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              万向钱潮股份有限公司2002年年度报告

    重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    董事傅志芳、骆家马龙、独立董事刘纪鹏因故未能参加第三届董事会第十一次会议，分别委托管大源董事、官济洲董事、郭孔辉独立董事参加并表决。

    公司董事长鲁冠球、总经理周建群、财务负责人丁兴贤声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    目录

    序号章节

    1  公司基本情况简介

    2  会计数据和业务数据摘要

    3  股本变动及股本情况

    4  董事监事高级管理人员和员工情况

    5  公司治理结构

    6  股东大会简介

    7  董事会报告

    8  监事会报告

    9  重要事项

    10 财务报告

    11 备查文件目录

    一、公司基本情况简介

    （一）公司的法定中文名称：万向钱潮股份有限公司

    公司的法定英文名称：WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD.

    公司英文名称缩写：WXQC

    （二）公司法定代表人：鲁冠球

    （三）公司董事会秘书：许小建

    联系地址：浙江省杭州市萧山区万向路

    联系电话：0571-82832999

    传真：0571-82602132

    （四）公司注册及办公地址：浙江省杭州市萧山区万向路

    邮政编码：311215

    公司国际互联网网址：www.wanxiang.com.cn

    电子信箱：[email protected]

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》

    刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年报备置地：公司办公室

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票名称：万向钱潮

    股票代码：000559

    （七）其他有关资料：

    1、公司首次注册登记日期：1994 年1 月8 日

    注册地点：浙江省萧山市

    2、企业法人营业执照注册号：3300001001190 号

    3、税务登记号码：330181142923441

    4、公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所

    办公地址：浙江省杭州市文三路388 号钱江科技大厦

    二、会计数据和业务数据摘要

(一)本年度主要会计数据                                    单位：人民币元

利润总额                                                  224,421,235.99

净利润                                                    133,455,752.65

扣除非经常性损益后的净利润                                 80,364,138.39

主营业务利润                                              338,468,364.40

其他业务利润                                                9,475,735.83

营业利润                                                  167,898,041.38

投资收益                                                   10,542,809.51

补贴收入                                                   43,038,124.09

营业外收支净额                                              2,942,261.01

经营活动产生的现金流量净额                                268,936,608.06

现金及现金等价物净增加额                                  -91,099,897.65

    注：扣除非经常性损益项目及金额

序号项目                     2002年度        2001年度       2000年度

1   营业外收支净额          2,942,261.01     -453,394.23  11,980,374.74

2   股权投资差额摊销       -1,774,377.08   -1,818,127.54  -1,771,676.29

3   股权转让收益            7,149,981.61     -371,663.67     554,532.42

4   利息收入                4,131,001.05   17,576,950.67  23,458,593.08

5   短期合作经营收益                0       9,000,000.00           0

6   税收返还及补贴         44,551,124.09   36,249,317.21  13,000,000.00

7   会计政策追溯调整                0      -5,045,100.64     826,680.90

8   影响所得税              3,908,376.42    8,498,124.61   5,399,025.04

9   非经常性损益净额       53,091,614.26   46,639,857.19  40,996,118.01

10  扣除非经常性损益后的

     净利润                 80,364,138.39  69,498,826.51  102,615,940.61

    （二）截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标：

    1、主要会计数据和财务指标                          单位：人民币元

序号项目                     2002年度                    2001年度

                                                           (调整前)

1    主营业务收入         1,610,057,901.71            1,096,841,027.14

2    利润总额               224,421,235.99              191,528,252.96

3    净利润                 133,455,752.65              121,183,784.34

4    总资产               2,500,790,456.31            2,068,799,765.73

5    股东权益(不含少

     数股东权益)          1,316,363,485.81            1,268,334,598.18

6    每股收益                         0.364                       0.331

7    加权每股收益                     0.364                       0.337

8    扣除非经常性损益

     后的每股收益                     0.219                       0.188

9    每股净资产                       3.59                        3.46

10   调整后的每股净资

     产                               3.58                        3.45

11   每股经营活动产生

     的现金流量净额                   0.73                        0.69

12   净资产收益率(%)                 10.14                        9.55

序号项目                          2001年度                 2000年度

                                   (调整后)                 (调整前)

1   主营业务收入             1,096,841,027.14         1,229,999,673.98

2   利润总额                   186,483,152.32           154,154,071.20

3   净利润                     116,138,683.70           146,508,844.23

4   总资产                   2,062,927,984.19         1,592,732,879.67

5   股东权益(不含少

     数股东权益)              1,262,462,816.64           927,979,871.16

6   每股收益                             0.317                    0.518

7   加权每股收益                         0.317                    0.518

8   扣除非经常性损益

     后的每股收益                         0.190                    0.369

9   每股净资产                           3.45                     3.28

10  调整后的每股净资产                   3.43                     3.23

11  每股经营活动产生

     的现金流量净额                       0.69                     0.86

12  净资产收益率(%)                      9.20                    15.79

序号项目                                                 2000年度

                                                          (调整后)

1   主营业务收入                                    1,229,999,673.98

2   利润总额                                          151,257,285.59

3   净利润                                            143,612,058.62

4   总资产                                          1,589,836,094.06

5   股东权益(不含少

     数股东权益)                                       925,083,085.55

6   每股收益                                                    0.508

7   加权每股收益                                                0.508

8   扣除非经常性损益

     后的每股收益                                                0.363

9   每股净资产                                                  3.27

10  调整后的每股净资

     产                                                          3.22

11  每股经营活动产生

     的现金流量净额                                              0.86

12  净资产收益率(%)                                            15.52

    2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露细则（第9 号）》要求计算的利润数据如下：

项目                           净资产收益率             每股收益

报告期利润              全面摊薄     加权平均     全面摊薄      加权平均

主营业务利润              25.71        25.46         0.924         0.924

营业利润                  12.75        12.63         0.458         0.458

净利润                    10.14        10.04         0.364         0.364

扣除非经营性损

益后的净利润               6.11         6.05         0.219         0.219

    （三）报告期股东权益变动情况                          单位：人民币元

项目             股本      资本公积        盈余公积       其中法定公益金

期初数    366,281,202   707,964,464.11  181,298,774.42     74,430,771.46

本期增加            0       418,781.28   43,773,673.89     19,117,285.13

本期减少            0             0               0                 0

期末数    366,281,202   708,383,245.39  225,072,448.31     93,548,056.59

变动原因            /  投资准备增加        利润分配          利润分配

项目                      未分配利润                                合计

期初数                    200,751.75                    1,255,745,192.28

本期增加              133,455,752.65                      177,648,207.82

本期减少              117,029,914.29                      117,029,914.29

期末数                 16,626,590.11                    1,316,363,485.81

变动原因             利润增加及分配

    说明：期初未分配利润较2001 年报期末6,918,376.11 元减少6,717,624.36 元系本期将萧山铸锻造公司纳入合并报表范围相应固定资产转让的内部收益合并抵销所致。

    三、股本变动及股东情况

    （一）股本变动情况

    1、股份变动情况表                                     数量单位：股

                                            本次变动增减(+、-)

                          本次变动前      配股   送股   公积金    增发

一、未上市流通股份

1、发起人股份

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份         228,241,154

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份            2,232,389

3、内部职工股

4、优先股或其他

其中转配股

未上市流通股份合计       230,473,543

已上市流通部分

1、人民币普通股          135,807,659

2、境内上市的外资股

3、境个上市的外资股

4、其他

已上市流通股份

合计                     135,807,659

三、股份总数             366,281,202

                         本次变动增减(+、-)

                           其他      小计                 本次变动后

一、未上市流通股份

1、发起人股份

其中：

国家持有股份

境内法人持有股份                                         228,241,154

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份                                            2,232,389

3、内部职工股

4、优先股或其他

其中转配股

未上市流通股份合计                                       230,473,543

已上市流通部分

1、人民币普通股                                          135,807,659

2、境内上市的外资股

3、境个上市的外资股

4、其他

已上市流通股份

合计                                                     135,807,659

三、股份总数                                             366,281,202

    2、股票发行与上市情况

    ①1993 年12 月5 日至12 月8 日，经浙江省证券管理委员会、国家证监会审查批准公司在浙江省向社会公众发行A 种普通股3000 万股，每股面值人民币1 元，发行价3.8 元,1994 年1 月10 日,本公司股票在深圳交易所上市。公司上市时发行的内部职工股300 万股已上市流通，目前公司董事、监事等高级管理人员所持有的股份203.7093 万股依法暂不流通。

    ②1995 年6 月26 日公司实施1994 年度利润分配方案，以总股本109000880 股为基数每10 股送1 股红股并派发现金红利2 元（含税），送红股后总股本为119900976 股。

    ③1996 年6 月27 日，公司实施1995 年度利润分配方案，以总股本119900976 股为基数每10 股送1 股红股并派发现金红利1.7 元（含税），送红股后总股本为131891073 股。

    ④1996 年8 月2 日，公司实施1996 年度配股方案，以总股本131891073 股为基数每10 股配2.479 股配股价4.2 元/股，共计配售25006561 股，配股后总股本为156897634 股。

    ⑤1997 年7 月7 日，公司实施1996 年度利润分配方案，以总股本156897634 股为基数每10 股送2 股红股并派发现金红利0.8 元（含税），送红股后总股本为188277159 股。

    ⑥1998 年1 月13 日，公司实施1997 年度配股方案，以总股本188277159 股为基数每10 股配2.5股，配股价8 元/股，共计配售29307332股，配股后总股本为217584491 股。

    ⑦1999 年1 月15 日，公司实施1998 年中期拟定的1997 年度利润分配方案，以总股本217584491 股为基数每10 股送3 股红股，送红股后总股本为282859836 股。

    ⑧2001 年3 月2 日，公司实施2000 年度配股方案，以总股本282859836 股为基数每10 股配3 股，配股价14 元/股，共计配售26849805股，配股后总股本为309709641 股。

    ⑨2001 年4 月18 日，公司实施2000 年度利润分配方案，以总股本309709641 股为基数每10 股送1.8266 股红股并派发现金1.8266 元（含税），送股后总股本为366281202 股。

    （二）股东情况介绍

    1、截止报告期末，公司股东总数41895 户。

    2、截止报告期末,前10 名股东持股情况；

股东名称(全称)          年度内增减             年末持股            比例

                            (股)               数量(股)            (%)

万向集团公司                     0          214,353,740            58.52

中国汽车工业投资开发

公司                             0           10,339,431             2.82

中国工程与农机进出口

总公司                           0            3,547,980             0.97

金泰证券投资基金           355,786            2,728,125             0.74

银丰证券投资基金                 0            2,247,687             0.61

中汽凯瑞贸易有限公司             0            1,887,600             0.52

汉盛证券投资基金          -137,102            1,882,166             0.51

通乾证券投资基金          -182,532            1,738,011             0.47

博时价值增长证券投资

基金                     1,504,269            1,504,269             0.41

裕阳证券投资基金         1,084,404            1,084,404             0.30

股东名称(全称)                  股份类别    质押或冻        股东性质

                               (已流通或    结的股份       (国有股东或

                                未流通)     数量(股)        外资股东)

万向集团公司                    未流通            0

中国汽车工业投资开发

公司                            未流通            0         国有股东

中国工程与农机进出口

总公司                          未流通            0

金泰证券投资基金                已流通          未知

银丰证券投资基金                已流通          未知

中汽凯瑞贸易有限公司            未流通            0

汉盛证券投资基金                已流通          未知

通乾证券投资基金                已流通          未知

博时价值增长证券投资

基金                            已流通          未知

裕阳证券投资基金                已流通          未知

    前十名股东关联关系或一致行动的说明：以上股东间不存在关联关系。

    3、公司控股股东情况

    （1）公司控股股东名称：万向集团公司

    （2）法定代表人：鲁冠球

    （3）成立日期：1990 年10 月

    （4）注册资本：45000 万元

    （5）持有本公司股份数量：214,353,740 股

    （6）经营范围：机械设备及零部件制造、销售，外经贸委核定范围内的进出口业务和三来一补业务，经营金属材料、建筑材料、五金工具、机电设备、化工原料及石油制品、煤炭、百货、粮油食品、纺织原料、文化办公用品、实业投资、房地产投资、经营宾馆、餐饮、货运、仓储业务、农业及各种养殖业投资开发，技术、信息咨询和成果转让。

    4、报告期内控股股东无变更情况。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）董事、监事及其他高级管理人员基本情况；

    1、基本情况：

姓名         职务         性别     年龄          任期         年初持股数

鲁冠球       董事长        男       59      2000.8～2003.8      679031

沈志军       执行董事      男       33      2000.8～2003.8        /

管大源       董事          男       40      2000.8～2003.8        /

官济洲       董事          男       60      2000.8～2003.8        /

姜渭明       董事          男       61      2001.4～2003.8        /

骆家马龙     董事          男       39      2000.8～2003.8        /

傅志芳       董事          男       38      2000.8～2003.8        /

倪频         董事          男       39      2000.8～2003.8        /

韩又鸿       董事          男       39      2000.8～2003.8        /

潘成炯       监事长        男       55      2000.8～2003.8        /

汪洋         监事          男       31      2000.8～2003.8        /

郭春燕       监事          女       40      2000.8～2003.8        /

周建群       总经理        男       38      2000.8～2003.8        /

潘文标       副总          男       46      2000.8～2003.8        /

沈华川       副总          男       47      2000.8～2003.8        /

徐连法       副总          男       45      2000.8～2003.8      679031

沈仁泉       副总          男       47      2000.8～2003.8        /

李平一       副总          男       36      2002.5～2003.8        /

许小建       董事会秘书    男       36      2002.5～2003.8        /

丁兴贤       财务经理      男       39      2000.8～2003.8        /

姓名                     年末持股数                         年度薪金

鲁冠球                     679031                     未在本公司领取报酬

沈志军                       /                        未在本公司领取报酬

管大源                       /                        未在本公司领取报酬

官济洲                       /                        未在本公司领取报酬

姜渭明                       /                        未在本公司领取报酬

骆家马龙                     /                        未在本公司领取报酬

傅志芳                       /                        未在本公司领取报酬

倪频                         /                        未在本公司领取报酬

韩又鸿                       /                        未在本公司领取报酬

潘成炯                       /                        未在本公司领取报酬

汪洋                         /                        未在本公司领取报酬

郭春燕                       /                               7.2万元

周建群                       /                              10.8万元

潘文标                       /                              8.64万元

沈华川                       /                              8.64万元

徐连法                     679031                           8.64万元

沈仁泉                       /                              8.64万元

李平一                       /                              8.64万元

许小建                       /                              8.64万元

丁兴贤                       /                               8.5万元

    2、董事、监事在股东单位任职情况说明：

    ①鲁冠球同志在股东单位万向集团公司任董事局主席职务,任职期间：1994 年7 月至今。

    ②管大源同志在股东单位万向集团公司任副总裁职务,任职期间：2002 年1 月至今。

    ③倪频同志在股东单位万向集团公司任副总裁职务,任职期间：2002年1 月至今。

    ④沈志军同志在股东单位万向集团公司任发展部总经理职务，任职期间：1996 年7 月至今。

    ⑤官济洲同志在股东单位中国汽车工业投资开发公司任副总经理职务，任职期间1984 年8 月至今。

    ⑥骆家马龙同志在股东单位中国工程与农机进出口总公司任总经理职务，任职期间：2001 年10 月至2002 年9 月2002 年7 月起任中国机械装备集团公司总裁助理。

    ⑦姜渭明同志在股东单位中国汽车工业进出口总公司任副总经理职务，任职期间：1994 年12 月至今。

    ⑧汪洋同志在股东单位万向集团公司任财务部副总经理职务,任职期间：1999 年5 月至今。

    注：以上人员均在任职单位领取报酬。

    3、年度报酬情况：

    （1）高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据

    公司高级管理人员薪酬实行年薪制，具体分为保障收入、岗位收入和激励收入，三部分岗位收入评价决算实行定性评价和定量评价相结合的原则。

    （2）上述高级管理人员在本公司领取的报酬总额合计78.34 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计28.08 万元。

    （3）公司董事、监事、高级管理人员的年度薪金区间情况：10 万元以上年度薪金区间的1 人；8 10 万元年度薪金区间的7 人；8 万元以下年度薪金区间的1 人。

    （4）刘纪鹏、郭孔辉独立董事的年度津贴为3 万元；其余按公司章程履行职责的差旅费实报实销。

    4、年度内董事、监事、高级管理人员变化情况：

    2002 年5 月30 日，经公司总经理提名，2002 年度第二次临时董事会聘任李平一为公司副总经理；因工作需要，同意管大源辞去董事会秘书职务，决定聘任许小建为公司董事会秘书。

    （二）公司现有员工的基本情况：

    公司现有员工6789 人（包括下属各控股子公司），其中拥有大中专学历以上的有2021 人，各类专业职称技术人员711 人。公司现有退休职工213 人。

    五、公司治理结构

    （一）公司治理的实际情况：

    根据中国证监会证监发[2002]1 号文《上市公司治理准则》（以下称“准则”）的有关规定，本公司对自身的治理情况进行了认真对照分析，情况如下：

    目前公司聘任了2 名独立董事，尚未达到董事人员的1/3，拟在2002年度股东大会上调整到位；公司董事会尚未设置专门委员会，公司将根据实际情况决定董事会专门委员会的设立事项。

    （二）公司独立董事履行职责情况：

    公司董事会目前聘任2 名独立董事，分别是财务和行业方面的专家。独立董事在履行职责中能保持充分的独立性，关注公司运作的规范性并对报告期内公司发生的关联交易事项发表了独立、公正的意见。

    （三）公司“五分开”情况：

    1、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和相应的规章制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。

    2、资产完整方面：本公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统辅助的生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权等无形资产，公司采购和销售系统独立，不存在与控股股东同业竞争的情况。

    3、财务分开情况：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。

    4、业务分开方面：本公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与公司相同或相近的业务。

    5、机构独立方面：本公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。

    （四）公司高级管理人员考评、激励机制的建立、实施情况：

    公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制，公司设立了考核工作小组，依据年度经营计划目标，对高级管理人员及其所负责的单位进行重点创新工作、经济指标、规范运作等考核。公司将根据发展需要不断完善激励机制。

    六、股东大会简介

    一、2001 年度股东大会：

    2002 年4 月30 日，公司在《证券时报》、《上海证券报》上刊登关于召开2001 年度股东大会的通知，2002 年5 月30 日公司2001 年度股东大会在浙江省杭州市萧山区浙江万向物业管理有限公司召开，出席会议股东28 人，代表股份23289.1335 万股，占总股份的63.58%，经过大会审议和表决，浙江天册律师事务所见证、杭州市公证处公证，通过了以下议案：（1）通过了2001 年度董事会工作报告；（2）通过了2001 年度监事会工作报告；（3）通过了2001 年度财务决算报告；（4）通过了2001 年度利润分配方案；（5）通过了预计下一年度的利润分配政策的报告；（6）通过了2002 年度经营方针和投资计划报告；（7）通过了股东大会议事规则；（8）通过了董事会议事规则；（9）通过了监事会议事规则；（10）通过了公司治理细则；（11）通过了关于聘请独立董事的议案；（12）通过了修改公司章程的议案；（13）通过了关于与万向集团公司、中国万向控股有限公司共同组建万向财务有限公司的议案。

    2002 年5 月31 日，公司在《证券时报》、《上海证券报》刊登了股东大会决议公告。

    二、2002 年度第一次临时股东大会：

    2002 年8 月13 日，公司在《证券时报》、《上海证券报》上刊登关于召开2002 年度第一次临时股东大会的通知，2002 年9 月16 日，公司2002年度第一次临时股东大会在浙江省杭州市萧山区浙江万向物业管理有限公司召开，出席会议股东21 人，代表股份24170.8513 万股，占总股份的65.99%，经过大会审议和表决，浙江天册律师事务所见证、杭州市公证处公证，通过了以下议案：（1）通过了公司符合发行可转换公司债券条件的议案；（2）通过了发行可转换公司债券的议案；（3）通过了发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案；（4）通过了董事会关于前次募集资金使用情况的说明。

    2002 年9 月17 日，公司在《证券时报》、《上海证券报》刊登了临时股东大会决议公告。

    七、董事会报告

    （一）公司经营情况：

    1、经营情况讨论与分析：

    为保证年度目标的实现和保障公司的长远发展，2002 年公司在“管理信息化、发展品牌化、服务网络化、资本市场化、合作全球化”的经营方针指导下，重点通过围绕汽车主机厂联合建立系统集成配套中心和内部管理组织精益化调整联合一切可以联合的力量利用一切可以利用的资源调动一切可以调动的积极性，集中向“汽车零部件世界制造中心→系统零部件集成模块化供应商→和最终整体国际化接轨”的目标发展。

    2、主营业务范围及其经营状况：

    公司专业生产等速驱动轴总成、轿车减震器、汽车传动轴、汽车轴承、特种轴承、汽车十字轴万向节总成、汽车制动系统、差速器十字轴、工程机械万向节总成、汽车橡胶密封件、滚动体等汽车系统零部件，是目前国内最大的汽车零部件专业生产基地之一。2002 年公司实现销售收入188376.77 万元（含税），主营业务利润33846.84 万元，利润总额22442.12万元，分别比去年同期增长46.79% 、27.06%和20.34%。

    3、占公司主营业务收入10%以上的产品经营情况：

产品                 销售收入                   销售成本        毛利率%

十字轴万向节      650,553,330.48             515,716,125.29      20.73

汽车轴承          221,597,923.14             177,684,839.04      19.82

传动轴            208,800,997.14             171,185,483.89      18.02

特种轴承          260,236,291.64             208,352,688.49      19.94

物资贸易          526,553,011.42             514,852,842.71       2.22

    4、主营业务地区分布情况、地区分布报表：

    （1）主营业务收入

项目                    本期数                           上年同期数

东北地区           131,342,909.51                        75,482.143.30

华中地区           200,092,518.40                       117,339,418.76

西南地区            71,480,825.58                        49,048,965.52

华北地区           115,358,234.78                       107,248,167.26

西北地区            13,603,305.37                        10,548,682.90

华南地区            55,575,729.62                        41,047,701.54

华东地区         1,895,538,770.84                     1,333,197,884.26

小计             2,482,992,294.11                     1,733,912,963.54

抵销               872,934,392.40                       637,071,936.40

合计             1,610,057,901.71                     1,096,841,027.14

    （2）主营业务成本

地区                      本期数                           上年同期数

东北地区             111,356,576.70                        64,814,688.04

华中地区             173,698,221.26                        94,217,884.38

西南地区              58,181,549.59                        41,906,352.49

华北地区              91,506,009.84                        96,189,851.54

西北地区              10,795,266.51                         9,559,159.79

华南地区              48,069,659.36                        35,820,496.68

华东地区           1,642,428,256.32                     1,118,732,423.43

小计               2,136,035,539.58                     1,461,240,856.35

抵销                 872,622,252.77                       637,271,536.40

合计               1,263,413,286.81                       823,969,319.95

    5、公司全资附属企业及主要控股子公司2002 年经营业绩：      单位：万元

序号公司名称                       注册资本  持股比例        经营范围

1   浙江万向机械有限公司           11276万元     85.47    等速驱动轴总成

2   万向钱潮滚动体有限公司          5300万元       100    滚动体

3   浙江万向特种轴承有限公司        7000万元        68    特种轴承

4   浙江万向汽车轴承有限公司        8800万元     76.71    汽车轴承

5   万向钱潮浙江橡胶件有限公司      2000万元        65    汽车橡胶密封件

6   杭州万向传动轴有限公司         400万美元        67    传动轴

7   万向钱潮营销有限公司            1000万元       100    汽车零部件

8   许昌万向钱潮中亚有限公司        1000万元     73.77    万向节总成

9   武汉万向汽车制动器有限公司      2880万元        60    制动器

10  万向哈飞汽车底盘系统有限公司    6000万元        65    系统零部件

11  江苏万向龙山轴承有限公司      2105.7万元     59.54    汽车轴承

12  南京万向传动轴有限公司          3000万元        60    传动轴

13  萧山铸锻造有限公司              1000万元        51    锻件

14  浙江大鼎贸易有限公司            1000万元        50    钢材贸易

序号公司名称                         总资产(万元)         净利润(万元)

1   浙江万向机械有限公司               20990.34               716.73

2   万向钱潮滚动体有限公司              9095.76                27.41

3   浙江万向特种轴承有限公司           16940.33              1890.59

4   浙江万向汽车轴承有限公司           23367.47              1209.48

5   万向钱潮浙江橡胶件有限公司          2788.27               -93.65

6   杭州万向传动轴有限公司             17215.34              1608.51

7   万向钱潮营销有限公司               20068.98              8345.90

8   许昌万向钱潮中亚有限公司            2013.63               273.65

9   武汉万向汽车制动器有限公司          5351.77               583.44

10  万向哈飞汽车底盘系统有限公司        7511.20               121.15

11  江苏万向龙山轴承有限公司            4536.85               744.29

12  南京万向传动轴有限公司              3562.90              -121.29

13  萧山铸锻造有限公司                 10792.03               528.10

14  浙江大鼎贸易有限公司               10470.34                80.21

    关于对子公司财务损益的说明：1999 年度开始公司对下属控股子公司进行了市场及业务的重组整合，实施整体营销，以降低交易成本，提高整体获利能力，各控股子公司逐步按专业工厂以成本中心进行运作，销售产品给万向钱潮营销有限公司以内部结算价结算。2002 年母公司及各控股子公司部分产品销售给万向钱潮营销有限公司不含税收入为32746.39 万元。

    6、主要供应商客户情况：

    公司向前五名供应商合计的采购金额27583.92 万元，占年度采购总额的25.58%，向前五名客户销售额合计56340.48 万元，占公司销售总额的34.99%。

    （二）公司财务状况                                        单位：万元

指标名称                     2002年12月31日     2001年12月31日   增长率%

总资产                           250079.05          206292.80      21.23

长期负债                          13346.29            3914.50     240.94

股东权益                         131636.35          126246.28       4.27

主营业务利润                      33846.84           26638.01      27.06

利润总额                          22442.12           18648.32      20.34

净利润                            13345.58           11613.87      14.91

现金及现金等价物净增加额          -9109.99           25758.07     -35.37

    ①公司总资产增加43786.25 万元,主要系本年度盈利及对外投资借款增加所致

    ②长期负债增加9431.79 万元，主要系本年度增加长期借款所致。

    ③公司股东权益增加5390.07 万元,主要系本年度盈利并按母公司税后利润计提10%法定盈余公积金10%法定公益金，加以前年度未分配利润，按现有总股本366281202 股为基数，向全体股东每10 股派2 元现金（含税）所致。

    ④公司主营业务利润增加7208.83 万元,主要系工业企业主营业务收入增加所致；

    ⑤公司利润总额增加3793.80 万元，主要系公司主营业务利润增加所致；

    ⑥公司净利润增加1731.71万元,主要系公司主营业务利润增加所致。

    ⑦现金及现金等价物净增加额减少34868.06 万元，主要系投资活动产生的现金流量净额减少所致。

    （三）公司投资情况：

    截止2002年12月31日，公司长期股权投资为208,627,867.80 元，较上年增加83.11%，主要系合资组建万向财务有限公司所致。

    1、募集资金投资情况：

    （1）募集资金运用情况的说明：

    ①2001年3月2日，公司实施2000 年度配股，计划募集的股份2684.9805 万股已全部募足，扣除发行费用后，实际募集资金36751.32 万元于3 月底全部到位，资金使用情况如下：

    单位：万元

序号    承诺投资项目                  项目计        实际募      实际投资

                                      划投资        集资金        金额

1    年产60万套轿车轮毂轴

     承单元项目                        4862                      8331.27

2    万向钱潮锻造中心项目              4638                      5651.01

3    扩大等速万向节保持架

     生产能力技改项目                  3483                      1237.35

4    高精度双列圆锥滚子轴

     承技改项目                        4590                      7114.61

5    合资组建万向哈飞汽车

     底盘系统有限公司                  3900                      3900

6    系统零部件集成配套中

     心建设项目长春武汉

     昌河项目                          8240                      3566.80

7    万向传动装置技改项目              5244                     13216.79

8    建设技术中心产品开发

     环境投资项目                      2780                      2780

9    检测中心投资技改项目              1946                      2147.70

10   合计                             39683      36751.32       47945.53

序号    承诺投资项目            其中使用        配股资金       资金投入

                                配股募集        投入进度         时间

                                  资金            (%)

1    年产60万套轿车轮毂轴

     承单元项目                  4862            100         2001-2002年

2    万向钱潮锻造中心项目        4638            100         2001-2002年

3    扩大等速万向节保持架

     生产能力技改项目            1237.35          35.53      2001-2002年

4    高精度双列圆锥滚子轴

     承技改项目                  4590            100         2001-2002年

5    合资组建万向哈飞汽车

     底盘系统有限公司            3900            100              2001年

6    系统零部件集成配套中

     心建设项目长春武汉

     昌河项目                    3176.80          38.55      2001-2002年

7    万向传动装置技改项目        5244            100         2001-2002年

8    建设技术中心产品开发

     环境投资项目                2780            100         2001-2002年

9    检测中心投资技改项目        1943.86          99.89           2001年

10   合计                       32372.01          88.08

    （2）募集资金投资项目的进度及效益情况：

    ①年产60 万套轿车轮毂轴承单元项目：该项目已按计划完成,新建8859?O厂房，引进德国BWF 公司磨加工生产线、法国EFD 感应淬火机床等设备，现已批量生产。2002 年新增销售收入3360.45 万元，利润1031.49 万元。

    ②万向钱潮锻造中心项目该项目已按计划完成, 新建13408 ?O厂房引进1 台进口加工中心设备，1 条50KJ 电液锤生产线和1 条80KJ 电液锤生产线，现已批量生产。2002 年新增销售收入1024.36 万元，利润62.87 万元。

    ③扩大等速万向节保持架生产能力技改项目：该项目将按市场情况把握进度，按照配股说明书的承诺该项目剩余所需资金将自筹解决。

    ④高精度双列圆锥滚子轴承技改项目该项目已按计划完成，已形成年产120 万套双列圆锥滚子轴承的生产能力。2002 年新增销售收入1424.84 万元，利润142.91 万元。

    ⑤合资组建万向哈飞汽车底盘系统有限公司：本公司与哈尔滨飞机工业（集团）有限公司共同组建的万向哈飞汽车底盘有限公司已批量生产，并基本形成10 万套/年的前悬架总成后制动器及传动轴生产能力。该项目将围绕年产15 万辆的哈飞汽车提供系统零部件模块化配套供货，并成为本司东北地区的市场供货中心之一。2002 年实现销售收入4260.58 万元，利润289.92 万元。

    ⑥系统零部件集成配套中心建设项目长春武汉昌河项目武汉项目已投入募集资金686.8 万元,10688 ?O厂房已完工，预计今年进行系统集成总装运作；昌河项目于2002 年12 月初注册成立江西万向昌河汽车底盘系统有限公司，本公司已投入资金2880 万元（其中募集资金2490万元），预计今年将进行系统集成总装运作；长春项目由于产品市场的安排问题及合作方的战略规划发生变化导致该项目无法投入。

    ⑦万向传动装置技改项目：该项目已按计划完成,形成年产100 万根传动轴、2500 万套十字轴万向节总成的生产能力。

    ⑧建设技术中心产品开发环境投资项目该项目：新增各类数据采集、试验等软件,以国际一流的技术手段来推动技术进步、提高产品质量。

    ⑨检测中心投资技改项目该项目：已引进四方机MTS 悬架试验台、MTS 减震器试验台、三座标测量仪等检测设备,以国际一流的检测手段来推动技术进步、提高产品质量。

    （3）尚未使用的募集资金去向：

    公司已投入募集资金32372.01 万元，尚未使用募集资金4397.31 万元,占前次募集资金的11.92%,现暂存入银行。

    2、其他投资情况：

    （1）2002 年9 月，公司与杭州汽车配件有限公司共同出资组建杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司（以下简称：“杭州万向制动公司”），该公司注册资本2,500 万元，其中本公司出资2,250 万元，占注册资本的90%。杭州万向制动公司已于2002 年9 月30 日成立，在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号3301021001299 企业法人营业执照。

    （2）2002 年4 月，公司与中国万向控股有限公司，万向集团公司共同出资组建万向财务有限公司，该公司注册资本5 亿元，其中本公司出资1.5亿元，占注册资本的30%，中国万向控股有限公司出资2 亿元，占注册资本的40% ，万向集团公司出资1.5 亿元，占注册资本的30% ，万向财务有限公司已于2002 年9 月初正式开业。

    （3）公司与万向集团公司共同出资组建浙江万向系统有限公司，该公司注册资本5,000 万元，双方均以货币资金出资，其中本公司出资2,550 万元，占注册资本的51%,以上投资已经2002 年12 月30 日第三届董事会第十次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议批准。

    (四)董事会日常工作情况：

    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：

    （1）2002 年3 月27 日，公司召开了第三届董事会第六次会议，会议审议并通过了2001 年年度报告及摘要、2001 年年度财务决算报告、2001 年年度利润分配预案及预计下一年度的利润分配政策的报告、公司治理细则、修改公司章程、聘请独立董事议案。

    会议决议刊登于2002 年3 月30 日的《证券时报》和《上海证券报》上。

    （2）2002 年4 月18 日, 公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第七会议, 会议审议并通过了2002 年第一季度报告，会议决议刊登于2002 年4 月20 日的《证券时报》和《上海证券报》上。

    （3）2002 年4 月29 日, 公司以通讯表决方式召开了2002 年第一次临时董事会会议, 会议审议并通过了合资组建万向财务有限公司的议案。会议决议刊登于2002 年4 月30 日的《证券时报》和《上海证券报》上。

    （4）2002 年5 月30 日, 公司召开了2002 年第二次临时董事会会议, 会议审议并通过了聘任李平一为公司副总经理许小建为董事会秘书的议案会议决议刊登于2002 年5 月31 日的《证券时报》和《上海证券报》上。

    （5）2002 年8 月10 日，公司召开了第三届董事会第八次会议,会议审议并通过了2002 年半年度报告及摘要2002 年度中期利润分配预案及关于发行可转换公司债券的相关议案、前次募集资金使用情况说明等议案会议决议刊登于2002 年8 月23 日的《证券时报》和《上海证券报》上。

    （6）2002 年10 月25 日，公司召开了第三届董事会第九次会议,会议审议通过了2002 年第三季度报告。会议决议刊登于2002 年10 月28 日的《证券时报》和《上海证券报》上。

    （7）2002 年12 月30 日，公司召开了第三届董事会第十次会议,会议审议通过了关于合资组建浙江万向系统有限公司、调整坏帐准备的议案、有关关联交易协议的议案。会议决议刊登于2003 年1 月2 日的《证券时报》和《上海证券报》上。

    2、董事会对股东大会决议执行情况：

    （1）公司第三届第八次董事会会议及2002 年临时股东大会通过的发行可转换公司债券事宜，根据市场情况及公司实际，决定予以终止。

    （2）根据公司2002 年5 月30 日召开的2001 年度股东大会审议通过了2001 年度利润分配方案，以公司总股本366281202 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利4 元（含税）。2002 年6 月25 日，公司实施了分红方案。

    （五）2002 年度利润分配预案：

    公司2002 年度实现净利润133,455,752.65 元，根据公司章程及三届十一次董事会决议，拟定分配预案如下：按母公司2002 年度净利润132,793,551.21 元，提取10%法定盈余公积金13,279,355.12 元，提取10%法定公益金13,279,355.12 元，加以前年度未分配利润，按现有股本366281202 股为基数向全体股东每10 股派发2 元现金（含税）。

    八、监事会报告

    （一）监事会会议情况：

    报告期内，监事会监事参加了2001 年度股东大会及2002 年第一次临时股东大会，列席了历次董事会，单独召开监事会议三次。2002 年3 月27 日召开了2002 年第一次监事会会议，审议通过了2001 年度监事会工作报告，决议于2002 年3 月30 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。2002 年4 月29 日召开了2002 年第二次监事会会议审议通过了公司合资组建万向财务有限公司的议案。决议于2002 年4 月30 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。2002 年12 月30 日，召开了2002 年第三次监事会会议，审议通过了关于合资组建浙江万向系统有限公司、调整坏帐准备的议案、有关关联交易协议的议案决议。于2003 年1 月2 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。

    （二）监事会意见：

    1、公司依法运作情况：经检查公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度，股东大会、董事会均建立了相应的议事规则，经营班子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管理制度，公司董事、经营班子在报告期内勤勉尽责，认真执行股东大会、董事会决议。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2、公司财务状况。监事会认为财务报告客观公平，真实准确反映了公司的财务状况和经营成果；

    3、募集资金使用情况。监事会认为公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致；

    4、收购、出售资产情况。公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，也无损害部分股东权益和造成公司资产流失的情况；

    5、关联交易情况。公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行，无损害上市公司利益的行为。

    九、重要事项

    （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：

    2002 年7 月，美国商务部对公司控股子公司浙江万向特种轴承有限公司经过行政复查后，公布圆锥轴承反倾销案第十四反倾销行政复查结果，裁定美国进口该公司产品税率为零。

    （二）本报告期内公司无重大收购兼并、资产重组事项。

    （三）重大关联交易事项：

    1、存在控制关系的关联方情况：

企业名称                                          注册地址

万向钱潮营销有限公司                              宁波经济技术开发区

萧山铸锻造有限公司                                萧山经济技术开发区

浙江万向机械有限公司                              萧山宁围镇

万向钱潮滚动体有限公司                            萧山经济技术开发区

浙江万向特种轴承有限公司                          萧山经济技术开发区

浙江万向汽车轴承有限公司                          萧山经济技术开发区

万向钱潮浙江橡胶件有限公司                        萧山经济技术开发区

浙江大鼎贸易有限公司                              萧山城厢镇

杭州万向传动轴有限公司                            萧山经济技术开发区

萧山万向舍勒精密万向节有限公司                    武汉市江夏区

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司                  杭州上城区秋涛路

许昌万向钱潮中亚有限公司                          许昌市尚集镇

江苏万向龙山轴承有限公司                          镇江市丹徒县

武汉万向汽车制动器有限公司                        武汉市江夏区

南京万向传动轴有限公司                            南京市玄武区

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司                  江西昌河工业园

淮南万向特种轴承有限公司                          淮南经济开发区

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司                哈尔滨市平房区

浙江万向系统有限公司                              萧山经济技术开发区

企业名称                                          主营业务

万向钱潮营销有限公司                              汽车零部件制造销售

萧山铸锻造有限公司                                金属铸锻造件制造

浙江万向机械有限公司                              等速驱动轴制造销售

万向钱潮滚动体有限公司                            滚动体制造销售

浙江万向特种轴承有限公司                          特种轴承制造销售

浙江万向汽车轴承有限公司                          汽车轴承制造销售

万向钱潮浙江橡胶件有限公司                        汽车橡胶密封件制造销售

浙江大鼎贸易有限公司                              钢材设备等销售

杭州万向传动轴有限公司                            传动轴制造销售

萧山万向舍勒精密万向节有限公司                    精密万向节制造销售

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司                  汽车制动器制造销售

许昌万向钱潮中亚有限公司                          万向节总成制造销售

江苏万向龙山轴承有限公司                          汽车轴承制造销售

武汉万向汽车制动器有限公司                        汽车制动器制造销售

南京万向传动轴有限公司                            传动轴制造销售

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司                  底盘系统制造销售

淮南万向特种轴承有限公司                          轴承制造与销售

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司                汽车零部件制造销售

浙江万向系统有限公司                              汽车系统总成制造

企业名称                           与本企业关系经济性质或类型法定代表人

万向钱潮营销有限公司                控股子公司   有限责任公司    周建群

萧山铸锻造有限公司                  控股子公司   有限责任公司    周建群

浙江万向机械有限公司                控股子公司   有限责任公司    周建群

万向钱潮滚动体有限公司              控股子公司   有限责任公司    周建群

浙江万向特种轴承有限公司            控股子公司   有限责任公司    周建群

浙江万向汽车轴承有限公司            控股子公司   有限责任公司    周建群

万向钱潮浙江橡胶件有限公司          控股子公司   有限责任公司    周建群

浙江大鼎贸易有限公司                控股子公司   有限责任公司    韩又鸿

杭州万向传动轴有限公司              控股子公司   中外合资企业    周建群

萧山万向舍勒精密万向节有限公司      控股子公司   中外合资企业    周建群

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司    控股子公司   有限责任公司    周建群

许昌万向钱潮中亚有限公司            控股子公司   有限责任公司    周建群

江苏万向龙山轴承有限公司            控股子公司   有限责任公司    周建群

武汉万向汽车制动器有限公司          控股子公司   有限责任公司    周建群

南京万向传动轴有限公司              控股子公司   有限责任公司    周建群

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司    控股子公司   有限责任公司    周建群

淮南万向特种轴承有限公司            控股子公司   有限责任公司    周建群

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司  控股子公司   有限责任公司    周建群

浙江万向系统有限公司                控股子公司   有限责任公司    周建群

    2、不存在控制关系的关联方情况：

企业名称                           与本企业关系

万向进出口有限公司                   投资参股

万向财务有限公司                     投资参股

万向集团浙江物资租赁有限公司        同一母公司

    3、关联交易：

    关联交易原则及定价政策；

    本公司与关联企业之间的业务往来严格按市场经营规则进行，定价遵循市场公开价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准。公司与经常性交易的关联方万向财务有限公司、万向进出口有限公司及万向集团浙江物资租赁有限公司等签署了框架性协议，与万向集团公司就万向集团公司对万向美国公司实物增资1800万美元签署了产品购销框架性协议，有关价格的确定及其他条款均是公平合理的，2002 年有关关联交易情况如下：

    （1）、采购货物                                             单位：元

企业名称                           本期数    单价      上年同期数   单价

万向进出口有限公司

设备                          198,973,348.09  -      39,795,248.90   -

万向集团浙江物资租赁有限公司

设备                           33,978,813.01

    （2）销售货物                                               单位：元

                                                 本期数

企业名称                      金额(元)                       单价(元/件)

万向进出口有限公司

十字轴万向节总成            96,319,142.08                          20.46

特种轴承                    26,846,621.94                          11.62

轿车减震器                           -                              -

汽车制动器                     251,664.97                          13.58

汽车轴承                    57,301,753.37                          37.63

滚动体                       2,363,610.09                           0.06

汽车传动轴                  30,055,282.45                          36.26

等速驱动轴                  20,653,133.49                          23.49

汽车橡胶密封件               2,585,830.73                           4.07

龙山轴承                     5,431,103.23                           5.70

其他                            34,188.03                      35,384.62

小计                       241,842,330.38                 334,198,392.07

万向集团公司

十字轴万向节总成            51,499,272.39                          19.87

特种轴承                     4,933,273.45                          11.39

轿车减震器                       1,410.26                           -

汽车制动器                     438,589.75                          15.39

汽车轴承                    16,366,842.41                          32.38

滚动体                         818,832.32                           0.30

汽车传动轴                  16,880,838.82                          35.96

等速驱动轴                   5,088,205.29                          23.58

汽车橡胶密封件               1,173,125.49                           6.86

龙山轴承                     3,873,430.41                           5.70

铸锻件                       4,543,187.09                           0.91

小计                       105,617,007.68                           -

                                               上年同期数

企业名称                         金额(元)                    单价(元/件)

万向进出口有限公司

十字轴万向节总成           149,949,126.35                          19.46

特种轴承                    27,557,300.02                          11.79

轿车减震器                     156,882.32                          72.64

汽车制动器                     240,680.00                          20.25

汽车轴承                    66,573,537.80                          30.31

滚动体                       4,246,521.53                           0.06

汽车传动轴                  44,216,574.75                          64.82

等速驱动轴                  33,515,860.37                          27.69

汽车橡胶密封件               1,496,973.37                           1.80

龙山轴承                     6,209,550.94                           5.43

其他                                 -

小计                                 -

万向集团公司

十字轴万向节总成                     -                              -

特种轴承                             -                              -

轿车减震器                           -                              -

汽车制动器                           -                              -

汽车轴承                             -                              -

滚动体                               -                              -

汽车传动轴                           -                              -

等速驱动轴                           -                              -

汽车橡胶密封件                       -                              -

龙山轴承                             -                              -

铸锻件                               -                              -

小计                                 -

    （3）、关联方应收应付款项余额                              单位：元

项目及企业                                    期末数

名称                             本期数                     上年同期数

(1)应收账款

万向进出口有限公司             8,489,535.06                  602,831.50

(2)预付账款

万向进出口有限公司             1,125,971.35                1,068,460.00

(3)应付账款

万向集团浙江物资租赁

有限公司                         869,788.10                  146,599.02

(4) 预收账款

万向进出口有限公司               995,335.00                  691,894.41

万向集团浙江物资租赁

有限公司                       2,459,038.83                        -

(5)其他应付款

万向集团公司                   2,153,946.77                7,895,815.53

万向进出口有限公司             1,120,500.00                1,120,507.20

项目及企业                                  占全部应收（付）款

名称                                          余额的比重（%）

                                      本期数               上年同期数

(1)应收账款

万向进出口有限公司                     3.69                    0.36

(2)预付账款

万向进出口有限公司                     5.96                   21.50

(3)应付账款

万向集团浙江物资租赁

有限公司                               0.43                    0.10

(4) 预收账款

万向进出口有限公司                     2.33                    4.28

万向集团浙江物资租赁

有限公司                               5.75                    -

(5)其他应付款

万向集团公司                           2.33                    7.24

万向进出口有限公司                     1.21                    1.03

    （4）、关联事项说明：

    [1]2002 年12 月30 日，本公司及下属部分生产性控股子公司与万向集团公司签署了《产品购销框架协议》，协议对截至2002 年11 月万向集团公司向本公司及下属控股子公司采购货物予以确认，货款共计8,932.90 万元。除此以外协议明确万向集团公司还将向本公司及下属控股子公司采购约定货物，用于万向集团公司向万向美国公司的实物投资。协议有效期至买方向卖方采购货物总价款达到1,800 万美元时终止。本期万向集团公司向本公司及下属控股子公司累计采购货物105,617,007.68 元。

    [2]2002 年12 月30 日，本公司及下属部分生产性控股子公司与万向进出口有限公司签署了《出口产品销售框架性协议》，约定本公司及下属部分生产性控股子公司向万向进出口有限公司销售本公司所生产的汽车零部件产品，万向进出口有限公司于确认订单并在指定地点交付货物后30 天内支付货款，协议履行期限自协议生效之日至第二年卖方年度股东大会对本协议的履行情况报告之日。本期公司（含控股子公司）向万向进出口有限公司累计销售货物241,842,330.38 元。

    [3]2002 年12 月30 日，本公司及下属部分控股子公司与万向财务有限公司签署《金融服务框架性协议》，约定万向财务有限公司为本公司提供相关金融服务，包括但不限于：万向财务有限公司为本公司办理3 个月以上定期存款、贷款、担保、商业票据贴现等业务，协议履行期限自本协议生效之日至第二年本公司股东大会对本协议的履行情况报告之日。

    本期公司及控股子公司累计向万向财务有限公司借款329,710,000 元，累计支付给该公司利息1,475,833.56 元。截至2002 年12 月31 日，本公司及控股子公司在万向财务有限公司借款期末余额325,810,000.00 元，其中股份公司委托该公司向下属子公司贷款金额为103,550,000.00 元。上述借款分别由本公司及部分控股子公司提供担保。截至2002 年12 月31 日，本公司在万向财务有限公司有定期存款3,600 万元，银行承兑汇票保证金240 万元。

    [4]2002 年12 月30 日，本公司与万向进出口有限公司签署了《机械设备采购框架性协议》，约定本公司向万向进出口有限公司采购进口设备，协议履行期限自协议生效之日至第二年卖方年度股东大会对本协议的履行情况报告之日，2002 年度公司（含控股子公司）向万向进出口有限公司累计采购设备198,973,348.09 元（含预付设备款）。

    [5]2002 年12 月30 日，本公司与万向集团浙江物资租赁有限公司签署了《机械设备采购框架性协议》，约定本公司向万向集团浙江物资租赁有限公司采购机械设备，协议履行期限自协议生效之日至第二年卖方年度股东大会对本协议的履行情况报告之日。2002 年度公司（含控股子公司）向万向集团浙江物资租赁有限公司累计采购设备33,978,813.01 元（含预付设备款）。

    [6]根据万向集团公司与本公司及控股子公司签订的《土地租用合同》，公司及控股子公司租用万向集团公司土地，每亩租金1.2 万元/年至1.48 万/年。本年共计支付给万向集团公司土地租金6,562,480 元。

    [7]本公司自1999 年4 月起对下属控股子公司进行市场及业务重组整合，实施整体营销，以降低交易成本，提高整体获利能力。各子公司逐步按专业工厂以成本中心进行运作，销售产品给万向钱潮营销有限公司以内部结算价结算。本期本公司及各控股子公司销售给万向钱潮营销有限公司不含税收入为327,463,872.10 元（已在合并报表中内部抵消）。

    [四]重大合同及其履行情况：

    报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司的情况，无对外重大担保事项。

    [五]公司聘任审计机构情况：

    ①公司聘任浙江天健会计师事务所为本公司的审计机构，包括母公司及19 家子公司在内一共支付给审计机构的年度审计报酬为69.8 万元，该家中介机构自92 年以来一直担任本公司审计工作。

    [六]其他重大事项：

    ①公司控股子公司浙江大鼎贸易有限公司（公司出资500 万元,占50%股权）自1999 年11 月起与原沈阳冶炼厂签订委托加工合同，委托该厂加工16,000 吨铜矿粉。因特殊原因原沈阳冶炼厂已于2000 年8 月8 日被法院宣告破产公司已向沈阳冶炼厂破产清算小组申报该项财产权。根据沈阳冶炼厂破产清算小组与公司的《物权取回协议》，约30%的物权以向公司返还原沈阳冶炼厂结存的铜物料的形式取回；约55%的物权待原沈阳冶炼厂土地变现后，以向公司交付所得款项的形式返还；约15%的物权以向公司转让原沈阳冶炼厂在新兴铜业公司股权的形式返还。2001 年公司收回未加工铜矿粉2,781.994 吨，价值7,928,632.89 元，2002 年收回未加工铜矿粉681.91 吨，值2,496,516.18 元，截至2002 年12 月31 日，尚存原沈阳冶炼厂成品铜27.448 吨，未加工铜矿粉10,130.338 吨，共计价值37,525,313.94 元剩余未收回资金的后续措施正在处理中。

    ②根据本公司与万向集团公司签订的股权转让协议以2002 年11 月30 日作为转让基准日，本公司出资1,997,310.99 元受让万向集团公司持有的万向集团萧山铸锻造有限公司的2%的股权，本公司持股比例由49%增至51%，该公司工商变更登记手续已于2003 年1 月22 日办妥，本期公司将其纳入合并报表范围。

    ③2002 年9 月，公司与浙江万向营销有限公司签订《股权转让协议》，约定浙江万向营销有限公司将其持有的万向钱潮营销有限公司5%的股权转让给本公司，以2002年9 月30 日为转让基准日，转让价为3,257,340.40 元。

    ④2002 年9 月，根据浙江万向营销有限公司股东会决议，浙江万向营销公司进行了清算，本公司取得清算损益7,149,981.61 元。浙江万向营销有限公司已办妥了税务登记注销手续，工商注销登记手续正在办理中。

    十、财务报告

    [一]审计意见                                   浙天会审2003 第115 号

    万向钱潮股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵守一贯性原则。

    浙江天健会计师事务所                中国注册会计师  傅芳芳

                                        中国注册会计师  李德勇

                                        报告日期：2003 年1 月18 日

    [二]会计报表

    1、比较式资产负债表（见附表一）；

    2、比较式利润及利润分配表（见附表二）；

    3、现金流量表（见附表三）；

    [三]会计报表附注

    一）公司简介

    本公司系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股（1992 第1 号文批准于1994 年1 月8 日在浙江省工商行政管理局登记注册，现有注册资本366,281,202 元,其中已流通A 股135,807,659 股。

    公司主要经营汽车零部件及相关机电产品的开发、制造和销售：实业投资开发，金属材料、建筑材料的销售。

    二）公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、会计制度

    本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。

    2、会计年度

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    3、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法

    对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。

    6、坏账核算方法

    [1]采用备抵法核算坏帐坏账。准备按期末应收款项（包括应收账款和其它应收款）余额采用帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况现金流量等情况，确定提取比例分别为：帐龄1 年（含1 年以下）类推以内的，按其余额的5%计提；帐龄1-2 年的，按其余额的6%计提帐龄2-3 年的按其余额的，50%计提帐龄3 年以上的，其余额的100%计提。

    [2]坏账的确认标准为：

    ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回

    ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回；对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

    7、存货核算方法

    ①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    ②存货按实际成本计价购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。

    ③存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

    ④由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

    8、短期投资核算方法

    ①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。

    ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分按单项投资/投资类别/投资总体计提跌价准备。

    9、长期投资核算方法

    ①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50% （不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。

    ②股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。

    10、固定资产及折旧核算方法

    ①固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年：单位价值较高。

    ②固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。

    ③固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（除下属中外合资经营企业预计净残值率为10%外，其他固定资产净残值率为原值的3% ）确定折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别            折旧年限(年)                   年折旧率%

房屋及建筑物                 8-40                     2.43-12.13

通用设备                     5-18                     5.39-19.40

专用设备                     8-12                     8.08-12.13

运输工具                      5-6                    16.17-19.40

其他设备                        5                          19.40

    ④期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

    11、在建工程核算方法

    在建工程达到预定可使用状态时，根据工程造价，按估计的价值转入固定资产。

    期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：

    ①长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；

    ②项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有、很大的不确定性；

    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    12、无形资产核算方法

    无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定；

    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；

    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；

    ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；

    ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。

    如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。

    期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

    13、长期待摊费用摊销方法

    长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。

    14、收入确认原则

    商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    提供劳务：在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。

    劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。

    让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金

    资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。

    15、所得税的会计处理方法

    所得税的会计处理采用应付税款法。

    16、合并报表的编制方法

    合并会计报表以母公司纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据。按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定合并报表范围内各公司间的重大交易，资金往来等，已在合并时抵消。

    17、会计政策和会计估计变更说明：

    (1)会计政策变更

    本公司不需用未使用固定资产原不计提折旧现按照企业会计准则?D?D固定资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从2002 年1 月1 日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策；上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为5,871,781.54 元，由于会计政策变更，调减了2001 年度的净利润5,045,100.64 元调减了2002 年年初留存收益5,871,781.54 元，其中，未分配利润调减了4,697,425.24 元，盈余公积调减了1,174,356.30 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了661,344.72 元。

    (2)会计估计变更

    公司坏账准备原按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的2%计提。经公司第三届董事会第十次会议决议自2002 年1 月1 日起改按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的6%计提账龄2-3 年的，按其余额的50%计提；账龄3 年以上的，按其余额的100%计提。上述会计估计变更按现行会计制度有关规定采用未来适用法进行处理。因此项会计估计变更，调减了2002 年度合并利润8,977,976.56 元。

    三）税（费）项

    1、增值税：按13% 、17%的税率计缴。

    2、营业税：按3%、 5%的税率计缴。

    3、城市维护建设税：按应缴流转税税额的5% 7%计缴。

    4、教育费附加：按应交流转税税额的3%、 4%计缴。

    5、企业所得税：母公司企业所得税按33%的税率计缴，控股子公司杭州万向传动轴有限公司企业所得税按16.5%的税率计缴。其余子公司企业所得税按33%的税率计缴。

    四）、控股子公司及合营企业

    1、控制的所有子公司及合营企业：

子公司名称                         注册地址                    注册资本

浙江万向机械有限公司               萧山宁围                   11276万元

万向钱潮滚动体有限公司             萧山开发区                  5300万元

浙江万向特种轴承有限公司           萧山开发区                  7000万元

浙江万向汽车轴承有限公司           萧山开发区                  8800万元

万向钱潮浙江橡胶件有限公司         萧山开发区                  2000万元

浙江大鼎贸易有限公司               萧山城厢镇                  1000万元

杭州万向传动轴有限公司             萧山开发区                 400万美元

万向钱潮营销有限公司               宁波开发区                  1000万元

许昌万向钱潮中亚有限公司           许昌尚集镇                  1000万元

武汉万向汽车制动器有限公司         武汉江夏                    2880万元

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统

有限公司                           哈市平房区                    6000元

江苏万向龙山轴承有限公司           镇江市丹徒                2105.7万元

南京万向传动轴有限公司             南京市黑墨营                3000万元

萧山铸锻造有限公司                 萧山开发区                 10000万元

杭州万向钱潮汽车制动系统有

限公司                             杭州市                      2500万元

江西万向昌河汽车底盘系统有

限公司                             江西                        4800万元

浙江万向系统有限公司               萧山开发区                  5000万元

萧山万向舍勒精密万向节有限

公司                               萧山开发区                 100万美元

子公司名称                   经营范围           实际投        拥有权益

                                               资额(万元)      比例%

浙江万向机械有限公司         等速驱动轴总成        15000       85.47

万向钱潮滚动体有限公司       滚动体                 5580         100

浙江万向特种轴承有限公司     特种轴承               5120          68

浙江万向汽车轴承有限公司     汽车轴承            8510.96       76.71

万向钱潮浙江橡胶件有限公司   汽车橡胶密封件         1300          65

浙江大鼎贸易有限公司         钢材贸易                500          50

杭州万向传动轴有限公司       传动轴            268万美元          67

万向钱潮营销有限公司         汽车零部件             1000         100

许昌万向钱潮中亚有限公司     万向节总成              885       73.77

武汉万向汽车制动器有限公司   汽车零部件          1698.50          60

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统

有限公司                     汽车零部件             3900          65

江苏万向龙山轴承有限公司     汽车轴承               1290       59.54

南京万向传动轴有限公司       传动轴                 1800          60

萧山铸锻造有限公司           精密铸锻件             5100          51

杭州万向钱潮汽车制动系统有

限公司                       汽车制动器             2250          90

江西万向昌河汽车底盘系统有

限公司                       汽车底盘系统           2880          60

浙江万向系统有限公司         汽车系统总成           2550          51

萧山万向舍勒精密万向节有限

公司                         精密万向节         75万美元          75

    说明：1、本期对控制的子公司均纳入合并报表范围

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因：

    [1]根据本公司与万向集团公司签订的《股权转让协议》，以2002 年11 月30 日作为转让基准日，本公司出资1,997,310.99 元受让万向集团公司持有的万向集团萧山铸锻造有限公司的2%的股权，本公司持股比例由49%增至51%。该公司已于2003 年1 月22 日办妥工商变更登记手续。本期将该公司纳入合并报表范围。该公司期末的资产总额为107,920,283.78 元，负债总额为10,669,914.71 元，股东权益总额为97,250,369.07 元，本期净利润为5,280,953.79 元。

    [2]本公司控股子公司萧山万向舍勒精密万向节有限公司成立于2001 年2 月14 日，注册资本100 万美元本公司货币出资75 万美元，占75%，外方以设备作价出资25万美元，占25%。鉴于外方已于2001 年11 月投入部分设备，并已经安装调试完毕拟本期将该公司纳入合并报表范围。该子公司期末的资产总额为9,240,577.75 元，负债总额为1,288,600.00 元，股东权益总额为7,951,977.75 元，尚未产生损益。

    [3]控股子公司江西万向昌河汽车底盘系统有限公司于2003 年1 月6 日成立，本公司占其权益比例为60%，实收资本业经江西景德镇会计师事务所以2002 年12 月24日为验资基准日验证，并出具了景师内验字[2002]133 号《验资报告》。根据实质重于形式的原则，本期将该公司纳入合并会计报表范围。该子公司期末的资产总额和股东权益总额均为48,000,000.00 元，未产生损益。

    [4]控股子公司浙江万向系统有限公司于2002 年12 月31 日成立，本公司占其权益比例为51%，本期将该公司纳入合并报表范围。该公司期末的资产总额为50,025,000.00 元，负债总额为25,000.00 元，股东权益总额为50,000,000.00 元，未产生损益。

    3、持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明：

    根据浙江大鼎贸易有限公司的章程及股东会决议，该公司总经理由本公司派出，并负责财务和经营管理。本公司实质控制该公司的财务和经营决策, 故本期纳入合并范围。

    五）、会计报表项目注释：

    附注1：货币资金                                      344,035,250.95

    [1]明细情况

项目                          期末数                              期初数

现金                         135,517.16                        80,657.00

银行存款                 314,499,733.79                   435,005,343.33

其他货币资金               2,400,000.00                        49,148.27

合计                     344,035,250.95                   435,135,148.60

无抵押、冻结等对变现有限制或有放在境外或有潜在回收风险的款项。

    附注2 ：应收账款                                      217,079,060.06

    [1]账龄分析

                                             期末数

账龄                 帐面余额                比例(%)          坏账准备

1年以内           218,982,420.28              95.29        10,949,121.01

1-2年的             8,505,725.56               3.70           510,343.53

2-3年的             2,100,757.53               0.91         1,050,378.77

3年以上的             217,879.29         217,879.29                 -

合计              229,806,782.66             100           12,727,722.60

                                             期初数

账龄                  帐面余额               比例(%)            坏账准备

1年以内           150,454,867.28              90.90         3,009,097.34

1-2年的            13,101,759.27               7.92           262,035.19

2-3年的             1,964,084.49               1.18            39,281.69

3年以上的

合计              165,520,711.04             100            3,310,414.22

    [2]应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为71,985,072.86 元，占应收账款账面余额的31.32%。

    [3]持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

股东名称                        期末数                          期初数

万向集团公司                  1,457,546.09                          0

    [4]其他说明

    ①本期实际冲销应收账款1,431,189.35 元，系销货款有确凿证据表明无法收回作为坏账损失处理。

    ②本公司已涉及诉讼，并经人民法院判决本公司胜诉的应收账款账面余额为2,105,132.56 元，目前正在执行中。已涉及诉讼，尚未判决的应收账款余额为351,786.20 元。

    期末应收账款较期初增加较多，主要系增加新公司合并所致。

    附注3：其它应收款                                      8,664,570.62

    [1]账龄分析

                                           期末数

账龄                 帐面余额              比例(%)             坏账准备

1年以内的           6,131,991.59           63.18              306,599.58

1-2年的             2,578,585.60           26.57              154,715.14

2-3年的               830,616.30            8.56              415,308.15

3年以上的             163,867.97            1.69              163,867.97

合计                9,705,061.46          100               1,040,490.84

                                           期初数

账龄                   帐面余额            比例(%)              坏账准备

1年以内的          49,905,925.89           95.38              998,118.52

1-2年的             2,314,734.30            4.42               46,294.69

2-3年的                39,325.20            0.08                  786.50

3年以上的             437,686.62            0.84                8,753.73

合计               52,321,485.39          100               1,046,429.71

    [2]其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为7,581,236.08 元，占其他应收款账面余额的78.12%。

    [3]持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

股东名称                         期末数                       期初数

万向集团公司                   4,121.00                    39,908,051.88

    [4]其他说明

    本期实际冲销其他应收款419,147.79 元，系暂付款有确凿证据表明无法收回作为坏账损失处理。

    期末其他应收款较期初减少较多，主要系收回了万向集团公司的其他应收款。

    附注4：存货                                          327,651,083.75

    [1]明细情况

                                             期末数

项目                    账面余额            跌价准备            账面价值

在途物资              394,911.18                              394,911.18

原材料             39,038,677.39          174,612.24       38,864,065.15

包装物                 83,661.51                               83,661.51

低值易耗品            598,888.12                              598,888.12

自制半成品         29,698,542.85          501,983.64       29,196,559.21

库存商品          208,472,718.16        7,115,729.15      201,356,989.01

委托加工物资        1,199,266.59                            1,199,266.59

在产品             56,485,148.87          528,405.89       55,956,742.98

合计              335,971,814.67        8,320,730.92      327,651,083.75

                                             期初数

项目                  账面余额              跌价准备            账面价值

在途物资            4,237,477.87                            4,237,477.87

原材料             34,106,005.30           106,657.55      33,999,347.75

包装物                 12,330.42                               12,330.42

低值易耗品            531,242.81                              531,242.81

自制半成品         12,816,740.12           250,045.93      12,566,794.19

库存商品          186,672,736.05         3,601,029.46     183,071,706.59

委托加工物资          190,250.89                              190,250.89

在产品             68,343,417.85           293,367.45      68,050,050.40

合计              306,910,201.31         4,251,100.39     302,659,100.92

    [2]本期存货的取得方式：其中盘盈1,467,871.86 元，其余均为自制或外购。

    [3]上述存货无用于债务担保的情况。

    [4]存货跌价准备

    ①明细情况

项目                期初数        本期增加      本期减少          期末数

原材料          106,657.55       67,954.69                    174,612.24

自制半成品      250,045.93      251,937.71                    501,983.64

库存商品      3,601,029.46    3,514,699.69                  7,115,729.15

在产品          293,367.45      528,405.89    293,367.45      528,405.89

小计          4,251,100.39    4,362,997.98    293,367.45    8,320,730.92

    ②存货可变现净值确定依据的说明

    存货可变现净值按单个存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本和费用后确定。按单个存货的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。

    附注5：待摊费用                                        1,420,111.31

项目                       期末数                期初数     期末结存原因

财产保险费               48,753.21            103,893.56    尚在受益期

模具费                  653,416.67                  -       尚在受益期

房租费                  266,354.45            366,573.24    尚在受益期

其他                    451,586.98            432,026.20    尚在受益期

合计                  1,420,111.31            902,493.00

    期末待摊费用较期初增加较多，主要系增加模具待摊费用所致。

    附注6:长期股权投资                                    208,627,867.80

    (1) 明细情况

                                         期末数

项目                    账面余额        减值准备                账面价值

对子公司投资       34,897,327.88                           34,897,327.88

对合营企业投资

对联营企业投资    167,410,539.92                          167,410,539.92

其他股权投资        6,320,000.00                            6,320,000.00

合计              208,627,867.80                          208,627,867.80

                                         期初数

项目                    账面余额        减值准备               账面价值

对子公司投资       36,653,369.23                           36,653,369.23

对合营企业投资      4,490,744.05                            4,490,744.05

对联营企业投资     66,470,827.25                           66,470,827.25

其他股权投资        6,320,000.00                            6,320,000.00

合计              113,934,940.53                          113,934,940.53

    (2) 长期股权投资其他股权投资

    1) 明细情况

被投资单位名称                 投资期限       投资金额    占注册资本比例

万向进出口有限公司                 长期    10,000,000.00          33.33%

万向财务有限公司                   长期   150,000,000.00          30.00%

中汽财务有限公司                   长期     6,000,000.00           6.00%

杭州欣美成套电器制造有限公司       长期       320,000.00          20.00%

小计                                      166,320,000.00

    2) 权益法核算的其他股权投资

    a 明细情况

被投资单位名称        初始投资额       累计追加投资额     本期被投资单位

                                                            权益增减额

万向进出口有限公司    10,000,000.00             -             935,606.55

浙江万向营销有限公司   5,000,000.00    -5,000,000.00       -4,416,121.99

万向财务有限公司     150,000,000.00             -         151,286,019.61

小计                 165,000,000.00    -5,000,000.00      147,805,504.17

被投资单位名称                            本期分得的      本期累计增减额

                                          现金红利额

万向进出口有限公司                      2,881,578.82          935,606.55

浙江万向营销有限公司                   11,640,725.66       -4,490,744.05

万向财务有限公司                                -         151,286,019.61

小计                                   14,522,304.48      147,730,882.11

    b.万向财务有限公司执行《金融企业会计制度》，该公司业经会计师事务所审计，并出具了《审计报告》，本期公司对该公司审计后净利润按持股比例30%计算应享有的投资收益1,286,019.61 元。万向进出口公司执行《商品流通企业会计制度》，该公司业经会计师事务所审计，并出具了《审计报告》，本期公司对该公司审计后净利润按持股比例33.33%计算应享有的投资收益3,817,185.37 元。

    c.对合营企业投资变动说明

    浙江万向营销有限公司系公司与万向集团公司共同出资组建的有限责任公司，注册资本1,000 万元，双方投资比例均为50% 2002 年9 月，根据浙江万向营销有限公司股东会决议浙江万向营销公司本期进行了清算。本公司收回了投资本金并取得清算收益7,149,981.61 元。

    d.对联营企业投资变动说明

    公司本期将萧山铸锻造有限公司和萧山万向舍勒精密万向节有限公司纳入合并报表范围。

    4)股权投资差额

    a.明细情况

被投资单位名称                   初始金额         期初数       本期增加

杭州万向传动轴有限公司       18,820,489.68  16,224,560.04           -

浙江万向机械有限公司         19,299,155.59  16,909,736.32           -

浙江万向汽车轴承有限公司        773,516.65     464,109.98           -

万向钱潮营销有限公司             18,335.73           -         18,335.73

万向钱潮滚动体有限公司        3,159,746.42   2,211,822.50           -

浙江大鼎贸易有限公司            890,514.99     508,865.68           -

江苏万向龙山轴承有限公司        942,851.08     557,512.70           -

浙江万向营销有限公司            124,370.12      74,622.06           -

武汉万向汽车制动器公司         -336,479.88    -223,237.99           -

小计                         43,692,500.38  36,727,991.29      18,335.73

被投资单位名称               本期摊销   本期转出       期末数   摊销期限

杭州万向传动轴有限公司      648,982.44       -    15,575,577.60       29

浙江万向机械有限公司        551,404.44       -    16,358,331.88       35

浙江万向汽车轴承有限公司     77,351.64       -       386,758.34       10

万向钱潮营销有限公司          1,222.40       -        17,113.33        5

万向钱潮滚动体有限公司      315,974.64       -     1,895,847.86       10

浙江大鼎贸易有限公司        127,216.44       -       381,649.24        7

江苏万向龙山轴承有限公司     94,285.08       -       463,227.62       10

浙江万向营销有限公司         74,622.06       -             -

武汉万向汽车制动器公司      -42,060.00       -      -181,177.99        8

小计                      1,774,377.08  74,622.06 34,897,327.88

    b.股权投资差额形成原因说明

    系本公司向各控股子公司历次投资时，初始投资成本与本公司应享有该公司所有者权益份额之间的差额形成股权投资差额。

    期末长期股权投资较期初增加较多，主要是新增对万向财务有限公司等投资所致。

    附注7 ：固定资产原价                       1,489,370,183.44

    [1]明细情况

类别                           期初数                       本期增加

房屋及建筑物              196,620,672.86                  85,349,340.01

通用设备                  175,935,463.17                  54,550,545.12

专用设备                  637,156,148.22                 341,671,295.28

运输工具                   11,984,495.57                   3,505,136.91

其他设备                    3,410,098.21                   1,305,497.20

合计                    1,025,106,878.03                 486,381,814.52

类别                         本期减少                          期末数

房屋及建筑物                5,177,660.46                  276,792,352.41

通用设备                    4,361,833.42                  226,124,174.87

专用设备                   10,038,155.33                  968,789,288.17

运输工具                    2,383,439.90                   13,106,192.58

其他设备                      157,420.00                    4,558,175.41

合计                       22,118,509.11                1,489,370,183.44

    [2]本期增加数中包括从在建工程完工转入349,135,745.94 元。

    [3]本期减少数中包括出售固定资产16,028,765.84 元，报废固定资产6,089,743.27 元。

    [4]无融资租入固定资产。

    [5]无经营租出固定资产。

    [6]暂时闲置固定资产情况

类别             账面原值        累计折旧     减值准备       账面价值

专用设备       69,319,743.08    3,307,527.24      -        66,012,215.84

小计           69,319,743.08    3,307,527.24      -        66,012,215.84

    [7]已提足折旧仍继续使用固定资产情况

类别             账面原值        累计折旧     减值准备       账面价值

房屋及建筑物    1,653,381.84    1,603,780.38      -            49,601.46

通用设备        9,512,257.27    9,226,889.55      -           285,367.72

专用设备       45,296,355.47   43,648,531.90      -         1,647,823.57

运输工具        1,553,462.00    1,506,858.14      -            46,603.86

小计           58,015,456.58   55,986,059.97      -         2,029,396.61

    [8]无已退废并准备处置固定资产情况。

    [9]期末固定资产无用于债务担保情况。

    期末固定资产较期初增加较多，主要系在建工程完工转入所致。

    累计折旧                                              498,123,680.31

    [1]明细情况

类别             期初数        本期增加      本期减少          期末数

房屋及建筑物 36,246,576.69   11,681,376.69  2,021,800.29   45,906,153.09

通用设备     83,802,856.51   25,699,974.19  2,299,912.31  107,202,918.39

专用设备    239,502,925.82  102,710,482.91  5,875,923.77  336,337,484.96

运输工具      7,153,763.97    1,175,600.70  1,523,140.20    6,806,224.47

其他设备      1,486,340.78      516,237.62    131,679.00    1,870,899.40

合计        368,192,463.77  141,783,672.11 11,852,455.57  498,123,680.31

    [2]期初数较2001 年经审计后的累计折旧期末余额增加5,871,781.54 元，系按照《企业会计准则?D?D固定资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，对不需用、未使用固定资产计提折旧，并采用追溯调整法所致。

    附注8:在建工程                                         97,861,567.66

    (1)明细情况

                                               期末数

工程名称                        账面余额       减值准备       账面价值

传动装置技改项目               163,084.20                     163,084.20

150万套/高精度双列圆锥

滚子轴承技改项目            12,945,336.64                  12,945,336.64

产品开发环境投资技改项目     8,659,371.56                   8,659,371.56

扩大保持架生产能力项目          16,550.00                      16,550.00

系统零部件集成配套中心项目  12,877,161.69                  12,877,161.69

60万套轮毂技改工程              42,000.00                      42,000.00

万向节锻造车间技改项目          28,742.68                      28,742.68

小型深沟球轴承项目           3,383,319.00                   3,383,319.00

制动系统铸造项目             5,500,709.43                   5,500,709.43

建筑安装工程                20,327,444.08                  20,327,444.08

设备安装工程                37,317,717.38                  37,317,717.38

合计                        97,861,567.66       -          97,861,567.66

                                                期初数

工程名称                        账面余额        减值准备     账面价值

传动装置技改项目             9,263,134.08                   9,263,134.08

150万套/高精度双列圆锥

滚子轴承技改项目             3,121,901.87                   3,121,901.87

产品开发环境投资技改项目       688,259.50                     688,259.50

扩大保持架生产能力项目

系统零部件集成配套中心项    10,244,880.00                  10,244,880.00

60万套轮毂技改工程          53,641,783.76                  53,641,783.76

万向节锻造车间技改项目

小型深沟球轴承项目

制动系统铸造项目

建筑安装工程                36,551,805.79                  36,551,805.79

设备安装工程                86,063,178.25                  86,063,178.25

合计                       202,974,812.25         -       202,974,812.25

    [1]在建工程增减变动情况

工程名称                       期初数         本期增加        本期转入

                                                              固定资产

传动装置项目               9,263,134.08    45,579,007.93   54,462,037.81

150万套/高精度双列圆

锥滚子轴承技改项目         3,121,901.87    13,619,012.36    3,424,673.79

产品开发环境投资技改项目     688,259.50    13,732,178.91    5,761,066.85

扩大保持架生产能力项目        16,550.00     1,704,900.00    1,721,450.00

系统零部件集成配套

中心项目(武汉)            10,244,880.00     2,632,281.69            -

60万套轮毂技改工程        53,641,783.76    33,143,027.66   86,742,811.42

万向节锻造车间技改项目             -       39,842,205.99   39,813,463.31

制动系统铸造项目                   -        5,500,709.43            -

小型深沟球出口轴承项目     3,383,319.00    15,103,181.90   18,486,500.90

建筑安装工程              36,551,805.79    21,072,193.88   37,296,555.59

设备安装工程              86,063,178.25    53,260,886.92  101,427,186.27

合计                     202,974,812.25   245,189,586.67  349,135,745.94

工程名称                   本期其他              期末数         资金来源

                              减少

传动装置项目                217,020.00          163,084.20     募集/借款

150万套/高精度双列圆

锥滚子轴承技改项目          370,903.80       12,945,336.64          募集

产品开发环境投资技改项目          -           8,659,371.56          募集

扩大保持架生产能力项目            -                   -             募集

系统零部件集成配套

中心项目(武汉)                    -          12,877,161.69          募集

60万套轮毂技改工程                -             42,000.00           募集

万向节锻造车间技改项目            -              28,742.68          募集

制动系统铸造项目                  -           5,500,709.43          其他

小型深沟球出口轴承项目            -                   -             其他

建筑安装工程                      -          20,327,444.08          其他

设备安装工程                579,161.52       37,317,717.38          其他

合计                      1,167,085.32       97,861,567.66

工程名称                          预算数                   工程投入

                                                         占预算的比例(%)

传动装置项目                      17,480                      100.00

150万套/高精度双列圆

锥滚子轴承技改项目                 2,970                       10

产品开发环境投资技改项目           2,780                      100.00

扩大保持架生产能力项目             2,500                       10.17

系统零部件集成配套

中心项目(武汉)                     8,240                       45.18

60万套轮毂技改工程                 2,987                      100.00

万向节锻造车间技改项目             2,726                      100.00

制动系统铸造项目                   4,300                       12.79

小型深沟球出口轴承项目

建筑安装工程

设备安装工程

合计

    [3]借款费用无资本化情况。

    [4]本期转入在建工程中核算的土地使用权中，控股子公司淮南万向特种轴承有限公司受让土地面积32,684.70 平方米，账面原始价值2,900,000.00 元，但土地使用权证所有权人为万向集团公司。其他土地使用权证均已办妥权证。

    附注9：无形资产                                       33,458,029.51

    [1]明细情况

                                            期末数

种类                    账面余额           减值准备             账面价值

土地使用权          16,479,459.94                          16,479,459.94

商誉

专用技术            16,978,569.57                          16,978,569.57

合计                33,458,029.51                          33,458,029.51

                                            期初数

种类                    账面余额           减值准备             账面价值

土地使用权          23,912,150.31                          23,912,150.31

商誉                 2,185,793.79                           2,185,793.79

专用技术             6,888,012.78                           6,888,012.78

合计                32,985,956.88                          32,985,956.88

    [2]无形资产增减变动情况

种类           原始金额         期初数        本期增加       本期转出

土地使用权   41,061,663.84  23,912,150.31   13,733,800.00  20,764,417.19

专用技术     19,691,149.96   6,888,012.78   12,000,000.00

商誉          5,045,433.39   2,185,793.79

合计         65,798,247.19  32,985,956.88   25,733,800.00  20,764,417.19

种类           本期摊销         期末数       累计摊销额     剩余摊销年限

土地使用权      402,073.18  16,479,459.94    3,817,786.71     302-831月

专用技术      1,909,443.21  16,978,569.57    2,712,580.39       48-79月

商誉          2,185,793.79   5,045,433.39

合计          4,497,310.18  33,458,029.51   11,575,800.49

    [3]在无形资产核算的土地使用权的产权情况

    ①本期转出土地使用权系公司将减震器分公司和控股子公司杭州万向传动轴有限公司尚未办理过户手续的土地使用权（面积120,620.61 平方米）退回给万向集团公司，改为租赁处理。

    ②其他土地使用权证均已办妥权证。

    [4]本期增加的专有技术系本公司控股子公司杭州万向钱潮汽车制动器有限公司向杭州汽车配件有限公司购入的制动器制造专有技术。

    附注10：长期待摊费用                                  2,943,491.41

    [1]明细情况

项目               原始发生额         期初数      本期增加      本期摊销

供水供电贴费       599,846.40     309,946.74                  225,483.28

绿化费3              4,220.00      13,687.80                    3,422.04

800KVA变压器       407,295.00     227,406.14                   40,729.56

开办费             294,098.12      28,399.20    265,698.92    143,485.62

项目准备费用     3,388,784.36     902,580.08  2,486,204.28  1,579,444.66

开发区土地租金   1,334,129.80     667,064.80                  667,064.80

变压器增容费       916,000.00     661,366.86                  661,366.86

装修费             305,270.92     228,953.19                  228,953.19

其他             3,778,772.72   1,334,752.13    634,878.00  1,267,496.72

合计            11,058,417.32   4,374,156.94  3,386,781.20  4,817,446.73

项目                   期末数                 累计摊销      剩余摊销年限

供水供电贴费        84,463.46               515,382.94      30-45月

绿化费3             10,265.76                23,954.24         36个月

800KVA变压器       186,676.58               220,618.42         26个月

开办费             150,612.50               143,485.62

项目准备费用     1,809,339.70             1,579,444.66

开发区土地租金                            1,334,129.80

变压器增容费                                916,000.00

装修费                                      305,270.92

其他               702,133.41             3,076,639.31

合计             2,943,491.41             8,114,925.91

    [2]其他说明

    期末余额中开办费系控股子公司尚未正式生产经营而发生的筹建期费用。项目准备费用系尚未正式生产的在建项目发生的项目管理费用。

    附注11：短期借款               218,060,000.00

    [1]明细情况

借款条件            期末数               期初数

保证借款       218,060,000.00        72,300,000.00

合计           218,060,000.00        72,300,000.00

    [2]期末借款余额包括本公司及控股子公司向万向财务有限公司借款208,060,000.00 元。

    [3]无逾期借款

    期末短期借款较期初增加较多，主要系按金融服务框架协议向万向财务有限公司增加借款所致。

    附注12：应付票据                                 14,000,000.00

    无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    附注13 ：应付账款                                204,261,737.15

    无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    附注14：预收账款                                 42,787,569.43

    无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。

    附注15：应付股利                                 73,256,240.40

投资者名称             期末数             期初数

境内法人股股东     46,094,708.60      92,189,417.20

社会公众股股东     27,161,531.80      54,326,451.53

合计               73,256,240.40     146,515,868.73

    附注16：应交税金                                 53,838,347.12

    (1) 明细情况

税种                    期末数         期初数             法定税率

增值税               2,661,163.78   2,339,031.09          13%、17%

营业税               1,092,642.18     918,844.96            3%、5%

城市维护建设税         435,865.22     505,352.69            5%、7%

企业所得税          35,317,940.50  13,840,988.54        16.5%、33%

代扣代缴个人所得税  13,815,617.71   4,368,545.73     按税法规定税率

房产税                 512,534.08     435,272.18  计税房产原值的1.2%*70%

土地使用税               2,583.65           -

合计                53,838,347.12  22,408,035.19

    (2)期末代扣代缴个人所得税余额较大的原因

    公司实施2000 年度利润分配方案时，按每10 股送2 股红股，向社会公众股股东代扣个人所得税4,195,056.44 元实施2001 年度利润分配方案时，按每10 股派发现金红利4 元（含税）向社会公众股股东代扣个人所得税9,099,009.44 元，共计代扣个人所得税13,294,056.88 元尚未缴纳。

    期末应交税金较期初增加较多主要系应交企业所得税增加所致。

    附注17 ：其他应付款                             92,608,980.84

    持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东账款。

股东名称                             期末数             期初数

万向集团公司                      2,153,946.77       7,895,815.53

小计                              2,153,946.77       7,895,815.53

    [2]金额较大其他应付款的性质或内容的说明

项目                                 期末数               性质和内容

科技拨款及技改贴息                2,835,500.00       技术改造项目尚未完

                                                     工或尚未验收而暂挂

万向集团公司                      2,153,946.77       往来款

应付职工养老保险费               39,092,590.25       [注]

工会经费及职工教育经费           13,382,317.95       根据制度规定计提

                                                     的工资附加费

小计                             57,464,354.97

    [注] ：本公司现按浙江省劳动和社会保障厅浙劳社险[2000]8 号文《关于试点企业职工参加基本养老保险若干问题的意见》精神计缴职工养老保险费。期末数主要系1998年底以前本公司根据万向集团公司的养老金计提试行办法提取的养老金结存。

    附注18：预提费用                          5,077,492.97

项目          期末数        期初数             期末结余原因

预提利息     371,932.61     64,975.00  按借款合同计算的应计未付利息

预提加工费 2,952,875.90  5,203,408.97  按加工合同计算的应计未付加工费

预提水电费   378,107.42    768,230.18  按12月份实用量计提应计未付水电费

预提运费     258,628.13    279,109.17  按已发运货物计算的应计未付运费

预提业务费   803,772.36  3,194,267.10  按销售业务政策计提应计未付业务费

其它         312,176.55  2,803,798.41

合计       5,077,492.97 12,313,788.83

    年末较年初减少较多，，主要系预提业务费及加工费减少所致。

    附注19：资本公积                                     708,383,245.39

    (1)明细情况

项目               期初数        本期增加     本期减少       期末数

股本溢价      707,724,139.12           -          -       707,724,139.12

股权投资准备      171,461.71     390,195.14       -           561,656.85

其他资本公积       68,863.28      28,586.14       -            97,449.42

合计          707,964,464.11     418,781.28       -       708,383,245.39

    (2)其他资本公积本期增加主要系无需支付的应付款转入所致

    附注20：盈余公积                                     225,072,448.31

    (1) 明细情况

项目               期初数       本期增加      本期减少       期末数

法定盈余公积  100,037,705.49  23,992,443.70       -       124,030,149.19

法定公益金     74,430,771.46  19,117,285.13       -        93,548,056.59

任意盈余公积    6,830,297.47           -          -         6,830,297.47

储备基金                -        265,578.02       -           265,578.02

企业发展基金            -        398,367.04       -           398,367.04

合计          181,298,774.42  43,773,673.89       -       225,072,448.31

    附注21：未分配利润       16,626,590.11

    (1) 明细情况

期初数                           200,751.75

加本期增加                   133,455,752.65

减本期减少                   117,029,914.29

期末数                        16,626,590.11

    (2) 其他说明

    1)本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明

    a.根据第三届董事会第十一次会议确定的2002 年度利润分配方案，按2002 年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积，10%的法定公益金，每10 股派发现金股利2 元（含税），共计减少未分配利润99,814,950.64 元。

    b. 合并会计报表按控股子公司本期计提的公积金中母公司所拥有的数额相应计入法定盈余公积10,713,088.58 元，法定公益金5,837,930.01元储备基金265,578.02元，企业发展基金398,367.04 元，共计减少未分配利润17,214,963.65 元。

    2) 2002 年期初未分配利润为200,751.75 元，较2001 年末经审计后合并未分配利润11,615,801.35 元，减少11,415,049.60 元，原因如下：

    a. 按照《企业会计准则?D?D固定资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从2002 年1 月1 日起本公司对不需用未使用固定资产计提折旧，上述会计政策变更已采用追溯调整法，调减期初未分配利润4,697,425.24 元，调减期初盈余公积1,174,356.30 元。

    b. 公司于2000 年6 向万向集团萧山铸锻造公司转让固定资产取得转让净收益7,452,607.65 元，公司本期受让万向集团公司持有的该公司的2%的股权，持股比例由49%增至51%，因而将该公司纳入合并报表范围鉴于此根据《合并会计报表暂行规定》，本期合并报表中对上述固定资产转让的内部收益合并抵销并相应调减固定资价值和2000-2002 年已计提折旧2002 年年初未分配利润调减了6,717,624.36 元。

    附注22：主营业务收入/主营业务成本 1,610,057,901.71/1,263,413,286.81

    (1)业务分部

项目                            本期数                     上年同期数

主营业务收入

十字轴万向节               650,553,330.48                 561,389,092.88

减震器                      22,900,340.61                  20,240,689.81

制动器                      72,615,951.76                  49,370,732.75

汽车轴承                   221,597,923.14                 159,969,713.17

滚动体轴承                 112,445,894.91                  96,605,340.35

传动轴                     208,800,997.14                 173,839,756.17

橡胶件                      50,087,971.47                  32,639,320.77

锻造件                      93,309,867.82                  34,548,570.84

龙山轴承                   108,559,474.05                  86,892,546.52

等速驱动器                 112,725,458.23                 106,475,592.98

特种轴承                   260,236,291.64                 187,106,924.10

汽车底盘系统                42,605,781.44                   6,761,692.61

物资贸易                   526,553,011.42                 218,072,990.59

其中铜                     314,581,015.74                   8,070,493.23

钢材                       181,983,619.69                 169,081,198.22

其他                        29,988,375.99                  40,921,299.14

小计                     2,482,992,294.11               1,733,912,963.54

抵销                       872,934,392.40                 637,071,936.40

合计                     1,610,057,901.71               1,096,841,027.14

主营业务成本

十字轴万向节               515,716,125.29                 465,350,499.32

减震器                      25,971,190.68                  19,240,289.49

制动器                      56,908,027.42                  39,054,410.33

汽车轴承                   177,684,839.04                 130,857,723.53

滚动体轴承                  98,691,313.12                  86,664,482.24

传动轴                     171,185,483.89                 144,435,275.06

橡胶件                      44,609,315.82                  29,686,192.55

锻造件                      85,264,279.80                  26,878,486.65

龙山轴承                    94,475,223.02                  76,904,396,22

等速驱动器                  84,594,837.56                  82,585,804.79

特种轴承                   208,352,688.49                 144,414,347.87

汽车底盘系统                37,729,372.74                   6,538,553.66

物资贸易                   514,852,842.71                 208,630,394.54

其中铜                     314,706,073.42                   7,960,154.62

钢材                       170,850,892.48                 160,784,164.65

设备                        29,295,876.81                  39,886,075.27

小计                     2,136,035,539.58               1,461,240,856.35

抵销                       872,622,252.77                 637,271,536.40

合计                     1,263,413,286.81                 823,969,319.95

    (2) 地区分部

项目                            本期数                     上年同期数

主营业务收入

东北地区                   131,342,909.51                  75,482.143.30

华中地区                   200,092,518.40                 117,339,418.76

西南地区                    71,480,825.58                  49,048,965.52

华北地区                   115,358,234.78                 107,248,167.26

西北地区                    13,603,305.37                  10,548,682.90

华南地区                    55,575,729.62                  41,047,701.54

华东地区                 1,895,538,770.84               1,333,197,884.26

小计                     2,482,992,294.11               1,733,912,963.54

抵销                       872,934,392.40                 637,071,936.40

合计                     1,610,057,901.71               1,096,841,027.14

主营业务成本

东北地区                   111,356,576.70                  64,814,688.04

华中地区                   173,698,221.26                  94,217,884.38

西南地区                    58,181,549.59                  41,906,352.49

华北地区                    91,506,009.84                  96,189,851.54

西北地区                    10,795,266.51                   9,559,159.79

华南地区                    48,069,659.36                  35,820,496.68

华东地区                 1,642,428,256.32               1,118,732,423.43

小计                     2,136,035,539.58               1,461,240,856.35

抵销                       872,622,252.77                 637,271,536.40

合计                     1,263,413,286.81                 823,969,319.95

    (3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为563,404,849.41 元，占公司全部主营业务收入的34.99%。

    附注23 ：其他业务利润                                   9,475,735.83

    (1) 明细情况

                                             本期数

项目                    业务收入            业务支出                利润

材料销售收入       30,293,043.51       25,198,984.58        5,094,058.93

废料销售收入        2,879,799.87                            5,341,906.06

房租收入               87,108.36            4,454.91           82,653.45

运费收入              119,316.82               23.87          119,292.95

其他                2,095,224.14          795,293.51        1,299,930.63

合计               35,474,492.70       25,998,756.87        9,475,735.83

                                           上年同期数

项目                    业务收入            业务支出                利润

材料销售收入       24,264,233.88       18,920,298.05        5,343,935.83

废料销售收入        2,879,799.87           64,087.21        5,277,818.85

房租收入              174,141.20            9,150.98          164,990.22

运费收入               23,896.44            1,898.18           21,998.26

其他                8,240,121.96        8,256,073.76          -15,951.80

合计               38,044,299.54       27,251,508.18       10,792,791.36

    附注24：财务费用                                         -14,789.39

    (2)明细情况

项目                                       本期数          上年同期数

利息支出                                6,489,870.33        3,625,689.25

减利息收入                              7,075,931.99       22,077,296.86

汇兑损失                                    1,944.51                -

减汇兑收益                                      -                   -

其他                                      569,327.76          731,591.36

合计                                      -14,789.39      -17,720,016.25

    (2)大额利息收入来源说明

    1）根据协定存款有关协议，公司在中国农业银行萧山市支行营业部协定存款户共计存款16,490 万元，向该行收取协定存款利息收入2,626,902.50 元，控股子公司哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司在中国工商银行萧山支行协定留存额度2,500 万元，向该行收取协定存款利息收入1,150,933.59 元。以上协定利息收入3,777,836.09元冲减了财务费用。

    2）公司本期拆借资金给万向集团公司财务结算中心，按月平均额为3836.5 万元，共取得利息收入353,164.96 元，冲减当期的财务费用。

    3）公司技术中心本期收到财政部门给予的技改贴息1,513,000.00 元，冲减财务费用。

    4）本期公司在货款结算中因提前付款获得现金折扣709,127.99 元。

    期末财务费用较期初增加较多，主要系本期利息收入减少所致。

    附注25：投资收益                                      10,542,809.51

项目                                本期数                    上年同期数

债权投资收益                             -                  9,000,000,00

联营或合营公司

分配来的利润                        64,000.00                  73,000,00

期末调整的被投资公司

所有者权益净增减的金额           5,103,204.98               1,651,504.14

股权投资转让收益                 7,149,981.61[注]            -371,663.67

股权投资差额摊销                -1,774,377.08              -1,818,127.54

合计                            10,542,809.51               8,534,712.93

    [注]：系获得被投资单位浙江万向营销有限公司的清算收益

    附注26：补贴收入                       43,038,124.09

    （1）明细情况

项目                          本期数        上年同期数

增值税返还收入               743,524.09           -

财政补助款                40,787,100,00     32,115,317.21

科技补助款                 1,507,500.00        584,000.00

合计                      43,038,124.09     32,699,317.21

    （2）本期主要补贴收入来源的说明

    控股子公司万向钱潮营销有限公司武汉万向汽车制动器有限公司、许昌万向钱潮中亚有限公司、江苏万向龙山轴承有限公司、哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司本期分别收到主管财政部门给予的财政补助款39,350,000.00 元、560,100.00 元、450,000.00 元、277,000.00 元、150,000.00 元，共计40,787,100 元。

    附注27 ：营业外收入                      9,913,863.45

    （1）明细情况

项目                             本期数     上年同期数

处理固定资产净收益            5,863,643.53   1,352,092.93

罚款收入                      1,588,841.02     759,807.77

赔偿收入                      1,361,797.63   1,326,653.31

奖励收入                        950,233.00           -

其他                            149,348.27     236,196.87

合计                          9,913,863.45   3,674,750.88

    （2）大额收入说明

    处理固定资产净收益主要系本公司及控股子公司本期对已陈旧、闲置、淘汰的设备进行了集中清理转让，共计出售固定资产原值16,028,765.84 元，净值3,348,795.90元，取得处理净收益5,863,643.53 元。

    本期营业处收入较上期增加较多主要系处理固定资产收益增加所致。

    附注28：营业外支出                      6,971,602.44

    (1)明细情况

项目                             本期数      上年同期数

处理固定资产净损失            3,348,795.90   1,704,656.73

水利建设专项资金              1,862,167.08   1,140,339.10

债务重组损失                    246,420.00           -

赔偿支出                        680,347.91     429,637.44

罚款支出                        739,945.92     494,471.24

固定资产盘亏                          -        329,150.12

捐赠支出                              -          7,049.57

其他                             93,925.63      22,840.91

合计                          6,971,602.44   4,128,145.11

    (2)大额支出说明

    处理固定资产净损失主要系本公司及控股子公司因统一规划厂区而报废拆除的厂房或设备等。本期报废固定资产原值6,089,743.27 元，净值3,348,795.90 元。

    母公司会计报表项目注释

    附注29：应收账款                                      77,814,527.58

    (1) 账龄分析

                                       期末数

账龄              账面余额              比例%                   坏账准备

1年以内       79,999,113.48             97.22               3,999,955.67

1-2年          1,558,205.12              1.89                  93,492.31

2-3年            701,313.93              0.85                 350,656.97

3年以上           25,666.15              0.04                  25,666.15

合计          82,284,298.68            100.00               4,469,771.10

                                       期初数

账龄               账面余额            比例%                    坏账准备

1年以内       55,278,344.10             96.13              54,172,777.22

1-2年          2,199,516.60              3.82                  43,990.33

2-3年             26,187.00              0.05                     523.74

3年以上

合计          57,504,047.70            100.00               1,150,080.95

    (2) 应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为43,276,954.09 元，占应收账款账面余额的52.59%。

    (3) 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    (4) 其他说明

    本期实际冲销应收账款223,898.78 元，系销货款有确凿证据表明无法收回作为坏账损失处理。

    期末应收账款较期初增加较多，主要系主机配套应收账款增加所致。

    附注30 ：其他应收款                                    17,628,521.80

    (1) 账龄分析

                                          期末数

账龄                   账面余额            比例%                坏账准备

1年以内           16,012,446.30            85.98              800,622.32

1-2年              2,559,989.46            13.75              153,599.37

2-3年                 20,615.47             0.11               10,307.74

3年以上               30,000.00             0.16               30,000.00

合计              18,623,051.23           100.00              994,529.43

                                          期初数

账龄                   账面余额            比例%                坏账准备

1年以内           87,926,152.61            99.76            1,758,523.05

1-2年                185,000.00             0.21                3,700.00

2-3年                 30,000.00             0.03                  600.00

3年以上

合计              88,141,152.61           100.00            1,762,823.05

    (2) 金额较大的其他应收款

单位名称                               期末数             款项性质及内容

浙江万向汽车轴承有限公司           15,100,000.00                  暂付款

    (3) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为15,891,409.21 元，占其他应收款账面余额的85.33%。

    (4) 无持有本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东欠款。

    期末其他应收款较期初减少较多主要系收回万向集团公司全部款项所致。

    附注31：长期股权投资                       956,117,064.94

    (1) 明细情况

                                            期末数

项目                    账面余额            减值准备          账面价值

对子公司投资         781,477,563.48                       781,477,563.48

对合营企业投资

对联营企业投资       167,410,539.92                       167,410,539.92

其他股权投资           7,228,961.54                         7,228,961.54

合计                 956,117,064.94                       956,117,064.94

                                             期初数

项目                 账面余额               减值准备            账面价值

对子公司投资      617,802,291.74                          617,802,291.74

对合营企业投资      4,490,744.05                            4,490,744.05

对联营企业投资     66,470,827.25                           66,470,827.25

其他股权投资        7,000,000.00                            7,000,000.00

合计              695,763,863.04                          695,763,863.04

    (2) 长期股权投资其他股权投资

    1) 明细情况

被投资单位名称                          投资期限              投资金额

杭州万向传动轴有限公司                   未设定            14,489,152.00

浙江万向机械有限公司                     未设定            84,570,000.00

浙江万向汽车轴承有限公司                 未设定            62,960,000.00

浙江万向特种轴承有限公司                 未设定            47,600,000.00

万向钱潮滚动体有限公司                   未设定            43,200,000.00

万向钱潮浙江橡胶件有限公司               未设定            13,000,000.00

浙江大鼎贸易有限公司                     未设定             5,000,000.00

许昌万向钱潮中亚有限公司                 未设定             5,500,000.00

江苏万向龙山轴承有限公司                 未设定            12,537,337.80

万向钱潮营销有限公司                     未设定             7,500,000.00

万向进出口有限公司                       未设定            10,000,000.00

武汉万向汽车制动器有限公司               未设定            17,280,000.00

万向集团萧山铸锻造有限公司               未设定            51,000,000.00

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司       未设定            39,000,000.00

南京万向传动轴有限公司                   未设定            18,000,000.00

萧山万向舍勒精密万向节有限公司           未设定             6,218,550.00

淮南万向特种轴承有限公司                 未设定             1,000,000.00

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司         未设定            28,800,000.00

浙江万向系统有限公司                     未设定            25,500,000.00

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司         未设定            22,500,000.00

万向财务有限公司                         未设定           150,000,000.00

中汽财务有限公司                         未设定             6,000,000.00

小计                                                      671,655,039.80

被投资单位名称                                            占注册资本比例

杭州万向传动轴有限公司                                            67.00%

浙江万向机械有限公司                                              75.00%

浙江万向汽车轴承有限公司                                          71.55%

浙江万向特种轴承有限公司                                          68.00%

万向钱潮滚动体有限公司                                            81.50%

万向钱潮浙江橡胶件有限公司                                        65.00%

浙江大鼎贸易有限公司                                              50.00%

许昌万向钱潮中亚有限公司                                          55.00%

江苏万向龙山轴承有限公司                                          59.54%

万向钱潮营销有限公司                                              75.00%

万向进出口有限公司                                                33.33%

武汉万向汽车制动器有限公司                                        60.00%

万向集团萧山铸锻造有限公司                                        51.00%

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司                                65.00%

南京万向传动轴有限公司                                            60.00%

萧山万向舍勒精密万向节有限公司                                    75.00%

淮南万向特种轴承有限公司                                           5.00%

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司                                  60.00%

浙江万向系统有限公司                                              51.00%

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司                                  90.00%

万向财务有限公司                                                  30.00%

中汽财务有限公司                                                   6.00%

小计

    2)实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明

    1、浙江万向机械有限公司注册资本11,276 万元，截至2002 年12 月31 日实收资本为15,221.728 万元，本公司2000 年增资6,376 万元该公司尚未办理验资手续和工商变更登记手续，公司占注册资本比例为75% 本公司实际投资比例为85.47%。

    2、浙江万向汽车轴承有限公司注册资本8,800 万元，截至2002 年12 月31 日实收资本为10,750 万元，本公司2001 年增资1,950 万元该公司尚未办理验资手续和工商变更登记手续，公司占注册资本比例为71.55% 本公司实际投资比例为76.71%。

    3、万向钱潮滚动体有限公司注册资本5,300 万元，截至2002 年12 月31 日实收资本为5,580 万元，本公司2000-2001 年增资280 万元该公司尚未办理验资手续和工商变更登记手续公司占注册资本比例为81.50% 本公司实际投资比例为82.44%。

    4、许昌万向钱潮中亚有限公司注册资本1,000 万元，截至2002 年12 月31 日实收资本为11,996,895.63 元，已办妥验资手续公司占注册资本比例为55% 实际投资比例73.77%。

    3）权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称                            初始投资额          追加投资额

杭州万向传动轴有限公司                   32,438,400.00      4,390,000.00

浙江万向机械有限公司                     59,966,000.00     90,031,812.16

浙江万向汽车轴承有限公司                 10,929,600.00     74,180,000.00

浙江万向特种轴承有限公司                 15,600,000.00     35,600,000.00

万向钱潮滚动体有限公司                   18,200,000.00     27,800,000.00

万向钱潮浙江橡胶件有限公司                7,800,000.00      5,200,000.00

浙江大鼎贸易有限公司                      1,500,000.00      3,500,000.00

许昌万向钱潮中亚有限公司                  5,500,000.00      3,349,893.08

江苏万向龙山轴承有限公司                  9,000,000.00      3,900,000.00

浙江万向营销有限公司                      5,000,000.00     -5,000,000.00

万向钱潮营销有限公司                      9,500,000.00        757,340.40

万向进出口有限公司                       10,000,000.00              -

武汉万向汽车制造器有限公司               15,840,000.00      1,440,000.00

万向集团萧山铸锻造有限公司               49,000,000.00      1,997,310.99

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司       39,000,000.00              -

南京万向传动轴有限公司                   18,000,000.00              -

萧山舍勒精密万向节有限公司                6,216,900.00           -450.00

淮南万向特种轴承有限公司                  1,000,000.00              -

浙江万向系统有限公司                     25,500,000.00              -

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司         28,800,000.00              -

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司         22,500,000.00              -

万向财务有限公司                        150,000,000.00

小计                                    541,290,900.00    247,145,906.63

被投资单位名称                          本期被投资单位    本期分得的现金

                                          权益增减额          红利额

杭州万向传动轴有限公司                    7,998,340.21              -

浙江万向机械有限公司                      4,260,408.24              -

浙江万向汽车轴承有限公司                  5,208,360.82         23,718.09

浙江万向特种轴承有限公司                  9,269,550.86              -

万向钱潮滚动体有限公司                   -2,666,600.09              -

万向钱潮浙江橡胶件有限公司               -2,037,112.20              -

浙江大鼎贸易有限公司                        403,521.44              -

许昌万向钱潮中亚有限公司                    508,410.22      1,510,220.11

江苏万向龙山轴承有限公司                  3,311,679.38      1,302,809.78

浙江万向营销有限公司                     -4,416,121.99     11,640,725.66

万向钱潮营销有限公司                      6,622,975.48     73,623,360.29

万向进出口有限公司                          935,606.55      2,881,578.82

武汉万向汽车制造器有限公司                  511,454.25      2,997,783.56

万向集团萧山铸锻造有限公司                4,532,674.74              -

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司          787,483.09              -

南京万向传动轴有限公司                     -727,762.07              -

萧山舍勒精密万向节有限公司                     -450.00              -

淮南万向特种轴承有限公司                    228,961.54              -

浙江万向系统有限公司                     25,500,000.00              -

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司         28,800,000.00              -

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司         21,884,800.96              -

万向财务有限公司                        151,286,019.61

小计                                    262,202,201.04     93,980,196.31

被投资单位名称                                               累计增减额

杭州万向传动轴有限公司                                     7,349,357.77

浙江万向机械有限公司                                       3,709,003.80

浙江万向汽车轴承有限公司                                   5,131,009.18

浙江万向特种轴承有限公司                                   9,269,550.86

万向钱潮滚动体有限公司                                    -2,982,574.73

万向钱潮浙江橡胶件有限公司                                -2,037,112.20

浙江大鼎贸易有限公司                                         276,305.00

许昌万向钱潮中亚有限公司                                     508,410.22

江苏万向龙山轴承有限公司                                   3,217,394.30

浙江万向营销有限公司                                      -4,490,744.05

万向钱潮营销有限公司                                       6,621,753.08

万向进出口有限公司                                           935,606.55

武汉万向汽车制造器有限公司                                   553,514.25

万向集团萧山铸锻造有限公司                                 4,532,674.74

哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司                           787,483.09

南京万向传动轴有限公司                                      -727,762.07

萧山舍勒精密万向节有限公司                                      -450.00

淮南万向特种轴承有限公司                                     228,961.54

浙江万向系统有限公司                                      25,500,000.00

江西万向昌河汽车底盘系统有限公司                          28,800,000.00

杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司                          21,884,800.96

万向财务有限公司                                         151,286,019.61

小计                                                     260,353,201.90

    4) 股权投资差额

    a 明细情况

被投资单位名称                  初始金额            期初数     本期增加

杭州万向传动轴有限公司      18,820,489.68     16,224,560.04         -

浙江万向机械有限公司        19,299,155.59     16,909,736.32         -

浙江万向汽车轴承有限公司       773,516.65        464,109.98         -

万向钱潮营销有限公司            18,335.73              -       18,335.73

万向钱潮滚动体有限公司       3,159,746.42      2,211,822.50         -

浙江大鼎贸易有限公司           890,514.99        508,865.68         -

江苏万向龙山轴承有限公司       942,851.08        557,512.70         -

浙江万向营销有限公司           124,370.12         74,622.06         -

武汉万向汽车制动器公司        -336,479.88       -223,237.99         -

小计                        43,692,500.38     36,727,991.29    18,335.73

被投资单位名称               本期摊销   本期转出        期末数  摊销期限

杭州万向传动轴有限公司      648,982.44       -    15,575,577.60      29

浙江万向机械有限公司        551,404.44       -    16,358,331.88      35

浙江万向汽车轴承有限公司     77,351.64       -       386,758.34      10

万向钱潮营销有限公司          1,222.40       -        17,113.33       5

万向钱潮滚动体有限公司      315,974.64       -     1,895,847.86      10

浙江大鼎贸易有限公司        127,216.44       -       381,649.24       7

江苏万向龙山轴承有限公司     94,285.08       -       463,227.62      10

浙江万向营销有限公司         74,622.06       -            10

武汉万向汽车制动器公司      -42,060.00       -      -181,177.99       8

小计                      1,774,377.08  74,622.06 34,897,327.88

    b.股权投资差额形成原因说明

    系本公司向各控股子公司历次投资时，初始投资成本与本公司应享有该公司所有者权益份额之间的差额形成股权投资差额。

    期末长期股权投资较期初增加较多主要系新增对万向财务有限公司等投资所致。

    附注32：主营业务收入                                 523,869,545.02

    1) 明细情况

                                         本期数              上年同期数

十字轴万向节销售                   478,863,296.47         369,667,064.35

减震器销售                          20,629,128.17          15,249,815.69

制动器销售                          24,377,120.38           8,753,524.40

合计                               523,869,545.02         393,670,404.44

    (2) 本期向前5 名客户销售的收入总额为331,272,402.42 元，占公司全部主营业务收入的63.24%。

    本期主营业务收入较上期增加较多，主要系本期十字轴万向节总成销售增加所致。

    附注33：主营业务成本                                 451,468,182.12

项目                                    本期数               上年同期数

十字轴万向节                       398,714,642.68         324,852,540.94

减震器                              23,722,018.02          14,262,313.78

制动器                              29,031,521.42          13,471,748.06

合计                               451,468,182.12         352,586,602.78

    附注34：投资收益                                     121,889,001.68

    (1) 明细情况

项目                                   本期数              上年同期数

债权投资收益                                -              12,973,799.42

联营或合营公司

分配来的利润                                -                       -

期末调整的被投资公司

所有者权益净增减的金额            116,513,397.15           96,890,559.82

股权投资转让收益                    7,149,981.61[注]         -371,663.67

股权投资差额摊销                   -1,774,377.08           -1,818,127.54

合计                              121,889,001.68          107,674,568.03

    [注]：系获得被投资单位浙江万向营销有限公司的清算收益。

    六）、或有事项

    无重大或有事项。

    十一、备查文件

    1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。

    2、载有法定代表人财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。

    3、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。

    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的。正本及公告的原稿

    万向钱潮股份有限公司

    董事会

    二三年二月二十八日

    2002 年资产负债表

    编制单位万向钱潮股份有限公司                          单位：人民币元

                                                     2002.12.31

项目                                           合并            母公司

流动资产：

货币资金                                344,035,250.95     63,876,753.84

短期投资

应收票据                                 56,030,455.18      9,763,954.90

应收股利                                                       23,718.09

应收利息

应收账款                                217,079,060.06     77,814,527.58

其他应收款                                8,664,570.62     17,628,521.80

预付账款                                 18,907,058.11      5,756,793.41

应收补贴款

存货                                    327,651,083.75     62,674,236.84

待摊费用                                  1,420,111.31        451,306.83

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                            973,787,589.98    237,989,813.29

长期投资：

长期股权投资                            208,627,867.80    956,117,064.94

长期债权投资                            103,550,000.00    103,550,000.00

长期投资合计                            312,177,867.80  1,059,667,064.94

其中：合并价差                           34,897,327.88     34,897,327.88

固定资产：

固定资产原价                          1,489,370,183.44    448,395,283.71

减：累计折旧                            498,123,680.31    143,086,285.92

固定资产净值                            991,246,503.13    305,308,997.79

减：固定资产减值准备

固定资产净额                            991,246,503.13    305,308,997.79

工程物资                                 89,315,406.82     58,370,456.75

在建工程                                 97,861,567.66     59,823,472.76

固定资产清理

固定资产合计                          1,178,423,477.61    423,502,927.30

无形资产及其他资产：

无形资产                                 33,458,029.51

长期待摊费用                              2,943,491.41      1,809,339.70

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   36,401,520.92      1,809,339.70

递延税项：

递延税款借项

资产总计                              2,500,790,456.31  1,722,969,145.23

流动负债：

短期借款                                218,060,000.00     80,300,000.00

应付票据                                 14,000,000.00

应付账款                                204,261,737.15     60,770,044.86

预收账款                                 42,787,569.43      5,553,250.91

应付工资                                 42,645,928.77     11,253,115.16

应付福利费                               26,512,993.31      4,791,877.67

应付股利                                 73,256,240.40     73,256,240.40

应交税金                                 53,838,347.12     21,047,098.24

其他应交款                                1,804,685.78        166,288.60

其他应付款                               92,608,980.84    129,873,164.67

预提费用                                  5,077,492.97      1,297,083.49

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                            774,853,975.77    388,308,164.00

长期负债：

长期借款                                117,750,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款                               14,640,000.00     14,640,000.00

其他长期负债                              1,072,891.56

长期负债合计                            133,462,891.56     14,640,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                908,316,867.33    402,948,164.00

少数股东权益                            276,110,103.17

所有者权益(或股东权益)：

实收资本(或股本)                        366,281,202.00    366,281,202.00

减：已归还投资

实收资本或股本净额                      366,281,202.00    366,281,202.00

资本公积                                708,383,245.39    708,383,245.39

盈余公积                                225,072,448.31    165,218,259.61

其中：法定公益金                         93,548,056.59     74,423,497.16

未分配利润                               16,626,590.11     80,138,274.23

外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计            1,316,363,485.81  1,320,020,981.23

负债和所有者权益(或股东权益)总计      2,500,790,456.31  1,722,969,145.23

                                                     2001.12.31

项目                                           合并            母公司

流动资产：

货币资金                                435,135,148.60    277,049,924.03

短期投资

应收票据                                 24,528,238.40      9,582,814.40

应收股利

应收利息

应收账款                                162,210,296.82     56,353,966.75

其他应收款                               51,275,055.68     86,378,329.56

预付账款                                  4,968,576.34      2,272,417.64

应收补贴款

存货                                    302,659,100.92     73,927,426.75

待摊费用                                    902,493.00        408,383.46

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                            981,678,909.76    505,973,262.59

长期投资：

长期股权投资                            113,934,940.53    695,763,863.04

长期债权投资

长期投资合计                            113,934,940.53    695,763,863.04

其中：合并价差                           36,727,991.29

固定资产：

固定资产原价                          1,025,106,878.03    321,422,041.83

减：累计折旧                            368,192,463.77    113,428,331.07

固定资产净值                            656,914,414.26    207,993,710.76

减：固定资产减值准备

固定资产净额                            656,914,414.26    207,993,710.76

工程物资                                 70,064,793.57     26,298,931.37

在建工程                                202,974,812.25    116,667,829.12

固定资产清理

固定资产合计                            929,954,020.08    350,960,471.25

无形资产及其他资产：

无形资产                                 32,985,956.88      9,480,866.56

长期待摊费用                              4,374,156.94        913,878.08

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   37,360,113.82     10,394,744.64

递延税项：

递延税款借项

资产总计                              2,062,927,984.19  1,563,092,341.52

流动负债：

短期借款                                 72,300,000.00

应付票据                                  7,360,000.00

应付账款                                145,477,383.60     39,623,582.23

预收账款                                 16,174,913.98      1,414,458.54

应付工资                                 39,803,638.56     10,467,461.47

应付福利费                               20,486,431.71      3,933,896.96

应付股利                                146,515,868.73    146,515,868.73

应交税金                                 22,408,035.19      9,235,021.59

其他应交款                                1,192,703.87         83,699.47

其他应付款                              109,019,475.30     76,887,923.09

预提费用                                 12,313,788.83        225,540.30

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                            593,052,239.77    288,387,452.38

长期负债：

长期借款                                 23,432,147.00

应付债券

长期应付款                               14,640,000.00     14,640,000.00

专项应付款

其他长期负债                              1,072,891.56

长期负债合计                             39,145,038.56     14,640,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                632,197,278.33    303,027,452.38

少数股东权益                            168,267,889.22

所有者权益(或股东权益)：

实收资本(或股本)                        366,281,202.00    366,281,202.00

减：已归还投资

实收资本或股本净额                      366,281,202.00    366,281,202.00

资本公积                                707,964,464.11    707,964,464.11

盈余公积                                181,298,774.42    138,659,549.37

其中：法定公益金                         74,430,771.46     61,144,142.04

未分配利润                                6,918,376.11     47,159,673.66

外币报表折算差额

所有者权益(或股东权益)合计            1,262,462,816.64  1,260,064,889.14

负债和所有者权益(或股东权益)总计      2,062,927,984.19  1,563,092,341.52

    资产减值准备明细表

    编制单位:万向钱潮股份有限公司     2002年12月31日     单位:(人民币)元

项目                                 年初余额               本年增加数

一、坏账准备合计                   4,356,843.93            11,261,706.65

其中：应收账款                     3,310,414.22            10,848,497.73

其他应收款                         1,046,429.71               413,208.92

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计               4,251,100.39             4,362,997.98

其中：库存商品                     3,601,029.46             3,514,699.69

原材料                               106,657.55                67,954.69

四、长期投资减值准备合计                   0.00

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计                   0.00

其中房屋建筑物

机器设备

六、无形资产减值准备                       0.00

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备                       0.00

八、委托贷款减值准备                       0.00

                                    本年转回数                 年末余额

项目                               1,850,337.14            13,768,213.44

一、坏账准备合计                   1,431,189.35            12,727,722.60

其中：应收账款                       419,147.79             1,040,490.84

其他应收款

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资                             293,367.45             8,320,730.92

三、存货跌价准备合计                       -                7,115,729.15

其中：库存商品                             -                  174,612.24

原材料

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中房屋建筑物

机器设备

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    2002 年利润及利润分配表

    编制单位万向钱潮股份有限公司                          单位：人民币元

                                                    2002年度

项目                                          合并             母公司

一、主营业务收入                     1,610,057,901.71     523,869,545.02

减主营业务成本                       1,263,413,286.81     451,468,182.12

主营业务税金及附加                       8,176,250.50       1,986,282.93

二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)      338,468,364.40      70,415,079.97

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)      9,475,735.83       4,789,188.29

减：营业费用                            44,799,496.31      16,435,101.91

管理费用                               135,261,351.93      42,888,806.25

财务费用                                    14,789.39     -15,906,735.03

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        167,898,041.38      20,944,633.52

加：投资收益损失(以“-”号填列)         10,542,809.51     121,889,001.68

补贴收入                                43,038,124.09         107,500.00

营业外收入                               9,913,863.45       2,315,523.61

减：营业外支出                           6,971,602.44       1,188,758.17

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    224,421,235.99     144,067,900.64

减：所得税                              65,991,203.44      11,274,349.43

减：少数股东损益                        24,974,279.90

五、净利润净(亏损以“-”号填列)        133,455,752.65     132,793,551.21

加年初未分配利润                           200,751.75      47,159,673.66

其他转入

六、可供分配的利润                     133,656,504.40     179,953,224.87

减：提取法定盈余公积                    23,992,443.70      13,279,355.12

提取法定公益金                          19,117,285.13      13,279,355.12

提取职工奖励及福

利基金

提取储备基金                               265,578.02

提取企业发展基金                           398,367.04

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润                89,882,830.51     153,394,514.63

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利                          73,256,240.40      73,256,240.40

转作资本(或股本)的普通股股利

八、未分配利润                          16,626,590.11      80,138,274.23

补充资料：

1.出售处置部门或被投资单位所得收益       7,149,981.61       7,149,981.61

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额      -4,970,632.24      -4,970,632.24

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额      -8,977,976.56      -3,446,153.53

5.债务重组损失

6.其他

                                                      2001年度

项目                                            合并           母公司

一、主营业务收入                       1,096,841,027.14   393,670,404.44

减主营业务成本                           823,969,319.95   352,586,602.78

主营业务税金及附加                         6,491,593.02     1,105,862.86

二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)        266,380,114.17    39,977,938.80

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)       10,792,791.36     4,398,329.71

减：营业费用                              41,777,732.92    10,822,090.18

管理费用                                 107,412,672.45    36,133,322.11

财务费用                                  -5,064,273.42   -17,720,016.25

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          145,702,516.41    13,327,591.25

加：投资收益损失(以“-”号填列)            8,534,712.93   107,698,038.03

补贴收入                                  32,699,317.21       584,000.00

营业外收入                                 3,674,750.88     1,542,158.16

减：营业外支出                             4,128,145.11       913,345.05

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)      186,483,152.32   122,238,442.39

减：所得税                                56,429,177.48     8,512,716.41

减：少数股东损益                          13,915,291.14

五、净利润净(亏损以“-”号填列)          116,138,683.70   113,725,725.98

加年初未分配利润                         139,030,586.43   159,263,134.68

其他转入

六、可供分配的利润                       255,169,270.13   272,988,860.66

减：提取法定盈余公积                      26,135,822.43    11,372,572.60

提取法定公益金                            18,919,925.05    11,372,572.60

提取职工奖励及福

利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润                 210,113,522.65   250,243,715.46

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积                             111,104.74

应付普通股股利                           146,512,480.80   146,512,480.80

转作资本(或股本)的普通股股利              56,571,561.00    56,571,561.00

八、未分配利润                             6,918,376.11    47,159,673.66

补充资料：

1.出售处置部门或被投资单位所得收益          -371,663.67      -371,663.67

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额       -10,133,735.89    -6,008,734.02

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额

5.债务重组损失

6.其他

    利润及利润分配表附表

项目                       净资产收益率                   每股收益

报告期利润             全面摊薄     加权平均      全面摊薄      加权平均

主营业务利润              25.71        25.46         0.924         0.924

营业利润                  12.75        12.63         0.458         0.458

净利润                    10.14        10.04         0.364         0.364

扣除非经营性损

益后的净利润               6.11         6.05         0.219         0.219

    2002 年现金流量表

    编制单位万向钱潮股份有限公司                          单位：人民币元

                                                               2002年度

项目                                                             合并

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金：                          1,859,486,283.98

收到的税费返还                                                743,524.09

收到的其他与经营活动有关的现金                             78,066,353.18

经营活动产生的现金流入小计                              1,938,296,161.25

购买商品、接受劳务支付的现金                            1,268,108,851.11

支付给职工以及为职工支付的现金                            157,267,807.81

支付的各项税费                                            136,963,952.67

支付的其他与经营活动有关的现金                            107,018,941.60

经营活动产生的现金流出小计                              1,669,359,553.19

经营活动产生的现金流量净额                                268,936,608.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                      482,466,567.25

取得投资收益所收到的现金                                    2,945,578.82

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额       33,545,318.37

收到的其他与投资活动有关的现金                             25,378,931.99

投资活动产生的现金流入小计                                544,336,396.43

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          350,510,322.41

投资所支付的现金                                          674,300,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金                                      0.00

投资活动产生的现金流出小计                              1,024,810,322.41

投资活动产生的现金流量净额                               -480,473,925.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                       27,000,000.00

借款所收到的现金                                          529,362,147.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00

筹资活动产生的现金流入小计                                556,362,147.00

偿还债务所支付的现金                                      288,114,212.00

分配股利利润或偿付利息所支付的现金                        147,808,570.22

支付的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00

筹资活动产生的现金流出小计                                435,922,782.22

筹资活动产生的现金流量净额                                120,439,364.78

四、汇率变动对现金的影响                                       -1,944.51

五、现金及现金等价物净增加额                              -91,099,897.65

补充资料：

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                    133,455,752.65

加：计提的资产减值准备                                     13,478,220.90

固定资产折旧                                               94,704,165.71

无形资产摊销                                                4,497,310.18

长期待摊费用摊销                                            3,238,002.07

待摊费用减少(减：增加)                                       -397,794.30

预提费用增加(减：减少)                                     -7,556,153.15

处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)         -5,863,643.53

固定资产报废损失                                            3,348,795.90

财务费用                                                     -584,117.15

投资损失(减：收益)                                        -10,542,809.51

递延税款贷项(减：借项)                                              0.00

存货的减少(减：增加)                                      -28,104,292.40

经营性应收项目的减少(减：增加)                            -80,848,126.12

经营性应付项目的增加(减：减少)                            123,314,132.63

其他                                                        1,822,884.28

少数股东本期收益                                           24,974,279.90

经营活动产生的现金流量净额                                268,936,608.06

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                        0.00

一年内到期的可转换公司债券                                          0.00

融资租入固定资产                                                    0.00

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                            344,035,250.95

减：现金的期初余额                                        435,135,148.60

加：现金等价物的期末余额                                            0.00

减：现金等价物的期初余额                                            0.00

现金及现金等价物净增加额                                  -91,099,897.65

                                                             2002年度

项目                                                           母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金：                            613,742,350.81

收到的税费返还                                                      0.00

收到的其他与经营活动有关的现金                             57,719,872.95

经营活动产生的现金流入小计                                671,462,223.76

购买商品、接受劳务支付的现金                              457,554,989.89

支付给职工以及为职工支付的现金                             51,036,956.94

支付的各项税费                                             25,617,314.32

支付的其他与经营活动有关的现金                             32,395,936.41

经营活动产生的现金流出小计                                566,605,197.56

经营活动产生的现金流量净额                                104,857,026.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                      166,550,317.25

取得投资收益所收到的现金                                   71,869,910.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额       16,975,078.99

收到的其他与投资活动有关的现金                             22,715,198.57

投资活动产生的现金流入小计                                278,110,505.78

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          127,482,375.13

投资所支付的现金                                          414,204,651.39

支付的其他与投资活动有关的现金                                      0.00

投资活动产生的现金流出小计                                541,687,026.52

投资活动产生的现金流量净额                               -263,576,520.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                                0.00

借款所收到的现金                                          260,200,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00

筹资活动产生的现金流入小计                                260,200,000.00

偿还债务所支付的现金                                      179,900,000.00

分配股利利润或偿付利息所支付的现金                        134,751,731.14

支付的其他与筹资活动有关的现金                                      0.00

筹资活动产生的现金流出小计                                314,651,731.14

筹资活动产生的现金流量净额                                -54,451,731.14

四、汇率变动对现金的影响                                       -1,944.51

五、现金及现金等价物净增加额                             -213,173,170.19

补充资料：

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                    132,793,551.21

加：计提的资产减值准备                                      5,979,594.85

固定资产折旧                                               33,210,042.60

无形资产摊销                                                  356,561.12

长期待摊费用摊销                                               11,298.00

待摊费用减少(减：增加)                                        -42,923.37

预提费用增加(减：减少)                                      1,071,543.19

处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)         -1,668,008.40

固定资产报废损失                                              484,483.63

财务费用                                                   -3,811,553.40

投资损失(减：收益)                                       -121,889,001.68

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                        7,602,279.73

经营性应收项目的减少(减：增加)                            -34,752,670.74

经营性应付项目的增加(减：减少)                             83,688,945.18

其他                                                        1,822,884.28

少数股东本期收益

经营活动产生的现金流量净额                                104,857,026.20

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                                        0.00

一年内到期的可转换公司债券                                          0.00

融资租入固定资产                                                    0.00

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                             63,876,753.84

减：现金的期初余额                                        277,049,924.03

加：现金等价物的期末余额                                            0.00

减：现金等价物的期初余额                                            0.00

现金及现金等价物净增加额                                 -213,173,170.19