南京中北(集团)股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.08 10:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
南京中北(集团)股份有限公司2002年年度报告 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 公告编号：2003-03 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王光凡先生、总经理郭试平先生、总会计师斯庆先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 南京中北(集团)股份有限公司2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：南京中北(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd. (二) 公司法定代表人：王光凡 (三) 董事会秘书：李庆亮 证券事务代表：陈刚 地址：南京市汉中门大街81 号 邮编：210029 电话：(025)6650169 传真：(025)6522634 电子信箱：[email protected] (四) 公司注册及办公地址：南京市汉中门大街81 号 邮编：210029 公司国际互联网网址：http://www.zhong-bei.com 电子信箱:[email protected] (五) 公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 (七) 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 (1) 公司首次注册登记日期为1992 年7 月10 日，地点：南京市大桥南路8 号。 (2) 公司第1 次变更注册登记日期为1993 年6 月26 日，地点：南京高新开发区2号公寓楼。 (3) 公司第2次变更注册登记日期为1997年8月7日，地点：南京市汉中西路89号。 (4) 公司第3次变更注册登记日期为1999年4月16日，地点：南京市汉中门大街81号。 2、企业法人营业执照注册号：3201001003512 3、税务登记号码：320105134970184 4、公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所有限责任公司。注册和办公地址：南京市中山北路26 号新晨国际大厦8-10 楼。 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标 指标名称 2002 年 2001 年 增减% 利润总额 39,019,101.80 37,287,881.34 4.64 净利润 28,291,773.46 28,662,999.21 -1.30 扣除非经常性损益后的净利润 26,160,805.73 25,607,585.33 2.16 主营业务利润 116,319,492.21 82,523,841.54 40.95 其他业务利润 2,725,571.22 2,651,092.09 2.81 营业利润 29,736,787.17 18,637,329.49 59.55 投资收益 3,796,953.71 1,586,006.05 139.40 补贴收入 7,967,000.00 16,470,000.00 -51.63 营业外收支净额 -2,481,639.08 594,545.80 -517.40 经营活动产生的现金流量净额 192,237,835.70 36,599,581.62 425.25 现金及现金等价物净增加额 -17,016,951.16 -751,974.82 -2,162.97 说明：扣除的非经常性损益的项目和金额： 扣除项目 相关金额 1 处理固定资产净收益 134,980.72 2 处置股权净收益 3 其他临时性收益 3,157,972.78 4 其他临时性支出 112,404.65 所得税前合计影响额 3,180,548.85 (二) 截止至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 2001 年 指标名称 调整后 调整前 主营业务收入 705,251,845.18 401,881,487.23 343,791,764.94 净利润 28,291,773.46 28,662,999.21 25,426,861.63 扣除非经常性损益后 26,160,805.73 25,607,585.33 30,937,123.84 的净利润 净资产收益率 6.72 6.93 6.42 每股收益 0.143 0.145 0.134 每股经营活动产生的 0.9749 0.1856 0.59 现金流量净额 2002.12.31 2001.12.31 总资产 852,880,932.23 946,911,228.33 819,818,035.16 股东权益(不含少数 421,274,892.73 413,582,448.67 405,393,381.96 股东权益) 每股净资产 2.14 2.10 2.056 调整后的每股净资产 1.86 1.82 1.86 2000年 指标名称 调整前 调整后 主营业务收入 401,881,487.23 343,791,764.94 净利润 26,612,999.21 25,426,861.63 扣除非经常性损益后 25,607,585.33 30,854,294.15 的净利润 净资产收益率 6.47 6.27 每股收益 0.135 0.129 每股经营活动产生的 0.1856 0.59 现金流量净额 2000.12.31 总资产 946,911,228.33 819,818,035.16 股东权益(不含少数 411,532,448.67 405,393,381.96 股东权益) 每股净资产 2.087 2.056 调整后的每股净资产 1.81 1.86 (三) 全面摊薄和加权平均计算的每股收益和净资产收益率 2002 年 净资产收益 率每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.61% 27.19% 0.590 0.590 营业利润 7.06% 6.95% 0.151 0.151 净利润 6.72% 6.61% 0.143 0.143 扣除非经常性 损益后净利润 6.21% 6.12% 0.133 0.133 2001 年 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.05% 19.71% 0.419 0.419 营业利润 4.53% 4.45% 0.095 0.095 净利润 6.47% 6.36% 0.135 0.135 扣除非经常性 损益后净利润 6.22% 6.12% 0.130 0.130 (四) 股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 197,183.00 145,448.97 35,516.37 15,776.34 本期增加 5,658.36 2,829.18 本期减少 881.03 881.03 期末数 197,183.00 145,448.97 40,293.70 17,724.49 未分配利润 股东权益合计 期初数 35,434.11 413,582.45 本期增加 28,291.77 33,950.13 本期减少 25,376.66 26,257.69 期末数 38,349.23 421,274.89 注释：报告期内股东权益变动原因： 1、盈余公积、法定公益金增加系按本期实现的净利润提取所致； 2、未分配利润增加系实现净利润在实施分配后留存收益所致； 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 股 送 股 转 股 增 发 其 它 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,446,672 其中： 国家持有股份 56,320,000 境内法人持有股份 15,126,672 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 44,491,440 3、内部职工股 4、优先股或其他 5,280,000 其中：国家持有股 5,280,000 未上市流通股份合计 121,218,112 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,964,893 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,964,893 三、股份总数 197,183,005 一、未上市流通股份 本次变动后 1、发起人股份 71,446,672 其中： 国家持有股份 56,320,000 境内法人持有股份 15,126,672 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 44,491,440 3、内部职工股 4、优先股或其他 5,280,000 其中：国家持有股 5,280,000 未上市流通股份合计 21,218,112 二、已上市流通股份 1 1、人民币普通股 75,964,893 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,964,893 三、股份总数 97,183,005 注：本表所列“优先股及其他”中的“国家持有股”系公司募集法人股股东南京公用控股(集团)有限公司于1999 年配股中受让国家股股东南京国有资产经营(控股)有限公司定向转配的5,280,000 股国家股股份，经深圳证券交易所核定为国家股。 (二) 股票发行与上市情况 1 截止到报告期末前三年历次股票发行情况 截止到报告期末的前三年公司未发行股票。 2、报告期内公司股份总额和结构未发生变化。 3、公司内部职工股已于1999 年8 月6 日获准上市流通。公司董事、监事及高管人员所持71,820 股已被冻结，暂不能上市流通。 (三) 股东情况介绍 1、报告期末股东总数为34851 户。 2、公司前十名股东持股情况 报告期内股份 股东名称 年初持股数 增减(+、-) 南京市国有资产经营(控股)公司 56,320,000 南京公用控股(集团)有限公司 11,456,000 南京万众企业管理有限公司 9,403,744 南京万众投资管理咨询有限公司 5,360,000 金鑫证券投资基金 4,021,358 151,561 中信汽车公司 4,089,888 上海大众出租汽车股份有限公司 3,360,000 上海强生经济发展(集团)公司 2,880,000 上海申银万国证券股份有限公司 2,880,000 海通证券有限公司 3,665,829 -1,145,946 年未持股数 占股本例(%) 南京市国有资产经营(控股)公司 56,320,000 28.56 南京公用控股(集团)有限公司 11,456,000 5.81 南京万众企业管理有限公司 9,403,744 4.77 南京万众投资管理咨询有限公司 5,360,000 2.72 金鑫证券投资基金 4,172,919 2.12 中信汽车公司 4,089,888 2.07 上海大众出租汽车股份有限公司 3,360,000 1.70 上海强生经济发展(集团)公司 2,880,000 1.46 上海申银万国证券股份有限公司 2,880,000 1.46 海通证券有限公司 2,519,883 1.28 注1：以上列出的国家股和法人股股 东所持股份报告期间没有发生质押或冻结情况。 注2：以上列出的前10 股东所持股份除第5 名、第10 名为流通股，其余在报告期内皆为非上市流通股。 注3：以上列出的前10 名股东中，南京万众企业管理有限公司持有南京万众投资管理咨询有限公司90%股权。国家股和法人股股东之间不存在关联关系。注4：以上列出的前10 名股东中，代表国家持有股份的单位为“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。 注5：持有公司股份10%(含10%)以上的股东为代表国家持股份的单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。 注6：报告期内公司控股股东未发生变更，仍为代表国家持有股份单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。该公司法人代表为周发亮，成立于1996 年3 月10 日，注册资本760,000,000元整，经营范围为：对授权的股份有限公司、有限责任公司、现代企业制度试点单位的国有资产实行产权管理和经营；国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、控股等。该公司为国有独资企业，为国有资产授权经营主体。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事及高级管理人员 1、基本情况 性 年 任期起 年初持股数 年末持股 变动量 变动 姓名 别 职务 龄 止日期 (股) 数(股) (股) 原因 王光凡 男 董事长 55 2002.4-2003.6 原无持股 朱德祥 男 常务副董事长 58 2000.6-2003.6 15960 15960 王健芝 男 副董事长 54 2000.6-2003.6 原无持股 杨国新 男 董事 40 2000.6-2003.6 原无持股 姓名 性 职务 年 任期起 年初持股数 年末持股 变动量 变动 别 龄 止日期 (股) 数(股) (股) 原因 徐益民 男 董事 48 2000.6-2003.6 原无持股 田涛 男 董事 55 2000.6-2003.6 原无持股 王毓秋 女 董事 53 2000.6-2003.6 原无持股 陈惠怡 男 独立董事 51 2002.4-2003.6 原无持股 胡争鸣 男 独立董事 47 2002.4-2003.6 原无持股 郭试平 男 董事、总经理 50 2000.6-2003.6 原无持股 赵星 男 董事 48 2000.6-2003.6 13965 13965 周学信 男 董事 49 2000.6-2003.6 17955 17955 许正苟 男 董事 59 2000.6-2003.6 7980 7980 关卫国 男 监事会主席 54 2000.6-2003.6 0 0 庄源荣 男 监事 49 2000.6-2003.6 原无持股 刘炜彩 男 监事 50 2000.6-2003.6 0 0 赵文 男 副总经理 34 2000.6-2003.6 原无持股 刘孝华 男 副总经理 46 2000.6-2003.6 7980 7980 周仪 男 副总经理 42 2000.6-2003.6 原无持股 斯庆 男 总会计师 35 2001.8-2003.6 7980 7980 李庆亮 男 董事会秘书 34 2000.6-2003.6 原无持股 说明：董事、监事在股东单位任职情况：王光凡先生现任南京公用控股(集团)有限公司副总经理；王健芝先生现任中信汽车公司总经理；杨国新先生现任南京市国有资产经营(控股)公司副总经理；徐益民先生现任上海大众交通股份有限公司副总经理；田涛先生现任南京日报社总编；王毓秋女士现任南京公用控股(集团)公司副总经理；陈惠怡女士现任上海强生经济发展(集团)公司资产管理部经理；胡争鸣先生现任申银万国证券股份有限公司财务管理总部资产管理部经理；庄源荣先生现任南京公用控股(集团)公司监察审计室主任。 2、年度报酬情况 公司没有规定董事、监事的报酬。非公司员工的董事(除独立董事外)不在公司取酬。高级管理人员报酬由董事会确定，确定的依据是公司年度经营成果。 报告期内，现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为826,008 元；金额最高的前3 名董事的报酬总额为295,392 元；金额最高的前3 名高管人员的报酬总额为290,648 元；领取报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬区间：100,000 元以上：2 人； 80,000 元至100,000 元：5 人,60,000 元以下的有4 人。 独立董事津贴为：每年3 万元。2002 年度独立董事津贴尚未发放。 公司未支付报酬的董事：王光凡先生、王健芝先生、杨国新先生、徐益民先生、田涛先生、王毓秋女士、许正苟先生。公司未支付报酬的监事：庄源荣先生。这些人员皆在股东单位领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内董事长朱自强先生因工作调动辞去了董事长、董事职务；董事张同恩先生、董事顾旭先生辞去董事职务。选举了王光凡先生为公司董事、董事长；选举了陈惠怡女士、胡争鸣先生为公司第四届董事会独立董事。 (二) 公司员工情况 1、报告期末公司员工总数为3702 人。其中生产人员2894 人，技术专业人员168人，财务人员51 人，管理人员438 人，销售人员85 人。另离退休人员为197 人。 2、公司员工受教育程度：具有研究生文化程度的有3 人；大学本科19 人；大学专科148 人。 五、公司治理结构 (一) 本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》的要求除公司尚未建立董事、监事的绩效评价标准和程序、独立董事人数暂未达到规定比例外，其他不存在差异。0 (二) 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公司于2002 年4 月18 日召开的2001 年度第1 次股东大会选举了两名独立董事。 两位独立董事能够按照公司章程和《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求独立履行职责，以维护公司整体利润尤其是公司中小股东利益和公司依法运作为原则，积极、审慎地发表意见，在公司重大投资等决策中，在董事会下属战略、薪酬与考核委员会的工作中发挥了积极作用。两位独立董事积极参加公司董事会会议和股东大会，为公司工作的时间符合法定要求。 (三) 公司的独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，机构和业务各自独立。公司具有独立完整的业务经营系统和自主经营能力。 1、人员分开情况 公司生产经营和行政管理完全独立，劳动工资、人事管理与控股股东完全分开；公司董事长由董事会选举产生，公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均为公司的在册员工，专职在公司工作，并在公司领取报酬，未在控股股东单位兼任任何职务。控股股东推荐董事、监事及高级管理人员均通过合法程序进行，不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 2、资产分开情况 公司与控股股东产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司拥有独立的采购体系。公司与控股股东及其关联方之间不存在关联购销交易事项。 3、财务分开情况 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制度。公司在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司实行独立核算，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。 4、机构独立情况 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。公司按照职权分工设立业务管理部门，并根据生产经营的具体情况实行事业部制管理模式。控股股东及其职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系，从未向本公司及下属机构下达过任何有关本公司经营的计划和指令，从未以任何形式影响本公司经营管理的独立性。 5、业务独立情况 本公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的业务经营体系。控股股东是国有资产授权经营单位，不直接从事除投资外的其他业务活动，不干预公司的日常生产经营活动。控股股东及其下属的其他单位未从事与本公司相同或相近的业务，不存在同业竞争。 (四) 高级管理人员考评与激励 公司高级管理人员的薪酬由两部分组成，一是岗薪，二是董事会的奖励。 1、公司高级管理人员原实行的是岗位技能工资制。1999 年1 月24 日公司董事会三届五次会议审议通过了《关于公司高级管理人员实施新的工资分配制度的报告》，明确公司高级管理人员实行一岗一薪制，明确了岗薪的构成及考核办法。 2、2001 年3 月2 日公司董事会四届三次会议同意以净资产收益率达到配股要求(三年平均6%)为基准对高级管理人员进行奖励。 为了更好地发挥奖励金的激励作用，公司根据董事会决议发放奖励金时，发放范围扩大到中层管理人员。 3、公司每年与高级管理人员签订《管理目标考核责任书》，明确考核内容与奖惩兑现办法。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司于2002 年4 月18 日和2002 年9 月26 日分别召开了2001 年度股东大会和2002 年度第一次临时股东大会，有关情况如下： (一) 公司2001 年度股东大会 1、2001 年度股东大会是由公司董事会四届八次会议决议召开的。公司于2002 年2月28 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2001 年度股东大会公告，公告列明了本次股东大会召开的时间、地点、主要议程、出席会议的对象、股东登记办法及联系方法。 本次会议于2002 年4 月18 日上午在南京市汉中门大街65 号星湖饭店四楼会议室召开，会期半天。会议由董事会召集。出席会议的股东55 人，所持股份为10,7534,983股，占公司总股本的54.54%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、本次会议以书面表决方式通过以下决议： (1) 审议通过了《公司董事会2001 年度工作报告》； (2) 审议通过了《公司监事会2001 年度工作报告》； (3) 审议通过了《关于公司2001 年度财务决算的报告》； (4) 审议通过了《关于公司2001 年度利润分配方案的报告》； (5) 审议通过了《关于更换董事的报告》； (6) 审议通过了《关于修改公司章程的报告》； (7) 审议通过了《关于修改股东大会议事规则的报告》； (8) 审议通过了《关于选举独立董事的报告》； (9) 审议通过了《关于房产公司改制为有限责任公司的报告》； (10) 审议通过了《关于续聘会计师事务所的报告》。 本次会议没有否决事项。 本次会议决议公告于2001 年4 月19 日刊登于《中国证券服》、《证券时报》。 3、本次会议选举王光凡先生为公司第四届董事会董事，选举陈惠怡女士、胡争鸣先生为第四届董事会独立监事。朱自强先生、张同恩先生、顾旭先生辞去董事职务。 (二) 公司2002 年度第一次临时股东大会 1、2002 年度第一次临时股东大会是由董事会四届十二次会议决议召开的。公司于2002 年8 月23 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2002 年度第一次临时股东大会公告。公告列明了本次股东大会召开时间、地点、主要议程、出席会议的对象、股东登记办法及联系方法。 本次会议于2002 年9 月26 日上午在南京市汉中门大街81 号公司总部八楼会议室召开。出席会议的股东共16 人，所持股份为98,204,796 股，占公司总股本的49.8%。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 2、本次会议以书面表决方式通过了以下决议： (1)审议通过了《关于确认南京中北房地产开发有限公司参与光卡路土地竞标中标结果的报告》； (2)审议通过了《独立董事津贴标准的报告》。 本次会议没有否决事项。 本次会议决议公告于2002 年9 月27 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上。 七、董事会报告 (一) 公司经营情况的讨论与分析 公司是以经营城市汽车客运为主的公用事业类的社会服务型公司，主要经营范围为汽车出租、跨省市公路客运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽车维修、汽车票代办、旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销售和物业管理服务等，主营业务涉及汽车客运业、旅游服务业和房地产业等，经营区域全部在南京市内。 报告期内，公司实现主营业务收入70,525.18 万元，比去年同期增长75.49%，其中：汽车客运收入比去年增长19.26%，房地产开发收入比去年增长5.66 倍。公司实现主营业务利润11,631.95 万元，比去年增长40.95 %，取得了较好的经营业绩。主要行业的经营业绩见列示如下： 行业 主营业务收入 占总收入的比例(%) 汽车客运 301,010,285.95 42.68 旅游服务 63,645,993.68 9.02 房产开发 268,479,530.63 38.07 商业贸易 67,453,813.74 9.57 其他 4,662,221.18 0.66 合计 705,251,845.18 100.00 行业 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 汽车客运 88,917,966.90 76.44 旅游服务 8,966,743.19 7.71 房产开发 15,770,669.82 13.56 商业贸易 2,184,885.12 1.88 其他 479,227.18 0.41 合计 116,319,492.21 100.00 由于房地产业的行业特性，决定了主营业务收入的实现存在周期性，前后数据不具有较强的可比性，剔除这一因素，公司的主营业务收入、主营业务利润仍分别比去年增长18.71%和21.73%。 报告期内，汽车客运、旅游和房地产等业务均比去年有所发展，各项主营业务增幅均在10%以上，除房地产业外，突出的是公交客运业，同比增加了26%。公司的房地产业在报告期内，提前实现了“一品嘉园”开发项目的全面销售目标，该项目是2001 年上半年开工建设的，这就使得公司房地产业的主营业务收入同比增长了5.66 倍。剔除房地产业的影响，公司各项主营业务对利润的贡献度均与去年大致持平，没有出现较大的结构性变化。 (二) 报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 本公司主营业务收入及主营利润主要由汽车客运、旅游服务、房地产开发、商业贸易等业务的收入和利润构成。相关情况见上表。 (2)主要业务的市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的经营业务有汽车客运、房地产业。 行业类别 主营业务 收入主营业务成本 毛利率(%) 运输业 301,010,285.95 201,485,146.80 33.06 其中：出租汽车 72,583,737.47 45,312,154.45 37.57 公交客运 210,218,528.58 141,681,399.69 32.60 房地产业： 268,479,530.63 237,674,282.17 11.47 根据南京市客运管理部门的统计，本公司出租汽车总数在省、市行业中位居榜首；公共汽车总数在省、市行业中位居前三名。 报告期内，公司主要业务的市场占有率情况为：在南京市的汽车客运市场中，公司的出租汽车业务的市场占有率约为13%，城市公交客运业务的市场占有率约为30%；(按市场营运车辆数计算)；公司的旅游业务在2001 年度全国行业评比中进入“国际百强”和“国内百强”。 汽车客运：为公司主要产业和经营支柱，包括出租汽车营运、公交巴士营运及长途客运。 房地产业：为公司主要业务之一，主要进行房地产开发、销售。 报告期内，公司没有推出新产品及服务，未经营其他对报告期净利润产生重大影响的业务。 (3) 公司2002 年主营业务经营情况 汽车客运主业规模进一步扩大。报告期内，公司加大了对江宁客运市场的投入，大力开辟线路，迅速增加运力，及时配套场站设施，从根本上改变了当地客运市场的面貌，为公司在该区域的发展奠定了良好基础，扩大了中北品牌的知名度。公司再一次抓住了南京部分行政区区划调整的机遇，收购了原江浦县客运公司，并将其主要业务融入旅游客运平台，投入了新的车辆，开辟了新的线路。城区公交市场车辆数已达890 台，线路达35 条，公司公交业务的市场占有率已突破30%。 房地产开发业务进展良好。报告期内“一品嘉园”开发项目顺利完工，产生了较好的经济效益和品牌效应。同时还开工建设了“一品丽庭”开发项目，项目进展较为顺利。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截至报告期末，公司控股了6 家子公司，参股了10 家公司。报告期内，公司控股子公司合计实现主营业务收入23,079.96 万元，净利润284.03 万元，拥有资产总额为21,878.80 万元。主要的控股公司的情况如下： 公司投资 公司名称 注册 金额 比例 资本 南京中北房地 产开发公司 5,000 4,750 95 南京中北水业 管网有限公司 2,500 2,000 80 南京金元出租 汽车出租公司 1,240 1,178 95 南京金元出租 汽车有限公司 900 540 60 南京中北友好 国际旅行社 500 450 90 南京华发客运 有限公司 210 199.5 95 2002年 2002.12.31 公司名称 主要产品 主营业务收入 净利润 总资产 股东权益 或服务 南京中北房地 房地产开发、 产开发公司 商品房销售等 15,332.20 -120.52 12,820.23 4,879.48 南京中北水业 自来水管网的 管网有限公司 建设、输送等 120.00 22.62 3,143.23 3,127.62 南京金元出租 汽车出租、汽 汽车出租公司 赁业务 688.71 163.02 1,783.41 843.93 南京金元出租 汽车出租、汽 汽车有限公司 车检测维修等 1,207.68 164.28 2,700.67 1,278.88 南京中北友好 旅游服务、旅 国际旅行社 游客运 5,533.37 13.78 908.71 522.55 南京华发客运 小汽车出租营 有限公司 运 198.00 40.85 522.55 215.23 报告期内，公司对于单个参股公司的投资收益均未达到公司净利润的10%以上。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商年采购总额为9,695.35 万元，占年度采购总额的54 %，公司向前五名客户的销售总额为3,030.75 万元，占年度销售总额的4 %。 4、公司在经营中出现困难与问题及解决方案： 存在的困难和问题： 客运业务用油是公司客运业务主要成本之一。油价的不断上涨给公司经营业绩的增长带来了较大压力。 解决方案： 针对油价波动带来的影响，公司加大内部管理，提高车辆利用率、运营里程利用率，以提高营业收入，降低各项成本开支，使油价波动的影响降低到最低程度。 (三) 公司投资情况 报告期内，公司长期投资为108,586,134.13 元,较上一年增长1.22%。 报告期内新增长期投资: 被投资公司名称 主要经营业务投资额(元) 占权益比例(%) 镇江永进旅游交通公司交通客运 260,000 52% 南京中北房地产开发有限公司房地产开发 47,500,000 95% 报告期内，公司对以前部分投资项目进行了调整：转让了公司持有的南京宏业房地产开发有限公司5%的股权。增持了南京华发客运有限公司20%的股权，使公司持有该公司的股权达到了95%。 1、募集资金使用情况及延续情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用情况。 2、报告期内非募集资金投资的项目 (1) 继2001 年对南京远东六朝汽车客运经营有限公司、南京旅游出租汽车有限公司进行的部分资产收购后，完成了对其剩余78 辆出租汽车营运车(证)的收购，使用资金1200.42 万元,增加收入468.6 万元,增加利润62.42 万元。 (2) 在全资子公司的基础上，公司将房地产开发公司改制为“南京中北房地产开发有限公司”，投入资金4750 万元，占其95%的权益。该公司的主要经营业务为房地产开发、商品房销售、建筑材料销售、室内装饰和物业管理。 (3) 继续按项目进度，投资6311.15 万元开发建设“一品嘉园(二期)”房地产开发项目，该项目于2002 年9 月竣工。 (4) 投资7434.44 万元，建设中北江宁客运站工程。 (5) 投资6191.55 万元，购置公交大巴245 辆、公交空调大巴60 辆和旅游客车10辆。 (6) 收购了南京江浦县客运公司的经评估后的净资产，公司依据北京中证评估有限责任公司对江浦县客运公司在收购基准日(2002 年5 月31 日)的资产状况所出具的评估报告，确认本次收购价格为474 万元。本次收购的购买日为2002 年11 月30 日。 (7) 投资26 万元，设立了镇江中北永进旅游交通有限公司，公司占其注册资本的52%，于2003 年1 月14 日完成工商注册手续。 (四) 公司财务状况 报告期内，公司财务状况稳定，经营稳步发展，主要财务数据与指标的变化情况如下：(单位:人民币元) 项目 2002年 2001年 资产总额 852,880,932.23 946,911,228.33 负债总额 417,217,372.65 521,643,068.50 股东权益 421,274,892.73 413,582,448.67 主营业务利润 116,319,492.21 82,523,841.54 净利润 28,291,773.46 28,662,999.21 经营活动产生的现金流量净额 192,237,835.70 36,599,581.62 现金及现金等价物增加额 -17,016,951.16 -751,974.82 项目 增减额 增减比例(%) 资产总额 -94,030,296.10 -9.93 负债总额 -104,425,695.85 -20.02 股东权益 7,692,444.06 1.86 主营业务利润 33,795,650.67 40.95 净利润 -371,225.75 -1.30 经营活动产生的现金流量净额 155,638,254.08 425.25 现金及现金等价物增加额 -16,264,976.34 -2,162.97 截至报告期期末，公司的总资产为8.53 亿元，比期初减少了9.93%，资产负债率降低了6.15%，主要是本期实现“一品嘉园”房地产开发项目的销售而减少存货(开发产品)、偿还贷款所致；公司的股东权益为4.21 亿元，比期初增加了1.86%，主要是实现的净利润增加所致。 报告期内，公司主营业务中，汽车客运业稳步拓展市场份额，保持了业务收入增长的势头；以汽车销售、物资贸易为主的商业的发展良好；业绩突出的是房地产业。公司房地产业的本期开发量比去年同期增加6.46 万平方米，可销售面积增加6 万余平方米，同比增加主营业务收入22,800 万元。 公司在报告期内实现主营业务业务利润比同期增加40.95%，在抵减了以人力资源成本的增长为主要因素的费用增加额和弥补补贴收入降低对利润总额的影响后，确保报告期内实现利润总额3901.91 万元，与2001 年度基本持平。公司的净资产收益率为6.72%，比去年同期下降3.04%。 公司在报告期内，经营活动产生的现金净流量比去年同期增加4.25 倍，主要是较好地实现了2001 年上半年开工建设的“一品嘉园”房地产开发项目的销售回款目标，该等现金流量在满足公司偿还债务等项资金安排后，重点投资开发了江宁区域的公交客运市场。 (五) 宏观政策变化对公司财务状况和经营成果的影响 报告期内，公司所处的经营环境、政策法规除所得税政策外未发生重大变化，所涉及的主要行业没有重大变化，各项经营继续保持稳定的发展态势。公司自2002 年起实际的所得税负为33%，不再享受地方政府自1997 年起所给予的所得税优惠政策。该项政策的调整，影响公司本期净利润约431.4 万元。 公司的主营业务将面临发展机遇和挑战。尤其是，汽车客运业将迎来南京市城市区划调整和公交票价改革的双重发展机遇，但也面临国家即将开征“燃油税”所形成的成本压力；房地产业随着在建项目的完工，由于土地储备资源不足会形成周期性的开发“低谷”，但身处在南京市乃至周边地区的新一轮城市建设高潮的时代，利用公司的资源优势定能迎接挑战。 (六) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了6 次会议，会议情况及决议内容如下： (1) 2002 年2 月28 日上午公司董事会在公司总部七楼会议室召开了四届八次会议。本次会议实到董事12 人，董事长朱自强先生因故缺席，委托常务副董事长朱德祥先生主持会议。公司全体监事列席了会议。会议审议通过了如下议案： 审议通过《公司董事会2001 年度工作报告》； 审议通过《公司总经理2001 年度业务报告》； 审议通过《关于2001 年度财务决算报告》； 审议通过《关于公司2001年度利润分配预案及2002年利润分配预计政策的报告》； 审议通过《公司2001 年年度报告》及其摘要； 审议通过《关于公司依法运作自查情况的报告》，并通过了整改方案； 审议通过《关于修改公司章程的报告》，并同意提交公司股东大会审议； 审议通过《关于审议朱自强、张同恩、顾旭三位董事辞职的报告》； 审议通过《关于推荐董事、独立董事候选人的报告》； 审议通过《关于设立董事会战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会的报告》； 审议通过《关于修改董事会议事规则的报告》； 审议通过《关于修改股东大会议事规则的报告》，并同意提交股东大会审议； 审议通过《关于房地产开发公司改制为有限责任公司的报告》，同意将本事项提交股东大会审议； 审议通过《关于提请续聘有关高管人员的报告》； 审议通过《关于提请董事会对经营班子予以奖励的报告》； 审议通过《关于续聘会计师事务所的报告》，并提交公司2001 年度股东大会审议。 审议通过《关于召开2001 年度股东大会的报告》。 (2) 2002 年4 月18 日下午公司董事会在公司总部七楼会议室召开了四届九次会议。本次会议实到董事12 人，公司全体监事列席了会议。会议审议通过了如下议案： 选举了王光凡先生为第四届董事会董事长； 审议通过公司2002 年第一季度报告。 (3) 2002 年6 月20 日公司董事会在南京市江宁区水秀苑大酒店召开了四届十次会议。会议实到董事10 人，会议由董事长王光凡先生主持；董事徐益民、田涛先生、独立董事胡争鸣因事未出席会议。未到会的3 位董事分别委托到会的董事代为行使表决权。公司监事会主席关卫国先生、监事刘炜彩先生列席会议。会议决议内容如下： 审议通过《关于中北房地产开发有限公司参与徐州市湖滨花园地块土地竞标的报告》； 审议通过公司《建立现代企业制度自查报告》； 审议通过《关于设立镇江中北永进旅游交通有限公司的报告》； 同意授权经营班子在股东大会给予董事会的授权额度范围内决定客运交通方面的对外投资，事后须向董事会报告。 (4) 2002 年8 月13 日上午公司董事会在深圳晶都酒店三楼会议室召开了四届十一次会议。会议实到董事12 人，会议由董事长王光凡先生主持；公司全体监事及部分高管人员列席了会议。会议决议内容如下： 审议通过公司2002 年半年报告及其摘要； 审议通过《关于转让公司所持南京宏业房地产开发有限公司5%股权的报告》； 审议通过《关于核销公司对南京洁德水有限公司投资的报告》； 审议通过《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》； 审议通过《关于董事会战略委员会人员组成的报告》、《关于董事会薪酬与考核委员会人员组成的报告》； 审议通过《关于独立董事津贴标准的报告》，并报公司股东大会批准； 审议通过《关于参与南京市光卡路土地竞标的报告》。 (5) 2002 年8 月22 日公司董事会以通讯方式召开了四届十二次会议。会议决议内容如下： 审议通过《关于召开2002 年度第一次临时股东大会的报告》。 (6) 2002 年10 月28 日上午公司董事会在公司总部七楼会议室召开了四届十三次会议。本次会议实到董事12 人，董事徐益民先生委托独立董事陈惠怡女士出席并代为行使表决权，公司全体监事列席了会议。会议由董事长王光凡先生主持。会议审议通过了如下议案： 审议通过公司2002 年第三季度报告； 同意收购南京市江浦县客车运输公司和汽车运输公司净资产，价格约为1880 万元人民币(以评估后的净资产为基准，根据资产质量作适当调整)，以开辟南京市浦口区客运市场； 同意收购南京市六合县客车运输总公司净资产，价格约为1900 万元人民币(以评估后的净资产为基准，根据资产质量作适当调整)，以开辟南京市六合区客运市场； 审议通过《关于确认增持南京华发客运公司20%股权的报告》，同意以102 万元增持南京华发客运公司20%的股权。 上述董事会决议公告皆按规定时限刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 根据2001 年度股东大会决议，公司2001 年度实现净利润26,612,999.21 元，按10%提取法定盈余公积金2,661,299.92 元，按10%提取公益金2.661,299.92 元，2001年度可供股东分配的利润为21,290,399.37 元，加上以前年度未分配利润，合计可供股东分配利润为53,512,409.13 元。为兼顾股东利益和公司发展需要，2001 年度公司利润方案为：以2001 年末总股本197,183,005 股为基数，每10 股派发1 元现金红利(含税)。公司董事会于2002 年6 月12 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登分红派息公告，并组织实施。至报告期末，此项工作已完成。 (2) “一品嘉园”房地产开发项目实施情况和南京光卡路土地投标情况 “一品嘉园”房地产项目占地32,000 m2，总建筑面积68,879 m2,建设13 幢商业及住宅。报告期末，该项目已全部完工，商品房销售率已达99%，取得了较好的经济效益。 2002 年8 月，公司通过投标取得了南京光卡路开发地块。该项目占地26,316.3m2。 (3) 2001 年度配股实施情况 公司2001 年度第1 次临时股东大会通过有关配股决议后，公司组织人员与中介机构一起编制配股申报材料。受证券市场整体状况的影响，截止2002 年9 月16 日，该方案未能在1 年的有效期内实施，逾期自然终止。 (4) 根据股东大会授权，公司董事会以维护股东利益为原则并根据公司发展需要，对各项投资项目进行了审议。 (七) 2002 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2002 年公司实现净利润28,291,773.46 元。截止2002 年末，本公司股本总额为197,183,005 元，每股收益为0.1435 元，每股可供分配利润0.3232 元。现拟按下列顺序分配： 按10%提取法定盈余公积金2,829,177.35 元 按10%提取公益金2,829,177.35 元 本年度可供股东分配利润22,633,418.76 元，加以前年度未分配利润(调整后)35,434,108.63 元，本公司累计可供股东分配利润58,067,527.39 元。 为兼顾股东利益和公司发展需要，体现公司的行业特性，按照2002 年利润分配预计政策，现拟议公司2002 年度红利分配预案为：以现金红利的方式进行分配，每10股派发1 元现金红利(含税)。 本分配预案须经公司2002 年度股东大会批准。 本分配预案与2002 年利润分配预计政策一致。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会根据《证券法》、《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等的规定，认真履行职责，监督公司依法、规范运作。 (一) 监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了4 次会议： 1、2002 年2 月26 日下午，公司监事会在公司七楼会议室召开了四届六次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席关卫国先生主持，会议审议通过了以下决议： 同意监事会2001 年度工作报告； 同意公司2001 年度财务决算报告； 同意公司2001 年度利润分配预案和2002 年度预计利润分配政策； 同意2001 年度报告及年报摘要； 同意《关于公司依法运作自查情况的报告》； 同意《关于修改公司章程的报告》； 同意《关于推荐董事、独立董事候选人的报告》； 同意《关于修改<股东大会议事规则>的报告》； 同意《关于房地产开发公司改制为有限责任公司的报告》。 2、2002 年4 月18 日下午公司监事会在公司六楼会议室召开了四届七次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席关卫国先生主持，会议审议通过了以下决议： 同意公司2002 年第一季度报告。 3、2002 年8 月13 日下午公司监事会在深圳晶都酒店三楼会议室召开了四届八次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席关卫国先生主持。会议审议通过了以下决议： 审议通过公司2002 年半年报告及其摘要。 4、2002 年10 月28 日下午公司监事会在公司七楼会议室召开了四届九次会议，全体监事出席了会议。会议由监事会主席关卫国先生主持。会议审议通过了以下决议： 审议通过公司2002 年第三季度报告； 同意收购南京市江浦县客车运输公司和汽车运输公司净资产； 同意收购南京市六合县客车运输总公司净资产； 审议通过《关于确认增持南京华发客运公司20%股权的报告》。 上述监事会决议公告皆按规定期限刊登于《中国证券报》、《证券时报》上。 (二) 监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策程序合法。经营班子对对外投资和重大经营项目，能够认真研究，反复论证，及时提交董事会审议，未发生应提交董事会研究而未提交的情况。公司董事会根据股东大会授权及董事会议事规则的规定，根据公司实际情况和发展需要，对经营班子提出的投资方案、重大经营活动方案和其他重大事项进行充分研究，及时作出决策，决策的科学化和民主化水平进一步提高。董事会严格遵守股东大会议事规则，将应提交股东大会审议的事项及时提交股东大会审议。 公司内部控制制度较为完善。公司资产、资金、费用支出等方面在现行制度下得到了比较好的控制。公司财务管理规范，提高了内部审计的成效；采购价值10 万元以上的设备、物资严格按照招投标程序进行招标。费用支出控制较为严格，股东利益得到了较好维护。 公司进一步强化了过程管理和控制，基础管理水平进一步提高，为公司主营业务的顺利开展提供了有力的保证。 公司董事、经营班子能遵守法律和《公司章程》的规定，以维护股东利益为根本宗旨，慎重、规范地行使法律和公司章程赋予的权力，恪尽职守，认真、主动地履行应尽的义务。报告期内，公司董事、总经理和副总经理在履行职务时未发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 公司董事会及经营班子能够认真履行信息披露义务，信息披露及时、规范，内容真实、准确、完整，没有虚假信息、严重误导性陈述或重大遗漏，未发生泄露内幕消息的情况，符合证券监管部门和交易所的规定，董事会秘书和公司董事会办公室能严格遵守信息披露的基本原则，热诚接待股东来访，耐心、细致地为股东提供咨询，向投资者提供公司公开披露过的资料，保证了上市公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 2、检查公司财务情况 公司监事会经常听取公司关于财务状况的汇报，审阅财务报表。 监事会认为：南京永华会计师事务所出具的审计报告，对公司会计报表和会计处理方法的评价是客观公正的。2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，监事会没有发现有内幕交易的情况，亦未发现有损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易，但公司与关联方存在债权、债务往来，对公司没有产生重大影响。关联交易公平，没有发现有损害上市公司利益的情况。 九、重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司关于湖西街土地纠纷一案(已分别在2000 年、2001 年年报中披露)。截止报告期末，经有关方面协调，已初步形成解决方案。 (二) 报告期内公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购了江浦县客运公司，将其主要业务融入旅游客运平台，组建了公司旅游客运分公司，经营江浦区及区内至南京城的公交客运业务，进一步扩大了公司的客运主业。相关情况见本报告第七章“董事会报告”之(三)。 上述收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，收购所涉及的利润占公司利润总额的比例较小，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。 该事项已于2002 年10 月30 日在《中国证券报》、《证券时报》上进行了披露。 其他收购出售资产情况详见本报告第七部分“董事会报告”之(三)。 (三) 重大交联交易 1、报告期内，本公司无因购销、提供劳务而发生的重大关联交易。 2、报告期内，本公司无因资产、股权转让而发生的重大关联交易。 3、报告期内，本公司与关联方存在债权、债务往来。详见本报告第十部分“财务报告”。 (四) 重大合同(含担保)及履行情况 1、报告期内，公司未托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未托管、承包、租赁本公司资产。 2、截止报告期末本公司为他人提供债务担保的情况详见本报告第十部分“财务报告”。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款。 (五) 聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘南京永华会计师事务所有限公司为公司2002 年度审议机构。公司于报告期内共向其支付了18 万元审计、评估费。该审计机构已连续为公司提供审计服务6 年。 (六) 报告期内，公司、公司董事会及高级管理人员没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 (七) 承诺事项 详见本报告第十章“财务报告”附注十二。 (八) 期后事项 详见本报告第十章“财务报告”附注十三。 十、财务报告 (一) 审计报告 公司聘请的本年度审计机构南京永华会计师事务所有限公司对公司2002 年度的会计报表和经营业绩进行了审计，于2002 年3 月6 日由中国注册会计师诸旭敏、张爱国出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告内容如下： 审计报告 (宁永会二审字(2003)024 号) 南京中北(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对南京中北(集团)股份有限公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2002年度的利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表、2002年度的现金流量表及合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及国家有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 南京永华会计师事务所有限公司中国注册会计师诸旭敏张爱国 中国· 南京二零零三年三月六日 (二) 经审计的会计报表(附后) (三) 会计报表附注 附注一公司基本情况 南京中北(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1992年5月经南京市经济体制改革委员会宁体改(92)071号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994年经宁体改字(1994)333号文批准更名为“南京中北(集团)股份有限公司”，并于1994年6月30日在南京注册登记。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)116 号文批复同意于一九九六年七月二十五日采取“上网定价”方式按1：5.6 溢价向社会公开发行1374 万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218 号文同意，于1996 年8 月6 日在该所挂牌上市交易。近几年来，经过送、转、配股，1999 年12 月31 日股本总额增至197,183,005股。截止2002 年12 月31 日，本公司股本总额未发生变动。 本公司2002 年营业执照注册号为3201001003512，主要经营范围为汽车出租、跨省市公路客运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽车维修、汽车票代办、旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销售和物业管理服务等。 截止2002年12月，本公司下设的士分公司、旅游客运分公司、长途客运中心、租赁分公司、汽车销售分公司、巴士分公司、汽车修理总厂、汽车物资销售分公司、广告分公司、物资分公司、贸易分公司、服饰分公司、培训中心、物业管理分公司、装饰工程分公司、客运分公司、浦口客运分公司(2002年12月设立)等十七个经营分公司。 本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司(包括汽车修理总厂)、旅游客运分公司(包括长途客运中心、租赁分公司、汽车销售分公司、浦口客运分公司)、巴士分公司(包括广告分公司、培训中心)、汽车物资销售分公司(包括贸易分公司、物资分公司、服饰分公司、物业管理分公司、装饰工程分公司)、客运分公司等五个内部独立核算单位。本公司的会计报表由总部及上述部门会计报表汇总调整后编制。 鉴于2002年6月，本公司对房地产开发公司在全资子公司的基础上，将其改制为“南京中北房地产开发有限公司”，本公司投入资金4750万元，占其权益的95%，成为本公司的控股子公司，自2002年7月起该公司会计报表由汇总会计报表调整纳入本公司的合并会计报表范围。 附注二 重要会计政策和会计估计的说明 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的。 1.目前执行的会计准则和会计制度 本公司自2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其规定。 本公司本期的会计核算均符合《企业会计制度》所要求的会计核算前提。 2.会计年度 采用公历制,即从公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.记帐本位币 本公司以人民币元为记帐单位。 4.记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础。 本公司在取得各类财产时按实际成本计量，其后若发生减值，则计提相应的减值准备但不调整其帐面价值(除法律另有规定外)。 5.外币核算 本公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当月1 日人民币基准汇率折合人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇率对外币帐户余额进行折算，所产生的差额，作为汇兑损益，按照不同期间分别列入当期损益、长期待摊费用或资本化。 6.现金等价物的确认标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 7.短期投资核算方法 本公司以现金购入短期投资时，按实际支付的价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后，确认为成本入帐；除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减投资的帐面价值；本公司以其他方式取得取得短期投资时按实际投资成本计价，具体执行相关规定。 本公司处置短期投资时，按投资帐面价值(部分处置时，按总平均成本确定处置部分的成本)与实际取得的处置收入的差额，确认为当期收益。 本公司于半年末或年度终了时，采用成本与市价孰低计价，按投资类别计提短期投资跌价准备。 本公司的短期投资经董事会批准后可划转为长期投资，按成本与市价孰低结转为长期投资成本。 8.坏帐损失的核算 8.1 坏账的确认 坏帐损失是指应收到而不能收回的款项。本公司的应收款项按下列标准确认为坏帐： (1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无法收回，无义务承担人的； (2)因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并已取得确凿证据表明确实无法收回的。 8.2 坏帐损失的核算方法 本公司坏帐损失采用备抵法核算，于半年末或年度终了时对于应收款项(包括应收帐款和其他应收款)提取坏帐准备；实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 8.3 坏帐准备的计提方法和比例 本公司的坏帐准备采用帐龄分析法计提。 本公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点，参考历年实际发生坏帐损失的比例和相关债务单位的信用状况等情况，对各帐龄段的应收款的收回可能性进行估计后，确定各帐龄段的提取比例如下： 帐龄 坏帐准备提取比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 1% 2-3 年 5% 3-5 年 30% 5 年以上 50% 本公司对于下列情况，在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回的可能性不大时，可以按应收款项全额计提坏帐准备： (1)债务单位已撤销、破产、资不抵债； (2)债务单位(除关联企业外，下同)现金流量严重不足； (3)发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付所欠债务； (4)其他足以证明应收款项发生损失的情况； 9.存货核算方法 9.1 分类 本公司存货的主要项目包括原材料(含燃润料、轮胎、备品备件等)、库存商品、低值易耗品、开发用土地、开发产品、在产品(含工程施工、开发成本)、自制半成品、产成品等。 开发用土地系中北房产公司所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业但尚未启动开发的土地价值。 开发成本系中北房产公司以出售或出租为开发目的、正处于开发过程中尚未达到预计状态、未完工的商品房实际成本。 开发产品系已完成全部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准，随时可以出售或出租的商品房。 9.2 计价 存货取得时按照发生的实际成本登记入帐，期末按照成本与可变现净值孰低计价。 房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括(1)开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；(2)公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”；(3)维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；(4)为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。 存货领用或者发出时，(1)巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达公司对原材料采用计划成本核算，根据领用或发出的存货按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。(2)其他部门的原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，的士分公司采用先进先出法核算，贸易分公司、汽车销售分公司、装饰分公司采用逐个识别法核算，物业分公司等采用加权平均法核算。 房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销。 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过5000 元时通过待摊费用分期摊销。 9.3 存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。 9.4 存货跌价准备 本公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较，如果由于该类别存货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使存货成本不可完全收回时，按存货可变现净值低于成本的差额部分，计提存货跌价准备。 存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新市场价及主要供应商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础，并结合其他持有因素后确定。 计提的存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢复的，则按恢复增加的数额(其增加数应以补足以前入帐的减少数为限)调整存货跌价准备及当期收益。 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货，按其账面价值当期全部转入损益。 10.委托贷款核算方法 本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐；期末依据委托贷款约定的利率计算应收利息，计入当期投资收益，若到期不能收回已提利息则停提并冲回原已提利息。 本公司在半年末或年度终了，对委托贷款进行全面清查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 11.长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 11.1 长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。 (1)投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下及虽占20%或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认投资收益。 (2)投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上且具有重大影响的按权益法核算；在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额(扣除法规等规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额)计算调整投资的帐面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 (3)本公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益份额的差额，计作股权投资差额，应按约定的投资期限或10 年期平均摊销，计入损益。 11.2 长期债权投资 本公司长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；在债券持有期，按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实际取得的价款与帐面价值的差额计入投资损益。 11.3 长期投资减值准备 长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资中，如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致可收回金额低于投资的帐面价值的，则在半年末或年度终了时，分别单个投资项目按其差额计提长期投资减值准备。 12.固定资产核算方法 12.1 标准及分类 本公司的固定资产包括：(1)单位价值在1500 元(南京利达公司为1000 元)以上，并且使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；(2)单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的非生产、经营用的主要设备、物品等。 本公司的固定资产主要分为豪华大客车(含轿车)、普通大客车、普通轿车、机械设备、动力设备、工具、电子设备和房屋建筑物等八类。 12.2 计价 本公司的固定资产在取得时按实际成本入帐，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必需的相关支出。用借款购建的固定资产发生的专门借款费用，在固定资产交付使用前计入所购建固定资产成本。 本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 本公司的固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低计价。 12.3 折旧 本公司固定资产折旧根据固定资产入帐价值扣除预计残值(＝入帐价值×残值率)后，按预计使用年限采用年限平均法分类计提。 各类固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下： 核算部门 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率 本公司 房屋及建筑物 4% 30 年－40 年 3.2%～2.4% (含中北友好国旅、中 通用设备 4% 5 年 19.2% 北房产公司) 专用设备 4% 8 年～ 12 年 12%～8% 运输设备 4% 5 年～10 年 19.2%～9.6% 南京利达公司 通用设备 10% 5 年 18% 专用设备 10% 5 年 18% 运输设备 10% 5 年 18% 中北水业公司 供水专用管网 4% 30 年 3.2% 其他设备 4% 5 年～ 8 年 19.2%～12% 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，按规定计提固定资产折旧。若尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.4 固定资产减值准备 本公司在年度终了时，对固定资产进行实地盘点，并按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司的固定资产在出现下列情形时，确认该资产已发生减值： 1、资产的市价在当期大幅下跌的幅度大大高于因时间推移或正常使用而引起的下跌； 2、资产的帐面净额大于当期市场资本化金额； 3、有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏； 4、资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大变化，对公司产生负面影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营业务，或计划在以前预定的日期之前处置该资产； 5、本公司内部报告提供的证据(如资产的实际现金净流量或经营损益与预算相比已经明显恶化等)表明，资产的经济绩效已经或将要比预期的差。 且对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4、已遭毁，以至于不再具有使用价值的固定资产； 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13.在建工程 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。 在建工程在完工或自达到预定可使用状态交付使用时，按实际发生的全部支出转入(或暂估计入)固定资产等进行核算。 为在建工程项目而发生的专门借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在年末对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 14.借款费用的资本化处理 本公司将为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息。 借款费用资本化应同时满足下列三个条件：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经开始。 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月(含3 个月)，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金)的月度加权平均数与专门借款利率的乘积计算确定。 15.无形资产的核算方法 15.1 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价。 15.2 本公司按无形资产约定的受益年限或法定的有效年限采用直线法平均摊销，如无确定的有效使用期限的，按十年的期限平均摊销，具体为： 1)土地使用权自取得使用权日起按50 年或可使用期平均摊销； 2)购入资产的商誉(含负商誉)自购入日起按10 年期平均摊销。 15.3 无形资产减值准备本公司在年度末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 本公司对于有证据足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的，则将其账面价值全部转入当期损益。 16.长期待摊费用的摊销方法 本公司的长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销，如果该费用项目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16.1 本公司发生的固定资产的大修理费用采用待摊方式，在下一次大修理前平均摊销； 16.2 本公司支付的发行股票手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小的，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用在2 年的期限内平均摊销； 16.3 本公司的其他长期待摊费用的摊销期为： (1) 竞购出租车营运证使用费用按10 年受益期平均摊销； (2) 收购取得的出租车营运证费用按可使用期限平均摊销； (3) 周转总成件按５年平均摊销； (4) 经营办公房装璜费、服装费等按2～5 年平均摊销。 16.4 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月一次计入损益。 17.财产损益的处理 本公司对各类财产(包括固定资产、存货等)实施定期或者至少每年实地盘点一次。对盘盈、盘亏、毁损的财产，应当查明原因，写出书面报告，并经董事会或总经理批准后，盘盈的，冲减当期费用；盘亏的，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期费用，并在年度末结账前处理完毕。 若尚未得到批准的，在对外提供财务会计报告时应按上述规定先行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 18.应付债券的核算方法 本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入帐。 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19.预计负债 本公司对对外提供担保、未决诉讼等或有事项，在与其相关的义务同时符合下列条件时，应合理地估计该事项的发生概率以计提相应的预计负债： (1)该义务是公司承担的现时义务； (2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 20.利润分配: 根据本公司章程规定：净利润按下列顺序进行分配：(1)弥补亏损；(2)提取法定公积金10%；(3)提取公益金5-10%；(4)提取任意公积金；(5)分配股利。具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 合并报表子公司依据其董事会决议进行相应的利润分配。 附注三 收入 1．日常活动收入的确认原则 1.1 劳务服务收入的确认： 本公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已经收到或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够流入企业时，确认收入的实现。 本公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程度确认收入。 本公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益，再在满足上述条件的期间中确认收入的实现。 1.2 商品销售收入的确认： 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计量时，确认收入实现。 1.3 房地产销售收入的确认： 按上述商品销售收入确认的原则，本公司在开发项目完工并验收合格且已签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时，确认相关房地产业务的收入。 或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50%且其余应收款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时，则随开发项目完工百分比逐期确认房地产销售收入。 1.4 让渡资产使用权而取得收入的确认： 本公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签订的有关合同、协议规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相关业务收入的实现。 1.5 利息收入的确认： 当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2．本公司本期确认的下列各项收入的金额(单位：元)： 2002年 2001年 2.1销售商品的收入 335,933,344.37 93,653,221.09 2.2提供劳务的收入 360,909,995.03 308,228,226.14 2.3使用费收入 8,408,505.78 2,690,031.68 附注四 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 附注五 合并会计报表的说明 1. 合并会计报表范围： 本公司投资持有50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、利润总额三项中任一项指标达到本公司的10%以上的(按一贯性原则合并的除外)纳入合并会计报表范围。 2. 合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》，采用如下方法编制而成： (1) 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整； (2) 本公司与纳入合并范围子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的债权与债务项目予以抵消； (3) 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分进行调整抵销。 3. 本公司本期合并报表范围变更： 本公司于2002年6月改制为控股子公司的“南京中北房地产开发有限公司”，自2002年7月起其会计报表纳入本公司的合并会计报表范围，之前在母公司汇总报表范围。 附注六 税项 1．营业税 (1) 汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加； (2) 公共交通客运业务按营运收入的3%征收营业税； (3) 房地产开发、客运代办、贸易中介服务、物业管理服务、提供使用资产等业务按营业收入额的5%计征营业税； (4) 旅游服务业按扣减代垫客户的门票、车费、住宿费、餐费等费用后的营业额的5%计征营业税； (5) 广告业务按扣减转付媒体费后的营业收入额的5%计征营业税； (6) 装饰工程、驾驶培训服务等业务按营业收入额的3%计征营业税。 2．增值税 汽车修理劳务收入、汽车配件及商品(物资)销售均按进销项税差额计算交纳增值税，税率17%。 3. 流转税附加 城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的5%、7%计征； 教育费附加按应交营业税和增值税总额的3%计征； 地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的1%计征； 地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的1%计征； 文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的3%计征。 4. 所得税 本公司从2002 年起所得税税率为33%。 合并报表子公司的所得税税率均为33%(适用优惠税率的除外)。 5．其他税项 按国家的有关税收规定计算并缴纳。 附注七 控股子公司及合营企业 1.控股子公司情况: 业务性 注册 控股子公司名称 公司简称 质 资本 经营范围 南京利达出租汽 南京利达公司 900万 出租汽 客车出租、汽 车有限公司 车业 车维修 南京中北水业管 中北水业公司 2500万 自来水 自来水管网 网有限公司 供应业 服务输送 南京中北友好国 中北友好国旅 500万 旅行社 旅游服务、旅 际旅行社 游客运等 南京中北房地产 中北房产公司 5000万 房地产 房地产开发 开发有限公司 开发 商品房销售 等 南京华发客运有 南京华发公司 210万 出租汽 汽车出租 限公司 车业 南京金元出租汽 南京金元公司 1240万 出租汽 汽车出租、 车有限公司 车业 赁 本公司对其投资额 本公司占权益比例 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 控股子公司名称 南京利达出租汽 540万 540万 60% 60% 车有限公司 南京中北水业管 2000万 2000万 80% 80% 网有限公司 南京中北友好国 450万 450万 90% 90% 际旅行社 南京中北房地产 4750万 95% 开发有限公司 南京华发客运有 157.5万 199.5万 75% 95% 限公司 南京金元出租汽 1178万 1178万 95% 95% 车有限公司 说明一：南京中北友好国际旅行社投资99万元拥有南京中北观光旅行社(简称“观光旅行社”)的99%的权益，故本公司间接持有观光旅行社89.1%的权益。 说明二：南京中北友好国际旅行社投资62万元拥有南京金元出租汽车有限公司的5%权益，故本公司合并持有南京金元公司99.5%的权益。 说明三：南京中北友好国际旅行社投资25.67万元拥有南京华发客运有限公司的5%权益，故本公司合并持有南京华发公司99.5%的权益。 说明四：南京中北房地产开发有限公司是于2002年6月由本公司的全资子公司改制而成，自2002年7月起其会计报表纳入本公司的合并会计报表范围。 2.合营公司情况 合营公司名称 注册资本 经营范围 南京苏桑汽车配件有限公司 300万 汽车修理 徐州中北巴士有限公司 2180万 城市客运等 本公司对其投资额 所占权益比例 合营公司名称 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 南京苏桑汽车配件有限公司 150万 150万 50% 50% 徐州中北巴士有限公司 981万 981万 45% 45% 3.本期控股子公司的变化情况： 2002年6月，本公司对房地产开发公司在全资子公司的基础上，将其改制为“南京中北房地产开发有限公司”， 成为本公司的控股子公司。本公司投入资金4750万元，占其权益的95%，自2002年7月起，其会计报表纳入本公司的合并会计报表范围。 2002年12月，本公司投资26万元设立“镇江中北永进旅游交通有限公司”，拥有其52%的权益。该公司于2003年1月14日完成工商注册手续，并正式营业。 4.本期合并会计报表范围： 本期的合并会计报表继续合并了中北友好国旅(合并)、南京利达公司、中北水业公司等三公司的会计报表，新增了中北房地产公司的会计报表。 南京金元公司、南京华发公司因其资产、收入、利润总额三项中任一项指标均未达到本公司的10%以上，故未纳入本期合并会计报表范围，其对本公司的影响如下(单位：千元)： 本公司所占权益(合并) 所有者 主营业务 利润总额 2001.12.31 2002.12.31 子公司名称 资产总额 权益 收入 南京金元公司 17,834 8,439 6,887 2,480 8,655 8,017 南京华发公司 5,226 2,152 1,980 546 1,460 2,044 附注八 会计报表重要项目的说明(下列项目如无特殊说明，金额单位为人民币元) 1、货币资金 2001.12.31 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 现金 24,106.70 银行存款 83,385,526.32 其中：美元 29,177.41 8.2766 241,489.75 95,940.92 港币 67,345.11 1.0606 71,426.22 67,411.05 其他货币资金 3,950,000.00 合计 87,359,633.02 2002.12.31 项目 汇率 人民币 现金 9,722.71 银行存款 64,747,244.57 其中：美元 8.2773 794,131.78 港币 1.0611 71,529.87 其他货币资金 5,585,714.58 合计 70,342,681.86 2、短期投资 2001.12.31 项目 投资金额 市价 股权投资 8,675,268.48 7,944,438.05 其中：股票投资-宝钢股份 6,595,403.50 6,244,074.50 股票投资-中石化 2,079,864.98 1,700,363.55 中国联通(战略投资) 股票投资-配售股票 债券投资 其中：国债投资 其他债券 其他投资 投资金额合计 8,675,268.48 减：短期投资跌价准备 730,830.43 合计 7,944,438.05 2002.12.31 项目 投资金额 市价 股权投资 9,121,774.33 8,873,842.74 其中：股票投资-宝钢股份 6,395,784.75 6,579,434.00 股票投资-中石化 2,030,579.08 1,483,505.59 中国联通(战略投资) 681,110.50 796,603.15 股票投资-配售股票 14,300.00 14,300.00 债券投资 其中：国债投资 其他债券 其他投资 投资金额合计 9,121,774.33 减：短期投资跌价准备 247,931.59 合计 8,873,842.74 1)短期投资跌价准备明细列示如下： 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股票投资 482,898.84 247,931.59 2)期末的短期投资除中国联通为未到期战略投资外，其余均不存在投资变现的重大限制。 3)市价资料来源于《中国证券报》所刊登上交所2002 年12 月31 日收盘价。 3、应收票据 票据种类 2001.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 300,000.00 - 4、应收股利 单位名称 内容 2001.12.31 2002.12.31 南京金元出租汽车有限公司 已宣告派发利润 1,886,278.94 南京华发客运有限公司 已宣告派发利润 296,539.18 南京天地股份有限公司 已宣告派发利润 43,841.49 常州药业股份有限公司 已宣告派发利润 32,000.00 合计 2,258,659.61 5、应收帐款 5.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 10,840,727.46 84.43 53,408.68 1～2 年 295,213.90 2.30 2,952.14 2～3 年 444,968.87 3.47 22,248.44 3～5 年 1,120,506.41 8.73 336,151.93 5 年以上 138,535.00 1.07 69,267.50 合计 12,839,951.64 100.00 484,028.69 2002.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 11,467,188.22 88.16 57,335.94 1～2 年 295,597.67 2.27 2,955.98 2～3 年 229,920.30 1.77 11,496.02 3～5 年 5 年以上 1,014,337.27 7.80 507,168.64 合计 13,007,043.46 100.00 578,956.58 2)期末欠款前五名单位金额合计为4,956,770.20 元，占应收帐款总额的38.11%。 3)期末无持有5%以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 5.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 7,952,509.03 80.27 39,762.55 1～2 年 261,467.90 2.64 2,614.68 2～3 年 438,597.27 4.43 21,929.86 3～5 年 1,114,962.41 11.26 334,488.72 5 年以上 138,535.00 1.40 69,267.50 合计 9,906,071.61 100.00 468,063.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 6,738,872.98 83.46 33,694.36 1～2 年 209,496.31 2.59 2,094.96 2～3 年 212,782.30 2.63 10,639.12 3～5 年 5 年以上 914,337.27 11.32 457,168.64 合计 8,075,488.86 100.00 503,597.08 2)期末欠款前五名单位金额合计为4,114,282.94 元，占应收帐款总额的50.95%。 3)期末无持有5%以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 6、其他应收款 6.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 13,685,256.99 48.08 67,785.90 1～2 年 4,990,975.97 17.54 49,906.16 2～3 年 3,515,550.05 12.35 175,777.50 3～5 年 6,161,837.73 21.65 1,848,551.32 5 年以上 109,018.07 0.38 54,509.04 合计 28,462,638.81 100.00 2,196,529.92 2002.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 14,342,753.83 53.87 71,713.77 1～2 年 7,786,845.40 29.24 77,868.45 2～3 年 519,400.00 1.95 25,970.00 3～5 年 3,045,314.76 11.44 1,839,034.15 5 年以上 932,905.83 3.50 466,452.92 合计 26,627,219.82 100.00 2,481,039.29 2)本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 3-5年 现金流量严重不足 中北车船公司 1,148,134.74 3-5年 资不抵债 合计 1,322,056.74 3)期末欠款前五名单位金额合计为11,947,394.74 元，占其他应收款总额的44.87%。 4)期末持有5%以上股份股东欠款： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南京公用控股(集团)有限公司 1,200,000.00 一年以内 借款 6.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 13,260,405.47 47.34 66,302.03 1～2 年 4,967,815.97 17.73 49,678.16 2～3 年 3,515,550.05 12.55 175,777.50 3～5 年 6,158,837.73 21.99 1,847,651.32 2002.12.31 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 15,308,703.83 58.13 63,043.52 1～2 年 7,786,845.40 29.56 77,868.45 2～3 年 519,400.00 1.97 25,970.00 3～5 年 2,614,988.59 9.93 1,709,936.30 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 5 年以上 109,018.07 0.39 54,509.04 合计 28,011,627.29 100.00 2,193,918.05 2002.12.31 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 5 年以上 108,150.83 0.41 54,075.42 合计 26,338,088.65 100.00 1,930,893.69 2)本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 3-5年 现金流量严重不足 中北车船公司 1,148,134.74 3-5年 资不抵债 合计 1,322,056.74 3)期末欠款前五名单位金额合计为12,947,394.74 元，占其他应收款总额的49.16%。 4)期末无持有5%以上股份股东欠款。 7、预付帐款 1)帐龄分析 2001.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 41,169,506.24 80.64 13,694,339.21 83.85 1～2 年 8,999,648.00 17.63 2,021,738.01 12.38 2～3 年 5,166.33 0.01 25,806.00 0.16 3～5 年 416,625.33 0.82 53,370.93 0.33 5 年以上 465,000.00 0.90 535,000.00 3.28 合计 51,055,945.90 100.00 16,330,254.15 100.00 2)帐龄超过一年的大额预付帐款明细列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质原因 上海凯麦拉汽车销售有限公司 2,000,000.00 1-2年 购车款购车预付款 合计 2,000,000.00 3)期末无持有5%以上股份股东欠款。 8、存货 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料(汽车配件) 19,223,291.55 1,034,568.77 在产品 255,004.14 装饰公司工程施工 95,609.68 低值易耗品 142,547.51 房地产开发成本 178,421,981.73 房地产开发产品 479,231.75 145,400.41 房地产尚未开发土地 17,417,857.34 合计 216,035,523.70 1,179,969.18 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料(汽车配件) 5,564,563.74 在产品 48,545.25 装饰公司工程施工 224,950.17 低值易耗品 161,445.59 房地产开发成本 13,142,744.68 房地产开发产品 61,284,224.18 2,109,285.49 房地产尚未开发土地 46,969,132.05 合计 127,395,605.66 2,109,285.49 1)存货跌价准备明细列示如下： 项目 2001.12.31 本期增加 原材料(汽车配件) 1,034,568.77 房地产开发产品 145,400.41 2,109,285.49 合计 1,179,969.18 2,109,285.49 项目 本期减少 2002.12.31 原材料(汽车配件) 1,034,568.77 房地产开发产品 145,400.41 2,109,285.49 合计 1,179,969.18 2,109,285.49 2)房地产开发成本的明细列示如下： 预计竣工 项目名称 开工时间 时间预计 总投资额 应天路综合楼工程 2000.1. 2002.1. 40,000,000.00 一品嘉园工程 2001.5. 2002.12. 280,000,000.00 一品丽庭工程 2002.8. 2003.12. 36,000,000.00 尚未开发土地 合计 356,000,000.00 项目名称 2001.12.31 2002.12.31 应天路综合楼工程 20,031,533.85 一品嘉园工程 158,390,447.88 一品丽庭工程 13,142,744.68 尚未开发土地 17,417,857.34 46,969,132.05 合计 195,839,839.07 60,111,876.73 尚未开发土地预计开工时间为2003 年8 月。 3)房地产开发产品的明细列示如下： 2001.12.31 项目名称 竣工时间 金额 跌价准备 本期增加 御河苑 2000.12. 479,231.75 145,400.41 应天路综合楼 2002.1. 29,960,611.32 一品嘉园 2002.3. 270,762,364.55 合计 479,231.75 145,400.41 300,722,975.87 2002.12.31 项目名称 本期减少 金额 跌价准备 御河苑 479,231.75 应天路综合楼 29,960,611.32 一品嘉园 239,438,751.69 31,323,612.86 2,109,285.49 合计 239,917,983.44 61,284,224.18 2,109,285.49 4)本公司按照市场可转让价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备。 5)期末比上年末减少41.69%，主要是销售一品嘉园商品房所致。 9、待摊费用 类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 保险费 963,487.68 11,433,803.45 10,662,971.48 客票附加费 251,136.00 1,202,688.00 1,156,608.00 租赁费 48,333.34 260,000.00 260,000.00 其他 222,929.88 2,053,872.21 1,752,247.71 合计 1,485,886.90 14,950,363.66 13,831,827.19 类别 2002.12.31 结存原因 保险费 1,734,319.65 预付2003年保险费 客票附加费 297,216.00 预付2003年款项 租赁费 48,333.34 预付2003年场地费 其他 524,554.38 合计 2,604,423.37 10、长期投资 10.1 合并报表注释 1)项目 2001.12.31 本期增加 长期股权投资 96,783,990.39 6,623,467.42 其中:对子公司投资 24,581,383.67 3,490,231.66 对合营企业投资 25,604,837.36 3,133,235.76 对联营企业投资 46,597,769.36 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 投资金额合计 109,759,470.39 6,623,467.42 减：长期投资减值准备 2,478,498.12 1,064,334.64 合计 107,280,972.27 5,559,132.78 1)项目 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 4,445,210.03 98,962,247.78 其中:对子公司投资 3,617,422.92 24,454,192.41 对合营企业投资 28,738,073.12 对联营企业投资 827,787.11 45,769,982.25 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 投资金额合计 4,445,210.03 111,937,727.78 减：长期投资减值准备 191,239.11 3,351,593.65 合计 4,253,970.92 108,586,134.13 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 被投资单 占注册 投资起止 初始投资金 追加投资 减少投资 位名称 资本 期 额 金额 金额 （%） 南京金元 99.50 2001.12-2 9,305,551.00 246,062.06 出租汽车 012.12 有限公司 南京华发 99.50 2001.10-2 1,497,623.26 652,535.38 客运有限 007.09 公司 镇江中北 52 2003.1-20 260,000.00 永进旅游 23.1 交通有限 公司 合计 11,063,174.26 652,535.38 246,062.06 被投资单 本期权益增 分得的现 累计权 2002.12.31 位名称 减额 红利额 增减额 南京金元 1,545,902.93 1,545,902.93 9,059,488.94 出租汽车 有限公司 南京华发 401,028.73 281,712.22 151,215.28 2,301,373.92 客运有限 公司 镇江中北 260,000.00 永进旅游 交通有限 公司 合计 1,946,931.66 1,827,615.15 151,215.28 11,620,862.86 ②按权益法核算的长期股权投资 被投资单 占注册资 投资起 初始投 追加投资减少投资 位名称 本比例% 止期 资金额 南京苏桑 50 1987.06- 1,500,000.00 汽配有限 2007.06 公司 南京中北 30 1997.01- 700,000.00 电动车船 2027.01 有限公司 南京三宝 26.67 2000.6-2 2,000,000.00 科技股份 017.6 有限公司 徐州中北 45 2000.12- 9,810,000.00 巴士有限 2020.12 公司 南京市天 30 2001.07- 3,000,000.00 然气有限 2031.07 公司 合计 27,010,000.00 被投资单 本期权益增 分得 累计权益增 2002.12.3 1 位名称 减额 红利 减额 南京苏桑 597,099.55 -902,900.45 597,099.55 汽配有限 公司 南京中北 -292,740.99 407,259.01 电动车船 有限公司 南京三宝 2,075,342.27 2,459,552.10 14,459,552.10 科技股份 有限公司 徐州中北 460,793.94 464,162.46 10,274,162.46 巴士有限 公司 南京市天 3,000,000.00 然气有限 公司 合计 3,133,235.76 1,728,073.12 28,738,073.12 ③按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占注册资本比例(%) 投资起止期 天元投资管理有限公司 20 1999.05-20 京南大药业有限责任公司 22 1998.07-20 18.07 京公用IC卡有限公司 9 1999.09-20 19.08 南京宏业房地产有限公司 南京洁德饮用水有限公司 南京公用场站建设发展有限 20 2000.03-20 公司 10.03 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-20 29.01 合计 被投资单位名称 2002.12.31 备注 天元投资管理有限公司 20,000,000.00 京南大药业有限责任公司 19,800,000.00 京公用IC卡有限公司 1,350,000.00 南京宏业房地产有限公司 注一 南京洁德饮用水有限公司 注二 南京公用场站建设发展有限 2,000,000.00 公司 南京华润液化气有限公司 2,619,982.25 合计 45,769,982.25 注一：本公司2002 年8 月全部转让了所持有的南京宏业房地产有限公司5%股权。 注二：鉴于南京洁德饮用水有限公司董事会已作出清算决议且该公司被工商管理部门吊销营业执照，本公司现核销对其的投资。 ④其他股权投资(股票投资) 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注 册资本比例(%) 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 常州药业股份有限公司 法人股 200,000 0.36 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 南京市商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.84 合计 被投资公司名称 初始投资成本 2002.12.31 南京天地股份有限公司 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 355,650.00 355,650.00 常州药业股份有限公司 276,000.00 276,000.00 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 南京市商业银行股份有限公司 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,975,480.00 12,975,480.00 ⑤股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期增加 本期摊销额 南京金元出 租汽车有限 公司 11,538,449.00 120月 1,153,844.90 南京华发客 运有限公司 2,262,376.74 61月 630,764.62 389,900.81 合计 13,800,825.74 630,764.62 1,543,745.71 被投资单位名称 累计摊销额 2002.12.31 形成原因 南京金元出 租汽车有限 公司 1,153,844.90 10,384,604.10 股权收购差额 南京华发客 运有限公司 444,415.91 2,448,725.45 股权收购差额 合计 1,598,260.81 12,833,329.55 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 南京大方股份有 限公司 1,380,000.00 南京新经纬股份 公司 500,000.00 南京洁德饮用水 有限公司 191,239.11 191,239.11 南京中北电动车 船有限公司 407,259.01 南京南大药业有 限责任公司 1,064,334.64 合计 2,478,498.12 1,064,334.64 191,239.11 被投资单位名称 2002.12.31 计提原因 南京大方股份有 限公司 1,380,000.00 99年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京新经纬股份 公司 500,000.00 98年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京洁德饮用水 有限公司 本期已清算注销 南京中北电动车 船有限公司 407,259.01 1998年7月起停业, 待清算 南京南大药业有 限责任公司 1,064,334.64 本期经营亏损，现 金流量困难 合计 3,351,593.65 4)本公司的投资无变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 10.2 母公司报表注释 1)项目 2001.12.31 本期增加 长期股权投资 132,710,883.16 55,116,550.13 其中：对子公司投资 60,508,276.44 51,983,314.37 对合营企业投资 25,604,837.36 3,133,235.76 对联营企业投资 46,597,769.36 长期债权投资 其中：国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 投资金额 145,686,363.16 55,116,550.13 减：长期投资减值准备 2,478,498.12 1,064,334.64 长期股权投资净值 143,207,865.04 1)项目 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 6,230,778.75 181,596,654.54 其中：对子公司投资 5,402,991.64 107,088,599.17 对合营企业投资 28,738,073.12 对联营企业投资 827,787.11 45,769,982.25 长期债权投资 其中：国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 投资金额 6,230,778.75 194,572,134.54 减：长期投资减值准备 191,239.11 3,351,593.65 长期股权投资净值 191,220,540.89 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 被投资单位名称 占注册资本% 投资起止期 南京金元出租汽车有限公司 95 2001.12-2012.12 南京华发客运有限公司 95 2001.10-2007.09 南京利达出租汽车有限公司 60 1991.12-2006.12 南京中北水业管网有限公司 80 1998.06-2018.06 南京中北友好国际旅行社 90 1993.11-2020.11 南京中北房地产开发有限公司 95 2002.6- 镇江中北永进旅游交通有限公司 52 2003.1-2023.1 合计 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 南京金元出租汽车有限公司 8,263,351.00 南京华发客运有限公司 1,497,623.26 395,875.38 南京利达出租汽车有限公司 5,400,000.00 南京中北水业管网有限公司 20,000,000.00 南京中北友好国际旅行社 4,500,000.00 南京中北房地产开发有限公司 47,500,000.00 镇江中北永进旅游交通有限公司 260,000.00 合计 87,420,974.26 395,875.38 被投资单位名称 减少投资金额 本期权益增减额 南京金元出租汽车有限公司 246,062.06 1,545,902.93 南京华发客运有限公司 401,028.73 南京利达出租汽车有限公司 947,146.76 南京中北水业管网有限公司 180,931.00 南京中北友好国际旅行社 121,664.95 南京中北房地产开发有限公 -1,144,909.63 镇江中北永进旅游交通有限合计 246,062.06 2,051,764.74 被投资单位名称 分得的现金红利额 累计权益增减额 南京金元出租汽车有限公司 1,545,902.93 南京华发客运有限公司 281,712.22 151,215.28 南京利达出租汽车有限公司 640,659.09 2,273,284.61 南京中北水业管网有限公司 5,201,912.14 南京中北友好国际旅行社 202,979.64 南京中北房地产开发有限公司 -1,144,909.63 镇江中北永进旅游交通有限公司 合计 2,468,274.24 6,684,482.04 被投资单位名称 2002.12.31 南京金元出租汽车有限公司 8,017,288.94 南京华发客运有限公司 2,044,713.92 南京利达出租汽车有限公司 7,673,284.61 南京中北水业管网有限公司 25,201,912.14 南京中北友好国际旅行社 4,702,979.64 南京中北房地产开发有限公司 46,355,090.37 镇江中北永进旅游交通有限公司 260,000.00 合计 94,255,269.62 ②按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占注册资本比例% 投资起止期 初始投资金额 南京苏桑汽配有限公司 50 1987.06-2007.06 1,500,000.00 被投资单位名称 追加投资金额 本期权益增减额 现金红利 南京苏桑汽配有限公司 597,099.55 被投资单位名称 累计权益增减额 2002.12.31 南京苏桑汽配有限公司 -902,900.45 597,099.55 被投资单位名称 占注册资本比例% 投资起止期 南京中北电动车船有限公司 30 1997.01-2027.01 南京三宝科技股份有限公司 26.67 2000.6-2017.6 徐州中北巴士有限公司 45 2000.12-2020.12 南京市天然气有限公司 30 2001.07-2031.07 合计 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 本期权益增减额 南京中北电动车船有限公司 700,000.00 南京三宝科技股份有限公司 12,000,000.00 2,075,342.27 徐州中北巴士有限公司 9,810,000.00 460,793.94 南京市天然气有限公司 3,000,000.00 合计 27,010,000.00 3,133,235.76 被投资单位名称 现金红利 累计权益增减额 2002.12.31 南京中北电动车船有限公司 -292,740.99 407,259.01 南京三宝科技股份有限公司 2,459,552.10 14,459,552.10 徐州中北巴士有限公司 464,162.46 10,274,162.46 南京市天然气有限公司 3,000,000.00 合计 1,728,073.12 28,738,073.12 ③按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占注册资本比例(%) 投资起止期 天元投资管理有限公司 20 1999.05-2019.05 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 南京公用IC卡有限公司 9 1999.09-2019.08 南京宏业房地产有限公司 南京洁德饮用水有限公司 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 合计 被投资单位名称 2002.12.31 备注 天元投资管理有限公司 20,000,000.00 南京南大药业有限责任公司 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 1,350,000.00 南京宏业房地产有限公司 注一 南京洁德饮用水有限公司 注二 南京公用场站建设发展有限公司 2,000,000.00 南京华润液化气有限公司 2,619,982.25 合计 45,769,982.25 注一：本公司2002 年8 月全部转让了所持有的南京宏业房地产有限公司5%股权。 注二：鉴于南京洁德饮用水有限公司董事会已作出清算决议且该公司被工商管理部门吊销营业执照，本公司现核销对其的投资。 ④其他股权投资(股票投资) 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 注册资本比例(%) 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 - 常州药业股份有限公司 法人股 200,000 0.36 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 南京市商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.84 合计 被投资公司名称 初始投资成本 2002.12.31 备注 南京天地股份有限公司 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 355,650.00 355,650.00 常州药业股份有限公司 276,000.00 276,000.00 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 南京市商业银行股份有限公司 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,975,480.00 12,975,480.00 ⑤股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期增加 南京金元出租汽车有限公司 11,538,449.00 120月 南京华发客运有限公司 2,262,376.74 61月 630,764.62 合计 13,800,825.74 630,764.62 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 2002.1231 南京金元出租汽车有限公司 1,153,844.90 1,153,844.90 10,384,604.10 南京华发客运有限公司 389,900.81 444,415.91 2,448,725.45 合计 1,543,745.71 1,598,260.81 12,833,329.55 被投资单位名称 形成原因 南京金元出租汽车有限公司 股权收购差额 南京华发客运有限公司 股权收购差额 合计 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 项目 2001.12.31 本期增加 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 99年起现金流量 困难,并涉及诉讼 南京新经纬股份公司 500,000.00 98年起现金流量 困难,并涉及诉讼 南京洁德饮用水有限公司 191,239.11 南京中北电动车船有限公司 407,259.01 1998年7月起停 业,待清算 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 本期经营亏损，现 金流量困难 合计 2,478,498.12 1,064,334.64 项目 本期减少 2002.12.31 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 500,000.00 南京洁德饮用水有限公司 191,239.11 南京中北电动车船有限公司 407,259.01 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 合计 191,239.11 3,351,593.65 项目 计提原因 南京大方股份有限公司 99年起现金流量 困难,并涉及诉讼 南京新经纬股份公司 98年起现金流量 困难,并涉及诉讼 本期已清算注销 南京洁德饮用水有限公司 1998年7月起停 南京中北电动车船有限公司 业,待清算 本期经营亏损，现 南京南大药业有限责任公司 金流量困难 合计 4)本公司无变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 11、固定资产原值及折旧 1)项目 2001.12.31 本期增加 原值 房屋及建筑物 86,083,328.25 8,060,741.29 专用设备 24,698,192.95 1,029,523.00 通用设备 9,895,269.84 1,010,161.00 运输设备 326,647,380.39 82,491,419.26 合计 447,324,171.43 92,591,844.55 累计折旧 房屋及建筑物 7,118,445.24 2,987,633.73 专用设备 4,146,682.27 1,071,866.20 通用设备 5,143,829.02 1,431,263.41 运输设备 107,835,062.67 51,623,225.62 1)项目 本期减少 2002.12.31 原值 房屋及建筑物 413,391.48 93,730,678.06 专用设备 303,704.00 25,424,011.95 通用设备 241,808.00 10,663,622.84 运输设备 15,710,505.33 393,428,294.32 合计 16,669,408.81 523,246,607.17 累计折旧 房屋及建筑物 34,724.76 10,071,354.21 专用设备 256,773.62 4,961,774.85 通用设备 222,963.12 6,352,129.31 运输设备 11,861,450.97 147,596,837.32 1)项目 2001.12.31 本期增加 合计 124,244,019.20 57,113,988.96 净值合计 323,080,152.23 其中：房屋及建筑物 78,964,883.01 专用设备 20,551,510.68 通用设备 4,751,440.82 运输设备 218,812,317.72 1)项目 本期减少 2002.12.31 合计 12,375,912.47 168,982,095.69 净值合计 354,264,511.48 其中：房屋及建筑物 83,659,323.85 专用设备 20,462,237.10 通用设备 4,311,493.53 运输设备 245,831,457.00 2)本期固定资产减值准备明细如下： 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 3,850,000.00 3,850,000.00 合计 3,850,000.00 3,850,000.00 本期对因车辆状况下降，不适宜继续从事旅游客运业务，且拟提前退出营运的运输设备计提了减值准备。 3)本期固定资产有关事项说明如下： 项目 在建工程中转入的原值 经营租赁原值 房屋及建筑物 7,057,741.29 28,302,684.29 专用设备 19,755,012.00 通用设备 运输设备 80,074,639.26 10,196,687.46 合计 87,132,380.55 58,254,383.75 12、工程物资 项目 2001.12.31 2002.12.31 车载电台 24,000.00 IC卡车载机 45,650.00 合计 69,650.00 13、在建工程(金额单位：千元) 工程名称 预算数 2001.12.31 本期增加 千岛湖培训中心 8500 3,288.08 60.13 其中：利息资本化 1046.59 营运客车 76270 4,834.17 71,448.98 其中：利息资本化 36.75 营运轿车 10900 1,912.19 8,997.34 其中：利息资本化 21.82 营运轿(客)车预付款 6,722.18 9,994.50 三亚商住房 1400 1,404.32 栖霞公交站点 2400 69.20 应天路办公房 7100 7,057.74 浦口客运站 18000 778.35 江宁客运站 13000 172.37 7,271.98 工程总额 18,333.31 105,678.22 其中：利息资本化 1,046.59 58.57 减：在建工程减值准 备 3,351.94 合计 14,981.37 本期减少 工程名称 转入固定资产 其他减少 2002.12.31 千岛湖培训中心 3,348.21 其中：利息资本化 1,046.59 营运客车 69,165.11 7,118.04 其中：利息资本化 36.75 营运轿车 10,909.53 其中：利息资本化 21.82 营运轿(客)车预付款 15,782.95 933.73 三亚商住房 1,404.32 栖霞公交站点 69.20 应天路办公房 7,057.74 浦口客运站 778.35 江宁客运站 7,444.35 工程总额 87,132.38 15,782.95 21,096.20 其中：利息资本化 58.57 1,046.59 减：在建工程减值准 备 3,351.94 合计 17,744.27 工程名称 资金来源 投入占预算比(%) 千岛湖培训中心 借款 15 其中：利息资本化 营运客车 借款 98 其中：利息资本化 营运轿车 借款 100 其中：利息资本化 营运轿(客)车预付款 自有资金 三亚商住房 自有资金 100 栖霞公交站点 借款 3 应天路办公房 借款 100 浦口客运站 借款 4 江宁客运站 借款 57 工程总额 其中：利息资本化 减：在建工程减值准 备 合计 1)在建工程减值准备明细列示如下： 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 计提原因 千岛湖培训中心 2,285.62 2,285.62 停建，拟转让 三亚商住房 1,066.32 1,066.32 停建，拟转让 合计 3,351.94 3,351.94 2)确定利息资本化金额的资本化率为年利率5.85%。 14.无形资产(金额单位：千元) 类别 原始金额 2001.12.31 本期增加 七宗地土地使用权 2,823.57 2,451.79 升州路土地使用权 24,346.00 21,181.02 月苑新村土地使用权 8,636.71 7,218.17 1,115.26 大桥南路8号土地使用权 9,947.50 9,723.56 江宁大街东路土地使用权 18,182.64 14,330.00 3,852.64 浦口珠江镇公园北路土地使用权 5,617.80 5,617.80 收购友好国旅商誉 711.70 604.95 收购江宁客运商誉 -684.49 -661.67 收购浦口客运商誉 1,215.61 1,215.61 合计 70,797.04 54,847.82 11,801.31 类别 本期转出 本期摊销 累计摊销额 七宗地土地使用权 56.47 428.24 升州路土地使用权 486.92 3,651.90 月苑新村土地使用权 173.30 476.58 大桥南8号土地使用权 223.94 447.88 江宁大街东路土地使用权 181.84 181.84 浦口珠江镇公园北路土地使用权 收购友好国旅商誉 71.17 177.93 收购江宁客运商誉 -68.45 -91.27 收购浦口客运商誉 合计 1,125.19 5,273.10 类别 2002.12.31 剩余期限(月) 取得方式 七宗地土地使用权 2,395.32 509 出让 升州路土地使用权 20,694.10 510 购入 月苑新村土地使用权 8,160.13 567 购入 大桥南路8号土地使用权 9,499.62 504 购入 江宁大街东路土地使用权 18,000.80 594 出让 浦口珠江镇公园北路土地使用权 5,617.80 480 出让 收购友好国旅商誉 533.78 90 并购产生 收购江宁客运商誉 -593.22 104 并购产生 收购浦口客运商誉 1,215.61 120 并购产生 合计 65,523.94 15、长期待摊费用 类别 原始发生额(千元) 2001.12.31 本期增加 营运证有偿使用费 62,613 39,817,593.03 9,860,400.00 服装费 2,087 1,820,359.21 131,269.70 装潢费等 4,968 2,559,478.22 合计 69,668 44,197,430.46 9,991,669.70 类别 本期摊销 累计摊销 本期转出 营运证有偿使用费 5,623,884.12 18,559,121.09 服装费 585,029.49 721,031.40 装潢费等 1,297,542.15 3,706,514.28 310,664.38 合计 7,506,455.76 22,986,666.77 310,664.38 类别 2002.12.31 剩余摊销期(月) 营运证有偿使用费 44,054,108.91 55-156 服装费 1,366,599.42 33 装潢费等 951,271.69 18-48 合计 46,371,980.02 16、其他长期资产 项目 2001.12.31 2002.12.31 原因 存出保证金 700,000.00 1,700,000.00 江苏省旅游质量保证金 预定机票保证金 200,000.00 200,000.00 预定机票保证金 合计 900,000.00 1,900,000.00 17、短期借款 借款条件 2001.12.31 2002.12.31 备注 担保借款 158,500,000.00 96,650,000.00 抵押借款 27,000,000.00 信用借款 35,000,000.00 50,000,000.00 合计 220,500,000.00 146,650,000.00 期末比期初减少33.49%，主要系减少为房地产开发项目借入专项贷款所致。 18、应付票据 票据种类 2001.12.31 2002.12.31 到期日 备注 商业承兑汇票 384,400.00 合计 384,400.00 19、应付帐款 2001.12.31 2002.12.31 8,443,741.36 24,651,268.96 1)期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位款。 2)期末无帐龄超过3 年的大额应付帐款。 20、预收帐款 项目 2001.12.31 2002.12.31 商品房预收款 66,185,576.47 8,684,224.55 其他 2,855,346.24 5,433,729.42 合计 69,040,922.71 14,117,953.97 1)房地产开发项目预收帐款明细列示如下： 项目名称 预计竣工时间 预售比例 一品嘉园一期 2002年3月 96.56% 一品嘉园二期 2002年12月 97.83% 御河苑 2001年3月 合计 项目名称 2001.12.31 2002.12.31 一品嘉园一期 65,118,448.76 1,734,812.30 一品嘉园二期 517,000.00 6,943,411.75 御河苑 550,127.71 6,000.50 合计 66,185,576.47 8,684,224.55 2)预售比例系指以预售的建筑面积占当期项目可预售总建筑面积的比例。 3)期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位款。 4)期末无帐龄超过一年的大额预收帐款。 5)期末比上年末减少79.55%，主要系确认收入时结转减少商品房预收款所致。 21、应付工资 本期末余额为3,159,238.07 元，均为历年工效挂钩工资的节余部分。 22、应付股利 项目 2001.12.31 2002.12.31 以前年度尚未支付的法人股股利 651,882.28 256,125.98 2000年尚未支付的法人股股利 1,280,137.81 94,538.80 2001年尚未支付的法人股股利 19,718,300.50 693,670.98 2002年派发股利(预案) 19,718,300.50 合计 21,650,320.59 20,762,636.26 23、应交税金 税种 2001.12.31 2002.12.31 法定税率备注 营业税 -2,653,522.69 857,685.35 详见附注六 城市建设附加税 -172,291.01 62,779.97 详见附注六 增值税 -1,225,692.55 282,870.66 详见附注六 印花税 18,479.20 23,873.10 详见附注六 房产税 -64,372.47 14,157.16 详见附注六 土地使用税 -5,938.79 133.58 详见附注六 土地增值税 -26,170.06 -572.09 详见附注六 所得税 5,552,493.26 2,800,688.76 详见附注六 固定资产投资方向调节税 57,153.20 31,275.11 详见附注六 个人所得税 90,474.38 302,085.96 详见附注六 其他 -330.68 合计 1,570,612.47 4,374,646.88 24、其他应交款 项目 2001.12.31 2002.12.31 计缴标准性质 城市公用附加费 2,378,620.29 2,378,620.29 详见附注六地方基金 教育费附加 -89,689.14 45,394.51 详见附注六 文化事业建设费 24,740.67 25,176.64 详见附注六 旅游发展基金 2,573.29 21,769.94 详见附注六地方基金 自管房维修基金 212,977.44 214,714.44 其他 1,024.00 合计 2,529,222.55 2,686,699.82 25、其他应付款 2001.12.31 2002.12.31 45,774,181.69 60,212,261.21 1)期末欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 欠款原因 南京市国有资产经营(控股)公司 13,000,000.00 1年以内 借款 2) 期末无帐龄超过3 年的大额其他应付款，大额款项明细列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 款项性质 南京市国有资产经营(控股)公司 13,000,000.00 1年以内 借款 南京金元出租汽车有限公司 9,000,000.00 1年以内 借款 南京市浦口区交通局 3,264,648.48 1年以内 待付收购资产款 南京市公共交通总公司宁江客运部 2,086,830.54 1年以内 代垫款 3)代管基金明细列示如下： 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 维修基金 1,617,235.13 5,437.00 926,027.00 696,645.13 合计 1,617,235.13 5,437.00 926,027.00 696,645.13 4)期末比期初增加31.54%，主要系收购资产带入所致。 26、预提费用 项目 2001.12.31 2002.12.31 结存原因 媒体租赁费 20,000.00 场地租赁费 900,000.00 预提场地租赁支出 联合办学费 18,040.00 18,040.00 预提联合办学支出 交通事故费 334,108.45 334,108.45 事故尚未处理完毕 保险费 50,873.60 合计 423,022.05 1,252,148.45 27、长期借款 放款单位 2002.12.31 借款期限 年利率 中国工商银行江苏分行 19,000,000.00 2000.12.20-2005.9.18 6.03% 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20-2005.9.18 6.03% 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20-2005.9.18 6.03% 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20-2005.9.18 6.03% 中国工商银行江宁分行 4,900,000.00 2001.6.20-2005.5.25 6.03% 合计 83,900,000.00 放款单位 币种 条件 中国工商银行江苏分行 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 人民币 信用借款 中国工商银行江宁分行 人民币 信用借款 合计 28、长期应付款 项目 期限 初始金额 2001.12.31 2002.12.31 预收租车价款 5年 48,464,181.91 43,646,791.27 35,682,422.16 服务保证金 5年 11,498,766.84 11,338,686.05 车身媒体费 5年 10,000,000.00 2,000,000.00 其他 636,821.90 746,922.71 合计 58,464,181.91 57,782,380.01 47,768,030.92 29、股本(金额单位：千元) 本次变动增(+)减(-) 2001.12.31 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 71,447.00 其中：国家拥有股份 56,320.00 境内法人持有股份 15,127.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 44,491.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 5,280.00 其中：转配股 国家持有股 5,280.00 尚未流通股份合计 121,218.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 75,965.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 已流通股份合计 75,965.00 三、股份总数 197,183.00 本次变动增(+)减(-) 小计 2002.12.31 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 71,447.00 其中：国家拥有股份 56,320.00 境内法人持有股份 15,127.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 44,491.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 5,280.00 其中：转配股 国家持有股 5,280.00 尚未流通股份合计 121,218.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 75,965.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 已流通股份合计 75,965.00 三、股份总数 197,183.00 30、资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 140,874,350.05 140,874,350.05 接受捐赠资产准备 518,584.00 518,584.00 其他资本公积转入 1,865,400.00 1,865,400.00 新股申购冻结资金利息 37,702.56 37,702.56 地方财政所得税返还 2,152,928.54 2,152,928.54 合计 145,448,965.15 145,448,965.15 31、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 法定盈余公积 19,740,029.25 2,829,177.35 公益金 15,776,340.64 2,829,177.35 合计 35,516,369.89 5,658,354.70 项目 本期减少 2002.12.31 备注 法定盈余公积 22,569,206.60 公益金 881,028.90 17,724,489.09 注一 合计 881,028.90 40,293,695.69 注一：本期公司按财政部财会[2001]5 号文的规定，经股东大会批准，以公益金列支了2002 年度老职工住房补贴881,028.90 元。 32、未分配利润 项目 2002.12.31 备注 会计估计变更的累计影响数 2,050,000.00 注一 减：提取法定盈余公积金调整数 205,000.00 提取法定公益金调整数 205,000.00 期初未分配利润调整数合计 1,640,000.00 期初未分配利润 35,434,108.63 加：本期实现可供股东分配的利润 22,633,418.76 注二 减：应付普通股股利 19,718,300.50 注三 合计 38,349,226.89 注一：鉴于或有担保事项的现状，2001 年预计的担保损失已不存在，调整当期损溢数。 注二：本年实现净利润28,291,773.46 元，根据第四届第十四次董事会决议，提取10%的法定盈余公积2,829,177.35 元，提取10%的公益金2,829,177.35 元。 注三：根据第四届第十四次董事会决议2002 年度实施每10 股派1 元(含税)的红利分配方案，预计分配利润19,718,300.50 元。本次分配方案待股东大会批准后实行。 33、主营业务收入和主营业务成本 33.1 合并报表注释 主营业务收入 主营业务成本 类别 2001年 2002年 2001年 汽车营运 252,403,813.18 301,010,285.95 171,338,758.93 旅游服务 53,826,107.17 63,645,993.68 45,173,442.81 房产开发 40,319,233.00 268,479,530.63 38,113,146.35 商业贸易 49,409,800.10 67,453,813.74 47,432,860.53 其他 5,922,533.78 4,662,221.18 5,312,252.52 合计 401,881,487.23 705,251,845.18 307,370,461.14 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2002年 2001年 2002年 汽车营运 201,485,146.80 81,065,054.25 99,525,139.15 旅游服务 54,067,924.45 8,652,664.36 9,578,069.23 房产开发 237,674,282.17 2,206,086.65 30,805,248.46 商业贸易 64,816,816.53 1,976,939.57 2,636,997.21 其他 4,078,695.25 610,281.26 583,525.93 合计 562,122,865.20 94,511,026.09 143,128,979.98 1) 本期前五名主营业务收入合计为30,307,479.32 元，占主营业务收入总额的4.30%。 2) 本期主营业务收入、主营业务成本分别比上年同期增长75.49%、82.88%，主要为房地产开发业务和贸易业务增长所致。 33.2 母公司报表注释 主营业务收入 主营业务成本 类别 2001年 2002年 2001年 汽车营运 240,174,968.82 288,933,442.53 164,669,965.02 旅游服务 7,614,996.77 8,312,258.25 1,972,308.17 房产开发 40,319,233.00 115,157,500.16 38,113,146.35 商业贸易 49,409,800.10 67,453,813.74 47,432,860.53 其他 4,722,533.78 3,462,221.18 4,680,092.15 合计 342,241,532.47 483,319,235.86 256,868,372.22 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2002年 2001年 2002年 汽车营运 195,045,137.88 75,505,003.80 93,888,304.65 旅游服务 2,324,390.71 5,642,688.60 5,987,867.54 房产开发 97,788,973.00 2,206,086.65 17,368,527.16 商业贸易 64,816,816.53 1,976,939.57 2,636,997.21 其他 3,446,534.89 42,441.63 15,686.29 合计 363,421,853.01 85,373,160.25 119,897,382.85 1) 本期前五名主营业务收入合计为30,307,479.32 元，占主营业务收入总额的6.27%。 2) 本期主营业务收入、主营业务成本分别比上年同期增长41.22%、41.48%，主要为房地产开发业务和贸易业务增长所致。 34、主营业务税金及附加 项目 2001 年2002 年法定税率 营业税 11,044,322.97 23,953,763.15 详见附注六 城建税 560,304.78 1,720,684.96 教育费附加 321,385.87 1,001,074.97 土地增值税 61,170.93 133,964.69 合计 11,987,184.55 26,809,487.77 本期比上年同期增长123.65%，主要是增长房地产开发业务收入相应增加计提各项税金所致。 35、其他业务利润 2001年 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 媒体出租 2,550,000.00 141,525.00 2,408,475.00 修理业务 1,327,317.43 1,249,717.90 77,599.53 其他 177,202.48 12,184.92 165,017.56 合计 4,054,519.91 1,403,427.82 2,651,092.09 2002年 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 媒体出租 2,550,000.00 141,525.00 2,408,475.00 修理业务 1,276,715.03 1,127,577.97 149,137.06 其他 187,885.90 19,926.74 167,959.16 合计 4,014,600.93 1,289,029.71 2,725,571.22 36、管理费用 项目 2001年 2002年 管理费用 14,379,030.21 20,831,813.11 本期比上年同期增加44.88%，主要为人员工资性附加支出增加和因合并报表口径调整而增加中北房产公司2002 年7-12 月管理费用所致。 37、财务费用 项目 2001年 2002年 利息支出 6,882,057.58 10,860,336.55 减：利息收入 1,417,253.24 702,785.31 项目 2001年 2002年 汇兑净损失 213.61 -426.87 其他 140,083.77 211,789.53 合计 5,605,101.72 10,368,913.90 本期比上年同期增加84.99%，主要系工程完工后停止资本化利息而增加期间费用所致。 38、投资收益 38.1 合并报表注释 项目 2001年 2002年 股票投资收益 362,813.90 732,826.89 债权投资收益 联营公司分得利润 68,520.00 合营公司分得利润 2,182,818.12 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -136,555.06 3,006,490.21 股权投资转让收益 1,473,188.41 -191,239.11 委托投资收益 603,384.33 股权投资差额摊销 -54,515.10 -1,543,745.71 减：短期投资跌价准备 730,830.43 -482,898.84 减：长期投资减值准备 873,095.53 合计 1,586,006.05 3,796,953.71 1)本期比上年同期增加139.40%，主要系投资企业实现利润增长所致。 2)期末本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 38.2 母公司报表注释 项目 2001年 2002年 股票投资收益 362,813.90 732,826.89 债权投资收益 联营公司分得利润 68,520.00 合营公司分得利润 2,714,336.30 项目 2001年 2002年 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 857,913.43 2,470,664.20 股权投资转让收益 1,473,188.41 -191,239.11 委托投资收益 603,384.33 股权投资差额摊销 -54,515.10 -1,543,745.71 减：短期投资跌价准备 730,830.43 -482,898.84 减：长期投资减值准备 873,095.53 合计 2,580,474.54 3,792,645.88 1)本期比上年同期增加46.97%，主要系投资企业实现利润增长所致。 2)期末本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 39、补贴收入 项目 2001年 2001年 公交客运企业补助款 16,470,000.00 6,660,000.00 其他财政补贴 1,307,000.00 合计 16,470,000.00 7,967,000.00 1)公交客运企业补助款系根据南京市财政局、南京市市政公用局(宁财工(2001)245 号)“《南京市城市公用企业财政补贴资金暂行办法》”，由南京市财政局2002 年拨付作为补贴收入，文件有效期限为2001 年-2003 年。 2)本期比上年同期减少51.63%，系因城市公交客运油料采购价格下降而财政相应给予补贴所致。 40、营业外收入 项目 2001年 2002年 处理固定资产收益 287,414.46 633,870.09 罚款、违约金收入 1,211,207.60 1,304,497.14 其他 720,553.47 503,246.96 合计 2,219,175.53 2,441,614.19 41、营业外支出 项目 2001年 2002年 处理固定资产净损失 866,033.67 498,889.37 罚款支出 126,655.90 105,276.65 各项地方基金 606,528.87 461,959.25 固定资产减值准备 3,850,000.00 其他 25,411.29 7,128.00 合计 1,624,629.73 4,923,253.27 本期比上年同期增长203.04%，主要系本期计提固定资产减值准备所致。 42、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金82,448,992.25 元，主要明细列示如下： 类别 2002年 收到的补贴收入 7,967,000.00 收到的利息收入 702,785.31 收到的违约金收入 1,304,497.14 资金往来 55,014,572.12 其他 17,460,137.68 合计 82,448,992.25 43、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金99,739,915.22 元，主要明细列示如下: 类别 2002年 支付管理费用等期间费用 25,206,128.39 支付的待摊、预提费用 8,805,683.84 资金往来 48,357,745.63 其他 17,370,357.36 合计 99,739,915.22 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金2,990,107.60 元，为收到的承包驾驶员的责任保证金、员工的风险抵押金。 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金3,044,607.39 元，为退还的承包驾驶员的责任保证金、员工的风险抵押金。 附注九重要会计政策和会计估计变更的说明 1．会计政策变更的说明 南京利达公司于2002 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，其坏帐核销方法由直接转销法调整为备抵法。累计影响金额为1,438.94 元，因金额较小，根据重要性原则，未作期初数调整。 2．会计估计变更的说明 本公司本期未对会计估计作变更。 3．会计差错更正的说明 本公司本期无会计差错。 附注十关联方关系及其交易的说明(金额单位：千元) 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 南京市国有资产经营(控股)公司 南京 国资经营 控股股东 南京苏桑汽配有限公司 南京 汽车修理 合营公司 南京华发客运有限公司 南京 汽车出租 合营公司 南京金元出租汽车有限公司 南京 汽车出租等 合营公司 徐州中北巴士有限公司 徐州 城市客运等 合营公司 企业名称 经济性质 法定代表人 南京市国有资产经营(控股)公司 国有独资 周发亮 南京苏桑汽配有限公司 合资企业 王毅 南京华发客运有限公司 有限责任公司 刘孝华 南京金元出租汽车有限公司 有限责任公司 刘孝华 徐州中北巴士有限公司 有限责任公司 郭试平 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 南京苏桑汽配有限公司 3,000 3,000 南京华发客运有限公司 2,100 2,100 南京金元出租汽车有限公司 12,400 12,400 徐州中北巴士有限公司 21,800 21,800 3.存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 南京苏桑汽配有限公司 1,500 50 南京华发客运有限公司 1,575 75 420 20 南京金元出租汽车有限公司 11,780 95 徐州中北巴士有限公司 9,810 45 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 南京苏桑汽配有限公司 1,500 50 南京华发客运有限公司 1,995 95 南京金元出租汽车有限公司 11,780 95 徐州中北巴士有限公司 9,810 45 4.不存在控制关系的关联方及交易 企业名称 与本公司的关系 交易类型 南京公用控股(集团)有限公司 股东，中北水业的 经营租赁、提 投资人 供资金 南京市旅游总公司 中北友好国旅的投 资人 南京三宝科技股份有限公司 联营企业 南京南大药业有限责任公司 联营企业 天元投资管理有限责任公司 联营企业 南京公用事业IC卡有限责任公司 联营企业 购买,代理 南京公用场站建设发展有限公司 联营企业 南京市天然气有限公司 联营企业 南京万众企业企业管理有限公司 股东 南京中北电动车船公司 联营企业 南京华润液化气有限公司 联营企业 交易类型及要素 企业名称 累计交易金额 定价政策 南京公用控股(集团)有限公司 16,300 市价 南京市旅游总公司 南京三宝科技股份有限公司 南京南大药业有限责任公司 天元投资管理有限责任公司 南京公用事业IC卡有限责任公司 87,381 市价 南京公用场站建设发展有限公司 南京市天然气有限公司 南京万众企业企业管理有限公司 南京中北电动车船公司 南京华润液化气有限公司 5.本公司与关联方的交易事项(金额单位:元) 1)购买或销售交易： 本公司与关联方除存在下列事项外，无重大购买或销售交易事项。 2001年 企业名称 经济内容 累计金额 占% 南京公用事业IC卡有限公司 购买IC卡车载机 3,027,166.66 100 2002年 企业名称 累计金额 占 % 南京公用事业IC卡有限公司 410,850.00 100 2)代理交易： 2001年 企业名称 经济内容 累计金额 占% 南京公用事业IC卡 代收月票款及支付 68,988,846.48 100 有限公司 佣金 2002年 企业名称 累计金额 占% 南京公用事业IC卡 86,970,487.43 100 有限公司 3)租赁交易： 2001年 企业名称 经济内容 累计金额 占% 南京公用控股(集团)有限公司 租用管网 1,200,000.00 100 南京公用控股(集团)有限公司 场站租赁 900,000.00 100 2002年 企业名称 累计金额 占% 南京公用控股(集团)有限公司 1,200,000.00 100 南京公用控股(集团)有限公司 900,000.00 100 4)提供资金交易： 本公司与有关关联企业存在债权债务往来,资金金额参见说明6。 6. 关联方应收应付款项余额(金额单位:元) 2001.12.31 企业名称 经济内容 金额 占% 应收帐款： 南京公用事业IC卡有限公司 代收月票款 1,169,729.30 9.47 其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 - 南京中北电动车船公司 代付贷款等 1,167,134.74 4.44 其他应付款： 南京市国资经营(控股)公司 借款 9,000,000.00 19.66 南京金元出租汽车有限公司 借款 7,000,000.00 15.29 2002.12.31 企业名称 金额 占% 应收帐款： 南京公用事业IC卡有限公司 2,740,909.66 21.07 其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 1,200,000.00 4.51 南京中北电动车船公司 1,167,134.74 4.38 其他应付款： 南京市国资经营(控股)公司 13,000,000.00 21.59 南京金元出租汽车有限公司 9,000,000.00 14.95 7. 其他应披露的事项 本公司支付关键管理人员报酬： 2001年 2002年 关键管理人员类型 人数 金额 占% 金额 占% 董事、监事 6 204.10 0.36 452.14 0.67 高级管理人员 9 351.50 0.61 758.54 1.13 附注十一 或有事项 截止2002 年12 月31 日，本公司除存在下列为其他单位提供债务担保形成的或有负债外，无其他或有负债： 提供担保单位名称 债务种类 债务金额 担保期限 南京同创信息产业集团公司 长期贷款 2100万元 1998年7月-2000年8月 长期贷款 2000万元 1998年10月-2001年5月 南京利宏房地产开发有限公司 短期贷款 200万元 1998年10月-1999年10 提供担保单位名称 形成原因 预计产生的财务影响 南京同创信息产业集团公司 与本公司在银行借 款实行互保 说明一 同上 同上 南京利宏房地产开发有限公司 与本公司进行资产 转让交易 说明二 上述或有负债累计金额为4,300 万元，占资产总额的4.67%，占净资产的10.17%。 说明一、南京同创信息产业集团公司的银行逾期债务，正在与债权银行办理债务和解手续。预计该等或有负债将不再对我公司的经营产生损害。 说明二、南京利宏房地产开发有限公司于1997 年11 月向南京中北房地产开发有限公司转让了湖西街28 号的土地使用权，按合同本公司先后支付了转让款700 万元并为其担保了相当于本次转让款尾款200 万元的银行债务。其后，由于利宏方涉及诉讼，造成该公司经营状况不良，由我公司担保的债务已逾期。鉴于我公司已依法取得该地块的土地使用权且应支付的本次土地转让尾款200 万元尚未支付，故该项或有负债不会对公司产生新的债务影响。 附注十二 承诺事项 1、转让公司所持有的南京中北水业管网有限公司80%的股权。该事项尚未实施，待其实施完成将使公司的长期股权投资减少约2500 万元； 2、投资设立“北京北汽九龙出租汽车股份有限公司”。该事项已经公司董事会批准，尚未实施，待其实施完成将使公司的长期股权投资增加约353.50 万元。 3、协议转让所持有的“南京市天然气有限公司”30%股权。该事项已经公司董事会批准，尚未实施，待其实施完成将使公司的长期股权投资减少300 万元。 4、与中北友好国际旅行社共同出资设立“江苏南京旅游集散中心有限公司”，公司出资180 万元占注册资本的90%。 5、投资设立“南京新城巴士有限公司”，以公司所属客运分公司所使用的土地使用权、设备等经评估后作价1989 万元(不足部分以现金补足)，占其总股份的51%，专业从事南京市江宁区内的公交客运业务。该事项已经公司董事会批准，尚未实施，待其实施完成将减少公司无形资产、固定资产，增加长期股权投资约1989 万元。 6、收购南京六合县客车运输总公司经评估后的净资产，以开辟南京市六合区客运市场。该事项已经公司董事会批准，尚未实施，待其实施完成将使公司的经营资产增加200 万元左右。 7、收购南京龙之泉客运有限公司38 台出租汽车和营运证。该事项已经公司董事会批准，尚未完全实施，待其实施完成后，将使公司的经营资产增加860 万元。 附注十三 资产负债表日后事项 1、截止2002 年2 月28 日，本公司已将短期投资中所拥有股票的57%部分进行了处置，所剩余的股票已无跌价损失，且均可以上市流通。 2、镇江中北永进旅游交通有限公司已于2003 年1 月14 日办理完毕工商登记手续。 附注十四 其他重要事项 1、非货币性交易的说明 本公司本期中未发生非货币性交易事项。 2、债务重组事项 本公司本期中未涉及债务重组事项。 3、重要资产转让及其出售的说明 本公司本期中未涉及重要资产转让及其出售事项。 4、企业重要收购的说明 (1) 本公司继2001 年对南京远东六朝汽车客运经营有限公司、南京旅游出租汽车有限公司进行的部分资产收购后，完成了对其剩余78 辆出租汽车营运车(证)的收购，使用资金1200.42 万元，该事项完成后增加了公司固定资产214.38 万元，形成了长期待摊费用(出租汽车营运证)986.04 万元。本期增加公司主营业务收入468.60 万元，实现营业利润62.42 万元。 (2) 本公司以现金方式收购了南京江浦县客运公司的经评估后的资产净额，并以此为基础于2002 年11 月新设了“南京中北(集团)股份有限公司浦口客运分公司”。公司依据北京中证评估有限责任公司对江浦县客运公司在收购基准日(2002 年5 月31 日)的资产状况所出具的评估报告，确认本次收购价格为474 万元。本次收购的购买日为2002 年11 月30 日，产生收购商誉121.56 万元。本期增加公司主营业务收入125.80万元，实现营业利润-7.29 万元。 5、企业合并、分立的说明 本公司本期无企业合并、分立事项。 6、房产销售按揭贷款情况的说明： 中北房产公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，该项担保是商品房承购人采用银行按揭方式购房时，在已交清首期款(一般为30%)后向银行申请抵押贷款，由本公司之房地产公司提供阶段性担保，担保期限自商品房承购人的首笔贷款发放之日起，至商品房承购人办妥所购住房用于抵押登记的《他项权证》之日止。 截至2002 年12 月31 日，中北房产公司承担的为商品房承购人银行按揭贷款的担保金额为6334 万元。 7、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司与合并报表的子公司会计政策一致。 十一、备查文件目录 (一) 载有董事长亲笔签名的年度报告正文及摘要。 (二) 载有董事长、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表。 (三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (四) 报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 (五) 《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》及报告期内股东大会、董事会审议通过的其他文件。 上述文件备置于公司董事会办公室，用于提供中国证监会、深圳证券交易所查核，及供股东依据法规和公司章程进行查阅。 南京中北(集团)股份有限公司 董事长： 二零零三年三月六日 资产负债表 会企01表 编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 2002年12月31日 单位:.元 资产 注 合并报表 释 2002.12.31 2001.12.31 流动资产: 货币资金 8.1 70,342,681.86 87,359,633.02 短期投资 8.2 8,873,842.74 7,944,438.05 应收票据 8.3 - 300,000.00 应收股利 8.4 2,258,659.61 - 应收利息 - - 应收帐款 8.5 12,428,086.88 12,355,922.95 其他应收款 8.6 24,146,180.53 26,266,108.89 预付帐款 8.7 16,330,254.15 51,055,945.90 应收补贴款 - - 存货 8.8 125,286,320.17 214,855,554.52 待摊费用 8.9 2,604,423.37 1,485,886.90 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 262,270,449.31 401,623,490.23 长期投资： 长期股权投资 8.10 108,586,134.13 107,280,972.27 长期债权投资 - - 长期投资合计 108,586,134.13 107,280,972.27 固定资产： 固定资产原价 8.11 523,246,607.17 447,324,171.43 减：累计折旧 8.11 168,982,095.69 124,244,019.20 固定资产净值 354,264,511.48 323,080,152.23 减：固定资产减值准备 8.11 3,850,000.00 - 固定资产净额 350,414,511.48 323,080,152.23 工程物资 8.12 69,650.00 - 在建工程 8.13 17,744,265.29 14,981,366.90 固定资产清理 - - 固定资产合计 368,228,426.77 338,061,519.13 无形资产及其他资产： 无形资产 8.14 65,523,942.00 54,847,816.24 长期待摊费用 8.15 46,371,980.02 44,197,430.46 其他长期资产 8.16 1,900,000.00 900,000.00 无形资产及其他资产合计 113,795,922.02 99,945,246.70 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 852,880,932.23 946,911,228.33 资产 母公司 2002.12.31 2001.12.31 流动资产: 货币资金 32,454,659.04 59,939,567.97 短期投资 8,873,842.74 7,944,438.05 应收票据 - 300,000.00 应收股利 2,149,518.70 - 应收利息 - - 应收帐款 7,571,891.78 9,438,008.30 其他应收款 24,407,194.96 25,817,709.24 预付帐款 13,023,970.56 50,448,661.39 应收补贴款 - - 存货 5,934,906.15 214,793,000.10 待摊费用 2,193,170.01 1,043,151.48 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 96,609,153.94 369,724,536.53 长期投资： 长期股权投资 191,220,540.89 143,207,865.04 长期债权投资 - - 长期投资合计 191,220,540.89 143,207,865.04 固定资产： 固定资产原价 479,953,012.09 404,777,536.35 减：累计折旧 155,119,611.96 115,433,255.43 固定资产净值 324,833,400.13 289,344,280.92 减：固定资产减值准备 3,850,000.00 - 固定资产净额 320,983,400.13 289,344,280.92 工程物资 69,650.00 - 在建工程 17,744,265.29 14,981,366.90 固定资产清理 - - 固定资产合计 338,797,315.42 304,325,647.82 无形资产及其他资产： 无形资产 64,990,165.67 54,242,869.71 长期待摊费用 46,061,218.04 43,716,186.83 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 111,051,383.71 97,959,056.54 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 737,678,393.96 915,217,105.93 (续前表) 负债及股东权益 注 合并报表 释 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 8.17 146,650,000.00 220,500,000.00 应付票据 8.18 - 384,400.00 应付帐款 8.19 24,651,268.96 8,443,741.36 预收帐款 8.20 14,117,953.97 69,040,922.71 应付工资 8.21 3,159,238.07 2,743,918.00 应付福利费 7,682,488.11 5,417,299.07 应付股利 8.22 20,762,636.26 21,650,320.59 应交税金 8.23 4,374,646.88 1,570,612.47 其他应交款 8.24 2,686,699.82 2,529,222.55 其他应付款 8.25 60,212,261.21 45,774,181.69 预提费用 8.26 1,252,148.45 423,022.05 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 流动负债合计 285,549,341.73 378,477,640.49 长期负债： 长期借款 8.27 83,900,000.00 85,383,048.00 应付债券 - - 长期应付款 8.28 47,768,030.92 57,782,380.01 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 131,668,030.92 143,165,428.01 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 417,217,372.65 521,643,068.50 少数股东权益： 14,388,666.85 11,685,711.16 股东权益： 股本 8.29 197,183,005.00 197,183,005.00 减：已归还投资 - - 股本净额 197,183,005.00 197,183,005.00 资本公积 8.30 145,448,965.15 145,448,965.15 盈余公积 8.31 40,293,695.69 35,516,369.89 其中：法定公益金 8.31 17,724,489.09 15,776,340.64 未分配利润 8.32 38,349,226.89 35,434,108.63 股东权益合计 421,274,892.73 413,582,448.67 负债及股东权益合计 852,880,932.23 946,911,228.33 负债及股东权益 母公司 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 91,150,000.00 217,000,000.00 应付票据 - 384,400.00 应付帐款 8,332,331.33 6,139,055.12 预收帐款 2,669,542.37 67,796,474.12 应付工资 2,672,390.00 2,572,390.00 应付福利费 6,496,500.85 5,062,660.32 应付股利 20,334,978.58 21,649,798.08 应交税金 3,298,909.59 1,234,613.71 其他应交款 2,662,614.92 2,523,278.61 其他应付款 53,748,208.54 43,868,919.28 预提费用 918,040.00 88,913.60 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 流动负债合计 192,283,516.18 368,320,502.84 长期负债： 长期借款 83,900,000.00 85,383,048.00 应付债券 - - 长期应付款 40,219,985.05 47,931,106.42 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 124,119,985.05 133,314,154.42 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 316,403,501.23 501,634,657.26 少数股东权益： - 股东权益： 股本 197,183,005.00 197,183,005.00 减：已归还投资 - - 股本净额 197,183,005.00 197,183,005.00 资本公积 145,448,965.15 145,448,965.15 盈余公积 40,293,695.69 35,516,369.89 其中：法定公益金 17,724,489.09 15,776,340.64 未分配利润 38,349,226.89 35,434,108.63 股东权益合计 421,274,892.73 413,582,448.67 负债及股东权益合计 737,678,393.96 915,217,105.93 利润表及利润分配表 会企02表 编报单位: 南京中北(集团)股份有限公司 2002年 单位:元 项目 注释 合并报表 2002年 一.主营业务收入 8.33 705,251,845.18 减：主营业务成本 8.33 562,122,865.20 主营业务税金及附加 8.34 26,809,487.77 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 116,319,492.21 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 8.35 2,725,571.22 减：营业费用 8.36 58,107,549.25 管理费用 20,831,813.11 财务费用 8.37 10,368,913.90 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 29,736,787.17 加：投资收益(损失以“-”号填列) 8.38 3,796,953.71 补贴收入 8.39 7,967,000.00 营业外收入 8.40 2,441,614.19 减：营业外支出 8.41 4,923,253.27 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 39,019,101.80 减：所得税 8.42 10,096,714.97 少数股东本期收益 630,613.37 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 28,291,773.46 加：期初未分配利润 35,434,108.63 其他转入 六.可供分配的利润 63,725,882.09 减：提取法定盈余公积 2,829,177.35 提取法定公益金 2,829,177.35 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七.可供股东分配的利润 58,067,527.39 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,718,300.50 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 38,349,226.89 补充资料：1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -191,239.11 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 合并报表 2001年 一.主营业务收入 401,881,487.23 减：主营业务成本 307,370,461.14 主营业务税金及附加 11,987,184.55 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 82,523,841.54 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 2,651,092.09 减：营业费用 46,553,472.21 管理费用 14,379,030.21 财务费用 5,605,101.72 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 18,637,329.49 加：投资收益(损失以“-”号填列) 1,586,006.05 补贴收入 16,470,000.00 营业外收入 2,219,175.53 减：营业外支出 1,624,629.73 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 37,287,881.34 减：所得税 8,097,867.00 少数股东本期收益 527,015.13 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 28,662,999.21 加：期初未分配利润 32,222,009.76 其他转入 六.可供分配的利润 60,885,008.97 减：提取法定盈余公积 2,866,299.92 提取法定公益金 2,866,299.92 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七.可供股东分配的利润 55,152,409.13 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,718,300.50 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 35,434,108.63 补充资料：1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 695,352.67 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 (续前表) 项目 注释 母公司 2002年 一.主营业务收入 8.33 483,319,235.86 减：主营业务成本 8.33 363,421,853.01 主营业务税金及附加 8.34 17,347,387.91 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 102,549,994.94 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 8.35 2,576,434.16 减：营业费用 8.36 55,149,003.92 管理费用 12,674,717.98 财务费用 8.37 9,942,515.49 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 27,360,191.71 加：投资收益(损失以“-”号填列) 8.38 3,792,645.88 补贴收入 8.39 7,967,000.00 营业外收入 8.40 2,356,204.85 减：营业外支出 8.41 4,876,234.05 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 36,599,808.39 减：所得税 8.42 8,308,034.93 少数股东本期收益 - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 28,291,773.46 加：期初未分配利润 35,434,108.63 其他转入 六.可供分配的利润 63,725,882.09 减：提取法定盈余公积 2,829,177.35 提取法定公益金 2,829,177.35 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七.可供股东分配的利润 58,067,527.39 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,718,300.50 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 38,349,226.89 补充资料：1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -191,239.11 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 母公司 2001年 一.主营业务收入 342,241,532.47 减：主营业务成本 256,868,372.22 主营业务税金及附加 11,204,662.83 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) 74,168,497.42 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 2,573,492.56 减：营业费用 44,977,878.53 管理费用 10,061,331.37 财务费用 5,723,958.31 三.营业利润(亏损以“-”号填列) 15,978,821.77 加：投资收益(损失以“-”号填列) 2,580,474.54 补贴收入 16,470,000.00 营业外收入 2,203,875.05 减：营业外支出 1,255,365.64 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 35,977,805.72 减：所得税 7,314,806.51 少数股东本期收益 - 五.净利润(净亏损以“-”号填列) 28,662,999.21 加：期初未分配利润 32,222,009.76 其他转入 六.可供分配的利润 60,885,008.97 减：提取法定盈余公积 2,866,299.92 提取法定公益金 2,866,299.92 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七.可供股东分配的利润 55,152,409.13 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,718,300.50 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 35,434,108.63 补充资料：1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 695,352.67 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润表附表 编报单位: 南京中北(集团)股份有限公司 会股02表附表 项目 2002年 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.61% 27.19% 0.590 0.590 营业利润 7.06% 6.95% 0.151 0.151 净利润 6.72% 6.61% 0.143 0.143 扣除非经常性损 益后的净利润 6.21% 6.12% 0.133 0.133 计 主营业务 =116319492.2 =116319492. =116319492. =116319492. 利润 1/421274892. 21/(4135824 21/19718300 21/(1971830 73 48.67+28291 5 05+0+0-0) 773.46/2+0- 0) 算 营业利 =29736787.17 =29736787.1 =29736787.1 =29736787.1 润 /421274892.7 7/(41358244 7/197183005 7/(19718300 3 8.67+282917 5+0+0-0) 73.46/2+0-0 ) 过 净利 =28291773.46 =28291773.4 =28291773.4 =28291773.4 润 /421274892.7 6/(41358244 6/197183005 6/(19718300 3 8.67+282917 =28291773.4 5+0+0-0) 73.46/2+0-0 6/(19718300 ) 5+0+0-0) 程 扣除非经 =26160805.73 =26160805.7 =26160805.7 =26160805.7 常性损益 /421274892.7 3/(41358244 3/197183005 3/(19718300 后的净利 3 8.67+282917 5+0+0-0) 润 73.46/2+0-0 ) 计 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 算 2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 公 3、加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告期期初净资产+（报告期净利润 式 ÷2）+报告期新增净资产×新增净资产下一月份至报告期期末的月份数÷12-报 告期减少净资产×减少净资产下一月份至报告期期末的月份数÷12） 4、加权平均每股收益=报告期利润/（报告期初股份总额+报告期因转、送等增 加股本数+报告期因发行新股等增加股份数×增加股份下一月至报告期末的月份 数÷报告期月份数-报告期因回购等减少股份数×减少股份下一月至报告 期末的月份数÷报告期月份数） 项目 2001年 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.95% 19.66% 0.419 0.419 营业利润 4.51% 4.44% 0.095 0.095 净利润 6.93% 6.83% 0.145 0.145 扣除非经常性损 益后的净利润 6.19% 6.10% 0.130 0.130 计 主营业务 =82523841 =8252384 =82523841 =82523841 利润 .54/41358 1.54/(40 .54/19718 .54/(1971 2448.67 5393381. 3005 83005+0+0 96+28662 *0/12-0*0 999.21/2 /12) +0*0/12- 0*0/12) 算 营业利 =18637329 =1863732 =18637329 =18637329 润 .49/41358 9.49/(40 .49/19718 .49/(1971 2448.67 5393381. 3005 83005+0+0 96+28662 *0/12-0*0 999.21/2 /12) +0*0/12- 0*0/12) 过 净利 =28662999 =2866299 =28662999 =28662999 润 .21/41358 9.21/(40 .21/19718 .21/(1971 2448.68 5393381. 3005 83005+0+0 96+28662 *0/12-0*0 999.21/2 /12) +0*0/12- 0*0/12) 程 扣除非经 =25607585 =2560758 =25607585 =25607585 常性损益 .33/41358 5.33/(40 .33/19718 .33/(1971 后的净利 2448.68 5393381. 3005 83005+0+0 润 96+28662 *0/12-0*0 999.21/2 /12) +0*0/12- 0*0/12) 计 算 公 式 现金流量表 会企03表 编报单位: 南京中北(集团)股份有限公司 2002年 单位:元 项目 注释 合并报表 2002年 2001年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 652,219,956.87 451,298,640.06 收到税费返还 1,468,500.00 3,137,673.50 收到的其他与经营活动有关的现金 8.43 82,448,992.25 85,545,305.73 现金流入小计 736,137,449.12 539,981,619.29 购买商品、接受劳务支付的现金 316,124,851.72 295,929,594.77 支付给职工以及为职工支付的现金 86,105,139.29 85,900,071.22 支付的各项税费 41,929,707.19 30,306,541.40 支付的其他与经营活动有关的现金 8.44 99,739,915.22 91,245,830.28 现金流出小计 543,899,613.42 503,382,037.67 经营活动产生的现金流量净额 192,237,835.70 36,599,581.62 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 140,565.90 75,333,366.85 取得投资收益所收到的现金 1,890,963.81 6,134,412.44 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 4,386,996.34 3,731,820.49 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 6,418,526.05 85,199,599.78 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 105,045,442.38 75,192,365.44 投资所支付的现金 6,604,871.75 72,154,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 111,650,314.13 147,346,365.44 投资活动产生的现金流量净额 -105,231,788.08 -62,146,765.66 三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 2,500,000.00 10,000.00 借款所收到的现金 441,500,000.00 408,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8.45 2,990,107.60 4,638,021.96 现金流入小计 446,990,107.60 413,148,021.96 偿还债务所支付的现金 513,983,048.00 349,212,224.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 33,985,505.08 34,807,650.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 8.46 3,044,607.39 4,332,894.50 现金流出小计 551,013,160.47 388,352,769.19 筹资活动产生的现金流量净额 -104,023,052.87 24,795,252.77 四、汇率变动对现金的影响 54.09 -43.55 五、现金及现金等价物净增加额 -17,016,951.16 -751,974.82 项目 母公司 2002年 2001年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 499,729,450.03 392,160,982.51 收到税费返还 1,468,500.00 2,958,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36,574,221.36 50,035,268.16 现金流入小计 537,772,171.39 445,154,250.67 购买商品、接受劳务支付的现金 192,728,004.30 252,346,194.97 支付给职工以及为职工支付的现金 81,427,852.44 79,503,686.16 支付的各项税费 30,849,343.90 27,973,967.52 支付的其他与经营活动有关的现金 22,468,909.13 57,864,970.20 现金流出小计 327,474,109.77 417,688,818.85 经营活动产生的现金流量净额 210,298,061.62 27,465,431.82 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 140,565.90 75,533,366.85 取得投资收益所收到的现金 1,890,963.81 6,142,598.13 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 4,323,646.34 3,345,820.49 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 6,355,176.05 85,021,785.47 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 104,898,431.38 73,499,924.64 投资所支付的现金 52,848,211.75 71,111,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 157,746,643.13 144,611,724.64 投资活动产生的现金流量净额 -151,391,467.08 -59,589,939.17 三、筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 436,000,000.00 405,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,697,938.00 4,403,987.56 现金流入小计 438,697,938.00 409,403,987.56 偿还债务所支付的现金 490,483,048.00 345,312,224.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 31,641,483.48 34,807,650.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,964,909.99 4,261,144.50 现金流出小计 525,089,441.47 384,381,019.19 筹资活动产生的现金流量净额 -86,391,503.47 25,022,968.37 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -27,484,908.93 -7,101,538.98 (续前表) 附注项目 合并报表 2002年 2001年 1、将净利润调节为经营活动的现金流 量： 净利润 28,291,773.46 28,662,999.21 加：少数股东权益 655,708.48 527,015.13 加：计提的资产减值准备 2,843,223.95 3,572,176.42 固定资产折旧 57,113,988.96 49,801,523.87 无形资产摊销 1,125,184.32 1,085,343.11 长期待摊费用摊销 7,506,455.76 6,471,421.58 待摊费用减少(减：增加) -1,118,536.47 2,143,692.02 预提费用增加(减：减少) 829,126.40 265,881.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减收益) -212,278.74 -821,410.56 固定资产报废损失 44,383.50 4,714.25 财务费用 10,897,040.22 5,724,001.86 投资损失(减：收益) -4,149,507.75 -1,586,006.05 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) 89,569,234.35 -149,968,651.85 经营性应收项目的减少(减：增加) -78,158,788.01 65,571,102.58 经营性应付项目的增加(减：减少) 77,000,827.27 25,145,779.00 其他 - - 经营性活动产生的现金流量净额 192,237,835.70 36,599,581.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 70,342,681.86 87,359,633.02 减：现金的期初余额 87,359,633.02 88,111,607.84 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -17,016,951.16 -751,974.82 附注项目 母公司 2002年 2001年 1、将净利润调节为经营活动的现金流 量： 净利润 28,291,773.46 28,662,999.21 加：少数股东权益 - - 加：计提的资产减值准备 2,449,599.24 3,606,455.27 固定资产折旧 52,408,593.54 45,190,694.54 无形资产摊销 1,054,014.12 917,820.28 长期待摊费用摊销 6,995,391.81 6,412,698.14 待摊费用减少(减：增加) -1,150,018.53 2,151,589.87 预提费用增加(减：减少) 829,126.40 -61,927.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减收益) -192,536.34 -1,127,205.24 固定资产报废损失 34,442.72 - 财务费用 10,273,954.31 5,723,958.31 投资损失(减：收益) -4,182,842.57 -2,580,474.54 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) 208,858,093.95 -149,927,400.73 经营性应收项目的减少(减：增加) -70,761,422.32 57,988,605.11 经营性应付项目的增加(减：减少) -24,610,108.17 30,507,619.00 其他 - - 经营性活动产生的现金流量净额 210,298,061.62 27,465,431.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 32,454,659.04 59,939,567.97 减：现金的期初余额 59,939,567.97 67,041,106.95 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -27,484,908.93 -7,101,538.98 资产减值准备明细表 会企01表附表02 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项目 2001年12月31日 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 2,680,558.61 762,574.94 383,137.68 其中：应收帐款 484,028.69 478,065.57 383,137.68 其他应收款 2,196,529.92 284,509.37 二、短期投资跌价准备合计 730,830.43 247,931.59 730,830.43 其中：股票投资 730,830.43 247,931.59 730,830.43 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,179,969.18 1,963,885.08 1,034,568.77 其中：库存商品 145,400.41 1,963,885.08 原材料 1,034,568.77 1,034,568.77 四、长期投资减值准备合计 2,478,498.12 1,064,334.64 191,239.11 其中：长期股权投资 2,478,498.12 1,064,334.64 191,239.11 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 3,850,000.00 - 其中：专用设备 - 运输设备 - 3,850,000.00 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 3,351,935.74 八、委托贷款减值准备 项目 2002年12月31日 一、坏帐准备合计 3,059,995.87 其中：应收帐款 578,956.58 其他应收款 2,481,039.29 二、短期投资跌价准备合计 247,931.59 其中：股票投资 247,931.59 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 2,109,285.49 其中：库存商品 2,109,285.49 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 3,351,593.65 其中：长期股权投资 3,351,593.65 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 3,850,000.00 其中：专用设备 - 运输设备 3,850,000.00 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 3,351,935.74 八、委托贷款减值准备 - 股东权益增减变动表 会企01表附表1 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项目 行次 2002年度 2001年度 一、股本： 年初余额 1 197,183,005.00 197,183,005.00 本年增加数 2 - - 本年减少数 7 - - 年末余额 8 197,183,005.00 197,183,005.00 二、资本公积 年初余额 9 145,448,965.15 145,448,965.15 本年增加数 10 - - 本年减少数 18 - - 其中：转增股本 19 年末余额 20 145,448,965.15 145,448,965.15 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 19,740,029.25 16,873,729.33 本年增加数 22 2,829,177.35 2,866,299.92 其中：从净利润中提取数 23 2,829,177.35 2,866,299.92 其中：法定盈余公积 24 2,829,177.35 2,866,299.92 任意盈余公积 25 - 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 - - 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 22,569,206.60 19,740,029.25 其中：法定盈余公积 35 22,569,206.60 19,740,029.25 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 15,776,340.64 13,665,672.72 本年增加数 39 2,829,177.35 2,866,299.92 其中：从净利润中提取数 40 2,829,177.35 2,866,299.92 本年减少数 41 881,028.90 755,632.00 其中：集体福利支出 42 住房周转金核销 43 年末余额 44 17,724,489.09 15,776,340.64 五、未分配利润： 年初未分配利润 45 35,434,108.63 32,222,009.76 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 46 28,291,773.46 28,662,999.21 本年利润分配 47 25,376,655.20 25,450,900.34 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 48 38,349,226.89 35,434,108.63 2002年变动异常的报表项目说明 会企01表附表3 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 增减净额 增减% 存货 125,286,320.17 214,855,554.52 -89,569,234.35 -41.69 其他应付款 60,212,261.21 45,774,181.69 14,438,079.52 31.54 主营业务收入 705,251,845.18 401,881,487.23 303,370,357.95 75.49 主营业务成本 562,122,865.20 307,370,461.14 254,752,404.06 82.88 主营业务税金 26,809,487.77 11,987,184.55 14,822,303.22 123.65 营业费用 58,107,549.25 46,553,472.21 11,554,077.04 24.82 管理费用 20,831,813.11 14,379,030.21 6,452,782.90 44.88 财务费用 10,368,913.90 5,605,101.72 4,763,812.18 84.99 投资收益 3,796,953.71 1,586,006.05 2,210,947.66 139.40 营业外支出 4,923,253.27 1,624,629.73 3,298,623.54 203.04 所得税 10,096,714.97 8,097,867.00 1,998,847.97 24.68 项目 增减变动原因 存货 本期一品嘉园商品房销售所致 其他应付款 本期收购资产带入所致 主营业务收入 本期房产销售及商品销售增加所致 主营业务成本 随主营业务收入同比增加 主营业务税金 随主营业务收入同比增加 营业费用 人员工资性附加支出额增加所致 管理费用 人员工资性附加支出额增加所致 财务费用 工程完工后停止资本化利息增加期间费用 投资收益 本期投资企业实现利润增长所致 营业外支出 计提固定资产减值准备所致 所得税 按33%计提并缴纳，不享受所得税优惠政策 |
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