宁夏东方钽业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.11 13:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宁夏东方钽业股份有限公司2002年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 吴瑞荣董事未亲自出席审议本报告的董事会会议，但已书面委托聂明亮董事代为出席并行使表决权。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长何季麟先生、总经理曹永平先生、财务负责人赵双喜先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 法定中文名称：宁夏东方钽业股份有限公司 英文名称：Ningxia Orient Tantalum Industry Co.,Ltd. 英文名称缩写：OTIC 中文简称：东方钽业 二、公司法定代表人：何季麟 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：张宗国 联系电话：0952-2012012-6003 证券事务代表：叶照贯 联系电话：0952-2016137 联系地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 传真电话：0952-2037628 电子信箱：[email protected] 四、公司注册、办公地址及其邮政编码、公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 公司办公地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 邮政编码：753000 公司国际互联网网址：http://www.otic.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网 址、公司年度报告备置地点 信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 证监会指定的网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所、股票简称和代码 上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：东方钽业 股票代码：000962 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年4 月30 日 公司首次注册地点：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 企业法人营业执照注册号：6400001201627 税务登记号码：640202710654527 公司聘任的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘任的会计师事务所办公地址：兰州市民主东路249 号 五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所：银川市解放西街111 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润数情况(单位：元) 指标 金额 利润总额： 17,571,272.84 净利润： 15,293,923.94 扣除非经常性损益后的净利润： 12,000,871.95 主营业务利润： 77,833,151.24 其他业务利润： 334,696.43 营业利润： 14,704,140.46 投资收益： -1,007,046.43 补贴收入： 58,696.00 营业外收支净额： 3,815,482.81 经营活动产生的现金流量净额： 78,267,621.50 现金及现金等价物净增加额： -216,356,573.68 注：“扣除非经常性损益后的净利润”是指从净利润中扣除公司报告期内正常经营损益之外的、一次偶发性损益等，扣除数3,293,051.99 元的构成为：新股发行冻结资金利息摊销数4,053,049.80 元，赔款收入61,902.40 元，拆迁补偿费450,000.00 元，出售固定资产收益37,113.34 元，补贴收入58,696.00 元，营业外支出786,582.73 元。 二、公司近三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 1、主要财务数据 单位：元 2002年(本年) 2001年(上年) 主营业务收入 419,003,446.52 1,225,383,888.31 利润总额 17,571,272.84 202,736,791.11 净利润 15,293,932.94 178,397,581.09 扣除非经常性损益 的净利润 12,000,871.95 164,099,732.22 2002年末 2001年末 (本年末) (上年末) 总资产 1,493,363,484.04 1,561,138,531.53 股东权益(不含少 数股东权益) 1,067,292,148.39 1,050,989,965.64 经营活动产生的现 金流量净额 78,267,621.50 -100,175,831.91 本年比上年增减 2000年 (％) 主营业务收入 -65.81% 1,063,744,407.59 利润总额 -91.33% 183,749,243.95 净利润 -91.43% 152,561,097.76 扣除非经常性损益 的净利润 -92.69% 151,963,560.47 本年末比上年末 2000年末 增减(％) 总资产 -4.34% 1,442,063,284.38 股东权益(不含少 数股东权益) 1.55% 887,442,384.55 经营活动产生的现 金流量净额 178.13% 94,035,173.13 2、主要财务指标 单位：元 2002年(本年) 2001年(上年) 每股收益 0.0429 0.5006 每股收益(加权) 0.0429 0.5006 净资产收益率 1.43% 16.97% 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 1.12% 15.61% 算的净资产收益率 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.2196 -0.281 2002年末 2001年末 (本年末) (上年末) 每股净资产 2.99 2.95 调整后的每股净资 产 2.99 2.95 本年比上年增减 2000年 (％) 每股收益 -91.43% 0.5137 每股收益(加权) -91.43% 0.5137 净资产收益率 -91.57% 17.19 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 -92.83% 17.12% 算的净资产收益率 每股经营活动产生 的现金流量净额 178.15% 0.317 本年末比上年末 2000年末 增减(％) 每股净资产 1.36% 2.99 调整后的每股净资 产 1.36% 2.98 三、加权平均净资产收益率 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.29 7.35 0.22 0.22 营业利润 1.38 1.39 0.04 0.04 净利润 1.43 1.44 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 1.12 1.14 0.034 0.034 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 356,400,000.00 444,886,045.03 72,742,273.44 本期增加 0 1,008,258.81 9,002,900.89 本期减少 0 0 5,944,116.09 期末数 356,400,000.00 445,894,303.84 75,801,058.24 变动原因:(1)本期资本公积增加的原因是无法支付的应付账款转入 (2)本期法定盈余公积金、法定公益金增加系根据本公司章程及董事 会决议，按净利润提取10%的法定公积金和10%的法定公益金。 (3)本期任意盈余公积金增加系法定公益金用于职工福利设施建设转 入 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 36,371,136.72 176,961,647.17 1,050,989,965.64 本期增加 1,529,392.40 15,293,923.94 25,305,083.64 本期减少 5,944,116.09 3,058,784.80 9,002,900.89 期末数 31,956,413.03 189,196,786.31 1,067,292,148.39 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 216,000,000 0 216,000,000 其中：国家持有股份 213,840,000 0 213,840,000 境内法人持有股份 2,160,000 0 2,160,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 216,000,000 0 216,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 140,400,000 0 140,400,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 140,400,000 0 140,400,000 三、股份总数 356,400,000 0 356,400,000 二、股票发行与上市情况 1、股票发行与上市情况： 本公司是经国家经贸委国经贸企改[1999]326 号文批准，由国家双高企业、“863 计划”产业化基地企业宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝厂、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家企业，以发起方式设立的股份有限公司。1999 年4 月30 日，经宁夏回族自治区工商行政管理局注册成立。经中国证监会证监发行字[1999]146 号文批准，于1999 年11 月22 日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股6500 万股，发行价格为9.40 元/股，发行完成后，经深圳证券交易所深证上[2000]5 号文批准，于2000 年1 月20 日在深圳证券交易所上市交易，其中向基金配售的650 万股于同年3 月20 日上市交易。 2、报告期内股份未发生变动。 3、本公司无公司职工股和内部职工股。 三、前十名股东持股表 报告期末股东总数 60,697 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股数 比例 股份类别 减(股) 量(股) (％) (已流通或 未流通) 宁夏有色金属冶炼厂 0 207,360,000 58.18 未流通 华西证券有限责任公司 3,055,907 9,022,015 2.53 已流通 中国石油宁夏化工厂 0 2,160,000 0.61 未流通 青铜峡铝厂 0 2,160,000 0.61 未流通 宁夏恒力钢丝绳股份有 0 2,160,000 0.61 未流通 限公司 中国有色金属工业技术 0 2,160,000 0.61 未流通 开发交流中心 王凤娥 0 1,450,000 0.41 已流通 中关村证券股份有限公 973,042 973,042 0.27 已流通 司 深圳市它山之石投资顾 161,991 705,180 0.20 已流通 问有限公司 杨廉 0 688,096 0.19 已流通 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 质押或冻结 股东性质 的股份数量 (国有股东 (股) 或外资股东) 宁夏有色金属冶炼厂 0 发起人国有 法人股东 华西证券有限责任公司 未知 社会公众股东 中国石油宁夏化工厂 0 发起人国有 法人股东 青铜峡铝厂 0 发起人国有 法人股东 宁夏恒力钢丝绳股份有 0 发起人境内 限公司 法人股东 中国有色金属工业技术 0 发起人国有 开发交流中心 法人股东 王凤娥 未知 社会公众股东 中关村证券股份有限公 未知 社会公众股东 司 深圳市它山之石投资顾 未知 社会公众股东 问有限公司 杨廉 未知 社会公众股东 说明：前十名股东中，发起人股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。 四、公司控股股东情况 公司控股股东为宁夏有色金属冶炼厂，法定代表人何季麟，注册资本4946 万元，主要从事稀有金属冶炼、氟化盐、电子浆料、暖气片、进出口业务、机械加工、分析检测服务等。宁夏有色金属冶炼厂是由北京有色金属研究总院三个研究室于1965 年成建制搬迁到宁夏石嘴山市大武口创建成立，原名冶金部九0 五厂， 1972 年转入地方，更名为宁夏有色金属冶炼厂。1983 年，冶金部有色司独立并成立中国有色金属工业总公司，宁夏有色金属冶炼厂又划归中国有色金属工业总公司管辖，后又随国家有色工业管理体制变化先后隶属于国家有色金属工业局和中国稀有稀土金属集团公司。2000 年7 月1日起，国务院以国发[2000]17 号文件决定有色金属事业单位下放地方，宁夏有色金属冶炼厂下放宁夏地方政府管理。 报告期内，公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂等作为宁夏回族自治区政府进行集团公司改制工作试点，2003 年元月30 日，宁夏东方有色金属集团有限公司成立，该集团公司是宁夏有色金属冶炼厂、西北稀有金属材料研究院按照母子公司管理体制组建的集团公司，有关人事任免工作自治区党委和人民政府下发了正式文件。截止报告期末，公司产权没有发生变化，控股股东仍为宁夏有色金属冶炼厂。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 何季麟 男 董事长 57 2002.6.20--2005.6.19 吴瑞荣 男 董事 63 2002.6.20--2005.6.19 聂明亮 男 董事 59 2002.6.20--2005.6.19 曹永平 男 董事 52 2002.6.20--2005.6.19 张宗国 男 董事、副总经理、董秘 57 2002.6.20--2005.6.19 方瑛 女 独立董事 60 2002.6.20--2005.6.19 罗振邦 男 独立董事 36 2002.6.20--2005.6.19 张惠强 男 独立董事 39 2002.6.20--2005.6.19 黄永革 男 独立董事 33 2002.6.20--2005.6.19 朱公录 男 董事 57 2002.6.20--2005.6.19 胡长平 男 董事 39 2002.6.20--2005.6.19 丁建林 男 监事会主席 40 2002.6.20--2005.6.19 王恒 男 监事 55 2002.6.20--2005.6.19 张慧珍 女 监事 37 2002.6.20--2005.6.19 郭瑜 男 监事 39 2002.6.20--2005.6.19 李静 男 监事 32 2002.6.20--2005.6.19 唐先才 男 副总经理 60 张九瑛 男 副总经理 48 赵双喜 男 财务负责人 55 姓名 年初和年末 备注 持股数(股) 何季麟 0 宁夏有色金属冶炼厂厂长 吴瑞荣 0 宁夏有色金属冶炼厂党委书记 聂明亮 0 宁夏有色金属冶炼厂副厂长 曹永平 0 总经理延聘 张宗国 0 ---- 方瑛 0 ---- 罗振邦 0 ---- 张惠强 0 ---- 黄永革 0 ---- 朱公录 0 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司监事会主席 胡长平 0 中国有色金属工业技术开发交流 中心总经理 丁建林 0 宁夏有色金属冶炼厂纪检委副书记 王恒 0 宁夏有色金属冶炼厂工会主席 张慧珍 200 宁夏有色金属冶炼厂纪检 审计办公室主任助理 郭瑜 0 ---- 李静 0 ---- 唐先才 0 副总经理延聘 张九瑛 0 副总经理延聘 赵双喜 0 财务负责人延聘 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、报酬总额 年度报酬总额： 46.11 万元 金额最高的前三名董事的报 酬总额 20.47 万元 金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额 17.86 万元 独立董事津贴 3万元/人·年 独立董事其他待遇 无 （1）在控股股东宁夏有色金属冶炼厂领酬的董 事、监事有吴瑞荣、聂明亮、丁建林、 不在公司领取报酬、津贴的 王恒、张慧珍。 董事、监事姓名 （2）在发起人股东单位领酬的董事有朱公录、 胡长平。 （3）独立董事方瑛、罗振邦、张惠强、黄永革 在各自单位领酬。 报酬区间 在公司领酬的人数 4万以下 1 4～6万 2 6～8万 5 2、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 报告期内，包括薪酬改革在内的公司三项制度改革总体方案已经制定完毕，但具体实施方案正在制定中。故在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据仍沿用原中国有色金属工业总公司岗位工资制度。具体数额依据工资总额和奖励基数制定的年度经济责任制考核细则、各月生产经营指标完成情况、各项管理工作百分考核结果等进行兑现。 三、在报告期离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 公司首届董事会董事的任期为1999 年4 月28 日至2002 年4 月27 日，由于公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂选派第二届董事会董事的工作受到其集团公司设立工作未最后完成的影响，公司首届董事会换届选举延期至2002 年5 月17 日进行，马世光、李彬、周景琦、高永祥由于增选独立董事等原因不再担任公司第二届董事会董事，监事会由于同样的原因，于2002 年5 月17 日进行了换届选举，首届监事会主席王旭东由于工作原因不再担任第二届监事会监事。 公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂等组成集团公司被列入自治区改制的重点和试点单位，涉及到的相关人事变动比较大，故新的经理班子暂由首届董事会任命的经理班子继续履行相应职责。 四、员工情况 1、报告期末在职员工1558 人。 2、员工专业构成 专业分类 人数 比例(%) 生产人员 996 63.93 销售人员 57 3.66 技术人员 454 29.14 财务人员 31 1.99 行政人员 20 1.28 合计 1558 100.00 （2）教育程度： 学历 人数 比例(%) 研究生以上 6 0.39 大学 202 12.96 大专 208 13.35 中专 195 12.52 高中及以下 947 60.78 合计 1558 100.00 3、离退休职工人数 报告期内没有产生新的退休职工。截止报告期末，公司离退休职工总人数为1 人。 第六节 公司治理结构 一、基本情况 自公司成立日起，已建立起了规范的法人治理结构和独立的组织管理机构，并相应制定了公司《股东大会议事规则》、公司《董事会议事规则》和公司《监事会议事规则》。报告期内，公司分别制定了《独立董事工作制度》、《关联交易制度》、《对外担保制度》、《董事、监事及高管人员薪酬制度》、《董事会专门委员会实施细则》等规章制度，这些制度的制定和执行，对完善公司的治理结构、提高公司的素质、规范公司的运作起到了较好的作用。 二、独立董事情况 1、按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定，公司于2002 年6 月20 日召开了2002 年第一次临时股东大会和二届一次董事会会议，会议选举产生的董事会11 名董事成员中包括4 名独立董事，他们是方瑛(女)、罗振邦、张惠强、黄永革等，其中：方瑛女士任董事会提名委员会主任委员，罗振邦先生任董事会审计委员会主任委员，张惠强先生任董事会薪酬委员会主任委员。至此，公司的独立董事设置已符合监管部门的规定。 2、截止报告末，公司四位独立董事均已按有关规定，参加了独立董事专门培训，并取得了相应的证书。 3、半年来，四位独立董事在任期期间，勤勉尽责，参加了公司召开的2002 年度第一次临时股东大会和二届董事会三次董事会会议和两次董事会专门委员会会议，对公司的规范运作、项目投资、重大关联交易、高级管理人员聘任（解聘）和任职资格等方面进行监督、审查并发表独立意见。对公司的发展、管理等方面提出了各自独到的见解。维护了公司特别是中小股东的利益。 4、公司董事会对各位独立董事所做的工作给予充分肯定。 三、五分开情况 1、人员方面 公司设立了独立的劳动人事和工资管理部门，公司董事长、总经理、副总经理、董秘、财务负责人等高级管理人员在公司领取报酬，为了规范公司的运作水平，公司董事长何季麟先生已向相关会议申请辞去董事长职务，其它经理及高级管理人员未在控股股东单位担任职务，未形成交叉任职现象。 2、资产方面 自改制上市起，公司即拥有控股股东组入的8 条主要生产线及其相关的非专利技术（无偿）。另外，公司还无偿享有控股股东的“宝山”牌商标使用权。无法避免的关联交易，公司已与控股股东按照公平、公正、公开的市场原则签订了关联交易合同。 3、财务方面 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，制（修）订了独立的财务会计制度、内部控制和管理制度，公司拥有独立的银行账户和纳税、统计登记。 4、机构方面 公司成立时设置了十部一室业务部门，分别是：证券部、计划企管部、科技信息开发部、生产安全部、质量保证部、机动技改部、物资供应部、市场部、人事教育部、财务部、行政办公室。根据需要，2001 年又新设了资源开发部。 5、业务 由于改制上市时组入公司的8 条生产线均是整体评估移交，公司成立时又按精干高效的原则设置了独立的职能管理机构，因此，公司具有独立完整的业务及自主经营管理能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制： 本公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会每年制定公司经营目标并按经济责任制和百分考核细则进行考核。每月及年终根据百分考核情况、经营目标完成情况、个人岗位绩效完成及考核情况进行相应的奖惩。公司希望通过三项制度改革和加大激励考核的力度来调动各方面的积极性，为公司今后发展提供有力支持。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会、一次临时股东大会，各次会议的有关情况如下： 一、关于2001 年年度股东大会： 1、会议的通知、召集、召开情况 2002 年2 月25 日，《证券时报》和《中国证券报》刊登了公司董事会决定于2002年3 月30 日召开2001 年年度股东大会的通知。会议在石嘴山市宝山宾馆如期举行，会议由董事长何季麟先生主持，出席或授权出席会议的股东及股东代表6 人，代表股数216001000 股。 2、会议通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸和披露时间 经过年度股东大会逐项审议和记名表决，均以全票分别通过了如下决议：（1）公司2001 年度董事会工作报告；（2）公司2001 年年度报告及摘要；（3）公司2001 年度监事会工作报告；（4）公司2001 年度财务决算报告；（5）公司2001 年度分配预案；（6）续聘五联联合会计师事务所有限公司。 上述决议于2002 年4 月2 日刊登在指定信息披露报纸《证券时报》和《中国证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事的情况 本次年度股东大会未选举、更换公司的董事、监事。 二、2002 年第一次临时股东大会 1、会议的通知、召集、召开情况 2002 年5 月17 日，公司首届十四次董事会会议决定于2002 年6 月20 日召开2002年第一次临时股东大会。会议如期在宁夏石嘴山市宝山宾馆召开，会议由何季麟董事长主持，出席或授权出席会议的股东及股东代表6 人，代表股份219349400 股。 2、会议通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸和披露日期 经本年度第一次临时股东大会逐项审议和记名方式表决，均以全票分别通过了如下决议：（1）关于公司与西北稀有金属材料研究院进行关联交易（2001 年度、2002 年度）的议案；（2）关于董事会换届选举的议案；（3）关于监事会换届选举的议案；（4）关于修改公司章程的议案；（5）关于独立董事津贴的议案；（6）关于设立董事会专门委员会的议案；（7）关于公司关联交易制度的议案。 上述会议决议于2002 年6 月21 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年第一次临时股东大会审议通过了首届董事会、监事会换届选举的议案，有关选举、更换董事、监事的具体情况详见第四节《董事、监事、高级管理人员和员工情况》。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况： 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事稀有金属钽、铌及铍合金的研发、生产和销售。根据深圳证券交易所信息登记公司对各上市公司的行业分类，本公司划归“C67 类”，其中C 为制造业，“C6”为金属和非金属类，“C67”为有色金属冶炼及压延加工业。 报告期内，公司董事会原来预计的钽电子行业恢复性发展没有如期到来，整个市场虽不再下滑，但仍处于比较低迷的状态，主产品产销量和售价大幅下降，市场竞争十分激烈。在此情况下，公司董事会调整了年度生产经营计划，采取了一系列灵活措施，开发新用户16 家，新投放市场15 种产品，特别是新品ITO 靶材出现了明显的商机。在产品成本的控制上：一是重点抓了现货市场的采购，通过适时采购，降低了原材料的平均成本；二是大力压缩各项费用，报告期管理费用总额由上期的77,734,257.33 元减少到47,739,139.87，减少了29,995,117.46 元，特别是职能部门三项费用在原计划基础上节约幅度达30%以上。通过消化不利因素，发挥各方面的积极性，最后实现主营业务收入419,003,446.52 元，利润总额17,571,272.84 元，净利润15,293,923.94 元。 （1）分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务利润的构成情况 ①按行业分 项目 主营业务收入 主营业务利润 稀有金属冶炼、加工 419,003,446.52 77,833,151.24 其他 0 0 合计 419,003,446.52 77,833,151.24 ②按产品分 产品 主营业务收入 主营业务利润 钽制品 346,112,594.72 71,138,438.52 其它 72,890,851.80 6,694,712.72 合计 419,003,446.52 77,833,151.24 ③按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 国内 156,426,511.37 9,348,764.35 国外 262,576,935.15 68,484,386.89 合计 419,003,446.52 77,833,151.24 （2） 主要产品及其市场占有率情况 占公司主营业务收入和主营业务利润10%以上的业务主要为主产品钽制品的生产经营和销售。其销售收入、产品销售成本和毛利率情况如下表： 单位：元 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率(%) 钽制品 346,112,594.72 280,142,146.58 19.06% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 全资子公司单位：元 单位名称 宁夏有色金属进出口公司 主营业务收入 264,237,025.96 主营业务利润 8,548,168.98 利润总额 339,908.92 净利润 339,908.92 （2） 控股公司 ① 北京鑫欧科技发展有限责任公司 截止报告期末，公司收购北京鑫欧科技发展有限责任公司的股权投资270 万元。占该公司注册资本的90%，该公司经审计的主营业务收入为1,729,482.06 元，利润总额为78,954.73 元。 ② 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 根据公司的原料战略以及1996~2000 年钽原料异常紧张的状况，公司决定开发湘东钽铌矿，截止报告期末，共投入了1000 万元。由于2000 年钽市场的过度火爆，刺激了非洲钽原料开发，又由于2001 年下半年遭遇钽电子功能材料市场需求急剧下滑，导致钽原料价格急剧下滑，综合考虑湘东钽资源目前开发的经济性，公司决定暂停该矿开发。 （3） 主要参股公司 ① 宁夏索特科新型器件股份有限公司 2001 年5 月30 日，公司出资750 万元，参股宁夏索特科新型器件股份有限公司（原“声表面波” ），占该公司注册资本的25%。由于该公司技术出资方的原因，股东大会决定解散该公司，其设立费用由该公司主发起人承担，并已承诺公司所投750 万元全额退返本公司。 ② 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 2001 年11 月16 日，公司出资700 万元参股宁夏东方特种材料科技有限责任公司，占该公司注册资本的35%，报告期内，该公司实现主营业务收入1051.93 万元，实现净利润-65,110.17 元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名原材料供应商的采购总额约占公司年度采购原材料总额的41.58%。报告期对前五名客户的销售占公司销售收入的比例为50.18% 4、在经营中出现的问题与困难及解决的方案 在经营中出现的问题： （1）在钽市场持续低迷、产品价格大幅度回落、原料价格下跌形势下，公司经营压力较大。为此，公司开展了增收节支、降低成本费用活动，取得了一定的成绩，今后公司将继续强化管理，节能降耗，严格控制成本，以适应市场竞争的需要。 （2）在市场下滑形势下，一部分职工的思想观念，尤其是产品质量意识不强，市场意识不强，因此，彻底转变观念，牢固树立质量效益型发展观念仍然是我们今后一项十分重要的工作。 （3）技术进步工作虽取得了一定成绩，但围绕提高产品质量、适应市场工作还需要大力强化，集中精力地推进企业科技进步工作应引起高度重视。 针对以上主要问题，公司将采取以下措施： （1）以市场为导向，调整产品结构，提升传统产品，在巩固和拓展主导产品市场份额的同时，全力抓好新产业的开发，全方位推进新产品的出口，确保公司经济的持续发展。 （2）坚持“以人为本”的管理，围绕人事、劳动、分配三项制度进行改革，在改革上迈出步伐，并不断把改革引向深入，增强公司发展的动力。 （3）要始终贯彻以技术进步为重点，以产品质量、节能降耗、降低成本为中心，完善各项管理制度，强化制度建设，促进公司管理工作的规范化。 5、本年度经营计划及其完成情况 本年度原定主营业务收入目标为保持上年增幅，但由于钽电子工业的复苏比预计的要缓慢，导致客户订货减少，因此公司在报告期中期调整了经营目标，将年度主营业务收入目标调减为5 亿元。通过开发新产品和新的客户，克服不利因素，最终实际完成主营业务收入419,003,446.52 元，完成调整目标的83.80%，这主要是由于主产品销量和售价同时出现大幅下降所造成，随着钽产业链的调整止跌并出现恢复性增长迹象，预计主产品销售量和售价会出现稳步回升的态势。 有关本年度主营业务收入目标调整议案经2002 年8 月9 日召开的二届二次董事会会议审议通过，相关决议刊登在2002 年8 月12 日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金投资项目 （1）募集资金使用项目的变更 公司招股说明书中共有八个募集资金运用项目，其中《兼并石嘴山电容器厂进行片式钽电容器技术改造》项目（预计收益2841 万元）和《有色金属精细化工技术改造》项目（预计收益2664 万元），经董事会和股东大会会议决议，有关部门核准，放弃实施这两个项目，其资金转用于钽铌资源的开发，详见2000 年8 月21 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的2000 年第一次临时股东大会会议决议公告。 （2）未变更项目的实施情况 单位：万元 项目 承诺运用日 项目总 预计收 总投入 占原计划 期 投资 益 总投资% 电容器级钽粉、钽丝技术改 造 1999.12.1 19600 15814 20906 106.67 钽铌金属及钽铌铍合金的 冶炼与加工技术改造 1999.12.1 19800 8942 12859 64.94 铌酸锂、钽酸锂人工晶体技 术改造 1999.12.1 4960 1570 5865 118.25 碳化硅微粉技术改造 2000.1.1 2043 836 2342 114.61 氧化铟锡靶材技术改造 2000.1.1 4978 1311 2858 57.42 收购闽宁钽业股权 2000.7.1 1000 224 811 81.10 矿山资源开发 2001.9.1 9480 4600 48.52 （3）项目进度及收益情况说明： 《电容器级钽粉、钽丝技术改造》项目投资已完成106.67%，项目已基本完工和达设计产能并投入生产经营；《钽铌金属及钽铌铍合金的冶炼与加工技术改造》项目，由于商务原因，设备推迟到2003 年上半年交货，预计该项目在2003 年下半年全面完成；《铌酸锂、钽酸锂人工晶体技术改造》项目已投资5865 万元，占原计划总投资的118.25%，项目已基本完工等待验收并交付使用；《碳化硅微粉技术改造》项目已投资2342 万元，占原计划总投资的114.61%，项目已基本完工等待验收并交付使用；《氧化铟锡靶材技术改造》项目已投资2858 万元，占总投资的57.42%，针对市场对新靶材的需求，公司决定开发烧结ITO 靶材，相应投资滞后；《收购闽宁钽业股权》项目，已投资811 万元，占总投资的81.1%，该项目一期工程已形成设计能力。但由于钽行业市场滑坡，该矿报告期下半年度处于停产状态，导致报告期本公司投资收益为-189.78 万元；按2000 年8 月19 日股东大会决议，将变更募集资金项目改投矿山资源开发，改投额度9480 万元，截止报告期末，投入湘宁钽业公司1000 万元，现已完成了选矿试验、资产评估、环保评估、可行性报告并取得了采矿证；投入广西水溪庙钽铌资源开发项目3600万元，现已形成日采矿800 吨和日选矿1500 吨的能力，由于钽精矿价格下跌，因此公司原料基地建设工作暂缓进行。 （4）未使用的募集资金去向： 未使用的募集资金9401 万元，全部存于公司在银行的募集资金专户。 2、非募集资金投资项目：银川第二产业开发基地 公司首届十一次董事会会议于2002 年2 月23 日做出决议，决定在银川设立第二产业开发基地，截止报告期末，共投资1912 万元。由于宁夏回族自治区实施“大银川”战略，公司第二产业开发基地所占土地将重新纳入银川市新的统一规划。 三、报告期内的财务状况、经营成果及其变动原因分析： 1、财务状况、经营成果： 总资产 长期负债 2002-12-31 1,493,363,484.04 155，225，049.76 2001-12-31 1,561,138,531.53 215,906,099.56 增(+)减(-)变动 -67,775,047.49 -60,681,049.80 增(+)减(-)变动% -4.34% -28.11% 变动原因 流动资金减少 归还债务 股东权益 主营业务利润 净利润 2002-12-31 1，067，292，148.39 77,833,151.24 15,293,923.94 2001-12-31 1,050,989,965.64 294,576,871.17 178,397,581.09 增(+)减(-)变动 16,302,182.75 -216,743,719.93 -163,103,657.15 增(+)减(-)变动% 1.55% -73.58% -91.43% 计提盈余公 主要原因系由于受全球电子 积、公益金以 通信行业调整的影响，报告期 变动原因 及资本公积因 主导产品的销售量、销售价格 应付账款无法 比上年同期均有大幅下滑所 支付而转入。 致。 现金及现金等价物净增加额 2002-12-31 -216,356,573.68 2001-12-31 -120,107,249.39 增(+)减(-)变动 -96,249,324.29 增(+)减(-)变动% -80.14% 主要是前期募 股资金使用和 变动原因 减少借款余额 所致。 四、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司为本公司本年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 五、2003 年经营计划 新的一年，钽工业面临恢复性增长的机遇，公司将克服各种困难，争取主营业务收入达到不低于15%的增长速度。 为实现这一目标，公司将做好以下几方面的工作： 1、市场营销 巩固和扩大主导产品市场占有率，大力开拓新品市场；在扩大国外客户的同时，加强国内客户的营销力度，争取在新品、新客户工作方面有所突破。 2、科技进步 以市场为导向，坚持“三代”并存，滚动发展，重点做好多品级氧化物、高纯铌合金、新型晶体、铍铜板带材等的科研攻关，为公司新的经济增长奠定基础。 3、继续抓好增收节支、降低成本费用的各项工作。 4、坚持积极的原料储备战略和开发战略。 5、强化企业管理，深化改革，促进经济发展。 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内，公司董事会会议共召开了七次。 1、首届十一次董事会会议于2002 年2 月23 日在宁夏石嘴山市宝山宾馆召开，会议审议并通过的议案有：（1）2001 年年度报告及摘要；（2）2001 年度董事会工作报告；（3）2001 年度总经理工作报告；（4）2001 年度财务决算报告；（5）2001 年度利润分配方案；（6）公司2002 年度预计利润分配政策；（7）公司2002 年预计资本公积金转增股本方案；（8）公司信息披露制度；（9）公司募集资金使用管理办法；（10）公司内部财务管理制度（修订稿）；（11）续聘五联联合会计师事务所有限公司；（12）公司三项制度改革方案；（13）设立北京营销中心；（14）设立银川第二产业开发基地；（15）公司与西北稀有金属材料研究院进行关联交易的议案；（16）召开2001 年年度股东大会有关事项。 2、首届十二次董事会会议于2002 年3 月30 日在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）公司首届董事会换届延期；（2）2002 年度公司与西北稀有金属材料研究院进行关联交易的议案；（3）公司董事会授予董事长风险投资和对外担保权限；（4）提取2002 年激励基金及其比例；（5）公司董事会议事规则（修订稿）；（6）公司独立董事工作制度；（7）公司为董事购买责任保险；（8）推荐公司第二届董事会独立董事；（9）关于独立董事津贴；（10）公司独立董事提名人声明；（11）公司为闽宁钽铌矿业开发有限公司提供贷款担保。 3、首届十三次董事会会议于2002 年4 月25 日上午在石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）2002 年第一季度报告；（2）公司董事会秘书职责范围及工作细则；（3）公司关联交易制度；（4）公司工程项目竣工验收管理办法；（5）公司对外担保制度；（6）公司八项准备计提制度；（7）公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度；（8）国外铌资源开发工作的议案。 4、首届十四次董事会会议于2002 年5 月17 日上午在石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）公司董事会换届选举；（2）设立董事会专门委员会；（3）制定董事会专门委员会实施细则；（4）修改公司章程；（5）关于召开2002年第一次临时股东大会有关事项。 5、二届一次董事会会议于2002 年6 月20 日下午在宁夏石嘴山市宝山宾馆召开，会议审议并通过的议案有：（1）选举何季麟先生担任公司第二届董事会董事长；（2）聘任公司董事会秘书和证券事务代表；（3）选举董事会专门委员会委员主任委员。 6、二届二次董事会会议于2002 年8 月9 日在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）2002 年半年度报告及摘要；（2）修改公司2002 年度主要生产经营目标。 7、二届三次董事会会议于2002 年10 月18 日以通讯表决方式召开，经过通讯方式表决，审议通过了：（1）公司2002 年第三季度季报；（2）对全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供不超过2 亿元信用贷款担保。 上述会议决议公告分别刊登在2002 年2 月25 日、2002 年4 月2 日、2002 年4 月26 日、2002 年5 月20 日、2002 年6 月21 日、2002 年8 月12 日、2002 年10 月21 日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况： 截止报告期内召开了两次股东大会，第一次是公司2001 年年度股东大会，该次会议审议通过了2001 年年度报告等6 项议案，第二次是2002 年第一次临时股东大会，该次会议审议通过了董事会换届选举等7 项议案。董事会已履行或完成了股东大会各项决议中的相关工作内容。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司2002 年度实现净利润15，293，923.94元，加期初未分配利润176,961,647.17 元，本期期末可供分配利润为192,255,571.11元，提取10%的法定公积金1,529,392.40 元，提取10%的法定公益金1,529,392.40 元，可供股东分配的利润为189,196,786.31 元。 由于市场原因导致公司经营业绩滑坡，故本年度拟不进行利润分配。本年度拟不实施资本公积金转增股本。 以上年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案需经2002 年年度股东大会批准。 八、公司信息披露报纸： 报告期内公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》和《中国证券报》。有关定期报告和临时报告还同时刊登在《上海证券报》和公司的网站上。 第九节 监事会报告 2002 年度公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，本着对公司、股东、债权人负责的原则，围绕公司年度方针目标和工作计划，通过列席和参加董事会会议、公司经营管理工作等会议，以及定期组织开展各项专项检查、内部审计等工作形式，对公司董事、经理执行公司职务进行了有效的监督。现将监事会2002年度工作情况报告如下，请股东会审议。 一、监事会会议召开情况 报告期内，共召开了七次监事会会议。 1、首届九次监事会会议 本次会议于2002 年2 月23 日下午在公司办公楼第二会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）公司2001 年度监事会工作报告；（2）公司2001 年年度报告及摘要；（3）公司2001 年度财务决算报告；（4）公司2001 年度董事会工作报告；（5）公司2001 年度总经理工作报告；（6）公司2001 年度利润分配方案；（7）公司信息披露制度；（8）公司关于募集资金使用管理办法；（9）公司内部财务管理制度（修订稿）；（10）续聘五联联合会计师事务所有限公司；（11）公司与西北稀有金属材料研究院进行关联交易；（12）对公司高管人员、关联交易及“三分开”等方面发表意见。 2、届十次监事会会议 本次会议于2002 年3 月30 日下午在公司办公楼二楼会议室召开，会议审议并通过了公司首届监事会换届延期的议案。 3、首届十一次监事会会议 本次会议于2002 年4 月25 日在公司办公楼第二会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）公司2002 年第一季度报告；（2）关于公司关联交易制度；（3）关于公司董事、监事及高管人员薪酬制度；（4）公司监事会责任制度。 4、首届十二次监事会会议 本次会议于2002 年5 月17 日在公司办公楼第二会议室召开，会议审议并通过了关于首届监事会换届选举的议案。 5、二届一次监事会会议 本次会议于2002 年6 月20 日下午在公司办公楼二楼会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）选举丁建林先生为公司第二届监事会主席；（2）公司建立现代企业制度的自查报告。 6、二届二次监事会会议 本次会议于2002 年8 月9 日下午在宁夏石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开，会议审议并通过的议案有：（1）关于公司2002 年半年度报告及其摘要；（2）关于对2002 年上半年公司运作和经营决策情况独立发表意见。 7、二届三次监事会会议 本次会议于2002 年10 月18 日上午在宁夏石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开，经审议，通过了“公司2002 年第三季度报告”。 上述各项监事会会议决议公告均按规定刊登在了指定信息披露报刊《证券时报》和《中国证券报》上。 二、监事会发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大会、董事会的召开是否符合规定程序，重大决策程序是否合法进行监督和检查、对董事会贯彻实施股东大会决议的情况和公司经理层及高级管理人员履职情况进行了监督检查。监事会认为，公司遵守国家有关法律法规的规定，决策程序合法，内部控制制度比较完善，运作规范，公司董事和经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 报告期内，监事会重点审核了中期、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会计资料，认为五联联合会计师事务所有限公司出具的2002 年度无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 公司招股说明书中共有八个募集资金运用项目，除以下两个项目外，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。《片式钽电容器技术改造》和《有色金属精细化工技术改造》两个项目，已按法定程序变更、公告，其项目资金用于钽铌资源的开发。详见2000年8 月21 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的2000 年第一次临时股东大会决议公告；未使用的募集资金9401 万元，全部存于公司在银行开设的募集资金专户。 4、报告期内公司无重大收购、出售资产交易事项，没有发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的事项。 5、关联交易，报告期内公司的关联交易按照三公原则和关联交易协议执行，并按有关规定进行披露，无损害公司利益和损害股东权益的情况。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期公司无重大收购出售资产交易的情况。 三、重大关联交易事项 1、宁夏有色金属冶炼厂 关联方 宁夏有色金属冶炼厂 交易内容 采购材料 销售商品 提供能源动力劳务及 其他 定价原则 市价 市价 合同价 交易价格 市价 市价 汽：32 元/吨；水：0.68 元/吨；电；市价 交易金额(元) 4,190,370.58 - 29,757,409.86 占同类交易的 1.29% - 80% 比例(%) 结算方式 按月 按月 按月 关联方 宁夏有色金属冶炼厂 交易内容 合计 定价原则 交易价格 交易金额(元) 33,947,780.44 占同类交易的 比例(%) 结算方式 2、西北稀有金属材料研究院 关联方 西北稀有金属材料研究院 交易内容 采购材料 销售商品 提供劳务 定价原则 市价 市价 合同价 交易价格 市价 市价 合同价 交易金额(元) 8,689,356.96 41,613,710.52 175,686.31 占同类交易的 比例(%) 2.71% 9.93% 6% 结算方式 按月 按月 按月 关联方 西北稀有金属材料研究院 交易内容 接受劳务 合计 定价原则 合同价 交易价格 合同价 交易金额(元) 2，754，851.15 53，233，604.94 占同类交易的 比例(%) 7.41% 结算方式 按月 四、重大合同、委托理财及担保情况 1、担保 （1） 公司发起人股东青铜峡铝厂为本公司提供9,500 万元的信用担保，期限为4年。 （2） 公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂为本公司提供4,200 万元的信用担保，期限为3 年；为本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供1,691.33 万元的信用担保，期限为1 年。 2、报告期公司无委托理财事项。 3、除产品、原料重大购销合同以外，无其它重大合同。 五、公司聘任会计师事务所的情况 项目 内容 聘任会计师事务所： 五联联合会计师事务所有限公司 首次聘任时间： 2000年 连续聘任时间： 2000年~2002年 报告年度支付报酬： 全年财务审计费用23万元 备注： 已付5万元 六、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会及派出机构的稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、其它重大事项 1、2002 年12 月24 日，公司获得华夏认证中心有限公司颁发的《职业安全健康管理体系认证证书》，这是公司自2000 年6 月12 日获得《ISO9002 质量体系认证证书》、2001 年12 月10 日获得《ISO14001 环境体系认证证书》以后获得的第三项重要证书。至此，公司的产品和服务获得了通向国际市场的全部认证。 2、2002 年12 月16 日，宁夏回族自治区人民政府以宁政干发[2002]19 号文件，任命何季麟为宁夏东方有色金属集团有限公司董事长，任命曹永平为宁夏东方有色金属集团有限公司副总经理。 3、公司首届十三次董事会会议于2002 年4 月25 日作出决议，批准公司开展国外铌资源开发工作。由于中方审批程序的原因，导致公司未能在中外合作开发铌资源协议的期限内完成审批工作而使协议终止。 第十节 财务报告 一、审计报告 （一） 审计意见全文 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2003]第2086 号 审计报告 宁夏东方钽业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2002年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的合并财务状况及财务状况和2002 年度的合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师:李耀忠 中国· 兰州 中国注册会计师:杨克义 民主东路249号 二????三年三月七日 （二） 经审计财务报表及附注： 1、财务报表 附表1 合并资产负债表 会企01表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 2002年12月31日 流动资产： - 货币资金 1 203,639,897.56 短期投资 2 4,686,816.00 应收票据 3 822,368.00 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收账款 6 116,925,947.48 其他应收款 7 13,483,401.65 预付账款 8 71,442,966.56 应收补贴款 9 24,634,548.84 存货 10 602,886,567.15 一年内到期的长期债权投资 11 - 其他流动资产 12 - 流动资产合计 13 1,038,522,513.24 长期投资： - 长期股权投资 14 68,730,498.72 长期债权投资 15 - 长期投资合计 68,730,498.72 固定资产： - 固定资产原价 17 466,787,298.51 减：累计折旧 18 171,386,963.82 固定资产净值 19 295,400,334.69 减：固定资产减值准备 20 2,929,254.07 固定资产净额 21 292,471,080.62 工程物资 22 2,822,770.83 在建工程 23 90,816,620.63 固定资产清理 24 - 固定资产合计 25 386,110,472.08 无形及递延资产： - - 无形资产 26 - 长期待摊费用 27 - 其他长期资产 28 - 无形资产及其他资产合计 29 - 递延税款： 30 - 递延税款借项 31 - 资产总计 32 1,493,363,484.04 资产 注释 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 6.1.1 419,996,471.24 短期投资 6.1.2 2,873,419.96 应收票据 200,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 6.1.3 68,737,522.45 其他应收款 6.1.4 63,263,703.58 预付账款 6.1.5 66,717,393.82 应收补贴款 6.1.6 - 存货 6.1.7 542,869,851.54 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,164,658,362.59 长期投资： 长期股权投资 6.1.8 64,369,896.60 长期债权投资 - 长期投资合计 64,369,896.60 固定资产： 固定资产原价 6.1.9 378,694,894.86 减：累计折旧 6.1.9 136,363,815.09 固定资产净值 6.1.9 242,331,079.77 减：固定资产减值准备 6.1.9 2,304,026.55 固定资产净额 240,027,053.22 工程物资 1,120,661.75 在建工程 6.1.10 90,962,557.37 固定资产清理 - 固定资产合计 332,110,272.34 无形及递延资产： 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - 递延税款： - 递延税款借项 - 资产总计 1,561,138,531.53 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表1 合并资产负债表（续） 会企01表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 33 123,376,733.63 应付票据 34 - 应付账款 35 132,822,250.12 预收账款 36 4,169,788.30 应付工资 37 36,870,985.92 应付福利费 38 14,294,237.12 应付股利 39 - 应交税金 40 -59,351,734.18 其他应交款 41 - 其他应付款 42 18,140,417.94 预提费用 43 523,607.04 预计负债 44 - 一年内到期的长期负债 45 - 其他流动负债 46 - 流动负债合计 47 270,846,285.89 长期负债： - 长期借款 48 137,000,000.00 应付债券 49 - 长期应付款 50 15,453,049.76 专项应付款 51 2,772,000.00 其他长期负债 52 - 长期负债合计 53 155,225,049.76 递延税款： - 递延税款贷项 54 - 负债合计 55 426,071,335.65 少数股东权益 56 - 股东权益： - 股本 58 356,400,000.00 减：已归还投资 59 - 股本净额 60 356,400,000.00 资本公积 61 445,894,303.84 盈余公积 62 75,801,058.24 其中：法定公益金 63 31,956,413.03 未分配利润 64 189,196,786.31 股东权益合计 65 1,067,292,148.39 负债和股东权益总计 66 1,493,363,484.04 负债及股东权益 注释 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 6.1.11 210,000,000.00 应付票据 - 应付账款 6.1.12 47,376,128.84 预收账款 1,944,931.91 应付工资 6.1.13 48,452,586.47 应付福利费 12,342,542.94 应付股利 - 应交税金 6.1.14 -63,764,239.46 其他应交款 - 其他应付款 6.1.15 35,741,359.41 预提费用 6.1.16 2,149,156.22 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 294,242,466.33 长期负债： 长期借款 6.1.17 205,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 6.1.18 8,106,099.56 专项应付款 6.1.19 2,800,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 215,906,099.56 递延税款： 递延税款贷项 - 负债合计 510,148,565.89 少数股东权益 - 股东权益： 股本 6.1.20 356,400,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 356,400,000.00 资本公积 6.1.21 444,886,045.03 盈余公积 6.1.22 72,742,273.44 其中：法定公益金 6.1.22 36,371,136.72 未分配利润 6.1.23 176,961,647.17 股东权益合计 1,050,989,965.64 负债和股东权益总计 1,561,138,531.53 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表2 合并利润表 会企02表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2002年度 一、主营业务收入 1 419,003,446.52 减：主营业务成本 2 340,472,365.72 主营业务税金及附加 3 697,929.56 二、主营业务利润 4 77,833,151.24 加：其他业务利润 5 334,696.43 减：营业费用 6 8,821,523.29 管理费用 7 47,739,139.87 财务费用 8 6,903,044.05 三、营业利润 9 14,704,140.46 加：投资收益 10 -1,007,046.43 补贴收入 11 58,696.00 营业外收入 12 4,602,065.54 减：营业外支出 13 786,582.73 四、利润总额 14 17,571,272.84 减：所得税 15 2,277,348.90 少数股东损益 16 - 五、净利润 17 15,293,923.94 项目 注释 2001年度 一、主营业务收入 6.1.24 1,225,383,888.31 减：主营业务成本 6.1.24 930,633,073.84 主营业务税金及附加 6.1.25 173,943.30 二、主营业务利润 294,576,871.17 加：其他业务利润 6.1.26 908,219.93 减：营业费用 6.1.27 18,518,128.96 管理费用 6.1.28 77,734,257.33 财务费用 6.1.29 10,467,529.84 三、营业利润 188,765,174.97 加：投资收益 6.1.30 -701,377.19 补贴收入 6.1.31 12,172,030.26 营业外收入 6.1.32 4,053,049.78 减：营业外支出 6.1.33 1,552,086.71 四、利润总额 202,736,791.11 减：所得税 6.1.34 24,339,210.02 少数股东损益 - 五、净利润 178,397,581.09 法定代表人：何季麟财务负责人：赵双喜编制人：柴慧萍编制日期：2003年3月7日 补充资料： 项目 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,711,021.95 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 附表3 合并现金流量表 会企03表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金 1 446,061,450.21 收到的税费返还 2 6.1.35.1 30,421,198.06 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6.1.35.2 19,867,587.07 现金流入小计 4 496,350,235.34 购买商品、接受劳务支付的现金 319,306,049.33 支付给职工以及为职工支付的现金 5 52,763,689.18 支付的各项税费 6 19,605,821.76 支付的其他与经营活动有关的现金 7 6.1.35.3 26,407,053.57 现金流出小计 8 418,082,613.84 经营活动产生的现金流量净额 9 78,267,621.50 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 10 1,885,482.48 取得投资收益所收到的现金 11 682,189.00 分得股利或利润所收到的现金 12 - 处置固定、无形和其他 资产收回的现金净额 13 11,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 现金流入小计 15 2,578,671.48 购建固定资产、无形和其他 长期资产所支付的现金 16 118,883,846.27 投资所支付的现金 17 9,748,676.07 支付的其他与投资活动有关的现金 18 6.1.35.4 40.00 现金流出小计 19 128,632,562.34 投资活动产生的现金流量净额 20 -126,053,890.86 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 85,640,300.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 6.1.35.5 11,400,000.00 现金流入小计 24 97,040,300.00 偿还债务所支付的现金 25 246,727,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 18,611,452.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 - 现金流出小计 28 265,338,652.52 筹资活动产生的现金流量净额 29 -168,298,352.52 四、汇率变动对现金的影响 30 -271,951.80 五、现金及现金等价物净增加额 31 -216,356,573.68 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表3 合并现金流量表（续） 会企03表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 15,293,923.94 加：计提的资产减值准备 33 5,974,931.10 固定资产折旧 34 35,023,148.73 无形资产摊销 35 - 长期待摊费用的摊销 36 - 待摊费用的减少(减：增加) 37 - 预提费用的增加(减：减少) 38 -1,625,549.18 处置固定资产、无形和其他 长期资产的损失(减：收益) 39 -37,113.34 固定资产报废损失 40 148,802.59 财务费用 41 16,635,265.02 投资损失(减：收益) 42 1,997,009.74 递延税款贷项(减：借项) 43 - 存货的减少(减：增加) 44 -25,458,925.15 经营性应收项目的减少(减：增加) 45 -59,223,033.05 经营性应付项目的增加(减：减少) 46 89,267,209.30 其他 47 271,951.80 经营活动产生的现金流量净额 48 78,267,621.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 49 - 债务转为资本 50 - 一年内到期的可转换公司债券 51 - 融资租入的固定资产 52 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 53 - 现金的期末余额 54 203,639,897.56 减：现金的期初余额 55 419,996,471.24 加：现金等价物的期末余额 56 - 减：现金等价物的期初余额 57 - 现金及现金等价物净增加额 58 -216,356,573.68 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 附表1-1 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 4,267,930.18 2,062,704.09 其中：应收账款 3,288,475.59 2,246,672.01 其他应收款 979,454.59 -183,967.92 二、短期投资跌价准备合计 989,963.31 - 其中：股票投资 989,963.31 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,620,839.91 4,265,490.18 其中：库存商品 1,166,541.41 1,925,040.23 原材料 454,298.50 2,839.50 在产品 2,337,610.45 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,304,026.55 636,700.14 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 2,304,026.55 636,700.14 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 316,605.66 6,014,028.61 其中：应收账款 316,605.66 5,218,541.94 其他应收款 795,486.67 二、短期投资跌价准备合计 989,963.31 - 其中：股票投资 989,963.31 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 5,886,330.09 其中：库存商品 3,091,581.64 原材料 457,138.00 在产品 2,337,610.45 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 11,472.62 2,929,254.07 其中：房屋、建筑物 机器设备 11,472.62 2,929,254.07 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表1-2 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 1 356,400,000.00 297,000,000.00 本期增加数 2 59,400,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 356,400,000.00 356,400,000.00 二、资本公积： 期初余额 16 444,886,045.03 444,886,045.03 本期增加数 17 1,008,258.81 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 1,008,258.81 本期减少数 40 - - 其中：转赠股本 41 期末余额 45 445,894,303.84 444,886,045.03 三、法定和任意盈余公积 期初余额 46 36,371,136.72 18,531,378.61 本期增加数 47 7,473,508.49 17,839,758.11 其中：从净利润中提取数 48 1,529,392.40 17,839,758.11 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 合并股东权益增减变动表（续） 会企01表附表2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司2002年度单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 其中：法定盈余公积 49 1,529,392.40 17,839,758.11 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 5,944,116.09 本期减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 43,844,645.21 36,371,136.72 其中：法定盈余公积 63 43,844,645.21 36,371,136.72 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 期初余额 66 36,371,136.72 18,531,378.61 本期增加数 67 1,529,392.40 17,839,758.11 其中：从净利润中提取数 68 1,529,392.40 17,839,758.11 本期减少数 70 5,944,116.09 其中：集体福利支出 71 5,944,116.09 期末余额 75 31,956,413.03 36,371,136.72 五、未分配利润： 期初未分配利润 76 176,961,647.17 108,493,582.30 本期净利润 77 15,293,923.94 178,397,581.09 本期利润分配 78 3,058,784.80 109,929,516.22 期末未分配利润 80 189,196,786.31 176,961,647.17 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表1-3 合并应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数 1 -61,236,518.37 2、销项税额 2 28,870,105.83 214,644,437.46 出口退税 3 24,365,700.74 进项税额转出 4 1,572,703.83 604,943.20 转出多交增值税 5 7,187,057.81 - 6 - 7 - 3、进项税额 8 37,257,716.55 221,665,188.99 已交税金 9 6,785,832.63 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 4,675,039.61 54,820,710.04 13 - 14 - 4、期末未抵扣数 15 -47,959,538.95 -61,236,518.37 二、未交增值税 16 - 1、年初未交数 17 180,998.58 22,637,025.62 2、本期转入数 18 4,675,039.61 54,820,710.04 3、本期已交数 19 10,678,554.92 77,276,737.08 4、期末未交数 20 -5,822,516.73 180,998.58 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表2-1 合并利润分配表 会企02表附表1 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2002年度 注释 2001年度 一、净利润 1 15,293,923.94 178,397,581.09 加：年初未分配利润 2 176,961,647.17 108,493,582.30 其他转入 3 - - 二、可供分配的利润 4 192,255,571.11 286,891,163.39 减：提取法定盈余公积 5 1,529,392.40 17,839,758.11 提取法定公益金 6 1,529,392.40 17,839,758.11 提取职工福利及奖励基金 7 - - 提取储备基金 8 - - 提取企业发展基金 9 - - 利润归还投资 10 - - 七、可供股东分配的利润 11 189,196,786.31 251,211,647.17 减：应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积 13 - - 应付普通股股利 14 - 14,850,000.00 转作股本的普通股股利 15 - 59,400,000.00 八、未分配利润 16 189,196,786.31 176,961,647.17 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表4 母公司资产负债表 会企01表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 资产 行次 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 171,288,286.39 短期投资 2 4,686,816.00 应收票据 3 822,368.00 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收账款 6 69,416,717.69 其他应收款 7 2,799,613.99 预付账款 8 70,203,890.56 应收补贴款 9 5,119,205.63 存货 10 493,059,021.33 一年内到期的长期债权投资 11 - 其他流动资产 12 - 流动资产合计 13 817,395,919.59 长期投资： - - 长期股权投资 14 94,035,012.05 长期债权投资 15 - 长期投资合计 16 94,035,012.05 固定资产： - - 固定资产原价 17 461,143,666.50 减：累计折旧 18 169,608,045.46 固定资产净值 19 291,535,621.04 减：固定资产减值准备 20 2,929,254.07 固定资产净额 21 288,606,366.97 工程物资 22 2,822,770.83 在建工程 23 90,816,620.63 固定资产清理 24 - 固定资产合计 25 382,245,758.43 无形及递延资产： - - 无形资产 26 - 长期待摊费用 27 - 其他长期资产 28 - 无形资产及其他资产合计 29 - - 递延税款： 30 - 递延税款借项 31 - 资产总计 32 1,293,676,690.07 资产 注释 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 - 314,730,418.84 短期投资 2,873,419.96 应收票据 200,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 6.2.1 28,620,819.84 其他应收款 6.2.2 40,891,178.55 预付账款 66,717,393.82 应收补贴款 - 存货 505,358,246.74 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 959,391,477.75 长期投资： 长期股权投资 6.2.3 89,334,501.01 长期债权投资 - 长期投资合计 89,334,501.01 固定资产： 固定资产原价 6.2.4 374,435,360.20 减：累计折旧 6.2.4 135,207,951.69 固定资产净值 6.2.4 239,227,408.51 减：固定资产减值准备 6.2.4 2,304,026.55 固定资产净额 6.2.4 236,923,381.96 工程物资 1,120,661.75 在建工程 90,962,557.37 固定资产清理 - 固定资产合计 329,006,601.08 无形及递延资产： 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税款： - 递延税款借项 - 资产总计 1,377,732,579.84 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表4 母公司资产负债表（续） 会企01表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 2002年12月31日 注释 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 33 - - - 应付票据 34 - - 应付账款 35 49,853,304.63 67,206,118.84 预收账款 36 2,220,618.95 1,944,931.91 应付工资 37 36,870,985.92 48,452,586.47 应付福利费 38 14,025,983.23 12,109,627.73 应付股利 39 - - 应交税金 40 -49,896,150.27 -54,351,539.17 其他应交款 41 - - 其他应付款 42 18,116,244.82 35,233,138.33 预提费用 43 395,492.50 374,687.50 预计负债 44 - - 一年内到期的长期负债 45 - - 其他流动负债 46 - - - - 流动负债合计 47 71,586,479.78 110,969,551.61 长期负债： - - 长期借款 48 137,000,000.00 205,000,000.00 应付债券 49 - - 长期应付款 50 15,453,049.76 8,106,099.56 专项应付款 51 2,772,000.00 2,800,000.00 其他长期负债 52 - - 长期负债合计 53 155,225,049.76 215,906,099.56 递延税款： - - 递延税款贷项 54 - - 负债合计 55 226,811,529.54 326,875,651.17 56 - - 股东权益： - - 股本 58 356,400,000.00 356,400,000.00 减：已归还投资 59 - - 股本净额 60 356,400,000.00 356,400,000.00 资本公积 61 445,894,303.84 444,886,045.03 盈余公积 62 75,883,377.62 72,883,383.00 其中：法定公益金 63 31,997,572.72 36,441,691.50 未分配利润 64 188,687,479.07 176,687,500.64 股东权益合计 65 1,066,865,160.53 1,050,856,928.67 负债和股东权益总计 66 1,293,676,690.07 1,377,732,579.84 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表5 母公司利润表 会企02表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2002年度 注释 2001年度 一、主营业务收入 1 398,798,487.23 6.2.5 1,178,131,162.03 减：主营业务成本 2 328,834,633.17 6.2.5 914,684,194.49 主营业务税金及附加 3 678,871.80 - 二、主营业务利润 4 69,284,982.26 263,446,967.54 加：其他业务利润 5 -15,670.43 -15,765.91 减：营业费用 6 4,624,426.11 3,945,822.79 管理费用 7 41,913,907.59 70,282,475.83 财务费用 8 8,602,001.48 7,984,625.55 三、营业利润 9 14,128,976.65 181,218,277.46 加：投资收益 10 -667,137.51 6.2.6 7,811,675.30 补贴收入 11 - 12,172,030.26 营业外收入 12 4,602,065.54 4,053,049.78 减：营业外支出 13 786,582.73 1,540,691.74 四、利润总额 14 17,277,321.95 203,714,341.06 减：所得税 15 2,277,348.90 23,780,911.06 五、净利润 16 14,999,973.05 179,933,430.00 补充资料： 项目 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,711,021.95 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表6 母公司现金流量表 会企03表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金 1 228,234,366.28 收到的税费返还 2 21,832,460.92 收到的其他与经营活动有关的现金 3 9,824,008.34 现金流入小计 4 259,890,835.54 购买商品、接受劳务支付的现金 126,883,888.82 支付给职工以及为职工支付的现金 5 51,244,018.02 支付的各项税费 6 17,517,282.71 支付的其他与经营活动有关的现金 7 15,953,880.91 现金流出小计 8 211,599,070.46 经营活动产生的现金流量净额 9 48,291,765.08 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 10 1,885,482.48 取得投资收益所收到的现金 11 682,189.00 分得股利或利润所收到的现金 12 - 处置固定、无形和其他资产收回的现金净额 13 11,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - 现金流入小计 15 2,578,671.48 购建固定资产、无形和其他 长期资产所支付的现金 16 115,928,317.94 投资所支付的现金 17 9,748,676.07 支付的其他与投资活动有关的现金 18 40.00 现金流出小计 19 125,677,034.01 投资活动产生的现金流量净额 20 -123,098,362.53 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21 - 借款所收到的现金 22 17,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 11,400,000.00 现金流入小计 24 28,400,000.00 偿还债务所支付的现金 25 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 12,035,535.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 - 现金流出小计 28 97,035,535.00 筹资活动产生的现金流量净额 29 -68,635,535.00 四、汇率变动对现金的影响 30 - 五、现金及现金等价物净增加额 31 -143,442,132.45 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表6 母公司现金流量表（续） 会企03表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 金额 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - 净利润 32 14,999,973.05 加：计提的资产减值准备 33 5,825,096.74 固定资产折旧 34 34,400,093.77 无形资产摊销 35 - 长期待摊费用的摊销 36 - 待摊费用的减少(减：增加) 37 - 预提费用的增加(减：减少) 38 20,805.00 处置固定资产、无形和其他 长期资产的损失(减：收益) 39 -37,113.34 固定资产报废损失 40 148,802.59 财务费用 41 10,384,847.50 投资损失(减：收益) 42 1,657,100.82 递延税款贷项(减：借项) 43 - 存货的减少(减：增加) 44 12,299,225.41 经营性应收项目的减少(减：增加) 45 -15,644,906.68 经营性应付项目的增加(减：减少) 46 -15,762,159.78 其他 47 - 经营活动产生的现金流量净额 48 48,291,765.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 49 - 债务转为资本 50 - 一年内到期的可转换公司债券 51 - 融资租入的固定资产 52 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 53 - 现金的期末余额 54 171,288,286.39 减：现金的期初余额 55 314,730,418.84 加：现金等价物的期末余额 56 - 减：现金等价物的期初余额 57 - 现金及现金等价物净增加额 58 -143,442,132.45 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表4-1 母公司资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 3,591,279.92 1,912,869.73 其中：应收账款 2,882,754.63 2,172,501.76 其他应收款 708,525.29 -259,632.03 二、短期投资跌价准备合计 989,963.31 - 其中：股票投资 989,963.31 989,963.31 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,620,839.91 4,265,490.18 其中：库存商品 1,166,541.41 1,925,040.23 原材料 454,298.50 2,839.50 在产品 2,337,610.45 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,304,026.55 636,700.14 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 2,304,026.55 636,700.14 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 316,605.66 5,187,543.99 其中：应收账款 316,605.66 4,738,650.73 其他应收款 448,893.26 二、短期投资跌价准备合计 989,963.31 - 其中：股票投资 - 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 5,886,330.09 其中：库存商品 3,091,581.64 原材料 457,138.00 在产品 2,337,610.45 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 11,472.62 2,929,254.07 其中：房屋、建筑物 机器设备 11,472.62 2,929,254.07 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表4-2 母公司股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 1 356,400,000.00 297,000,000.00 本期增加数 2 59,400,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 59,400,000.00 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 356,400,000.00 356,400,000.00 二、资本公积： 期初余额 16 444,886,045.03 444,886,045.03 本期增加数 17 1,008,258.81 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 1,008,258.81 本期减少数 40 - - 其中：转赠股本 41 期末余额 45 445,894,303.84 444,886,045.03 三、法定和任意盈余公积 期初余额 46 36,441,691.50 18,448,348.50 本期增加数 47 7,444,113.40 17,993,343.00 其中：从净利润中提取数 48 1,499,997.31 17,993,343.00 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表4-2 母公司股东权益增减变动表（续） 会企01表附表2 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 其中：法定盈余公积 49 1,499,997.31 17,993,343.00 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 5,944,116.09 本期减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 43,885,804.90 36,441,691.50 其中：法定盈余公积 63 37,923,649.66 36,441,691.50 任意盈余公积 64 5,962,155.24 企业发展基金 65 四、法定公益金： 期初余额 66 36,441,691.50 18,448,348.50 本期增加数 67 1,499,997.31 17,993,343.00 其中：从净利润中提取数 68 1,499,997.31 17,993,343.00 本期减少数 70 5,944,116.09 其中：集体福利支出 71 5,944,116.09 期末余额 75 31,997,572.72 36,441,691.50 五、未分配利润： 期初未分配利润 76 176,687,500.64 106,990,756.64 本期净利润 77 14,999,973.05 179,933,430.00 本期利润分配 78 2,999,994.62 110,236,686.00 期末未分配利润 80 188,687,479.07 176,687,500.64 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表4-3 母公司应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数 1 -51,220,739.78 2、销项税额 2 45,334,931.26 208,501,582.65 出口退税 3 14,349,922.15 进项税额转出 4 1,953,979.41 215,324.46 转出多交增值税 5 6,785,832.63 6 7 3、进项税额 8 44,854,053.56 208,411,141.46 已交税金 9 6,785,832.63 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 3,754,098.58 51,526,505.43 13 14 4、期末未抵扣数 15 -38,190,059.10 -51,220,739.78 二、未交增值税 16 1、年初未交数 17 36,693.29 22,319,082.66 2、本期转入数 18 3,754,098.58 51,526,505.43 3、本期已交数 19 9,698,168.42 73,808,894.80 4、期末未交数 20 -5,907,376.55 36,693.29 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 附表5-1 母公司利润分配表 会企02表附表1 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2002年度 注释 2001年度 一、净利润 1 14,999,973.05 - 179,933,430.00 加：年初未分配利润 2 176,687,500.64 - 106,990,756.64 其他转入 3 - - - 二、可供分配的利润 4 191,687,473.69 - 286,924,186.64 减：提取法定盈余公积 5 1,499,997.31 - 17,993,343.00 提取法定公益金 6 1,499,997.31 - 17,993,343.00 提取职工福利及奖励基金 7 - - - 提取储备基金 8 - - - 提取企业发展基金 9 - - - 利润归还投资 10 - - - 七、可供股东分配的利润 11 188,687,479.07 - 250,937,500.64 减：应付优先股股利 12 - - - 提取任意盈余公积 13 - - - 应付普通股股利 14 - - 14,850,000.00 转作股本的普通股股利 15 - - 59,400,000.00 八、未分配利润 16 188,687,479.07 - 176,687,500.64 法定代表人：何季麟 财务负责人：赵双喜 编制人：柴慧萍 编制日期：2003年3月7日 2、会计报表附注 附注1、公司基本情况 宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称本公司或公司）经国家经贸委以国经贸企改（1999）326号文件批准，于1999 年4 月30 日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集团公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本10000 万元，由五家发起人按68.8％的折股比例投入，其中宁夏有色金属冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600 万股，其它四家发起人分别以现金方式各折股100 万股投入。1999 年11 月17 日,本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）146 号文批准，于1999 年11 月22 日采用上网定价发行方式向社会公开发行A 股股票6500 万股。募股资金到位后公司注册资本为16500 万元。根据2000 年8 月22 日本公司2000 年第一次临时股东大会决议，于2000 年8 月25-28 日以1999 年末总股本16500 万股为基数，向全体股东以每10 股转增8 股，转增股本总数为13,200 万股，另根据本公司2001 年第一次临时股东大会决议，实施了以2000 年年末总股本29700 万股为基数，每10 股送红股2 股、并派送0.50 元现金红利（含税）的利润分配方案。转增股本和送股后公司注册资本为35640 万元。 本公司主要经营钽、铌、铍合金等稀有金属材料生产、开发、科研与销售、进出口业务，产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技领域，90％以上出口国际市场。本公司是国内最大的钽、铌稀有金属产品生产厂家，是科技部认证的国家级高新技术企业，是国内同行业最早被“国际钽、铌研究中心（ＴＩＣ）”接纳为成员的单位。 本公司下设12 个职能部门、8 个生产分厂、1 个研究室及1 个分析检测中心，拥有1 个全资子公司即宁夏有色金属进出口公司和2 个控股子公司即北京鑫欧科技发展有限责任公司（控股90%）及湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司（协议控股65%，现实际投入控股21.05%）。 附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2、会计年度 本公司的会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 2.3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4、记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则，以历史成本法为计价基础。 2.5、外币业务及外币会计报表的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 外币会计报表的折算。本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6、现金等价物的确认标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7、短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资单项成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资单项成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 2.8、合并会计报表编制方法 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企业会计制度》也进行合并。 合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 2.9、坏账准备及损失的核算方法 2.9.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.9.2 坏账准备的计提方法和计提比例 坏账损失采用备抵法核算，按应收款项（含应收账款及其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备并计入当期损益，坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例(％) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 30 三至四年 50 四至五年 80 五年以上 100 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 2.10、存货及存货跌价准备的核算方法 2.10.1 存货的分类：存货包括原材料、物资采购、委托加工物资、自制半成品、材料成本差异、库存商品、在产品和低值易耗品。 2.10.2 存货的取得和发出计价 存货取得按实际成本计价；存货发出的计价方法分别为： A、原材料、自制半成品采用计划成本核算，计划成本与实际成本的差异为材料成本差异及自制半成品差异，按耗用材料及发出自制半成品比例计算摊入有关项目； B、低值易耗品于领用时一次摊销； C、期末在产品按所耗原材料费用计价核算。 2.10.3 存货的盘存制度为永续盘存制，期末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 2.10.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时导致其所生产的产品销售价格低于产品成本，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.11、长期投资核算方法 2.11.1 长期股权投资的核算方法 2.11.1.1 长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本； 对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，同时纳入合并会计报表范围。 2.11.1.2 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10 年的期限内平均摊销。 2.11.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 2.11.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 2.11.3.1 长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： 1、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； 2、被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 3、被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 4、被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 2.11.3.2 按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.12、委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.13 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机械设备、专用设备、运输设备、动力电气设备和自动化仪器仪表等八类。 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限(年) 预计净残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 10-35 3 9.7-2.77 机械设备 5-11 3 19.4-8.82 动力电气设备 11 3 8.82 运输设备 8 3 12.13 自动化仪器仪表 8 3 12.13 工具及其他生产用具 11 3 8.82 非生产用具 11 3 8.82 专用设备 9 3 10.78 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.14、在建工程核算方法 2.14.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目达到预定可使用状态时结转固定资产。对工期较长、金额较大，且分期分批完工的项目，对已达到预定可使用状态的，分批暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 2.14.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.14.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 2.15.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.15.2 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.15.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则为：公司为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100% 专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，则将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本金加权平均数×100% 2.16、无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.17、长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.18、应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.19、预计负债 2.19.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务的金额能够可靠地计量。 2.19.2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： 1、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； 2、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.20、收入确认的方法 商（产）品销售：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，而不确认为收入。 让渡资产使用权收入及使用费收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定需同时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.21、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.22、会计政策、会计估计的变更 2.22.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（2001）57 号文件《关于印发〈企业会计准则——固定资产〉、〈企业会计准则——存货〉的通知》的规定，本公司2002 年1 月1 日起执行以上新准则，由于不存在未使用和不需使用的固定资产，此两项会计准则的执行不影响本年度净利润和年初未分配利润的变化。 2.22.2 本期无会计估计变更的内容 附注3、税项 税(费)种 计税依据 税率(％) 增值税 主营业务收入--矿石 13，17 主营业务收入--产品 17 营业税 出口代理费及分析费收入 5 城建税 应交流转税 7 教育费附加 应交流转税 3 房产税 应税房产原值的70％ 1.2 所得税 应纳税所得额 15，33 本公司适用的主要税费有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。 3.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。按财政部、国家税务总局财税[2002]7 号“关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知”，自2002 年月1 日起出口产品免征生产销售环节增值税，内销产品按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按“免、抵、退”办法计算应交增值税或应退增值税。 3.2 营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 3.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。 3.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。 3.5 所得税：根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税（所）发[2000]200 号文件，本公司在上市之日起三年内减按15％的税率计征企业所得税。另根据宁夏回族自治区财政厅、地方税务局宁财（税）发[2001]657 号文件，“上市公司享受自治区人民政府确定税收优惠政策到期后，可再享受减按15%的税率征收企业所得税5 年的照顾”。 本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司执行33%的企业所得税税率。 附注4、利润分配方法 本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10％法定盈余公积金； （3）提取5％-10％法定公益金； （4）提取任意盈余公积金，提取比例由董事会提出议案，股东大会决定； （5）分配普通股股利，由董事会依据本公司章程及经营状况决定，提交股东大会审议通过。 本公司2002 年提取法定公益金的比例为10％。 附注5、控股子公司 企业名称 经济性质 注册资本 本公司投资额 持股比例 (万元) (万元) (%) 宁夏有色金属进出口公 司 独资公司 700 700 100 北京鑫欧科技发展有限 责任公司 有限公司 300 270 90 湖南湘宁钽铌矿业开发 有限公司 有限公司 4750 1000 21.05 企业名称 法定 经营范围 代表人 宁夏有色金属进出口公 司 何季麟 进出口贸易 北京鑫欧科技发展有限 责任公司 何伯泉 技术中介服务 湖南湘宁钽铌矿业开发 有限公司 刘建华 采矿、选矿 5.1 公司2002 年度合并会计报表范围未发生变化。 5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 5.2.1 根据财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，本公司的下列控股子公司的资产总额、销售收入及净利润均未达到合并的要求而未将其纳入合并会计报表的合并范围。 公司名称 资产总额 汇总数 子公司 (单位：元) 所占比例 北京鑫欧科技发展有 限责任公司 4,024,469.44 0.27% 湖南湘宁钽铌矿业开 发有限公司 10,484,606.71 0.7% 合计 14,509,076.15 0.97% 公司名称 销售收入 净利润 汇总数 子公司 汇总数 子公司 (单位：元) 所占比例 (单位：元) 所占比例 北京鑫欧科技发展有 限责任公司 1,729,482.06 0.41% 78,954.73 0.52% 湖南湘宁钽铌矿业开 发有限公司 - - - - 合计 1,729,482.06 0.41% 78,954.73 0.52% 5.2.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标（单位：元） 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 北京鑫欧科技发展有限 责任公司 90% 5,171.66 4,024,469.44 湖南湘宁钽铌矿业开发 有限公司 21.05% 3,308,116.64 10,484,606.71 合计 3,313,288.30 14,509,076.15 公司名称 净资产 主营业务收入 净利润 北京鑫欧科技发展有限 责任公司 3,628,258.15 1,729,482.06 78,954.73 湖南湘宁钽铌矿业开发 有限公司 10,000,000.00 - - 合计 13,628,258.15 1,729,482.06 78,954.73 附注6、会计报表主要项目注释 （一） 合并会计报表主要项目注释 6.1.1 货币资金 本公司2002 年12 月31 日的货币资金余额为203,639,897.56 元。列示如下： 项目 2002年12月31日 原币 折算汇率 记帐本位币 现金 3,360.07 银行存款 202,619,815.59 其中：美元 1,072,501.21 8.2773 8,877,414.27 欧元 36,592.18 8.6360 316,010.07 其他货币资金 1,016,721.90 合计 203,639,897.56 项目 2001年12月31日 原币 折算汇率 记帐本位币 现金 1,372.45 银行存款 419,855,985.02 其中：美元 6,772,177.09 8.2766 56,050,600.90 欧元 - 其他货币资金 139,113.77 合计 419,996,471.24 6.1.1.1 货币资金减少的主要原因是前期募集资金的使用和本期流动资金减少。 6.1.2 短期投资 本公司2002 年12 月31 日短期投资净额为4,686,816.00 元。 6.1.2.1 分类列示： 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 余额 跌价准备 余额 跌价准备 股权投资-股票投资 4,086,816.00 3,863,383.27 989,963.31 基金 600,000.00 合计 4,686,816.00 - 3,863,383.27 989,963.31 6.1.2.2 根据2002 年12 月31 日《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳证券交易所2002 年12 月31 日的证券行情，本公司期末持有的股票投资的市价为4,178,616.00 元，基金投资的市价为600,000.00 元。因此本公司不计提短期投资跌价准备。 6.1.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 6.1.3 应收账款 本公司2002 年12 月31 日应收账款的净额为116,925,947.48 元。 6.1.3.1 账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 112,889,784.58 92.42 1.00 1,128,897.85 一至二年 2,366,413.63 1.94 5.00 118,320.68 二至三年 2,809,428.89 2.30 30.00 842,828.67 三至四年 1,801,770.26 1.48 50.00 900,885.13 四至五年 247,412.27 0.20 80.00 197,929.82 五年以上 2,029,679.79 1.66 100.00 2,029,679.79 合计 122,144,489.42 100.00 5,218,541.94 账龄 2001年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 64,411,416.69 89.42 1.00 644,114.17 一至二年 2,964,911.20 4.12 5.00 148,245.56 二至三年 2,296,948.88 3.19 30.00 689,084.66 三至四年 250,486.06 0.35 50.00 125,243.03 四至五年 2,102,235.21 2.92 80.00 1,681,788.17 五年以上 - 合计 72,025,998.04 100.00 3,288,475.59 6.1.3.2 应收账款期末余额较期初余额增加69.58％，其主要原因一是代理进口货物年底结算形成的应收货款；二是公司增加销售品种和开拓新用户，跨期结算增加；三是受钽行业调整影响货款回笼速度较慢所致。 6.1.3.3 因债务人破产、停业等未履行偿债义务，本公司本年度实际冲销无法收回的应收账款316,605.66 元。 6.1.3.4 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，关联企业往来余额见附注7.3。 6.1.3.5 本公司期末应收账款前五名金额合计为77,463,749.10 元，占应收账款总额的63.42%。 6.1.4 其他应收款 本公司2002 年12 月31 日其他应收款的净额为13,483,401.65 元。 6.1.4.1 账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 7,119,871.27 49.86 1.00 71,198.71 一至二年 5,756,704.35 40.32 5.00 287,835.22 二至三年 1,323,518.04 9.27 30.00 397,055.41 三至四年 78,794.66 0.55 50.00 39,397.33 合计 14,278,888.32 100.00 795,486.67 账龄 2001年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 59,805,149.58 93.09 1.00 598,051.50 一至二年 3,863,913.70 6.02 5.00 193,195.69 二至三年 494,200.23 0.77 30.00 148,260.07 三至四年 79,894.66 0.12 50.00 39,947.33 合计 64,243,158.17 100.00 979,454.59 6.1.4.2 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，关联企业往来余额见附注7.3。 6.1.4.3 本公司期末其他应收款前五名金额合计为9,881,386.69 元，占其他应收款总额的69.2%。 6.1.4.4 其他应收款期末余额较期初余额减少幅度较大，其主要原因是公司加大资金管理力度，各种垫付款、备用金、应收、暂付款收回较快所致。 6.1.5 预付账款 本公司2002 年12 月31 日预付账款的净额为71,442,966.56 元。 6.1.5.1 账龄分析 账龄 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 34,042,219.33 47.65 66,054,289.83 99.01 一至二年 37,367,660.00 52.30 154,658.83 0.23 二至三年 - 508,445.16 0.76 三年以上 33,087.23 0.05 - 合计 71,442,966.56 100.00 66,717,393.82 100.00 6.1.5.2 本公司期末预付账款中，账龄在一年以上的款项有37,400,747.23 元，其主要是预付广西栗木有色金属公司货款。 6.1.5.3 本账户中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。 6.1.6 应收补贴款 6.1.6.1 本公司2002 年12 月31 日应收补贴款的净额为24,634,548.84 元。 6.1.6.2 分类列示 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应收出口退税款 24,634,548.84 - 合计 24,634,548.84 - 6.1.7 存货 本公司2002 年12 月31 日存货的净额为602,886,567.15 元。 6.1.7.1 分类列示 项目 存货 期初数 期末数 原材料 204,746,802.85 374,321,771.70 物资采购 36,862,457.33 33,953,968.45 委托加工材料 13,959,094.35 自制半成品 145,346,210.47 17,338,193.26 材料成本差异 6,715,661.54 -16,827,924.32 库存商品 34,067,999.65 17,034,817.53 在产品 102,792,465.26 182,952,070.62 合计 544,490,691.45 608,772,897.24 项目 存货跌价准备 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 454,298.50 2,839.50 457,138.00 物资采购 - 委托加工材料 - 自制半成品 - 材料成本差异 - 库存商品 1,166,541.41 1,925,040.23 3,091,581.64 在产品 2,337,610.45 2,337,610.45 合计 1,620,839.91 4,265,490.18 - 5,886,330.09 6.1.7.2 本公司本期计提的存货跌价准备为4,265,490.18 元。 6.1.8、长期股权投资 本公司2002年12月31日长期股权投资余额为68,730,498.72 元。 项目 期初数 本期增加数 其他长期股权投资 64,369,896.60 6,281,204.08 其中：对子公司投资 12,700,000.00 71,059.26 对联营企业投资 51,669,896.60 6,210,144.82 合计 64,369,896.60 6,281,204.08 项目 本期减少数 期末数 其他长期股权投资 1,920,601.96 68,730,498.72 其中：对子公司投资 12,771,059.26 对联营企业投资 1,920,601.96 55,959,439.46 合计 1,920,601.96 68,730,498.72 6.1.8.1其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限(年) 占被投资公司注册 资本比例(%) 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 20 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 西部电子商务股份有限公司 20 16.67 北京鑫欧科技发展有限公司 90 宁都创业投资有限公司 50 8.33 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 15 21.05 宁夏索特科新型器件股份有限公司 25 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 2.82 西安华钼新材料股份有限公司 5.455 合计 被投资单位名称 投资金额 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 8,111,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限公司 2,700,000.00 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 10,000,000.00 宁夏索特科新型器件股份有限公司 7,500,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 7,000,000.00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 10,000,000.00 西安华钼新材料股份有限公司 5,000,000.00 合计 70,661,200.00 6.1.8.2 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资额 南平市闽宁钽铌矿 业开发有限公司 6,911,200.00 6,911,200.00 1,200,000.00 北京鑫欧科技发展 有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 湖南湘宁钽铌矿业 开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏索特科新型器 件股份有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 7,000,000.00 7,000,000.00 公司 合计 34,111,200.00 34,111,200.00 1,200,000.00 被投资单位名称 本期权益 累计权益增减额 增减额 南平市闽宁钽铌矿 业开发有限公司 -1,897,813.40 -1,897,813.40 北京鑫欧科技发展 有限公司 71,059.26 71,059.26 湖南湘宁钽铌矿业 开发有限公司 - 宁夏索特科新型器 件股份有限公司 - 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 -22,788.56 -22,788.56 公司 合计 -1,849,542.70 -1,849,542.70 被投资单位名称 本期分得 期末余额 现金红利 南平市闽宁钽铌矿 业开发有限公司 6,213,386.60 北京鑫欧科技发展 有限公司 2,771,059.26 湖南湘宁钽铌矿业 开发有限公司 10,000,000.00 宁夏索特科新型器 件股份有限公司 7,500,000.00 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 6,977,211.44 公司 合计 - 33,461,657.30 6.1.8.3 本公司的被投资单位湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司正在筹建阶段，暂无收益；宁夏索特科新型器件股份有限公司由于技术出资方的原因，现项目已暂停实施，本公司对其投资额将全额收回，故未计收益。 6.1.8.4 宁都创业投资有限公司等持股在20%以下的按成本法核算，本期共收到投资收益682,189.00元。 6.1.8.5 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加数 宁夏东方特种材料科技 开发有限责任公司 -101,448.22 -91,303.40 合计 -101,448.22 -91,303.40 - 被投资单位名称 本期减少数 期末数 剩余摊销期限 宁夏东方特种材料科技 开发有限责任公司 -10,144.82 -81,158.58 8年 合计 -10,144.82 -81,158.58 股权投资差额是对宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司的投资时形成的。 6.1.8.6 本公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。 6.1.8.7 本公司期末长期投资总额占净资产的比例为6.44% ，上述长期股权投资不存在变现的重大限制。 6.1.9 固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产类别 一、固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 57,582,352.87 43,653,104.87 机械设备 4,853,970.23 3,385,487.96 动力电气设备 37,015,974.69 5,210,602.36 运输设备 5,162,282.10 361,196.77 自动化仪器仪表 22,217,624.20 7,075,495.78 工具及其他生产用具 5,338,591.87 693,505.03 专用设备 246,524,098.90 28,565,760.96 合计 378,694,894.86 88,945,153.73 二、累计折旧 房屋建筑物 17,676,646.90 4,354,418.73 机械设备 2,282,094.08 549,321.98 动力电气设备 7,701,931.37 3,335,343.64 运输设备 988,556.96 625,853.77 自动化仪器仪表 7,584,642.96 2,732,229.94 工具及其他生产用具 1,453,847.07 467,112.04 专用设备 98,676,095.75 23,903,711.45 合计 136,363,815.09 35,967,991.55 固定资产净值 242,331,079.77 三、固定资产减值准备 机械设备 2,304,026.55 636,700.14 合计 2,304,026.55 636,700.14 四、固定资产净额 240,027,053.22 一、固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 657,452.08 100,578,005.66 机械设备 75,000.00 8,164,458.19 动力电气设备 75,700.00 42,150,877.05 运输设备 44,598.00 5,478,880.87 自动化仪器仪表 29,293,119.98 工具及其他生产用具 6,032,096.90 专用设备 275,089,859.86 合计 852,750.08 466,787,298.51 二、累计折旧 房屋建筑物 501,949.49 21,529,116.14 机械设备 3,196.61 2,828,219.45 动力电气设备 64,227.38 10,973,047.63 运输设备 8,111.34 1,606,299.39 自动化仪器仪表 10,316,872.90 工具及其他生产用具 1,920,959.11 专用设备 367,358.00 122,212,449.20 合计 944,842.82 171,386,963.82 固定资产净值 295,400,334.69 三、固定资产减值准备 机械设备 11,472.62 2,929,254.07 合计 11,472.62 2,929,254.07 四、固定资产净额 292,471,080.62 6.1.9.1 本公司固定资产无抵押、担保、融资租入等情况。 6.1.9.2 本公司本期增加的固定资产中，有83,691,268.97 元系由完工的在建工程转入。 6.1.9.3 本公司2002 年12 月31 日固定资产中，由于部分固定资产存在损坏、长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司共计提了固定资产减值准备2,929,254.07 元，其中本期提取了固定资产减值准备636,700.14 元。 6.1.10 在建工程 本公司2002 年12 月31 日在建工程的净额为90,816,620.63 元。 6.1.10.1 分项列示 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 (万元) 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 钽丝技术改造 16200 23,683,396.28 21,444,081.81 2.钽、铌金属及其 合金冶炼加工 17800 27,555,176.39 39,587,750.28 3.铌酸锂及钽酸锂 人工晶体改造工程 3641 1,069,754.12 8,374,367.29 4、碳化硅微粉技 术改造项目 1694 15,711,270.69 1,704,982.02 5、氧化铟锡靶材 技术改造项目 3618 22,465,151.01 1,112,193.77 小计 42953 90,484,748.49 72,223,375.17 二、其他工程 1、单身公寓 368,824.88 3,185,217.09 2、职工活动中心 108,984.00 5,835,132.09 3、其他工程 2,333,954.88 小计 477,808.88 11,354,304.06 合计 42953 90,962,557.37 83,577,679.23 工程名称 本期转入固定 其他减少数 期末数 资产数 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 钽丝技术改造 18,054,920.52 27,072,557.57 2.钽、铌金属及其 合金冶炼加工 16,608,922.53 50,534,004.14 3.铌酸锂及钽酸锂 人工晶体改造工程 3,894,911.63 5,549,209.78 4、碳化硅微粉技 术改造项目 15,585,494.86 1,830,757.85 5、氧化铟锡靶材 技术改造项目 23,562,903.34 14,441.44 小计 77,707,152.88 - 85,000,970.78 二、其他工程 1、单身公寓 3,554,041.97 2、职工活动中心 5,944,116.09 - 3、其他工程 40,000.00 32,347.00 2,261,607.88 小计 5,984,116.09 32,347.00 5,815,649.85 合计 83,691,268.97 32,347.00 90,816,620.63 工程名称 资金 完工进 来源 度 (%) 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 募股 99 钽丝技术改造 资金 2.钽、铌金属及其 募股 65 合金冶炼加工 资金 3.铌酸锂及钽酸锂 募股 99 人工晶体改造工程 资金 4、碳化硅微粉技 募股 99 术改造项目 资金 5、氧化铟锡靶材 募股 57 技术改造项目 资金 小计 二、其他工程 自有 90 1、单身公寓 资金 自有 100 2、职工活动中心 资金 自有 3、其他工程 资金 小计 合计 6.1.10.2 本期在建工程无利息资本化金额。 6.1.10.3 本公司期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 6.1.11 短期借款 本公司2002 年12 月31 日短期借款余额为123,376,733.63 元。 6.1.11.1 分项列示 借款类别 2002年12月31日 币种 原币 汇率 金额 信用借款 欧元 1,000,000.00 8.636 8,636,000.00 质押借款 日元 93,625,460.00 0.069035 6,463,433.63 保证借款 美元 1,000,000.00 8.2773 8,277,300.00 保证借款 人民币 100,000,000.00 合计 123,376,733.63 借款类别 2001年12月31日 币种 金额 信用借款 人民币 50,000,000.00 质押借款 人民币 保证借款 人民币 160,000,000.00 保证借款 合计 210,000,000.00 6.1.11.2 期末余额中，有10000 万元系本公司子公司的借款，该项由本公司提供担保；100 万欧元和100 万美元系本公司子公司的借款，由宁夏有色金属冶炼厂提供担保。 6.1.11.3 期末借款较期初减少的原因为本期流动资金需要量减少，偿还部分短期借款所致。 6.1.12 应付账款 本公司2002 年12 月31 日应付账款余额为132,822,250.12 元。 6.1.12.1 分项列示 账龄分析 2002年12月31日 比例(%) 2001年12月31日 比例(%) 一年以内 131,752,985.42 99.19 44,017,086.63 92.91 一至二年 107,971.63 0.08 535,295.12 1.13 二至三年 473,255.27 0.36 1,519,543.98 3.21 三年以上 488,037.80 0.37 1,304,203.11 2.75 合计 132,822,250.12 100.00 47,376,128.84 100.00 6.1.12.2 应付账款中持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项见附注7.3。 6.1.12.3 应付账款期末余额较期初余额增加180.36%，其主要原因系采购原料款项按合同规定未到付款期挂账所致。 6.1.12.4 账龄在3 年以上未偿还的款项为488,037.80 元，主要系结算尾差所致。 6.1.13 应付工资 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应付工资 36,870,985.92 48,452,586.47 合计 36,870,985.92 48,452,586.47 6.1.13.1 应付工资减少的原因主要是本公司本期兑现了部分2001 年内部经济责任制承包效益奖金。 6.1.14 应交税金 本公司2002 年12 月31 日应交税金的余额为-59,351,734.18 元。 6.1.14.1 分项列示 税项 法定税率 2002年12月31日 2001年12月31日 增值税 13%，17% -53,782,055.68 -61,055,519.79 城建税 7% 1,799,936.56 1,325,278.85 所得税 15%，33% -7,578,376.42 -8,572,169.74 个人所得税 38,768.87 4,423,019.25 营业税 5% 54,899.69 7,883.75 房产税 1.2% 115,092.80 107,268.22 合计 -59,351,734.18 -63,764,239.46 6.1.14.2 期末应交税金余额出现负数的主要原因系未抵扣的增值税进项税额和预交的企业所得税，该预交部分留待期后抵补。 6.1.15 其他应付款 本公司2002 年12 月31 日其他应付款的余额为18,140,417.94 元。 6.1.15.1 分项列示 账龄分析 账龄 2002年12月31日 比例(%) 2001年12月31日 比例(%) 一年以内 17,514,320.85 96.55 34,765,426.88 97.26 一至二年 270,346.25 1.49 746,917.12 2.09 二至三年 155,443.07 0.86 223,440.83 0.63 三年以上 200,307.77 1.10 5,574.58 0.02 合计 18,140,417.94 100.00 35,741,359.41 100.00 6.1.15.2 其他应付款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 6.1.15.3 账龄超过3 年以上未偿还的款项为200,307.77 元，主要系结算尾差。 6.1.16 预提费用 本公司2002 年12 月31 日预提费用余额为523,607.04 元。 6.1.16.1 分项列示 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 预提原因 佣金 730,719.91 运费 718,248.81 利息 373,607.04 700,187.50 费用已发生尚未结算 审计费 150,000.00 费用已发生尚未结算 合计 523,607.04 2,149,156.22 6.1.17 长期借款 本公司2002 年12 月31 日长期借款余额为137,000,000.00 元。 6.1.17.1 分项列示 借款种类 币种 2002年12月31日 借款期限 借款利率 担保借款 人民币 95,000,000.00 2001.02.14-2005.02.13 6.03% 担保借款 人民币 25,000,000.00 2001.12.20-2004.12.19 5.49% 担保借款 人民币 2,000,000.00 2002.12.19-2004.12.18 5.49% 担保借款 人民币 15,000,000.00 2002.12.19-2005.12.18 5.49% 合计 137,000,000.00 6.1.17.2 期末余额中，有4200 万元借款由宁夏有色金属冶炼厂提供担保；有9500 万元借款由青铜峡铝业集团公司提供担保。 6.1.17.3 本公司无已到期尚未偿还的借款。 6.1.18 长期应付款 本公司2002 年12 月31 日长期应付款余额为15,453,049.76 元。 6.1.18.1 分项列示 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 无效申购资金利息 4,053,049.76 8,106,099.56 重点技术改造项目 11,400,000.00 合计 15,453,049.76 8,106,099.56 6.1.18.2 无效申购资金利息原始发生为20,265,248.90 元，分五年期摊销计入损益，本期摊销4,053,049.80 元。 6.1.19 专项应付款 本公司2002 年12 月31 日专项应付款余额为2,272,000.00 元。 6.1.19.1 分项列示 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 科技三项费 2,272,000.00 2,800,000.00 合计 2,272,000.00 2,800,000.00 6.1.20 股本 本公司2002 年12 月31 日股份总额35640 万股，股本总额为356,400,000.00 元。 6.1.20.1 分项列示 类别 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 一、尚未流通股份 216,000,000.00 1、发起人股份 216,000,000.00 其中：国家拥有股份 213,840,000.00 境内法人持有股份 2,160,000.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 其中：转配股尚未流通股份 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 140,400,000.00 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 140,400,000.00 三、股份总数 356,400,000.00 类别 其他 期末数 一、尚未流通股份 216,000,000.00 1、发起人股份 216,000,000.00 其中：国家拥有股份 213,840,000.00 境内法人持有股份 2,160,000.00 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他股 - 其中：转配股尚未流通股份 - 二、流通股份 - 境内上市的人民币普通股 140,400,000.00 境内上市的外币普通股 - 已流通股份合计 140,400,000.00 三、股份总数 356,400,000.00 6.1.21 资本公积 本公司2002 年12 月31 日的资本公积为445,894,303.84 元。 6.1.21.1 分项列示 项目 期初数 本期增加 股本溢价 444,824,611.12 接受捐赠非现金资产准备 61,433.91 其他资本公积金 1,008,258.81 合计 444,886,045.03 1,008,258.81 项目 本期减少 期末数 股本溢价 444,824,611.12 接受捐赠非现金资产准备 61,433.91 其他资本公积金 1,008,258.81 合计 - 445,894,303.84 6.1.21.2 本期资本公积增加的原因是无法支付的应付账款转入。 6.1.22 盈余公积 本公司2002 年12 月31 日的盈余公积为75,801,058.24 元。 6.1.22.1 分项列示 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 36,371,136.72 1,529,392.40 法定公益金 36,371,136.72 1,529,392.40 任意盈余公积金 5,944,116.09 合计 72,742,273.44 9,002,900.89 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 37,900,529.12 法定公益金 5,944,116.09 31,956,413.03 任意盈余公积金 5,944,116.09 合计 5,944,116.09 75,801,058.24 6.1.22.2 本期法定盈余公积金、法定公益金增加系根据本公司章程及董事会决议,按本期净利润提取10%的法定公积金和10%的法定公益金。 6.1.22.3 本期任意盈余公积金增加系法定公益金用于职工福利设施建设转入。 6.1.23 未分配利润 本公司2002 年12 月31 日的未分配利润为189,196,786.31 元。 本期变动情况如下： 项目 金额 一、本期净利润 15,293,923.94 加：年初未分配利润 176,961,647.17 盈余公积转入 二、本期可供分配利润 192,255,571.11 减：本期提取法定公积金 1,529,392.40 本期提取公益金 1,529,392.40 三、期末可供股东分配利润 189,196,786.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 189,196,786.31 6.1.23.1 公司2002 年度利润不分配、不转增。 6.1.24 主营业务收入和主营业务成本 本公司2002 年度共计实现主营业务收入419,003,446.52 元，主营业务成本为340,472,365.72元。 6.1.24.1 按行业分类 类别 2002年度 收入 成本 钽、铌、铍制品 419,003,446.52 340,472,365.72 合计 419,003,446.52 340,472,365.72 类别 2001年度 收入 成本 钽、铌、铍制品 1,225,383,888.31 930,633,073.84 合计 1,225,383,888.31 930,633,073.84 6.1.24.2 本公司2002 年度向前五名客户销售的收入总额为210,262,896.20 元，占公司本年度主营业务收入的比例为50.18%。 6.1.24.3 按地区分类 类别 2002年度 收入 成本 国内 156,426,511.37 146,379,817.46 国外 262,576,935.15 194,092,548.26 合计 419,003,446.52 340,472,365.72 类别 2001年度 收入 成本 国内 275,157,923.38 233,410,228.24 国外 950,225,964.93 697,222,845.60 合计 1,225,383,888.31 930,633,073.84 6.1.24.4 本公司本年度主营业务收入较上年下降了65.81%，主要原因系由于受全球电子通信行业调整的影响，报告期主导产品的销售量、销售价格比上年同期均有大幅下滑所致。 6.1.25 主营业务税金及附加 项目 计提标准 2002年度 2001年度 城建税 流转税的7% 697,929.56 173,943.30 合计 697,929.56 173,943.30 6.1.26 其他业务利润 项目 2002年度 2001年度 1、材料销售 其他业务收入： 3,953,205.68 62,935,808.25 其中：材料销售收入 220,747.95 61,900,819.87 分析费、加工费等 3,732,457.73 1,034,988.38 其他业务支出： 3,968,876.11 62,951,574.16 其中：材料销售成本 236,418.38 61,916,585.78 分析费、加工费等 3,732,457.73 1,034,988.38 其他业务利润 -15,670.43 -15,765.91 2、出口代理费 代理手续费收入 619,337.00 1,496,496.87 税费支出 268,970.14 572,511.03 其他业务利润 350,366.86 923,985.84 合计 334,696.43 908,219.93 6.1.27 营业费用 项目 2002年度 2001年度 运费等项目 8,821,523.29 18,518,128.96 本公司本年度营业费用较上年下降了52.36%，主要原因系本年度业务量减少所致。 6.1.28 管理费用 项目 2002年度 2001年度 工资等项目 47,739,139.87 77,734,257.33 6.1.28.1 本公司本年度管理费用较上年度下降了38.59%，主要原因一是由于报告期效益大幅下滑，因而提取的效益工资减少；二是公司采取“费用定额包干、风险抵押、节约提奖”的方式控制费用开支，使各项费用减少。 6.1.29 财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 16,982,534.78 20,825,125.02 减：利息收入 2,333,867.85 4,561,955.23 汇兑损失 726,390.40 减：汇兑收益 66,813.69 金融机构手续费 373,490.81 554,579.65 减：贴息收入 8,052,300.00 7,076,610.00 其他 合计 6,903,044.05 10,467,529.84 6.1.29.1 本公司本年度财务费用较上年度下降了34.05%，主要原因一是借款减少且部分借款利率下调使利息支出减少；二是产品出口贴息收入增加所致。 6.1.30 投资收益 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 -1,167,353.70 其中：成本法 682,189.00 278,441.30 权益法 -1,849,542.70 股权投资差额摊销 10,144.82 10,144.82 短期投资跌价准备 989,963.31 -989,963.31 股票投资收益 -839,800.86 合计 -1,007,046.43 -701,377.19 6.1.30.1 由于2002 年下半年钽铌精矿销售量、销售价格下跌，导致本公司按权益法核算投资收益的被投资单位福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司停产，造成2002 年亏损9,489,067.04 元，形成投资收益-1,897,813.40 元。 6.1.30.2 本公司对外投资收益汇回不存在重大限制。 6.1.31 补贴收入 项目 金额 来源 批准文件 高新区财政补贴 58,696.00 高新区管委会 银高管发 [2002]35号 合计 58,696.00 项目 批准机关 文件时效 高新区财政补贴 高新区管委会 3年 合计 6.1.32 营业外收入 项目 2002年度 2001年度 赔款收入 61,902.40 拆迁补偿费 450,000.00 无效申购资金利息 4,053,049.80 4,053,049.78 出售固定资产净收益 37,113.34 合计 4,602,065.54 4,053,049.78 6.1.33 营业外支出 项目 2002年度 2001年度 处理固定资产净损失 148,802.59 61,136.68 罚款 1,080.00 260.00 捐赠 330,000.00 固定资产减值准备 636,700.14 1,148,830.06 其他 11,859.97 合计 786,582.73 1,552,086.71 6.1.34 所得税 项目 2002年度 2001年度 利润总额 17,571,272.84 202,736,791.11 应纳税所得额 15,182,326.00 193,773,731.55 应纳所得税额 2,277,348.90 63,939,210.02 减：返还所得税 39,600,000.00 所得税 2,277,348.90 24,339,210.02 6.1.35 现金流量情况 6.1.35.1 收到的税费返还30,421,198.06 元，其中:产品出口退税30,421,198.06 元。 6.1.35.2 收到的其他与经营活动有关的现金19,867,587.07 元，其中:产品出口贴息8,052,300.00元、利息收入2,333,867.85 元、科技三项费3,332,319.49 元。 6.1.35.3 支付的其他与经营活动有关的现金26,407,053.57 元，其中：技术开发费11,482,055.82元、运费2,805,420.01 元、差旅费1,019,477.62 元、业务招待费995,663.58 元、保险费758,167.29元、综合服务费5,282,000.00 元、办公费566,686.00 元。 6.1.35.4 支付的其他与投资活动有关的现金40.00 元，其中:付股票投资申购手续费40.00 元。 6.1.35.5 收到的其他与筹资活动有关的现金11,400,000.00 元，为宁夏回族自治区财政厅拨付的重点技术改造项目资金。 6.1.35.6 本期无支付的其他与筹资活动有关的现金。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 6.2.1 应收账款 本公司2002 年12 月31 日应收账款的净额为69,416,717.69 元。 6.2.1.1 账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 64,900,663.58 87.52 1.00 649,006.64 一至二年 2,366,413.63 3.19 5.00 118,320.68 二至三年 2,809,428.89 3.79 30.00 842,828.67 三至四年 1,801,770.26 2.43 50.00 900,885.13 四至五年 247,412.27 0.33 80.00 197,929.82 五年以上 2,029,679.79 2.74 100.00 2,029,679.79 合计 74,155,368.42 100.00 4,738,650.73 2001年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 23,901,411.03 75.87 1.00 239,014.11 一至二年 2,952,493.29 9.37 5.00 147,624.66 二至三年 2,296,948.88 7.29 30.00 689,084.66 三至四年 250,486.06 0.80 50.00 125,243.03 四至五年 2,102,235.21 6.67 80.00 1,681,788.17 五年以上 - 100.00 - 合计 31,503,574.47 100.00 2,882,754.63 6.2.1.2 应收账款期末余额较期初余额增加135.39％,其主要原因一是公司增加销售品种和开拓新用户，跨期结算增加；二是受钽行业调整影响货款回笼速度较慢。 6.2.1.3 因债务人破产、停业等未履行偿债义务，本公司本年度实际冲销无法收回的应收账款316,605.66 元。 6.2.1.4 应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 6.2.1.5 本公司本期末应收账款前五名金额合计为58,862,253.74 元，占应收账款总额的79.38%。 6.2.2 其他应收款 本公司2002 年12 月31 日其他应收款的净额为2,799,613.99 元。 6.2.2.1 账龄分析 账龄 2002年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 1,110,290.21 34.18 1.00 11,102.90 一至二年 814,699.00 25.08 5.00 40,734.95 二至三年 1,323,518.04 40.74 30.00 397,055.41 合计 3,248,507.25 100.00 448,893.26 账龄 2001年12月31日 金额 比例 计提比 坏账准备 (%) 例(%) 一年以内 37,260,025.69 89.57 1.00 372,600.26 一至二年 3,863,913.70 9.29 5.00 193,195.69 二至三年 475,764.45 1.14 30.00 142,729.34 合计 41,599,703.84 100.00 708,525.29 6.2.2.2 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 6.2.2.3 本公司期末其他应收款前五名金额合计为2,297,703.33 元，占其他应收款总额的70.73%。 6.2.2.4 其他应收款期末余额较期初余额减少幅度较大，其主要原因是公司加大资金管理力度，各种垫付款、备用金、应收、暂付款收回较快所致。 6.2.3、长期股权投资 项目 期初数 本期增加数 其他长期股权投资 89,334,501.01 6,621,113.00 其中：对子公司投资 37,664,604.41 410,968.18 对联营企业投资 51,669,896.60 6,210,144.82 合计 89,334,501.01 6,621,113.00 项目 本期减少数 期末数 其他长期股权投资 1,920,601.96 94,035,012.05 其中：对子公司投资 38,075,572.59 对联营企业投资 1,920,601.96 55,959,439.46 合计 1,920,601.96 94,035,012.05 6.2.3.1、其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册 (年) 资本比例(%) 宁夏有色金属进出口公司 100 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 20 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 西部电子商务股份有限公司 20 16.67 北京鑫欧科技发展有限公司 90 宁都创业投资有限公司 50 8.33 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 15 21.05 宁夏索特科新型器件股份有限公司 25 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 2.82 西安华钼新材料股份有限公司 5.455 合计 被投资单位名称 投资金额 宁夏有色金属进出口公司 7,000,000.00 南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 8,111,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限公司 2,700,000.00 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 10,000,000.00 宁夏索特科新型器件股份有限公司 7,500,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 7,000,000.00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 10,000,000.00 西安华钼新材料股份有限公司 5,000,000.00 合计 77,661,200.00 6.2.3.2 采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 追加投资额 宁夏有色金属进出口 公司 7,000,000.00 24,964,604.41 南平市闽宁钽铌矿业 开发有限公司 6,911,200.00 6,911,200.00 1,200,000.00 北京鑫欧科技发展有 限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开 发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏索特科新型器件 股份有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 宁夏东方特种材料科 技开发有限责任公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 41,111,200.00 59,075,804.41 1,200,000.00 被投资单位名称 本期权益 累计权益增减 本期分得现 增减额 额 金红利 宁夏有色金属进出口 公司 339,908.92 18,304,513.33 南平市闽宁钽铌矿业 开发有限公司 -1,897,813.40 -1,897,813.40 北京鑫欧科技发展有 限公司 71,059.26 71,059.26 湖南湘宁钽铌矿业开 发有限公司 - 宁夏索特科新型器件 股份有限公司 - 宁夏东方特种材料科 技开发有限责任公司 -22,788.56 -22,788.56 合计 -1,509,633.78 16,454,970.63 - 被投资单位名称 期末余额 宁夏有色金属进出口 公司 25,304,513.33 南平市闽宁钽铌矿业 开发有限公司 6,213,386.60 北京鑫欧科技发展有 限公司 2,771,059.26 湖南湘宁钽铌矿业开 发有限公司 10,000,000.00 宁夏索特科新型器件 股份有限公司 7,500,000.00 宁夏东方特种材料科 技开发有限责任公司 6,977,211.44 合计 58,766,170.63 6.2.3.3 本公司的被投资单位湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司正在筹建阶段，暂无收益；宁夏索特科新型器件股份有限公司由于技术出资方的原因，现项目已暂停实施，本公司对其投资额将全额收回，故未计收益。 6.2.3.4 宁都创业投资有限公司等持股在20%以下的按成本法核算，本期共收到投资收益682,189.00元。 6.2.3.5 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加数 宁夏东方特种材料科技 -101,448.22 -91,303.40 开发有限责任公司 合计 -101,448.22 -91,303.40 - 被投资单位名称 本期减少数 期末数 剩余摊销期限 宁夏东方特种材料科技 -10,144.82 -81,158.58 8年 开发有限责任公司 合计 -10,144.82 -81,158.58 股权投资差额是对宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司的投资时形成的。 6.2.3.6 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提长期投资减值准备。 6.2.4 固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产类别 一、固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 57,582,352.87 42,453,104.87 机械设备 3,748,227.23 3,201,390.61 动力电气设备 37,015,974.69 5,210,602.36 运输设备 2,008,490.44 361,196.77 自动化仪器仪表 22,217,624.20 7,075,495.78 工具及其他生产用具 5,338,591.87 693,505.03 专用设备 246,524,098.90 28,565,760.96 合计 374,435,360.20 87,561,056.38 二、累计折旧 房屋建筑物 17,676,646.90 4,354,418.73 机械设备 1,725,600.26 308,664.41 动力电气设备 7,701,931.37 3,335,343.64 运输设备 389,187.38 243,456.38 自动化仪器仪表 7,584,642.96 2,732,229.94 工具及其他生产用具 1,453,847.07 467,112.04 专用设备 98,676,095.75 23,903,711.45 合计 135,207,951.69 35,344,936.59 固定资产净值 239,227,408.51 三、固定资产减值准备 机械设备 2,304,026.55 636,700.14 合计 2,304,026.55 636,700.14 四、固定资产净额 236,923,381.96 固定资产类别 一、固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 657,452.08 99,378,005.66 机械设备 75,000.00 6,874,617.84 动力电气设备 75,700.00 42,150,877.05 运输设备 44,598.00 2,325,089.21 自动化仪器仪表 29,293,119.98 工具及其他生产用具 6,032,096.90 专用设备 275,089,859.86 合计 852,750.08 461,143,666.50 二、累计折旧 房屋建筑物 501,949.49 21,529,116.14 机械设备 3,196.61 2,031,068.06 动力电气设备 64,227.38 10,973,047.63 运输设备 8,111.34 624,532.42 自动化仪器仪表 10,316,872.90 工具及其他生产用具 1,920,959.11 专用设备 367,358.00 122,212,449.20 合计 944,842.82 169,608,045.46 固定资产净值 291,535,621.04 三、固定资产减值准备 机械设备 11,472.62 2,929,254.07 合计 11,472.62 2,929,254.07 四、固定资产净额 288,606,366.97 6.2.4.1 本公司固定资产无抵押、担保、融资租入等情况。 6.2.4.2 本公司本期增加的固定资产中，有83,691,268.97 元系由完工的在建工程转入。 6.2.4.3 本公司2002 年12 月31 日固定资产中，由于部分固定资产存在损坏、长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值，故本公司共计提了固定资产减值准备2,929,254.07 元，其中本期提取了固定资产减值准备636,700.14 元。 6.2.5 主营业务收入和主营业务成本 本公司2002 年度共计实现主营业务收入398,798,487.23 元，主营业务成本为328,834,633.17元。 6.2.5.1 按行业分类 项目 2002年度 收入 成本 钽、铌、铍制品 398,798,487.23 328,834,633.17 合计 398,798,487.23 328,834,633.17 项目 2001年度 收入 成本 钽、铌、铍制品 1,178,131,162.03 914,684,194.49 合计 1,178,131,162.03 914,684,194.49 6.2.5.2 按地区分类 项目 2002年度 收入 成本 国内 136,338,285.19 134,808,188.79 国外 262,460,202.04 194,026,444.38 合计 398,798,487.23 328,834,633.17 项目 2001年度 收入 成本 国内 210,149,631.30 233,584,171.53 国外 967,981,530.73 681,100,022.96 合计 1,178,131,162.03 914,684,194.49 6.2.5.3 本公司2002 年度向前五名客户销售的收入总额为182,823,193.51 元,占公司本年度主营业务收入的比例为45.84%。 6.2.5.4 本公司本年度主营业务收入较上年下降了66.15%，主要原因系由于受全球电子通信行业调整的影响，报告期主导产品的销售量、销售价格比上年同期均有大幅下滑所致。 6.2.6、投资收益 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 -827,444.78 8,813,262.84 其中：成本法 682,189.00 300,210.35 权益法 -1,509,633.78 8,513,052.49 股权投资差额摊销 10,144.82 10,144.82 短期投资跌价准备 989,963.31 -989,963.31 股票投资收益 -839,800.86 -21,769.05 合计 -667,137.51 7,811,675.30 附注7 关联方关系及其交易 7.1 关联方关系 7.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 注册资本 与本公司关系 (万元) 宁夏有色金属冶炼厂 国有 4946 控股股东 宁夏有色金属进出口公 独资公司 700 本公司全资子 司 公司 北京鑫欧科技发展有限 有限公司 300 本公司控股子 责任公司 公司 湖南湘宁钽铌矿业开发 有限公司 4750 本公司控股子 有限公司 公司 企业名称 注册地址 法定 经营范围 代表人 宁夏有色金属冶炼厂 石嘴山市冶金路 何季麟 稀有金属冶炼 宁夏有色金属进出口公 银川市高新区创 何季麟 进出口贸易 司 新园 北京鑫欧科技发展有限 北京市海淀区北 何伯泉 技术中介服务 责任公司 三环中路43号5区 湖南湘宁钽铌矿业开发 湖南省茶陵县 刘建华 采矿、选矿 有限公司 7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数(万元) (万元) 宁夏有色金属冶炼厂 4946 宁夏有色金属进出口公司 700 北京鑫欧科技发展有限责 任公司 300 湖南湘宁钽铌矿业开发有 限公司 4750 企业名称 本期减少数(万元) 期末数 (万元) 宁夏有色金属冶炼厂 4946 宁夏有色金属进出口公司 700 北京鑫欧科技发展有限责 任公司 300 湖南湘宁钽铌矿业开发有 限公司 4750 7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 （万元） 金额(万元) 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 20736 58.18 宁夏有色金属进出口公司 700 100 北京鑫欧科技发展有限责任公司 270 90 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 1000 21.05 企业名称 本期减少数 期末数 （万元） 金额(万元) 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 20736 58.18 宁夏有色金属进出口公司 700 100 北京鑫欧科技发展有限责任公司 270 90 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 1000 21.05 7.1.4、不存在控制关系的关联方（单位：万元） 企业名称 经济性质 注册资本 与本公司关系 (万元) 中国有色金属工业技术开发交流 中心 国有 150 发起人 青铜峡铝业集团公司 国有 84000 发起人 中国石油宁夏化工厂 国有 92000 发起人 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 股份公司 25120 发起人 西北稀有金属材料研究院 国有 7024 与本公司同一法 定代表人 宁夏东方特种材料科技开发有限 有限公司 2000 与本公司同一法 责任公司 定代表人 企业名称 注册地址 法定代表人 中国有色金属工业技术开发交流 中心 北京市复兴路乙12号 钮因健 青铜峡铝业集团公司 宁夏青铜峡市大坝镇 周景琦 中国石油宁夏化工厂 宁夏银川市新市区 许飞 宁夏恒力钢丝绳股份有限公司 宁夏石嘴山市石嘴山区河滨街 李礼善 西北稀有金属材料研究院 宁夏石嘴山市冶金路 何季麟 宁夏东方特种材料科技开发有限 宁夏石嘴山市冶金路 何季麟 责任公司 7.2、关联方交易 7.2.1 关联方交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每月支付清结。 （2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品30 日内支付价款。 （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余再按协议规定的时间内收取。 （4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后30 日内结算。 7.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下 关联方名称 交易内容 2002年度 金额 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 采购材料 4,190,370.58 1.29 西北稀有金属材料研究院 采购材料 8,689,356.96 2.71 宁夏东方特种材料科技开发 有限责任公司 采购材料 777.78 合计 12,880,505.32 4.00 关联方名称 2001年度 金额 比例 (%) 宁夏有色金属冶炼厂 14,995,160.90 1.06 西北稀有金属材料研究院 24,587,075.28 1.74 宁夏东方特种材料科技开发 有限责任公司 合计 39,582,236.18 2.80 7.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下 关联方名称 交易内容 2002年度 金额 比例(%) 西北稀有金属材料研究院 销售商品 41,613,710.52 9.93 宁夏东方特种材料科技开发 有限责任公司 销售商品 388,906.79 0.09 合计 42,002,617.31 10.02 关联方名称 2001年度 金额 比例(%) 西北稀有金属材料研究院 109,102,173.08 8.9 宁夏东方特种材料科技开发 有限责任公司 合计 109,102,173.08 8.9 7.2.4 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 7.2.4.1 本公司与宁夏有色金属冶炼厂签订了《生活服务和生产协作协议》，对幼儿园、中小学、医院、食堂、招待所、清洁绿化、水电、办公设施、房产维修、车辆交通和保安等方面向本公司提供有偿服务。其化工分厂将为本公司提供部分产品，产品价格按市场价格计算。该厂将按照有偿、公平交易的原则，以及国家规定的行业标准产品价格等计价收费。 7.2.4.2 根据宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租用该厂土地共计198,174.88 平方米，按照约定的方式和期限每年付租金185 万元。 7.2.4.3 上述协议本年度共支付费用528.20 万元。 7.2.5 本公司接受关联方注册商标无偿使用和专有技术转让服务明细资料情况如下 7.2.5.1 宁夏有色金属冶炼厂与本公司签订的《商标许可使用协议》及《专有技术转让合同》，同意将其注册商标“宝山”牌提供给本公司无偿使用，并同意将其与本公司生产密切相关的专有技术无偿转让给本公司。 7.2.6 本公司与各关联单位之间相互提供或接受劳务明细资料如下 关联方 交易内容 2002年度 接受供水、供电、供暖等劳 24,475,409.86 宁夏有色金属冶炼厂 务服务 接受生产、生活服务 5,282,000.00 西北稀有金属材料研究院 提供劳务 175,686.31 接受劳务 2,754,851.15 宁夏东方特种材料科技开发有 限责任公司 提供劳务 146,859.50 关联方 2001年度 宁夏有色金属冶炼厂 28,485,223.31 西北稀有金属材料研究院 5,282,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有 限责任公司 7,039,361.48 7.2.7 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下 借款单位 担保单位 金额 担保期限 宁夏东方钽业股份有限公司 青铜峡铝业集团公司 95,000,000.00 4年 宁夏东方钽业股份有限公司 宁夏有色金属冶炼厂 42,000,000.00 3年 宁夏有色金属进出口公司 宁夏有色金属冶炼厂 8,636,000.00 1年 宁夏有色金属进出口公司 宁夏有色金属冶炼厂 8,277,300.00 1年 7.2.8 本公司没有发生向各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金的情况。 7.3 关联方应收应付款项余额 企业名称 项目 2002年12月31日 金额 比重(%) 宁夏有色金属冶炼厂 应付账款 25,271.95 0.02 其他应付款 西北稀有金属材料研究院 应收账款 284,265.84 0.23 其他应付款 宁夏东方特种材料科技开发有限 其他应收款 534,856.29 3.75 公司 企业名称 2001年12月31日 金额 比重(%) 宁夏有色金属冶炼厂 8,855,049.38 24.78 西北稀有金属材料研究院 12,358,202.37 34.58 宁夏东方特种材料科技开发有限 公司 附注8、承诺及或有事项 8.1 承诺事项 8.1.1 2000 年11 月18 日至19 日，本公司与湖南湘东钨矿签定了《合资开发湘东钽铌矿协议书》和《湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司出资合同》，拟定共同出资组建湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司，合资期限15 年，其中：本公司以现金方式出资3087.50 万元人民币，占注册资本的65% ；湖南湘东钨矿以设备、现金方式出资1662.50 万元人民币，占注册资本的35%。截止报告日，本公司投入1000 万元，由于湖南湘东钨矿属于末期矿山，需等待重新变更投资方，因此该项目投产计划将暂缓。 8.1.2 2001 年1 月3 日，本公司与广西栗木有色金属公司签定了《补偿贸易合同》，本公司将分期分批向广西栗木有色金属公司提供预付款5000 万元人民币，由其改造其所属矿山，广西栗木有色金属公司以其所属矿山生产的钽铌精矿，以不高于第三方的价格全部供应给本公司，直至资源枯竭， 在5 年内首先补偿本公司的预付款。截止报告日，本公司已付款3600 万元，本年度收回钽铌精矿140万元，期末余额为3460 万元。 8.2、或有事项 截至报告日止，本公司无需说明的或有事项。 附注9、补充资料 根据中国证券监督管理委员会二??○一年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的通知”，公司计算2002、2001 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 报告期利润 2002年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.29 7.35 0.22 0.22 营业利润 1.38 1.39 0.04 0.04 净利润 1.43 1.44 0.04 0.04 扣除非经常损益 后的净利润 1.12 1.14 0.034 0.034 报告期利润 2001年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.03 30.39 0.83 0.83 营业利润 17.96 19.48 0.53 0.53 净利润 16.97 18.41 0.50 0.50 扣除非经常损益 后的净利润 15.61 16.93 0.46 0.46 附注10、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 附注11、债务重组事项 截至2002 年12 月31 日止，本公司无债务重组事项。 附注12、非货币交易事项 截至2002 年12 月31 日止，本公司无非货币交易事项。 附注13、其他重大事项 截至2002 年12 月31 日止，本公司无需要披露的其他重大事项。 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人等的会计报表。 2、审计报告原件 3、报告期定期及临时报告原稿 4、其他依法可查文件 |
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