深圳大通实业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.03.01 10:12 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳大通实业股份有限公司2002年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事张均田因身体原因未能出席本次董事会，授权独立董事张永国代为出席会议并行使有关表决权。 公司董事长兼总经理王贺光、副总经理龙宪章、财务部经理应玉玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节公司基本情况简介 第二节会计数据和业务数据摘要 第三节股本变动及股东情况 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节公司治理结构 第六节股东大会情况简介 第七节董事会报告 第八节监事会报告 第九节重要事项 第十节财务报告 第十一节备查文件目录 第一节公司基本情况简介 1、公司名称 中文名称：深圳大通实业股份有限公司 英文名称：SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD. 缩写:CAPSTONE 2、公司法定代表人：王贺光女士 3、公司董事会秘书：郭旭光先生 证券事务代表：杨?h先生 联系地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦26楼 电话：（0755）83793793 传真：（0755）83790776 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：深圳市华侨城东部工业区 公司办公地址：深圳市深南中路中航苑航都大厦26楼 邮政编码：518041 公司电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深大通A 股票代码：000038 7、公司首次注册登记日期:一九八七年六月二十四日 公司首次注册登记地点：深圳市华侨城东部工业区 公司法人营业执照号码：4403011095452 公司税务登记号码：国税深字440301618850293深地税登字440305618850293 公司聘请会计事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 公司聘请会计事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼 第二节会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 利润总额 11,111,368.80 净利润 11,461,082.26 扣除非经常性损益后的净利润 11,500,432.83 主营业务利润 10,047,714.06 其它业务利润 6,468,977.22 营业利润 11,150,719.37 投资收益 --- 补贴收入 --- 营业外收支净额 -39,350.57 经营活动产生的现金流量净额 70,384,599.31 现金及现金等价物净增减额 87,200,957.51 注：非经常性损益涉及项目及金额：营业外收支净额：-39,350.57元。 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 2002年度 2001年度 主营业务收入（元） 161,031,081.21 32,800,856.68 净利润（元） 11,461,082.26 6,123,621.70 总资产（元） 211,153,816.62 168,053,250.99 股东权益（元）（不含少数股东权益） 121,689,191.81 110,189,403.85 每股收益（元）（摊薄） 0.127 0.0677 每股收益（元）（加权） 0.127 0.0677 扣除非经常性损益后的每股收益（元）（加权) 0.127 0.0525 每股净资产（元） 1.3448 1.1747 调整后的每股净资产（元） 1.3067 1.1360 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.7779 0.144 净资产收益率（%）（摊薄） 9.42 5.56 净资产收益率（%）（加权） 9.89 5.72 项目 2000年度 主营业务收入（元） 58,655,372.31 净利润（元） 2,200,987.36 总资产（元） 173,699,196.86 股东权益（元）（不含少数股东权益） 104,065,782.15 每股收益（元）（摊薄） 0.0243 每股收益（元）（加权） 0.0243 扣除非经常性损益后的每股收益（元）（加权） -0.0092 每股净资产（元） 1.1501 调整后的每股净资产（元） 1.1032 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.004 净资产收益率（%）（摊薄） 2.11 净资产收益率（%）（加权） 2.14 附：利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.26 8.67 0.111 0.111 营业利润 9.16 9.62 0.123 0.123 净利润 9.42 9.89 0.127 0.127 扣除非经常性损益后 净利润 9.45 9.92 0.127 0.127 三、报告期内股权益变动情况及变化原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 90,486,000 47,741,571.14 28,264,845.47 本期增加 --- 38,705.70 --- 本期减少 --- --- --- 期末数 90,486,000 47,780,276.84 28,264,845.47 变动原因 --- 权益法调整 --- 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 4,604,148.00 -56,303,012.76 110,189,403.85 本期增加 --- 11,461,082.26 11,499,787.96 本期减少 --- --- --- 期末数 4,604,148.00 -44,841,930.50 121,689,191.81 变动原因 --- 当年盈利 当年盈利 第三节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 2002年12月31日数量 单位：股 本次变动增减（+，-） 公积 本次变动前 配股 送股 金转 增发 其他 增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 7134600 境内法人持有股份 64211400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 71346000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 19140000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 19140000 三、股份总数 90486000 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 7134600 境内法人持有股份 64211400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 71346000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 19140000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 19140000 三、股份总数 90486000 2、股票发行与上市情况 （1）本公司于1993年12月经批准，发行每股面值人民币1元的A股4302万股，外资法人股2538万股，其中向社会公开发行的人民币普通股已在深圳证券交易所挂牌上市交易。 （2）公司最近三年内没有发行股票及衍生证券； （3）在报告期内没有任何因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构发生改变； （4）公司已无内部职工股。 二、股东情况 1、截止2002年12月31日，本公司股东总数为：11,193名 2、截止2002年12月31日，公司前十名股东名单及持股情况如下： 序 年度内增减年末持股 号 股东名称 （股）数量（股） 1 方正延中传媒有限公司 27,000,000 27,000,000 2 方正产业控股有限公司 17,712,690 17,712,690 3 国泰君安证券股份有限公司 0 10,000,000 4 中智富投资有限公司 0 9,000,000 5 深圳市投资管理公司 0 7,134,600 6 广东华侨信托投资公司 0 263,420 7 深圳新通阳电子元件工业有限公司 0 235,290 8 李乐 0 174,613 9 符山 15,413 170,000 10 李容光 0 110,796 序 占总股本 号 股东名称 比例（%） 股份性质 1 方正延中传媒有限公司 29.84 发起人境内法人股 2 方正产业控股有限公司 19.58 发起人境内法人股 3 国泰君安证券股份有限公司 11.05 发起人境内法人股 4 中智富投资有限公司 9.95 发起人境内法人股 5 深圳市投资管理公司 7.88 发起人国家股 6 广东华侨信托投资公司 0.29 发起人境内法人股 7 深圳新通阳电子元件工业有限公司 0.26 发起人境内法人股 8 李乐 0.19 流通股 9 符山 0.17 流通股 10 李容光 0.12 流通股 （1）以上1-7号股东相互之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；8、9、10号是上市流通股股东，未知是否存在关联关系。深圳市投资管理公司是代表国家持有股份的单位。 3、公司控股股东基本情况： 截至报告期末，本公司的控股股东系上海新延中文化传播有限公司。 （注：2003年1月24日，上海新延中文化传播有限公司已更名为方正延中传媒有限公司） 上海新延中文化传播有限公司成立于1995年5月，法定代表人芦功林，注册资本30000万元。注册地址：上海市蓬莱路285弄4号，公司的营业范围是承接各类广告设计、制作、承办公司所属场地发布国内广告；商务、文化活动策划、咨询服务；展示展览；礼仪和会务服务；百货、工艺美术品、五金交电、建筑材料、计算机软硬件、纸制品、金属材料、通信器材销售。 上海新延中文化传播有限公司的股东是上海美宁投资有限公司(股权比例为38%)，上海钰越投资有限公司(股权比例为34%)和河南银鸽实业投资股份有限公司(股权比例为10%)，上海方正延中科技集团股份有限公司(股权比例为18%)。 报告期内公司控股股东发生变化，相关股权转让的信息公告见2002年12月20日的《证券时报》； 4、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 上海美宁投资有限公司：住所：上海市嘉定区叶城路925号，营业范围：开办技工贸结合的高新技术产业及系统内各类产品，投资入股，兴办经济实体；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）等。 上海美宁投资有限公司的第一大股东是珠海市信和发展有限公司，占公司注册资本的51%。珠海市信和发展有限公司的第一大股东是自然人李文军。李文军，男，汉族，38岁，持有珠海市信和发展有限公司股权比例50.01%。 5、其他持股在10%以上的股东情况： （1）方正产业控股有限公司(原北京方正经纬产业发展有限公司)， 法定代表人：魏新 住所：北京市海淀区上地五街九号方正大厦512室， 成立日期：2002年6月5日 注册资本：4.5亿元人民币 营业范围：本企业依法开展经营活动，法律、法规禁止的，不经营；需要前置审批的经营项目，报审批机关批准，并经工商行政管理机关核准注册后，方开展经营活动；不属于前置审批项目，法律、法规规定需要专项审批的，经工商管理机关登记注册，并经审批机关批准后，方开展经营活动；其他经营项目本企业领取《营业执照》后自主选择经营，开展经营活动。 （2）国泰君安证券股份有限公司 法人代表：金建栋 成立日期：一九九九年八月十八日 主要业务和产品：证券代理买卖；代理证券的还本付息和分红派息；证券的代保管登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司；中国证监会批准的其它业务。 注册资本：37.27亿元人民币 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期末董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初 姓名 别 龄 职务 任期起止日期 持股数 王贺光 女 37 董事长、总经理 2002/1-2003/5 0 夏杨军 男 30 董事 2002/1-2003/5 0 周劲 男 33 董事、副总经理 2002/1-2003/5 0 张均田 男 72 独立董事 2001/10-2003/5 0 张永国 男 39 独立董事 2002/1-2003/5 0 贺新莉 女 34 独立董事 2002/1-2003/5 0 千新国 男 39 监事 2002/1-2003/5 0 应玉玲 女 31 监事 2002/1-2003/5 0 龙宪章 男 39 副总经理 2001/12-2003/5 0 郭旭光 男 31 董事会秘书 2002/1-2003/5 0 年末 增减变 增减变动 姓名 持股数 动 原因 王贺光 0 0 -- 夏杨军 0 0 -- 周劲 0 0 -- 张均田 0 0 -- 张永国 0 0 -- 贺新莉 0 0 -- 千新国 0 0 -- 应玉玲 0 0 -- 龙宪章 0 0 -- 郭旭光 0 0 -- 注：报告期末，本公司董事、监事未在股东单位任职。 二、监事和高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员的报酬决策程序，报酬确定的依据具体如下： 本公司为参加董事会会议、监事会会议的董事、监事发放津贴。按照本地区平均津贴水平每半年发放一次。 本公司对公司高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司总体发展战略和年度经营目标确定高级管理人员的年度经营业绩综合指标，年末结合高级管理人员的素质进行考评。为更好地实施对公司高级管理人员的监督与激励，公司决定在高级管理人员中实行年薪制。所实行的年薪制分基薪和绩效新两部分，基薪按月发放，绩效薪根据年终实现经营指标情况考核计发。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额是62万元，其中，年度报酬在10万元以上的有3人，在5万元以下的有7人。金额最高的前三名董事的报酬总额是12万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额是40万元，公司董监事均在公司领取津贴，未在股东单位或其他关联单位领取报酬和津贴，其中独立董事的津贴为12万元。 三、报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况 1、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况 姓名 原职务 离任原因 1孙腾良 董事长 工作原因 2夏杨军 董事长 工作原因 3林乐波 副董事长 工作原因 4钟莉蓉 独立董事 工作原因 5蒋承耆 独立董事 工作原因 6徐菠 董事、董事会秘书 工作原因 7汪铁华 董事 工作原因 8伍斌 董事 工作原因 9刘燕 董事 工作原因 10申刚 监事 工作原因 10张泠 监事 工作原因 2、报告期内聘任的公司董事、监事及高级管理人员情况： 姓名 担任职务 担任时间 夏杨军 董事长、董事 2002.1 王贺光 董事、董事长 2002.1，2002.5 周劲 董事 2002.1 张永国 独立董事 2002.1 贺新莉 独立董事 2002.1 千新国 监事 2002.1 郭旭光 董事会秘书 2002.1 四、公司员工情况 报告期末，公司员工32名，其中，生产人员9人，销售人员6人，技术人员4人，财务人员5人，行政人员8人；大专以上学历人员占本公司员工的53.2％。本公司在报告期末无离退休人员。 第五节公司治理结构 一、公司治理的实际情况 根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，本公司已经建立了完善的法人治理结构。目前公司治理的实际状况良好，符合有关文件要求。公司严格按照中国证监会有关文件的要求，遵照《上市公司治理准则》及《上市公司股东大会规范意见》等公司治理法规，制定了公司相关的公司治理细则，报告期内公司根据中国证监会和国家经贸委的要求，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。公司认为本公司在现代企业制度建设方面做到了照章建制，规范运作，总体符合中国证监会有关法律、法规的要求。 公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本一致。公司以“自查”为契机并在证券监管部门监督指导下，今后将进一步完善公司的法人治理结构和现代企业制度建设，积极探索建立董事会专门委员会、累计投票制度、董监事责任险、建立绩效评价与激励约束机制等问题，保证公司的规范运作和发展。 二、公司独立董事职责情况 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的要求独立履行职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事的作用。 经公司2002年第一次临时股东大会决议，公司独立董事由张均田先生、张永国先生、贺新莉女士担任，3位独立董事在此届董事会中发挥了独立董事的作用，共同参与讨论关于修改公司章程、定期报告及摘要、对经营班子授权等议案，发挥了自己的工作经验和专业知识。 报告期内，公司的独立董事还根据中国证监会的有关规定，对2002年半年度报告及摘要中财务报告中的追溯调整事项发表意见：该追溯调整事项符合相关会计处理规定，不损害公司及股东利益；就2002年深大通与潜在关联方——上海新新延中文化传播有限公司的交易行为发表了意见，独立董事均认为本次关联交易的价格公允、合理，没有损害中小股东的利益，董事会对此项关联交易的表决程序合法，认为关联交易完成后，为深大通的未来发展扩展了空间，有利于公司的持续经营和赢利能力的提高，符合公司及公司全体股东的利益。报告期内，公司的独立董事认真负责地履行了独立董事的职责，保护了公司及股东的利益，为公司的良好发展起到了重要作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、结构、财务完全相互独立，公司具有独立、完整的业务和自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东，经营完全独立，拥有独立的采购和销售系统。 2、人员方面：公司人员独立于控股股东，在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司的总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，在股东单位未担任任何职务； 3、资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由上市公司拥有。控股股东没有占用、支配公司资产； 4、财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务制度，独立在银行开户。控股股东没有干预公司的财务、会计活动； 5、机构方面，公司拥有独立、完整的机构设置，与控股股东严格分开，董事会、监事会以及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，也没有其指令或其他任何形式影响公司的经营管理的独立性。 四、报告期内对高级管理人员考评情况 公司对高级管理人员实行目标考评、奖惩制度。根据公司战略及整体经营目标，对公司高级管理人员制定具体的考核指标，对经营实绩进行量化绩效考核，并根据指标完成情况进行奖励或惩罚。公司考评、奖惩制度是公司最重要的制度之一，通过该项制度的实施，对公司的经营和管理起到积极作用。 报告期内，公司严格按照考评、奖惩制度对高级管理人员实施目标考评和奖惩。 第六节股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 在报告期内，公司召开4次股东大会，具体情况如下： 1、2002年1月11日，公司2002年第一次临时股东大会在深圳召开。 本次股东大会由公司董事会召集，并于2000年12月11日在《证券时报》上刊登了会议通知。会议共收到有效表决4份，代表股份61,847,290股，占公司总股本的68.35%。会议审议并以记名方式表决通过了关于改选董事会的议案和改选监事会的议案。 选举更换公司董事、监事的情况： 2002年第一次临时股东大会选举夏杨军先生、王贺光女士、周劲先生为董事，选举贺新莉女士、张永国先生为独立董事，选举千新国先生为监事，同时董事会于2001年12月4日收到的公司董事孙腾良、汪铁华、徐菠、钟莉蓉(女)、蒋承耆五名董事的辞职依法生效； 另经职工代表大会选举产生职工监事：应玉玲女士。 本次股东大会决议公告于2002年1月12日的《证券时报》。 2、2002年3月11日,公司2001年度股东大会在深圳召开。 本次股东大会由公司董事会召集,并于2002年2月6在《证券时报》上刊登了会议通知。会议共收到有效表决3份,代表股份44,712,690股，占公司总股本的49.41%.会议审议并以记名方式表决,形成以下决议: （1）审议通过2001年年度报告及摘要； （2）审议通过2001年度董事会报告； （3）审议通过2001年度监事会报告； （4）审议通过2001年度利润分配方案； （5）审议通过“修改公司章程的议案”； （6）审议通过股东大会议事规则； （7）审议通过董事会议事规则； （8）审议通过监事会议事规则； （9）审议通过关于董事、监事薪酬制度的议案； 本次股东大会决议刊登在2002年3月12日《证券时报》。 3、2002年5月10日，2002年第二次临时股东大会在深圳召开。 本次股东大会由公司董事会召集，并于2002年4月9日在《证券时报》上刊登了会议通知。会议共收到有效表决2份，代表股份44,712,690股，占公司总股本的49.41%。经大会审议并以记名方式通讯表决，审议通过以下决议： （1）审议通过在章程的经营范围内授权经营班子开展国内贸易的议案； （2）审议通过公司寻求其他企业为公司提供担保的议案； 本次股东大会决议刊登在2002年5月11日《证券时报》。 4、2002年9月13日,公司在深圳召开了2002年第三次临时股东大会。 本次股东大会由董事会负责召集,并于2002年8月10在《证券时报》上刊登了会议通知.会议共收到有效表决2份,代表股份44,712,690股，占公司总股本的49.41%.会议审议并以记名方式表决,形成以下决议: （1）审议通过向上海新延中文化传播有限公司出售深圳力光电子有限公司股权和债权的议案； （2）审议通过修改公司章程的议案；股东大会还对修改章程的下列事项进行了分项表决： ①审议通过了关于修改董事会构成的议案； ②审议通过了关于对董事会授权的议案； 第七节董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 1．报告期经营情况的讨论与分析。 （1）公司的原经营的主要业务状况 2002年，随着市场对公司同类产品的规格、质量要求不断提高，公司产品的技术含量相对下降，在行业内已丧失了技术优势。近年广东省内及周边市场加入该行业的厂商增加，使行业内的竞争趋于激烈，行业毛利润率进一步下降，特别是由于进入该行业较早，公司现有设备相当陈旧，产品结构已不适应市场要求，这些因素都制约了公司主业的发展空间。 目前，由于市场竞争加剧，使公司电容器业务发展遭遇了巨大的市场风险和压力。公司已在2002年8月将主要经营电容器业务的子公司深圳力光电子有限公司售出，详情见本报告重要事项部分的说明。 （2）截止2002年底公司主要业务的发展状况 据美国高科技市场调查公司国际数据公司预测，尽管全球经济仍然不景气，高科技产业复苏缓慢，但2002年亚太地区（不包括日本）电子产品仍有较大的增长，以个人电脑为例：2002年销量比2001年增长10％。2002年世界个人电脑销量达到1.362亿台， 2003年全球个人电脑的销售量将达到创纪录的1.475亿台，比2002年增长8.3％。由于无线网络、宽带网络、多媒体功能和新型设计的普及，企业购买个人电脑的支出将在明年上半年恢复增长，并在下半年出现加速增长的势头。 公司凭借其在电子行业客户资源的优势，于本年度大力拓展电子产品的贸易业务。公司与东莞市华冠科技股份有限公司及台达电子（东莞）有限公司等公司有着良好的往来。本年度公司凭借雄厚的资金和原有在电子行业的实力，制订匹配的服务流程，在贸易方面为客户提供全方位的服务，突出表现在为客户解决资金流转、物流配合方面的问题，为客户尽可能的节约采购成本，并保证供货渠道的随时通畅。 2002年，公司在董事会的领导下，全体员工的努力下，实现主营业务收入16,103.11万元，主营业务利润1,004.77万元，比上年提高了267.54％。 二、报告期内公司的经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司原有主营业务的经营范围为电解电容器及其系列产品的开发、生产和销售。报告期内，公司开展了以电子产品为主的贸易业务，范围相应增加了：国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业，计算机软硬件的开发及销售。 公司2002年度主营业务的收入、成本、利润分项列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 项目 金额(万元) 比重(%) 金额(万元) 比重(%) 贸易业务 14,372.28 89.25 13,680.08 90.62 电容器业务 1,730.83 10.75 1,416.36 9.38 合计 16,103.11 100 15,096.44 100 主营业务利润 项目 金额(万元) 比重(%) 贸易业务 690.70 68.74 电容器业务 314.07 31.26 合计 1,004.77 100 公司的电容器业务的产品均为电解电容器。公司的贸易业务均为电子产品的销售。主营业务收入地区集中于广东省内。报告期的主营业务结构与上年度相比发生较大的变化。公司的电子产品的贸易业务占据主营业务收入的89.25%，本年度为公司带来了68.74%的主营业务利润。按照目前的市场状况和公司的战略计划，公司拟将最终停止电容器的生产和经营。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 报告期内，本公司的主要控股公司为深圳力光电子有限公司。2002年8月，公司与上海新延中文化传播有限公司签订了《股权转让合同》及《债权转让协议》，本公司不再持有深圳力光电子有限公司的股权。 深圳力光电子有限公司主营电容器的生产和销售，注册资本为700万美元。转让前公司的资产为65,029,207.86元，报告期内，深圳力光电子有限公司并入本公司的利润为-1,223,007.29元。2002年9月,深圳力光电子有限公司不再纳入本公司的合并报表范围。 3、主要供应商、客户的情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为100%，向前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的比例为94.87%。 4、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难：深大通主营业务比较单一，属于电子元器件行业。近年来，其主营业务严重萎缩，盈利能力明显下降。一方面，随着市场对公司同类产品的规格、质量要求不断提高，公司产品的技术含量相对下降，公司在行业内已无技术优势。另一方面，近年广东省内及周边市场加入该行业的厂商增加，使行业内的竞争趋于激烈，行业毛利润率进一步下降。此外，由于进入该行业较早，公司现有设备相当陈旧，产品结构已不适应市场要求，公司的主营业务已经没有发展空间。 解决方案： （1）公司逐步缩小电容器的生产经营规模，同时采取积极措施处理积压产品，加速回收货款。公司拟将最终停止电容器的生产和经营。 （2）报告期内，公司已将控股子公司——深圳力光电子有限公司转让予公司股东上海新延中文化传播有限公司。转让完成以后，公司的资产质量和财务状况得到很大的改善。 （3）在贸易业务方面，继续争取更多国外知名品牌产品的代理，拟开展电子产品的进出口业务，为扩大贸易规模打下基础；了解和跟踪客户的需求量，合理安排资金，节约资金成本。 （4）公司继续加强现代企业制度的建设，规范与控股股东的关系，加强与中小股东的联系，使公司更加规范运作和发展。 三、报告期内公司的投资情况 报告期内投资额与上年相比没有变化。公司报告期内没有募集资金，也没有上年募集资金延续至今使用。同时，报告期内没有实施任何非募集资金的投资。 四、经营成果与上年度相比发生重大变化的原因分析 项目 2002年度 2001年度 增减变动（%） 主营业务收入 161,031,081.21 32,800,856.68 +390.94 主营业务利润 10,047,714.06 2,733,751.39 +267.54 净利润 11,461,082.26 6,123,621.70 +87.16 现金及现金等价物增加额 87,200,957.51 15,423,729.76 +465.37 与2001年相比，公司经营成果发生较大飞跃，特别是新增的以电子产品的贸易业务为主要构成的主营业务，使得主营业务收入及主营业务利润大幅上升，也带动了公司净利润的增长。 一方面由于公司贸易业务的经营状况良好，使得经营活动产生的现金流量增加，另一方面，公司出售控股子公司深圳力光电子有限公司也使得公司投资活动产生的现金流量增加，因此使得报告期的现金及现金等价物比2001年大幅增加。 五、整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 主要财务指标 单位：元 项目 2002年12 月31日 2001年12 月31日 增减变动（%） 股东权益 121,689,191.81 110,189,403.85 +10.44 流动资产 158,172,922.90 69,029,346.48 +129.14 流动负债 89,464,624.81 37,605,300.08 +137.90 固定资产 45,003,786.94 88,839,981.36 -49.34 总资产 211,153,816.62 168,053,250.99 +25.65 变动原因说明: 股东权益增加主要由于当年盈利；流动资产及流动负债的大幅增加,主要由于公司新开展的贸易业务使得流动资产和流动负债有较大幅度的增加，固定资产的减少是由于出售控股子公司深圳力光电子有限公司所致，流动资产的大幅增加使得公司总资产有一定程度的增加。 六、新年度的经营计划 公司2003度初步经营计划如下： 1、下大力气抓好贸易业务。一方面，扩大电子产品国内贸易总量，继续完善为客户解决资金流转、物流配合等方面的服务体系，加强供货渠道的随时通畅。另一方面，继续争取更多国外知名品牌产品的代理,开拓电子产品的国际贸易业务。 预计2003年贸易业务将有更大发展，2003年的利润会有进一步增加。 2、围绕公司的战略计划，在公司建立一个新的盈利稳定、具有发展前景的主业，为公司开拓新的利润增长点。 3、继续完善治理结构，优化公司各项管理制度，加强公司的内部控制，使公司保持高效、有序地运营。 4、继续加强员工队伍的建设，建立科学的培训制度，建立与公司相适应的评估、奖惩制度。 七、董事会日常工作情况 (一)、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了8次会议，会议情况和决议内容如下： 1、2002年1月11日召开了第四届董事会第八次会议，会议经审议形成以下决议： （1）同意孙腾良先生辞去公司董事长职务，选举夏杨军先生担任公司董事长。 （2）同意徐菠先生辞去公司董事会秘书职务，经董事长提名，聘任郭旭光先生为公司董事会秘书。 决议公告于2001年1月12日《证券时报》。 2、2002年2月6日，召开第四届董事会第九次会议，会议经审议形成以下决议： （1）审议通过深圳大通实业股份有限公司2001年年度报告及摘要； （2）审议通过深圳大通实业股份有限公司2001年董事会报告； （3）审议通过深圳大通实业股份有限公司2001年利润分配预案； （4）审议通过深圳大通实业股份有限公司2001年总经理工作报告； （5）审议通过深圳大通实业股份有限公司《规章制度汇编（试行稿）》。 （6）会议经过讨论，同意于2002年3月11日召开2001年年度股东大会。 决议公告于2001年2月8日《证券时报》。 3、2002年4月8日，召开第四届董事会第十次会议，会议审议并通过了以下决议： （1）同意召开2002年第二次临时股东大会并以通讯方式进行表决。 （2）同意提交2002年第二次临时股东大会审议“关于在章程规定的经营范围内授权公司经营班子开展国内贸易的议案”； （3）同意提交2002年第二次临时股东大会审议“关于公司寻求其他企业为公司提供担保的议案”； 决议公告于2001年4月10日《证券时报》。 4、2002年4月17日，召开第四届董事会第十一次会议，会议经审议形成以下决议： （1）审议通过“深圳大通实业股份有限公司2002年第一季度报告”； （2）同意聘任杨?h先生为董事会证券事务代表； 决议公告于2002年4月19日《证券时报》。 5、2002年5月16日，召开公司第四届董事会第十二次会议，会议经审议形成以下决议： （1）同意董事长夏杨军先生因工作原因辞去本公司董事长职务； （2）选举王贺光女士为本公司董事长； 决议公告于2002年5月17日《证券时报》。 6、2002年6月24日，召开公司第四届董事会第十三次会议，会议经审议通过了《深圳大通实业股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》。 决议公告于2002年6月25日《证券时报》。 7、2002年8月8日，召开公司第四届董事会第十四次会议，会议经审议形成以下决议： （1）通过关于对经营班子授权的议案； （2）通过2002年半年度报告及摘要，以及财务报告中的追溯调整事项说明； （3）通过《深圳大通实业股份有限公司信息披露管理办法》； （4）同意将公司向上海新延中文化传播有限公司出售深圳力光电子有限公司股权和债权的议案提交股东大会审议； （5）同意将修改公司章程的议案提交股东大会审议； 决议公告于2002年8月10日《证券时报》。 8、2002年10月25日，召开第四届董事会第十五次会议，会议经审议通过了“深圳大通实业股份有限公司2002年第三季度报告”； 决议公告于2002年10月26日《证券时报》。 (二)、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对股东大会的各项授权事项认真执行。报告期内公司没有利润分配方案、公积金转增股本方案、配股和增发新股方案。 八、利润分配预案或公积金转增股本、公积金弥补亏损预案 公司董事会决定，2002年不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 预计公司2003年的分配政策： 2003年公司拟根据公司的具体情况，按照有关规定和要求进行股利分配。 基于公司实际情况，董事会决定使用盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损。具体预案为： 根据《公司法》及中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露规范问答第3号》通知，公司拟用盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损。根据深圳市鹏城会计师事务所出具的“深鹏所股审字[2003]03号”审计报告，截止2002年12月31日，公司未分配利润为-44,841,930.50元，公司弥补亏损的顺序为任意盈余公积15,342,632.30元，法定盈余公积8,318,065.17元，资本公积（股本溢价）21,181,233.03元,依次弥补后，未分配利润金额为0元。 此预案须经股东大会审议批准。 九、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，未发生变更。 第八节监事会报告 2002年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，认真履行监督职能，列席公司董事会会议及股东大会。具体工作报告如下： 一、监事会工作情况 2002年度，公司监事会共召开了3次会议 1、2002年1月11日，公司召开了第四届监事会第六次会议，会议经审议形成以下决议： 同意申刚先生辞去公司监事会召集人职务，一致选举千新国先生担任公司监事会召集人。 另经公司职工代表大会选举产生职工监事：应玉玲女士。 决议公告刊登于2002年1月12日的《证券时报》。 2、2002年2月6日，公司召开第四届监事会第七次会议会议，会议经审议形成以下决议： （1）深圳大通实业股份有限公司2001年监事会报告并提交股东大会审议； （2）深圳大通实业股份有限公司监事会议事规则并提交股东大会审议； （3）审议公司2001年度报告，并认为年报真实反映了公司2001年度公司经营情况；鹏城会计师事务所出具的标准无保留审计报告真实反映了公司财务状况和经营成果； （4）审议公司2001年度的运作和经营状况，并就有关情况独立发表意见如下： ①依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司在管理运作方面遵照公司法和公司章程进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理制度和内控制度，保证了公司的依法合规运作。 ②公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 ③公司与关联公司的关联交易遵循了公开、公正、公平的商业原则，没有损害公司和股东利益。 （5）审议讨论了深圳大通实业股份有限公司第四届九次董事会的有关议案和决议，认为上述议案和决议符合法律、法规和公司章程的规定。 决议公告刊登于2002年2月8日《证券时报》。 3、2002年8月8日，召开第四届监事会第八次会议，会议经审议形成以下决议： ①通过2002年半年度报告及摘要； ②通过“关于2002年半年度报告追溯调整事项的说明； 监事会认为，上述追溯调整事项的会计处理符合有关会计准则的规定，没有损害公司及股东利益。 决议公告于2002年8月10日《证券时报》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司能够依法运作，建立健全法人治理结构，各项决策程序合法并建立了完善的内部控制制度；公司现任董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认真仔细地检查和审核了公司财务状况，认为深圳市鹏城会计师事务所出具的“深鹏所股审字[2003]03号”审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金，亦没有上年募集资金延续至今使用。 4、公司收购、出售资产交易价格情况 报告期内，公司以协议转让方式将所持的深圳力光电子有限公司的股权及债权转让给潜在关联方上海新延中文化传播有限公司，转让价格以经深圳鹏城会计师事务所审计的力光公司的财务报告帐面价值为基础确定。交易细节公告于2002年8月10日的《证券时报》。交易价格合理，不存在内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失等情况。 5、关联交易情况 报告期内，上述公司与上海新延中文化传播有限公司的出售资产的交易已构成关联交易。该项交易公平，符合公司长远利益，未发现有损害上市公司利益的情况。 6、深圳鹏城会计师事务所为公司2002年的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 第九节重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 我公司于2002年4月9日起诉深圳市嘉新汇实业发展有限公司拖欠我公司的货款；2002年4月10日我公司起诉深圳大通食品有限公司和其他公司占用我公司厂房；2002年4月11日起诉广东华信英锋电子有限公司欠款和铝箔。 以上三项诉讼事项刊登于2002年4月12日的《证券时报》上。其中诉深圳市嘉新汇实业发展有限公司一案双方已经达成庭外和解协议，嘉新汇实业发展有限公司同意支付我公司货款624,778.50元；我公司诉被告广东华信英锋电子有限公司一案双方也已达成庭外和解协议，我公司已收到偿还的相关货款以及按市场价值对铝箔的折价款；以上事项不会对本期损益产生影响，我公司向深圳市中级人民法院起诉深圳大通食品有限公司和其他公司占用我公司厂房一案，由于诉讼时效的影响，诉讼标的变更为2,146,800元，管辖法院为深圳市宝安区人民法院，本公司将继续关注案件进展情况，履行持续的信息披露义务。 二、报告期内出售资产暨关联交易的简要情况 1.关联交易方：报告期内，公司以协议转让方式将所持的深圳力光电子有限公司（以下简称“力光公司”）的股权及债权转让给上海新延中文化传播有限公司。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2002年修订版），上海新延中文化传播有限公司与公司构成潜在关联方，本次交易构成关联交易。 2.关联交易标的：公司持有的力光公司51%股权以及公司对力光公司的债权净额。 3.定价政策：经交易双方协商一致，关联交易定价以经深圳鹏城会计师事务所审计的力光公司的财务报告帐面价值为作价基础，审计基准日为2002年6月30日。 4.交易金额及支付方式：根据深圳鹏城会计师事务所深鹏所审字（2002）635号审计报告，本次股权及债权出售的合计对价总额为43,226,158.52元，双方约定扣除深大通所欠力光公司应付帐款1,550,886.56元之后的余额41,675,271,96元，在相关协议生效后，由新延中全部支付至公司指定帐户。 5.交易情况：由于转让价格以经深圳鹏城会计师事务所审计的力光公司的财务报告帐面价值为基础确定，因此本次交易未产生转让收益。报告期内，相关协议已经履行完毕，出售资产所得款项用于补充公司的流动资金。 6.批准情况：本次交易已获得2002年9月13日的 2002年第三次临时股东大会的以及深外经贸复〔2002〕3972号文的批准，相关的变更登记手续也已完成。 7.董事会意见：公司董事会认为，交易完成后，对公司业务的连续性、管理层稳定性没有重要影响。深大通的整体资产质量将大大提高，财务状况也将得到较大改善。该项交易有利于公司的战略结构调整和整体发展进程，有利于公司的长远发展；并且该项交易充分遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，不存在损害中小股东利益的情况； 8.独立董事意见：公司的独立董事张永国、贺新莉、张均田均认为本次关联交易的价格公允、合理，没有损害中小股东的利益，董事会对此项关联交易的表决程序合法。认为关联交易完成后，为深大通的未来发展扩展了空间，有利于公司的持续经营和赢利能力的提高，符合公司及公司全体股东的利益。 9.独立财务顾问的意见： 公司独立财务顾问中国银河证券有限责任公司认为本次关联交易符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则（2002年修订本）》等相关法律、法规的规定。体现了公平、公开、公正的原则，没有损害中小股东和非关联股东的合法权益；本次交易将有利于深大通的产业结构调整及综合竞争能力的提高，对上市公司有利，有利于公司的长远发展。 10.北京市天元律师事务所为本次关联交易出具的法律意见书出具的结论性意见为： 深大通本次关联交易符合《公司法》、《证券法》、《合同法》、《上市规则》、《通知》及其他相关法律、法规和规范性文件的规定。在履行了深大通股东大会和力光公司审批机关的有关批准程序后，本次关联交易的履行不存在法律障碍。 相关的公告见2002年8月10日的《证券时报》。 三、重大合同及履行情况 （1）报告期内本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 本公司自有物业近5万平方米，其中有4多万平方米的物业报告期内分别租赁给深圳市海川食品等10多家公司， 2002年物业租赁为增加其他业务利润266.71万元。 （2）重大担保 报告期内公司无重大担保事项。 （3）委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 （4）其他重大合同 公司与福建兴业银行深圳分行香蜜湖支行签署了《基本授信合同》。福建兴业银行深圳分行香蜜湖支行授予公司2000万元人民币的基本授信额度,本协议项下授信额度使用期限为一年。 相关公告见2002年12月14日的《证券时报》。 四、公司或持股5%以上的股东的承诺履行情况 公司或持股5%以上的股东没有承诺事项。 五、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘深圳鹏城会计师事务所为2002年年报审计单位。目前该所已连续为公司提供审计服务2年。 年度 事务所名称 财务审计费 财务审计以外费用 2001年度 深圳鹏城会计师事务所 15万元 － 2002年度 深圳鹏城会计师事务所 10万元 － *会计师事务所因审计而发生的差旅费由本公司支付，不计入财务审计费。 六、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 七、股东变更情况 1.报告期内持有公司5%以上的股东股份变动情况: （1）2002年4月21日，本公司第二大股东北京华恒创业投资有限公司向南海市佰骏物业发展有限公司协议转让本公司法人股12,606,990股，股份比例为13.93％。 2002年4月21日，本公司第六大股东北京桥能投资有限公司向南海市佰骏物业发展有限公司协议转让本公司法人股5,105,700股，股份比例为5.65％。 公告刊登于2002年4月23日《证券时报》。 （2）2002年11月3日，南海市佰骏物业发展有限公司向北京方正经纬产业发展有限公司协议转让持有的本公司法人股17,712,690股，占本公司总股本的19.58%。 公告刊登于2001年11月7日的《证券时报》。 （3）2002年12月18日，中国蓝星（集团）总公司向上海新延中文化传播有限公司协议转让本公司法人股2700万股法人股，股份比例29.84％。 公告刊登于2002年12月20日《证券时报》。 2.报告期内持有公司5%以上的股东股份被质押、冻结或托管的情况：： (1)2002年1月14日,深圳市投资管理公司与深圳市立信创展投资有限公司签订了《股权委托管理协议》及《股权转让协议》,深圳市投资管理公司将持有的本公司发起人国家股7,134,600股拟转让及委托给深圳市立信创展投资有限公司管理。 (2)2002年1月14日,国泰君安证券股份有限公司与南海市佰骏物业发展有限公司签订了《股份托管协议》,国泰君安证券股份有限公司将持有的深圳大通实业股份有限公司法人股1000万股委托给南海市佰骏物业发展有限公司管理。 上述公告刊登于2002年1月17日《证券时报》。 (3)本公司第三大股东国泰君安证券股份有限公司持有的本公司法人股壹仟万股整（10000000股），继续被天津市第二中级人民法院司法冻结。 八、董事、经理的重大变化情况 2002年1月11日，公司2002年第一次临时股东大会选举夏杨军先生、王贺光女士、周劲先生为董事，选举贺新莉女士、张永国先生为独立董事，选举千新国先生为监事。同时董事会于2001年12月4日收到公司董事孙腾良、汪铁华、徐菠、钟莉蓉(女)、蒋承耆五名董事的辞职根据法律生效； 另经职工代表大会选举产生职工监事：应玉玲女士。 决议公告刊登于2002年1月12日《证券时报》。 九、其他重大事项 行政处罚：2002年4月16日公司接到深圳市地方税务〔2002〕深地税三检字第28号处理决定书，责令公司补缴1999年相关税款及罚款与滞纳金人民币927,280.57元,上述款项本公司已经缴清。 上述公告刊登于2002年4月17日《证券时报》。 第十节财务报告 审计报告 深鹏所股审字[2003]03号 深圳大通实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日母公司及合并的资产负债表、2002年度母公司与合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司于2002年12月31日公司及合并的财务状况及2002年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国深圳 2002年2月28日 梁烽 中国注册会计师 刘仁芝 深圳大通实业股份有限公司 资产负债表 2002年12月31日 金额单位:人民币元 2002-12-31 资产 附 注 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 108,068,274.03 108,068,274.03 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收帐款 2 27,689,033.44 27,689,033.44 其他应收款 3 2,025,734.52 2,025,734.52 预付帐款 4 18,571,923.77 18,571,923.77 存货 5 1,814,529.90 1,814,529.90 待摊费用 6 103,427.24 103,427.24 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 158,172,922.90 158,172,922.90 长期投资: 长期股权投资 7 234,285.71 234,285.71 长期债权投资 - - 长期投资合计 234,285.71 234,285.71 其中:合并价差 - - 股权投资差额 - - 固定资产: 固定资产原价 8 66,475,712.36 66,475,712.36 减:累计折旧 8 21,256,027.83 21,256,027.83 固定资产净值 8 45,219,684.53 45,219,684.53 减:固定资产减值准备 9 215,897.59 215,897.59 固定资产净额 45,003,786.94 45,003,786.94 工程物资 - - 在建工程 10 750,00.00 750,00.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 45,753,786.94 45,753,786.94 无形资产及其他资产: 无形资产 11 3,648,860.00 3,648,860.00 长期待摊费用 12 3,343,961.07 3,343,961.07 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 6,992,821.07 6,992,821.07 递延税项: 递延税项借项 - - 资产合计 211,153,816.62 211,153,816.62 2001-12-31 资产 合并 母公司 流动资产: 货币资金 21,695,029.91 20,867,316.52 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收帐款 26,359,231.50 12,939,297.60 其他应收款 4,565,238.32 27,135,591.68 预付帐款 - - 存货 16,348,519.04 3,948,115.81 待摊费用 61,327.71 15,374.00 一年内到期的长期债权投资 - - 流动资产合计 69,029,346.48 64,905,695.61 长期投资: 长期股权投资 2,977,585.71 24,063,012.25 长期债权投资 - - 长期投资合计 2,977,585.71 24,063,012.25 其中:合并价差 - - 股权投资差额 - - 固定资产: 固定资产原价 180,406,158.76 66,073,391.36 减:累计折旧 80,957,978.57 18,158,047.90 固定资产净值 99,448,180.19 47,915,343.46 减:固定资产减值准备 10,608,198.83 201,592.91 固定资产净额 88,839,981.36 47,713,750.55 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 88,839,981.36 47,713,750.55 无形资产及其他资产: 无形资产 3,742,460.00 3,742,460.00 长期待摊费用 3,463,877.44 3,463,877.44 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 7,206,337.44 7,206,337.44 递延税项: 递延税项借项 - - 资产合计 168,053,250.99 143,888,795.85 企业负责人：王贺光 财务负责人：龙宪章 制表：应玉玲 深圳大通实业股份有限公司 资产负债表(续) 2002年12月31日 2002-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 母公司 流动负债: 短期借款 13 3,000,000.00 3,000,000.00 应付票据 14 35,795,000.00 35,795,000.00 应付帐款 15 39,791,269.29 39,791,269.29 预收帐款 16 2,164,525.99 2,164,525.99 应付工资 - - 应付福利费 - - 应付股利 17 206,029.02 206,029.02 应交税金 18 868,803.59 868,803.59 其他应交款 - - 其他应付款 19 6,937,511.72 6,937,511.72 预提费用 20 701,485.20 701,485.20 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 89,464,624.81 89,464,624.81 长期负债: 长期借款 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税项贷项 - - 负债合计 89,464,624.81 89,464,624.81 少数股东权益: 少数股东权益 股东权益: 股本 21 90,486,000.00 90,486,000.00 资本公积 22 47,780,276.84 47,780,276.84 盈余公积 23 28,264,845.47 28,264,845.47 其中:法定公益金 4,604,148.00 4,604,148.00 未确认的投资损失 - - 未分配利润 24 -44,841,930.50 -44,841,930.50 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 121,689,191.81 121,689,191.81 负债及所有者权益总计 211,153,816.62 211,153,816.62 2001-12-31 负债及所有者权益 合并 母公司 流动负债: 短期借款 9,000,000.00 9,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 13,022,922.53 10,223,352.52 预收帐款 1,666,047.81 1,333,487.16 应付工资 254,331.00 - 应付福利费 - - 应付股利 206,029.02 206,029.02 应交税金 1,609,659.01 1,343,513.43 其他应交款 222,274.72 222,274.72 其他应付款 10,905,325.26 10,773,275.15 预提费用 718,710.73 597,460.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 37,605,300.08 33,699,392.00 长期负债: 长期借款 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项 递延税项贷项 - - 负债合计 37,605,300.08 33,699,392.00 少数股东权益: 少数股东权益 20,258,547.06 - 股东权益: 股本 90,486,000.00 90,486,000.00 资本公积 47,741,571.14 47,741,571.14 盈余公积 28,264,845.47 28,264,845.47 其中:法定公益金 5,474,250.36 4,604,148.00 未确认的投资损失 - - 未分配利润 -56,303,012.76 -56,303,012.76 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 110,189,403.85 110,189,403.85 负债及所有者权益总计 168,053,250.99 143,888,795.85 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：王贺光 财务负责人：龙宪章 制表：应玉玲 深圳大通实业股份有限公司2002年度利润及利润分配表 金额单位:人民币元 2002年度 项目 附注 合并 母公司 一.主营业务收入 25 161,031,081.21 155,077,184.02 减:主营业务成本 25 150,964,335.29 144,762,484.59 主营业务税金及附加 19,031.86 13,233.65 二.主营业务利润 10,047,714.06 10,301,465.78 加:其他业务利润 26 6,468,977.22 6,468,977.22 减:营业费用 420,122.22 4,389.81 管理费用 4,917,106.90 3,179,249.78 财务费用 27 28,742.79 26,922.30 三.营业利润 11,150,719.37 13,559,881.11 加:投资收益 28 - -1,233,007.29 补贴收入 - - 营业外收入 29 - - 减:营业外支出 30 39,350.57 30,850.57 四.利润总额 11,111,368.80 12,296,023.25 减:所得税 834,940.99 834,940.99 少数股东损益 -1,184,654.45 - 未确认投资损失 - - 五.净利润 11,461,082.26 11,461,082.26 加:年初未分配利润 -56,303,012.76 -56,303,012.76 其他转入 - - 六.可供分配的利润 -44,841,930.50 -44,841,930.50 减:提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 -44,841,930.50 -44,841,930.50 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - -- 八.未分配利润 -44,841,930.50 -44,841,930.50 2001年度 项目 合并 母公司 一.主营业务收入 32,800,856.68 17,518,165.64 减:主营业务成本 30,034,967.86 12,500,062.21 主营业务税金及附加 32,137.43 24,602.40 二.主营业务利润 2,733,751.39 4,993,501.03 加:其他业务利润 4,843,908.91 4,860,879.10 减:营业费用 1,073,838.22 744,982.59 管理费用 5,328,067.80 1,685,127.27 财务费用 383,414.46 370,846.15 三.营业利润 792,339.82 7,053,424.12 加:投资收益 2,688,521.50 -1,561,414.33 补贴收入 - - 营业外收入 1,152,498.99 1,151,761.36 减:营业外支出 2,593,010.29 520,149.45 四.利润总额 2,040,350.02 6,123,621.70 减:所得税 少数股东损益 -4,083,271.68 - 未确认投资损失 - - 五.净利润 6,123,621.70 6,123,621.70 加:年初未分配利润 -62,426,634.46 -62,426,634.46 其他转入 - - 六.可供分配的利润 -56,303,012.76 -56,303,012.76 减:提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 -56,303,012.76 -56,303,012.76 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 -- 八.未分配利润 -56,303,012.76 -56,303,012.76 补充资料： (附注系会计报表的组成部分) 项 目 本年实际数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2,688,521.50 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -691,772.96 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 企业负责人：王贺光 财务负责人：龙宪章 制表：应玉玲 深圳大通实业股份有限公司 现金流量表 2002年度 金额单位:人民币元 2002年度 项目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 89,579,487.97 收到的税费返还 353,871.07 收到的其他与经营活动有关的现金 72,033,434.30 现金流入小计 161,966,793.34 购买商品、接受劳务支付的现金 28,148,224.47 支付给职工以及为职工支付的现金 3,963,886,26 支付的各项税费 9,838,143.24 支付的其他与经营活动有关的现金 49,631,940.06 现金流出小计 91,582,194.03 经营活动产生的现金流量净额 70,384,599.31 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 23,335,416.87 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 23,335,416.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 135,810.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 135,810.00 投资活动产生的现金流量净额 23,199,606.87 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 8,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 8,000,000.00 偿还债务所支付的现金 14,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 383,248.67 现金流出小计 14,383,248.67 筹资活动产生的现金流量净额 -6,383,248.67 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 87,200,957.51 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 84,201,202.17 收到的税费返还 4,440.00 收到的其他与经营活动有关的现金 71,175,850.35 现金流入小计 155,381,492.52 购买商品、接受劳务支付的现金 25,921,633.99 支付给职工以及为职工支付的现金 2,289,545,16 支付的各项税费 8,943,700.53 支付的其他与经营活动有关的现金 47,146,415.60 现金流出小计 84,301,295.28 经营活动产生的现金流量净额 71,080,197.24 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22,634,424.94 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 22,634,424.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 130,416.00 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 130,416.00 投资活动产生的现金流量净额 22,504,008.94 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 8,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 8,000,000.00 偿还债务所支付的现金 14,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 383,248.67 现金流出小计 14,383,248.67 筹资活动产生的现金流量净额 -6,383,248.67 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 87,200,957.51 企业负责人：王贺光 财务负责人：龙宪章 制表：应玉玲 深圳大通实业股份有限公司 现金流量表(续) 2002年度 金额单位:人民币元 2002年度 项目 附注 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 11,461,082.26 加:少数股东本期损益 -1,184,654.45 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 -2,157,747.11 固定资产折旧 3,869,544.07 无形资产摊销 93,600.00 长期待摊费用摊销 173,786.37 待摊费用的减少（减增加） -327,276.82 预提费用的增加（减减少） 21,152.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - 财务费用 54,099.51 投资损失(减:收益) - 存货的减少(减:增加) 6,082,723.41 递延税款贷项(减:借项) 834,940.99 经营性应收项目的减少(减:增加) -6,436,648.83 经营性应付项目的增加(减:减少) 56,228,511.13 其他 1,671,486.75 经营活动产生的现金流量净额 70,384,599.31 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 108,068,274.03 减:现金的期初余额 20,867,316.52 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 87,200,957.51 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 11,461,082.26 加:少数股东本期损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 -2,382,071.56 固定资产折旧 3,097,979.93 无形资产摊销 93,600.00 长期待摊费用摊销 173,786.37 待摊费用的减少（减增加） -88,053.24 预提费用的增加（减减少） 104,025.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -766,286.10 财务费用 54,099.51 投资损失(减:收益) 1,233,007.29 存货的减少(减:增加) 4,120,999.85 递延税款贷项(减:借项) 834,940.99 经营性应收项目的减少(减:增加) -7,849,004.80 经营性应付项目的增加(减:减少) 58,554,318.69 其他 1,671,486.75 经营活动产生的现金流量净额 71,080,197.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 108,068,274.03 减:现金的期初余额 20,867,316.52 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 87,200,957.51 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：王贺光 财务负责人：龙宪章 制表：应玉玲 合并会计报表附注 2002年12月31日 金额单位：人民币元 一、公司简介 深圳大通实业股份有限公司（以下简称公司）是根据国家股份有限公司条例的规定，经深圳市人民政府批准，于1990年9月26日经股份重组成立，1993年12月24日经深圳证券管理办公室批准，公司发行面值1元的A股4,302万股，外资法人股2,538万股。A股之个人股部分已于一九九四年八月八日在深圳证券交易所上市，领取企股粤深总字第101876号企业法人营业执照。经1996年送红股配送新股，1998年资本公积转增股本后，公司注册资本已增至9,048.6万元。 本公司的经营范围为：包括电容器系列及其他电子元器件、国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品），兴办实业（具体项目另行申报），计算机软硬件开发及销售。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.现金等价物的确定标准将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的账款余额不提取坏账准备，一至两年的为20%，二至三年的为50%，三年以上的为100%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 8.存货核算方法存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料等五大类。存货盘存制度采用永续盘存法和定期盘存法相结合。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9.短期投资核算方法短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额按10年的期限平均摊销。 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的10%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20年 4.50% 机器设备 10年 9.00% 电子设备 5年 18.00% 运输工具 5年 18.00% 其他设备 10年 9.00% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 50年 商誉 10年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费用：自受益日起分5年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 c.工业城厂房50年租金按50年摊销。 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，报告期本公司主要会计政策、会计估计无发生变更事项。 报告期内合并会计报表合并范围发生变化，2002年9月13日经公司第三次临时股东大会同意将子公司深圳力光电子有限公司转让给上海新延中文化传播有限公司后合并范围发生变化，该事项刊登于2002年9月14日的《证券时报》上。依据有关规定，目前合并报表范围包括母公司资产负债表、母公司2002年全年度与子公司深圳力光电子有限公司2002年1至8月份损益表及现金流量表的合并报表，合并报表附注期初数仍旧按原合并范围数据列示。 四、税项 税项 计税基础 税率 增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 租赁收入等 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 15% 五、合营企业、联营企业有关情况 1．联营公司的有关情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 深圳大通食品工业有限公司 深圳市 温惜今 USD300万 深圳市石油化工(集团)股份 深圳市 陈涌庆 RMB30335.5万 有限公司 公司名称 实际投资额 持股比例 主营业务 深圳大通食品工业有限公司 RMB3,835,697.65 30% 食品加工 深圳市石油化工(集团)股份 RMB1,640,000.00 0.54% 销售制造石油化工制品 有限公司 六、会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002-12-31 项目 币种 原币 折合人民币 原币 现金 RMB 120,564.57 HKD 2,111.79 2,238.50 38,436.00 小计 122,803.07 银行存款 RMB 93,390,444.23 HKD 5,240,591.27 5,555,026.73 5,283,485.72 USD - - 66.53 小计 98,945,470.96 其他货币资金 RMB 9,000,000.00 HKD - - 3,600.00 小计 9,000,000.00 合计 108,068,274.03 2001-12-31 项目 折合人民币 现金 125,175.61 40,740.88 小计 165,916.49 银行存款 15,905,172.38 5,600,494.87 550.87 小计 21,506,218.12 其他货币资金 19,079.30 3,816.00 小计 22,895.30 合计 21,695,029.91 有关货币资金抵押情况见附注十。 2.应收账款 2002-12-31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 25,237,693.45 61.01% - 25,237,693.45 1-2年 2,082,145.91 5.03% 416,429.18 1,665,716.73 2-3年 1,371,246.52 3.32% 685,623.26 685,623.26 3年以上 12,673,242.42 30.64% 12,673,242.42 - 合计 41,364,328.30 100% 13,775,294.86 27,589,033.44 2001-12-31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 20,727,446.15 47.17% - 20,727,446.15 1-2年 2,146,626.87 4.88% 429,325.37 1,717,301.50 2-3年 13,697,339.31 31.17% 9,782,855.46 3,914,483.85 3年以上 7,374,713.36 16.78% 7,374,713.36 - 合计 43,946,125.69 100% 17,586,894.19 26,359,231.50 于2002年12月31日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 东莞市方正科技电脑有限公司 13,865,283.10 1年内 货款 宝安粤海电讯有限公司 5,117,550.60 3年以上 货款 深圳市海琳达电子有限公司 5,873,354.13 1年内 货款 深圳市正和兴电子有限公司 2,539,608.72 1年内 货款 北京展杰科技发展有限公司 2,322,260.90 1年内 货款 应收账款期末余额无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 宝安粤海电讯有限公司 5,117,550.60 5,117,550.60 3年以上 较难收回 南头清华商场 1,356,488.11 1,356,488.11 3年以上 较难收回 展禧电子(深圳)有限公司 367,014.32 367,014.32 3年以上 较难收回 新宏电子有限公司 546,068.38 546,068.38 3年以上 较难收回 深侨电子有限公司 373,088.00 373,088.00 3年以上 较难收回 3.其他应收款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 2,016,426.75 22.70% - 2,016,426.75 1-2年 56.35 0% 11.27 45.08 2-3年 558,527.29 6.29% 549,264.60 9,262.69 3年以上 6,308,019.36 71.01% 6,308,019.36 - 合计 8,883,029.75 100.00% 6,857,295.23 2,025,734.52 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 4,311,536.95 38.42% - 4,311,536.95 1-2年 789,937.47 7.04% 589,989.01 199,948.46 2-3年 1,706,812.15 15.21% 1,653,059.24 53,752.91 3年以上 4,413,055.61 39.33% 4,413,055.61 - 合计 11,221,342.18 100% 6,656,103.86 4,565,238.32 于2002年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 香港迎滔电影工作室 2,237,500.00 3年以上 往来 深圳大通食品工业有限公司 2,139,308.22 3年以上 往来 香港多丰投资有限公司 1,670,795.78 3年以上 往来 深圳市年富实业发展有限公司 1,381,933.00 1年内 往来 深圳市托普塑料包装有限公司 740,382.00 1年内 往来 其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 公司于本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 香港迎滔电影工作室 2,237,500.00 2,237,500.00 3年以上 较难收回 深圳大通食品工业有限公司 2,139,308.22 2,139,308.22 3年以上 较难收回 香港多丰投资有限公司 1,670,795.78 1,670,795.78 3年以上 较难收回 外商投资协会 250,000.00 250,000.00 3年以上 较难收回 广益国际集团有限公司 204,538.40 204,538.40 3年以上 较难收回 4.预付账款 预付账款期末余额为18,571,923.77元。是我公司预付给代理进口公司—深圳市年富实业有限公司的进口货物购汇款。 预付账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 5.存货及存货跌价准备 2001-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 4,861,977.46 1,792,674.86 3,069,302.60 在产品 7,207,584.04 191,062.14 7,016,521.90 委托加工材料 114,133.44 - 114,133.44 产成品 7,273,805.89 1,125,244.79 6,148,561.10 合计 19,457,500.83 3,108,981.79 16,348,519.04 2002-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 - - - 在产品 - - - 委托加工材料 - - - 产成品 1,814,529.90 - 1,814,529.90 合计 1,814,529.90 - 1,814,529.90 存货跌价准备： 项目 2001-12-31 合并范围减少数 本期增加 原材料 1,792,674.86 575,147.58 - 产成品 1,125,244.79 355,358.13 - 在产品 191,062.14 191,062.14 - 合计 3,108,981.79 1,121,567.85 - 项目 本期转回 2002-12-31 原材料 1,217,527.28 - 产成品 769,886.66 - 在产品 - - 合计 1,987,413.94 - 6.待摊费用 类别 2001-12-31 合并范围减少数 本期增加 保险费 23,129.85 16,253.55 56,923.27 修理费 29,699.86 29,699.86 59,959.25 律师服务费 - - 500,000.00 印刷费 - - 33,300.00 工业城规划.本部房屋修 8,498.00 - 32,400.00 财务顾问费 - - 200,000.00 其他 - - 122,267.91 合计 61,327.71 45,953.71 1,004,850.43 类别 本期摊销 2002-12-31 保险费 63,799.27 - 修理费 47,992.42 11,966.83 律师服务费 500,000.00 - 印刷费 33,300.00 - 工业城规划.本部房屋修 40,898.00 - 财务顾问费 200,000.00 - 其他 30,807.50 91,460.41 合计 916,797.19 103,427.24 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 8,218,997.65 - 2,743,300.00* 5,475,697.65 减：减值准备 5,241,411.94 - - 5,241,411.94 长期股权投资净额 2,977,585.71 - 2,743,300.00 234,285.71 长期债权投资 - - - - 减：减值准备 - - - - 长期债权投资净额 - - - - 合计 2,977,585.71 - 2,743,300.00 234,285.71 *长期股权投资本期减少数为转让广东华侨信托投资公司2,743,300股股权。转让款2,743,300已于转让当月收回. (2)长期股权投资 a.股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 成本法核算单位 深圳市石油化工(集团)股份 法人股 32.8万 0.54% 1,640,000.00 有限公司 被投资单位 2001-12-31 本期权益调整 现金红利 成本法核算单位 深圳市石油化工(集团)股份 1,640,000.00 - - 有限公司 被投资单位 本期增(减) 2002-12-31 成本法核算单位 深圳市石油化工(集团)股份 - 1,640,000.00 有限公司 b.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 成本法核算单位： 深圳大通食品工业有限公司 20年 30% 3,835,697.65 3,835,697.65 本期权益 被投资单位 调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 成本法核算单位： 深圳大通食品工业有限公司 - - - 3,835,697.65 c.长期股权投资减值准备 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 深圳大通食品工业有限公司 3,835,697.65 - - 深圳市石油化工(集团)股份有限公司 1,405,714.29 - - 合计 5,241,411.94 - - 项目 2002-12-31 计提原因 深圳大通食品工业有限公司 3,835,697.65 该公司已停产 深圳市石油化工(集团)股份有限公司 1,405,714.29 可收回价值低于账面价值 合计 5,241,411.94 8.固定资产及累计折旧 类别 2001-12-31 合并范围减少数 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 63,551,207.53 - - 机器设备 110,608,048.18 110,092,267.63 - 运输工具 491,260.00 - 245,005.00 电子设备 2,860,346.73 2,860,346.73 - 其他设备 2,895,296.32 1,186,591.76 - 合计 180,406,158.76 114,139,206.12 245,005.00 累计折旧： 房屋建筑物 16,658,830.37 - 2,859,804.34 机器设备 60,454,188.04 60,311,117.50 267,070.90 运输工具 224,118.99 - 64,050.80 电子设备 1,940,610.95 1,940,610.95 - 其他设备 1,680,230.22 756,530.10 124,381.77 合计 80,957,978.57 63,008,258.55 3,315,307.81 净值 99,448,180.19 类别 本期减少 2002-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 - 63,551,207.53 机器设备 - 515,780.55 运输工具 - 736,265.00 电子设备 - - 其他设备 36,245.28 1,672,459.28 合计 36,245.28 66,475,712.36 累计折旧： 房屋建筑物 - 19,518,634.71 机器设备 - 410,141.44 运输工具 - 288,169.79 电子设备 - - 其他设备 - 1,039,081.89 合计 - 21,256,027.83 净值 45,219,684.53 有关固定资产抵押情况详见附注十。 9.固定资产减值准备 类别 2001-12-31 合并范围减少数 本期增加 房屋及建筑物 - - 机器设备 10,394,686.92 10,394,686.92 - 运输工具 - - - 电子设备 - - - 其他设备 213,511.91 11,919.00 14,304.68 合计 10,608,198.83 10,406,605.92 - 类别 本期转回 2002-12-31 房屋及建筑物 - - 机器设备 - - 运输工具 - - 电子设备 - - 其他设备 - 215,897.59 合计 - 215,897.59 10.在建工程 类别 原始金额 2001-12-31 本期增加 工业城7.8号厂房装修 - - 750,000.00 合计 - - 750,000.00 类别 本期转出 2002-12-31 工业城7.8号厂房装修 - 750,000.00 合计 - 750,000.00 11.无形资产 类别 取得方式 原始金额 2001-12-31 本期增加(转出) 土地使用权 购入 4,668,144.90 3,742,460.00 - 合计 5,352,144.90 3,742,460.00 - 类别 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 93,600.00 3,648,860.00 38年 合计 93,600.00 3,648,860.00 12.长期待摊费用 项目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 电话初装费 - 3,680.00 3,680.00 5#厂房装修费 1,327.00 - 1,327.00 工业城厂房租金 3,299,425.00 - 80,400.00 绿化工程 2,932.80 - 2,932.80 机动车间改造费 1,218.00 - 1,218.00 ISO9000费用 52,979.91 - 52,979.91 工业城8号厂房装修费 51,090.99 5,000.00 18,024.00 低值易耗品摊销 - 97,030.00 47,175.00 日用家?h - 17,504.60 17,504.60 工业城单身楼维修费 54,903.74 - 17,889.66 合计 3,463,877.44 123,214.60 243,130.97 剩余 项目 2002-12-31摊 销期(月) 电话初装费 - 0 5#厂房装修费 - 0 工业城厂房租金 3,219,025.00 475 绿化工程 - 0 机动车间改造费 - 0 ISO9000费用 - 0 工业城8号厂房装修费 38,066.99 22 低值易耗品摊销 49,855.00 12 日用家?h - 0 工业城单身楼维修费 37,014.08 26 合计 3,343,961.07 13.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 余额 余额 银行借款 3,000,000.00 9,000,000.00 其中：抵押 - 1,300,000.00 质押 - 4,700,000.00 担保 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 9,000,000.00 14.应付票据 应付票据期末余额为35,795,000.00元。 票据种类 出票日期 到期日期 票据金额 银行承兑汇票* 2002.07.22 2003.01.22 795,000.00 银行承兑汇票* 2002.10.10 2003.04.10 5,000,000.00 银行承兑汇票 2002.10.29 2003.04.29 10,000,000.00 银行承兑汇票 2002.10.29 2003.01.22 10,000,000.00 银行承兑汇票 2002.12.27 2003.06.27 10,000,000.00 票据种类 收款人 银行承兑汇票* 东莞市华冠科技股份有限公司 银行承兑汇票* 深圳市高科实业有限公司 银行承兑汇票 东莞市华冠科技股份有限公司 银行承兑汇票 东莞市华冠科技股份有限公司 银行承兑汇票 东莞市华冠科技股份有限公司 *说明见附注十。 15.应付账款 应付账款期末余额为39,791,269.29元。 应付账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16.预收账款 预收账款期末余额为2,164,525.99元。 预收账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17.应付股利 投资者 2002-12-31 2001-12-31 广东华侨信托投资公司 176,157.08 176,157.08 深圳新通阳电子元件工业有限公司 14,545.20 14,545.20 公众股 15,326.74 15,326.74 合计 206,029.02 206,029.02 18.应交税金 税种 2002-12-31 2001-12-31 营业税 63,289.82 23,357.60 增值税 9,224.77 734,752.49 企业所得税 778,157.39 247,942.91 城市维护建设税 7,168.03 25,628.95 个人所得税 10,963.58 35,263.57 房产税 - 542,713.49 合计 868,803.59 1,609,659.01 19.其他应付款 其他应付款期末余额为6,937,511.72元。 其他应付款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 20.预提费用 项目 2002-12-31 2001-12-31 水电费 44,784.72 136,073.76 审计费 195,000.00 67,000.00 借款利息 - 220,590.08 董事会费 270,210.00 67,410.00 证券管理费 46,296.06 34,632.06 刊登费 34,876.03 85,076.03 土地使用费 1,668.00 - 工资 49,700.00 49,700.00 保安服务费 37,550.00 - 其他(管理费等) 21,400.39 58,228.80 合计 701,485.20 718,710.73 21.股本 本期增（减）变动 2001-12-31 配股 送股 公积金转股 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 71,346,000.00 - - - 其中: 国家持有股份 7,134,600.00 - - - 境内法人持有股份 64,211,400.00 - - - 境外法人持有股份 - - - - 其他 - - - - 2.非发起人股份 - - - - 其中: 国家持有股份 - - - - 国有法人持有股份 - - - - 境内法人持有股份 - - - - 转配股 - - - - 基金配售股份 - - - - 战略投资人配售股份 - - - - 一般法人配售股份 - - - - 其他 - - - - 3.优先股或其他 - - - - 其中:转股配 - - - - 未上市流通股份合计 71,346,000.00 - - - 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 19,140,000.00 - - - 2.境内上市的外资股 - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - 4.其他 - - - - 已上市流通股份合计 19,140,000.00 - - - 三、股份总数（股） 90,486,000.00 - - - 其他 小计 2002-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 - - 71,346,000.00 其中: 国家持有股份 - - 7,134,600.00 境内法人持有股份 - - 64,211,400.00 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - 2.非发起人股份 - - - 其中: 国家持有股份 - - - 国有法人持有股份 - - - 境内法人持有股份 - - - 转配股 - - - 基金配售股份 - - - 战略投资人配售股份 - - - 一般法人配售股份 - - - 其他 - - - 3.优先股或其他 - - - 其中:转股配 - - - 未上市流通股份合计 - - 71,346,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 - - 19,140,000.00 2.境内上市的外资股 - - - 3.境外上市的外资股 - - - 4.其他 - - - 已上市流通股份合计 - - 19,140,000.00 三、股份总数（股） - - 90,486,000.00 22.资本公积 项目 2002-12-31 2001-12-31 股本溢价 25,094,111.22 25,094,111.22 资产评估增值 22,560,000.00 22,560,000.00 资本折算差 87,459.92 87,459.92 其他资本公积 38,705.70 - 合计 47,780,276.84 47,741,571.14 23.盈余公积 项 目 2002-12-31 2001-12-31 法定盈余公积 8,318,065.17 8,318,065.17 法定公益金 4,604,148.00 4,604,148.00 任意盈余公积 15,342,632.30 15,342,632.30 合 计 28,264,845.47 28,264,845.47 24.未分配利润 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 未分配利润 -56,303,012.76 11,461,082.26 - -44,841,930.50 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： ①原子公司深圳力光电子有限公司2001年增值税进项税转出260,563.80元。 ②公司补交99年地税税款并罚款合计927,280.57元。(其中企业所得税341,150.20元,房产税351,055.84元,个人所得税12,800.00元;罚款222,274.53元) ③公司于2002年6月通过自查补交2001年度房产税191,657.65元，个人所得税11,500.01元，合计203,157.66元。 ④公司于2002年8月自查补交2001年度印花税及罚款38,277.88元。 ⑤公司95-97年海关未结事项已自查清结，公司于2002年10月补交海关代征1997-1998年增值税1,671,486.75元.该税项已作进项税抵扣.原多计提的税款3,527,970.65元冲回以前年度损溢。 (2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： 项目 2001年度 2000年度 2000年度以前 冲回99年多计提的关税.增值税 - - 3,527,970.65 子公司补交2001年增值税 -132,887.54 - - 补交企业所得税 - - -341,150.20 补交个人所得税 -11,500.01 - -12,800.00 补交房产税 -191,657.65 - -351,055.84 海关代征97-98年增值税作抵扣,冲 - - 1,671,486.75 回以前年度计提的损失. 其他调整事项(罚款) -38,277.88 - -222,274.53 合计 -374,323.08 - 4,272,176.83 (3)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项目 2001年度 2001年度以前 提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 合计 - - (4)对年初未分配利润的影响 项目 2002年度 2001年度 年初未分配利润(追溯调整前) -56,303,012.76 -66,698,811.28 追溯调整利润数 4,272,176.82 追溯调整利润分配数 - - 年初未分配利润(追溯调整后) -56,303,012.76 -62,426,634.46 (5)利润分配预案或公积金转增股本、公积金弥补亏损预案 公司董事会决定，2002年不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。 预计公司2003年的分配政策： 2003年公司拟根据公司的具体情况，按照有关规定和要求进行股利分配。 基于公司实际情况，本公司第四届第十六次董事会决定使用盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损。具体预案为： 根据《公司法》及中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露规范问答第3号》通知，公司拟用盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损。截止2002年12月31日，公司未分配利润为-44,841,930.50元，公司弥补亏损的顺序为任意盈余公积15,342,632.30元，法定盈余公积8,318,065.17元，资本公积（股本溢价）21,181,233.03元,依次弥补后，未分配利润金额为0元。 此预案须经股东大会审议批准。 25.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2002年1-12月 2001年1-12月 电容器 17,308,318.44 32,800,856.68 电子产品 143,722,762.77 - 合计 161,031,081.21 32,800,856.68 主营业务成本 行业 2002年1-12月 2001年1-12月 电容器 14,163,523.37 30,034,967.86 电子产品 136,800,811.92 - 合计 150,964,335.29 30,034,967.86 主营业务毛利 行业 2002年1-12月 2001年1-12月 电容器 3,144,795.07 2,765,888.82 电子产品 6,921,950.85 - 合计 10,066,745.92 2,765,888.82 26.其他业务利润 类别 2002年1-12月 2001年1-12月 其他业务收入 11,170,116.83 8,383,174.15 减：其他业务支出 4,701,139.61 3,539,265.24 其他业务利润 6,468,977.22 4,843,908.91 2002年1-12月 2001年1-12月 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋出租 5,894,468.83 3,227,363.33 2,667,105.50 987,246.68 佣金收入 5,275,648.00 1,473,776.28 3,801,871.72 3,873,632.42 其他 - - - -16,970.19 合计 11,170,116.83 4,701,139.61 6,468,977.22 4,843,908.91 27.财务费用 类别 2002年1-12月 2001年1-12月 利息支出 418,715.67 665,545.59 减：利息收入 432,684.43 334,485.89 汇兑损失 - 16,159.32 减：汇兑收益 - 3,420.90 其他 42,711.55 39,616.34 合计 28,742.79 383,414.46 28.投资收益 类别 2002年1-12月 2001年1-12月 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 - - 权益法核算公司所有者权益净增(减) - - 股权投资差额摊销额 - - 转让股权收益 - 2,688,521.50 短期投资损益 - - 合计 - 2,688,521.50 29.营业外收入 项目 2002年1-12月 2001年1-12月 处理固定资产净收益 - 781,286.10 罚款净收入 - 1,250.00 其他收入 - 369,962.89 合计 - 1,152,498.99 30.营业外支出 项目 2002年1-12月 2001年1-12月 罚款支出 11,526.33 264,257.34 固定资产减值准备 14,304.68 1,162,730.23 进项税转出 260,563.80 固定资产盘亏 - 848,047.92 其他(滞纳金) 13,519.56 57,411.00 合计 39,350.57 2,593,010.29 七、关联方关系及交易 关联方概况 1.与公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五.2列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的公司股东 拥有公司股 企业名称 注册地址 注册资本 份比例 上海新延中文化传 上海 3亿元 29.84% 播有限公司 与公司 企业名称 主营业务 关系 上海新延中文化传 承接各类广告设计、制作；承 公司之第一 播有限公司 办商务、文化活动策划、咨询 大股东 服务；展示展览；礼仪和会务 服务；百货、工艺美术品、五 金交电、建筑材料、计算机软 硬件、纸制品、金属材料、通 讯器材销售。 企业名称 经济性质 法定代表人 上海新延中文化传 有限责任公司 芦功林 播有限公司 2001年12月3日，中国蓝星（集团）总公司将持有的公司2700万股法人股委托给上海新延中文化传播有限公司管理，2002年12月20日经财政部财企[2002]561号文批准，上海新延中文化传播有限公司正式受让中国蓝星（集团）总公司持有的本公司法人股2700万股，占公司总股本比例的29.84%，成为公司第一大股东。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2001-12-31 本期增加(减少) 2002-12-31 上海新延中文化传播有限公司 3亿元 - 3亿元 合计 3亿元 - 3亿元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加(减少) 上海新延中文化传播有限公司 2700万 29.84% - 合计 2700万 29.84% - 企业名称 2002-12-31 比例 上海新延中文化传播有限公司 2700万 29.84% 合计 2700万 29.84% 2、关联交易 关联交易事项说明见附注十二（三） 八、或有事项 截止2002年12月31日，公司无需披露的或有事项。 九、承诺事项 截止2002年12月31日，公司无需披露的承诺事项。 十、资产抵押情况 1、截至2002年12月31日止，公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额 取得银行承兑汇票的额度 港币定期存单 5,300,000.00 5,000,000.00 房产 12,400,700.00 6,000,000.00 合计 11,000,000.00 十一、资产负债表日后非调整事项 截止2002年12月31日，公司无需披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重大事项 一、税务事项 2002年3月公司根据深圳市地方税务局[2002]深地税三检字第28号处理决定书,公司补缴1999年相关税款及罚款与滞纳金人民币927,280.57元。 公司1995年至1997年补交关税、增值税事项已自查清结。补交97-98年关税和增值税共计3,502,053.35元，已于2002年9月全部缴清。公司于以前年度预提的此笔支出余额3,527,970.65元冲减以前年度损溢。 二、诉讼事项 我公司于2002年4月9日向深圳市南山区人民法院提起诉讼，起诉被告深圳市嘉新汇实业发展有限公司偿还我司货款人民币624,778.50元；在2002年5月13日达成庭外和解协议。 我公司于2002年4月11日向肇庆市端州区人民法院起诉广东华信英锋电子有限公司偿还我司货款人民币226,258.90元；在2002年4月22日达成庭外和解协议，并在2002年6月30日前收回了货款。 我公司于2002年4月10日向深圳市中级人民法院起诉深圳大通食品工业有限公司和深圳托普塑料包装有限公司，要求返还侵占的厂房并支付厂房占用费人民币2,146,800.00元。 以上诉讼事项对我公司当年的损益不造成影响，以上事项刊登于2002年4月12日的《证券时报》上。 三、出售资产 第三次临时股东大会通过，我公司将持有的深圳力光电子有限公司（以下简称力光公司）51%股权以及截止2002年6月30日深圳大通对力光公司的债权净额转让给上海新延中文化传播有限公司。股权转让价格以经深圳鹏城会计师事务所审计的力光公司截止2002年6月30日的净资产为依据，按照51%的比例确定。债权转让价格以经深圳鹏城会计师事务所审计的力光公司截止2002年6月30日的债权净额确定。本次股权及债权出售的合计对价总额为43,226,158.52元，双方约定扣除深大通所欠力光公司应付帐款1,550,886.56元之后的余额41,675,271,96元，由新延中全部支付至公司指定帐户。 2002年8月29日，我公司已收到上述转让款。本次资产转让以后，已影响本公司合并报表的合并范围。 十三、资产减值准备明细表 项目 2001-12-31 合并范围减少数 本期增加数 一、坏账准备 24,242,998.05 3,201,445.66 201,191.37 其中：应收账款 17,586,894.19 3,201,445.66 - 其他应收款 6,656,103.86 - 201,191.37 二、短期投资跌价准备 - - - 其中：股票投资 - - - 三、存货跌价准备 3,108,981.79 1,121,567.85 - 原材料 1,792,674.86 575,147.58 - 在产品 191,062.14 191,062.14 - 产成品 1,125,244.79 355,358.13 - 四、长期投资减值准备 5,241,411.94 - - 其中：长期股权投资 5,241,411.94 - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备 10,608,198.83 10,406,605.92 14,304.68- 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 10,394,686.92 10,394,686.92 - 电子设备 - - - 运输工具 - - - 其他设备 213,511.91 11,919.00 14,304.68 六、无形资产减值准备 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 合计 43,201,590.61 14,729,619.43 215,496.05 项目 本期转回数 2002-12-31 一、坏账准备 610,153.67 20,632,590.09 其中：应收账款 610,153.67 13,775,294.86 其他应收款 - 6,857,295.23 二、短期投资跌价准备 - - 其中：股票投资 - - 三、存货跌价准备 1,987,413.94 - 原材料 1,217,527.28 - 在产品 - - 产成品 769,886.66 - 四、长期投资减值准备 - 5,241,411.94 其中：长期股权投资 - 5,241,411.94 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 - 215,897.59 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 - - 电子设备 - - 运输工具 - - 其他设备 - 215,897.59 六、无形资产减值准备 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 2,597,567.61 26,089,899.62 十四、相关指标计算表 1. 公司2002年1至12月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 2. 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.26% 8.67% 0.111 0.111 营业利润 9.16% 9.62% 0.123 0.123 净利润 9.42% 9.89% 0.127 0.127 扣除非经营性损益后的利润 9.45% 9.92% 0.127 0.127 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE＝P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2002年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 （此页无正文） 单位负责人 财务负责人 日 期 日 期 本财务报表业经本公司第四届第十六次董事会于二00三年二月二十八日批准报出. 第十一节备查文件目录 1、本公司2002年度会计报表； 2、深圳市鹏城会计师事务所关于本公司的《审计报告》； 3、2002年度本公司在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 深圳大通实业股份有限公司 董事会 二零零三年二月二十八日 |
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