四川大西洋焊接材料股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.04 14:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川大西洋焊接材料股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司王劲董事因工作原因未能出席本次董事会，授权李欣雨董事代行表决权；万久清独立董事因工作原因未能出席本次董事会，授权温志武独立董事代行表决权。 公司董事长余大全先生、总经理刘均清先生、总会计师王井玲女士及财务部部长胡国权先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一 章备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写 中文名称：四川大西洋焊接材料股份有限公司 英文名称：SICHUAN ATLANTIC WELDING CONSUMABLE CO., LTD 英文名称缩写：SAWC 二、公司法定代表人：余大全 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：郭万程 证券事务代表：郑胜 联系地址：四川省自贡市大安区马冲口街2 号 联系电话：0813-5100549 5101327 传真：0813-5101216 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址，办公地址及其邮政编码，互联网网址，电子信箱 注册地址及办公地址：四川省自贡市大安区马冲口街2 号 邮政编码：643010 互联网网址：http://www.chinaweld-atlantic.com 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大西洋 股票代码：600558 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年9 月20 日 公司首次注册登记地点：四川省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年2 月14 日 公司变更注册登记地点：四川省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5100001811643 税务登记号码：川国税字510304711887031；地税字510304160320540 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥下街68号 第二章会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标 单位：元 项目 金额 利润总额 43,338,221.66 净利润 28,418,508.50 扣除非经常性损益后的净利润 36,529,084.05 主营业务利润 119,274,371.70 其他业务利润 410,157.54 营业利润 51,909,354.64 投资收益 -8,055,136.88 补贴收入 - 营业外收支净额 -515,996.10 经营活动产生的现金流量净额 59,774,411.41 现金及现金等价物净增加额 -687,340.43 注：2002年度非经常性损益总额： -8,110,575.55元 1、处理固定资产损失： -12,866.98元； 2、合并价差摊入： -231,557.25元； 3、短期投资跌价损失： -3,697,243.08元； 4、处理短期投资损失： -6,342,639.16元； 5、所得税影响： 2,173,730.92元。 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002年 2001年 调整后 主营业务收入 506,460,977.28 450,435,967.72 净利润 28,418,508.50 25,630,684.82 总资产 703,211,491.69 661,669,385.89 股东权益(不含少数股东权益) 472,831,323.26 458,557,642.21 每股收益(全面摊薄) 0.237 0.214 每股收益(加权平均) 0.237 0.228 扣除非经常性损益的每股收益 0.304 0.248 每股净资产 3.940 3.821 调整后的每股净资产 3.923 3.797 每股经营活动产生的现金流量净额 0.498 0.018 净资产收益率%(全面摊薄) 6.010 5.589 净资产收益率%(加权平均) 6.011 6.205 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率% 7.661 7.210 2001年 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 450,435,967.72 408,698,715.54 净利润 25,630,684.82 21,976,654.71 总资产 661,669,385.89 392,014,285.61 股东权益(不含少数股东权益) 458,557,642.21 130,025,793.22 每股收益(全面摊薄) 0.214 0.293 每股收益(加权平均) 0.228 0.293 扣除非经常性损益的每股收益 0.248 0.314 每股净资产 3.821 1.734 调整后的每股净资产 3.797 1.698 每股经营活动产生的现金流量净额 0.018 1.130 净资产收益率%(全面摊薄) 5.589 16.902 净资产收益率%(加权平均) 6.205 16.902 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率% 7.210 18.780 2000年 调整前 主营业务收入 408,698,715.54 净利润 23,182,501.46 总资产 392,977,552.30 股东权益(不含少数股东权益) 133,062,388.92 每股收益(全面摊薄) 0.309 每股收益(加权平均) 0.309 扣除非经常性损益的每股收益 0.330 每股净资产 1.770 调整后的每股净资产 1.730 每股经营活动产生的现金流量净额 1.130 净资产收益率%(全面摊薄) 17.420 净资产收益率%(加权平均) 18.540 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率% 19.800 三、报告期利润表附表 2002 年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.23 23.02 0.9940 0.9940 营业利润 10.98 10.71 0.4326 0.4326 净利润 6.01 6.01 0.2368 0.2368 扣除非经营性损益后的净利润 7.73 7.66 0.3044 0.3044 四、股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 120,000,000.00 322,373,114.81 10,952,283.98 本期增加 255,172.55 6,672,100.78 本期减少 期末数 120,000,000.00 322,628,287.36 17,624,384.76 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 5,026,141.99 5,232,243.42 458,557,642.21 本期增加 2,787,082.89 28,418,508.50 35,345,781.83 本期减少 21,072,100.78 21,072,100.78 期末数 7,83,224.88 12,578,651.14 472,831,323.26 变动原因： （一）资本公积本期增加系债权人放弃债权所致。 （二）盈余公积本期增加系公司按税后利润10%分别提取法定公益金和法定公积金，按程序提取任意盈余公积。 （三）法定公益金增加系按公司税后净利润的10%提取法定公益金，属盈余公积的其中数。 （四）未分配利润本期增加数为本年度实现的净利润，本期减少数为按税后净利润的10%分别提取法定盈余公积、法定公益金任意盈余公积金以及分配股利。 第三章股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 75000000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75000000 二、已上市流通股 1、人民币普通股 45000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45000000 三、股份总数 20000000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75000000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 75000000 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75000000 二、已上市流通股 1、人民币普通股 45000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45000000 三、股份总数 120000000 注：报告期内公司无送股、转增股本情形。 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2002]5 号”文批准，公司于2001年2月5日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票4500 万股，每股面值1.00 元，发行价格7.5 元。经上海证券交易所“上证上字[2002]22 号”文批准，公司股票于2001 年2月27 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：大西洋，股票代码：600558，上市流通数量4500 万股。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、本公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为28513 户。 （二）主要股东持股情况 1、截止到2002 年12 月31 日，公司前10 名股东持股情况。 单位：股 序号 股东名称 年度内增减变动 年末持股数 1 四川大西洋集团有限责任公司 0 71183885 2 任定学 -800 1128800 3 四川自贡汇东发展股份有限公司 0 1090319 4 罗永淑 -1000 832315 5 四川省国际信托投资公司 0 681449 6 四川省川威集团有限公司 0 681449 8 云南省机电设备总公司 0 681449 7 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 0 681449 9 东吴证券有限责任公司 +568500 568500 10 丰和价值证券投资基金 +420720 420720 序号 股东名称 占总股本比例 类别 1 四川大西洋集团有限责任公司 59.32% 国有法人股 2 任定学 0.94% 流通股 3 四川自贡汇东发展股份有限公司 0.91% 法人股 4 罗永淑 0.69% 流通股 5 四川省国际信托投资公司 0.57% 法人股 6 四川省川威集团有限公司 0.57% 法人股 8 云南省机电设备总公司 0.57% 法人股 7 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 0.57% 法人股 9 东吴证券有限责任公司 0.47% 流通股 10 丰和价值证券投资基金 0.35% 流通股 注：公司控股股东和其他法人股股东之间不存在关联关系，其他法人股股东之间以及流通股股东与其他法人股股东之间是否存在关联关系不详。 2、四川大西洋集团有限责任公司是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，所持股份为国有法人股，报告期内其所持股份被冻结1800 万股（详细内容公告在2002 年4 月3 日《中国证券报》和《上海证券报》上）。 3、公司控股股东情况 股东名称 法定代表人 成立日期 四川大西洋集团有限责任公司 余大全 1996年9月18日 股东名称 经营范围 四川大西洋集团有限责任公司 从事公司法人财产权范围内的资产经营、 投资、产权交易、进出口贸易 股东名称 注册资本 公司类型 四川大西洋集团有限责任公司 9785万元 国有独资 报告期末，公司控股股东没有发生变化。 4、公司控股股东的实际控制人情况 公司控股股东---四川大西洋集团有限责任公司实际控制人为自贡市国有资产管理局 单位性质：行政事业单位 主要业务：国有资产主管部门 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 余大全 董事长、党委书记 男 54 2002.9-2005.9 刘均清 副董事长、总经理 男 45 2002.9-2005.9 郭万程 董事、常务副总经理、董秘 男 54 2002.9-2005.9 李欣雨 董事 男 38 2002.9-2005.9 王 劲 董事 男 39 2002.9-2005.9 黄永福 董事 男 39 2002.9-2005.9 温志武 独立董事 男 32 2002.9-2005.9 万久清 独立董事 男 29 2002.9-2005.9 李志宗 监事会召集人、党委副书记 男 47 2002.9-2005.9 罗 宇 监事 男 39 2002.9-2005.9 漆维明 监事 男 29 2002.9-2005.9 陈兰芬 监事 女 50 2002.9-2005.9 张 健 监事 男 31 2002.9-2005.9 王井玲 总会计师 女 45 2002.9-2005.9 陈义岗 总工程师 男 47 2002.9-2005.9 王 永 副总经理 男 39 2002.9-2005.9 张晓柏 副总经理 男 36 2002.9-2005.9 持股数(股) 姓名 年初持股 增减变动 年末持股 余大全 0 0 0 刘均清 0 0 0 郭万程 0 0 0 李欣雨 0 0 0 王 劲 0 0 0 黄永福 0 0 0 温志武 0 0 0 万久清 0 0 0 李志宗 0 0 0 罗 宇 0 0 0 漆维明 0 0 0 陈兰芬 0 0 0 张 健 0 0 0 王井玲 0 0 0 陈义岗 0 0 0 王永 0 0 0 张晓柏 0 0 0 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 余大全 四川大西洋集团有限责任公司 董事长、党委书记 刘均清 四川大西洋集团有限责任公司 副董事长 郭万程 四川大西洋集团有限责任公司 董事 李欣雨 四川大西洋集团有限责任公司 董事、总经理 王劲 四川省川威集团有限公司 董事长、总经理 黄永福 四川自贡汇东发展股份有限公司 副董事长、总经理 李志宗 四川大西洋集团有限责任公司 党委副书记 陈兰芬 云南省机电设备总公司 副总经理 张健 四川西南航空美盛投资顾问有限公司 财务总监 姓名 任职期间 是否领取报酬、津贴(是或否） 余大全 1996.9至今 否 刘均清 1996.9至今 否 郭万程 1996.9至今 否 李欣雨 2000.7至今 是 王劲 2001.5-2004.5 是 黄永福 2001.5至今 是 李志宗 1997.12至今 否 陈兰芬 2001.8.24-2003.12.31 是 张健 2001.6至今 是 二、董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 （一）公司对董事、监事及高级管理人员报酬的确定，参照“自经贸企业[2002]9 号”《自贡市经济贸易委员会关于印发自贡市企业经营者期薪制、年薪制、奖励制实施办法的通知》的原则，由公司董事会和股东大会考核确定。薪酬的计算主要根据经营者的经营职责、经营难度、经营风险和经营业绩，按年度确定。目前考核工作尚未完成，公司对上述人员采用预支办法支付部分年度报酬。 （二）2002年度，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，年度报酬预支总额为：83.8 万元，其中预支金额最高的前三名董事报酬总额为：31.2 万元；预支金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为：28.8 万元。 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员中，年度报酬预支数额5 万元以下有2 人；5 万元—10 万元有7 人；10 万元—20 万元有1 人。 （三）公司独立董事津贴及其他待遇情况 2002年3月22日公司第一届董事会第七次会议审议通过公司独立董事的年度津贴为2万元，独立董事行使职权时发生的必要合理费用（如差旅费等）由公司据实报销。 （四）报告期内董事、监事及高级管理人员聘任和离任情况 1、2002年3月22日，公司第一届监事会第七次会议同意张晓柏辞去公司监事职务。 2、2002年3月22日，公司第一届监事会第七次会议审议通过职工代表罗宇出任公司监事。 3、2002年3月22日，公司第一届董事会第七次会议同意聘任张晓柏为公司副总经理。 4、2002年4月25日—4月26日，公司2001年度股东大会同意余明一辞去公司董事职务。 5、2002年4月25日—4月26日，公司2001年度股东大会选举温志武、万久清为公司第一届董事会独立董事。 6、2002年4月25日—4月26日，公司2001年度股东大会同意张健更换刘安顺出任股东代表监事。 7、2002年9月13日，公司2002年第一次临时股东大会通过了董事会换届选举议案，聘任余大全、刘均清、李欣雨、郭万程、王劲、黄永福为公司第二届董事会董事，何小勤不再担任公司董事，聘任温志武、万久清为第二届董事会独立董事。 8、2002年9月10日，公司召开职代组长联席会，推举罗宇、漆维明作为职工代表担任公司第二届监事会监事，王红云不再担任由职工代表出任的公司监事职务。2002 年第一次临时股东大会通过了监事会换届选举议案，聘任李志宗、陈兰芬、张健为公司第二届监事会监事。 9、2002年9月13日，公司第二届董事会第一次会议选举余大全为公司第二届董事会董事长、刘均清为公司第二届董事会副董事长；聘任刘均清为公司总经理；聘任郭万程为公司常务副总经理；聘任王永、张晓柏为公司副总经理；聘任陈义岗为公司总工程师；聘任王井玲为公司总会计师；聘任郭万程为公司董事会秘书。 三、公司员工构成情况 截止2002年12月31日，公司现有在册员工1130人，其中生产人员831人，营销人员87人，技术人员115 人，财务人员26 人，行政人员71 人。按教育程度划分，大专以上学历305 人，中专及高中668 人，初中及以下157 人。公司目前退休人员16 人。 第五章公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司不断完善相关制度，修订了公司《章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》等规章制度。报告期内，公司按照中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，认真进行了自查，形成了自查报告。2002 年度，公司治理情况主要包括以下方面： （一）股东与股东大会。公司能够确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利；公司按照中国证监会公布的《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范实施股东大会的召集、召开和议事程序；公司的关联交易严格按协议履行，交易按市场公平原则进行，定价依据已予披露。 （二）控股股东与上市公司。控股股东依法行使权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动；公司独立运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格做到“五分开”。 （三）董事与董事会。公司董事会按法律、法规和公司《章程》的规定行使职权，对股东大会负责，公平对待所有股东；报告期内，公司严格按《章程》的规定，进行了董事的换届选举，选聘程序规范、合法；公司董事会的构成符合有关法律、法规要求；公司已按照有关规定建立独立董事制度，选聘了独立董事；公司设立了战略、审计、提名、薪酬与考核4个董事会专门委员会，制定了各专门委员会的工作细则，其中审计、提名、薪酬与考核3 个专门委员会均由独立董事任主任委员。 （四）监事与监事会。报告期内，公司按照《章程》的规定，进行了监事的换届选举，选聘程序规范、合法；监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）绩效评价与激励约束机制。公司对董事、监事、经理人员的绩效进行评价，公司高级管理人员实行期薪制，公司董事会依据自贡市政府关于企业经营者期薪制实施办法对高级管理人员的期薪予以考核确定。 （六）利益相关者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）信息披露与透明度。公司严格按法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保股东有平等的机会获取信息；公司董事会秘书、证券事务代表按照职责范围披露应披露信息，接待股东来访和回答咨询；公司按规定及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、公司独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，制订了《独立董事制度》，于2002 年4 月25 日—4 月26 日召开2001 年度股东大会聘任温志武、万久清为公司第一届董事会独立董事，2002 年8 月13 日，2002 年第一次临时股东大会继续聘任温志武、万久清为公司第二届董事会独立董事。自任职以来，公司独立董事严格按照法律、法规和公司《章程》的要求履行职责，对公司高级管理人员聘任、募集资金调整及投资项目等事项发表了独立意见，为公司规范运作和持续发展提供了合理化建议，保障了董事会决策的科学性和合理性，维护了公司及中小股东的利益。 三、上市公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况 （一）在业务方面，公司具有独立完整的业务和自主经营能力，拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 （二）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。经理、副经理及高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任除董事以外的任何行政职务。 （三）在资产方面，本公司产权明晰，拥有独立的生产体系，辅助生产系统和配套设施、工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司独立拥有采购和销售系统。 （四）在机构方面，本公司与控股股东的生产经营场所和办公机构完全分开，公司设有独立的职能部门，完善的行政体系。 （五）在财务方面，本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，在银行设有单独账户，并独立纳税。 四、高级管理人员的考评和激励情况 公司高级管理人员实行期薪制，公司董事会依据自贡市政府关于企业经营者期薪制实施的办法，将年度生产经营成果作为高级管理人员期薪兑现的主要考核指标，使高级管理人员的薪资与公司经济效益、经营成果密切挂钩，以调动高级管理人员的工作主动性、积极性。 第六章股东大会情况简介 报告期内，公司共召开两次股东大会，即2001 年度股东大会及2002 年第一次临时股东大会： 一、2001 年度股东大会 公司于2002 年3 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告了2001 年度股东大会会议通知，内容包括会议召开的时间、地点、审议事项及其他有关事项。2002 年4 月25 日—4 月26 日，股东大会在公司办公大楼6 楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表共6 人，代表有效表决权的股份74318551 股，占公司股本总额的61.93%，符合国家有关法律、法规和公司《章程》的规定。会议由公司董事长余大全主持，会议审议并以记名投票表决方式通过了如下决议： （一）2001 年度董事会工作报告； （二）2001 年度监事会工作报告； （三）2001 年年度报告及摘要； （四）2001 年度财务决算报告和2002 年度财务预算方案； （五）2001 年度利润分配方案及2002 年度利润分配政策； （六）关于资产减值准备“八项”计提的制度； （七）关于续聘华信（集团）会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案； （八）关于公司募集资金投入项目进展情况的报告； （九）关于修改公司章程的议案； （十）股东大会议事规则； （十一）关于设立独立董事的议案； （十二）独立董事制度； （十三）关于余明一辞去董事职务的议案； （十四）关于选举独立董事的议案； （十五）关于张健更换刘安顺出任股东代表监事的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2002 年4 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、2002 年第一次临时股东大会 公司于2002 年8 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告了2002 年第一次临时股东大会会议通知，内容包括会议召开的时间、地点、审议事项及其他有关事项。2002 年9月13 日，股东大会在公司办公大楼6 楼会议室如期召开，出席会议的股东及股东授权代表共6 人，代表有效表决权的股份74318551 股，占公司股本总额的61.93%，符合国家有关法律、法规和公司《章程》的规定。会议由公司董事长余大全主持，会议审议并以记名投票表决方式通过了如下决议： （一）关于调整部分募集资金投资项目及对外投资的议案； （二）关于选举第二届董事会董事的议案； 1、选举余大全为公司第二届董事会董事； 2、选举刘均清为公司第二届董事会董事； 3、选举李欣雨为公司第二届董事会董事； 4、选举郭万程为公司第二届董事会董事； 5、选举王劲为公司第二届董事会董事； 6、选举黄永福为公司第二届董事会董事； 7、选举温志武为公司第二届董事会独立董事； 8、选举万久清为公司第二届董事会独立董事。 （三）关于选举第二届监事会监事的议案； 1、选举李志宗为公司第二届监事会监事； 2、选举陈兰芬为公司第二届监事会监事； 3、选举张健为公司第二届监事会监事； 4、关于在公司董事会下设（战略、提名、审计、薪酬与考核）四个专门委员会的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2002年9月14日《中国证券报》、《上海证券报》。 第七章董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 公司主要经营范围：资产投资；焊接材料的开发、生产、销售及技术服务；高新技术及产品的开发。 2002年公司围绕“应对、强化、规范、提高”的工作方针，坚持以市场为导向，以效益为中心，不断增强公司的核心竞争力，在面对激烈的竞争及原材料价格波动较大的情况下，公司加强内部管理，有效控制原材料采购成本，合理调整产品销售结构，各项主要经济指标完成良好。 2002年公司实现销售总量123,269吨，同比增长17.40%；实现主营业务销售收入50,646万元，同比增长12.44%；实现利润总额4,334 万元，同比增长9.21 %；实现净利润2,842 万元，同比增长10.87 %，顺利实现年初确定的各项生产经营目标，保证了公司的资产安全完整和保值增值。 （二）公司主营业务情况 1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成 按行业划分： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务利润 金属制品业 504,299,235.68 120,836,464.14 食品加工业 2,161,741.60 703,656.57 合计 506,460,977.28 121,540,120.71 按产品划分： 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务利润 焊条 391,134,842.48 99,132,350.49 焊丝 107,719,305.50 21,206,138.93 焊剂 5,445,087.70 497,974.72 食用植物油及制品 2,161,741.60 703,656.57 合计 506,460,977.28 121,540,120.71 按地区划分： 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务利润 国内 492,342,810.19 120,477,963.96 国外 14,118,167.09 1,062,156.75 合计 506,460,977.28 121,540,120.71 2、占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 产品名称 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率% 焊条 391,134,842.48 99,132,350.49 25.34 焊丝 107,719,305.50 21,206,138.93 19.69 合计 498,854,147.98 120,338,489.42 - （三）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股子公司情况 控股公司——自贡大西洋焊丝制品有限公司，持股75%，主要生产和销售焊丝制品，注册资本9000 万元； 控股公司——云南大西洋电焊条有限公司，持股55%，主要生产和销售焊接材料，注册资本2000 万元； 控股公司——辽源大西洋电焊条有限公司，持股95.3%，主要生产和销售焊接材料，注册资本609.9 万元。 2、主要参股公司情况 参股公司——深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司，持股40%，主要生产和销售焊接材料，注册资本2000 万元。 3、以上公司2002 年的经营业绩情况 单位：元 公司名称 总资产 自贡大西洋焊丝制品有限公司(持股75%) 130,410,900.15 云南大西洋电焊条有限公司(持股55%) 57,822,457.69 辽源大西洋电焊条有限公司(持股95.3%) 10,565,619.40 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司(持股40%) 78,441,462.80 公司名称 主营业务收入 净利润 自贡大西洋焊丝制品有限公司(持股75%) 107,719,305.50 8,051,622.85 云南大西洋电焊条有限公司(持股55%) 63,554,299.16 2,963,735.17 辽源大西洋电焊条有限公司(持股95.3%) 11,420,584.30 -2,794,814.01 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司(持股40%) 100,017,480.29 6,233,665.90 （四）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前5 名供应商合计采购金额154,048,405.01 元，占年度采购总额的42.3%；向前5 名客户合计销售金额176,485,048.76 元，占年度销售总额的34.84%。 （五）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题及困难 （1）国内、外焊材生产企业迅猛发展，行业竞争日趋激烈。 （2）原材料价格特别是钢材价格大幅度上涨，给公司经济效益带来一定影响。 （3）产品价格的波动影响了公司销售收入及盈利水平。 2、解决方案 （1）面对激烈的市场竞争，企业根据自身实际情况，稳定现有主导产品，充分利用规模优势、技术优势，不断加大技术改造力度，加强科研开发能力，增强市场竞争力，提高企业持续发展能力。 （2）针对主要原材料价格波动的影响，公司一方面利用规模采购的优势和良好的信誉，与现有的供应商建立长期合作关系，稳定原材料供应渠道，积极协商供应价格，确保原材料质量稳定、价格合理；另一方面根据生产计划及时调整原材料库存，密切关注钢材价格以预知其波动趋势，提前做出采购安排，降低成本。 （3）针对焊材市场产品价格波动较大给公司带来的影响，公司强化内部管理，严格执行财务制度，控制各项成本费用支出，降低产品制造成本。 二、公司投资情况 （一）募集资金运用情况 报告期内公司没有募集资金。前次募集资金延续使用至本报告期，具体使用情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 承诺投资额 实际投资额 调整后的药芯焊丝生产线技术改造项目 拟投入7,500.00 95.66 自贡大西洋焊丝制品有限公司增资扩股 3,110.00 3146.93 技术中心技术改造 2,840.00 51.53 投资设立上海大西洋焊接材料有限责任公司 10,500.00 2,445.00 承诺投资项目 项目进度 调整后的药芯焊丝生产线技术改造项目 已完成论证 自贡大西洋焊丝制品有限公司增资扩股 项目已完工 技术中心技术改造 1.81% 投资设立上海大西洋焊接材料有限责任公司 23.29% 募集资金项目实施进度及收益情况： 1、调整后的药芯焊丝生产线技术改造项目 该项目原计划投资18,000 万元。公司通过进一步市场调研和论证，经公司2002 年8 月7 日“第一届董事会第六次临时会议”及2002 年9 月13 日“2002 年第一次临时股东大会”审议通过，调整一万吨药芯焊丝生产线技术改造项目的投资总额及其生产规模，将该项目募集资金分别投入药芯焊丝技术改造项目和上海浦东合庆工业园扩建焊接材料基地项目，其中10,500 万元投入上海浦东合庆工业园扩建焊接材料基地项目，剩余资金投入调整后的药芯焊丝技术改造项目（详见2002 年8 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》）。经过长期深入的市场调研和论证，目前正在办理调整后的药芯焊丝生产技术改造项目立项审批等各项工作。 2、自贡大西洋焊丝制品有限公司增资扩股项目 该项目已于2002 年5 月竣工验收，实际投资3,849.25 万元（募集资金投入3146.93 万元），该项目实现新增实芯焊丝13,000 吨/年的产出能力，产品质量符合设计要求。目前项目生产经营正常，达到了预期收益。 3、技术中心技术改造项目 该项目计划总投资2,840 万元。截止到2002 年12 月31 日，技术中心项目实际投资51.54万元，完成总投资计划的1.81 %。项目未达到计划进度，主要原因是： 技术中心技术改造项目是公司的综合性项目，该项目的实施将为公司提高高科技含量、高附加值产品的比重、研究开发适应市场变化的新型焊材产品提供技术支持和保障。为应对市场竞争，公司目前正在积极进行技术开发，以整合现有资源和设备，推进技术创新力度和步伐；同时为了规避投资风险，进一步降低生产成本，公司延缓了对该项目的投资，采取了分步实施、分期投入的策略，对市场急需的产品技术和设备进行了及时补充。加之该项目原选定建设地址因处城市布局调整和道路改造的规划地段内，面临重新选址建设的可能性，影响了项目建设的进度。 4、投资设立上海大西洋焊接材料有限责任公司 该项目系募集资金变更项目，目前公司已完成与上海浦东合庆工业发展公司合资设立“上海大西洋焊接材料有限责任公司”，在上海浦东合庆工业园扩建焊接材料基地。该公司注册资本15,000 万元，本公司出资12,750 万元，其中募集资金投入10,500 万元，无形资产折价出资2,250 万元，公司占合资公司85%的股权；上海浦东合庆工业发展公司现金出资2,250 万元，占合资公司15%的股权。合资公司主要从事焊接材料的生产、开发、营销，规划建设年产5 万吨焊接材料生产基地（详见2002 年8 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》）。目前该公司处于筹建阶段，尚未产生效益。 （三）非募集资金投入项目 报告期内，公司对外投资额为1,169 万元，比上年的987 万元增182 万元，增长18.44%。 被投资企业名称 主要经营范围 云南大西洋绿色生物制品有限公司 食用植物油及制品、植物蛋白食品、 饮料制品的开发、生产和销售 被投资企业名称 占被投资公司权益的比例 云南大西洋绿色生物制品有限公司 88% 报告期内，公司持股55%的子公司——云南大西洋电焊条有限公司董事会于2002 年1月15 日召开第十三次董事会并作出决议，以自有资金1584 万元，投资云南大西洋绿色生物制品有限公司，该公司拟注册资金1800 万元，云南大西洋电焊条有限公司持有其88%的股份。该事项已于2002 年1 月17 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 三、公司财务状况 公司主要财务指标： 指标名称 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 703,211,491.69 661,669,385.89 长期负债 - 45,940,000.00 股东权益 472,831,323.26 458,557,642.21 主营业务利润 119,274,371.70 103,317,018.89 净利润 28,418,508.50 25,630,684.82 现金及现金等价物净增加额 -687,340.43 187,177,599.31 指标名称 增减(%) 总资产 6.278 长期负债 - 股东权益 3.113 主营业务利润 15.445 净利润 10.877 现金及现金等价物净增加额 -100.367 上述各项指标变动的原因： 1、总资产：年末比年初增长6.28 %，系本期所有者权益增加及负债增加。 2、长期负债：公司本期偿还2,794 万元，1,800 万元转入1 年内到期的长期负债，截止 2002 年12 月31 日无长期负债。 3、股东权益：年末比年初增长3.11 %，主要系本年实现利润所致。 4、主营业务利润：年末比上年增长15.45 %，系公司规模扩大,销售收入增加所致。 5、净利润：年末比上年增长10.88%，系主营业务利润增加所致。 6、现金及现金等价物与去年同期相比降低的主要原因是去年公司上市成功，募集到位增大现金净流量。 四、会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司共召开了7 次董事会，分别是第一届第七次、第八次、第九次及第一届第五次、第六次临时董事会，第二届第一次、第二次及第二届第一次临时董事会。主要情况如下： 1、公司第一届董事会第七次会议于2002 年3 月22 日在公司综合大楼3002 会议室召开。会议审议通过了如下决议： （1）2001年度董事会工作报告； （2）2001年度总经理工作报告； （3）2001年年度报告及摘要； （4）2001年度财务决算报告； （5）2002年度财务预算方案； （6）2001年度利润分配预案及2002年利润分配政策； （7）关于资产减值准备“八项”计提的制度； （8）关于提请股东大会审议续聘会计师事务所的议案； （9）关于支付华信会计师事务所2001年度报酬的议案； （10）关于公司募集资金投入项目进展情况的报告； （11）关于公司高级管理人员2001年度薪酬的议案； （12）关于聘任张晓柏为公司副总经理的议案； （13）关于修改公司章程的预案； （14）股东大会议事规则； （15）董事会议事规则； （16）总经理工作细则； （17）信息披露管理办法； （18）关于设立独立董事的议案； （19）独立董事制度； （20）关于提请股东大会批准余明一先生辞去董事职务的议案； （21）关于提议公司独立董事候选人的议案； （22）关于公司独立董事年度津贴管理办法及确定标准的议案； （23）关于召开2001年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年3月26日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、公司第一届董事会第八次会议于2002年3月22日以通讯方式召开。会议审议通过了如下决议： 公司2002年第一季度报告。 3、公司第一届董事会第五次临时会议于2002年6月24日在公司召开，会议审议通过了如下决议： （1）公司建立现代企业制度自查报告； （2）关于在公司董事会下设四个专门委员会的议案； （3）董事会四个专门委员会实施细则； （4）提名选举余大全等八名董事为公司战略委员会委员的议案； （5）提名选举温志武等三名董事为公司提名委员会委员的议案； （6）提名选举万久清等三名董事为公司审计委员会委员的议案； （7）提名选举温志武等三名董事为公司薪酬与考核委员会委员的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年6月26日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、公司第一届董事会第九次会议于2002年7月25日在公司召开，会议审议通过了如下决议： （1）关于公司2002年半年度报告的议案； （2）关于自贡大西洋焊丝制品有限公司实芯焊丝扩能及系列产品开发技术改造项目〈竣工验收报告〉的议案。 本次会议决议公告刊登于2002 年7 月27 日《中国证券报》和《上海证券报》。 5、公司第一届董事会第六次临时会议于2002 年8 月7 日以通讯方式召开，会议审议通过了如下决议： （1）关于调整部分募集资金投资项目及对外投资的议案； （2）在上海浦东合庆工业园区扩建焊接材料生产基地项目建议书（代可行性研究报告）的议案； （3）公司与上海浦东合庆工业发展公司签订的《上海大西洋焊接材料有限责任公司（筹）发起人协议》的议案； （4）提名公司第二届董事会董事候选人的议案； （5）关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于2002 年8 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 6、公司第二届董事会第一次会议于2002 年9 月13 日在公司召开，会议审议通过了如下决议： （1）《选举公司第二届董事会董事长、副董事长的议案》； （2）《提名刘均清为公司总经理的议案》； （3）《提名余大全等八名董事为公司战略委员会委员的议案》； （4）《提名温志武等三名董事为公司提名委员会委员的议案》； （5）《提名万久清等三名董事为公司审计委员会委员的议案》； （6）《提名温志武等三名董事为公司薪酬与考核委员会委员的议案》； （7）《聘任公司董事会秘书和证券事务代表的议案》； （8）《提请董事会聘任公司其他高级管理人员的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002 年9 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》。 7、公司第二届董事会第一次临时会议于2002 年10 月18 日以通讯方式召开。会议审议通过了如下决议： 公司2002 年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年股东大会审议通过了2001 年度利润分配方案：以2001 年12 月31 日总股本120,000,000.00 股为基数，按每10 股派发现金1.50 元（含税），总计派发现金红利18,000,000.00元。2002 年6 月19 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了2001 年度分红派息实施公告：股权登记日2002 年6 月25 日；除息日2002 年6 月26 日；红利发放日2002年7 月1 日。 六、本次利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，公司2002 年度实现净利润28,418,508.50 元，提取10%法定公2,787,082.89 元，提取10%法定公益金2,787,082.89元，加上年初未分配利润为5,232,243.42 元，本年度可供股东分配利润28,076,586.14 。经第二届第二次董事会审议通过，2002 年利润分配预案：提取任意盈余公积1,097,935.00元；拟以2002 年12 月31 日总股本120,000,000.00 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金1.20 元（含税），总计派发现金14,400,000 元，结余12,578,651.14 元。 2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。 第八章监事会报告 一、2002年监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开4次会议。主要情况如下： （一）公司第一届监事会第七次会议于2002 年3 月22 日在公司3002 会议室召开。会议审议通过了如下决议： 1、2001年度监事会工作报告； 2、2001年年度报告及摘要； 3、2001年度财务决算报告； 4、2002年度财务预算方案； 5、2001年度利润分配预案及2002年利润分配政策； 6、关于资产减值准备“八项”计提的制度； 7、关于免去张晓柏职工代表监事的议案； 8、关于公司职工代表罗宇出任公司监事的议案； 9、关于向股东大会提议拟由张健更换刘安顺出任股东代表监事的议案； 10、《监事会议事规则》； 11、《股东大会议事规则》； 12、《信息披露管理办法》。 本次会议决议公告刊登于2002 年3 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）公司第一届监事会第八次会议于2002 年7 月25 日在公司3002 会议室召开。会议审议通过了如下决议： 1、2002 年半年度报告； 2、关于自贡大西洋焊丝制品有限公司实芯焊丝扩能及系列产品开发技术改造项目《竣工验收报告》的议案。 本次会议决议公告刊登于2002 年7 月27 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （三）公司第一届监事会第二次临时会议于2002 年8 月7 日以通讯方式召开。会议审议通过了如下决议： 1、关于调整部分募集资金投资项目及对外投资的议案； 2、关于《在上海浦东合庆工业园区扩建焊接材料生产基地项目建议书（代可行性研究报告）》的议案； 3、关于本公司与上海浦东合庆工业发展公司签订的《上海大西洋焊接材料有限责任公司（筹）发起人协议》的议案； 4、提名公司第二届监事会监事的议案。 本次会议决议公告刊登于2002 年8 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （四）公司第二届监事会第一次会议于2002 年9 月13 日在公司3002 会议室召开。会议审议通过了如下决议： 选举李志宗为公司第二届监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于2002 年9 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》。 二、本公司监事会对以下事项发表独立意见 （一）2002 年公司依法运作情况。 报告期内，公司严格按照国家有关法律、法规以及《公司章程》的要求规范运作，决策程序合法；监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理人员职务的执行情况和公司管理制度等进行检查和监督，未发现有违反法律、法规和违背《公司章程》的行为，未发现董事、经理执行公司职务时有违法、违规行为；公司建立并完善了内部控制制度。 （二）检查公司财务的情况。 监事会对公司财务制度和状况进行了监督和检查，认为公司2002 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 （三）2002 年度募集资金的使用情况。 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目发生了变更，2002年第一次临时股东大会通过了变更议案，变更程序合法，具体变更事项已作公开信息披露。 （四）关联交易的情况。 公司的关联交易公平合理，未发现损害股东权益和公司利益的情况。 第九章重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并等事项 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。其他关联交易详见财务报告附注。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司未发生担保事项。 （三）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内的承诺事项 报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司2001年度股东大会审议通过，续聘四川华信（集团）会计师事务所有限公司作为公司2002 年度审计机构，审计费用28 万元。目前该审计机构已为公司提供审计服务年限为4年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件 2002年9月13日公司召开了2002年第一次临时股东大会、第二届董事会第一次会议及第二届监事会第一次会议，对公司董事会、监事会及经理层进行了换届选举。详细内容公告在2002 年9 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 第十章财务报告 一、会计报表（附后） 二、会计报告 审计报告 川华信审［2003］上字012 号 四川大西洋焊接材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2002年度利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表，2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：冯渊 有限责任公司 中国. 成都 中国注册会计师：刘小平 2003年2月26日 会计报表附注 一、公司基本情况 四川大西洋焊接材料股份有限公司（以下简称“本公司”），是经四川省人民政府川府函(1999)200 号文批准，以四川大西洋集团有限责任公司作为主发起人，联合四川自贡汇东发展股份有限公司、云南省机电设备总公司、四川西南航空万康实业有限责任公司、四川省国际信托投资公司、四川省川威钢铁集团有限责任公司共同发起设立的股份有限公司，于1999年９月取得企业法人营业执照。 2001年2月5日经中国证券监督管理委员会发行字[2001 年]5号文批准，本公司在上海证券交易所按每股7.50 元发行价发行了每股面值1.00 元普通股共计4,500 万股，股票发行后公司股本由7,500 万元增加为12,000 万元，公司于2001 年2 月14 日在四川省工商行政管理局办理变更登记，注册号为5100001811643；注册资本：人民币12000 万元；法定代表人：余大全；注册地址：四川省自贡市大安区马冲口街二号。本公司股票于2001 年2 月27 日在上海证券交易所正式挂牌交易。 本公司所属行业系金属制品业。经营范围为：资产投资；焊接材料的开发、生产、销售及技术服务；高新技术及产品的开发。本公司主要产品为“大西洋”牌焊条、焊丝、焊剂三大类焊接材料产品，目前综合年生产能力达18 万吨。 本公司目前下设5 个控股子公司和5 个分公司及一个参股公司，分别为：自贡大西洋焊丝制品有限公司（以下简称“焊丝公司”）、云南大西洋电焊条有限公司（以下简称“云南大西洋公司”）、辽源市大西洋电焊条有限责任公司（以下简称“辽源大西洋公司”）、上海大西洋焊接材料有限责任公司（以下简称“上海大西洋公司”）、云南大西洋绿色生物制品有限公司（以下简称“绿色生物公司”）；四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司（以下简称“成都大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司（以下简称“西安大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司武汉分公司（以下简称“武汉大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司柳州分公司（以下简称“柳州大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司贵阳分公司（以下简称“贵阳大西洋公司”）；深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司（以下简称“深圳大西洋公司”）。 二、公司重要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载会计信息的会计期间为2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制原则作为记帐基础，各项财产物资除按规定进行资产评估外均按取得时的实际成本计价。 5、外币核算方法 对发生的外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐，月份终了，各外币帐户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按照公司管理权限确认为坏账损失。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。应收款项（包括应收帐款和其他应收款，预付帐款如有确凿证据表明其不符合预付帐款性质或因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将其余额转入其他应收款计提坏帐准备）坏账准备按账龄分析计提，计提比例列示如下： 账龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 一年以内 5 5 一至二年 10 7 二至三年 30 12 三至四年 50 20 四至五年 80 30 五年以上 100 50 7、存货核算方法 本公司存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工物资等七类。各类存货除库存商品外，其余按计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。 库存商品按实际成本核算，发出产成品按加权平均法计价。 低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法计入成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货损失计入当期损益。如果期末存货有已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其帐面价值全部转入当期损益。 8、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上，按单项投资期末余额为基础计算确定计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 （1）本公司股权投资，按实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 （3）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 （4）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （5）本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。 注：本公司目前尚无长期投资跌价准备。 （6）股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资成本超过应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额。有合同规定的按合同规定，无合同规定的按10 年平均摊销。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资:按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （2）其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 注：本公司目前尚无长期债权投资。 12、委托贷款 （1）本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入帐，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。 （2）本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 注：本公司目前尚无委托贷款。 13、固定资产计价和折旧计提方法 （1）固定资产标准为：使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：以历史成本计价。 （4）各类固定资产使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(％) 房屋建筑物 20-35 3 4.85-2.77 专用设备 10-22 3 9.70-4.41 通用设备 6-13 3 16.17-7.46 运输设备 9 3 10.78 其他设备 12 3 8.08 （5）固定资产减值准备： A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其帐面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程等需安装设备实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价， 与购建在建工程直接相关的借款利息支出， 在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本， 在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 注：本公司目前尚无在建工程减值准备。 15、借款费用资本化核算方法 （1）企业发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化条件： A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （4）当同时满足（3）所述三个条件时，企业为购建某项固定资产而发生的借款费用应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，应当停止资本化，并将发生的借款费用直接计入当期财务费用。 16、无形资产核算方法 （1）本公司无形资产分为土地使用权、非专利技术、商标使用权。 （2）无形资产土地使用权，按取得时的实际成本计价，摊销按各宗土地使用权的实际使用期限与经营期限孰短平均摊销； 非专利权、商标使用权均按取得时的实际成本计价，非专利权，有合同规定期限的按合同规定，无合同规定的，按不高于10 年平均摊销；商标使用权按10 年平均摊销。 （3）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： ①该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该项资产的市价在当期大副下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 注：本公司目前尚无无形资产减值准备。 17、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、长期待摊费用的核算方法 （1）本科目核算企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。 （2）摊销方法如下： ①固定资产大修理支出采取待摊方法的，实际发生的大修理支出应当在大修理期间平均摊销； ②租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； ③其他长期待摊费用应当在收益期内平均摊销。 19、收入确认原则 （1）本公司销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）本公司提供劳务收入确认原则：劳务己完成，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。 20、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更及对财务状况的影响 本期无会计政策、会计估计变更情形。 22、合并会计报表的编制方法 按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字(1996)2 号文件精神，对持有50％以上或虽持有股权不足50％，但据有实质性控制权的子公司纳入合并会计报表范围。资产总额、销售收入和利润均不到母公司的10％的子公司且当年盈利，不纳入合并会计报表范围。合并方法采用权益比例法合并。本公司及其子公司之间的重要往来、货物购销等内部交易及未实现利润，均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项 税费项目 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17% 营业税 营业税应税收入 5% 城建税 应纳流转税额 1%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 交通建设附加* 应纳流转税额 4% 副食品调控基金 营业收入 1‰ 所得税 应纳税所得额** 33% *：据川地税发[2002]038 号文件规定，从2002 年4 月20 日起停止征收交纳交通建设附加费。 **：焊丝公司系中外合资企业，根据《外商投资企业所得税法》及其实施细则的规定，从获利年度当月起第1 至2 年全免企业所得税，第3 年至5 年减按16.5%征收。该公司1998年设立，2001 年起开始累计盈利，本年度为享受优惠政策的第二年，为第二个免税年度。 四、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： 1、补本公司上年亏损； 2、提取法定盈余公积金：按净利润10％提取； 3、提取法定公益金：按净利润10％提取； 4、提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取； 5、支付普通股股利：按股东大会决议分配。 五、控股子公司及合营企业情况表 企业名称 业务性质 注册资本(万元) 自贡大西洋焊丝制品有限公司* 金属制品业 9,000 云南大西洋电焊条有限公司 金属制品业 2,000 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 金属制品业 609.9952 上海大西洋焊接材料有限责任公司** 金属制品业 15,000 云南大西洋绿色生物制品有限公司 食品加工 500 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 金属制品业 2,000 融泰创业投资有限公司 投资 10,000 企业名称 经营范围 自贡大西洋焊丝制品有限公司* 焊丝生产、销售 云南大西洋电焊条有限公司 焊条生产、销售 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 焊条生产、销售 焊接材料的研发、销 售，本系统内的资产 经营，实业投资，经 上海大西洋焊接材料有限责任公司** 营各类商品和技术的 进出口，但国家限定 公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外 食用植物油及制品、植物 云南大西洋绿色生物制品有限公司 蛋白食品、饮料制品的 开发、生产和销售 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 焊条生产、销售 融泰创业投资有限公司 法律、法规禁止的不经营 企业名称 初始投资额(万元) 自贡大西洋焊丝制品有限公司* 6,216.553 云南大西洋电焊条有限公司 1,100.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 581.33 上海大西洋焊接材料有限责任公司** 12,750 云南大西洋绿色生物制品有限公司 440.00 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 800.00 融泰创业投资有限公司 500.00 企业名称 母公司持股比例(％) 是否纳入合并范围 自贡大西洋焊丝制品有限公司* 75 是 云南大西洋电焊条有限公司 55 是 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 95.3 是 上海大西洋焊接材料有限责任公司** 85 是 云南大西洋绿色生物制品有限公司 88 是 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 40 否 融泰创业投资有限公司 5 否 *：据2001 年11 月26 日经自贡市对外贸易经济合作局文件自外经贸发[2001]5 号《关于自贡大西洋焊丝制品有限公司增资和调整股东股份比例报告的批复》及2001 年10 月15日经投资双方签定的《自贡大西洋焊丝制品有限公司(以下简称“焊丝公司”)关于公司增资和调整双方股东股份比例的协议》的规定，焊丝公司增资3,800.00 万元即从原注册资本5,200万元增资到9,000 万元。本公司出资额由原来的3,640 万元增资到6,750 万元,出资比例由原来的70%变更为75%;中钢焊材(英属维尔京群岛)股份有限公司（以下简称“中钢焊材”）出资额由原来的1,560 万元增资到2,250 万元,出资比例由原来的30%变更为25%。协议规定该次增资缴付时间：2002 年1 月31 日本公司缴付466.5 万元、中钢焊材缴付103.5 万元；2003年1 月31 日本公司缴付1,000 万元、中钢焊材缴付120 万元；2004 年4 月31 日前本公司缴付1,643.5 万元、中钢焊材缴付466.5 万元。 实际情况如下： （1）根据2002 年3 月28 日临时董事会决议：根据“自外经贸资发[2001]5 号”批文和自贡大西洋焊丝制品有限公司合同及章程规定的出资时间内，股东双方股权比例同时到位出资，对四川大西洋焊接材料股份有限公司超出比例出资部分按借款处理，利率按同期中国人民银行基准利率执行，在以后分利中由中钢焊材（英属维尔京群岛）股份有限公司按权益比例承担资金占用费。 （2）根据本公司2002 年6 月2 日第六次董事会决议， 分配2001 年度利润3,900,000.00元，其中：四川大西洋焊接材料股份有限公司按70%享有；中钢焊材（英属维尔京群岛）股份有限公司按30%享有，其中：1,044,547.42 元用于转增实收资本、125，452.58 元支付因增资未到位的资金占用费。 （3）根据2003 年1 月23 日董事会决议，分配2002 年度利润7,395,358.36 元。其中：四川大西洋焊接材料股份有限公司按75%享有; 中钢焊材（英属维尔京群岛）股份有限公司按25%享有,其中1,675,452.58 元用于转作实收资本、173,387.01 元用于支付因增资未到位的资金占用费。 **：上海大西洋由本公司与上海浦东合庆发展公司共同发起设立的有限责任公司，该公司于2002 年09 月28 日在上海设立。注册地：浦东新区合庆镇龙东大道6111 号楼三楼。该公司为募股资金投向项目。 ***：山西大西洋公司经本公司[2002]57 号文件《关于批准山西经销公司清算报告的决定》，已于2002 年6 月26 日进行了注销清算。 六、合并会计报表主要项目注释（期初数系指2001 年12 月31 日，期末数系指2002 年12 月31 日；金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 59,075.23 1,454.27 银行存款★ 264,998,956.35 272,900,010.34 其他货币资金 9,410,834.59 2,254,741.99 其中：美元 84,713.48 44,263.87 汇率 8.2773 8.2766 折人民币 701,198.89 366,354.35 其中：瑞士法郎 汇率 折人民币 合计 274,468,866.17 275,156,206.60 期末银行存款中定期存款46,342,043.94 元，到期时间为：2003 年1 月7 日-2003 年5 月13 日。 2、短期投资 项目 期末数 投资金额 跌价准备 市值 股票投资 15,129,244.26 7,971,310.70 7,157,933.56 合计 15,129,244.26 7,971,310.70 7,157,933.56 项目 期初数 投资金额 跌价准备 市值 股票投资 28,327,843.94 4,274,067.62 24,053,776.32 合计 28,327,843.94 4,274,067.62 24,053,776.32 *：期末按股票账面成本与市价孰低计价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。市值根据上交所公布的期末最后一个交易日的交易价格确定。 **：期末比期初减少16,895,842.76 元，下降70.24%，主要系出售了部分股票和计提跌价准备所致。 ***：短期投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,194,927.50 2,461,386.55 商业承兑汇票 1,361,540.00 - 合计 15,556,467.50 2,461,386.55 期末比期初增加13,095,080.95 元，上涨5.32 倍，主要系改变结算方式，增加票据结算所致。 4、应收利息 种类 期末数 期初数 定期银行存款利息 183,150.00 1,703,700.00 合计 183,150.00 1,703,700.00 *：期末比期初减少1,520,550.00 元，下降89.25%，主要系大部分利息已收回所致。 5、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 35,740,493.57 80.50 1,787,016.91 33,953,476.66 1-2年 3,990,866.56 8.99 399,102.19 3,591,764.37 2-3年 1,636,765.33 3.69 491,029.61 1,145,735.72 3-4年 886,343.31 2.00 443,171.67 443,171.64 4-5年 919,047.39 2.07 735,237.90 183,809.49 5年以上 1,227,140.06 2.75 1,227,140.06 合计 44,400,656.22 100.00 5,082,698.34 39,317,957.88 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 1年以内 30,707,541.23 72.19 1,535,377.06 29,172,164.17 1-2年 6,263,534.37 14.72 626,353.44 5,637,180.93 2-3年 1,501,556.92 3.53 450,467.08 1,051,089.84 3-4年 1,749,944.44 4.11 874,972.22 874,972.22 4-5年 1,092,145.69 2.57 873,716.55 218,429.14 5年以上 1,224,127.45 2.88 1,224,127.45 合计 42,538,850.10 100.00 5,585,013.80 36,953,836.30 *：期末应收账款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款。 **：期末应收帐款前五名债务人欠款金额合计：12,534,791.11 元，占应收帐款总额的28.23%。 (2)其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 1,991,776.11 97.19 99,588.81 1,892,187.30 1-2年 14,129.25 0.69 989.05 13,140.20 2-3年 28,305.91 1.38 3,396.71 24,909.20 3-4年 4-5年 8,000.00 0.39 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.35 3,580.00 3,580.00 合计 2,049,371.27 100.00 109,954.57 1,939,416.70 账龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 1,892,040.90 87.00 94,602.04 1,797,438.86 1-2年 252,315.93 11.60 17,662.12 234,653.81 2-3年 14,974.07 0.69 1,796.89 13,177.18 3-4年 263.91 0.01 52.78 211.13 4-5年 8,000.00 0.37 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.33 3,580.00 3,580.00 合计 2,174,754.81 100.00 120,093.83 2,054,660.98 *：期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。 **：期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：1,349,711.27 元，占其他应收款总额的65.86%。 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 31,931,676.38 100.00 34,804,496.33 100.00 合计 31,931,676.38 100.00 34,804,496.33 100.00 *：期末预付账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。 7、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 41,758,558.04 325,169.35 32,653,680.17 407,938.96 包装物 1,602,472.49 40,309.52 1,907,512.32 在产品 2,746,804.79 - 2,275,881.96 库存商品 49,122,998.74 19,866.47 42,717,902.92 低值易耗品 119,667.36 - 82,240.87 委托加工物资 149,125.99 - 151,073.41 合计 95,499,627.41 385,345.34 79,788,291.65 407,938.96 *：截至2002 年12 月31 日止，本公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的部分提取存货跌价准备385,345.34 元，其可变现净值取自期末市价。 8、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 暖气费 13,804.90 137,253.22 135,293.21 15,764.91 租赁费 20,095.00 439,202.32 431,352.32 27,945.00 保险费 306,766.58 636,656.67 605,992.23 337,431.02 其他费 123,161.16 233,284.63 238,843.52 117,602.27 合计 463,827.64 1,446,396.84 1,411,481.28 498,743.20 9、长期股权投资 (1)按类别划分长期股权投资： 类别 期初数 本期增加 其他股权投资 21,766,540.28 2,493,466.36 股权投资差额 3,128,192.01 -22,500,000.00 合计 24,894,732.29 -20,006,533.64 类别 本期减少 期末数 其他股权投资 2,108,156.05 22,151,850.59 股权投资差额 231,557.25 *-19,603,365.24 合计 2,339,713.30 2,548,485.35 *：期末比期初减少22,346,246.94 元，下降90%，主要系本期投资上海大西洋而增加贷方股权投资差额所致。 (2)按成本法核算长期股权投资： 被投资公司 初始投资额 期初数 追加投资额 自贡鸿鹤化工股份有限公司 440,805.00 400,805.00 融泰创业投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000 合计 5,440,805.00 5,400,805.00 0.00 被投资公司 本期权益 分得现 期末余额 会计政策 增减额 金股利 是否一致 自贡鸿鹤化工股份有限公司 400,805.00 融泰创业投资有限公司 5,000,000.00 合计 0.00 0.00 5,400,805.00 (3)按权益法核算长期股权投资： 被投资公司 期初数 追加投资额 本期权益增减额 深圳市宝钢电焊条有限公司 16,365,735.28 2,493,466.36 合计 16,365,735.28 0.00 2,493,466.36 被投资公司 分得现金股利 期末余额 计政策是否一致 深圳市宝钢电焊条有限公司 2,108,156.05 16,751,045.59 是 合计 2,108,156.05 16,751,045.59 是 (4)股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 形成原因 评估增 自贡大西洋焊丝制品有限公司* -479,347.54 值、投资 合同约定 评估增 辽源市大西洋电焊条有限责任公司* 1,009,331.68 值、投资 合同约定 云南大西洋电焊条有限公司 1,266,413.37 评估增值 上海大西洋焊接材料有限责任公司 -22,500,000.00 投资合同约定 深圳市宝钢电焊条有限公司 2,019,174.86 评估增值 合计 3,815,572.37 被投资单位名称 摊销期限 期初余额 本期增加 自贡大西洋焊丝制品有限公司* 10年 -425,268.15 辽源市大西洋电焊条有限责任公司* 10年 1,007,129.22 云南大西洋电焊条有限公司 10年 981,470.48 上海大西洋焊接材料有限责任公司 50年 *-22,500,000.00 深圳市宝钢电焊条有限公司 10年 1,564,860.46 合计 3,128,192.01 -22,500,000.00 被投资单位名称 本期摊销 期末余额 自贡大西洋焊丝制品有限公司* -47,934.75 -377,333.40 辽源市大西洋电焊条有限责任公司* 100,933.17 906,196.05 云南大西洋电焊条有限公司 126,641.34 854,829.14 上海大西洋焊接材料有限责任公司 -150,000.00 -22,350,000.00 深圳市宝钢电焊条有限公司 201,917.49 1,362,942.97 合计 231,557.25 -19,603,365.24 *：本公司实际投资额与享有上海大西洋设立时的净资产85%权益的差额。 10、固定资产及累计折旧 原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 52,661,721.42 13,035,981.07 69,774.84 65,627,927.65 专用设备 133,648,061.10 11,257,580.06 888,512.93 144,017,128.23 通用设备 16,467,391.43 1,198,618.06 45,290.60 17,620,718.89 运输设备 3,961,585.28 1,978,358.00 12,000.00 5,927,943.28 其他 2,574,497.15 108,350.00 15,305.43 2,667,541.72 小计 209,313,256.38 27,578,887.19 1,030,883.80 235,861,259.77 累计折旧 房屋及建筑物 12,989,069.63 1,904,525.69 1,465.24 14,892,130.08 专用设备 31,557,164.48 8,663,753.99 44,869.84 40,176,048.63 通用设备 4,675,668.86 1,713,299.95 20,877.22 6,368,091.59 运输设备 1,398,596.83 495,867.32 4,365.00 1,890,099.15 其他 905,809.02 195,729.46 13,398.91 1,088,139.57 小计 51,526,308.82 12,973,176.41 84,976.21 64,414,509.02 净值 157,786,947.56 14,605,710.78 945,907.59 171,446,750.75 减值准备 专用设备 967,888.35 95,263.21 872,625.14 小计 967,888.35 95,263.21 872,625.14 净额 156,819,059.21 14,605,710.78 850,644.38 170,574,125.61 *：期末固定资产未用于抵押。 **：本期增加中在建工程转入27,139,077.93元。 11、工程物资 种类 期末数 期初数 专用设备类 483,355.07 79,497.66 合计 483,355.07 79,497.66 12、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 焊丝增资扩股 项目 39,200,000.00 1,199,433.61 其中：利息资 本化金额 万吨药芯焊丝 工程 75,000,000.00 652,585.02 315,973.27 其中：利息资 本化金额 技术中心改造 28,400,000.00 102,332.00 413,041.47 其中：利息资 本化金额 核桃油精炼生 产加工程 22,000,000.00 9,869,308.93 11,687,286.49 其中：利息资 本化金额 华东焊接材料 生产基地工程 150,000,000.00 4,286,000.28 其中：利息资 本化金额 其他零星工程 224,585.20 3,976,410.27 其中：利息资 本化金额 合计 314,600,000.00 10,848,811.15 21,878,145.39 其中：利息资 本化金额 工程名称 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度 焊丝增资扩股 项目 1,199,433.61 募股金 100% 其中：利息资 本化金额 万吨药芯焊丝 工程 7,000.00 961,558.29 募股金 1.28% 其中：利息资 本化金额 技术中心改造 256,660.00 258,713.47 募股金 项目论证 其中：利息资 本化金额 核桃油精炼生 产加工程 21,556,595.42 自筹 100% 其中：利息资 本化金额 华东焊接材料 生产基地工程 *4,286,000.28 募股金 19.06% 其中：利息资 本化金额 其他零星工程 4,119,388.90 81,606.57 自筹 其中：利息资 本化金额 合计 27,139,077.93 5,587,878.61 其中：利息资 本化金额 *:经本公司2002 年度第一次临时股东会批准，将原一万吨药芯焊丝生产线技术改造项目募集资金18,000 万元，变更为在上海浦东合庆工业园扩建焊接材料基地项目上投入10,500万元, 剩余资金7,500 万元拟投入调整后的药芯焊丝技术改造项目。目前实际投资完成28,586,000.28 元,其中,土地支出24,300,000.00 元,工程支出4,286,000.28 元。 **：期末比期初减少5,260,932.54 元，下降48.49 %，主要系本期部分工程已转入固定资产所致。 ***:期末在建工程未用于抵押。 13、无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 30,292,320.74 4,796,315.01 24,300,000.00 商标使用权 24,206,160.00 447,224.00 22,692,900.00 非专利技术 5,828,011.96 5,396,447.34 149,581.74 合计 60,326,492.70 10,639,986.35 47,142,481.74 项目 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 256,638.76 1,452,644.49 28,839,676.25 商标使用权 262,204.15 1,328,240.15 22,877,919.85 非专利技术 310,569.78 592,552.66 5,235,459.30 合计 829,412.69 3,373,437.30 56,953,055.40 项目 期末剩余摊销期限 取得方式 土地使用权 12-45 投资、购入 商标使用权 2-6 投资、购入 非专利技术 4-36 投资、购入 合计 *：期末无形资产中昆国用（2002）字00107 号土地使用权13,143.729 平方米在银行取得抵押借款400 万元。 **：期末比期初增加46,313,069.05 元，上涨4.35 倍，主要系上海大西洋公司新增无形资产-商标使用权22,500,000.00 元、七彩核宝商标创意192,900 元和土地使用权24,300,000.00 元所致。土地使用权24,300,000.00 元因尚未投入使用、土地证正在办理过程中,所以未进行摊销。 14、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 租入固定资产改良支出 671,393.37 405,320.37 - - 低值易耗品 1,257,304.31 579,534.73 99,807.69 - 租金 240,424.60 81,313.54 - - 固定资产大修费 485,120.50 172,637.80 - - 开办费摊余额 - 111,249.38 - - 合计 2,654,242.78 1,350,055.82 99,807.69 - 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 租入固定资产改良支出 74,630.76 340,703.76 330,689.61 低值易耗品 234,892.74 812,854.63 444,449.68 租金 48,084.96 207,196.02 33,228.58 固定资产大修费 89,907.48 402,390.18 82,730.32 开办费摊余额 111,249.38 - - 合计 558,765.32 1,763,144.59 891,098.19 15、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 4,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 11,400,000.00 信用借款 1,000,000.00 合计 10,000,000.00 11,400,000.00 *：期末以无形资产中昆国用（ 2002）字00107 号土地使用权13,143.729 平方米在银行取得抵押借款400 万元。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 51,763,251.90 24,653,186.64 合计 51,763,251.90 24,653,186.64 *：期末无年内到期的银行承兑汇票。 **： 期末比期初增加27,110,065.26 元，上涨1.1 倍，主要系本期购货量增多，并多用银行承兑汇票进行支付所致。 17、应付帐款 项目 期末数 期初数 1年以内 36,652,722.84 35,072,389.27 1-2年 1,191,374.64 90,308.38 2-3年 126,750.59 41,644.14 3-4年 2,352.76 324,197.61 4-5年 232,084.51 5年以上 107,344.48 合计 38,312,629.82 35,528,539.40 *：期末无欠付持本公司5%以上股东款项。 18、预收帐款 账龄 期末数 期初数 1年以内 3,801,239.61 3,622,005.18 1-2年 757,124.89 522,729.72 2-3年 261,304.13 805,745.84 3-4年 352,227.69 234,230.58 4-5年 6,744.29 5年以上 20,569.50 合计 5,199,210.11 5,184,711.32 *：期末预收帐款中无欠持本公司5%（含5%）股份以上股东款项。 19、应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资结余 11,191,278.43 11,778,388.52 合计 11,191,278.43 11,778,388.52 20、应付股利 股东名称 期末数 期初数 四川大西洋集团有限责任公司 8,542,066.20 10,677,582.75 四川自贡汇东发展股份有限公司 130,838.8 163,547.85 云南省机电设备总公司 81,773.88 102,217.35 四川西南航空美盛投资顾问有限责任公司 81,773.88 102,217.35 四川省国际信托投资公司 81,773.88 102,217.35 四川省川威集团有限责任公司 81,773.88 102,217.35 流通股股东 5,400,000.00 6,750,000.00 合计 14,400,000.00 18,000,000.00 *：据本公司第二届二次董事会议案,2002 年度按0.12 元/股分配股利。 21、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 -3,383,508.67 -1,285,475.65 营业税 18,773.02 车船使用税 -117.33 城市建设税 343,743.81 194,183.13 房产税 280,990.24 172,262.78 企业所得税 2,314,274.99 1,412,328.39 个人所得税 -46,640.52 21,078.26 土地使用税 -0.40 12,246.70 印花税 57,905.72 21,256.42 契税 -54,270.00 合计 -414,461.81 493,492.70 *：期末比期初减少907,954.51元，下降1.84 倍，主要系未抵扣进项税额增加所致。 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 交通建设费附加 7,087.95 教育费附加 129,444.03 154,855.99 主副食品调控基金 11,760.37 6,763.68 防洪费 11,899.72 8,484.65 其他 2,494.89 合计 155,599.01 177,192.27 23、其他应付款 项目 期末数 期初数 1年以内 10,869,738.77 6,110,279.66 1-2年 599,648.77 5,428,678.83 2-3年 5,013,896.77 340,600.04 3-4年 219,300.00 27,244.24 4-5年 17,832.87 5年以上 - 合计 16,720,417.18 11,906,802.77 *：期末比期初增加4,813,614.41 元，上涨40.43%，主要系暂未支付的销售佣金所致。 **：期末欠付持本公司5%以上股东四川大西洋集团有限责任公司欠款442,787.59 元。 24、预提费用 项目 期末数 期初数 利息支出 368,106.62 194,848.40 水电气 132,328.15 239,082.99 租赁费 77,398.63 116,097.96 其他 8,861.60 19,500.00 合计 586,695.00 569,529.35 25、一年内到期长期负债 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 18,000,000.00 合计 18,000,000.00 *：期末余额18,000,000.00 元将于2003 年6 月30 日到期. 26、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 45,940,000.00 合计 45,940,000.00 *：期末比期初减少45,940,000 元,主要系本期已于2002 年1 月16 日归还21,440,000.00元,2002 年9 月26 日归还6,500,000.00 元,共计27,940,000.00 元,剩余18,000,000.00 元已转入一年内到期长期负债。 27、股本 项目 本期变动(+、-) 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份合计 75,000,000.00 其中：1、发起人股份 75,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 75,000,000.00 外资法人持有股份 个人股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份合计 45,000,000.00 1、境内上市人民币普通股 45,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 合计 120,000,000.00 本期变动(+、-) 项目 小计 期末数 75,000,000.00 一、尚未流通股份合计 75,000,000.00 其中：1、发起人股份 其中：国家拥有股份 75,000,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 个人股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 45,000,000.00 二、已流通股份合计 45,000,000.00 1、境内上市人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 120,000,000.00 合计 *：本公司从中国证券登记结算有限公司上海分公司获悉，四川国际信托投资公司诉自贡市建筑陶瓷总厂借款纠纷及四川大西洋集团有限责任公司担保纠纷一案，现成都市中级人民法院于2002 年4 月1 日对四川大西洋集团有限责任公司持有本公司法人股1800 万股（占本公司总股本15%）予以冻结，冻结日期自2002 年4 月1 日至2003 年3 月31 日。 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 322,238,006.29 被投资单位接受捐赠准备 25,261.00 其它资本公积 109,847.52 255,172.55 合计 322,373,114.81 255,172.55 项目 期末数 股本溢价 322,238,006.29 被投资单位接受捐赠准备 25,261.00 其它资本公积 365,020.07 合计 322,628,287.36 *：本期资本公积增加系支无法支付的负债转入。 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,026,141.99 2,787,082.89 - 7,813,224.88 法定公益金 5,026,141.99 2,787,082.89 - 7,813,224.88 任意盈余公积 900,000.00 1,097,935.00 - 1,997,935.00 合计 10,952,283.98 6,672,100.78 - 17,624,384.76 *：本期计提任意盈余公积系分公司和控股子公司收到当地财政拨付发挖革改更新改造资金。 30、未分配利润 项目 2002年 2001年 本年净利润 28,418,508.50 25,630,684.82 加：年初未分配利润 5,232,243.42 14,108,495.87 其他转入 - - 减：提取法定盈余公积 2,787,082.89 2,612,233.09 提取法定公益金 2,787,082.89 2,612,233.09 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 1,097,935.00 - 应付普通股股利 14,400,000.00 29,282,471.09 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 12,578,651.14 5,232,243.42 *：据本公司第二届二次董事会分配议案,2002年年末股东数度按0.12 元/股分配股利。 31、主营业务收入、成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 2002年 2001年 2002年 2001年 金属制品业 504,299,235.68 450,435,967.72 383,462,771.54 344,774,180.72 食品加工业 2,161,741.60 1,458,085.03 合计 506,460,977.28 450,435,967.72 384,920,856.57 344,774,180.72 行业 主营毛利 2002年 2001年 金属制品业 120,836,464.14 105,661,787.00 食品加工业 703,656.57 合计 121,540,120.71 105,661,787.00 *：主营业务收入较上期增加56,025,009.56 元,上涨12%,主营业务成本较上期增加40,146,675.85 元,上涨12%,以致主营毛利较上期增加15,878,333.71 元,上涨15%,主要系焊丝收入增加所致。 **：公司2002 年度前5 名客户销售的收入总额：176,485,048.76 元，占公司全部销售收入的34.84％。 32、主营业务税金及附加 项目 2002年 2001年 城建税 1,316,575.50 1,194,126.95 交通建设费附加 297,632.09 597,534.59 教育费附加 627,841.20 526,271.57 防洪费 3,561.99 26,835.00 其他 20,138.23 合计 2,265,749.01 2,344,768.11 33、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务成本 2002年 2001年 2002年 2001年 装卸费 334,043.59 361,151.39 165,170.60 146,340.60 材料销售 5,362,029.10 6,097,300.49 5,401,293.31 6,013,058.06 其他 1,466,832.22 900,207.15 1,186,283.46 883,526.66 合计 7,162,904.91 7,358,659.03 6,752,747.37 7,042,925.32 项目 其他业务利润 2002年 2001年 装卸费 168,872.99 214,810.79 材料销售 -39,264.21 84,242.43 其他 280,548.76 16,680.49 合计 410,157.54 315,733.71 34、财务费用 项目 2002年 2001年 利息支出 2,759,607.04 5,206,555.36 减：利息收入 2,910,215.27 5,204,253.74 汇兑损失 50,331.62 21,054.97 减：汇兑收益 10,259.47 869.53 其他 150,262.96 148,175.64 合计 39,726.88 170,662.70 *：财务费用较上期减少130,935.82 元，下降76.72%,主要系本期借款较上年减少所致。 35、投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益* -10,317,045.99 -4,274,067.62 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 2,493,466.36 2,480,183.58 按成本法计算的投资收益 32,000.00 股权投资差额摊销 -231,557.25 -413,122.87 合计 -8,055,136.88 -2,175,006.91 *：股票投资收益系短期投资跌价准备和出让损失。 36、营业外收入 项目 2002年 2001年 处理固定资产净收益 11,568.56 罚款收入 2,282.77 其他收入 6,839.70 8,657.11 合计 6,839.70 22,508.44 37、营业外支出 项目 2002年 2001年 处理固定资产净损失 12,866.98 271,365.33 固定资产减值准备 -95,263.21 95,263.21 罚款支出 59,700.76 70,114.39 捐赠支出 27,000.00 主副食品调控基金 337,725.14 309,726.60 其他支出 180,806.13 289,646.60 合计 522,835.80 1,036,116.13 *：营业外支出较上期减少513,280.33 元，下降49.54%，主要系处理固定资产损失减少。 38、所得税 项目 2002年 2001年 会计利润 43,338,221.66 39,681,786.36 调整额 -7,594,913.45 -8,183,833.73 应纳税所得额 35,743,308.21 31,497,949.63 税率 33.00% 33.00% 应计所得税 11,795,291.71 10,394,323.38 *：本附注三所得税政策。 39、支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 项目 金额 支付的其他与经营活动有关的现金 37,578,510.05 1、运输费 18,194,015.11 2、差旅费 4,502,756.26 3、招待费 2,874,353.79 4、佣金 3,835,396.38 5、修理和包装 2,296,108.51 6、租赁费 2,416,582.90 7、其他 3,459,297.10 项目 备注 支付的其他与经营活动有关的现金 主要为管理费、经营费费用现金支出 1、运输费 2、差旅费 3、招待费 4、佣金 5、修理和包装 6、租赁费 7、其他 七、母公司会计报表主要项目注释（期初数系指2001 年12 月31 日，期末数系指2002年12 月31 日；金额单位：人民币元） 1、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 期末数 账龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 24,099,761.41 80.97 1,204,980.30 22,894,781.11 1-2年 1,580,144.18 5.31 158,029.95 1,422,114.23 2-3年 1,252,351.54 4.21 375,705.47 876,646.07 3-4年 686,194.06 2.31 343,097.04 343,097.02 4-5年 919,047.39 3.09 735,237.90 183,809.49 5年以上 1,227,140.06 4.11 1,227,140.06 合计 29,764,638.64 100.00 4,044,190.72 25,720,447.92 期初数 账龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 21,275,288.33 70.58 1,063,764.42 20,211,523.91 1-2年 3,528,346.33 11.71 352,834.63 3,175,511.70 2-3年 1,273,023.01 4.22 381,906.90 891,116.11 3-4年 1,749,944.44 5.81 874,972.22 874,972.22 4-5年 1,092,145.69 3.62 873,716.55 218,429.14 5年以上 1,224,127.45 4.06 1,224,127.45 合计 30,142,875.25 100.00 4,771,322.17 25,371,553.08 *：期末应收账款中无欠持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项。 **：期末应收帐款前五名债务人欠款金额合计：9,499,386.39 元，占应收帐款总额的31.91%。 （1） 其他应收款 期末数 账龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 14,801,136.15 94.56 740,056.81 14,061,079.34 1-2年 823,329.25 5.26 57,633.05 765,696.20 2-3年 12,963.91 0.08 1,555.67 11,408.24 3-4年 4-5年 8,000.00 0.05 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.05 3,580.00 3,580.00 合计 15,652,589.31 100.00 805,225.53 14,847,363.78 期初数 账龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 7,244,967.30 68.54 362,248.37 6,882,718.94 1-2年 3,307,014.91 31.29 231,491.04 3,075,523.87 2-3年 3,105.50 0.03 372.66 2,732.84 3-4年 263.91 0.00 52.78 211.13 4-5年 8,000.00 0.08 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.07 3,580.00 3,580.00 合计 10,570,511.62 100.00 600,144.85 9,970,366.77 *：期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款。 **：期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计:1,273,806.99 元，占其他应收款总额的8.13%。 ***：期末较期初增加5,082,077.69 元，下降48%，主要系将原列长期投资的对焊丝大西洋的投资根据2002 年3 月28 日大西洋焊丝临时董事会决议转作本项目所致。 2、长期股权投资 （1）按类别划分长期股权投资： 类别 期初数 本期增加 其他股权投资 110,798,536.78 127,861,102.05 股权投资差额 3,128,192.01 -22,500,000.00 合计 113,926,728.79 105,361,102.05 类别 本期减少 期末数 其他股权投资 12,328,698.31 226,330,940.52 股权投资差额 231,557.25 -19,603,365.24 合计 12,560,255.56 206,727,575.28 *：长期股权投资期末比期初增加92,800,846.49 元,上涨80%,主要系本期增加对上海大西洋的投资所致，该项投资系经本公司2002 年度第一次临时股东会批准的对外投资项目。 （2）按成本法核算长期股权投资： 被投资公司 初始投资额 期初数 追加投资额 自贡鸿鹤化工股份有限公司 440,805.00 400,805.00 融泰创业投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,440,805.00 5,400,805.00 被投资公司 本期权益增减额 分得现金股利 期末余额 自贡鸿鹤化工股份有限公司 400,805.00 融泰创业投资有限公司 5,000,000.00 合计 5,400,805.00 被投资公司 会计政策是否一致 自贡鸿鹤化工股份有限公司 融泰创业投资有限公司 合计 （3）权益法核算长期股权投资： 被投资公司 期初数 追加投资额 自贡大西洋焊丝制品有限公司 65,750,443.70 *-7,205,530.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 4,573,823.72 云南大西洋电焊条有限公司 18,707,729.08 上海大西洋焊接材料有限责任公司 **127,500,000.00 深圳市宝钢电焊条有限公司 16,365,735.28 合计 105,397,731.78 120,294,470.00 被投资公司 本期权益增减额 分得现金股利 自贡大西洋焊丝制品有限公司 6,038,717.14 8,471,518.77 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 -2,663,457.75 云南大西洋电焊条有限公司 1,697,906.30 1,749,023.49 上海大西洋焊接材料有限责任公司 深圳市宝钢电焊条有限公司 2,493,466.36 2,108,156.05 合计 7,566,632.05 12,328,698.31 被投资公司 期末余额 会计政策是否一致 自贡大西洋焊丝制品有限公司 56,112,112.07 是 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 1,910,365.97 是 云南大西洋电焊条有限公司 18,656,611.89 是 上海大西洋焊接材料有限责任公司 127,500,000.00 是 深圳市宝钢电焊条有限公司 16,751,045.59 是 合计 220,930,135.52 是 *：根据2002 年3 月28 日大西洋焊丝临时董事会决议：根据“自外经贸资发[2001]5 号”批文和自贡大西洋焊丝制品有限公司合同及章程规定的出资时间内，股东双方股权比例同时到位出资，对四川大西洋焊接材料股份有限公司超出比例出资部分按借款处理，所以，公司将原投入自贡焊丝的投资款转作暂借款。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 评估增 自贡大西洋焊丝 值、投资 制品有限公司 -479,347.54 合同约定 10年 -425,268.15 辽源市大西洋电 评估增 焊条有限责任公 值、投资 司 1,009,331.68 合同约定 10年 1,007,129.22 云南大西洋电焊 条有限公司 1,266,413.37 评估增值 10年 981,470.48 上海大西洋焊接 材料有限责任公 投资合同 司 约定 50年 深圳市宝钢电焊 条有限公司 2,019,174.86 评估增值 10年 1,564,860.46 合计 3,815,572.37 3,128,192.01 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末余额 自贡大西洋焊丝 制品有限公司 -47,934.75 -377,333.40 辽源市大西洋电 焊条有限责任公 司 100,933.17 906,196.05 云南大西洋电焊 条有限公司 126,641.34 854,829.14 上海大西洋焊接 材料有限责任公 -22,500,000.00 司 0 -150,000.00 -22,350,000.00 深圳市宝钢电焊 条有限公司 201,917.49 1,362,942.97 -22,500,000.00 合计 0 231,557.25 -19,603,365.24 *：本公司实际投资额与享有上海大西洋设立时的净资产85%权益的差额。 **：本期长期投资变现不存在重大限制。 3、主营业务收入、成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 2002年 2001年 2002年 金属制品业 359,357,778.81 332,154,122.86 270,313,613.79 合计 359,357,778.81 332,154,122.86 270,313,613.79 行业 主营业务成本 主营毛利 2001年 2002年 2001年 金属制品业 251,280,584.89 89,044,165.02 80,873,537.97 合计 251,280,584.89 89,044,165.02 80,873,537.97 *：公司2002 年度前5 名客户销售的收入总额：161,032,762.02 元，占公司全部销售收入的44.82％。 4、投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益 -10,317,045.99 -4,274,067.62 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 7,498,780.09 7,479,343.98 按成本法计算的投资收益 32,000.00 股权投资差额摊销 -231,557.25 -413,122.86 合计 -3,049,823.15 2,824,153.50 *：股票投资收益系短期投资跌价准备和出让损失。 八、关联方关系和关联交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 注册资本(万元) 四川大西洋集团 四川省自贡大安 有限责任公司 区马冲口2号 12,113 自贡大西洋焊丝 四川省自贡市大 制品有限公司 安区人民路66号 9,000 云南大西洋电焊 呈贡县洛羊镇王 2,000 条有限公司 家营 辽源市大西洋电 辽源市福镇大路 焊条有限责任公司 100号 609.9 上海大西洋焊接 浦东新区合庆镇 材料有限责任公 龙东大道6111号 司 楼三楼 15,000 云南大西洋绿色 昆明国家经济技 生物制品有限公 术开发区 500.00 司 关联方名称 主营业务 法定代表人 四川大西洋集团 资产经营、投资、产权交 有限责任公司 易、进出口贸易 余大全 自贡大西洋焊丝 制品有限公司 生产销售焊丝制品 余大全 云南大西洋电焊 生产、销售电焊条及焊接 条有限公司 材料 余大全 辽源市大西洋电 生产、销售电焊条及焊接 焊条有限责任公司 材料 刘均清 焊接材料的研发、销售， 本系统内的资产经营，实 上海大西洋焊接 业投资，经营各类商品和 李欣雨 材料有限责任公 技术的进出口，但国家限 司 定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外 食用植物油及制品、植物 云南大西洋绿色 蛋白食品、饮料制品的开 李欣雨 生物制品有限公 发、生产和销售 司 关联方名称 与本公司关系 持股比例(%) 四川大西洋集团 有限责任公司 控股股东 59.32 自贡大西洋焊丝 制品有限公司 控股子公司 75.00 云南大西洋电焊 条有限公司 控股子公司 55.00 辽源市大西洋电 焊条有限责任公司 控股子公司 95.30 上海大西洋焊接 控股子公司 85% 材料有限责任公 司 云南大西洋绿色 控股子公司 88.00 生物制品有限公 司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 四川大西洋集团有限责任公司 121,130,000.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 90,000,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 20,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 6,099,952.42 上海大西洋焊接材料有限责任公司 150,000,000.00 云南大西洋绿色生物制品有限公司 5,000,000.00 关联方名称 本期减少 期末数 四川大西洋集团有限责任公司 121,130,000.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 90,000,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 20,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 6,099,952.42 上海大西洋焊接材料有限责任公司 150,000,000.00 云南大西洋绿色生物制品有限公司 *5,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 四川大西洋集团有限责任公司 71,183,885.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 67,500,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 11,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 5,813,254.66 上海大西洋焊接材料有限责任公司 127,500,000.00 云南大西洋绿色生物制品有限公司 4,400,000.00 关联方名称 本期减少 期末数 四川大西洋集团有限责任公司 71,183,885.00 自贡大西洋焊丝制品有限公司 67,500,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 11,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任公司 5,813,254.66 上海大西洋焊接材料有限责任公司 127,500,000.00 云南大西洋绿色生物制品有限公司 4,400,000.00 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 云南省机电设备总公司 本公司少数股东 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 本公司参股公司 云南大西洋钛业有限公司 同一母公司之子公司 四川大西洋集团自贡运输有限公司 同一母公司之子公司 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 同一母公司之子公司 中钢焊材(英属维尔京群岛)股份有限公司 子公司之少数股东 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 子公司之少数股东 昆明蓝云工贸实业公司 子公司之少数股东 昆明旭日经贸有限公司 子公司之少数股东 瑞丽市金化有限责任公司 子公司之少数股东 开远市景益经贸有限责任公司 子公司之少数股东 2、关联方应收、应付款项 项目 关联方名称 期末数 应收帐款 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 昆明旭日经贸有限公司 应付帐款 云南大西洋钛业有限公司 1,064,674.73 昆明蓝云工贸实业公司 17,882.70 四川大西洋集团有限责任公司 326,953.41 四川大西洋集团自贡运输有限公司 461,242.92 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 324,749.46 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 482,760.72 其他应付款 四川大西洋集团有限责任公司 442,787.59 四川大西洋集团自贡运输有限公司 1,135,408.92 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 394,891.47 云南大西洋钛业有限公司 项目 关联方名称 期初数 应收帐款 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 41,951.50 昆明旭日经贸有限公司 78,358.50 应付帐款 云南大西洋钛业有限公司 1,278,686.33 昆明蓝云工贸实业公司 四川大西洋集团有限责任公司 四川大西洋集团自贡运输有限公司 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 460,381.17 其他应付款 四川大西洋集团有限责任公司 230,636.11 四川大西洋集团自贡运输有限公司 956,679.40 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 1,094,943.34 云南大西洋钛业有限公司 549,924.83 3、关联交易事项 (1)采购商品、接受劳务 关联方名称 关联交易类型 定价原则 云南大西洋钛业有限公司 采购货物 协议价 四川大西洋集团自贡运输有限公司 接受劳务 协议价 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 接受劳务 协议价 四川大西洋集团有限责任公司 关联方名称 本期数 上年数 云南大西洋钛业有限公司 17,446,045.95 14,488,760.00 四川大西洋集团自贡运输有限公司 5,448,499.46 4,086,905.24 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 1,855,452.54 2,223,930.45 四川大西洋集团有限责任公司 24,971.55 0 （2）提供劳务、销售商品 关联方名称 关联交易类型 定价原则 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 销售货物 协议价 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 销售货物 协议价 四川大西洋集团自贡运输有限公司 昆明旭日经贸有限公司 开远市景益经贸有限责任公司 关联方名称 本期数 上年数 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 3,197,630.42 3,280,759.18 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 211,978.46 484,253.66 四川大西洋集团自贡运输有限公司 1,792.83 昆明旭日经贸有限公司 2,666,772.10 开远市景益经贸有限责任公司 5,283,172.25 (3)向关联方租赁 关联方名称 关联交易类型 定价原则 四川大西洋集团有限责任公司 租赁房屋、土地 协议价 云南省机电设备总公司 租赁房屋 关联方名称 本期数 上年数 四川大西洋集团有限责任公司 2,287,482.94 2,179,301.94 云南省机电设备总公司 257,861.76 257,861.76 4、其他关联事项 关联方名称 关联交易类型 定价原则 四川大西洋集团有限责任公司向本公司 提供银行授信额度担保 保证 无条件 关联方名称 本期数 上年数 四川大西洋集团有限责任公司向本公司 提供银行授信额度担保 78,000,000.00 31,440,000.00 九、或有事项 本公司无需说明的或有事项。 十、承诺事项： 本公司无需说明的承诺事项。 十一、期后事项 1、四川大西洋焊接材料股份有限公司(以下简称“本公司”)于2003 年2 月9 日与中国银行深圳分行东门支行在深圳市签订了《授信额度协议》。根据协议,本公司为下属子公司—深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司向中国银行深圳市分行东门支行申请最高额为人民币2000 万元授信额度提供担保,并承担连带责任。 2、据本公司第二届二次董事会议案,2002 年度按0.12 元/股分配股利。 十二、重大事项 本公司第一大股东-四川大西洋集团有限责任公司持有本公司法人股1800 万股（占本公司总股本15%）被冻结事宜，详附注六.27。 第十一章备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 文件存放地：四川大西洋焊接材料股份有限公司董事会办公室 四川大西洋焊接材料股份有限公司 董事长：余大全 2003年3月2日 资产负债表 企表01 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 项目 2002-12-31 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 274,468,866.17 203,792,658.31 短期投资 7,157,933.56 7,157,933.56 应收票据 15,556,467.50 3,699,643.00 应收股利 - 7,295,542.26 应收利息 183,150.00 183,150.00 应收帐款 39,317,957.88 25,720,447.92 其他应收款 1,939,416.70 14,847,363.78 预付帐款 31,931,676.38 28,902,677.17 应收补贴款 - - 存货 95,114,282.07 59,054,120.63 待摊费用 498,743.20 391,287.61 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 466,168,493.46 351,044,824.24 长期投资： - - 长期股权投资 2,548,485.35 206,727,575.28 长期债权投资 - - 长期投资合计 2,548,485.35 206,727,575.28 其中：合并价差 -19,603,365.24 其中：股权投资差额 -19,603,365.24 固定资产： - - 固定资产原价 235,861,259.77 115,306,543.70 减：累计折旧 64,414,509.02 44,614,174.68 固定资产净值 171,446,750.75 70,692,369.02 减：固定资产减值准备 872,625.14 872,625.14 固定资产净额 170,574,125.61 69,819,743.88 工程物资 483,355.07 483,355.07 在建工程 5,587,878.61 1,218,529.32 固定资产清理 5,000.00 5,000.00 固定资产合计 176,650,359.29 71,526,628.27 无形及其他资产： - - 无形资产 56,953,055.40 4,619,966.74 长期待摊费用 891,098.19 405,371.83 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 57,844,153.59 5,025,338.57 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 703,211,491.69 634,324,366.36 项目 2001-12-31 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 275,156,206.60 250,931,649.25 短期投资 24,053,776.32 24,053,776.32 应收票据 2,461,386.55 1,459,866.55 应收股利 - - 应收利息 1,703,700.00 1,703,700.00 应收帐款 36,953,836.30 25,371,553.08 其他应收款 2,054,660.98 9,970,366.77 预付帐款 34,804,496.33 27,205,908.92 应收补贴款 - - 存货 79,380,352.69 51,022,754.54 待摊费用 463,827.64 345,313.49 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 457,032,243.41 392,064,888.92 长期投资： - - 长期股权投资 24,894,732.29 113,926,728.79 长期债权投资 - - 长期投资合计 24,894,732.29 113,926,728.79 其中：合并价差 3,128,192.01 其中：股权投资差额 3,128,192.01 固定资产： - - 固定资产原价 209,313,256.38 111,874,562.71 减：累计折旧 51,526,308.82 37,132,475.13 固定资产净值 157,786,947.56 74,742,087.58 减：固定资产减值准备 967,888.35 967,888.35 固定资产净额 156,819,059.21 73,774,199.23 工程物资 79,497.66 79,497.66 在建工程 10,848,811.15 754,917.02 固定资产清理 5,000.00 5,000.00 固定资产合计 167,752,368.02 74,613,613.91 无形及其他资产： - - 无形资产 10,639,986.35 4,848,155.32 长期待摊费用 1,350,055.82 488,048.32 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 11,990,042.17 5,336,203.64 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资产总计 661,669,385.89 585,941,435.26 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 资产负债表续 企表01续 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 2002-12-31 项目 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 - 应付票据 51,763,251.90 22,783,310.06 应付帐款 38,312,629.82 26,131,535.68 预收帐款 5,199,210.11 3,592,193.19 应付工资 11,191,278.43 9,511,103.84 应付福利费 5,833,604.32 3,375,199.08 应付股利 14,400,000.00 14,400,000.00 应交税金 -414,461.81 402,649.23 其他应交款 155,599.01 127,708.81 其他应付款 16,720,417.18 63,469,763.44 预提费用 586,695.00 125,644.92 预计负债 - - 一年内到期长期负债 18,000,000.00 18,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 171,748,223.96 161,919,108.25 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 171,748,223.96 161,919,108.25 少数股东权益 58,631,944.47 - 股东权益： - - 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 322,628,287.36 322,628,287.36 盈余公积 17,624,384.76 17,624,384.76 其中：法定公益金 7,813,224.88 7,813,224.88 未分配利润 12,578,651.14 12,152,585.99 股东权益合计 472,831,323.26 472,405,258.11 负债及股东权益合计 703,211,491.69 634,324,366.36 2001-12-31 项目 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 11,400,000.00 - 应付票据 24,653,186.64 15,674,161.64 应付帐款 35,528,539.40 20,174,810.26 预收帐款 5,184,711.32 4,115,851.65 应付工资 11,778,388.52 10,094,318.92 应付福利费 4,553,034.11 2,395,157.32 应付股利 18,000,000.00 18,000,000.00 应交税金 493,492.70 416,846.79 其他应交款 177,192.27 164,169.54 其他应付款 11,906,802.77 9,900,007.49 预提费用 569,529.35 386,854.95 预计负债 - - 一年内到期长期负债 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 124,244,877.08 81,322,178.56 长期负债： - - 长期借款 45,940,000.00 45,940,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 45,940,000.00 45,940,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 170,184,877.08 127,262,178.56 少数股东权益 32,926,866.60 - 股东权益： - - 股本 120,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 322,373,114.81 322,373,114.81 盈余公积 10,952,283.98 10,952,283.98 其中：法定公益金 5,026,141.99 5,026,141.99 未分配利润 5,232,243.42 5,353,857.91 股东权益合计 458,557,642.21 458,679,256.70 负债及股东权益合计 661,669,385.89 585,941,435.26 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 利润及利润分配表 企表02 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 2002年度 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 506,460,977.28 359,357,778.81 减：主营业务成本 384,920,856.57 270,313,613.79 主营业务税金及附加 2,265,749.01 2,080,784.69 二、主营业务利润 119,274,371.70 86,963,380.33 加：其他业务利润 410,157.54 496,660.14 营业费用 31,787,223.92 19,236,572.08 管理费用 35,948,223.80 27,252,259.33 财务费用 39,726.88 -1,052,145.75 三、营业利润 51,909,354.64 42,023,354.81 加：投资收益 -8,055,136.88 -3,049,823.15 补贴收入 - - 营业外收入 6,839.70 2,236.07 减：营业外支出 522,835.80 285,547.17 四、利润总额 43,338,221.66 38,690,220.56 减：所得税 11,795,291.71 10,819,391.70 加：以前年度损益调整 - - 减：少数股东损益 3,124,421.45 - 五、净利润 28,418,508.50 27,870,828.86 加：年初未分配利润 5,232,243.42 5,353,857.91 其他转入 - - 六、可供分配的利润 33,650,751.92 33,224,686.77 减：提取法定盈余公积 2,787,082.89 2,787,082.89 提取法定公益金 2,787,082.89 2,787,082.89 提取职工奖励基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 28,076,586.14 27,650,520.99 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 1,097,935.00 1,097,935.00 应付普通股股利 14,400,000.00 14,400,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 12,578,651.14 12,152,585.99 2001年度 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 450,435,967.72 332,154,122.86 减：主营业务成本 344,774,180.72 251,280,584.89 主营业务税金及附加 2,344,768.11 2,216,736.50 二、主营业务利润 103,317,018.89 78,656,801.47 加：其他业务利润 315,733.71 427,596.90 营业费用 29,864,222.83 22,781,487.26 管理费用 30,726,299.19 23,140,187.24 财务费用 170,662.70 -81,133.90 三、营业利润 42,871,567.88 33,243,857.77 加：投资收益 -2,175,006.91 2,824,153.50 补贴收入 - - 营业外收入 22,508.44 9,395.43 减：营业外支出 1,036,116.13 879,469.06 四、利润总额 39,682,953.28 35,197,937.64 减：所得税 10,394,323.38 9,075,606.74 加：以前年度损益调整 -1,169.92 - 减：少数股东损益 3,656,775.16 - 五、净利润 25,630,684.82 26,122,330.90 加：年初未分配利润 14,108,495.87 13,738,464.28 其他转入 - - 六、可供分配的利润 39,739,180.69 39,860,795.18 减：提取法定盈余公积 2,612,233.09 2,612,233.09 提取法定公益金 2,612,233.09 2,612,233.09 提取职工奖励基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 34,514,714.51 34,636,329.00 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 29,282,471.09 29,282,471.09 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 5,232,243.42 5,353,857.91 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 现金流量表 会股03表 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 项目 附注号 2002年度 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 577,229,883.96 收到的税费返还 1,341,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,199.58 现金流入小计 578,575,783.54 购买商品、接受劳务支付的现金 400,299,381.31 支付给职工以及为职工支付的现金 38,041,295.07 支付的各项税费 42,882,185.70 支付的其他与经营活动有关的现金 六.37 37,578,510.05 现金流出小计 518,801,372.13 经营活动产生的现金流量净额 59,774,411.41 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 7,260,319.40 取得投资收益所收到的现金 2,108,156.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 360.00 收到的其他与投资活动有关的现金 958,275.25 现金流入小计 10,327,110.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 47,067,244.08 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 47,067,244.08 投资活动产生的现金流量净额 -36,740,133.38 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 24,060,000.00 借款所收到的现金 47,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 71,260,000.00 偿还债务所支付的现金 76,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,481,690.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 95,021,690.61 筹资活动产生的现金流量净额 -23,761,690.61 四、汇率变动对现金的影响额 40,072.15 五、现金及现金等价物净增加额 -687,340.43 项目 2002年度 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 417,336,271.46 收到的税费返还 800,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,236.07 现金流入小计 418,138,507.53 购买商品、接受劳务支付的现金 289,802,438.04 支付给职工以及为职工支付的现金 27,076,912.39 支付的各项税费 33,056,677.94 支付的其他与经营活动有关的现金 23,880,943.13 现金流出小计 373,816,971.50 经营活动产生的现金流量净额 44,321,536.03 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 7,260,319.40 取得投资收益所收到的现金 4,838,156.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 360.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 12,098,835.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 3,744,533.85 投资所支付的现金 105,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 108,744,533.85 投资活动产生的现金流量净额 -96,645,698.40 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 现金流入小计 70,000,000.00 偿还债务所支付的现金 47,940,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,911,341.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 64,851,341.41 筹资活动产生的现金流量净额 5,148,658.59 四、汇率变动对现金的影响额 36,512.84 五、现金及现金等价物净增加额 -47,138,990.94 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 现金流量表（附表） 会股03表 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 项目 行次 2002年度 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - 净利润 57 28,418,508.50 少数股东本期损益 3,124,421.45 加：计提的资产减值准备 58 3,066,931.49 固定资产折旧 59 12,973,176.41 无形资产摊销 60 829,412.69 长期待摊费用摊销 61 558,765.32 待摊费用的减少(减：增加) 64 -34,915.56 预提费用的增加(减：减少) 65 17,165.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 12,866.98 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 -133,531.74 投资损失(减：收益) 69 4,257,893.80 递延税款贷项(减：借项) 70 - 存货的减少(减：增加) 71 -15,733,929.38 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -12,471,138.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 34,888,784.10 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 59,774,411.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 79 274,468,866.17 减：现金的期初余额 80 275,156,206.60 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -687,340.43 项目 2002年度 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - 净利润 27,870,828.86 少数股东本期损益 - 加：计提的资产减值准备 2,121,150.31 固定资产折旧 7,536,339.31 无形资产摊销 376,310.32 长期待摊费用摊销 182,484.18 待摊费用的减少(减：增加) -45,974.12 预提费用的增加(减：减少) -261,210.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 10,284.86 固定资产报废损失 - 财务费用 -1,225,403.97 投资损失(减：收益) -747,419.93 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -8,031,366.09 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,162,436.55 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,697,948.88 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 44,321,536.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 203,792,658.31 减：现金的期初余额 250,931,649.25 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -47,138,990.94 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 资产减值准备明细表（合并） 会企01表附表1 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 5,705,107.63 - 其中：应收帐款 5,585,013.80 - 其他应收款 120,093.83 - 二、短期投资跌价准备合计 4,274,067.62 5,686,494.80 其中：股票投资 4,274,067.62 5,686,494.80 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 407,938.96 0.00 其中：库存商品 - 19,866.43 原材料 407,938.96 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 967,888.35 - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 967,888.35 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 512,454.72 5,192,652.91 其中：应收帐款 502,315.46 5,082,698.34 其他应收款 10,139.26 109,954.57 二、短期投资跌价准备合计 1,989,251.72 7,971,310.70 其中：股票投资 1,989,251.72 7,971,310.70 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 22,593.66 385,345.30 其中：库存商品 - 19,866.43 原材料 2,727.23 365,478.87 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 95,263.21 872,625.14 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 95,263.21 872,625.14 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 公司负责人：余大全 主管财务工作的负责人：王井玲 会计机构负责人：胡国权 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 行次 2002年度 一、股本： 年初余额 1 120,000,000.00 本年增加数 2 - 其中：资本公积转入 3 - 盈余公积转入 4 - 利润分配转入 5 - 新增股本 6 - 本年减少数 10 - 年末余额 15 120,000,000.00 二、资本公积 - 年初余额 16 322,373,114.81 本年增加数 17 255,172.55 其中：股本溢价 18 - 接受捐赠非现金资产准备 19 - 接受现金捐赠 20 - 股权投资准备 21 - 拨款转入 22 - 外币资本折算差额 23 - 其他资本公积 30 255,172.55 本年减少数 40 - 其中：转增股本 41 - 年末余额 45 322,628,287.36 三、法定和任意盈余公积： - 年初余额 46 5,926,141.99 本年增加数 47 3,885,017.89 其中：从净利润中提取数 48 3,885,017.89 其中：法定盈余公积 49 2,787,082.89 任意盈余公积 50 1,097,935.00 储备基金 51 - 企业发展基金 52 - 法定公益金转入数 53 - 本年减少数 54 - 其中：弥补亏损 55 - 转增股本 56 - 分派现金股利或利润 57 - 分派股票股利 58 - 年末余额 62 9,811,159.88 其中：法定盈余公积 63 9,811,159.88 储备基金 64 - 企业发展基金 65 - 四、法定公益金 - 年初余额 66 5,026,141.99 本年增加数 67 2,787,082.89 其中：从净利润中提取数 68 2,787,082.89 本年减少数 70 - 其中：集体福利支出 71 - 年末余额 75 7,813,224.88 五、未分配利润： - 年初未分配利润 76 5,232,243.42 本年净利润(净亏损以“--”号填列) 77 28,418,508.50 本年利润分配 78 21,072,100.78 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 80 12,578,651.14 项目 2001年度 一、股本： 年初余额 75,000,000.00 本年增加数 45,000,000.00 其中：资本公积转入 - 盈余公积转入 - 利润分配转入 - 新增股本 45,000,000.00 本年减少数 - 年末余额 120,000,000.00 二、资本公积 - 年初余额 35,189,479.55 本年增加数 287,183,635.26 其中：股本溢价 287,178,459.98 接受捐赠非现金资产准备 5,175.28 接受现金捐赠 - 股权投资准备 - 拨款转入 - 外币资本折算差额 - 其他资本公积 - 本年减少数 - 其中：转增股本 - 年末余额 322,373,114.81 三、法定和任意盈余公积： - 年初余额 3,313,908.90 本年增加数 2,612,233.09 其中：从净利润中提取数 2,612,233.09 其中：法定盈余公积 2,612,233.09 任意盈余公积 - 储备基金 - 企业发展基金 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - 其中：弥补亏损 - 转增股本 - 分派现金股利或利润 - 分派股票股利 - 年末余额 5,926,141.99 其中：法定盈余公积 5,026,141.99 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金 - 年初余额 2,413,908.90 本年增加数 2,612,233.09 其中：从净利润中提取数 2,612,233.09 本年减少数 - 其中：集体福利支出 - 年末余额 5,026,141.99 五、未分配利润： - 年初未分配利润 14,108,495.87 本年净利润(净亏损以“--”号填列) 25,630,684.82 本年利润分配 34,506,937.27 年末未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 5,232,243.42 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 应交增值税明细表 会企01表附表3 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 2002年度 单位:元 项目 合并数 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以“-”号填列) -1,547,457.17 -1,390,481.66 2、销项税额 103,661,218.20 72,610,043.30 出口退税 - - 进项税转出 843,184.52 843,184.52 转出多交增值税 - - - - - - 3、进项税额 80,878,608.02 56,302,544.34 已交税金 - - 减免税款 - - 出口抵减内销产品应纳税额 - - 转出未交增值税 22,897,836.89 16,265,750.16 - - - - 4、期末未抵扣数(以“-”号填列) -2,275,414.98 -2,275,414.98 二、未交增值税 - - 1、年初未交数(多交以“-”号填列) 261,981.52 137,055.35 2、本期转入数(多交以“-”号填列) 22,897,836.89 16,265,750.16 3、本期已交数 24,995,869.91 17,526,384.00 4、期末未交数(多交以“-”号填列) -1,108,093.69 -238,645.17 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 分部报告（行业分部） 会企02表附表2 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 2002年度 单位：元 金属制品业 项目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 504,299,235.68 450,435,967.72 其中：对外营业收入 14,118,167.09 15,982,618.76 分部间营业收入 490,181,068.59 434,453,348.96 二、销售成本合计 383,462,771.54 344,774,180.72 其中：对外销售成本 13,056,010.34 15,201,530.16 分部间销售成本 370,406,761.20 329,572,650.56 三、期间费用合计 68,214,648.95 62,790,219.12 四、营业利润合计 52,621,815.19 42,871,567.88 五、资产总额 682,671,109.76 661,669,385.89 六、负债总额 168,451,101.75 170,184,877.08 食品加工业 抵 销 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业收入合计： 2,161,741.60 - - - 其中：对外营业收入 - - - - 分部间营业收入 2,161,741.60 - - - 二、销售成本合计 1,458,085.03 - - - 其中：对外销售成本 - - - - 分部间销售成本 1,458,085.03 - - - 三、期间费用合计 1,416,117.12 - - - 四、营业利润合计 -712,460.55 - - - 五、资产总额 20,540,381.93 - - - 六、负债总额 3,297,122.21 - - - 未分配项目 合 计 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业收入合计： - - 506,460,977.28 450,435,967.72 其中：对外营业收入 - - 14,118,167.09 15,982,618.76 分部间营业收入 - - 492,342,810.19 434,453,348.96 二、销售成本合计 - - 384,920,856.57 344,774,180.72 其中：对外销售成本 - - 13,056,010.34 15,201,530.16 分部间销售成本 - - 371,864,846.23 329,572,650.56 三、期间费用合计 - - 69,630,766.07 62,790,219.12 四、营业利润合计 - - 51,909,354.64 42,871,567.88 五、资产总额 - - 703,211,491.69 661,669,385.89 六、负债总额 - - 171,748,223.96 170,184,877.08 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 分部报告（地区分部） 会企02表附表2 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 2002年度 单位：元 国内焊接材料销售收入 项目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 490,181,068.59 434,453,348.96 其中：对外营业收入 - - 分部间营业收入 490,181,068.59 434,453,348.96 二、销售成本合计 370,406,761.20 329,572,650.56 其中：对外销售成本 - - 分部间销售成本 370,406,761.20 329,572,650.56 三、期间费用合计 68,214,648.95 62,790,219.12 四、营业利润合计 51,559,658.44 42,090,479.28 五、资产总额 682,671,109.76 661,669,385.89 六、负债总额 168,451,101.75 170,184,877.08 国外焊接材料销售收入 项目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 14,118,167.09 15,982,618.76 其中：对外营业收入 14,118,167.09 15,982,618.76 分部间营业收入 - - 二、销售成本合计 13,056,010.34 15,201,530.16 其中：对外销售成本 13,056,010.34 15,201,530.16 分部间销售成本 - - 三、期间费用合计 - - 四、营业利润合计 1,062,156.75 781,088.60 五、资产总额 - - 六、负债总额 - - 国内食品销售收入 抵销 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业收入合计： 2,161,741.60 - - - 其中：对外营业收入 - - - - 分部间营业收入 2,161,741.60 - - - 二、销售成本合计 1,458,085.03 - - - 其中：对外销售成本 - - - - 分部间销售成本 1,458,085.03 - - - 三、期间费用合计 1,416,117.12 - - - 四、营业利润合计 -712,460.55 - - - 五、资产总额 20,540,381.93 - - - 六、负债总额 3,297,122.21 - - - 合 计 项目 本年数 上年数 一、营业收入合计： 506,460,977.28 450,435,967.72 其中：对外营业收入 14,118,167.09 15,982,618.76 分部间营业收入 492,342,810.19 434,453,348.96 二、销售成本合计 384,920,856.57 344,774,180.72 其中：对外销售成本 13,056,010.34 15,201,530.16 分部间销售成本 371,864,846.23 329,572,650.56 三、期间费用合计 69,630,766.07 62,790,219.12 四、营业利润合计 51,909,354.64 42,871,567.88 五、资产总额 703,211,491.69 661,669,385.89 六、负债总额 171,748,223.96 170,184,877.08 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 |
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