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           武汉凯迪电力股份有限公司二○○二年年度报告

    重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    董事何世虎先生因公未出席董事会，委托黄汉光先生出席会议并代行表决权

    公司董事长陈义龙先生、总经理徐志安先生、副总经理兼财务负责人彭毅先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    第一章  公司基本情况简介

    第二章  会计数据和业务数据摘要

    第三章  股本变动及股东情况

    第四章  董事监事高级管理人员和员工情况

    第五章  公司治理结构

    第六章  股东大会情况简介

    第七章  董事会报告

    第八章  监事会报告

    第九章  重要事项

    第十章  财务报告

    第十一章  备查文件目录

    附：会计报表

    第一章  公司基本情况简介

    一、公司法定中英文名称武汉凯迪电力股份有限公司

    WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO., LTD.

    英文缩写W.K.E.P.

    二、公司法定代表人：陈义龙

    三、公司董事会秘书：曹维垣

    证券事务代表：江艳军

    联系地址：武汉市武珞路586号江天大厦22楼

    电话：02787655171122

    传真：02787655218

    电子信箱：caoweiyuan @ china-kaidi.com

    四、公司注册地址：武汉市武昌区武珞路586号江天大厦22楼

    公司办公地址：武汉市武昌区武珞路586号江天大厦22楼

    邮政编码：430070

    国际互联网址：http//www.china-kaidi.com

    电子信箱：Kaidi @ public.Wh.hb.cn

    五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    登载公司年报网址：http//www.cninfo.com.cn

    年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    六公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：凯迪电力

    股票代码：000939

    七、其他有关资料

    1.公司的注册

    武汉凯迪电力股份有限公司于1993年2月26日首次在武汉东湖新技术开发区注册，注册资本3,060万元；1996年2月28日变更注册资本为5,800万元；1999年8月2日变更注册资本为10,300万元；2000年4月28日变更注册资本为14,420万元；2000年9月15日变更注册资本为21,630万元。

    2.企业法人营业执照注册号

    公司企业法人营业执照注册号为：4201001170309

    3.税务登记号码

    公司的税务登记号码为：420101300019029

    4.聘请的会计师事务所

    公司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构，其办公地点为武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋16楼。

    第二章  会计数据和业务数据摘要

    一、本年度主要会计数据（单位人民币元）

利润总额                                              105,068,592.99

净利润                                                 87,836,036.83

扣除非经常性损益后的净利润                             88,831,594.48

主营业务利润                                          173,651,936.55

其他业务利润                                            1,080,444.57

营业利润                                              107,229,256.70

投资收益                                                  590,410.53

补贴收入营业外收支净额                                 -2,751,074.24

经营活动产生的现金流量净额                            176,370,597.17

现金及现金等价物净增加额                               79,907,679.24

注扣除的非经常性损益项目金额为                           -995,557.65元

其中  营业外收入                                           19,063.25元

营业外支出                                              1,014,620.90元

    二、近三年主要会计数据和财务指标

项目                         2002年                 2001年

                                              调整前          调整后

主营业务收入（元）         552,989,551.29  422,994,053.42  422,994,053.92

净利润元                    87,836,036.83   65,799,872.66   63,580,811.06

总资产元                 1,202,162,269.86  904,898,948.28  903,962,848.28

股东权益（不含少数股

东权益）（元）             546,057,907.40  485,297,732.17  479,851,870.57

每股收益（元）             0.4061           0.3041           0.2939

每股收益（元）（加权）     0.4061           0.3041           0.2939

每股净资产（元/股）        2.52             2.24             2.22

调整后的每股净资产

（元/股）                  2.44             2.24             2.16

每股经营活动产生的

现金流量净额（元/股）      0.82             0.745            0.745

净资产收益率（%）         16.09            13.55            13.25

项目                                                2000年

                                      调整前                  调整后

主营业务收入（元）                208,155,414.00         173,127,604.86

净利润元                           54,905,183.38          45,105,598.00

总资产元                          639,599,269.97         622,701,570.95

股东权益（不含少数股

东权益）（元）                    435,034,190.50         422,675374.86

每股收益（元）                        0.25                  0.2235

每股收益（元）（加权）                0.25                  0.2235

每股净资产（元/股）                   2.01                  1.97

调整后的每股净资产

（元/股）                             1.94                  1.89

每股经营活动产生的

现金流量净额（元/股）                -0.21                 -0.21

净资产收益率（%）                    12.62                 11.35

    三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，2002年度的计算数据如下：

报告期利润            净资产收益率(%)                每股收益(元)

                    全面摊薄     加权平均     全面摊薄      加权平均

主营业务利润         31.80        33.85        0.8028          0.8028

营业利润             19.64        20.90        0.4957          0.4957

净利润               16.09        17.12        0.4061          0.4061

扣除非经常性损益的

净利润               16.27        17.32        0.4108          0.4108

    四、股东权益变动情况表

单位：元

项目                      期初数                     本期增加

股本                 216,300,000.00

资本公积金           138,446,650.02

盈余公积金            18,822,052.28                8,746,643.18

法定公益金             9,385,864.87                4,373,321.59

未分配利润            96,897,303.40               88,458,906.83

股东权益合计         479,851,870.57              101,518,871.60

项目                    本期减少                     期末数

股本                                            216,300,000.00

资本公积金                                      138,446,650.02

盈余公积金              491,249.90               27,077,445.56

法定公益金              131,620.10               13,627,566.36

未分配利润           34,749,964.77              150,606,245.46

股东权益合计         35,372,834.77              546,057,907.40

    注: 盈余公积金法定公益金增加是由于经营利润增加和变更合并会计报表所致未分配利润增加是由于经营利润增加所致

    第三章  股本变动及股东情况

一、股本变动情况表

数量单位：股

股份类别             本次变动前          本次变动增减（+，-）

                                     配股  送股  转股  增发      其他

一未上市流通股份

1.发起人股份          41,160,000

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份      41,160,000

境外法人持有股份

其他

2.募集法人股份        69,073,200

3.内部职工股          11,566,800                              -11,566,800

4.优先股或其他

未上市流通股份合计   121,800,000                              -11,566,800

二、已上市流通股份

1.人民币普通股        94,500,000                              +11,566,800

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已上市流通股份合计    94,500,000                             +11,566,800

三、股份总数         216,300,000

股份类别                                                   本次变动后

                                    小计

一未上市流通股份

1.发起人股份                                               41,160,000

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份                                           41,160,000

境外法人持有股份

其他

2.募集法人股份                                             69,073,200

3.内部职工股                   -11,566,800

4.优先股或其他

未上市流通股份合计             -11,566,800                110,233,200

二、已上市流通股份

1.人民币普通股                 +11,566,800                106,066,800

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已上市流通股份合计             +11,566,800                106,066,800

三、股份总数                                              216,300,000

    二、股票发行与上市情况

    1999年7月经中国证监会证监发行字[1999]86号文核准，公司于1999年7月22日采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股股票4,500万股，发行价格6.59元/股。该4,500万股人民币普通股股票经深圳证券交易所深证上[1999]85号文审查同意，于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌上市。

    此后,公司实施了二次资本公积金转增股本：经1999年度股东大会审议批准，于2000年4月以1999年末总股本10,300万股为基数,向全体股东每10股转增4股,公司总股本增至14,420万股；经2000年第一次临时股东大会审议批准，于2000年9月以2000年中期末总股本14,420万股为基数, 向全体股东每10股转增5股, 公司总股本增至21,630万股。股本结构未发生变化。

    公司内部职工股于1993年以定向募集方式设立公司时发行550.8万股，发行价格1元/股。经二次资本公积金转增股本，内部职工股为1,156.68万股，全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记托管。经中国证监会证监发行字[2002]65号文核准，并经深圳证券交易所安排，内部职工股于2002年9月6日上市流通。

    三、股东情况

    1、报告期末股东总数26,682户。

    2、前10名股东持股情况（截至2002年12月31日）：

股东名称         年度内增减    年末持股数量       比例（%）    股份性质

北京中联动力技术

有限责任公司                     28,980,000         13.398   发起人法人股

中国电力投资有限

公司                             16,800,000          7.767   募集法人股

洋浦新华能电力发

展有限公司                       10,615,500          4.908   募集法人股

江西省电业开发总

公司                             10,500,000          4.854   募集法人股

武汉水利电力大学                 10,080,000          4.660   发起人法人股

开元证券投资基金  -1,212,449      8,758,946          4.049   流通A股

冶金工业部武汉钢

铁设计研究院                      6,300,000          2.913   募集法人股

中国水利电力物资

有限公司                          6,300,000          2.913   募集法人股

湖北省电力公司                    6,300,000          2.913   募集法人股

天元证券投资基金  +1,149,614      5,406,304          2.499   流通A股

    以上前10名股东中, 开元证券投资基金和天元证券投资基金同是南方基金管理有限公司管理的投资基金；其他股东之间均不存在关联关系，无质押或冻结情况。

    3、公司第一大股东：

    北京中联动力技术有限责任公司——原北京中联动力化学公司（更名公告刊登于2002年6月5日《中国证券报》、《证券时报》），是中国电力企业联合会的控股子公司（其出资比例为80%），法定代表人：李忠智；成立日期：1993年1月；注册资本：3,000万元。经营范围：新产品、新材料、新技术的开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术承包、销售上述开发经鉴定合格的产品及其同类、配套产品。

    中国电力企业联合会（简称中电联）是1988年经国务院批准成立的全国电力行业企事业单位的联合组织，是非盈利性的社会团体法人，法定代表人：赵希正。中电联接受业务主管单位国家经贸委、登记管理机关民政部的业务指导和监督管理。

    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    一、董事、监事、高级管理人员基本情况

姓名                  职务           性别     年龄               任期

陈义龙               董事长           男       43        2001.10-2004.10

黄汉光               副董事长         男       40        2001.10-2004.10

吕士泽               董事             男       60        2001.10-2004.10

孙守恩               董事             男       58        2001.10-2004.10

李扬                 独立董事         男       51        2001.10-2004.10

何世虎               董事             男       40        2001.10-2004.10

赵亚洲               董事             男       43        2001.10-2004.10

胡柏初               董事             男       46        2001.10-2004.10

夏成才               独立董事         男       53        2001.10-2004.10

高进珊               董事             男       64        2001.10-2004.10

唐宏明               董事             男       39        2001.10-2004.10

顾德章               董事             男       55        2001.10-2004.10

曹维垣               董事、董秘       男       58        2001.10-2004.10

贺佐智               监事会主席       男       53        2001.10-2004.10

方宏庄               监事             男       39        2001.10-2004.10

张世云               监事             女       44        2001.10-2004.10

耿建国               监事             男       38        2001.10-2004.10

彭兴宇               监事             男       40        2001.10-2004.10

徐志安               总经理           男       36        2001.1.-

彭毅                 副总经理、财

                     务负责人、总

                     经济师           男       40        2001.1.-

江海                 副总经理         男       40        2001.9.-

刘亚丽               副总经理         女       40        2001.9.-

韩洪                 总工程师         男       40        2001.1.-

姓名           年初持股(股)   年末持股(股)         在其他单位任职

陈义龙          21,000            21,000

黄汉光               0                 0         北京中联动力化学公司总

                                                 经理

吕士泽               0                 0         中国水利电力物资有限公

                                                 司总经理助理

孙守恩               0                 0         江西省电业开发总公司总

                                                 经理

李扬                 0                 0         中国社会科学院金融研究

                                                 中心主任  研究员

何世虎          21,000            21,000

赵亚洲               0                 0         中国电力投资有限公司总

                                                 会计师

胡柏初               0                 0         四川省电力公司

夏成才               0                 0         中南财经政法大学教授

                                                 中国注册会计师

高进珊               0                 0         原华中电力集团公司副

                                                 总经理（已退休）

唐宏明          21,000            21,000

顾德章               0                 0         中冶南方设计集团管委会

                                                 主任

曹维垣               0                 0

贺佐智               0                 0         华中电业联合职工大学校长

方宏庄          21,000            21,000

张世云           6,300             6,300         北京中联动力化学公司

                                                 经理部经理

耿建国          16,800            16,800

彭兴宇               0                 0         湖北省电力公司

                                                 总会计师

徐志安          21,000            21,000

彭毅                 0                 0

江海                 0                 0

刘亚丽               0                 0

韩洪                 0                 0

    二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况

    在公司上班的专职董事的报酬由股东大会确定标准：在公司上班的监事（职工代表出任的监事）的报酬按其在公司的工作岗位确定；总经理班子成员的报酬由董事会确定标准。

    共有12名董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬，年度报酬总额为2,404,999.26元，其中：

    金额最高的前三名董事的报酬总额为666,000元；

    金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为814,000元；

    年度报酬1——10万元的有2人、年度报酬10——20万元的有8人、年度报酬20——30万元的有2人。

    公司有2名独立董事，根据股东大会的决议，独立董事津贴为每月5,000元，执行公司公务的差旅费由公司支付。

    以上所列报酬和津贴均是含税值，其个人所得税由公司代扣代缴。

    黄汉光、吕士泽、孙守恩、赵亚洲、胡柏初、顾德章等6名董事、贺佐智、张世云、彭兴宇等3名监事不在公司领取报酬和津贴，分别在各自的工作单位领取。

    三、员工情况

    报告期末，公司在职员工的人数为265人（不含子公司），其构成情况如下：

                    期末人数（人）                        所占比例（%）

      技术人员                153（其中外                    57.74

专                              籍专家1人）

业  销售人员                        30                       11.32

结  财务人员                        16                        6.04

构  管理人员                        39                       14.72

    其他                            27                       10.18

年  30岁以下                        77                       29.06

龄  30-39岁                        149                       56.22

分  40-49岁                         32                       12.08

组  50-55岁                          3                        1.13

    55岁及以上                       4                        1.51

受  博士及以上                       2                        0.75

教  硕士                            39                       14.72

育  大学本科                       182                       68.68

程  大学专科                        37                       13.96

度  大学专科以下                     5                        1.89

    公司无离退休员工。

    第五章  公司治理结构

    一、公司治理结构现状

    自公司成立特别是上市以来，坚持按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，自觉接受各级证券监管部门和广大股东的监督，规范公司运作，加强信息披露工作。

    2002年1月，公司四届二次董事会审议通过了《信息披露管理条例（二○○二年修订本）》。

    2002年5-6月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立建立现代企业制度检查的统治》的要求，认真开展了自查工作，四届三次董事会审议通过了《关于建立现代企业制度检查工作的自查报告并与第一大股东的自查报告一并及时上报中国证监会和国家经贸委。

    2002年11月，公司接受了中国证监会武汉证管办的巡回检查。公司的整改报告另行发布。

    二、独立董事履行职责情况

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司已初步建立独立董事制度。独立董事认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，积极参加了董事会的工作。在董事会会议上能畅所欲言地发表自己的意见，认真参与有关问题的讨论和决策。切实保障广大股东的合法权益。

    独立董事就《关于建立现代企业制度检查工作的自查报告》、2002年半年度报告中《关于2001年度财务报表进行追溯调整的说明》发表了独立意见。

    独立董事还参与了公司有关投资建设项目的竣工验收审计工作。

    三、公司“五分”开情况

    公司没有控股股东,与第一大股东和其他股东单位在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有完全独立的业务及自主经营能力。

    四、对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况

    公司初步建立了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以调动他们的积极性。年初公司将本年度业务计划及经营目标进行分解,并制定相应的考核办法，期中和期末由董事会组织公司有关人员对全体高级管理人员分别进行考核，以促进其改进工作，并兑现其报酬。

    第六章  股东大会情况简介

    公司董事会于2002年3月12日在《中国证券报》57版和《证券时报》25版刊登召开2001年度股东大会的通知公告。2001年度股东大会于2002年4月20日在武汉洪山宾馆南三楼1号会议室召开，出席会议的股东或股东授权代表12人，代表股份107,159,943股，占公司总股份的49.54%。本次大会审议通过如下决议：

    一、审议通过了《2001年度董事会工作报告》；

    二、审议通过了《2001年度监事会工作报告》；

    三、审议通过了《2001年度财务决算和2002年度财务预算报告》；

    四、审议通过了《2001年度利润分配方案》；

    五、审议通过了《关于2002年度续聘会计师事务所的议案》。

    本次股东大会决议公告和法律意见书刊登于2002年4月23日《中国证券报》44版、《证券时报》31版。

    第七章  董事会报告

    一、公司经营情况

    1、主营业务的范围及其经营状况：

    公司致力于环保产业、新能源及电力工程新技术、新产品的开发和应用。主要经营燃煤电厂烟气脱硫工程、洁净煤燃烧技术及工程、污水综合治理工程、垃圾资源化处理工程、火力发电厂凝结水精处理工程、锅炉补给水工程、冲灰水及其回水除垢防垢工程的设计、成套、施工、安装、调试、培训等工程总承包业务。

    2002年，随着国家进一步加强环保政策法规的制订、执行力度和电力体制改革的正式启动，环保市场有了积极的新变化，特别是电力环保市场有了明显的扩大。公司紧紧抓住环保产业发展的大好机遇，继2001成功引进德国WUIFF公司的干法烟气脱硫技术后，2002年又成功引进了美国巴威公司的湿法烟气脱硫技术并成立了技术研发中心，加强引进技术的消化吸收工作。公司在确立技术优势的同时，继续大力引进国内外环保产业人才和经营管理人才，使公司具有高层次、专业齐全的综合人才优势。公司利用明显的技术和人才优势，充分发挥已建成的广州恒运电厂烟气脱硫工程等环保工程的示范效应，奋力开拓环保市场，全年共新承接了110,121.82万元的烟气脱硫和洁净煤燃烧工程等总承包业务；在电力环保市场上取得了领先地位。

    报告期内，公司加强经营计划管理和项目管理，严格实施已承接的环保工程项目，确保了工程质量、工期和造价得到有效控制及工程价款的按时结算；公司通过加强预算管理，严格控制管理、财务、销售费用的支出，取得了良好的经营业绩。全年共实现主营业务收入55,298.96万元，较上年同期增长30.73%；实现主营业务利润17,365.19万元，较上年同期增长21.2%；实现净利润8,783.60万元，较上年同期增长38.15%。

    2、公司主营业务分项构成情况

    （1）分行业情况

                                                                金额:万元

分行业                                        主营业务收入

                           本年发生数                       比上年增减(%)

烟气脱硫工程              5,858.20                             -16.03

洁净煤燃烧工程           39,452.89                              96.85

净水及污水处理工程        9,124.97                             -40.28

产品销售                    862.90                               -

分行业                                        主营业务成本

                          本年发生数                       比上年增减(%)

烟气脱硫工程                 4,458.80                           -20.01

洁净煤燃烧工程              25,345.93                           110.83

净水及污水处理工程           6,882.32                           -30.55

产品销售                       595.67                            -

    （2）分地区情况

                                                             金额:万元

分地区               主营业务收入                主营业务成本

            本年发生数   比上年增减（%）   本年发生数    比上年增减（%）

北方地区   41,766.32         95.63         27,278.88         109.88

南方地区   13,532.63        -35.4          10,003.85         -31.05

    报告期内公司主营业务未发生重大变化。

    3、主要控股子公司及参股子公司的经营情况：

    （1）武汉凯迪动力化学有限公司：注册资本2,000万元，主要从事火力发电厂凝结水精处理，补给水和冲灰水回用等工程承包业务。凯迪电力直接及间接持股比例合计100%。2002年该公司市场开拓取得新进展，连续在重大项目招标中中标，在全国同业市场占有率超过70%，巩固了凯迪电力在电站水处理领域的传统优势，也为凯迪电力从事前景广阔的电力环保产业奠定了坚实的基础。2002年该公司主营业务收入8,254.08万元，实现净利润661.26万元；2002年末该公司总资产4,257.39万元。

    （2）武汉凯迪测控工程有限公司：注册资本200万元，主要从事热工、仪器仪表、机电一体化、计算机技术及产品的开发、研制、技术服务。凯迪电力直接及间接持股比例合计为100%。该公司2002年根据IT技术的发展变化，积极消化吸收新技术、新工艺，加大了对厂区适时监控网络系统（SIS）、分散控制系统（DCS）的研发力度，建立了ISO9001质量保证体系，在激烈的市场竞争中显示了旺盛的生命力。2002年该公司主营业务收入2,668.23万元，实现净利润500.27万元；2002年末该公司总资产1,717.55万元。

    （3）武汉凯迪电站设备有限公司：注册资本1,800万元，主要从事化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研制、技术服务。凯迪电力持股比例为68%。2002年该公司主营业务收入2,008.85万元，实现净利润-16.36万元；2002年末该公司总资产3,131.42万元。

    （4）武汉凯迪精细化工有限公司：注册资本1,000万元，主要从事有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造、销售。凯迪电力持股比例为86.4%。2002年该公司主营业务收入728.66万元，实现净利润-82.78万元，2002年末该公司总资产2,854.58万元。

    （5）北京凯迪环球阀门制造有限公司：注册资本800万元，主要从事制造、销售、设计、安装、调试新型工业特种阀门。凯迪电力直接及间接持股比例合计为100%。2002年该公司主营业务收入18.79万元，实现净利润-113.76万元，2002年末该公司总资产945.61万元。

    （6）武汉格林天地环保产业集团有限公司：注册资本3,800万元，主要从事污水处理设备的制造、销售、污水处理工程设计、施工。凯迪电力持股比例为52.63%。2002年该公司主营业务收入75.21万元，实现净利润-140.64万元，2002年末该公司总资产9,367.42万元。

    （7）南京中电联环保工程有限公司：注册资本3,500万元，主要从事环保、水处理、自动控制、计算机应用和仪器仪表的开发研制、工艺设计、制造、系统成套及工程承包、安装调试、技术服务：高科技产业投资。凯迪电力持股比例为28.57%。2002年该公司主营业务收入2,462.56万元实现净利润206.65万元2002年末该公司总资产4,580.00万元。

    3、主要供应商客户情况：

    （1）报告期内公司向前五名供应商合计采购的金额为7,993.98万元，占年度采购总额的17.64%。

    （2）报告期内公司向前五名客户销售额为45,656.62万元，占公司年度销售总额的82.56%。

    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案：

    随着电力环保市场的有效扩大，环保产业的竞争对手迅速增多，行业内竞争日趋激烈；且由于国内环保设备的采购价格呈上涨趋势，电力环保市场的整体毛利率有一定幅度的下降。公司利用已取得的竞争优势，努力扩大经营规模，确保行业领先地位，追求规模效益。公司将随着环保产业的发展进入一个稳定发展的新时期。

    2003年公司将全面提升经营管理水平，进一步强化目标管理、预算控制和绩效考核，杜绝重大工程质量、安全事故的发生，确保公司稳定经营。

    二、公司投资情况

    1、募集资金使用：

    公司本报告期无可供使用的募集资金。

    2、非募集资金投资项目：

    （1）根据四届二次董事会的决议，本公司参与发起设立“南京中电联环保工程有限公司”。该公司注册资本人民币3,500万元，本公司出资1,000万元，占28.57% （信息公告刊登于2002年2月6日的《中国证券报》18版、《证券时报》5版）。

    （2）根据四届二次董事会的决议，本公司对“河南叶县蓝光环保电厂有限公司”(项目公司)的出资分三期达到（8,955）6,965万元,占35% （信息公告刊登于2002年1月22日的《中国证券报》24版《证券时报》12版）

    三、公司财务状况、经营成果的分析

                                                              单位:万元

项目             2002年     2001年       增减+%        增减主要原因

总资产        120,216.23  90,396.28      32.99   经营活动所致

股东权益       54,605.79  47,985.19      13.80   经营活动所致

主营业务利润   17,365.19  14,327.20      21.20   主营业务增加所致

净利润          8,783.60   6,358.08      38.15   主营业务增加所致

现金及现金等

价物净增加额    7,990.77  16,359.86     -51.16   购建在建工程投资所支付的

                                                 现金较去年有大幅增长

    注：2001年为追溯调整后数据。

    四、董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会共召开了六次会议：

    （1）四届二次董事会会议于2002年1月19日在武汉东方大酒店会议中心北京厅召开，应到董事13人，实到10人，3人因事请假；公司名誉董事长钟金昌教授、全体监事、总经理、常年法律顾问列席了会议。会议由董事长陈义龙先生主持，审议通过了修订后的《信息披露管理条例》、《关于“八项资产”减值准备和损失处理的内部控制制度》、《对部分控股子公司进行资产重组的方案》、《对“河南叶县蓝光环保电厂有限公司”增持股份的议案》。

    （2）四届三次董事会会议于2002年3月9日在武汉东方大酒店会议中心重庆厅召开，应到董事13人，实到12人（含1人委托），1人因事请假；公司名誉董事长钟金昌教授、全体监事、总经理、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议由董事长陈义龙先生主持，审议通过了《2001年度总经理工作报告》、《2001年度董事会工作报告》、《2001年度财务决算报告和2002年度财务预算报告》、《2001年度利润分配预案》、《2002年度利润分配政策》、《武汉凯迪电力股份有限公司2001年年度报告》、《关于2002年公司续聘会计师事务所的预案》、《关于总经理班子成员2001年兑现报酬的决定》、《关于召开2001年度股东大会的决定》。

    （3）四届四次董事会会议于2002年4月19日在武汉洪山宾馆南三楼1号会议室召开，应到董事13人，实到12人，1人因事请假：公司名誉董事长钟金昌教授、3名监事、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议，会议由董事长陈义龙先生主持，审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司2002年第一季度季度报告》、《关于总经理班子成员2002年薪酬及考核的决定》。

    （4）四届五次董事会会议于2002年6月21日在武汉东方大酒店会议中心湖北厅召开，应到董事13人，实到12人，1人因事请假；公司名誉董事长钟金昌教授、4名监事、常年法律顾问列席了会议。会议由董事长陈义龙先生主持，审议通过了《关于建立现代企业制度检查工作的自查报告》。

    （5）四届六次董事会会议于2002年7月27日在武东方大酒店会议中心重庆厅召开，应到董事13人，实到12人(含1人委托),1人因事请假；公司名誉董事长钟金昌教授、4名监事（含1人委托）、总经理、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议由董事长陈义龙先生主持，审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司2002年半年度报告》、《关于2001年度财务报表进行追溯调整的说明》。

    （6）四届七次董事会会议于2002年10月19日在武汉湖滨花园酒店观湖楼会议室召开，应到董事13人，实到13人；公司名誉董事长钟金昌教授、5名监事（含1人委托）、副总经理兼财务负责人、常年法律顾问列席了会议。会议由董事长陈义龙先生主持，审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司2002年第三季度季度报告》。

    2、董事会根据股东大会的授权，于2002年5月完成了2001年度利润分配工作。

    五、本次利润分配预案

    经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，截至2002年12月31日，公司实现净利润87,836,036.83元，提取10% 法定公积金8,746,643.18元，提取5%法定公益金4,373,321.59元，加追溯调整后的年初未分配利润97,520,173.40元,可供股东分配利润（合并后）172,236,245.46元。

    经公司董事会研究，提出如下分配预案：以2002年末总股本216,300,000股为基数，每10股派发现金1.00元(含税)，共应付股利21,630,000.00元，尚有未分配利润150,606,245.46元在结转下一年度。不送红股、不进行资本公积金转增股本。该分配预案须经2002年度股东大会审议批准。

    第八章  监事会报告

    一、监事会会议情况

    1、报告期内监事会召开了二次会议：

    （1）四届二次监事会会议于2002年3月9日在武汉东方大酒店召开，会议应到5人，实到5人，审议通过了《2001年度监事会工作报告》、《武汉凯迪电力股份有限公司2001年年度报告》，并就公司运作情况发表独立意见

    （2）四届三次监事会会议于2002年7月27日在武汉东方大酒店召开，会议应到5人，实到4人，审议通过了《武汉凯迪电力股份有限公司2002年半年度报告》、《关于2001年度财务报表进行追溯调整的说明》。

    2、根据公司《章程》的规定，监事会成员还列席了四届二次、三次、四次、五次、六次、七次董事会会议，出席了2001年度股东大会。就审议上述会议的各项议案发表了意见，进行了监督。

    二、监事会发表的独立意见

    1、监事会依照国家有关法律、法规和公司《章程》、《监事会工作暂行条例》的有关规定，对公司依法运作的情况进行了监督，未发现有违反国家法律、法规和违背公司《章程》的现象发生。公司决策程序合法，内部控制制度健全，公司董事会、总经理班子成员执行公司职务时无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。

    2、公司财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计,并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

    3、报告期内公司无收购资产行为。

    公司转让在“南京中电联电力工程有限公司”的出资，其价格是合理的，保证了公司资产的增值。

    4、公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。

    第九章  重要事项

    一、重大诉讼、仲裁事项

    本年度公司无重大诉讼仲裁事项

    二、收购及出售资产、吸收合并事项

    1、报告期内公司无收购资产、吸收合并事项。

    2、根据四届二次董事会的决议，本公司向“南京中电联环保工程有限公司”转让其所拥有的“南京中电联电力工程有限公司”的全部股东权益。经南京永华会计师事务所审计，截至2001年12月31日，“南京中电联电力工程有限公司”的所有者权益计为人民币13,444,563.52元,本公司在该公司的出资比例为51%,其全部股东权益为人民币6,856,727.40元信息公告刊登于2002年2月26日的《中国证券报》12版、《证券时报》7版）。

    三、重大关联交易事项

    本公司于2001年签订了叶县循环流化床锅炉环保电厂项目的总承包合同（信息公告刊登于2001年3月26日的《中国证券报》8版、《证券时报》A11版）。为了加大项目风险的控制力度，公司于2002年增持该工程的项目法人公司河南蓝光环保发电有限公司的出资至45%（信息公告刊登于2002年1月22日的《中国证券报》24版、《证券时报》12版）。由此形成关联交易。2002年度交易额为394,528,906.68元，定价原则是依据国家计委对工程可行性研究报告的批复及湖北省计委对工程初步设计的批复。待2003年工程完工后此关联交易就不会再持续了。

    四、重大合同及其履行情况

    1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管承、包租赁本公司资产的事项。

    2、报告期内公司无重大担保情况。

    3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。

    4、无其他重大合同。

    五、承诺事项

    1、公司第一大股东北京中联动力技术有限责任公司（占股权比例13.398%）于1998年10月致函公司，做出不同业竞争承诺：“本公司保证今后不从事、不参与、不开发与贵公司的主营业务可能形成同业竞争关系的业务和活动。”该公司恪守了这一承诺。

    2、2002年3月9日公司四届三次董事会审议通过了《公司2002年度利润分配政策》为：

    ①2002年度公司至少分配利润一次，分配时间在2002年度结束后六个月内：

    ②公司2002年度实现净利润用于股利分配的比例不低于10%，公司2001年度未分配利润用于2002年度股利分配的比例不低于10%；

    ③2002年度股利分配全部采用派发现金股利的形式；

    ④具体实施时，由董事会根据公司盈利及发展状况按上述政策提出分配预案，报股东大会审议批准后实施。

    经董事会研究提出的2002年度股利分配预案中的分配比例为12.56%

    六、聘任会计师事务所情况

    本年度公司继续聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构。

    本报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币50万元，不承担其他费用。

    该会计师事务所已连续为本公司提供审计服务7年。

    七、受监管部门处罚的情况

    报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

    八、其他重要事项

    根据四届二次董事会决议，本公司向其控股子公司“北京凯迪英泰计算机工程技术有限公司”和“北京中联凯迪电力工程技术有限公司”股东会分别提出终止经营的议案。这二个公司已经过法定程序，经北京市工商行政管理局丰台分局核准，办理完毕注销手续（信息公告刊登于2002年12月3日的《中国证券报》12版、《证券时报》2版）。

    第十章  财务会计报告

    一、审计报告

    本公司2002年度财务报告经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，并出具了武众会（2003）083号无保留意见的审计报告。

    审计报告

    武众会(2003)083号

    武汉凯迪电力股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2002年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表、2002年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    武汉众环会计师事务所    中国注册会计师  石文先

    有限责任公司            中国注册会计师  谢  峰

    中国  武汉国际大厦B座16楼2003年2月28 日

    二、会计报表

    包括合并会计报表和母公司会计报表，附后。

    三、会计报表附注

    （一）公司的基本情况

    武汉凯迪电力股份有限公司（以下简称“公司”）是1993年2月经武汉市体改委武体改企（1993）1号文和武汉市证券管理领导小组办公室武证办(1993)9号文批准，由北京中联动力化学公司（原名北京中联动力化学技术实业公司）、武汉水利电力大学、武汉东湖新技术创业中心、武汉水利电力大学凯迪科技开发公司等共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，公司设立时股本为3,060万元。1996年2月经批准增资扩股，公司股本为5,800万元。

    1999 年7月22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）86号文批准向社会公开发行A股4,500万股，并于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌交易。发行A股后，公司股本增加至10,300万元。

    经1999年度股东大会审议批准，公司于2000年4月以1999年末股本10,300万股为基数，向全体股东每10股转增4股，总股本增至14,420万股；经2000年第一次临时股东大会审议批准，公司于2000年9月以2000年中期末股本14,420万股为基数，向全体股东每10股转增5股，转增后股本增至21,630万股，股本结构未发生变化。2002年9月6日经中国证监会证监发行字[2002]65号文核准，并经深圳证券交易所批准，公司内部职工股上市流通。此次申请上市流通的公司内部职工股总数量11,566,800股，持股户数456户，其中公司责任董事、监事、高级管理人员7户所持有的128,100股，按照深交所《股票上市规则》的规定继续冻结，暂不流通。此次实际上市流通的内部职工股为449户11,438,700股。公司内部职工股上市后，已上市流通股增至106,066,800股，总股本的49.0369%。

    公司第一大股东北京中联动力化学公司于2002年上半年更名为北京中联动力技术有限责任公司。

    公司企业法人营业执照注册号为4201001170309。

    公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；相关的进出口业务。

    （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度

    公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。

    2、会计年度

    公司会计年度为公历1月1日至12月31日。

    3、记账本位币

    公司记账本位币为人民币。

    4、记账基础和计价原则

    公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法

    公司发生涉及外币的业务，按发生的当月1日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。

    6、外币会计报表的折算方法

    纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。

    7、现金等价物的确定标准

    公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    8、短期投资核算方法

    （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。

    （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。

    （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。

    （4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。

    9、坏账核算方法

    （1）坏账的确认标准：

    公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。

    （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：

    公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期半年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），不计提坏账准备：逾期0.5-1年的，按其余额的5%计提；逾期1-2年的，按其余额的6 %计提；逾期2-3年的，按其余额的10%计提；逾期3-4年的，按其余额的20%计提；逾期4-5年的，按其余额的30%计提；逾期5年以上的，按其余额的60%计提。

    10、存货核算方法

    公司存货分为：原材料、库存商品、在产品、工程成本、低值易耗品、分期收款发出商品、在途物资、包装物。

    （1）取得时的计价方法：按实际成本入账。

    （2）发出的计价方法：按照实际成本核算，采用加权平均法、个别计价法计价。

    （3）存货的盘点制度永续盘存制。

    （4）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。

    （5）包装物领用时一次性摊销。

    （6）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，有存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。为跨年度工程准备的存货，不计提存货跌价准备。

    11、长期投资核算方法

    长期股权投资

    （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款入账，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。

    （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。

    （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。

    （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。

    （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。

    （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。

    （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。

    （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。

    长期债权投资

    （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款入账，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。

    （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内予以确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。

    （3）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。

    （4）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。

    长期投资减值准备

    （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。

    （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。

    12、固定资产计价和折旧方法

    （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。

    （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。

    （3）固定资产折旧采用直线法计提。

    （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下：

类  别                  使用年限（年）     残值率（%）    年折旧率（%）

房屋及建筑物            30～40              5%            2.38～ 3.17%

机器设备                 8～15              5%            6.33～11.88%

运输工具                 5～8               5%           11.88～19%

其他设备                  5                 5%                  19%

    （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末公司对固定资产逐项进行检查，如存在下列情形之一且导致其可收回金额低于账面价值时，则按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值。

    B、由于技术进步等原因已不可使用。

    C、已遭毁损而不再具有使用价值或无转让价值。

    D、实质上已不能给企业带来经济利益。

    13、在建工程核算方法

    （1）在建工程计价及结转为固定资产的时点：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

    （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在建工程存在下列一项或若干项情形时，按在建工程期末可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。

    B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。

    C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    14、无形资产核算方法

    （1）无形资产计价

    A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。

    B、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。

    C、投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。

    D、通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。

    E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。

    F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。

    （2）无形资产的摊销方法

    无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。

    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。

    如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。

    （3）无形资产减值准备

    A、公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。

    B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。

    15、长期待摊费用摊销方法

    固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。

    租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。

    16、借款费用的会计处理方法

    （1）借款费用资本化的确认原则

    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。

    （2）资本化期间的计算方法

    A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

    C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。

    17、应付债券的核算方法

    （1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与在全面值总额的差异，作为债券溢价或折价。

    （2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

    18、收入确认原则

    （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。

    （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

    （4）建造合同收入确认原则：建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和费用；合同完工进度采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。

    19、所得税的会计处理方法

    公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。

    20、主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明

    公司本年度无主要会计政策、会计估计变更。根据中国证监会武汉证券监管办公室出具的整改通知书（武证监巡查字[2003]04号）第三点中对公司财务工作提出的整改意见，对相关会计处理进行追溯调整，调减年初其他应收款净额937,600.00元；调增年初固定资产原价10,489,833.60元，累计折旧248,500.00元，调减在建工程10,489,833.60元；调减年初未分配利润1,008,185元，盈余公积177,915元。根据税务稽查报告认定的上年度应纳税额调增应交税金3,809,526.91元、其他未交款700,234.69元，调减年初未分配利润3,833,297.36元，调减盈余公积676,464.24元。其他更正调增年初其他应收款净额250,000.00元，调增年初未分配利润212,500.00元，盈余公积37,500.00元。

    21、合并会计报表的编制方法

    公司对外股权投资，占被投资单位50%以上股权，或拥有实际控制权的，将按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制。合并报表。

    公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。

    公司将原对控股子公司南京中电联电力工程有限公司的全部股权（持股比例51%）转让给南京中电联环保工程有限公司（具体情况见附注（五）、7）、南京中电联电力工程有限公司不再纳入合并报表范围。由此合并范围变更对报表数据的影响已在报表及附注中作相关说明。

    （三）税项

    1、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。

    2、营业税税率为3%、5%。

    3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。

    4、教育费附加为应纳流转税额的3%。

    5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。

    6、地方教育发展费为销售收入的1。

    7、平抑副食品价格基金为销售收入的1。

    8、所得税公司及其控股子公司所得税率如下：

公司名称                                  法定所得税税率    实际执行税率

武汉凯迪电力股份有限公司                     15%                 15%

武汉凯迪动力化学有限公司                     15%                 15%

武汉凯迪测控工程有限公司                     15%                 15%

武汉凯迪电站设备有限公司                     33%                 33%

武汉凯迪精细化工有限公司                     15%                 15%

武汉凯迪技术贸易有限公司                     33%                 33%

北京凯迪环球阀门制造有限公司                 33%                 33%

广州凯迪电力工程技术有限公司                 15%                 15%

武汉格林天地环保产业集团有限公司             33%                 33%

公司名称                                              说明

武汉凯迪电力股份有限公司             国家级高新技术开发区内的高新技术企业

武汉凯迪动力化学有限公司             国家级高新技术开发区内的高新技术企业

武汉凯迪测控工程有限公司             国家级高新技术开发区内的高新技术企业

武汉凯迪电站设备有限公司

武汉凯迪精细化工有限公司             国家级高新技术开发区内的高新技术企业

武汉凯迪技术贸易有限公司

北京凯迪环球阀门制造有限公司

广州凯迪电力工程技术有限公司         国家级高新技术开发区内的高新技术企业

   （四）控股子公司及合营企业

    1.控股子公司及合营企业

    截至2002年12月31日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下：

控股子公司及合营企业名称     注册资本          经营范围

武汉凯迪动力化学有限公司      2000万元      给排水、环境工程、能源技术及

                                            产品的开发、研制、技术服务；

                                            普通机械、金属材料、五金交电、

                                            仪器仪表零售兼批发。

武汉凯迪测控工程有限公司      200万元       热工、仪器仪表、机电一体化、

                                            计算机技术及产品的开发、研制、

                                            技术、服务；开发产品的销售。

武汉凯迪电站设备有限公司      1800万元      化工、环保、水处理、热工机电

                                            一体化技术及产品的开发、研制、

                                            技术服务。电器机械、普通机械

                                            批发兼零售及安装、维修。

武汉凯迪精细化工有限公司      1000万元      有机化工、精细化工、日用化工、

                                            化工原料、水处理剂、环保产品

                                            制造；电厂工程设计；信息服务

                                            及租赁业务；电子产品销售。（

                                            国家有专项规定的，经批准后方

                                            可经营）

武汉凯迪技术贸易有限公司      100万元       电力、能源、网络技术的开发，

                                            研制，技术服务、电器机械、普

                                            通机械、仪器仪表、金属材料、

                                            建筑材料等批发兼零售。

北京凯迪环球阀门制造有限公司   800万元       制造、销售、设计、安装、调试

                                               工业阀门。

控股子公司及合营企业名称     公司投资额   本公司所占权益比例     是否纳入

                                                                  合并报

武汉凯迪动力化学有限公司

                               2000万元              100%           是

武汉凯迪测控工程有限公司

                                200万元              100%           是

武汉凯迪电站设备有限公司

                               1224万元               68%           是

武汉凯迪精细化工有限公司

                                864万元             86.4%           是

武汉凯迪技术贸易有限公司

                                100万元              100%           是

北京凯迪环球阀门制造有限公司

                                800万元              100%           是

控股子公司及合营企业名称         注册资本              经营范围

广州凯迪电力工程技术有限公司      100万元    电力技术、化学技术服务、动力

                                             化学机电一体化设备的设计、制

                                             造、安装、调试。钢结构加工、

                                             制造。（凡国家专营专控项目持

                                             许可证经营）

武汉格林天地环保产业集团有限公司 3800万元     工业废水、城市污水处理设备、

                                             消声器、隔音罩及道路隔声屏、

                                             水箱消毒器制造、销售；工业废

                                             水、城市污水处理工程的设计、

                                             施工。

江西分宜凯迪发电有限公司         9000万元    技术改造项目和扩建工程的建设

                                             ；电力生产和销售；粉煤灰综

                                             合利用；电力设备调试、维护

                                             、检修；环境保护高新技术开

                                             发；技术咨询、服务和培训；

                                             投资与市场开发。

南京中电联环保工程有限公司       3500万元    环保、水处理、自动控制、计

                                             算机应用和仪器仪表的开发研

                                             制、工艺设计、制造、系统成

                                             套及工程承包、安装调试、技

                                             术服务；高科技产业投资

广西合山发电有限责任公司         2000万元    开发经营火电站、与电力有关

                                             的技术和国内贸易

河南蓝光环保发电有限公司        19900万元    组织环保电厂建设及经营管理

                                             ；灰渣综合利用；电站专用设

                                             备、电器机械及器材、电机专

                                             用设备、阀门批发兼零售

控股子公司及合营企业名称     公司投资额  本公司所占权益比例    是否纳入合

                                                                并报表范

广州凯迪电力工程技术有限公    51万元            51%                是

武汉格林天地环保产业集团有    2000万元          52.6%              是

江西分宜凯迪发电有限公司

                              225万元            2.5%              否

南京中电联环保工程有限公司

                              1000万元         28.57%              否

广西合山发电有限责任公司

                              1000万元            50%              否

河南蓝光环保发电有限公司

                              8955万元            45%              否

    注：公司的子公司广西合山发电有限责任公司按投资合同约定一期出资已到位，本公司对其无实际控制权故未纳入合并报表范围。期后对此公司股权投资已转让，具体见附注（十）。

    2、合并范围变更情况

公司名称                      上年是否合并    本年是否合并    变更原因

南京中电联电力工程有限公司        是             否          股权全部转让

公司名称                                                   变更日期

南京中电联电力工程有限公司                                  2002年

    注：合并范围变化使年初未分配利润增加622,870.00元，盈余公积减少622,870.00元。

    （五）会计报表主要项目注释

    1、货币资金

项目                                期末数期                 期初数

现金                                763,504.82             436,976.07

银行存款                        317,618,600.07         292,294,010.44

其他货币资金                     70,559,615.02          21,609,592.71

合计                            388,941,719.91         314,340,579.22

外币金额和折算汇率如下：

项目                                期末数

                         原币                 汇率            人民币

现金USD                11,072.48             8.2773            91,650.24

银行存款USD         1,865,475.89             8.2773        15,441,103.58

其他货币资金USD       270,600.00             8.2773         2,239,837.38

合计                2,147,148.37                           17,772,591.20

项目                                      期初数

                         原币              汇率               人民币

现金USD                 8,060.00          8.2766              66,709.40

银行存款USD           635,411.58          8.2766           5,259,047.48

其他货币资金USD

合计                  643,471.58                           5,325,756.88

    注：本年货币资金比上年度增长26.04%，主要是因为公司承建大型项目，建设资金周转量需求增加。

    2、应收票据

票据种类                                                  金额

银行承兑汇票                                        2,736,612.10

    3、应收款项（含应收账款和其他应收款）

    （1）应收账款按账龄列示如下：

帐龄                                     期末数

                 金额       占总额的比例    坏帐准备计提比例     坏帐准备

0.5年以内   169,946,053.28       70.82%

0.5-1年      21,140,474.89        8.81%         5%           1,057,023.75

1-2年        26,679,774.28       11.12%         6%           1,600,786.46

2-3年         5,178,642.35        2.16%        10%             517,864.23

3-4年        11,236,926.80        4.68%        20%           2,247,385.36

4-5年         5,201,199.50        2.17%        30%           1,560,359.86

5年以上         601,769.89        0.24%        60%             361,061.93

合计        239,984,840.99      100.00%                      7,344,481.59

帐龄                                      期初数

               金额          占总额的比例   坏帐准备计提比例    坏帐准备

0.5年以内    72,821,053.49        45.19%                       220,788.30

0.5-1年      30,180,370.15        18.73%        5%           1,619,306.36

1-2年        36,069,900.41        22.38%        6%           2,164,194.02

2-3年        11,575,121.84         7.18%       10%           1,021,438.62

3-4年         8,824,437.13         5.48%       20%           1,963,325.17

4-5年         1,250,055.00         0.78%       30%             375,016.50

5年以上         418,522.62         0.26%       60%             251,113.57

合计        161,139,460.64          100%                     7,615,182.54

    （2）其它应收款按账龄列示如下：

帐龄

                                     期末数

               金额          占总额的比例    坏帐准备计提比例   坏帐准备

0.5年以内    29,133,822.80        45.02%

0.5-1年       2,284,633.56         3.70%         5%            114,231.68

1-2年        21,470,679.73        34.79%         6%          1,288,240.79

2-3年         5,555,915.53         9.00%        10%            555,591.55

3-4年         1,887,069.72         3.06%        20%            377,413.94

4-5年         2,051,833.36         3.32%        30%            615,550.01

5年以上         682,840.09         1.11%        60%            409,704.05

合计         63,066,794.79       100.00%                     3,360,732.02

帐龄

                                 期初数

                金额         占总额的比例    坏帐准备计提比例   坏帐准备

0.5年以内    32,479,933.19        58.32%                       489,506.68

0.5-1年       6,771,978.78        12.16%         5%            335,973.94

1-2年        11,384,096.59        20.44%         6%          4,563,812.10

2-3年         2,652,601.12         4.76%        10%             65,105.73

3-4年         2,405,309.95         4.32%        20%            481,061.99

4-5年                                           30%

5年以上                                         60%

合计         55,693,919.63       100.00%                     5,935,460.44

    (3)应收款项说明事项

    A 对北京凯迪英泰计算机工程技术有限公司和北京中联凯迪电力工程技术有限公司的应收款项7,455,076.60元，账龄为1至3年，经两家公司股东会决议决定终止经营并进行清算，已完成法定程序，经北京市工商行政管理局丰台分局核准注销。上年度对其计提坏账准备4,598,388.30元，本期坏账损失2,856,688.30元。

    B 应收款项中持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款见关联交易附注(七)、2。

    C 本年应收账款比上年增加48.93%，主要是由于本期承建工程规模扩大，应收账款相应增加。

    D 应收款项欠款金额前五名情况

项目                            累计总欠款金额           占该项目总额比例

应收账款项目欠款金额前五名      161,095,994.26              67.13%

其他应收款项目欠款金额前五名     23,659,732.05              37.51%

    4、预付账款

    （1）预付账款按账龄列示如下：

帐龄

                        期末数                            期初数

                  金额           比例%            金额          比例%

0.5年以内     8,245,904.59      37.00%      16,273,105.26      68.07%

0.5-1年       9,677,841.74      43.43%       1,371,270.13       5.74%

1-2年         1,647,355.34       7.39%       2,301,190.37       9.63%

2-3年         1,764,185.46       7.92%         785,534.20       3.29%

3-4年             1,451.53       0.01%         373,339.30       1.56%

4-5年           373,314.27       1.67%       2,800,793.88      11.72%

5年以上         574,956.18       2.58%

合计         22,285,009.11     100.00%      23,905,233.14     100.00%

    （2）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    5、存货

类别

                     期末数                             期初数

                 金额         跌价准备         金额           跌价准备

原材料       5,218,831.17                  5,732,632.21

在产品       3,656,930.44                    520,234.41

库存商品     3,021,901.00                  1,790,722.70

产成品2,       602,460.54                  3,157,939.83

工程成本    62,590,055.26                 83,990,621.63

低值易耗品     997,694.94                    549,197.49

发出商品                                   2,283,143.11

在途物资     2,199,557.73                     98,388.04

包装物          79,887.75                     55,171.84

合计        80,367,318.83                 98,178,051.26

    注：资产负债表日存货未出现需计提跌价准备的迹象。

    6、待摊费用

费用项目                期末数                     期初数

2003年报刊费          1,471.50

房租                                              311,414.91

合计                  1,471.50                    311,414.91

    7、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细情况

被投资公司名称                   期末数     股份性质/投资期限    股票数量

其他股权投资：

江西分宜凯迪发电有限公司      2,250,000.00

广西合山发电有限责任公司     10,000,000.00

南京中电联环保工程有限公司   10,590,410.53

河南蓝光环保发电有限公司     89,550,000.00

合计                        112,390,410.53

被投资公司名称             占被投资公司注册资本比例        初始投资成本

其他股权投资：

江西分宜凯迪发电有限公司          2.5%                     2,250,000.00

广西合山发电有限责任公司           50%                    10,000,000.00

南京中电联环保工程有限公        28.57%                    10,000,000.00

河南蓝光环保发电有限公司           45%                    89,550,000.00

合计                                                     111,800,000.00

被投资公司名称                 本期权益增减额          累计权益增减额

其他股权投资：

江西分宜凯迪发电有限公司

广西合山发电有限责任公司

南京中电联环保工程有限公       590,410.53                590,410.53           河南蓝光环保发电有限公司

被投资公司名称                    长期投资减值准备              期末市价

                               期末数   本期增减变动  计提原因

其他股权投资：

江西分宜凯迪发电有限公司

广西合山发电有限责任公司

南京中电联环保工程有限公

河南蓝光环保发电有限公司

合计

    （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况

被投资单位名称                 初始投资成本    追加投资额  被投资单位本期

                                                            权益增减额

注南京中电联环保工程有限公司   10,000,000.00                590,410.53

河南蓝光环保发电有限公司       89,550,000.00

合计                           99,550,000.00                590,410.53

被投资单位名称                分得的现金红利额           被投资单位累计

                                                          权益增减额

注南京中电联环保工程有限公司                              590,410.53

河南蓝光环保发电有限公司

合计                                                      590,410.53

被投资单位名称                              会计政策有            备注

                                            无重大差异

注南京中电联环保工程有限公司                 无

河南蓝光环保发电有限公司                     无

合计

    注1：本期长期股权投资增加97,350,000元，其中：对河南蓝光环保发电有限公司投资87,350,000元；对南京中电联环保工程有限公司投资10,000,000.00元。原河南叶县环保蓝光发电有限公司经变更重新注册为河南蓝光环保发电有限公司。

    注2：公司于期后全部转让对广西合山发电有限责任公司所持股权，具体见附注（十）。

    注3：本期与北京中联动力化学公司、南京市高新技术风险投资股份有限公司、江苏鑫苏创业投资有限公司、高碑店济华电力设备有限公司、南京国能环保科技发展有限公司共同发起设立南京中电联环保工程有限公司，并将原对南京中电联电力工程有限公司的全部投资（持股比例51%）转让给该公司。

    注4：资产负债表日长期股权投资未出现需计提减值准备的迹象。

    8、固定资产

    （1）固定资产原值

分类            期初余额       本期增加      本年减少        期末余额

房屋及建筑物  76,483,550.13  14,376,504.34  4,686,738.87   86,173,315.60

运输工具       6,265,344.77     968,489.20    668,399.50    6,199,348.20

机器设备      21,627,960.80   1,983,055.65                 23,977,102.72

其他设备       4,058,557.14     484,887.06    284,134.00    4,259,310.20

合计         108,435,412.84  17,812,936.25  5,639,272.37  120,609,076.72

    注1：本期由在建工程转入房屋及建筑物12,212,658.64元。本期减少中5,277,798.60元为合并报表范围变更影响数。

    注2：资产负债表日固定资产未出现需计提减值准备的迹象。

    （2）累计折旧

固定资产分类    期初余额       本期计提额     本期减少额       期末余额

房屋及建筑物   5,483,509.79   1,359,772.73     186,471.32   6,656,811.20

运输工具       1,580,120.38     619,857.66     516,664.96   1,683,313.08

机器设备       5,347,386.37   1,893,910.43                  7,237,075.04

其它设备       2,060,528.61     227,772.71     228,366.01   2,064,157.07

合计          14,471,545.15   4,101,313.53     931,502.29  17,641,356.39

    注：本期减少额中586,965.27元为合并报表范围变更影响数。

    9、在建工程

    （1）在建工程明细情况

工程项目名称            预算数           期初余额          本期增加额

A、技术中心          70,000,000.00     41,216,265.19      36,092,047.85

其中：

借款费用资本化金额

B、职工公寓                                               12,212,658.64

其中：

借款费用资本化金额

C、扩建厂房                                                   97,561.61

其中：

借款费用资本化金额

合计                                   41,216,265.19      48,402,268.10

其中:

借款费用资本化金额

工程项目名称                  本期转入       其他减        期末余额

                              固定资产额      少额

A、技术中心                                              77,308,313.04

其中：

借款费用资本化金额

B、职工公寓                   12,212,658.64

其中：

借款费用资本化金额

C、扩建厂房                                                  97,561.61

其中：

借款费用资本化金额

合计                          12,212,658.64              77,405,874.65

其中:

借款费用资本化金额

工程项目名称                        资金来源           工程投入占利息资

                                                       预算的比例本化率

A、技术中心                          自筹募集资金     110.44%

其中：

借款费用资本化金额

B、职工公寓                          自筹

其中：

借款费用资本化金额

C、扩建厂房                          自筹

其中：

借款费用资本化金额

合计

其中:

借款费用资本化金额

    注1:本年在建工程比上年增长87.80%，主要是由于本年度继续建造技术中心，增加在建工程36,092,047.85元。

    注2：资产负债表日在建工程未出现需计提减值准备的迹象。

    10、无形资产

    （1）无形资产明细情况

类别                          取得方式            原值        期初余额

武汉凯迪电站设备有               购买       1,945,350.00    1,583,586.92

限公司土地使用权

凝结水精处理技术                 购买       4,177,654.01

湿法烟气脱硫技术                 购买       4,318,783.92

旋转喷雾干法烟气脱硫技术         购买       1,836,500.00      955,993.08

非专利技术                       购买         520,000.00      477,750.00

双膜气动调节截断阀门技术         购买       2,000,000.00    1,723,979.29

办公软件                         购买         809,305.00      700,053.14

烟气净化技术排他性权利           购买       2,737,494.66    2,201,382.50

烟气净化特许使用权               购买       5,851,185.51    2,881,954.65

武汉汤逊湖污水处理厂经营权       购买     103,590,000.00  103,590,000.00

合计                                      127,786,273.10  114,114,699.58

类别                            本期增加额   本期转出额       本期摊销额

武汉凯迪电站设备有                                            64,082.644

限公司土地使用权

凝结水精处理技术                4,177,654.01                 417,765.404

湿法烟气脱硫技术                4,318,783.92                  68,135.95

旋转喷雾干法烟气脱硫技术                                     161,576.28

非专利技术                                                    52,000.00

双膜气动调节截断阀门技术                                     222,448.92

办公软件                           61,300.00    25,274.64     67,173.74

烟气净化技术排他性权利                                       804,168.24

烟气净化特许使用权              2,802,869.90                 419,970.87

武汉汤逊湖污水处理厂经营权

合计                           11,360,607.83    25,274.64  2,277,322.04

类别                            累计摊销额     期末余额     剩余摊销期限

武汉凯迪电站设备有             425,845.72       1,519,504.28        24年

限公司土地使用权

凝结水精处理技术                17,765.40       3,759,888.61         9年

湿法烟气脱硫技术                68,135.95       4,250,647.97     118个月

旋转喷雾干法烟气脱硫技术     1,042,083.20         794,416.80      59个月

非专利技术                      94,250.00         425,750.00         8年

双膜气动调节截断阀门技术       498,469.63       1,501,530.37      81个月

办公软件                       113,320.24         668,904.76       8-9年

烟气净化技术排他性权利       1,340,280.40       1,397,214.26         1年

烟气净化特许使用权             586,331.83       5,264,853.68     110个月

武汉汤逊湖污水处理厂经营权                    103,590,000.00        20年

合计                         4,586,482.37     123,172,710.73

    注1：本期转出额为合并报表范围变更影响数。

    注2：资产负债表日无形资产未出现需计提减值准备的迹象。

    11、短期借款

    短期借款明细情况

借款条件               期末余额                   期初余额

信用借款            202,728,620.00             147,615,800.00

    外币金额和折算汇率如下：

                               期末数                      期初数

项目             原币         汇率     人民币       原币    汇率   人民币

USD          3,350,000.00   8.2773   27,728,620.00

    注：本年短期借款比上年增长37.34%，主要是由于公司承建工程规模扩大，投入资金增加，需扩大融资。

    12、应付票据

种类                            期末余额                  期初余额

银行承兑汇票                  95,130,891.35             15,060,462.58

    注1：应付票据期末余额中无持本公司5%（含5）%以上表决权股份的股东单位的款项。

    注2：本年应付票据比上年增长531.66%，主要是由于公司加强资金控制，大额款项均采用票据支付。

    13、应付账款

项目                      期末余额                      期初余额

金额                   142,019,065.73                103,677,642.49

    注1：应付账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    注2：应付账款本年比上年增长36.98%，主要是由于公司承接大型工程，设备采购量增加。

    14、预收账款

项目             期末余额                           期初余额

金额         82,372,310.79                       39,380,656.92

    注1:预收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    注2:本年预收账款较上年增长109.17%，主要是公司年内新签订大型烟气脱硫工程按合同规定收到工程预付款

    15、应付股利

主要投资者                  期末余额                  期初余额

全体股东                  21,630,000.00             10,682,400.00

    注1：上年应付股利本年度已全部发放。

    注2：应付股利期末余额为本年度根据董事会关于2002年度分配预案，公司以2002年末总股本为基数按每股0.1元（含税）向股东派发现金股利。该分配预案尚需提交股东大会审议通过。

    16、应交税金

税种                           期末余额                     期初余额

增值税                       12,652,636.11              8,437,694.86

营业税                        1,758,755.35              2,826,249.98

印花税                            2,276.71                  2,276.71

城市维护建设税                1,284,758.44              1,394,500.64

个人所得税                       43,049.45                 34,640.86

企业所得税                    6,717,105.23              9,034,894.41

合计                         22,458,581.29             21,730,257.46

    注：执行的法定税率见附注（三）税项。

    17、其他应交款

项目                               期末余额                 期初余额

教育附加费                        561,382.55              721,701.01

堤防维护费                        353,511.74              614,950.57

平抑副食品价格基金                223,298.86              686,159.40

地方教育发展基金                  219,357.11              657,270.10

住房公积金                                                  3,271.95

职工养老保险金                     21,029.30

职工失业保险金                        886.00

合计                            1,379,465.56            2,683,353.03

    注：计缴标准见附注（三）税项。

    18、其他应付款

项目   期末余额      期初余额

金额  6,678,778.25  9,057,595.48

    注：其他应付款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    19、预提费用

项目                              期末余额                  期初余额

利息                                                    1,312,881.30

保险费                                                     44,641.00

合计                                                    1,357,522.30

    20、一年内到期的长期负债

借款条件                             期末余额               期初余额

信用借款                            2,400,000.00          2,400,000.00

    21、长期借款

    （1）按借款币种列示

借款币种                              期末余额               期初余额

人民币                              48,000,000.00         33,000,000.00

    （2）按借款条件列示

借款条件                            期末余额                 期初余额

担保                              26,000,000.00

抵押                              22,000,000.00

信用                                                      33,000,000.00

合计                              48,000,000.00           33,000,000.00

    22、长期应付款

项目                                                      期末余额

设备转让款                                              3,262,604.77

    23、专项应付款

项目                                                       期末余额

国债专项补助资金                                         2,880,000.00

    24、股本

                            期初余额（股）         本期变动增减(+-)（股）

                                              配股送股公积金转股增发

一.未上市流通股份

1.发起人股份                  41,160,000

其中：国家持有股份

境内法人持有股份              41,160,000

境外法人持有股份

其他

2.募集法人股份                69,073,200

3.内部职工股                  11,566,800

4.优先股或其他

其中转配股

未上市流通股份合计           121,800,000

二.已上市流通股份

1.人民币普通股                94,500,000

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已上市流通股份合计            94,500,000

三.股份总数                  216,300,000

                         本期变动增减(+-)（股）          期末余额（股）

                        其他           小计

一.未上市流通股份

1.发起人股份                                               41,160,000

其中：国家持有股份

境内法人持有股份                                           41,160,000

境外法人持有股份

其他

2.募集法人股份                                             69,073,200

3.内部职工股          -11,566,800    -11,566,800

4.优先股或其他

其中转配股

未上市流通股份合计    -11,566,800    -11,566,800          110,233,200

二.已上市流通股份

1.人民币普通股        +11,566,800    +11,566,800          106,066,800

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已上市流通股份合计    +11,566,800    +11,566,800          106,066,800

三.股份总数                                               216,300,000

    注:本期股权变动情况于(一)项详细说明.

    25、资本公积

项目                 期初余额      本期增加额   本期减少额  期末余额

股本溢价          134,034,465.37                          134,034,465.37

其他资本公积转入    4,412,184.65                            4,412,184.65

合计              138,446,650.02                          138,446,650.02

    26、盈余公积

项目            期初余额     本期增加额        本期减少额       期末余额

法定盈余公积  18,822,052.28   8,746,643.18     491,249.90  27,077,445.56

公益金         9,385,864.87   4,373,321.59     131,620.10  13,627,566.36

合计          28,207,917.15  13,119,964.77     622,870.00  40,705,011.92

    注1：本期减少额为合并报表范围变更影响数。

    注2：根据董事会关于2002年度分配预案。公司按2002年度净利润的10%提取法定盈余公积5%提取法定公益金。该分配预案尚需提交股东大会审议通过。

    27、未分配利润

项目                                分配政策                   金额

年初未分配利润                                           97,520,173.40

加：本年净利润转入                                       87,836,036.83

减：提取法定盈余公积                按净利10%             8,746,643.18

提取法定公益金                      按净利 5%             4,373,321.59

提取任意盈余公积

应付普通股股利                      每股0.1元            21,630,000.00

期末未分配利润                                          150,606,245.46

    28、主营业务收入业务分部

分部                          本年发生数                    上年发生数

水处理工程                    91,249,650.41              73,510,626.17

产品销售                       8,628,998.23

洁净煤燃烧工程               394,528,906.68             200,410,960.39

烟气脱硫工程                  58,581,995.97              69,772,877.06

污水处理工程                                             79,299,590.30

合计                         552,989,551.29             422,994,053.92

    注1：公司前五名客户销售的收入总额为456,566,173.30元，占公司全部销售收入的比例为82.56%。

    注2：本年度营业收入比上年度增长30.73%，系由于公司本年业务规模扩大。

    29、主营业务成本业务分部

分部                            本年发生数                   上年发生数

水处理工程                     68,823,199.81              42,761,852.72

产品销售                        5,956,735.46

洁净煤燃烧工程                253,459,324.89             120,222,406.24

烟气脱硫工程                   44,588,001.35              55,744,848.35

污水处理工程                                              56,339,314.61

合计                          372,827,261.51             275,068,421.92

    注：本年度营业成本比上年度增长35.54%，系由于公司本年业务规模扩大，收入增加相应增加，营业成本。

    30、主营业务税金及附加

项目               本年发生数     上年发生数         计缴标准

营业税           4,234,444.23   2,373,657.33  计缴标准见附注(三)税项

城市维护建设税   1,606,015.04   1,521,697.47  计缴标准见附注(三)税项

教育附加费         669,893.96     758,273.96  计缴标准见附注(三)税项

合计             6,510,353.23   4,653,628.76

    31、其他业务利润

业务种类              收入数            成本数                利润

销售材料             257,003.23        210,945.07           46,058.16

技术服务           1,088,856.41         54,470.00        1,034,386.41

合计               1,345,859.64        265,415.07        1,080,444.57

    32、财务费用

类别                       本年发生数                   上年发生数

利息支出                  18,313,664.33               12,116,286.06

减利息收入                 4,083,927.20                4,073,526.23

汇兑损失                       5,956.57

减汇兑收益                                                19,712.62

其他                         396,629.52                  216,358.58

合计                      14,632,323.22                8,239,405.79

    注：本年度财务费用比上年度增长77.59%，主要是由于本年度长短期借款比上年度增加，相应的利息支出增加。

    33、投资收益

项目                                           本年发生数     上年发生数

股票投资收益

债权投资收益

其中：债券收益

委托贷款收益

其他债权投资收益

联营或合营公司分来利润

期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额     590,410.53    -738,234.75

股权投资差额摊销

股权投资转让收益

合计                                           590,410.53    -738,234.75

    注：投资收益收回不存在重大限制。

    34、营业外收入

项目                               本年发生数                上年发生数

违约金                                                        40,775.40

处置固定资产收益                   19,063.25                     295.00

合计                               19,063.25                  41,070.40

    35、营业外支出

项目                                本年发生数                上年发生数

堤防维护费                          484,566.26                247,970.09

地方教育发展基金                    635,475.17                470,215.01

平抑副食品价格基金                  635,475.16                470,215.01

希望工程捐赠                      1,000,000.00              1,000,000.00

其他捐赠                             14,620.90

处置固定资产净损失                                                596.16

滞纳金                                                         41,254.83

合计                              2,770,137.49              2,230,251.10

    36、支付的其他与经营活动有关的现金27,995,718.79元，其中：

项目                                                       本年发生数

业务备用金                                               3,270,490.75

单位借款                                                 9,472,307.00

差旅费                                                   4,791,023.44

招待费                                                   6,011,269.58

办公费                                                   2,205,284.20

捐赠                                                     1,000,000.00

    37、收到的其他与筹资活动有关的现金2,880,000.00元，为国债专项补助资金。

    38、支付的其他与筹资活动有关的现金862,000.00元，为设备转让款。

    （六）母公司财务报表主要项目附注

    1、应收款项

    （1）应收账款按账龄列示如下：

                                        期末数

帐龄                     金额      占总额的坏帐准备    坏帐准备

                                    比例    计提比例

0.5年以内        157,059,985.70   70.20%

0.5-1年           19,012,795.76    8.66%          5%         950,639.79

1-2年             25,986,196.28   11.83%          6%       1,559,171.78

2-3年              4,617,632.03    2.10%         10%         461,763.20

3-4年             10,489,206.80    4.77%         20%       2,097,841.36

4-5年              4,765,541.07    2.17%         30%       1,429,662.32

5年以上              601,769.89    0.27%         60%         361,061.93

合计             222,533,127.53  100.00%                   6,860,140.38

                                         期初数

帐龄             金额            占总额的    坏帐准备   坏帐准备

                                 比例        计提比例

0.5年以内      68,096,919.89       46.27%

0.5-1年         26,324,506.75      18.66%         5%        1,316,225.34

1-2年           31,652,253.03      22.43%         6%        1,899,135.18

2-3年            8,135,574.84       5.77%        10%          813,557.48

3-4年            9,284,245.07       6.58%        20%        1,849,649.01

4-5年                                            30%

5年以上            418,522.62       0.29%        60%          251,113.57

合计           143,912.022.20        100%                   6,129,680.58

    （2）其它应收款按账龄列示如下：

                                      期末数

帐龄              金额             占总额的       坏帐准备     坏帐准备

                                     比例         计提比例

0.5年以内        45,194,770.84     43.90%

0.5-1年           2,146,977.00      3.94%          5%         107,348.85

1-2年            19,191,082.46     35.23%          6%       1,151,464.95

2-3年             5,523,714.81     10.14%         10%         552,371.48

3-4年               973,474.42      1.79%         20%         194,694.88

4-5年             2,043,667.70      3.75%         30%         613,100.31

5年以上             682,840.09      1.25%         60%         409,704.05

合计             75,756,527.32    100.00%                   3,028,684.52

                                    期初数

帐龄           金额             占总额的    坏帐准备    坏帐准备

                                  比例      计提比例

0.5年以内   85,364,626.13       51.39%

0.5-1年      2,000,000.00        6.37%         5%      100,000.00

1-2年       10,271,059.37       32.74%         6%    4,801,063.56

2-3年          589,993.22        1.88%        10%       58,399.33

3-4年        2,394,733.95        7.62%        20%      478,946.79

4-5年                                         30%

5年以上                                       60%

合计       100,620,412.67       100%                 5,438,409.68

    (3)应收款项说明事项

    A、对北京凯迪英泰计算机工程技术有限公司和北京中联凯迪电力工程技术有限公司的应收款项7,455,076.60元，账龄为1至3年，经两家公司股东会决议决定终止经营并进行清算，已完成法定程序，经北京市工商行政管理局丰台分局核准注销。上年度对其计提坏账准备4,598,388.30元，本期坏账损失2,856,688.30元。

    B、公司本年度与子公司凯迪动力化学有限公司、凯迪测控工程有限公司签订资产及债权协议，加应收款19,209,354.80元。

    C、应收款项中持公司5%含（5%）以上表决权股份的股东单位欠款见关联交易附注(七)2。

    D、本年应收账款比上年增加54.63%，主要是由于本年度工程规模扩大，收入增加，应收账款相应增加。

    E、应收款项欠款金额前五名情况

项目                             累计总欠款金额         占该项目总额比例

应收账款项目欠款金额前五名       160,452,594.35                72.10%

其他应收款项目欠款金额前五名      23,659,732.05                31.23%

    2、应收股利

股东单位                                                          金额

武汉凯迪动力化学有限公司                                  4,283,561.66

武汉凯迪测控工程有限公司                                  5,608,942.90

合计                                                      9,892,504.56

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细情况

被投资公司名称                          期末数   股份性质  股票占被投资

                                                 投资期限  数量公司注册

                                                                资本比例

其他股权投资

武汉凯迪动力化学有限公司           21,700,274.74                   98.5%

武汉凯迪测控工程有限公司            2,600,000.01                  80.00%

武汉凯迪电站设备有限公司           11,397,120.23                  68.00%

武汉凯迪精细化工有限公司            8,109,576.05                  86.40%

武汉凯迪技术贸易有限公司              659,631.15                  90.00%

北京凯迪环球阀门制造有限公司        3,843,345.17                  51.00%

武汉格林天地环保产业集团有限公司   18,716,029.80                  52.63%

广州凯迪电力工程技术有限公司          -17,056.50                     51%

江西分宜凯迪发电有限责任公司        2,250,000.00                   2.50%

广西合山发电有限责任公司           10,000,000.00                  50.00%

南京中电联环保工程有限公司         10,590,410.53                  28.57%

河南蓝光环保发电有限公司           89,550,000.00                     45%

合计                              179,399,331.18

被投资公司名称                     初始投资成本             本期权益

                                                             增减额

其他股权投资

武汉凯迪动力化学有限公司           19,700,000.00           2,263,832.87

武汉凯迪测控工程有限公司            1,600,000.00          -1,606,742.64

武汉凯迪电站设备有限公司           12,240,000.00            -111,254.22

武汉凯迪精细化工有限公司            8,640,000.00            -715,245.41

武汉凯迪技术贸易有限公司              992,173.58            -106,088.05

北京凯迪环球阀门制造有限公司        6,030,285.21          -1,137,605.25

武汉格林天地环保产业集团有限公司   20,000,000.00            -739,767.20

广州凯迪电力工程技术有限公司          743,988.92            -761,045.42

江西分宜凯迪发电有限责任公司        2,250,000.00

广西合山发电有限责任公司           10,000,000.00

南京中电联环保工程有限公司         10,000,000.00             590,410.53

河南蓝光环保发电有限公司           89,550,000.00

合计                              181,746,447.71          -2,323,504.79

被投资公司名称                                            累计权益

                                                           增减额

其他股权投资

武汉凯迪动力化学有限公司                                 2,000,274.74

武汉凯迪测控工程有限公司                                 1,000,000.01

武汉凯迪电站设备有限公司                                  -842,879.77

武汉凯迪精细化工有限公司                                  -530,423.95

武汉凯迪技术贸易有限公司                                  -332,542.43

北京凯迪环球阀门制造有限公司                            -2,186,940.04

武汉格林天地环保产业集团有限公司                        -1,283,970.20

广州凯迪电力工程技术有限公司                              -761,045.42

江西分宜凯迪发电有限责任公司

广西合山发电有限责任公司

南京中电联环保工程有限公司                                 590,410.53

河南蓝光环保发电有限公司

合计                                                    -2,347,116.53

被投资公司名称                     长期投资减值准备             期末市价

                             期末数本期增减变动计提原因

其他股权投资

武汉凯迪动力化学有限公司

武汉凯迪测控工程有限公司

武汉凯迪电站设备有限公司

武汉凯迪精细化工有限公司

武汉凯迪技术贸易有限公司

北京凯迪环球阀门制造有限公司

武汉格林天地环保产业集团有限公司

广州凯迪电力工程技术有限公司

江西分宜凯迪发电有限责任公司

广西合山发电有限责任公司

南京中电联环保工程有限公司

河南蓝光环保发电有限公司

合计

    （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况

被投资单位名称                                  初始投资成本   追加投资额

武汉凯迪动力化学有限公司                        19,700,000.00

武汉凯迪测控工程有限公司                         1,600,000.00

武汉凯迪电站设备有限公司                        12,240,000.00

武汉凯迪精细化工有限公司                         8,640,000.00

武汉凯迪技术贸易有限公司                           992,173.58

北京凯迪环球阀门制造有限公司                     6,030,285.21

武汉格林天地环保产业集团有限公司                20,000,000.00

广州凯迪电力工程技术有限公司                       743,988.92

广西合山发电有限责任公司                        10,000,000.00

南京中电联环保工程有限公司                      10,000,000.00

河南蓝光环保发电有限公司                        89,550,000.00

合计                                           179,496,447.71

被投资单位名称                             被投资单位本        分得的现金

                                           期权益增减额          红利额

武汉凯迪动力化学有限公司                   2,263,832.87

武汉凯迪测控工程有限公司                  -1,606,742.64

武汉凯迪电站设备有限公司                    -111,254.22

武汉凯迪精细化工有限公司                    -715,245.41

武汉凯迪技术贸易有限公司                    -106,088.05

北京凯迪环球阀门制造有限公司              -1,137,605.25

武汉格林天地环保产业集团有限公司            -739,767.20

广州凯迪电力工程技术有限公司                -761,045.42

广西合山发电有限责任公司

南京中电联环保工程有限公司                   590,410.53

河南蓝光环保发电有限公司

合计                                      -2,323,504.79

被投资单位名称                     累计权益增减额   会计政策有无备注

                                                     重大差异

武汉凯迪动力化学有限公司              2,000,274.74      无

武汉凯迪测控工程有限公司              1,000,000.01      无

武汉凯迪电站设备有限公司               -842,879.77      无

武汉凯迪精细化工有限公司               -530,423.95      无

武汉凯迪技术贸易有限公司               -332,542.43      无

北京凯迪环球阀门制造有限公司         -2,186,940.04      无

武汉格林天地环保产业集团有限公司     -1,283,970.20      无

广州凯迪电力工程技术有限公司           -761,045.42      无

广西合山发电有限责任公司                                无

南京中电联环保工程有限公司              590,410.53      无

河南蓝光环保发电有限公司                                无

合计                                 -2,347,116.53

    注：投资变现及投资收益收回无重大限制。

    4、主营业务收入和主营业务成本（业务分部）

主营业务种类                            本年发生数

                      主营业务收入                     主营业务成本

水处理工程            44,893,165.79                   43,154,174.18

产品销售               3,265,380.49                    2,942,930.68

洁净煤燃烧工程       394,528,906.68                  253,459,324.89

烟气脱硫工程          58,581,995.97                   44,588,001.35

合计                 501,269,448.93                  344,144,431.10

主营业务种类                           上年发生数

                          主营业务收入                 主营业务成本

水处理工程               103,544,270.14                74,971,652.43

产品销售

洁净煤燃烧工程           200,410,960.39               120,222,406.24

烟气脱硫工程              69,772,877.06                55,744,848.35

合计                     373,728,107.59               250,938,907.02

    5、投资收益

项目                                           本年发生数     上年发生数

股票投资收益

债权投资收益

其中：债券收益

委托贷款收益

其他债权投资收益

联营或合营公司分来利润

期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额   7,568,999.77   1,718,136.66

股权投资差额摊销

股权投资转让收益

合计                                         7,568,999.77   1,718,136.66

    注：投资收益收回不存在重大限制

    （七）关联方关系及其交易

    1、关联方关系

    1、存在控制关系的关联方

企业名称                                                  注册地址

北京中联动力技术                                   北京市丰台区莲花池

有限责任公司                                       南里8区3号

武汉凯迪动力化学                                   武汉市武昌区武珞路

有限公司                                           586号

武汉凯迪测控工程                                   武汉市武昌区武珞路

有限公司                                           586号

武汉凯迪电站设备                                   武汉市江岸区解放大

有限公司                                           道2803号

武汉凯迪精细化工

有限公司                                           武汉市江夏区范湖乡

企业名称                              主营业务

北京中联动力技术

有限责任公司     新产品、新材料、新技术的开发、销售

武汉凯迪动力化学给排水、环境工程、能源技术及产品的开发、研制、技术服务；

有限公司         普通机械、金属材料、五金交电、仪器仪表零售兼批发。

武汉凯迪测控工程热工、仪器仪表、机电一体化、计算机技术及产品的开发、研

有限公司         制、技术服务；开发产品的销售。

武汉凯迪电站设备化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、

有限公司         研制、技术服务。电器机械、普通机械批发兼零售及安装、维

                 修。

武汉凯迪精细化工有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保

有限公司         产品制造；电厂工程设计；信息服务及租赁业务；电子产品销

企业名称                与本公司           经济性质              法定

                          关系                                  代表人

北京中联动力技术

有限责任公司            最大股东           国有法人             李忠志

武汉凯迪动力化学

有限公司               控股子公司          有限责任             徐志安

武汉凯迪测控工程

有限公司               控股子公司          有限责任             江洪斌

武汉凯迪电站设备

有限公司

                       控股子公司          有限责任             吴廷武

武汉凯迪精细化工

有限公司               控股子公司          有限责任             耿建国

企业名称                                              注册地址

武汉凯迪技术贸易                                   武汉市武昌区武珞路

有限公司                                           586号

北京凯迪环球阀门                                   北京市怀柔县凤翔科

制造有限公司                                       技开发区乙13号

武汉格林天地环保                                   武汉市洪山区黄公路

产业集团有限公司                                   2号

广州凯迪电力工程                                   广州市龙口东路32号

技术有限公司                                       蓄能大厦1307号

企业名称                             主营业务

                 售。（国家有专项规定的，经批准后方可经营）

武汉凯迪技术贸易电力，能源，网络技术的开发、研制、技术服务、电器机械、

有限公司         普通机械、仪器仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零售。

北京凯迪环球阀门

制造有限公司     制造、销售、设计、安装、调试工业阀门。

武汉格林天地环保工业废水、城市污水处理设备、消声器、隔音罩及道路隔声屏、

产业集团有限公司水箱消毒器制造、销售；工业废水、城市污水处理工程的设计、

                 施工。

广州凯迪电力工程电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的设计、

技术有限公司     制造、安装、调试。钢结构加工、制造。（凡国家专营专控项目

                 持许可证经营）

企业名称                   与本公司                             法定

                             关系            经济性质          代表人

武汉凯迪技术贸易

有限公司                  控股子公司         有限责任          何世虎

北京凯迪环球阀门

制造有限公司              控股子公司         有限责任          罗文学

武汉格林天地环保

产业集团有限公司

                          控股子公司         有限责任          彭毅

广州凯迪电力工程

技术有限公司

                          控股孙公司         有限责任          方宏庄

    （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称                         2001.12.31  增加数    减少数  2002.12.31

                                   （万元）（万元）  （万元）  （万元）

北京中联动力技术有限责任公司         3000                         3000

武汉凯迪动力化学有限公司             2000                         2000

武汉凯迪测控工程有限公司              200                          200

武汉凯迪电站设备有限公司             1800                         1800

武汉凯迪精细化工有限公司             1000                         1000

武汉凯迪技术贸易有限公司              100                          100

北京凯迪环球阀门制造有限公司          800                          800

广州凯迪电力工程技术有限公司          100                          100

武汉格林天地环保产业集团有限公司     3800                         3800

    （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化

企业名称                            2001.12.31.  本期变化   2002.12.31.

                                   金额   股权比   金额   金额     股权比

                                  (万元)   例(%)  (万元) (万元)  例(%)

北京中联动力技术有限责任公司       2898    13.40          2898    13.40

武汉凯迪动力化学有限公司           2000   100             2000   100

武汉凯迪测控工程有限公司            200   100              200   100

武汉凯迪电站设备有限公司           1224    68             1224    68

武汉凯迪精细化工有限公司            864    86.40           864    86.40

武汉凯迪技术贸易有限公司            100   100              100   100

北京凯迪环球阀门制造有限公司        800   100              800   100

广州凯迪电力工程技术有限公司         51    51               51    51

武汉格林天地环保产业集团有限公司   2000    52.6           2000    52.6

    2、关联方交易

    （1）工程项目承包收入

关联方名称                                      本期数

                                   金额                     定价政策

河南蓝光环保发电有限公司        394,528,906.68            依据国家计委对

                                                          可行性研究报告

                                                          的批复及湖北省

                                                          计委对工程初步

                                                          设计的批复

合计                            394,528,906.68

                                                上年同期数

关联方名称                             金额                定价政策

                                  200,410,961.39         依据国家计委对

河南蓝光环保发电有限公司                                 可行性研究报告

                                                         的批复及湖北省

                                                         计委对工程初步

                                                         设计的批复

合计                              200,410,961.39

    （2）股权转让

    公司本年度向南京中电联环保工程有限公司出售原子公司南京中电联电力工程有限公司全部股权按照股权，账面价值进行转让，此次交易未获得利润。

   （3）关联方应收应付款项

项目                            2001年12月31日           2002年12月31日

应收账款

河南蓝光环保发电有限公司          16,370,824.83           117,866,073.40

北京英泰计算机工程技术有限公司       350,000.00

北京中联凯迪电力工程技术有限公司     197,145.10

其他应收款河南蓝光环保发电有限公司                          4,472,307.00

北京中联动力技术有限责任公司       1,603,000.00             1,528,473.84

北京英泰计算机工程技术有限公司     6,880,000.00

北京中联凯迪电力工程技术有限公司     575,076.60

    （八）或有事项

    公司报告期内无或有事项。

    （九）承诺事项

    公司资产负债表无重大承诺事项。

    （十）资产负债表日后事项

    1、2003年2月公司将持有的武汉凯迪动力化学有限公司（简称“以下凯迪动化”）88.5%的股份转让给武汉市环泰投资有限公司，转让价款为人民币1,947万元，受让方已按协议规定将35%的转让价款681.45万元支付给公司，余款于两个月内付清。至此，公司对凯迪动化不再具有实际控制权。

    2、2003年2月公司将所持有的武汉凯迪测控工程有限公司全部股份的2%转让给环泰投资、其余股份转让给凯迪动化，转让价款分别为人民币6.5万元253.5万元，转让款已全部付给公司。至此，公司对武汉凯迪测控工程有限公司不再持有股权。

    3、2003年2月公司分别将认缴的广西合山发电有限公司10%（200万元）、20%400万元20%400万元出资额转让给广西桂冠电力股份有限公司，国电南京自动化股份有限公司深圳国电科技发展有限公司转让价款分别为人民币213.3万元、426.6万元、426.6万元转让款已全部支付给公司。至此，公司对广西合山发电有限公司不再持有股权。

    （十一）其他重要事项

    公司无其他重要事项。

    第十一  章备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章、的审计报告原件。

    3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    武汉凯迪电力股份有限公司董事会

    2003年3月2日

    附：合并会计报表及母公司会计报表

    合并资产负债表

    会股01表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                     单位:人民币元

资产                               附注                   2002年12月31日

流动资产：

货币资金                            五1                   388,488,719.91

短期投资应收票据                    五2                     2,736,612.10

应收股利应收利息应收账款            五3(1)                232,640,359.40

其他应收款                          五3(2)                 59,706,062.77

预付账款                            五4                    22,285,009.11

应收补贴款存货                      五5                    80,367,318.83

待摊费用                            五6                         1,471.50

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                              786,225,553.62

长期投资：

长期股权投资                        五7                   112,390,410.53

长期债权投资

长期投资合计                                              112,390,410.53

其中：合并价差

股权投资差额

固定资产：

固定资产原价                        五8(1)                120,609,076.72

减：累计折旧                        五8(2)                 17,641,356.39

固定资产净值                                              102,967,720.33

减：固定资产减值准备

固定资产净额                                              102,967,720.33

工程物资在建工程                    五9                    77,405,874.65

固定资产清理

固定资产合计                                              180,373,594.98

无形资产及其他资产：

无形资产                            五10                  123,172,710.73

长期待摊费用                        五11

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                    123,172,710.73

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                1,202,162,269.86

资产                                                      2001年12月31日

流动资产：

货币资金                                                  314,340,579.22

短期投资应收票据                                              200,000.00

应收股利应收利息应收账款                                  153,524,278.10

其他应收款                                                 49,758,459.19

预付账款                                                   23,905,233.14

应收补贴款存货                                             98,178,051.26

待摊费用                                                      311,414.91

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                              640,218,015.82

长期投资：

长期股权投资                                               14,450,000.00

长期债权投资

长期投资合计                                               14,450,000.00

其中：合并价差

股权投资差额

固定资产：

固定资产原价                                              108,435,412.84

减：累计折旧                                               14,471,545.15

固定资产净值                                               93,963,867.69

减：固定资产减值准备

固定资产净额                                               93,963,867.69

工程物资在建工程                                           41,216,265.19

固定资产清理

固定资产合计                                              135,180,132.88

无形资产及其他资产：

无形资产                                                  114,114,699.58

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                    114,114,699.58

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                  903,962,848.28

    合并资产负债表（续）

    会股01表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                    单位:人民币元

负债与股东权益              附注        2002年12月31日    2001年12月31日

流动负债：

短期借款                   (五)11       202,728,620.00    147,615,800.00

应付票据                   (五)12        95,130,891.35     15,060,462.58

应付账款                   (五)13       142,019,065.73    103,677,642.49

预收账款                   (五)14        82,372,310.79     39,380,656.92

应付工资

应付福利费                                1,685,932.93        793,298.61

应付股利                   (五)15        21,630,000.00     10,815,000.00

应交税金                   (五)16        22,458,581.29     21,854,387.32

其他应交款                 (五)17         1,379,465.56      2,683,353.03

其他应付款                 (五)18         6,678,778.25      9,057,595.48

预提费用                   (五)19                           1,357,522.30

预计负债

一年内到期的长期负债       (五20)         2,400,000.00      2,400,000.00

其他流动负债

流动负债合计                            578,483,645.90    354,695,718.73

长期负债：

长期借款                   (五)21        48,000,000.00     33,000,000.00

应付债券

长期应付款                 (五)22         3,262,604.77      4,797,625.82

专项应付款                 (五)23         2,880,000.00

其他长期负债

长期负债合计                             54,142,604.77     37,797,625.82

递延税项：

递延税款贷项负债合计                    632,626,250.67    392,493,344.55

少数股东权益                             23,478,111.79     31,617,633.16

股本                       (五)24       216,300,000.00    216,300,000.00

减：已归还投资

股本净额                                216,300,000.00    216,300,000.00

资本公积                   (五)25       138,446,650.02    138,446,650.02

盈余公积                   (五)26        40,705,011.92     28,207,917.15

其中：

法定公益金                 (五)26        13,627,566.36      9,385,864.87

未确认的投资损失

未分配利润                 (五)27       150,606,245.46     96,897,303.40

外币报表折算差额

股东权益合计                            546,057,907.40    479,851,870.57

负债与股东权益总计                    1,202,162,269.86    903,962,848.28

    合并资产减值准备明细表

    2002年度                                             会股01表附表1

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                   单位：人民币元

项目                     年初余额   本年增加数  本年转回数      年末余额

一、坏账准备合计       13,550,642.98          2,845,429.37  10,705,213.61

其中：应收账款          7,615,182.54            270,700.95   7,344,481.59

其他应收款              5,935,460.44          2,574,728.42   3,360,732.02

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计

其中：库存商品

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物

机器设备

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    合并股东权益增减变动表

    2002年度

    会股01表附表2

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司             单位：人民币元

项目                                 本年数                   上年数

一、股本年初余额                216,300,000.00           216,300,000.00

本年增加数

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增股本

本年减少数

年末余额                        216,300,000.00           216,300,000.00

二、资本公积

年初余额                        138,446,650.02           138,446,650.02

本年增加数

其中：股本溢价

接受损赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入外币资本折算差额

其他资本公积

本年减少数

其中：转增股本

年末余额：                      138,446,650.02           138,446,650.02

三、法定和任意盈余公积

年初余额

本年增加数                       18,822,052.28            11,880,045.79

其中：从净利润中提取数            8,746,643.18             6,942,006.49

其中：法定盈余公积                8,746,643.18             6,942,006.49

任意盈余公积                      8,746,643.18             6,942,006.49

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本年减少数                          491,249.90

其中：弥补亏损

转增股本

分派现金股利或利润

分派股票股利

年末余额                         27,077,445.56            18,822,052.28

其中：法定盈余公积               27,077,445.56            18,822,052.28

储备基金

企业发展基金

四、法定公益金

年初余额                          9,385,864.87             6,028,866.46

本年增加数                        4,373,321.59             3,356,998.41

其中：从净利润中提取数            4,373,321.59             3,356,998.41

本年减少数                          131,620.10

其中：集体福利支出

年末余额                         13,627,566.36             9,385,864.87

五、未分配利润

年初未分配利润                   97,520,173.40            54,430,497.24

本年净利润                       87,836,036.83            63,580,811.06

本年利润分配                     34,749,964.77            21,114,004.90

年末未分配利润                  150,606,245.46            96,897,303.40

    注：本期年初未分配利润与上年期末未分配利润不能勾稽，差异622,870元，是由于合并报表范围变更影响，为上年度合并报表范围内计提子公司盈余公积，作为本期减少数。

    合并应交增值税明细表

    2002年度                                               会股01表附表3

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                  单位：人民币元

项目                                                          本年累计数

一、应交增值税：

1、年初未抵扣数                                            -8,437,694.86

2、销项税额                                                54,886,017.61

出口退税                                                      134,780.64

进项税额转出

转出多交增值税

3、进项税额                                                37,688,615.06

已交税金                                                   13,117,241.94

减免税款

出口抵减内销产品应纳税额

转出未交增值税                                             13,522,029.62

4、期末未抵扣数                                               220,530.12

二、未交增值税

1、年初未交数                                               8,437,694.86

2、本期转入数                                              17,332,183.19

3、本期已交数                                              13,117,241.94

4、期末未交数                                              12,652,636.11

    合并利润表                                             会股02表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                   单位:人民币元

项目                        附注          2002年度           2001年度

一、主营业务收入          （五）28     552,989,551.29     422,994,053.92

减：主营业务成本          （五）29     372,827,261.51     275,068,421.92

主营业务税金及附加        （五）30       6,510,353.23       4,653,628.76

二、主营业务利润                       173,651,936.55     143,272,003.24

加：其他业务利润          （五）31       1,080,444.57         806,192.43

减营业费用                              18,424,325.11      14,386,623.76

管理费用                                34,446,476.09      36,768,770.06

财务费用                  （五）32      14,632,323.22       8,239,405.79

三、营业利润                           107,229,256.70      84,683,396.06

加：投资收益              （五）33         590,410.53        -738,234.75

补贴收入

营业外收入                （五）34          19,063.25          41,070.40

减：营业外支出            （五）35       2,770,137.49       2,230,251.10

四、利润总额                           105,068,592.99      81,755,980.61

减：所得税                              18,784,241.41      16,436,793.65

少数股东损益                            -1,551,685.25       1,738,375.90

本期未确认的投资损失

五、净利润                              87,836,036.83      63,580,811.06

    合并利润分配表

    会股02表附表1

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                     单位:人民币元

项目                              2002年度                   2001年度

一、净利润                      87,836,036.83              63,580,811.06

加：年初未分配利润              97,520,173.40              54,430,497.24

其他转入数

二、可供分配的利润             185,356,210.23             118,011,308.30

减：提取法定盈余公积             8,746,643.18               6,942,006.49

提取法定公益金                   4,373,321.59               3,356,998.41

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

三、可供股东分配的利润         172,236,245.46             107,712,303.40

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                  21,630,000.00              10,815,000.00

转作股本的普通股股利

四、未分配利润                 150,606,245.46              96,897,303.40

    注：本期年初未分配利润与上年期末未分配利润不能勾稽，差异622,870元，是由于合并报表范围变更影响，为上年度合并报表范围内计提子公司盈余公积。

    合并利润表补充资料

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                   单位：人民币元

补充资料                                      附注   2002年度   2001年度

1.出售处置部门或被投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加（或减少）利润总额

4.会计估计变更增加（或减少）利润总额

5.债务重组损失

6.其他

    合并利润表附表

    2002年度

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                  单位:人民币元

报告期利润                  净资产收益率                 每股收益

                      全面摊薄       加权平均      全面摊薄     加权平均

主营业务利润            31.80%        33.85%         0.8028      0.8028

营业利润                19.64%        20.90%         0.4957      0.4957

净利润                  16.09%        17.12%         0.4061      0.4061

扣除非经营性            16.27%        17.32%         0.4108      0.4108

损益后的净利润

    合并现金流量表

    2002年度                                                 会股03表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                       单位：人民币元

项目                                                          附注

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金                                (五)36

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金                                (五)37

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

其中：子公司支付少数股东的股利

支付的其他与筹资活动有关的现金                                (五)38

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                              金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金                              538,514,382.22

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                                917,130.82

现金流入小计                                              539,431,513.04

购买商品、接受劳务支付的现金                              256,952,227.29

支付给职工以及为职工支付的现金                             27,008,552.56

支付的各项税费                                             51,104,417.23

支付的其他与经营活动有关的现金                             27,995,718.79

现金流出小计                                              363,060,915.87

经营活动产生的现金流量净额                                176,370,597.17

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                                        6,856,727.40

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           36,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                6,892,727.40

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           48,569,725.09

投资所支付的现金                                           97,350,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                              145,919,725.09

投资活动产生的现金流量净额                               -139,026,997.69

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

借款所收到的现金                                          524,728,620.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                              2,880,000.00

现金流入小计                                              527,608,620.00

偿还债务所支付的现金                                      454,415,800.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       29,760,783.67

其中：子公司支付少数股东的股利

支付的其他与筹资活动有关的现金                                862,000.00

现金流出小计                                              485,038,583.67

筹资活动产生的现金流量净额                                 42,570,036.33

四、汇率变动对现金的影响                                       -5,956.57

五、现金及现金等价物净增加额                               79,907,679.24

补充资料                                                         金额

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                     87,836,036.83

加：少数股东本期损益                                       -1,551,685.25

计提的资产减值准备                                            240,458.93

固定资产折旧                                                4,101,313.53

无形资产摊销                                                2,277,322.04

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少(减增加)                                        309,943.41

预提费用的增加(减减少)                                     -1,342,522.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)            -19,063.25

固定资产报废损失

财务费用                                                   14,626,366.65

投资损失(减收益)                                             -590,410.53

递延税款贷款减借项存货的减少(减增加)                       14,494,298.10

经营性应收项目的减少(减增加)                              -56,137,937.67

经营性应付项目的增加(减减少)                              115,212,364.98

其他                                                       -2,856,688.30

经营活动产生现金流量净额                                  176,370,597.17

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租赁固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                            388,488,719.91

减：现金的期初余额                                        308,581,040.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   79,907,679.24

    注：现金期初余额与资产负债表不能勾稽，差异5,759,538.55元，是由于合并报表范围变更影响，为上年合并报表范围内子公司现金余额。

    母公司资产负债表

    会股01表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                     单位:人民币元

资产                          附注     2002年12月31日     2001年12月31日

流动资产：

货币资金                               336,061,747.34     268,375,826.09

短期投资

应收票据                                 1,736,612.10

应收股利                 （六）2         9,892,504.56

应收利息

应收账款                 （六）1（1）  215,672,987.15     137,782,341.62

其他应收款               （六）1（2）   72,727,842.80      95,182,002.99

预付账款                                23,651,496.71      17,875,900.73

应收补贴款

存货                                    53,439,487.25      56,600,111.12

待摊费用                                                      309,479.91

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                           713,182,677.91     576,125,662.46

长期投资：

长期股权投资             （六）3       179,399,331.18      86,243,115.66

长期债权投资

长期投资合计                           179,399,331.18      86,243,115.66

固定资产：

固定资产原价                            62,193,281.12      39,675,385.74

减：累计折旧                             7,311,496.06       5,945,166.24

固定资产净值                            54,881,785.06      33,730,219.50

减：固定资产减值准备

固定资产净额                            54,881,785.06      33,730,219.50

工程物资

在建工程                                71,685,553.04      41,216,265.19

固定资产清理

固定资产合计                           126,567,338.10      74,946,484.69

无形资产及其他资产：

无形资产                               121,227,456.45     112,028,088.02

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                 121,227,456.45     112,028,088.02

递延税项：

递延税款借项

资产总计                             1,140,376,803.64     849,343,350.83

    母公司资产负债表续

    会股01表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                 单位:人民币元

负债与股东权益             附注        2002年12月31日     2001年12月31日

流动负债：

短期借款                               202,728,620.00     147,415,800.00

应付票据                                90,241,994.95      11,634,795.38

应付账款                               171,225,919.12      94,272,017.60

预收账款                                75,591,172.95      30,040,094.10

应付工资

应付福利费                               1,582,466.39         595,558.70

应付股利                                21,630,000.00      10,815,000.00

应交税金                                11,255,101.47      17,736,400.80

其他应交款                                 615,972.57       1,749,468.16

其他应付款                              16,185,044.02      16,872,454.45

预提费用                                                      865,681.30

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                           591,056,291.47     331,997,270.49

长期负债：

长期借款                                                   33,000,000.00

应付债券

长期应付款                               3,262,604.77       4,124,604.77

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                             3,262,604.77      37,124,604.77

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                               594,318,896.24     369,121,875.26

股本                                   216,300,000.00     216,300,000.00

减已归还投资

股本净额                               216,300,000.00     216,300,000.00

资本公积                               138,446,650.02     138,446,650.02

盈余公积                                40,705,011.92      27,585,047.15

其中：

法定公益金                              13,627,566.36       9,254,244.77

未分配利润                             150,606,245.46      97,889,778.40

股东权益合计                           546,057,907.40     480,221,475.57

负债与股东权益总计                   1,140,376,803.64     849,343,350.83

    母公司利润表

    会股02表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                  单位:人民币元

项目                     附注           2002年度                2001年度

一、主营业务收入       （六）4     501,269,448.93         373,728,107.59

减：主营业务成本                   344,144,431.10         250,938,907.02

主营业务税金及附加                   5,288,700.43           4,105,189.14

二、主营业务利润                   151,836,317.40         118,684,011.43

加：其他业务利润

减：营业费用                        11,575,291.00           7,553,114.49

管理费用                            28,046,430.92          25,348,335.24

财务费用                            14,031,120.62           7,537,135.56

三、营业利润                        98,183,474.86          78,245,426.14

加：投资收益           （六）5       7,568,999.77           1,718,136.66

补贴收入                                19,063.25               3,075.40

营业外收入

减：营业外支出                       2,227,639.89           2,028,187.78

四、利润总额                       103,543,897.99          77,938,450.42

减：所得税                          16,077,466.16          14,914,789.14

五、净利润                          87,466,431.83          63,023,661.28

    母公司利润分配表

    会股02表附表1

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                   单位: 人民币元

项目                                   2002年度              2001年度

一、净利润                           87,466,431.83         63,023,661.28

加：年初未分配利润                   97,889,778.40         55,218,238.80

其他转入数

二、可供分配的利润                  185,356,210.23        118,241,900.08

减：提取法定盈余公积                  8,746,643.18          6,358,081.11

提取法定公益金                        4,373,321.59          3,179,040.57

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

三、可供股东分配的利润              172,236,245.46        108,704,778.40

减：应付优先股股利                   21,630,000.00         10,815,000.00

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

四、未分配利润                      150,606,245.46         97,889,778.40

    母公司现金流量表

    2002年度

    会股03表

    编制单位：武汉凯迪电力股份有限公司                   单位: 人民币元

项目                                                             金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金                              487,522,957.21

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                                785,930.60

现金流入小计                                              488,308,887.81

购买商品、接受劳务支付的现金                              208,246,117.72

支付给职工以及为职工支付的现金                             19,199,763.08

支付的各项税费                                             43,208,980.20

支付的其他与经营活动有关的现金                             29,199,824.74

现金流出小计                                              299,854,685.74

经营活动产生的现金流量净额                                188,454,202.07

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金                                        6,856,727.40

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           36,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                6,892,727.40

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           41,595,663.38

投资所支付的现金                                           79,650,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                              121,245,663.38

投资活动产生的现金流量净额                               -114,352,935.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                          476,728,620.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                              476,728,620.00

偿还债务所支付的现金                                      454,415,800.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       27,860,208.27

支付的其他与筹资活动有关的现金                                862,000.00

现金流出小计                                              483,138,008.27

筹资活动产生的现金流量净额                                 -6,409,388.27

四、汇率变动对现金的影响                                       -5,956.57

五、现金及现金等价物净增加额                               67,685,921.25

补充资料                                                            金额

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                      87,466,431.8

加：计提的资产减值准备                                      2,704,475.53

固定资产折旧                                                   804,128.7

无形资产摊销                                                2,161,239.40

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少(减增加)                                        309,479.91

预提费用的增加(减减少)                                       -865,681.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失减收益              -19,063.25

固定资产报废损失

财务费用                                                   14,290,754.60

投资损失(减收益)                                           -7,568,999.77

递延税款贷款(减借项)

存货的减少(减增加)                                          3,160,623.87

经营性应收项目的减少(减增加)                              -51,652,040.01

经营性应付项目的增加(减减少)                              134,806,164.22

其他                                                        2,856,688.30

经营活动产生现金流量净额                                  188,454,202.07

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租赁固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                            336,061,747.34

减：现金的期初余额                                        268,375,826.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   67,685,921.25