并会计报表附注

    一、公司的基本情况

    连云港如意集团股份有限公司（以下简称公司）是1994 年6 月28 日经江苏省经济体制改革委员会苏体改生（94） 72 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年10 月经中国证监会证监发(1996)282、 283 号文批准，向社会公众公开发行股票并上市。公司经营范围：农副产品种植、加工、销售，水产品养殖、开发、捕捞、加工、销售、种子、农药、化肥销售等。公司注册资本为人民币5000 万元，营业执照注册号：3200001103275

    1997 年5 月，公司经股东大会批准，按每10 股送2 股比例向全体股东实施1996 年度利润分配方案，公司股本总额变更为人民币6000 万元，注册资本变更为人民币6000 万元。

    1999 年6 月，公司经股东大会批准按每10 股送2 股比例向全体股东实施1998 年度利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每10 股增3 股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币9000 万元，注册资本变更为人民币9000 万元。

    2000 年4 月，公司经股东大会批准，按每10 股送2 股比例向全体股东实施1999 年度利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每10 股增3 股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币13500 万元，注册资本变更为人民币13500 万元。

    二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    2 、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

    3、记账本位币：人民币。

    4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账；期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建固定资产专门外币借款产生的差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损益，计入当期损益。

    6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、短期投资核算方法：

    （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。

    （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等的余额，确认为投资损益。

    （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。

    8、坏账核算方法：

    （1）坏账确认标准为：

    A 、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；

    B 、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。

    （2）坏账损失采用备抵法核算；坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：

账龄     计提比例

1年以内        5%

1-2年          5%

2-3年         10%

3-4年         30%

4-5年         50%

5年以上      100%

    9、存货核算方法：

    （1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、加工商品、包装物和低值易耗品。

    （2）存货在取得时按照实际成本入账。原材料、自制半成品和产成品发出按移动加权平均法核算；库存进口和出口商品发出按个别认定法核算；低值易耗品采用五五摊销法核算；包装物采用领用时一次摊销法核算；

    （3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。

    （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    10、长期投资核算方法

    （1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。

    ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。

    ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20% ，但有重大影响采用权益法核算。

    ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50% ，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。

    ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。

    （2）长期债权投资：

    ①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期损益。

    ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。

    ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。

    （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

    11、固定资产核算方法：

    （1）固定资产标准为单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也列为固定资产。

    （2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时按取得时，的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产折旧率如下：

固定资产类别  折旧年限   年折旧率

房屋、建筑物   30-40年    3.17%-2.38%

机器设备       10-15年    9.50%-6.33%

运输设备        8-10年   11.88%-9.50%

电子设备         5-8年  19.00%-11.88%

其他               5年         19.00%

    （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    12、在建工程核算方法：

    （1）公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。

    （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。

    13、无形资产计价及摊销方法：

    （1）无形资产在取得时按实际成本计价。

    （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。

    （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。

    15、借款费用的核算方法：

    （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。

    16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。

    17、收入确认原则：

    （1）销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

    （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

    18、所得税的会计处理方法采用应付税款法。

    19、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项数据编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。

    20、会计估计变更：经公司董事会决议，公司自2002 年1 月1 日起变更了坏帐准备计提比例，变更前后的坏帐准备计提比例对比列示如下：

账龄     变更前的计提比例  变更后的计提比例

1年以内                5%                5%

1-2年                  5%                5%

2-3年                  5%               10%

3-4年                  5%               30%

4-5年                 50%               50%

5年以上              100%              100%

    上述会计估计变更采用未来适用法，对2002 年度净利润的影响数为-2,192,401.99 元。

    三、税项

    1、流转税

    （1）增值税：

    ①母公司：除种子外的其他农产品销售税率13% ，出口商品按国家有关规定执行出口退税政策；

    ②子公司：四川远大蜀阳药业有限公司产品销售税率17%，外购血浆抵扣进项税率10%，其他外购商品或接受劳务抵扣进项税率17%；浙江远大进出口有限公司税率17%，出口商品按国家有关规定执行出口退税政策。

    （2）营业税：按应税劳务收入的5%计缴。

    2、所得税

    （1）母公司：按应纳税所得额的33%计缴；

    （2）子公司：四川远大蜀阳药业有限公司和浙江远大进出口有限公司均按应纳税所得额的33%计缴。

    3、地方税及附加：

    （1）城市维护建设税：母公司税率7%；四川远大蜀阳药业有限公司税率5%；浙江远大进出口有限公司税率7%。

    （2）教育费附加：母公司费率4%；四川远大蜀阳药业有限公司费率3%；浙江远大进出口有限公司费率4%。

    四、控股子公司及合营企业

    控股子公司及合营企业的基本情况如下：

子公司名称                      注册资本                  主营业务

四川远大蜀阳药业有限公司        7000万元  制造、销售血液制品、化学

                                                  药品制剂、中成药

浙江远大进出口有限公司          5000万元  经营和代理商品进出口、技

                                                术进出口、转口贸易

宁波远大国际贸易有限公司         120万元  国际贸易、转口贸易、出口

                                                  加工、保税仓储等

宁波格兰特沥青有限公司          63万美元              改性沥青生产

余姚市远大塑料有限公司            80万元  塑胶原料，化工原料及产品

                                                      等的代购代销

宁波远大国际物流有限公司         500万元    承办海运和空运进出口货

                                              物的国内运输代理业务

宁波海曙远大机械制造有限公司     150万元  汽车配件、通用机械、电子

                                                  产品等设计、制造

子公司名称                      投资比例      是否合并

四川远大蜀阳药业有限公司             60%            是

浙江远大进出口有限公司               52%            是

宁波远大国际贸易有限公司             70%            是

宁波格兰特沥青有限公司                74.60%        是

余姚市远大塑料有限公司               90%            是

宁波远大国际物流有限公司             90%            是

宁波海曙远大机械制造有限公司         60%            否

    其中宁波远大国际贸易有限公司、宁波格兰特沥青有限公司、余姚市远大塑料有限公司、宁波远大国际物流有限公司、宁波海曙远大机械制造有限公司为浙江远大进出口有限公司控股子公司。

    1、本期合并会计报表范围变更情况如下：

    （1）宁波格兰特沥青有限公司、余姚市远大塑料有限公司、宁波远大国际物流有限公司为浙江远大进出口有限公司本期新增的控股子公司，纳入本年度合并会计报表范围。

    （2）宁波海曙远大机械制造有限公司经2001 年12 月1 日股东会决议自2002 年起停止正常经营并进行清算，根据《合并会计报表暂行规定》不再纳入本年度合并会计报表范围。

    五、合并会计报表主要项目注释

    （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    1、货币资金：截止2002 年12 月31 日货币资金余额123,920,064.83 元,其明细项目列示如下：

项目              年初数

现金             171,662.92

银行存款      46,133,686.19

银行存款         369,568.06

银行存款       1,840,542.22

其他货币资金     208,660.00

合计          48,515,459.39

                              期末数

项目           原币            金额     汇率       人民币金额

现金                        465,791.53

银行存款     人民币     112,690,822.84

银行存款       美元       1,227,106.90     8.2773  10,157,131.94

银行存款       欧元          46,046.61     8.6360     397,658.52

其他货币资金

合计                                              123,920,064.83

    货币资金期末余额中，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。

    货币资金比年初数上升155.42%，其主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司业务量增长，流动资金贷款增加。

    2、应收账款：截止2002 年12 月31 日应收账款账面余额100,782,144.67 元, 坏账准备6,368,872.42元，账面价值94,413,272.25 元，其主要情况列示如下

     (1)账龄分析：

                            年初数

账龄           金额     比例       坏账准备

1年以内  62,571,853.97    92.13%  3,128,592.69

1-2年     1,169,424.01     1.72%     58,471.20

2-3年     1,403,335.53     2.07%     70,166.78

3-4年     2,531,082.30     3.73%    126,554.12

4-5年       244,055.56     0.35%    122,027.78

合计     67,919,751.37   100.00%  3,505,812.57

                              期末数

账龄            金额     比例       坏账准备

1年以内   90,726,555.44    90.02%  4,536,327.76

1-2年      5,641,096.26     5.60%    282,054.81

2-3年      1,036,294.97     1.03%    103,629.50

3-4年      1,211,193.29     1.20%    363,357.99

4-5年      2,167,004.71     2.15%  1,083,502.36

合计     100,782,144.67   100.00%  6,368,872.42

    (2)应收账款前五名金额合计18,298,606.35 元占应收账款总额的18.16%。

    (3)应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    应收账款期末数比年初数上升46.57%，其主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度业务量增长，相应的应收账款增加。

    3、其他应收款：截止2002 年12 月31 日其他应收款账面余额99,113,049.77元, 坏账准备8,545,195.84元，账面价值90,567,853.93 元，其主要情况列示如下：

    (1) 账龄分析

                        年初数

账龄           金额     比例       坏账准备

1年以内  48,695,981.42    56.50%  2,434,799.07

1-2年    12,111,373.12    14.05%    605,568.66

2-3年    21,232,486.19    24.64%  1,061,624.31

3-4年     1,641,491.57     1.90%     82,074.58

4-5年     1,786,258.95     2.07%    893,129.48

5年以上     719,704.38     0.84%    719,704.38

合计     86,187,295.63   100.00%  5,796,900.48

                          期末数

账龄          金额     比例       坏账准备

1年以内 78,767,320.91    79.47%  3,938,366.04

1-2年    4,323,187.96     4.36%    216,159.40

2-3年    7,904,705.40     7.98%    790,470.54

3-4年    5,770,214.59     5.82%  1,731,064.38

4-5年      956,970.87     0.97%    478,485.44

5年以上  1,390,650.04     1.40%  1,390,650.04

合计    99,113,049.77   100.00%  8,545,195.84

    (2)欠款金额较大的单位列示如下：

单位名称                          金额       欠款原因

北京市泰亚投资有限责任公司  22,000,000.00    资金往来

中国远大集团公司            17,000,000.00    资金往来

成都市国有资产投资经营公司  12,000,000.00  暂付土地款

连云港来福如意食品有限公司  10,226,813.82    资金往来

连云港富士食品有限公司       7,360,953.75    资金往来

    (3)其他应收款前五名金额合计68,587,767.57元占其他应收款总额的69.20%。

    (4)其他应收款余额中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附注七四有关注释。

    4、预付账款：截止2002 年12 月31 日预付账款余额191,076,604.59 元, 其主要情况列示如下：

    (1)账龄分析

                  年初数                    期末数

账龄            金额     比例             金额     比例

1年以内  150,807,207.19    97.55%  189,655,114.93    99.26%

1-2年      3,120,566.56     2.02%    1,037,400.21     0.54%

2-3年         88,452.99     0.06%            -        -

3年以上      578,184.14     0.37%      384,089.45     0.20%

合计     154,594,410.88   100.00%  191,076,604.59   100.00%

    (2)账龄超过1 年的预付账款尚未收回的原因是：尚未与供货单位结算。

    (3)预付账款余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    5、应收补贴款：截止2002 年12 月31 日应收补贴款余额489,547,312.90 元，其明细情况列示如下：

款项性质               年初数          期末数

应收出口退税      263,420,503.39  486,165,312.90

应收出口创汇贴息    1,610,563.40    3,382,000.00

合计              265,031,066.79  489,547,312.90

    应收补贴款期末数比年初数上升84.71% ，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增大，相应的应收出口退税款增加，且受国家出口退税政策的影响，期末应收出口退税余额较大。

    6、存货：截止2002 年12 月31 日存货余额172,329,850.02元，跌价准备117,522.80元，账面价值172,212,327.22 元，其明细项目列示如下：

                       年初数                      期末数

项目              金额     跌价准备            金额     跌价准备

原材料       7,828,688.19         -      10,469,030.56         -

在产品       2,486,698.54         -       8,282,131.06         -

产成品       8,683,413.41         -      12,597,670.77         -

库存商品    36,083,442.61   123,444.80  137,839,759.17   117,522.80

加工商品             -            -       2,916,850.23

低值易耗品     301,747.75         -         224,408.23         -

合计        55,383,990.50   123,444.80  172,329,850.02   117,522.80

    存货跌价准备计提的依据为：按2002 年12 月31 日账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。

    存货期末数比年初数上升了211.64%，其主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度进口及国内贸易业务量增长，相应的期末存货增加；控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司本期产品产量增加，浆原材料储备增加致使期末存货增加。

    7、  长期股权投资：截止2002 年12 月31 日长期股权投资余额36,885,421.66 元，, 其有关情况列示如下：

    (1)投资类别情况如下：

投资类别                       年初数      本期增加

子公司投资                 15,997,114.46    724,433.41

其中股权投资差额           15,997,114.46          -

联营公司投资               15,814,521.57  1,529,888.26

其他股权投资                2,211,000.00  2,075,000.00

合计                       34,022,636.03  4,329,321.67

投资类别                    本期减少         期末数

子公司投资                   323,174.04  16,398,373.83

其中股权投资差额             323,174.04  15,673,940.42

联营公司投资               1,143,362.00  16,201,047.83

其他股权投资                       -      4,286,000.00

合计                       1,466,536.04  36,885,421.66

    (2)子公司投资为浙江远大进出口有限公司投资的宁波海曙远大机械制造有限公司，初始投资金额为900,000.00 元，投资比例为60%，  以前年度采用权益法核算累计调整权益增加额-175,566.59 元，截止2002 年12 月31 日账面余额724,433.41。  宁波海曙远大机械制造有限公司经股东会决议自2002 年起停止正常经营并进行清算，因而本年度未纳入合并会计报表范围。

    (3)联营公司投资明细情况列示如下：

被投资公司名称      投资期限     持股比例  初始投资金额

连云港味之素如

意食品公司      1995.12-2015.12       25%    11,451,527.25

慈溪市天博机械

有限公司        2000.11-2010.11       50%       500,000.00

合计                                         11,951,527.25

                                     调整被投资公司权益增减

被投资公司名称   追加投资额      本期金额      累计金额

连云港味之素如

意食品公司                -     1,339,145.54  7,765,752.86

慈溪市天博机械

有限公司                  -       190,742.72    264,548.72

合计                      -     1,529,888.26  8,030,301.58

                          分得的现金红利

被投资公司名称     本期金额      累计金额       期末余额     减值准备

连云港味之素如意

食品公司          1,143,362.00  3,780,781.00  15,436,499.11         -

慈溪市天博机械有

限公司                    -             -        764,548.72         -

合计              1,143,362.00  3,780,781.00  16,201,047.83         -

    (4)股权投资差额明细情况列示如下：

被投资单位                     初始金额       形成原因

四川远大蜀阳药业有限公司  16,158,701.48  换出资产账面价值与购买日在被投

                                         资公司净资产中享有权益的差额

被投资单位                         摊销期限

四川远大蜀阳药业有限公司           50 年

年初数           本期增加  本期摊销         期末数

15,997,114.46         -   323,174.04  15,673,940.42

    (5)其他股权投资明细情况列示如下：

被投资单位                投资比例       投资金额     减值准备

四川华西医药科技有限公司        16.60%  4,286,000.00         -

    (6)期末未出现应计提长期投资减值准备的情况。

    8、  固定资产及累计折旧：截止2002 年12 月31 日固定资产原价155,506,746.31 元, 累计折旧51,769,625.89 元, 固定资产净值103,737,120.42 元, 固定资产减值准备247,282.10 元固定资产净额103,489,838.32 元其主要情况列示如下：

    (1)本期固定资产原价及累计折旧增减变动情况如下：

资产类别             年初数                 本期增加

固定资产原价

房屋及建筑物     67,091,721.09          1,149,036,00

机器设备         58,858,825.19             5,621,412.00

运输设备         12,440,399.00             5,466,965.13

电子设备          3,340,456.12               243,869.00

办公及其他设备    1,283,222.25             1,162,218.53

合计            143,014,623.65            13,643,500.66

累计折旧

房屋及建筑物     12,347,471.52             2,349,108.39

机器设备         21,868,658.01             5,449,148.07

运输设备          5,838,493.47             1,537,188.70

电子设备          1,683,111.31               572,070.64

办公及其他设备      322,921.84               445,212.22

合计             42,060,656.15            10,352,728.02

净值            100,953,967.50

资产类别          本期减少                  期末数

固定资产原价

房屋及建筑物             -              68,240,757.09

机器设备           716,505.00           63,763,732.19

运输设备           397,723.00           17,509,641.13

电子设备                 -               3,584,325.12

办公及其他设备      37,150.00            2,408,290.78

合计             1,151,378.00          155,506,746.31

累计折旧

房屋及建筑物             -              14,696,579.91

机器设备           235,124.34           27,082,681.74

运输设备           378,544.04            6,997,138.13

电子设备                 -               2,255,181.95

办公及其他设备      30,089.90              738,044.16

合计               643,758.28           51,769,625.89

净值                                   103,737,120.42

    (2) 本期固定资产减值准备增减变动情况列示如下：

减值准备项目   年初数     本期增加  本期减少      期末数

房屋及建筑物  249,269.88         -     1,987.78  247,282.10

电子设备       10,196.38         -    10,196.38        -

合计          259,466.26         -    12,184.16  247,282.10

    本期减少固定资产减值准备的原因是因计提折旧固定资产净额已减至零。

    (3)经营性租赁租出固定资产的账面价值：

资产类别               账面价值

房屋建筑物          859,612.92

    9、在建工程：截止2002 年12 月31 日在建工程账面余额3,290,863.45 元，其明细情况列示如下：

工程名称     年初数     本期增加[注]      本期转入     其他减少数

                                            固定资产数

蜀阳药业办

公楼装修    114,623.81     1,461,847.40          -              -

浙江远大工

业园              -        1,522,093.63          -              -

零星工程    192,298.61             -             -              -

合计            306              922.42  2,983,941.03           -

工程名称       期末数      减值准备     资金来源

蜀阳药业办

公楼装修    1,576,471.21          -         其他

浙江远大工

业园        1,522,093.63          -         其他

零星工程      192,298.61          -         其他

合计                -     3,290,863.45         -

    [注]本期增加额中无利息资本化金额。

    10、  无形资产：截止2002 年12 月31 日无形资产余额41,163,520.59 元，其明细项目列示如下：

项目          东海温泉场土       如意集团老厂       如意集团新厂

                  地使用权       区土地使用权       区土地使用权

原始金额         1,461,587.27       5,426,876.75      21,070,000.00

年初数           1,245,645.73       4,577,721.23      17,867,156.21

本期增加                 -                  -                  -

本期转出         1,235,517.73               -                  -

本期摊销            10,128.00         117,377.40         424,968.12

期末数[注3]              -          4,460,343.83      17,442,188.09

剩余摊销年限                               43.08年            37.73年

项目               宁波榭西工业园     宁波经济技术开发           合计

              12-2土地使用权[注1]     区小港镇蒋家村土

                                      地使用权[注2]

原始金额               19,692,790.00           224,625.00  47,875,879.02

年初数                          -                    -     23,690,523.17

本期增加               19,692,790.00           224,625.00  19,917,415.00

本期转出                        -                    -      1,235,517.73

本期摊销                  656,426.33                 -      1,208,899.85

期末数[注3]            19,036,363.67           224,625.00  41,163,520.59

剩余摊销年限                   48.33年              50年

    [注1] 根据控股子公司浙江远大进出口有限公司于2001 年4 月26 日与中信大榭开发公司签定的《国有土地使用权转让合同》，浙江远大进出口有限公司受让位于宁波大榭开发区西工业区12-2 地块的117044.4 平方米仓储和工业用地，合同总金额19,692,790.00 元，土地受让期限为上述转让合同签定之日起50 年；截止2002 年12 月31 日浙江远大进出口有限公司已支付受让款8,995,330.00 元，尚未取得土地使用权证书。

    [注2] 根据控股子公司宁波格兰特沥青有限公司与宁波市土地管理局经济技术开发分局签定的《国有土地使用权出让合同》，宁波格兰特沥青有限公司受让位于宁波经济技术开发区小港镇蒋家村2995 平方米的土地，土地使用权出让金总额224,625.00 元，土地受让期限为50 年；截止2002 年12 月31 日宁波格兰特沥青有限公司已支付了上述出让金，尚未取得土地使用权证书。

    [注3]经营性租赁出租的土地使用权期末账面价值7,926,306.42 元。

    11、  长期待摊费用：截止2002 年12 月31 日长期待摊费用余额956,462,30 元，其明细项目列示如下：

项目       原始金额      年初数     本期增加     本期摊销      期末数

水增容费  1,000,000.00  500,000.00         -      100,000.00  400,000.00

装修费等  1,554,242.70  940,055.63         -      383,593.33  556,462.30

合计      1,440,055.63        -      483,593.33   956,462.30

    12、  短期借款：截止2002 年12 月31 日短期借款余额486,170,525.00 元，其明细项目列示如下：

借款类别               年初数          期末数

担保借款           60,930,000.00  121,969,325.00

打包借款            1,266,060.46            -

抵押借款              250,000.00            -

出口退税质押借款   80,945,000.00  273,150,900.00

信用借款           56,991,500.00   91,050,300.00

合计              200,382,560.46  486,170,525.00

    短期借款期末数比年初数上升142.62% 主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增大增加流动资金借款

    13、  应付票据：截止2002 年12 月31 日应付票据余额16,962,000.00 元，均为银行承兑汇票，本账户余额中无应付持公司5%（含5%）  以上表决权股份的股东单位票据。

    14、  应付账款：截止2002 年12 月31 日应付账款余额170,287,257.48 元，其有关情况列示如下：

    (1) 本账户余额中无应付持公司5%（含5%）  以上表决权股份的股东单位款项。

    (2) 账龄超过三年的应付账款1,246,884.88 元，未偿还的原因为尚未与供货商进行结算。

    应付账款期末数比年初数上升45.99%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司业务量增长，应付的国内商品采购款和国外商品采购远期信用证款项增加。

    15、预收账款：截止2002 年12 月31 日预收账款余额273,309,715.15 元，其有关情况列示如下：

    (1) 本账户余额中无预收持公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    (2) 账龄超过一年的预收账款2,012,378.32 元，未结转的原因为：控股子公司浙江远大进出口有限公司与客户尚未结清的代理进口货款。

    预收账款期末数比年初数上升51.63%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司进口和国内贸易业务量增长，预收的客户开证保证金和货物定金增加。

    16、应交税金：截止2002 年12 月31 日应交税金余额20,904,007.89元, 其主要情况列示如下：

    明细项目列示如下：

税种                    年初数         期末数

增值税               7,192,890.25  -5,610,796.89

城市维护建设税         497,362.83     467,243.65

企业所得税          17,724,985.48  25,216,946.08

代扣代缴个人所得税   1,006,437.04     531,213.68

土地使用税             283,414.70     160,495.49

房产税                       -         75,129.99

营业税                       -         63,775.89

合计                26,705,090.30  20,904,007.89

    (1) 报告期执行的法定税率参见附注三。

    17、其他应交款：截止2002 年12 月31 日其他应交款余额599,750.37 元, 其主要情况列示如下：

    (1)明细项目列示如下：

项目         年初数      期末数

教育费附加  377,779.56  332,253.69

交通费附加  270,874.54  267,496.68

合计        648,654.10  599,750.37

    (2)报告期执行的费率参见附注三。

    18、其他应付款：截止2002 年12 月31 日其他应付款余额51,127,363.72 元其主要情况列示如下：

    (1)应付持公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况参见附注七四有关注释。

    (2)应付金额较大的单位列示如下：

单位名称                        金额           款项性质

中信大榭开发公司          10,697,460.00  应付土地受让款

应付产品销售佣金推广费     7,021,966.78  应付佣金推广费

中国远大集团公司           5,206,285.00        资金往来

成都军区后勤部             4,636,800.00      应付补偿金

成都青羊可达房屋开发公司   3,433,549.62      购房按揭款

中国建设银行双流县支行     1,430,000.00  应付担保赔偿金

    账龄超过三年的其他应付款10,719,620.84 元未偿还的原因为控股子公司四川蜀阳远大药业有限公司应付成都军区后勤部补偿金为分期付款以及公司未清欠的其他往来款

    19、预提费用：截止2002 年12 月31 日预提费用余额943,031.06 元,其明细项目列示如下：

项目       年初数      期末数

利息费用  835,822.24  943,031.06

其他       37,215.00        -

合计      873,037.24  943,031.06

    20、一年内到期的长期负债：截止2002 年12 月31 日一年内到期的长期负债余额2,566,000.00 元，均为一年内到期的长期借款其明细项目列示如下：

贷款单位                       本金     利息金额

中国工商银行连云港市分行  1,500,000.00         -

连云港市财政局            1,000,000.00    66,000.00

合计                      2,500,000.00    66,000.00

贷款单位                            借款期限     年利率       借款条件

中国工商银行连云港市分行  2000.12.27-2003.12.27       7.128%      信用

连云港市财政局               2000.4.3-2003.4.3        2.400%      信用

合计

    21、股本：截止2002 年12 月31 日股本总额135,000,000.00 元，其股本结构及其变化列示如下：

    数量单位：股

                                               本次变动增减（+、-）

股本结构                       年初数         配股  送股  公积  金转股

一、尚未流通股份

1.发起人股                 75,681,000

其中境内法人持有股份       75,681,000

2.募集法人持有股份         25,569,000

尚未流通股份合计          101,250,000

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通股   33,750,000

已流通股份合计             33,750,000

合计                      135,000,000

                           本次变动增减（+、-）      期末数

股本结构                    其他  小计

一、尚未流通股份

1.发起人股                                       75,681,000

其中境内法人持有股份                             75,681,000

2.募集法人持有股份                               25,569,000

尚未流通股份合计                                101,250,000

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通股                         33,750,000

已流通股份合计                                   33,750,000

合计                                            135,000,000

    22、资本公积：截止2002 年12 月31 日资本公积余额21,673,126.54 元，其增减变动情况如下：

项目                        年初数     本期增加

股本溢价                         -            -

接受捐赠非现金资产准备           -            -

接受现金捐赠                     -            -

股权投资准备               529,031.33         -

拨款转入                         -            -

外币资本折算差额                 -            -

其他资本公积            21,144,095.21         -

合计                    21,673,126.54         -

项目                    本期减少         期末数

股本溢价                       -              -

接受捐赠非现金资产准备         -              -

接受现金捐赠                   -              -

股权投资准备             529,031.33

拨款转入                       -              -

外币资本折算差额               -              -

其他资本公积                   -     21,144,095.21

合计                           -     21,673,126.54

    23、盈余公积：截止2002 年12 月31 日盈余公积余额23,452,946.36 元，其增减变动情况如下：

项目                      年初数     本期增加数[注]

法定盈余公积         2,105,265.51       3,021,856.24

公益金               3,348,860.08       1,510,928.12

子公司法定盈余公积   5,439,634.68       3,390,940.12

子公司公益金         2,589,812.20       1,695,470.06

子公司储备基金               -            233,452.90

子公司企业发展基金           -            116,726.45

合计                13,483,572.47       9,969,373.89

项目                 本期减少数      期末数

法定盈余公积                -   5,127,121.75

公益金                      -   4,859,788.20

子公司法定盈余公积          -   8,830,574.80

子公司公益金                -   4,285,282.26

子公司储备基金              -     233,452.90

子公司企业发展基金          -     116,726.45

合计                        -  23,452,946.36

    [注]根据公司董事会《关于公司2002 年度利润分配的预案》的决议：公司按2002 年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金、5%提取公益金。

    24、未分配利润：截止2002 年12 月31 日未分配利润余额30,569,179.50 元，其形成过程如下：

项目                                     金额

本期净利润                      30,762,486.13

加年初未分配利润[注1]           10,076,957.87

其他转入                                    -

减提取法定公积金[注2]            6,412,796.36

提取法定公益金[注2]              3,206,398.18

提取职工奖励福利基金               300,890.61

提取储备基金                       233,452.90

提取企业发展基金                   116,726.45

应付普通股股利                              -

转作股本的普通股股利                        -

未分配利润                      30,569,179.50

    [注1] ：公司2001 年度股东大会否决了董事会《关于公司2001 年度利润分配的预案》；根据公司2001 股东大会决议，公司2001 年度利润分配改为：在提取10%的法定盈余公积和提取5%的公益金后不进行现金股利分配，也不实施公积金转增股本；故调整了会计报表的年初数，调增2002 年年初未分配利润2,700,000.00 元。

    [注2]：参见附注五·23

    25、主营业务收入与主营业务成本：2002 年度主营业务收入4,568,072,450.76 元，2002 年度主营业务成本4,310,537,596.23 元，其主要情况列示如下：

    (1) 按行业分部列示如下：

                           主营业务收入

行业               2001年            2002年

食品           13,576,508.45     11,804,595.10

贸易        3,334,990,887.90  4,372,832,791.67

医药           47,650,155.32    183,435,063.99

合计        3,396,217,551.67  4,568,072,450.76

行业间抵销              -                 -

抵销后合计  3,396,217,551.67  4,568,072,450.76

                          主营业务成本

行业                  2001年            2002年

食品              10,749,576.70      8,056,250.41

贸易           3,227,695,215.51  4,186,495,815.66

医药              25,925,661.89    115,985,530.16

合计           3,264,370,454.10  4,310,537,596.23

行业间抵销                 -                 -

抵销后合计     3,264,370,454.10  4,310,537,596.23

    (2)按地区分部列示如下：

                      主营业务收入

行业               2001年            2002年

江苏地区       13,576,508.45     11,804,595.10

浙江地区    3,334,990,887.90  4,372,832,791.67

四川地区       47,650,155.32    183,435,063.99

合计        3,396,217,551.67  4,568,072,450.76

地区间抵销              -                 -

抵销后合计  3,396,217,551.67  4,568,072,450.76

                    主营业务成本

行业               2001年            2002年

江苏地区       10,749,576.70      8,056,250.41

浙江地区    3,227,695,215.51  4,186,495,815.66

四川地区       25,925,661.89    115,985,530.16

合计        3,264,370,454.10  4,310,537,596.23

地区间抵销              -                 -

抵销后合计  3,264,370,454.10  4,310,537,596.23

    主营业务收入本年累计数比上年实际数上升34.50%、主营业务成本本年累计数比上年实际数上升32.05% ，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增长，相应的主营业务收入和主营业务成本增加。

    26、主营业务税金及附加Z；2002 年度主营业务税金及附加1,571,223.51 元,其明细项目列示如下：

项目            上年实际数     本年累计数                   计缴标准

营业税             149,275.38           -     按应税劳务收入的5%计缴

城市维护建设税     274,978.74     958,581.09  按实际缴纳的流转税额为基数

教育费附加         212,881.36     612,642.42  有关税费率参见附注三. 3

交通附加费         143,546.60           -

合计               780,682.08   1,571,223.51

   27、其他业务利润：2002 年度其他业务利润4,012,612.43 元,其明细项目列示如下：

                                    上年实际数

项目                  收入        支出          利润

代销手续费       3,235,512.76  165,695.96  3,069,816.80

股权托管收益[注]         -             -             -

其他                56,000.00    3,248.00     52,752.00

合计             3,291,512.76  168,943.96  3,122,568.80

                              本年累计数

项目                  收入        支出          利润

代销手续费       3,815,230.91  199,616.82  3,615,614.09

股权托管收益[注]   550,168.08  223,819.74    326,348.34

其他                75,000.00    4,350.00     70,650.00

合计             4,440,398.99  427,786.56  4,012,612.43

    [注]公司于2002 年9 月24 日与远大房地产开发有限公司签定《委托持股协议》，远大房地产开发有限公司将其持有四川远大蜀阳药业有限公司30%的股权委托公司持有，委托期限为自协议签署日起一年。

    28、营业费用：2002 年度营业费用139,397,217.52 元，比上年实际数上升155.95%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增长，相应的人员费用运输装卸费佣金报关费等营业费用增加。

    29、管理费用：2002 年度管理费用34,406,048.20 元，比上年实际数上升136.17%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增长，相应的人员费用等管理费用增加：以及计提的坏帐准备增加。

    30、财务费用：2002 年度财务费用24,430,729.79 元,其明细项目列示如下：

项目        上年实际数     本年累计数

利息支出     9,763,203.44  16,816,222.55

减利息收入     514,448.56     771,450.49

汇兑损失        20,717.32      18,600.52

减汇兑收益   3,785,822.39   1,317,231.60

手续费       7,203,203.42   9,684,588.81

合计        12,686,853.23  24,430,729.79

    财务费用比上年数上升了92.57%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增大，增加流动资金借款，导致借款费用增加，同时进出口金融手续费增加；控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司本期采购主要原材料血浆较多地采取现付，增加流动资金借款，导致借款费用增加。

    31，投资收益：2002 年度投资收益2,602,477.20 元, 其明细项目列示如下：

项目                      上年实际数     本年累计数

转让子公司收益            -1,546,407.33           -

股权投资差额摊销            -211,787.85    -323,174.04

年末调整的被投资公司所有

者权益净增减额             2,418,233.10   1,529,888.26

委托投资收益[注]                   -      1,400,000.00

证券买卖收益                       -         -4,237.02

合计                         660,037.92   2,602,477.20

    [注]根据控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司于2001 年4 月6 日与北京银科投资咨询有限公司签定的《资产管理委托协议书》，四川远大蜀阳药业有限公司将20,000,000.00 元资金委托北京银科投资咨询有限公司进行资产管理，委托期限自2001 年4 月18 日至2002年4 月17 日，委托期满后四川远大蜀阳药业有限公司收回本金和收益，投资收益为1,400,000.00 元。

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制。

    32、补贴收入：2002 年度补贴收入23,896,140.27元，其明细项目列示如下：

项目              上年实际数     本年累计数

出口收汇贴息收入  10,593,017.74  10,657,540.27

财政贴息收入          80,000.00      88,600.00

政府补助[注]              -      13,150,000.00

合计              10,673,017.74  23,896,140.27

    [注]系宁波大榭开发区财政局根据宁波市财政局和宁波市对外贸易经济合作委员会的有关文件精神发放给控股子公司浙江远大进出口有限公司和宁波远大国际贸易有限公司的2002 年度包括出口退税质押贷款贴息、境外促销摊位补贴等多项补贴收入。

    补贴收入比上年数上升了123.89%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期取得政府补助13,1500,000.00 元。

    33、营业外收入：2002 年度营业外收入1,024,737.38元, 其明细项目列示如下：

项目                   上年数     本年累计数

赔款收入及违约金      872,461.99     945,265.84

处理固定资产净收益     25,000.00      46,208.98

托管收入              450,000.00           -

其他                        -         33,262.56

合计                1,347,461.99   1,024,737.38

    34、营业外支出：2002 年度营业外支出779,945.05元, 其明细项目列示如下：

项目                     上年数     本年累计数

违约金支出              397,082.73           -

滞抱金及罚款支出          3,292.46     157,719.04

处理固定资产净损失       30,508.97      46,788.87

处理无形资产净损失            -         72,277.79

捐赠支出                 97,536.05     351,904.20

计提固定资产减值准备    371,247.83     -12,184.16

担保损失                      -        152,399.41

核销在建工程毁损        231,305.95           -

其他                          -         11,039.90

合计                  1,130,973.99     779,945.05

    35、支付的其他与经营活动有关的现金：2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金143,882,478.60 元，其主要项目列示如下：

支付项目                              金额

销售佣金推广费                  46,635,489.34

支付北京市泰亚投资有限责任公司  22,000,000.00

支付中国远大集团公司            17,000,000.00

支付成都市国有资产投资经营公司  12,000,000.00

手续费                           9,630,997.16

业务招待费                       4,621,282.30

差旅费                           4,499,217.30

邮电费                           3,846,819.76

办公费                           1,975,797.39

展览费                           1,925,554.75

    六、母公司会计报表主要项目注释

    （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    1、应收账款：截止2002 年12 月31 日应收账款余额413,615.49 元, 坏账准备198,785.54元，账面价值214,829.95 元，其主要情况列示如下：

    (1)账龄分析

                     年初数

账龄          金额     比例      坏账准备

1年以内  1,423,142.96    68.74%    71,157.15

1-2年        1,365.00     0.07%        68.25

2-3年       10,190.09     0.49%       509.50

3-4年      391,511.54    18.91%    19,575.58

4-5年      244,055.56    11.79%   122,027.78

合计     2,070,265.15   100.00%   213,338.26

                   期末数

账龄         金额     比例      坏账准备

1年以内    12,084.86     2.92%       604.24

1-2年           -        -             -

2-3年       1,365.00     0.33%       136.50

3-4年      10,190.09     2.46%     3,057.03

4-5年     389,975.54    94.29%   194,987.77

合计      413,615.49   100.00%   198,785.54

    (2)应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    2、其他应收款：截止2002 年12 月31 日其他应收款余额50,671,831.02元, 坏账准备3,999,404.51 元，账面价值46,672,426.51 元，其主要情况列示如下：

    (1)账龄分析：

                        年初数

账龄           金额     比例       坏账准备

1年以内  33,626,498.98    57.46%  1,681,324.96

1-2年     5,702,814.99     9.74%    285,140.75

2-3年    16,379,199.87    27.99%    818,959.99

3-4年     1,374,353.27     2.35%     68,717.66

4-5年     1,275,084.60     2.18%    637,542.30

5年以上     164,160.70     0.28%    164,160.70

合计     58,522,112.41   100.00%  3,655,846.36

                 期末数

账龄            金额     比例       坏账准备

1年以内   44,005,115.96    86.84%  2,200,255.80

1-2年        279,345.74     0.55%     13,967.29

2-3年      2,662,852.46     5.26%    266,285.24

3-4年      2,645,907.49     5.22%    793,772.25

4-5年        706,970.87     1.40%    353,485.43

5年以上      371,638.50     0.73%    371,638.50

合计      50,671,831.02   100.00%  3,999,404.51

    (2) 欠款金额较大的单位列示如下：

单位名称                              金额     欠款原因

北京市泰亚投资有限责任公司      22,000,000.00  资金往来

连云港来福如意食品有限公司      10,226,813.82  资金往来

连云港富士食品有限公司           7,360,953.75  资金往来

南洋国际贸易(天津)有限公司       3,807,846.50  资金往来

远大自动化工程技术发展有限公司   1,910,000.00  资金往来

    (3)其他应收款前五名金额合计45,305,614.07元占其他应收款总额的89.41%。

    (4)其他应收款中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附。注七四有关注释。

    3、长期股权投资：截止2002 年12 月31 日长期股权投资余额151,720,883.81 元, 其有关情况列示如下：

    (1)投资类别情况如下：

投资类别                 年初数       本期增加

子公司投资          113,779,621.88  33,227,936.86

其中：股权投资差额   15,997,114.46           -

联营公司投资         15,240,715.57   1,339,145.54

其他股权投资                  -              -

合计                129,020,337.45  34,567,082.40

投资类别              本期减少          期末数

子公司投资          10,723,174.04  136,284,384.70

其中：股权投资差额     323,174.04   15,673,940.42

联营公司投资         1,143,362.00   15,436,499.11

其他股权投资                 -               -

合计                11,866,536.04  151,720,883.81

    (2)子公司投资明细情况列示如下：

被投资公司名称        投资期限      持股比例     初始投资金额

浙江远大进出口有

限公司                    10年           52%        8,836,000.00

四川远大蜀阳药业

有限公司                  50年           60%       66,588,473.93

其中：股权投资差额                                 16,158,701.48

合计                                               75,424,473.93

                                         调整被投资公司权益增减

被投资公司名称      累计追加投资额       本期金额       累计金额

浙江远大进出口有

限公司                   6,500,000.00  26,625,919.90  73,778,198.06

四川远大蜀阳药业

有限公司                         -      6,602,016.96   9,016,473.77

其中：股权投资差额               -

合计                     6,500,000.00  33,227,936.86  82,794,671.83

                              分得的现金红利

被投资公司名称        本期金额       累计金额     本期其他减少

浙江远大进出口有

限公司              10,400,000.00  27,950,000.00             -

四川远大蜀阳药业

有限公司                     -              -          323,174.04

其中：股权投资差额           -              -          323,174.04

合计                10,400,000.00  27,950,000.00       323,174.04

被投资公司名称           期末余额     减值准备

浙江远大进出口有

限公司                 61,164,198.06         -

四川远大蜀阳药业

有限公司               75,120,186.64         -

其中：股权投资差额     15,673,940.42

合计                  136,284,384.70         -

    (3)联营公司投资明细情况列示如下：

被投资公司名称      投资期限     持股比例  初始投资金额

连云港味之素如

意食品公司      1995.12-2015.12       25%    11,451,527.25

合计              11,451,527.25         -     1,339,145.54

                                     调整被投资公司权益增减

被投资公司名称  追加投资额        本期金额      累计金额

连云港味之素如

意食品公司               -       1,339,145.54  7,765,752.86

合计             7,765,752.86

                         分得的现金红利

被投资公司名称     本期金额      累计金额       期末余额     减值准备

连云港味之素如意

食品公司          1,143,362.00  3,780,781.00  15,436,499.11         -

合计              1,143,362.00  3,780,781.00  15,436,499.11         -

    （4）股权投资差额明细情况列示如下：

被投资单位                       初始金额

四川远大蜀阳药业有限公司       16,158,701.48

被投资单位                        形成原因                      摊销期限

四川远大蜀阳药业有限公司   换出资产账面价值与购买日在被投资    50年

                           公司净资产中享有权益的差额

年初数         本期增加  本期摊销         期末数

15,997,114.46         -   323,174.04  15,673,940.42

    4、主营业务收入与主营业务成本：2002 年度主营业务收入11,804,595.10 元，主营业务成本8,056,250.41 元，均为蔬菜制成品的销售收入与销售成本。

    5、投资收益：2002 年度投资收益34,243,908.36元, 其明细项目列示如下：

项目                    上年实际数     本年累计数

转让子公司收益          -1,546,407.33           -

股权投资差额摊销          -211,787.85    -323,174.04

年末调整的被投资公司所

有者权益净增减额        31,276,076.51  34,567,082.40

合计                    29,517,881.33  34,243,908.36

    期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制

    七、关联方关系及其交易

    （一）存在控制关系的关联方：

    1、企业名称：中国远大集团公司

    注册资本：10000 万元

    注册地址：北京市朝阳区和平里西街3 号三川大厦

    经营范围：主营承办引进技术及人才交流业务，承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；经营和代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的商品的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；劳务输出；承包各类国外工程；和境内外资工程；上述工程所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务行业的劳务人员，按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发与经营；兼营与主营有关的内贸业务；小轿车的销售（直接销售到最终用户）；综合咨询服务和技术交流

    与本公司关系：公司最大股东，持公司41.26%股份，所持股份本期无变化

    经营性质或类型：股份公司

    法定代表人：胡凯军

    本期注册资本无增减变化。

    2、企业名称：浙江远大进出口有限公司

    注册资本：5000 万元

    注册地址：宁波市大榭金莹贸易楼

    经营范围：经营和代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的商品的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；除国家明令禁止及专营以外的工业品制造、加工、国家明令禁止以外的服务业；经营钢材、晴纶的进口业务

    与本公司关系：公司的控股子公司、公司持有52.00%股份，所持股份本期无变化

    经营性质或类型；有限责任公司

    法定代表人：沈志宏

    本期注册资本无增减变化。

    3、企业名称：四川远大蜀阳药业有限公司

    注册资本；7000 万元

    注册地址：成都市顺城大街308 号冠城广场32 层

    经营范围：制造、销售血液制品、化学药品制剂、中成药；经营企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备零配件及技术的进口业务（除国家限定和禁止的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务

    与本公司关系：公司的控股子公司，公司持有60.00%股份，所持股份本期无变化

    经营性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：蒋德席

    本期注册资本无增减变化。

    4、企业名称：宁波格兰特沥青有限公司

    注册资本：63 万美元

    注册地址：宁波经济技术开发区蒋家村

    经营范围：改性沥青的生产

    与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公司持有74.60%股份

    经营性质或类型：合资经营（港资）企业

    法定代表人：姜琦

    该公司为本期新组建的公司。

    5、企业名称：余姚市远大塑料有限公司

    注册资本：80 万元

    注册地址：余姚市新建北路塑料城A-3 号

    经营范围：塑胶原料，化工原料及产品（除化学危险品），纺织原料及产品（除国家统一经营商品），纸张，金属材料，文教用品的代购代销

    与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公司持有90.00%股份

    经营性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：吴向东

    该公司为本期新组建的公司。

    6、企业名称：宁波远大国际物流有限公司

    注册资本：500 万元

    注册地址：宁波大榭榭西工业园12-2 地块

    经营范围：承办海运和空运进出口货物的国内运输代理业务

    与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公司持有90.00%股份

    经营性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：金波

    该公司为本期新组建的公司

    7、企业名称：宁波远大国际贸易有限公司

    注册资本：120 万元

    注册地址：宁波保税区商务大厦1229 室

    经营范围：国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储等

    与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公司持有70.00%股份

    经营性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：黄文聪

    本期注册资本无增减变化

    8、企业名称：宁波海曙远大机械制造有限公司

    注册资本：150 万元

    注册地址：宁波海曙区西郊乡双洋工业区

    经营范围：汽车配件、通用机械、电子产品等设计、制造

    与本公司关系浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公司持有60.00%股份所持股份本期无变化

    经营性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：周丽君

    本期注册资本无增减变化。

    9、企业名称：北京炎黄置业有限公司

    注册资本：1160 万美元

    注册地址：北京市密云县工业开发区康宝路12 号

    经营范围：在规划范围内进行房屋及配套设施的开发、建设及其物业管理、包括公寓、写字楼的出售、商业设施的出租、经营餐饮和娱乐服务设施

    与本公司关系：持中国远大集团公司50%股权，通过中国远大集团公司对本公司存在间接控制关系

    经营性质或类型：合作经营（港资）

    法定代表人：胡敏

    本期注册资本无增减变化。

    （二）不存在控制关系的关联方：

关联单位名称                                                     关联关系

连云港市蔬菜冷藏加工厂                           公司股东持公司30.60%股份

连云港如意食品集团有限公司                 中国远大集团公司间接控制的企业

                                                     与公司同一法定代表人

远大房地产开发有限责任公司                                     同一母公司

远大(连云港)海洋集团有限公司                                   同一母公司

远大自动化工程技术发展有限公司                                 同一母公司

华东医药股份有限公司                                           同一母公司

连云港艾利如意食品有限公司                                     同一母公司

连云港富士食品有限公司               其母公司为连云港如意食品集团有限公司

连云港味之素如意食品有限公司                               公司的联营企业

    （三）关联方交易

    （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    1、受托经营：公司于2002 年9 月24 日与远大房地产开发有限责任公司签定《委托持股协议》，远大房地产开发有限责任公司将其持有四川远大蜀阳药业有限公司30%的股权委托公司持有，委托期限为自协议签署日起一年，如公司拟于2003 年度进行的配股获得批准，则配股所募集资金全部到帐之日，为协议届满之日且公司受让上述股权。托管期间内，公司享有受托持有四川远大蜀阳药业有限公司30%股权的收益和承担相应的亏损，且公司应支付的托管费为每年1,342,918.15 元，于托管期限结束后30 日内一次性支付。2002 年公司取得上述受托经营收益326,348.34 元。

    2、与关联方的资金往来：

单位名称                            年初数     借方发生额

中国远大集团公司[注1]                    -     24,700,000.00

连云港如意食品集团有限公司       5,944,829.85           -

远大自动化工程技术发展有限公司   1,910,000.00           -

北京炎黄置业有限公司                     -     45,000,000.00

连云港富士食品有限公司          17,503,341.15   5,086,473.26

连云港艾利如意食品有限公司          93,196.24     181,014.46

中国远大集团公司[注2]           -5,367,022.38  18,050,000.00

远大房地产开发有限责任公司        -484,000.00     326,348.34

单位名称                         贷方发生额         期末数

中国远大集团公司[注1]             7,700,000.00  17,000,000.00

连云港如意食品集团有限公司        3,940,000.00   2,004,829.85

远大自动化工程技术发展有限公司            -      1,910,000.00

北京炎黄置业有限公司             45,000,000.00           -

连云港富士食品有限公司           15,205,050.66   7,360,953.75

连云港艾利如意食品有限公司           38,324.20     235,886.50

中国远大集团公司[注2]            17,889,262.62  -5,206,285.00

远大房地产开发有限责任公司                -       -157,651.66

    以上公司及控股子公司与关联方的资金往来均未收取或支付资金占用费

    [注1]为公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司与中国远大集团公司发生的资金往来。

    [注2]为公司与中国远大集团公司发生的资金往来。

    3、关联方为公司提供借款担保金额：

单位名称                        2001年度       2002年度

中国远大集团公司              44,880,000.00  53,600,000.00

远大(连云港)海洋集团有限公司   1,800,000.00           -

连云港富士食品有限公司         1,830,000.00   1,830,000.00

    4、公司为关联方提供借款担保金额：

单位名称                 2001年度      2002年度

连云港富士食品有限公司  6,740,000.00  6,740,000.00

    5、向关联方销售商品：

单位名称              2001年度   2002年度

华东医药股份有限公司         -  4,731.097.97

    公司向关联方销售商品按市场价定价,并均以现金结算

    6、向关联方出租土地使用权及房屋：根据公司与连云港富士食品有限公司签定的《租赁协议》，公司将总面积为13692 平方米的工业用土地的土地使用权和总面积为2497.60 平方米的房屋租赁给连云港富士食品有限公司使用，年租金共计160,401.53 元；2002 年度公司实际收到租金20,000.00 元。

    7、向关联方租赁房屋：控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司2002 年度支付北京炎黄置业有限公司房屋租金164,790 元。

    （四）与关联方往来款项余额：

货币单位人民币元

金额

科目               关联方单位名称              期末数     年初数

            华东医药股份有限公司               682,515.22           -

应收账款    合计                               682,515.22           -

            连云港市蔬菜冷藏加工厂              90,556.07      47,426.26

            连云港如意食品集团有限公司       2,004,829.85   5,944,829.85

            连云港富士食品有限公司           7,360,953.75  17,503,341.15

            连云港艾利如意食品有限公司         235,886.50      93,196.24

            连云港味之素如意食品有限公司        98,004.82      98,004.82

            远大自动化工程技术发展有限公司   1,910,000.00   1,910,000.00

            中国远大集团公司                17,000,000.00           -

其他应收款  合计                            28,700,230.99  25,596,798.32

            中国远大集团公司                 5,206,285.00   5,367,022.38

            远大房地产开发有限责任公司         157,651.66     484,000.00

其他应付款  合计                             5,363,936.66   5,851,022.38

    八、或有事项

    截止2002 年12 月31 日，公司为浙江远大进出口有限公司贷款5,000.00 万元提供担保；浙江远大进出口有限公司为宁波远大国际贸易有限公司贷款25.00 万美元提供担保；公司为其他单位贷款1,749.188 万元提供担保。

    九、承诺事项

    根据中国远大集团公司与成都市国有资产管理局签定的《成都蜀阳制药厂国有产权转让协议》，控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司（由原成都蜀阳制药厂改制设立）应于租赁使用期（10 个月）满后1 个月内，将位于成都市华阳姐儿堰的159 亩土地按成都市国土管理部门评估价格一次性购买。

    十、资产负债表日后事项中的非调整事项

    公司无需披露的其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十一、债务重组事项

    报告期内，公司无需披露的重大债务重组整事项。

    十二、其他重要事项

    1、根据公司董事会《关于2002 年度利润分配的预案》的决议，公司按2002 年度实现净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金后,不向股东分配现金红利，也不实施资本公积转增股本。上述利润分配方案尚待公司股东大会批准。

    2、公司于2002 年10 月28 日召开临时股东大会，审议通过了公司2002 年度配股方案的议案，以公司2002 年6 月30 日的普通股总额135,000,000 股为基数，每10 股配3 股。

    3、控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司是经成都市人民政府成府函[2001]9 号《关于转让成都蜀阳制药厂国有产权的批复》，由中国远大集团公司和远大房地产开发有限责任公司以受让原成都蜀阳制药厂的国有产权共同出资组建的有限责任公司，原成都蜀阳制药厂出让资产中的房屋建筑物产权变更手续尚在办理之中。

    （十一）备查文件目录

    1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    连云港如意集团股份有限公司

    二○○三年三月