四川明星电力股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.02.28 13:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川明星电力股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 副董事长蒋志明先生因工未能出席会议，委托陈德董事代为出席并行使表决权；董事张玉明先生因工未能出席会议，委托刘晖董事代为出席并行使表决权。 公司负责人董事长张廷安先生、主管会计工作的负责人总会计师王成平先生、会计机构负责人财务部副部长周国正先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称:四川明星电力股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 英文名称缩写：MXEP （二）公司法定代表人：张廷安 （三）公司董事会秘书：蒋青 联系地址：四川省遂宁市明月路88号 联系电话：（0825）2210076 传真：（0825）2210017 电子信箱：[email protected]. （四）公司注册地址：四川省遂宁市大东街18号 公司办公地址：四川省遂宁市明月路88号 邮政编码：629000 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海证券报》 刊登年度报告的指定网址http//:www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点四川省遂宁市明月路88号.公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：明星电力 股票代码：600101 （七）公司的其他有关资料 公司首次注册日期：1988年12月 注册地址：四川省遂宁市大东街18号 首次变更注册登记日：1997年4月20日 注册地址：四川省遂宁市大东街18号 最近一次变更注册登记日：2001年12月2日 注册地址：四川省遂宁市大东街18号 公司法人营业执照注册号：5109001800146 公司税务登记号：510902206152800 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市城守东大街蓝光大厦2015室 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度利润指标情况（单位：元） 利润总额 91149392.75 净利润 78726848.88 扣除非经常性损益后的净利润 80871876.58 主营业务利润 166710986.64 其他业务利润 3086891.46 营业利润 94058851.09 投资收益 －764430.64 补贴收入 营业外收支净额 －2145027.70 经营活动产生的现金流量净额 131628450.49 现金及现金等价物净增减额 －15774428.63 注：报告期内本公司所涉及需扣除的非经常性损益项目和金额如下： 营业外收支净额：－2145027.70元 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 1、主要会计数据 项目 单位 2002年度 2001年度 主营业务收入 元 325413396.08 248241750.84 净利润 元 78726848.88 78321880.49 每股收益 元/股 0.464 0.461 每股收益（加权） 元/股 0.464 0.514 扣除非经常性损益 元/股 0.476 0.426 后的每股收益 每股经营活动产生 元 0.775 0.58 的现金流量净额 净资产收益率 ％ 7.64 7.90 以扣除非经常性损 益净利润为基础计 % 7.85 7.29 算的净资产收益率 2002年末 2001年末 总资产 元 1425359427.58 1362256060.44 股东权益(不含少数 元 1030439754.56 991660852.36 股东权益) 每股净资产 元/股 6.07 5.84 调整后每股净资产 元/股 5.88 5.80 项目 2000年度 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 243470530.64 243470530.64 净利润 81660078.17 80377475.97 每股收益 0.558 0.549 每股收益（加权） 0.558 0.549 扣除非经常性损益 0.516 0.516 后的每股收益 每股经营活动产生 0.76 0.76 的现金流量净额 净资产收益率 12.89 13.26 以扣除非经常性损 益净利润为基础计 12.91 12.91 算的净资产收益率 2000年末 追溯调整前 追溯调整后 总资产 970409569.92 942934173.70 股东权益(不含少数 633588005.38 606112582.16 股东权益) 每股净资产 4.33 4.14 调整后每股净资产 4.27 4.09 2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求，计算的主要财务数据： 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.18 16.17 营业利润 9.13 9.12 净利润 7.64 7.64 扣除非经常性损益后的净利润 7.85 7.84 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.982 0.982 营业利润 0.554 0.554 净利润 0.464 0.464 扣除非经常性损益后的净利润 0.476 0.476 （三）报告期股东权益变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 1.69805367.00 资本公积 536215345.97 2503395.07 盈余公积 93727664.51 23618054.67 法定公益金 42855625.25 7872684.89 未分配利润 149056849.63 78726848.88 73942081.31 股东权益合计 991660852.36 112720983.51 73942081.31 项目 期末数 股本 169805367.00 资本公积 538718741.04 盈余公积 117345719.18 法定公益金 50728310.14 未分配利润 153841617.20 股东权益合计 1030439754.56 变动原因： 1、报告期内股本无变动。 2、资本公积：增加的主要原因是四川川投资产管理有限责任公司和四川投资集团有限公司豁免了本公司所属热电厂、自来水公司的贷款而增加的股权投资准备854500元，以及其他资本公积项目转入1648895.07元所致。 3、盈余公积金：按净利润分别提取10%的法定盈余公积金、提取20%的任意盈余公积金所致。 4、公益金：是按净利润的10%提取所增加。 5、未分配利润增加是：是本年实现的净利润在提取了法定盈余公积金7872684.89元、任意盈余公积金15745369.78元、公益金7872684.89元，减去普通股股利42451341.75元后，转入的余额部分。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（单位：股） 本期 本期 本期公 股本结构 期初数 配股 送股 积金转 增股本 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 国家拥有股份 49354407 境内法人持有股份 25446960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95004000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 三、股份总数 169805367 增 本期 股本结构 发 其他 期末数 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 国家拥有股份 49354407 境内法人持有股份 25446960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95004000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 三、股份总数 169805367 （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末为止，公司前三年股票发行情况： 2001年8月，公司经中国证券监督管理委员会批准实施配股。配股方案为：以2000年末总股本14644.386万股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，其中：国家股股东以现金方式认购其应配股份的10%，即143.7507万股；法人股股东全部放弃配股，社会公众股股东认配2192.4万股。本次配股实际配售股份2336.1507万股，公司总股本增加至16980.5367万股，其中新增流通股2192.4万股，新增可流通股份于2001年9月17日上市交易。 2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、发行新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起公司股份总数及结构变化的事项。公司股份总数及结构未发生变化。 （三）股东情况 1、截止2002年12月31日，公司股东总计45039名，其中：国有股股东1名，法人股股东2名，社会公众股股东45036名。 2、持有本公司5%以上股份的股东持股变动情况 西南证券有限责任公司年初持有公司股份1591.84万股，占公司总股本的9.374%，为本公司的第二大股东，报告期内，西南证券公司通过证券交易系统减持所持有的本公司股份1154.13万股。年末西南证券持有本公司流通股437.70万股，占总股本的2.578%。该股东的持股变动情况本公司已于2002年8月26日《中国证券报》、《上海证券报》披露。 3、主要股东持股情况 2002年12月31日在册、持有公司股份前十名股东持股情况如下（单位：股）： 名次 股东名称 持股数 1 遂宁兴业资产经营公司 49354407 2 遂宁金源科技发展公司 13446960 3 遂宁市电力物资公司 12000000 4 西南证券有限责任公司 4377038 5 第一创业 1448751 6 景宏基金 1002600 7 地文科技 751802 8 红塔证券 484739 9 景阳基金 303867 10 余颖 278700 名次 股东名称 股份性质 占总股本比例（%） 1 遂宁兴业资产经营公司 国家股 29.065 2 遂宁金源科技发展公司 法人股 7.919 3 遂宁市电力物资公司 法人股 7.067 4 西南证券有限责任公司 流通股 2.578 5 第一创业 流通股 0.853 6 景宏基金 流通股 0.590 7 地文科技 流通股 0.443 8 红塔证券 流通股 0.285 9 景阳基金 流通股 0.179 10 余颖 流通股 0.164 （1）在本公司知情的范围内，前10名股东之间不存在关联关系。 （2）在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。 4、公司控股股东及变化情况 （1）控股股东情况 遂宁兴业资产经营公司为本公司控股股东。 法定代表人：税国民 成立日期：1994年 注册资本：3亿元 公司注册地址：遂宁市凯旋上路65号 经营范围：遂宁市人民政府授权范围内的国有股权和国有资产 （2）控股股东的实际控制人情况： 遂宁兴业资产经营公司的实际控制人为遂宁市财政局 遂宁市财政局经遂宁市人民政府授权，对遂宁市管辖的国有资产依法进行管理，并对其行使占有、使用、处置、收益等职能。 根据财政部财企（2002）36号文《财政部关于四川明星电力股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，国家财政部同意将原遂宁市国有资产管理局持有的本公司4935.4407万股国家股划转给遂宁兴业资产经营公司持有。划转完成后，遂宁市国有资产管理局不再持有本公司股份，遂宁兴业资产经营公司持有本公司股份4935.4407万股，占本公司总股本的29.07%，股份性质为国家股。本公司已根据股权划转的办理情况分别于2002年4月2日、2002年4月18日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行了相关的信息披露。 遂宁兴业资产经营公司所持股份无质押、冻结情况。 5、股份质押情况 持股5％以上的股东中，遂宁金源科技发展公司与中国农业银行遂宁市市中区支行签订了《权利质押合同》，以其持有的本公司股份644万股（占公司股份总额的3.79%）为质押，为遂宁市顺通路桥有限公司的借款2925万元担保，本次质押期自2002年6月4日至2005年6月3日，本次质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关手续。 遂宁金源科技发展公司持有本公司股份1344.696万元，占公司股份总额的7.919%，该公司已于2000年8月7日将其所持的本公司股份700万股质押给中国农业银行遂宁市中区支行。 6、因配售股份成为前10名股东的股东情况。西南证券有限责任公司作为本公司2001年配股的主承销商，负责包销公司本次配股的余额部分，共计包销余股1591.84万股，为本公司的第二大股东。该公司年末持有本公司股份437.70万股，为公司第四大股东。未约定持股时间。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 在本公司职位 张廷安 男 55 董事长 张万富 男 57 副董事长 蒋志明 男 43 副董事长 周秀华 女 44 董事总经理 李加贵 男 53 董事副总经理 秦 刚 男 40 董事副总经理 薛居树 男 54 董事 张仁全 男 39 董事 陈德 男 40 董事 张玉明 男 47 董事 刘晖 男 33 董事 张燕生 男 47 独立董事 唐光兴 男 36 独立董事 蒋青 男 37 董事会秘书 李玉常 男 54 监事会主席 张晓耕 男 55 监事 卢赐华 女 47 监事 向志明 男 46 监事 邓正忠 男 49 监事 李建明 男 49 副总经理 李利勇 男 38 副总经理 王成平 男 47 总会计师 姓名 任期 年初持股 年末持股 张廷安 2000.11-2003.11 0 0 张万富 2000.11-2003.11 9828 9828 蒋志明 2000.11-2003.11 0 0 周秀华 2000.11-2003.11 6552 6552 李加贵 2000.11-2003.11 13806 13806 秦 刚 2002.4-2003.11 0 0 薛居树 2000.11-2003.11 13104 13104 张仁全 2002.4-2003.11 0 0 陈德 2000.11-2003.11 0 0 张玉明 2002.5-2003.11 0 0 刘晖 2002.5-2003.11 0 0 张燕生 2002.5-2003.11 0 0 唐光兴 2002.5-2003.11 0 0 蒋青 2000.11-2003.11 2520 2520 李玉常 2000.11-2003.11 6552 6552 张晓耕 2000.11-2003.11 5040 5040 卢赐华 2000.11-2003.11 6552 6552 向志明 2000.11-2003.11 0 0 邓正忠 2000.11-2003.11 0 0 李建明 2001.12-2003.11 0 0 李利勇 2001.12-2003.11 0 0 王成平 2002.4-2003.11 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职单位 职务 蒋志明 遂宁金源科技发展公司 总经理 陈德 遂宁金源科技发展公司 副总经理 张玉明 西南证券有限责任公司 总裁助理 刘 晖 西南证券有限责任公司 深圳投资银行部总经理 向志明 遂宁金源科技发展公司 副总经理 3、年度报酬情况 （1）高级管理人员报酬情况 报酬支付原则：本公司对高级管理人员实行年薪制，高级管理人员年薪收入由基本年薪和业绩收入两部分组成，业绩收入根据公司经营业绩确定，各项考核指标由公司董事会以年度完成数为基础制定，一年一定，高级管理人员的年度报酬依据考核结果发放。未纳入年薪制范围的人员按企业工资管理办法执行。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员包括：张廷安、周秀华、张万富、李玉常、李加贵、薛居树、秦刚、张仁全、蒋青、张晓耕、卢赐华、邓正忠、李建明、李利勇、王成平等15人，上述董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为1965100元，在公司领取报酬的金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为534036元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 150000元至180000元 3 130000元至150000元 8 100000元至110000元 1 35000元至40000元 3 （2）独立董事报酬情况 根据公司2001年度股东大会决议，独立董事张燕生、唐光兴每年享受3万元人民币的独立董事津贴。独立董事出席公司股东大会、董事会以及按规定行使职权所需的费用由公司据实报销。 （3）不在公司领取报酬的董事、监事情况 蒋志明、陈德、张玉明、刘晖、向志明等5名董事、监事的报酬由派出的股东方面支付，公司不单独（额外）提供工资、津贴、福利。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘情况 1、2002年5月28日，公司2001年度股东大会选举秦刚、张仁全、张玉明、刘晖为公司董事会董事，选举张燕生、唐光兴为公司独立董事。 2、公司2001年度股东大会选举李玉常先生为公司监事。2002年5月28日，监事会四届七次会议选举李玉常先生为公司监事会主席。 3、公司董事会五届八次会议审议通过了高级管理人员变动事宜，聘任周秀华女士为公司总经理、聘任王成平先生为公司总会计师。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况 1、公司董事会五届八次会议审议通过了费庆伦先生辞去公司董事、总经理职务的请求；审议通过了李玉常先生辞去公司董事、副总经理职务的请求；审议通过了税国民先生辞去公司董事职务的请求。 2、2002年4月18日召开的监事会四届六次会议审议通过了余清和先生辞去公司监事会主席、监事职务的请求。 （四）公司员工数量及专业素质情况 公司2002年末共有员工3029名。其中：生产人员2831名，财务人员83名，行政人员115名。具有大专及以上文化程度的640名，有高级专业技术职称的技术人员27名，中级技术职称的技术人员253名，初级专业技术人员321名。公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 上市以来，公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露工作。 公司已按中国证监会、国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的规定，补充和修订了《公司章程》，修改后的《公司章程》已经公司2001年度股东大会审议通过。制订、完善了《董事会议事规则》等规章制度，完善了公司治理结构。 根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，公司认真开展了本公司建立现代企业制度的自查工作，公司董事会五届临时会议审议、通过了《四川明星电力股份有限公司现代企业制度自查报告》，公司及公司控股股东的自查报告上报中国证监会、国家经贸委后，得到了有关监管部门的肯定和好评。 根据中国证监会《关于股东大会的规范意见》的规定，公司制定了《股东大会议事规则》，确保了所有股东，特别是中小股东能够充分行使自己的权利。公司能够按照规定和要求召集、召开股东大会，公司的重大生产、经营方针、重大关联交易均由股东大会审议通过，大会的决议事项也予以及时、充分、公开披露，充分保障投资者的利益。 公司修改和完善了《董事会议事规则》，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事能够积极参加有关培训、熟悉有关法律、法规，根据公司和全体股东的最大利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责。按照《关于在上市公司中建立独立董事制度的指导意见》的精神，公司建立了独立董事制度，选举产生了两名独立董事。 为了加强上市公司的自律管理，自觉履行上市公司的应尽义务，公司于2002年底参与发起了四川省上市公司协会。 公司制定了《内部信息披露管理制度》，指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能够按照有关规定，保证公司信息披露的及时、准确、完整，在证券市场上树立了良好的形象。 对照有关公司治理结构的要求，公司治理结构还需完善的主要方面是建立董事会专门委员会，促进董事会决策更加科学、规范、高效。 （二）独立董事履行职责的情况 公司建立独立董事制度后，独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加股东大会、董事会的工作，对公司重要事项发表自己的意见、见解，发挥了自己的专业才能和工作经验，切实保证了广大股东的合法权益。 根据有关规范性文件等有关规定，公司及董事会正为独立董事充分发挥作用创造必要条件，保障独立董事在公司的经营决策、规范化运作、现代企业制度建设中发挥重要的作用和影响； （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况公司控股股东遂宁市兴业资产经营公司通过股东大会依法行使出资人的权利，与本公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开”得到很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。公司经营稳健，发展思路明确。 人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，均在公司领取报酬，也未在控股股东方面兼职。 财务方面：公司拥有独立的会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独立的银行账户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做出。 资产方面：公司在电力、自来水、天然气及所有重要业务都拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施。 机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依照各自的职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 业务方面：本公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 （四）公司高级管理人员的考评、激励机制建立、实施情况 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制，公司自2001年起实施了《公司高级管理人员年薪制实施办法》，建立和完善了高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，充分体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原则。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了2001年度股东大会。 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于2002年4月22日在《中国证券报》和《上海证券报》上发告了召开2001年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 本公司2001年度股东大会依照董事会公告如期于2002年5月28日在公司四楼会议室召开，出席本次会议的股东及股东代理人共计23人，代表股权90838071股，占公司总股本的53.495%。公司董事、监事及高级管理人员出席了大会。 （二）股东大会通过的决议情况及决议披露情况 本次股东大会以记名投票方式逐一表决通过了以下事项: 1、审议通过董事会2001年度工作报告； 2、审议通过监事会2001年度工作报告； 3、审议通过2001年度财务决算报告及2001年度利润分配方案； 4、审议通过了修改公司章程的议案； 5、审议通过了调整公司董事会成员的议案，选举产生了独立董事； 6、审议通过了调整监事会成员的议案； 7、审议通过了独立董事津贴标准的议案； 8、审议通过了接收农村电网改造一期工程形成的资产的议案。 四川英济律师事务所杨天均律师参加了本次大会见证并出具了法律意见书。认为：公司2001年度股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、提出新提案的股东的资格和提案程序、大会表决程序与相关事宜符合法律、法规及《公司章程》的规定，股东大会合法有效。 此次股东大会的决议公告登载于2002年5月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围：电力、热力生产供应，送变电工程、线路、设备安装、施工，批发、零售；水暖器材、消防器材、五金交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件。自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、建设项目的投资。 报告期内，公司狠抓发展，强化生产经营，面对激烈的市场竞争，狠抓用电、用水、用气管理，巩固主业，努力扩大供电、供水、供气市场。电力生产继续稳步增长，自来水生产销售稳中有升，天然气生产发展平稳，年度经营目标全面超额完成。 公司全年完成发电量39191万千瓦时，比上一报告年度增长10.16%；售电40235万千瓦时，比上一报告年度增长4.59%；销售天然气2829万立方米，比上一报告年度增长13.16%；销售自来水1006万吨，比上一报告年度增长3.16 %。 公司经营状况良好，经营业绩做到了持续、稳定的增长，报告期内，公司主营业务收入32541.34万元，比上一报告年度增长27.06%，利润总额9114.94万元，比上一报告年度增长6.67 %，净利润7872.68万元，比上一报告年度增长0.52%。公司被授予“四川工业企业最佳效益50强”、“四川工业企业最大规模200强”、“四川电力、蒸汽、热水的生产和供应工业企业最大规模10强”、“四川电力、蒸汽、热水生产和供应工业企业最佳效益10强”、“省水利系统文明服务示范窗口单位”。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 行业 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 电力 191913888.86 109265654.27 天然气、化工 92775206.01 42788745.40 自来水销售 11894873.27 5237554.27 工程安装 19080702.27 4172591.80 宾馆服务 8846941.50 4878926.95 药业 901784.17 367513.95 合计 325413396.08 166710986.64 报告期内，公司主营业务收入主要来自于电力销售收入。公司电力业务集电力发、供、输、配于一体，装机容量8.858万千瓦，拥有高低压供电线路7000多公里，覆盖遂宁市中区近2000平方公里的区域，担负着遂宁市市中区的工农业生产、人民生活用电的电力供应任务，拥有独立的供电网络和稳定的客户，在公司拥有的遂宁市市中区这一供电范围内，市场占有率为100%。 2、占本公司主营业务收入及利润总额10%以上的主要产品 占本公司主营业务收入及利润总额10%以上的主要产品为电力销售业务，报告期内，电力业务销售收入为20286.56万元，销售成本为8100.07万元，毛利率为60.07%。 3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 本年度合并报表并入了本公司的控投子公司万通燃气股份有限公司的天然气销售收入9277.52万元，占本年公司销售收入的28.51%。 报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）、经营成果和利润构及整体财务状况与上年度相比未发生重大变化。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）四川万通燃气股份有限公司：本公司控股子公司，经营范围包括天然气供应，煤炭及制品的销售，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程的设计、安装，燃气用具的维修，销售。注册资本为6121.00万元，报告期末实现收入977.52万元，净利润650.55万元。 （2）遂宁市明星自来水有限公司：本公司的控股子公司，主营业务范围:自来水生产、供应、，水暖管件、水暖管道零件、水防器材、净水剂制造、销售。注册资本为1100.00万元，报告期实现收入1189.49万元，实现净利润115.59万元。 （3）遂宁市明星酒店有限公司：是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的。公司注册资本6,000万元，本公司以货币资金3,000万元投资，占注册资本的50%；公司于2002年9月20日成立，公司住所：遂宁市开发区明月路88号；法定代表人：李建明；经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。报告期实现收入374.71 万元，实现净利润－952.45万元。 （4）四川明星药业有限责任公司：是由本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川蓬莱盐化有限公司共同出资设立。公司注册资本9,150万元，本公司以货币资金9,000万元投资，占注册资本的98.36%；公司于2001年12月28日成立，公司住所：遂宁市经济技术开发区明月西路1号；法定代表人：张廷安；经营范围：碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品（包括特殊营养食品，限于许可证核定的范围）的制造和销售。报告期实现收入90.18万元，实现净利润－71.90万元。 （5）遂宁宾馆：本公司的全资子公司，主要经营旅馆、卡扣OK、酒吧等。该公司注册资本为200万元，地处成都红星路繁华地段，报告期末，实现收入509.98万元，实现净利润－180.33万元。 （6）遂宁市水电建设公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中型水利、水电工程测量等业务。注册资本为2160.00万元，报告期实现收入1454.13万元，实现净利润6.96万元。 （7）遂宁市明星电气工程安装公司：本公司的全资子公司，主营业务范围:送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理、安装等。注册资本为100.00万元，报告期实现收入633.09万元，实现净利润45.78万元。 （8）遂宁明星加气砖厂：本公司的全资子公司，主营业务范围:加气混凝土砌块砖及新型轻质建材生产、销售。注册资本为185.00万元,报告期末实现收入310.23万元，实现净利润54.29万元。 5、公司无来源于单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上情况。 6、主要供应商、客户情况 公司营业收入的主要部分来自电力生产销售收入，公司属自发、自供型企业，业务独立性较强，向前五名客户销售总额为3763.47万元，占年度销售总额的11.57%；供应商主要为煤、电力设备、器材供应商，公司向前五名供应商合计购买金额为5508.74万元，占年度采购总额的37.99%。 （二） 公司报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 报告期内，公司无新募集资金使用情况。 募集资金投资为前期募集资金延续到本报告期内使用。2001年，本公司以2000年末股本总额14644.386万股为基数，按10:3的比例向全体股东配售股份，每股价格为15.00元。其中，国有股股东遂宁市国有资产管理局认购其应配股份的10%，即143.75万股，社会公众股东认配2192.40万股，共计配售2336.15万股。扣除相关费用，实际募集资金34418.26万元。按照《配股说明书》承诺的投资项目，公司在2001年度完成了收购遂宁金源科技发展公司和遂宁兴业资产经营公司分别持有的对遂宁白禅寺电力有限公司出资、收购四川万通燃气股份有限公司国有法人股的工作，展开了自来水改扩建项目、增资控股四川遂宁制药厂并迁址扩建的项目。 实施完毕的项目均已产生并达到了预期的收益，万通燃气股份有限公司本年度实现净利润650.55万元，遂宁白禅寺电力有限公司（现更名为四川明星电力股份有限公司三星水电厂）报告期内完成发电量18155.40万千瓦时，已成为公司电力生产的重要组成部分。 公司2001年度共计使用配股募集资金17451.18万元，尚有16967.08万元配股募集资金延续到报告期内使用。 延续到报告期内的募集资金使用情况为： 配股承诺项目投资项目 总投资 计划完成时间 自来水改扩建项目 14900.00 2003.12. 制药项目 9000.00 合计 23900.00 配股承诺项目投资项目 报告期投资 累计投资 实施进度 自来水改扩建项目 1307.18 2107.18 20% 制药项目 893.37 1616.17 18% 合计 2200.55 3723.35 （1）自来水改扩建项目：自来水公司第二水厂6万吨/日的改造工程竣工，并已投入运行，完成了城区部分供水管网的改造及自来水公司营业自动化系统改造工程。 该项目的投资进展没有达到预期的进度，主要是遂宁市中区的区划调整方案尚未取得国务院的批复，安居建县的工作至今没有启动，目前在安居建设自来水公司的条件尚不具备。公司将根据实际情况用好配股募集资金，充分发挥募集资金的使用效益。 （2）制药项目：药厂迁扩建GMP改造工程的综合楼主体工程、提取车间主体工程建设完工，综合制剂车间及其他配套设施正按规划的进度进行；研发中心完成征地、折迁工作，正进行可行性研究及初步设计。 报告期内公司配股募集资金实际投资项目与配股说明书中所承诺的项目一致，没有变更募集资金投向的情形。配股募集资金尚未使用的部分现全部体现为银行存款。 2、报告期内非募集资金投资使用情况 报告期内，本公司出资3000万元与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同设立遂宁市明星酒店有限公司。遂宁市明星酒店有限公司注册资本6000万元，本公司投资占注册资本的50%；遂宁市明星酒店有限公司于2002年9月20日成立，经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。 （三） 报告期公司财务状况及经营成果分析（单位：元） 项目 2002年12月31日 总资产 1425359427.58 股东权益 1030439754.56 长期负债 145989730.97 主营业务利润 166710986.64 净利润 78726848.88 现金及现金等价物增加额 --15774428.63 项目 2001年12月31日 变动幅度(%) 总资产 1362256060.44 4.63 股东权益 991660852.36 3.91 长期负债 197289730.97 -26.00 主营业务利润 130416230.68 27.83 净利润 78321880.49 0.52 现金及现金等价物增加额 140061976.11 -111.26 变动原因： 1、总资产本年末为1425359427.58元，比上一年度增加4.63%，主要原因是今年经营实现净利润7872.68万元，合并报表并入万通燃气股份有限公司总资产的6853.53万元（该公司总资产14274.02万元，抵减了本公司的权益后的差额为6853.53万元），临时借入周转借款2000万元；本年度归还了三星电厂基建贷款减少资产10000万元。 2、长期负债：报告期内长期负债比上年度降低26.00%，主要是本年度归还了三星电厂基建贷款减少长期负债10000万元，同时，增加农村电网改造资金拨款1700万元，国债项目自来水工程784万元，自来水改造工程拨款250万元，增加长期负债2734万元所致。 3、股东权益本年年末为1030439754.56元，比上年增加3.91%，增加的主要原因是本年度的净利润在扣除分红款4245.13万元后的余额增加所致。 4、主营业务利润：本年实现16671.10万元，比上年增加3629.47万元，增加的主要因素是：今年合并报表新纳入了万通燃气股份有限公司的主营业务利润3241.09万元。明星康年酒店的主营业务利润252.89万元，明星药业主营业务利润36.75万元所致。 5、净利润今年完成7872.68万元，比上年增加40.50万元，利润总额增加570万元，而净利润只增加了40.5万元的主要原因是：2001年返还的600万元所得税直接抵减了所得税费用所致，而本报告期无所得税返还的因素。 6、本年现金及现金等价物增加额为-1577.44元，比上年降低111.26%，除报告期内经营活动产生现金净流量13162.84万元外，下降的主要原因是：本年度公司归还三星电厂的工程基建货款10000万元，购建固定资产支出13939.89万元，分配2001年度的利润支出 3604.88万元。 （四）生产经营环境及宏观政策对公司的影响 国家宏观经济政策特别是价格政策对公司的经济效益有一定的影响。从拉动经济、增强内需出发，国家及四川省、遂宁市出台了一些价格调控政策和方案。报告期内，本公司先后收到《关于停止收取供（配）电贴费的通知》、《关于贯彻执行省政府办公厅＜关于对全省农村居民生活用电实行最高限价的通知＞的意见》，这些电力价格政策的执行，将减少公司电力销售收入，对公司业绩有一定的影响。 经四川省地方税务局川地税函（2002）147号文件批准，公司2002年度按15%的税率上交企业所得税。 （五）公司2003年经营计划 2003年公司将抓住西部大开发的大好机遇，进一步深化内部改革，强化企业管理，搞好增供扩销，加快企业发展步伐，不断壮大企业规模，增强竞争实力，确保企业再上一个新的台阶。 公司2003年的主要目标是：完成发电量3.7亿千瓦时，完成售电量4.1亿千瓦时；天然气销售2950万立方米；自来水销售1100万吨。 为保证各项目标的全面完成，公司在2003年里将重点抓好发下方面的工作： 1、 抓好重点项目建设，加快企业发展步伐。 2、 强化企业管理，稳步提高企业经济效益。 3、 深化内部改革，增强企业活力。 （六）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年度，公司董事会共召开了5次会议，具体情况如下： （1）公司董事会第五届七次会议于2002年3月7日召开，会议审议通过了以下议案： ①2001年年度报告及摘要； ②公司2001年度利润分配预案及下一年度利润分配政策预计； ③关于支付会计师事务所报酬的。 本次董事会决议公告刊登于2002年3月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司董事会第五届八次会议于2002年4月18日召开，会议审议通过了以下议案： ① 2002年第一季度报告； ② 关于修改公司章程的议案； ③ 通过了独立董事的推荐人员； ④ 关于调整董事会成员的议案； ⑤ 聘任公司高级管理人员； ⑥关于接收第一期农村电网改造工程形成的资产的议案及第二期农村电网改造规划； ⑦关于召开公司2001年度股东大会的事宜。 本次董事会决议公告刊登于2002年4月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司第五届董事会临时会议于2002年6月26日召开，会议审议通过了《四川明星电力股份有限公司现代企业制度自查报告》，同意将该报告按要求报送有关部门。 （4）公司董事会第五届九次会议于2002年7月19日召开，会议审议通过了公司2002年半年度报告。 （5）公司董事会第五届十次会议于2002年10月28日召开，会议审议通过了公司2002年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了公司规程赋予董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。 报告期内，董事会办理、执行了股东大会关于公司2001年度利润分配的决议。实施了公司2001年度股东大会审议通过了本公司2001年度利润分配方案，即：以2001年12月31日的总股本169805367股为基数，向全体股东每10股派现金2元（含税），不用资本公积金转增股本。 该项决议已于2002年7月26日实施完毕。 3、本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司2002年度实现利润91149392.75元，净利润78726848.88元，分别提取10%的法定盈余公积金7872684.89元、10%的法定公益金7872684.89元、20％的任意盈余公积金15745369.78元后，加上上年度结转的未分配利润149056849.63元，可供股东分配的利润为196292958.95元。经2003年2月26日召开的公司董事会第五届十一次会议研究决定，本年度利润分配的预案为：以2002年末总股本169805367股为基数，每股派现金红利0.25元（含税），共计分配42451341.75元，剩余未分配利润153841617.20元结转以后年度分配。 2002年12月31日，公司资本公积金总额为538718741.04元，经公司董事会研究决定，2002年度不进行资本公积金转增股本。 上述方案尚需提交公司2002年度股东大会审议批准后实施。 八、监事会报告 公司监事会认真按照《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责开展工作，坚持以公司的经济效益为中心，切实履行监督，对公司董事会、董事、经理及高级管理人员的经营决策、管理活动等执行公司职务行为进行了认真的检查和监督，较好地维护了股东和公司的利益。一年来，监事会做了以下工作： （一）、加强学习，强化了监事会的自身建设，积极组织各位监事学习《公司法》及与公司经济运行相关的法律、法规，认真贯彻执行证监会、证管办下发的相关文件精神，提高了监督能力和素质，为履行职责打下了较好的基 （二）、监事会通过列席公司董事会会议，向公司决策机构反馈各方的意见和建议，积极参与公司的重大生产经营决策，投资项目的可行性论证和分析，认真履行监督职能，重点在风险防范方面提出警示意见；加强对公司经营管理行为的经常性监督，对董事会、经理层和高级管理人员在执行公司职务时有无违反法律法规、公司章程和股东大会决议的行为进行监督检查。 （三）、检查公司财务情况，抓好内部审计监督和服务工作。加大了对财务监督的力度，通过协助审计机关和会计师事务所对公司的审计查证，配合会计师事务所对公司的年度报告配股资金的使用和配入资产的审计，还积极支持公司内部审计部门对公司和下属单位的财务收支、效益、经济责任及建设工程项目进行审计监督，保障了公司各项经营成果的真实可信。 （四）、监事会的日常工作： 2002年公司监事会认真履行职责，共召开了五次会议。 1、2002年3月7日召开的四届五次会议，审议通过了公司2001年财务报告及摘要，审议通过了监事会工作报告； 2、2002年4月18日召开的四届六次会议，审议通过了2002年一季度季报及摘要，对公司部分监事进行了调整，会议接受了余清和辞去监事会主席职务的请求，提议李玉常为监事候选人； 3、2002年5月28日四届七次会议选举李玉常为监事会主席； 4、2002年7月，召开的四届八次会议审议通过了半年度报告； 5、2002年10月，召开的四届九次会议，审议通过了2002年三季度季报。 （五）监事会对公司2001年度有关事项的独立意见 通过检查和监督，监事会认为： 1、公司依法运作情况良好，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事会、经理层及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司所做的各项工作符合企业自身发展的需要，有利于公司的持续、健康发展，维护了全体股东的长远利益。 2、监事会对公司2001年度的财务状况进行了监督和审查，认为2002年度的财务决算报告真实地反映了公司的经营成果，四川君和会计师事务所为公司出具的无保留意见的审计报告客观公正。 3、公司配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致，无损害股东的权益和公司利益的行为。 4、报告期内公司无收购、出售资产的行为，无内幕交易的情况发生。 5、报告期内公司无重大关联交易行为。 6、四川君和会计师事务所为公司出具的审计报告为无保留意见的报告，报告中不整容任何解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见。 九、重要事项 （一）国有股股权划转事项 由于政府机构改革，原公司国有股股份的持有者遂宁国有资产管理局改制为遂宁市国有资产管理委员会办公室，经国家财政部财企（2002）36号文批准，同意将由遂宁市国有资产管理局所持有的本公司国有股股份4935.4407万股划转给遂宁兴业资产经营公司持有。 本事项公司已根据股权划转的办理情况分别公布于2002年4月2日、2002年4月18日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）所得税政策税率情况 经四川省地方税务局川地税函（2002）147号文件批准，公司2002年度按15%的税率上交企业所得税。 本事项已于2002年6月20日公布于《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）电力价格政策变化 根据四川省人民政府有关文件精神，遂宁市物价局于2002年4月30日下发了《关于贯彻执行省政府办公厅＜关于对全省农村居民生活用电实行最高限价的通知＞的意见》（遂价格［2002］12号），决定从2002年5月1日起，本公司供电区域范围内的农村居民生活用电到户电价最高限价执行0.78元?u千瓦时，该项政策将使公司全年减少电力销售收入400余万元。 （四）报告期内的诉讼事项 1、本公司与成都海星实业总公司600万元借款纠纷的诉讼 成都海星实业总公司不服遂宁市中级人民法院的判决，向四川省高级人民法院提起上诉，在庭审中，成都海星实业总公司撤回上诉，四川省高级人民法院《民事裁定书》（2002）川民终字第195号准许上诉人成都海星实业总公司撤回上诉，双方均按原审判决执行。 本事项已于2002年7月22日公布于《中国证券报》、《上海证券报》。 2、成都海星实业总公司诉本公司2800万元出资的诉讼事项 成都海星实业总公司向成都市中级人民法院提起诉讼请求： （1） 请求法院判令本公司履行人民币2800万元出资义务； （2） 请求法院判令本公司付给原告违约金100万元； （3） 由本公司承担全部诉讼费用。 成都市中级人民法院受理了此案，并以成都市中级人民法院《民事判决书》［（2002）成民初字第44号］作出判决：驳回海星公司的诉讼请求，案件受理费155010元由海星公司承担。 本事项公司已根据诉讼的进展情况分别公布于2002年4月4日、2002年11月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （五）报告期内本公司无重大收购及出售资产的事项 （六）报告期内公司无重大关联交易事项 （七）重大合同及其履行情况。 1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生对外担保事项。 3、报告期内无委托理财事项。 （八）聘任会计师事务所及报酬情况 报告期内公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，报告年度本公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为45万元，本公司不承担差旅费等其他费用。目前，四川君和会计师事务所有限责任公司已为本公司提供审计服务5年。 （九）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （十）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受到中国证监会、上海证券交易所等监管部门处罚的情况。 （十一）报告期内公司无其他重大事项。 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报告经四川君和会计师事务所有限公司中国注册会计师贺军、李夕甫审计，并出具了无保留意见的审计报告(君和审字[2003]第1026号)。审计报告如下：四川明星电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川明星电力股份有限公司（简称“贵公司”）二00二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二00二年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，二00二年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二00二年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况，二00二年度的经营成果及合并经营成果和二00二年度的现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 贺 军 中国、四川、成都中国注册会计师 李夕甫 报告日期：二00三年二月二十四日 (会计报表附注五注15、注26、注27和附注十一的报告日期为2003年2月26日) （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 1、本公司简介 四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司”）的原企业遂宁电力公司为地方水电公司，始建于1958年。当时主要采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、补助和减免税等筹资渠道，先后建成了遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979年全部竣工并形成装机容量分别为6,580千瓦、16,000千瓦的水电发电能力。1988年3月，经四川省遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年5月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行个人股股票2,900万元。1988年12月经遂宁市工商行政管理局注册登记，本公司正式成立。1993年2月13日经遂宁市体改委批准，本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993年12月31日，国家体改委[体改生(1993)269号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1997年6月27日，中国证监会[证监发字(1997)359号]批准本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。1999年4月6日，经中国证监会[证监公司字(1999)8号]批准，本公司实施1997年度股东大会决议通过的增资配股方案，即以1997年末总股本86,552,480股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本由配股前（1998年末）的129,828,720股增至146,443,860股。2001年7月，经中国证监会[证监公司字(2001)60号]批准，本公司实施2000年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，即以2000年末总股本146,443,860股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088股），总股本增至169,805,367股。 本公司从1998年5月开始建设的三星水电厂（原名为遂宁市白禅寺电航工程），于2001年8月竣工并开始正式发电。工程总投资额约43,238万元，工程水电装机容量1.6万千瓦Х3组，年发电量预计2.26亿千瓦时。 2001年12月，本公司以配股募集资金收购了四川万通燃气股份有限公司（简称“万通燃气公司”）国有法人股3,724万股，同时以自有资金收购其他法人股1,108万股，加上原本公司持有的法人股65万股，本公司持有万通燃气公司全部法人股4,897万股，占股本总额6,121万股的80%。本公司自2002年起进入了天然气供应、浅层油气资源开发、天然气化工产品制造等方面的业务。 本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、施工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金交电等；向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、建设项目的投资。注册地址为四川省遂宁市大东街18号，法定代表人为张廷安。 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》规定。 （2）会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为1个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则，其后，各项财产如果发生减值，按照《企业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 （5）外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 （6）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （8）合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知＝和财政部[财会二字(1996)2号]的规定予以确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的金额计算确定。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （10）坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，以期末应收账款和其他应收款余额按如下比例计提坏账准备：账龄1年（含1年，下同）以内的，按0.5%计提；账龄1-2年的，按5%计提；账龄2-3年的，按20%计提；账龄3年以上的，按40%计提。对于出现异常的应收款项，根据款项的实际情况逐笔分析计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （11）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是为水电站、火电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具、火电厂所需的燃料、自来水和天然气管网的维修材料、酒店的低值易耗品等等，包括维修材料(钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等300种左右)、备品备件(变压器、电压互感器、线圈等100余种)、低值易耗品(绝缘带、白纱布、变压油、工具、毛巾、牙膏牙刷等)，以及火电厂所需的煤炭。各项存货购进入库时以实际成本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用时一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （12）长期投资核算方法 ①长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 ②长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）的期限摊销。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 ③在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。具体计比例如下： a.被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的5%提取长期投资减值准备； b.被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的20%提取长期投资减值准备； c.被投资单位不能正常经营，现金流量严重不充足，出现严重亏损时，按投资总额的50%提取长期投资减值准备； d.被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的80%提取长期投资减值准备； e.被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的100%提取长期投资减值准备。 （13）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别、估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 40-45 2.11-2.38% 5% 电力工业专用设备 —发电设备 25 3.8% 5% —变配电设备 22 4.32% 5% —输电线路 40 2.375% 5% —通讯设备 20 4.75% 5% —测试设备 10 9.5% 5% 机械设备 15 6.33% 5% 管理用设备、用具 10 9.5% 5% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （14）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （15）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （16）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和用电权，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，用电权按10年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （17）长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （18）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理： ①辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 ②借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 （19）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （20）收入确认的方法 ①电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的，供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编制“应收电费汇总表”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差额列入“应收账款”或“预收账款”反映。 ②自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并编制“水费汇总表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 ③天然气的供应和销售：本公司供气部门每月根据各用户实际用气抄表数量，按生活用气、经营用气、工业用气等分类汇总计算气费收入，并编制形成“天然气销售月报表”，同时开据发票或收据；报财务部门核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 ④销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 ⑤租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 ⑥提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 ⑦建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （21）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 3、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004号]有关规定，本公司电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照6%的征收率计缴增值税。万通燃气公司的天然气供应收入按13%的税率计缴增值税。根据财政部、国家税务总局[财税（2001）113号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，万通燃气公司化工分公司生产、销售的农用碳酸氢铵免征增值税。 （2）营业税：电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税；宾馆、酒店服务收入按5%计缴营业税。天然气管网安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税。 （3）城市建设维护税和教育费附加：按应纳增值税、营业税金额的7%和3%分别缴纳。 （4）企业所得税：本公司享受国务院办公厅[国办发（2001）73号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定的税收优惠政策，经四川省地方税务局[川地税函（2002）147号]批准，2002年度按15%的税率计缴企业所得税。 本公司在四川省遂宁市的全资子公司和控股子公司的企业所得税，除万通燃气公司外由本公司统一汇算缴纳。万通燃气公司按33%的税率计算缴纳企业所得税，万通燃气公司的全资子公司遂宁安源压缩天然气有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第26类第12条“城市汽车燃气改造工程”项目，根据国务院办公厅[国办发（2002）47号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）427号]批准，2002年度减按15%征收企业所得税。万通燃气公司的控股子公司遂宁兴源油气开发有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第8类第1条产业、产品目录，根据国务院办公厅[国办发（2002）47号]规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）426号]批准，2002年度减按15%征收企业所得税。 （5）其他税项：按国家规定缴纳。 4、会计报表合并范围的变更 （1）合并范围的增加 ①2002年9月2日，本公司投资设立了遂宁市明星酒店有限公司（详见附注五⑧），该公司注册资本6,000万元，本公司投资3,000万元，占注册资本的50%，为其第一大股东。从2002年10月起纳入本公司合并会计报表范围。 ②2001年12月28日，本公司投资设立了四川明星药业有限公司（详见附注五⑥），该公司注册资本9,150万元，本公司投资9,000万元，占注册资本的98.36%。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ③2001年12月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气公司（详见附注五⑦）国有法人股3,724万股，同时以自有资金收购了其他法人股1,108万股，加上本公司原持有的法人股65万股，本公司持有万通燃气全部法人股4,897万股，占其股本总额6,121万股的80%。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ④遂宁兴源油气开发有限公司是万通燃气公司的控股子公司（详见附注五⑨），于1993年12月30日成立。该公司注册资本1,300万元，其中万通燃气公司占75.69%的股权。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑤遂宁安源压缩天然气有限公司是万通燃气公司的全资子公司（详见附注五⑩），于1993年12月11日成立。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑥遂宁宏达建筑安装有限公司是万通燃气公司的控股子公司（详见附注五⑾），于1994年3月7日成立。该公司注册资本700万元，万通燃气公司控制其95.71%的股权。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑦遂宁万达房地产开发有限公司是万通燃气公司的控股子公司（详见附注五⑿），于1996年12月17日成立。该公司注册资本800万元，万通燃气公司控制其100%的股权。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑧蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司是万通燃气公司与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业（详见附注五⒀），于2002年11月29日成立。该公司注册资本500万元，双方各占注册资本的50%。自2002年12月起，按比例合并纳入了本公司合并会计报表范围。 （2）本年度纳入本公司合并会计报表范围的子公司和合营企业概况如下： 注册 公司名称 业务性质 地址 注册资本 四川明星电力股份 旅馆、卡拉OK、酒巴 有限公司遂宁宾馆 成都市 200万元 四川明星水电建设 有限公司 水利水电工程施工贰级 遂宁市 2,268万元 遂宁市明星电气工 程有限公司 送变电工程线路安装、维修 遂宁市 100万元 遂宁市明星自来水 有限公司 自来水生产、供应 遂宁市 1,100万元 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 185万元 四川明星药业有限 碘酸钾、碘原料药及其片剂、 公司 栓剂等生产、销售 遂宁市 9150万元 遂宁市明星酒店有 限公司 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁市 6,000万元 四川万通燃气股份 天然气、浅层油气资源开发、 有限公司 石油和天然气化工产品、燃气 设备销售 遂宁市 6,121万元 遂宁兴源油气开发 有限公司 天然气开采供应、原油开采 遂宁市 1,300万元 遂宁安源压缩天然 气有限公司 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁市 272.9万元 遂宁宏达建筑安装 有限公司 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁市 700万元 遂宁万达房地产开 发有限公司 四级房地产开发建设 遂宁市 800万元 蓬溪县祥兴压缩天 然气洁能有限责任 公司 车用压缩天然气生产、销售 遂宁市 500万元 权益 合并 公司名称 实际投资额 比例 基准日 四川明星电力股份 有限公司遂宁宾馆 1615.9万元 100% 1999年 四川明星水电建设 有限公司 1642万元 72.4% 1995年 遂宁市明星电气工 程有限公司 -- 100% 1998年 遂宁市明星自来水 有限公司 2216.2万元 100% 1999年 遂宁明星加气砖厂 274.9万元 100% 1999年 四川明星药业有限 公司 9,000万元 98.36% 2002年 遂宁市明星酒店有 限公司 3,000万元 50% 2002年 四川万通燃气股份 有限公司 4,897万元 80% 2002年 遂宁兴源油气开发 有限公司 984万元 75.69% 2002年 遂宁安源压缩天然 气有限公司 272.9万元 100% 2002年 遂宁宏达建筑安装 有限公司 670万元 95.71% 2002年 遂宁万达房地产开 发有限公司 800万元 100% 2002年 蓬溪县祥兴压缩天 然气洁能有限责任 公司 250万元 50% 2002年 对本年增加的纳入本公司合并会计报表范围的上述各控股子公司的报表合并起迄时间，按照财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关规定执行。 5、股子公司及合营企业 本公司控股子公司、孙公司及合营企业概况如下： 名称 注册地 注册资本 投资金额 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆① 成都市 200万元 1615.9万元 四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268万元 1,642万元 遂宁市明星电气工程有限公司③ 遂宁市 100万元 -- 遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1100万元 2,216.2万元 遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 185万元 274.9万元 四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9150万元 9,000万元 四川万通燃气股份有限公司⑦ 遂宁市 6121万元 4,897万元 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 遂宁市 6121万元 4,897万元 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 遂宁市 1,300万元 984万元 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 遂宁市 272.9万元 272.9万元 遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 遂宁市 700万元 670万元 遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 遂宁市 800万元 800万元 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 限责任公司⒀ 蓬溪县 500万元 250万元 名称 权益比 主营业务 四川明星电力股份有限公司遂 旅馆、卡拉OK、 100% 宁宾馆① 酒巴 水利水电工程施 四川明星水电建设有限公司② 72.4% 工贰级 遂宁市明星电气工程有限公司③ 送变电工程线路 100% 安装、维修 自来水生产、供 遂宁市明星自来水有限公司④ 100% 应 加气砖生产、销 遂宁明星加气砖厂⑤ 100% 售 四川明星药业有限责任公司⑥ 98.36% 制造销售药品 天然气、浅层油 气资源开发、石 四川万通燃气股份有限公司⑦ 80% 油和天然气化工 产品、燃气设备 销售 酒店、宾馆、商 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 80% 务、康乐 天然气开采供 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 75.69% 应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 改装车辆燃料装 100% 置、充压缩气 三级工业及民用 遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 95.71% 建筑工程施工 遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 四级房地产开发 100% 建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 车用压缩天然气 限责任公司⒀ 50% 生产、销售 ①四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆原为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]、遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后，该宾馆成为本公司的全资子公司。2001年4月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为“四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆”，从1999年起纳入本公司合并会计报表范围。该宾馆注册资本为200万元、法定代表人为陈阳光、主要经营旅馆、卡拉OK、酒吧。 ②四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司。2001年7月28日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订《关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议》，该公司原注册资本1,410.5万元，进行增资扩股后，注册资本增至2,268万元，其中本公司出资1,642万元占注册资本的72.4%，遂宁万通燃气集团有限责任公司出资626万元占注册资本的27.6%，2001年8月2日，经四川省遂宁市工商行政管理局变更登记为“四川明星水电建设有限公司”，从1995年起纳入本公司合并会计报表范围。该公司注册资本为2,268万元，法定代表人为吴兴国，主要从事对外开展水利水电工程及配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 ③遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，于1998年2月24日成立。该公司注册资本为100万元，法定代表人为邱忠、主要从事送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修理，安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交电，计算机软件制作销售，机器电器设备安装。 ④遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后该单位成为本公司的全资子公司，本公司2000年5月30日将其变更登记为遂宁市明星自来水有限公司，从1999年度起纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消防器材、净水剂制造、销售。 ⑤遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑥四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，于2001年12月28日成立。该公司注册资本为9,150万元，本公司出资9,000万元占注册资本的98.36%。注册地为遂宁市、法定代表人为张廷安、主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。从2002年起纳入了本公司合并会计报表范围。 ⑦四川万通燃气股份有限公司是1993年1月8日经遂宁市经济体制改革委员会[遂体改（1993）02号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股份有限公司，于1993年3月8日成立。2001年12月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气国有法人股3,724万股，同时以自有资金收购了其他法人股1,108万股，加上本公司原持有的法人股65万股，本公司持有万通燃气全部法人股4,897万股，占股本总额6,121万股的80%。从2002年1月起纳入了本公司合并会计报表范围。该公司经营范围为：天然气供应，煤炭及制品的销售，浅层油气资源开发的投资，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天然气工程设计、安装，燃气用具的维修、销售，五金交电、化工、百货；注册资本为：6,121万元；注册地址为：四川省遂宁市遂州南路173号；法定代表人为：秦刚。 ⑧遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，于2002年9月20日经四川省遂宁市工商行政管理局登记成立。该公司注册资本6,000万元，本公司以货币资金3000万元投资，占注册资本的50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金2000万元投资，占注册资本的33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金2000万元投资，占注册资本的16.67%。该公司住所为遂宁市开发区明月路88号；法定代表人为李建明；经营范围为：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外）。 ⑨遂宁兴源油气开发有限公司是万通燃气与遂宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会共同投资设立的有限责任公司，于1993年12月30日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。该公司注册资本1,300万元，其中万通燃气占906万元、遂宁市市中区水利电力工程公司占78万元、遂宁市中区农村合作基金联合会占316万元。2001年12月19日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》，以78万元收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股权。该转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司2001年度股东会通过。转让后万通燃气公司持有遂宁兴源油气开发有限公司75.69%的股份。 ⑩遂宁安源压缩天然气有限公司是万通燃气公司的全资子公司，于1993年12月11日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压缩天然气。 (11)遂宁宏达建筑安装有限公司是万通燃气公司与三个自然人共同投资设立的有限责任公司，于1994年3月7日成立，主要从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。2002年3月1日，万通燃气公司以正兴街28号房屋及土地增加对其投资200万元，遂宁万达房地产开发有限公司增加对其投资400万元，四川金信会计师事务所有限责任公司[川金会验变（2002）024号]验资报告对上述增资进行了验证。该公司注册资本700万元，增资后万通燃气公司占270万元，遂宁万达房地产开发有限公司占400万元，其他三个自然人占30万元。 (12)遂宁万达房地产开发有限公司是万通燃气公司与遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，于1996年12月17日成立，主要从事四级房地产开发建设。2002年3月1日，万通燃气公司增加对遂宁万达房地产开发有限公司投资600万元，增资后该公司注册资本800万元，其中万通燃气公司占751万元、遂宁宏达建筑安装有限公司占49万元。 (13)蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司是万通燃气与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业，于2002年11月29日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。该公司注册资本500万元，双方各出资250万元，各占注册资本的50%。自2002年12月起按比例合并纳入了本公司合并会计报表范围。 6、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 42,785.42 202,481.69 银行存款 247,325,965.98 231,391,841.08 其他货币资金 200,000.00 200,000.00 合计 247,568,751.40 231,794,322.77 注2、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 21,342,315.83 73.08 106,711.58 1-2年 5,403,515.12 18.50 270,175.76 2-3年 1,631,971.48 5.59 326,394.30 3年以上 826,553.71 2.83 330621.48 合计 29,204,356.14 100.00 1,033,903.12 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 11,583,886.05 42.81 57,919.43 1-2年 8,013,784.56 29.61 400,689.23 2-3年 4,017,555.77 14.85 803,511.15 3年以上 3,445,108.01 12.73 1,378,043.20 合计 27,060,334.39 100.00 2,640,163.01 应收账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 应收账款欠款前5名的单位及个人如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 蓬溪县天然气公司 507,631.81 3年以上 欠天然气款 遂宁市裕丰纺织有限公司 402,109.17 1年以内 欠电费 程利 366,063.19 1年以内 欠天然气款 胡廷俞 361,603.80 1年以内 欠碳氨货款 遂宁市群康印染有限公司 350,861.86 1年以内 欠电费 注3、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 7,339,925.98 29.53 36,699.63 1-2年 2,189,338.65 8.81 109,466.93 2-3年 11,194,665.95 45.03 2,238,933.19 3年以上 4,135,674.66 16.63 1,654,269.86 合计 24,859,605.24 100.00 4,039,369.61 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 8,670,762.59 28.88 43,353.81 1-2年 6,236,800.65 20.78 1,147,840.03 2-3年 1,505,032.58 5.01 301,006.52 3年以上 13,606,970.96 45.33 5,442,788.38 合计 30,019,566.78 100.00 6,934,988.74 其他应收款2002年末余额比上年增长20.76%，主要是由于新增合并会计报表范围万通燃气公司增加其他应收款余额1,002万元。 其他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 欠款前5名单位及个人如下： 名称 金额 所欠时间 成都海星宽带信息网络公司* 6,000,000.00 3年以上 遂宁燃气商场 2,212,511.58 1-2年 鄂州通和机械制造有限公司** 880,000.00 1-2年 刘汉廷 630,000.00 2-3年 袁乃清 601,725.02 1年内 名称 欠款原因 成都海星宽带信息网络公司* 借款 遂宁燃气商场 未结算炉具款 鄂州通和机械制造有限公司** 设备预付款 刘汉廷 暂借工程项目款 袁乃清 未结算工程项目款 *成都海星宽带信息网络公司600万元是1999年8月的借款，该公司一直未归还。本公司对其提起诉讼，2002年7月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前清收工作正在进行中，已计提了40%的坏账准备。。 **2001年9月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方诈骗880,000.00元，遂宁市公安局已立案侦察，但收回难度很大。2001年末，对该笔款项全额计提了坏账准备。 注4、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 7,713,693.00 73.80 -- 1-2年 2,079,842.94 19.90 -- 2-3年 277,611.41 2.66 -- 3年以上 380,524.28 3.64 -- 合计 10,451,671.63 100.00 -- 账龄 年末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 27,840,623.16 69.45 -- 1-2年 2,583,004.50 6.44 -- 2-3年 99,223.97 0.25 -- 3年以上 9,566,069.48 23.86 -- 合计 40,088,921.11 100.00 -- 预付账款2002年末余额较上年末余额增加283.56%，主要是由于新增合并会计报表范围万通燃气增加余额1,082万元、以及本公司预付第二期农网改造材料款1,724万元所致。其中万通燃气公司预付给成都川乡集团房地产开发公司的购房款702万元为三年以上，已签定购房协议，因产权等手续尚未办妥，无法对外销售暂未结转；其余为预付购买原料、设备款。 账龄超过1年的预付账款未收回的理由，主要是结算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。 预付账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注5、存货 项目 年初数 金额 跌价准备 原材料 9,680,739.52 8,717.93 包装物 -- -- 低值易耗品 784.00 -- 库存商品 397,526.56 -- 在产品 2,632,566.46 20,495.60 分期收款发出商品 -- -- 合计 12,711,616.54 29,213.53 项目 年末数 金额 跌价准备 原材料 12,324,759.25 13,431.17 包装物 208,829.19 -- 低值易耗品 2,507,311.28 -- 库存商品 3,100,622.93 1,059.60 在产品 5,690,501.72 20,495.60 分期收款发出商品 31,193.66 -- 合计 23,863,218.03 34,986.37 存货项目2002年末余额比上年增长87.73%，主要是由于新增合并会计报表范围遂宁明星酒店有限公司、万通燃气等增加存货573万元、本公司热电厂购入原煤增加300万元、以及购入自来水管网安装用原料增加146万元。 注6、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 财产保险费 5,020.19 33,471.34 5020.19 33,471.34 修理费 1,174.97 -- 1174.97 -- 低耗材料 18,696.00 155,560.74 93,822.59 80,434.15 合计 24,891.16 189,032.08 100,017.75 113,905.49 注7、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 金额 减值准备 本年增加 长期股权投资 191315824.54 1491535.00 9395247.27 长期债权投资 -- -- -- 合计 191315824.54 1491535.00 9395247.27 项目 年末数 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 157119075.32 43591996.49 1491535.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 157119075.32 43591996.49 1491535.00 长期投资本年增加9,395,247.27元，包括：①对万通燃气公司投资产生的股权投资差额7,628,805.70元；②因万通燃气公司子公司遂宁万达房地产开发有限公司增资扩股，万通燃气公司增加长期股权投资差额（借差）142,989.81元；③万通燃气公司摊销对遂宁兴源油气开发有限公司的长期股权投资差额（贷差）13,753.05元；④万通燃气公司子公司遂宁宏达建筑安装有限公司增资扩股，遂宁万达房地产开发有限公司增加对其长期股权投资差额（借差）109,698.71元；⑤因万通燃气公司纳入合并会计报表范围增加对遂宁市涪江城市信用社的投资1,500,000.00元 长期投资本年减少157,119,075.32元，包括：①因万通燃气公司纳入合并会计报表范围而抵消长期投资成本65,928,300.00元；②本公司摊销对万通燃气公司的股权投资差额762,880.57元；③因明星药业公司纳入合并范围而抵消长期投资成本90,000,000.00元；④万通燃气公司摊销对遂宁万达房地产开发有限公司的长期股权投资差额（借差）10,724.24元；⑤遂宁万达房地产开发有限公司摊销对遂宁宏达建筑安装有限公司的长期股权投资差额（借差）4,578.88元；⑥万通燃气公司受让遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股份而增加长期股权投资差额（贷差）412,591.63元。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 项目 年初数 金额 减值准备 本年增加 对子公司投资 155928300.00 - 7,895,247.27 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 35387524.54 1,491,535.00 1,500,000.00 其他股权投资 -- 合计 191315824.54 1,491,535.00 9,395,247.27 项目 年末数 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 157119075.32 6704471.95 - 对合营企业投资 - - - 对联营企业投资 -- 36887524.54 1,491,535.00 其他股权投资 -- -- - 合计 157119075.32 43591996.49 1,491,535.00 （2）长期股票投资 股票数量 占被投资 被投资公司名称 股份类别 （万股） 公司注册 资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 合计 -- -- -- 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 2,000,000.00 -- 合计 2,500,000.00 500,000.00 （3）其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 1,000,000.00 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 遂宁市涪江城市信用合作社 2001-永久 1,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司股权投 资差额① -- 6,865,925.13 遂宁万达房地产开发有限公司股权 投资差额② -- 132,265.57 遂宁兴源油气开发有限公司股权投 资差额③ -- -398,838.58 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投 资差额④ -- 105,119.83 合计 -- 41,091,996.49 占被投资 被投资公司名称 单位注册 减值准备 资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 19.40% 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 11.36% -- 华西证券有限责任公司 2.74% -- 遂宁市涪江城市信用合作社 4.8% -- 四川万通燃气股份有限公司股权投 资差额① -- -- 遂宁万达房地产开发有限公司股权 投资差额② -- -- 遂宁兴源油气开发有限公司股权投 资差额③ -- -- 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投 资差额④ -- -- 合计 -- 991,535.00 ①对万通燃气公司投资产生股权投资差额（借差）7,628,805.70元，按10年摊销，本年摊销762,880.57元，2002年末余额为6,865,925.13元。 ②万通燃气公司对遂宁万达房地产开发有限公司投资产生长期股权投资差额（借差）142,989.81元，按10年摊销，本年摊销10,724.24元，2002年末余额为132,265.57元。 ③万通燃气公司收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股份而产生长期股权投资差额（贷差）412,591.63元，按10年摊销，本年摊销13,753.05元，2002年末余额为-398,838.58元。 ④遂宁万达房地产开发有限公司对遂宁宏达建筑安装有限公司投资产生长期股权投资差额（借差）109,698.71元，按10年摊销，本年摊销4,578.88元，2002年末余额为105,119.83元。 长期投资其他项目说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释1“长期投资”。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 注8、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 原值： 房屋建筑物 450,659,613.0 170,632,617.53 专用设备 423,910,703.7 92,370,920.78 通用设备 6,736,498.66 19,903,929.59 运输设备 11,259,191.39 8,619,666.33 其他设备 -- 1,450,547.34 合计 892,566,006.8 292,977,681.57 累计折旧： 房屋建筑物 63,852,491.73 19,363,487.19 专用设备 86,295,769.96 62,759,781.61 通用设备 3,279,889.89 2,056,832.58 运输设备 2,750,350.35 2,601,014.17 其他设备 517,244.91 合计 156,178,501.9 87,298,360.46 净值 736,387,504.9 -- 固定资产减值准 房屋建筑物 11,175,782.05 946,605.15 专用设备 12,628,456.30 2,065,007.47 通用设备 1,086,094.15 80,835.38 运输设备 1,693,775.95 530,774.27 其他设备 399,556.79 合计 26,584,108.45 4,022,779.06 净额 709,803,396.4 项目 本年减少 年末数 原值： 房屋建筑物 191,421.10 621,100,809.463 专用设备 232,434.07 516,049,190.48 通用设备 362,978.05 26,277,450.20 运输设备 1,265,199.34 18,613,658.38 其他设备 103,860.92 1,346,686.42 合计 2,155,893.48 1,183,387,794.94 累计折旧： 房屋建筑物 32,660.50 83,183,318.42 专用设备 57,329.09 148,998,222.48 通用设备 203,304.14 5,133,418.33 运输设备 251,147.77 5,100,216.75 其他设备 31,844.06 485,400.85 合计 576,285.56 242,900,576.83 净值 -- 940,487,218.11 固定资产减值准 房屋建筑物 -- 12,122,387.20 专用设备 -- 14,693,463.77 通用设备 -- 1,166,929.53 运输设备 237,314.62 1,987,235.60 其他设备 446.75 399,110.04 合计 237,761.37 30,369,126.14 净额 910,118,091.97 本年固定资产增加数中从在建工程转入固定资产182,637,977.70元，合并范围变化万通燃气增加110,335,099.94元。 本年末固定资产无对外抵押、担保的情况。 注9、在建工程 本年 工程名称 年初数 本年增加 转固数 开发区电力调度大厦工程 63,169,030.48 54,607,537.66 117776568.14 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁白禅寺电站工程 2,508,641.82 20,425,613.95 21,636,246.89 其中：利息资本化金额 -- -- -- 仁里电控厂征地 417,355.84 -- -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅35千伏变电站改造 6,018,850.39 -- 3,218,850.39 其中：利息资本化金额 -- -- -- 热电厂三废治理中心 6,221,343.87 2,386,443.33 8,607,787.20 其中：利息资本化金额 -- -- -- 金梅村变电站集资楼 4,341,392.77 1,858,298.39 2,800,000.00 其中：利息资本化金额 -- -- -- 城南110KV变电站 1,021,550.24 -- 1,021,550.24 其中：利息资本化金额 -- -- -- 西眉变电站 1,643,974.00 52,400.57 1,696,374.57 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁-安居110KV输变 -- 1,240,696.50 -- 电 其中：利息资本化金额 -- -- -- 桂花变电站 -- 224,044.00 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 自来水改扩建一期工 15,198,661.68 21,373,154.19 25,880,600.27 程 其中：利息资本化金额 -- -- -- 明星药业迁扩建 -- 13,026,621.28 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 明星生物制药研法中心 -- 3,135,048.13 -- 其中：利息资本化金额 -- -- 万通煤场专线 -- 12,195,278.45 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 万通甲醇项目 -- 1,793,088.70 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 天然气井工程 -- 6,020,452.74 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 兴化洁能加气工程 -- 1,956,213.32 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 其他零星工程 4,825,931.89 108,180.07 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 合计 105366732.98 140403071.28 182637977.70 其中：利息资本化金额 -- -- -- 在建工程减值准备 万通煤场专线 -- 3,607,998.20 -- 其他 工程名称 减少 年末数 资金来源 项目 数 进度(%) 开发区电力调度大厦工程 -- -- 募集、其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 募集、借 遂宁白禅寺电站工程 -- 1,298,008.88 100 款 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 仁里电控厂征地 -- 417,355.84 其他 95 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 金梅35千伏变电站改造 -- 2,800,000.00 募集 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 热电厂三废治理中心 -- -- 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 金梅村变电站集资楼 -- 3,399691.16 其他 90 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 城南110KV变电站 -- -- 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 西眉变电站 -- -- 其他 100 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁-安居110KV输变电 -- 1,240,696.50 其他 8 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 桂花变电站 -- 224,044.00 其他 8 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 自来水改扩建一期工 募集、其 -- 10,691,215.60 90 程 他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 明星药业迁扩建 -- 13,026,621.28 募集 20.68 其中：利息资本化金额 -- -- 明星生物制药研法中心 -- 3,135,048.13 募集 11 其中：利息资本化金额 -- -- 万通煤场专线 -- 12,195,278.45 其他 80 其中：利息资本化金额 -- -- 万通甲醇项目 -- 1,793,088.70 其他 1 其中：利息资本化金额 -- -- 天然气井工程 -- 6,020,452.74 其他 90 其中：利息资本化金额 -- -- 兴化洁能加气工程 -- 1,956,213.32 其他 80 其中：利息资本化金额 -- -- -- 其他零星工程 -- 4,934,111.96 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 合计 -- 63,131,826.56 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 在建工程减值准备 万通煤场专线 -- 3,607,998.20 在建工程2002末余额较上年末下降40.08%，主要是电力调度大厦完工转固、白禅寺电站转固、热电厂三废治理中心完工、西眉变电站和城南变电站转固使“在建工程”减少17,983.79万元。 注10、无形资产 年初数 种类 原始金额 金额 减值准备 本年增加 土地使用权* 64661482.39 34946307.56 879406.77 22672809.53 用电权 142875.00 75009.30 75009.30 -- 药品生产许 700000.00 -- -- 700000.00 可证** 管理软件*** 368201.00 -- -- 368201.00 合计 35021316.86 954416.07 24068410.53 年末数 剩余摊 种类 本年摊销 金额 减值准备 销期限 土地使用权* 1876474.66 55742642.43 1979406.77 40-47年 用电权 -- 75009.30 75009.30 -- 药品生产许 185714.29 514285.71 -- 3年 可证** 管理软件*** 5410.03 362790.97 -- 10年 合计 2394998.98 56694728.41 2054416.07 *万通燃气公司并入的原始金额为22,096,998.94元，年末摊余价值为21,548,468.79元的无形资产土地使用权，是划拨土地。 **该项无形资产是遂宁兴业资产经营公司投资转入本公司子公司遂宁明星药业有限公司的药品生产许可证，协议作价70万元，有效期为2001年12月28日－2005年12月31日，本年摊销185,714.29元。 ***该项无形资产是遂宁市明星酒店有限公司本年新购入的酒店管理用软件368,201.00元，摊销期限为10年，本年摊销5,410.03元。 注11、长期待摊费用 种类 年初数 本年增加 宾馆及餐厅装修费 3,476,334.81 13,670,916.99 CN-催化剂 -- 447,147.00 合计 3,476,334.81 14,118,063.99 种类 本年摊销 年末数 宾馆及餐厅装修费 1,798,746.83 15,348,504.97 CN-催化剂 149,049.00 298,098.00 合计 1,947,795.83 15,646,602.97 长期待摊费用2002年末余额比上年增长350.09%，主要是遂宁市明星酒店有限公司新设立纳入合并会计报表范围，宾馆及餐厅装修费增加1,367万元。 注12、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 1,900,000.00 20,000,000.00 信用贷款 430,000.00 430,000.00 合计 2,330,000.00 20,430,000.00 短期借款2002年末余额明细项目如下: 贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注 遂宁市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00 遂宁市城市信用社 2002.12.30- 6.89‰ 20,000,000.00 ** 2003.3.30 合计 20,430,000.00 *该项贷款是遂宁宾馆1992年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金30万元，截止2001年末已归还10万元，尚未归还本金20万元及利息23万元共计43万元，主要原因是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核对，尚欠贷款本金20万元及利息82,783.82元，待核对清楚后归还。 **本公司于2002年12月30日向遂宁市城市信用社借款2,000万元，由遂宁市富泰投资担保有限公司提供保证。 注13、应付账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 28,245,474.33 63.25 2,740,650.30 19.14 1-2年 1,291,473.62 2.89 3,480,193.90 24.30 2-3年 3,075,115.09 6.89 7,863,117.60 54.91 3年以上 12,044,338.43 26.97 236,921.55 1.65 合计 44,656,401.47 100.00 14,320,883.35 100.00 应付账款2002年末余额较上年末余额减少67.93%，主要是本年度农村电网改造第一期工程完工，材料及工程款结算减少1,400万元，以及三星水电厂完工，工程及材料款结算减少800万元。 应付账款年末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注14、预收账款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 9,491,739.13 73.58 22,224,916.19 83.88 1-2年 2,242,283.94 17.38 3,048,955.29 11.51 2-3年 1,165,102.56 9.04 64,837.84 0.24 3年以上 -- -- 1,157,215.49 4.37 合计 12,899,125.63 100.00 26,495,924.81 100.00 预收账款2002年末余额较上年末余额增长105.41%，主要是本年纳入合并范围的万通燃气预收的天然气安装款、化肥款等增加934万元，以及预收输变电线路安装工程款和水电建设工程款。 预收账款2002末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注15、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 社会公众股东 19,059,130.00 23,751,000.00 国家股股东 9,870,881.40 12,338,601.75 法人股东 5,089,392.00 6,361,740.00 子公司少数股东 -- 1,345,882.50 合计 34,019,403.40 43,797,224.25 应付股利2002年末余额包括：（1）根据2003年2月26日本公司董事会关于2002年度利润分配预案的决议，以2002年末股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税），共计应付股利42,451,341.75元。（2）子公司应付少数股东股利1,345,882.50元。 注16、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 -241,433.74 1,241,946.92 营业税 -122,035.78 -371,525.88 企业所得税 663,305.00 542,088.52 城市建设维护税 403,985.51 127,244.98 房产税 3,893.40 3,653.40 代扣代缴个人所得税 6,318.51 31,302.65 代扣代缴建安税 -- 55,469.76 合计 714,032.90 1,630,180.35 注17、其他应付款 账龄 年初数 年末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 31,158,566.28 54.31 17,000,664.99 26.52 1-2年 11,118,166.52 19.38 18,875,132.16 29.44 2-3年 2,763,904.59 4.82 4,343,209.92 6.78 3年以上 12,326,365.54 21.49 23,884,756.69 37.26 合计 57,367,002.93 100.00 64,103,763.76 100.00 其他应付款中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下: 单位名称 金额 备注 遂宁市金源科技发展公司 1,017,878.40 往来款 遂宁市电力物资公司 9,361.16 往来款 注18、预提费用 费用类别 年初数 年末数 备注 大修理费 110,238.89 110,238.89 设备大修理费 利息支出 126,814.31 -- 短期借款利息 绩效奖金 72,766.00 -- 管网维修费 -- 1,532,603.82 天然气管网维修费 能源费 -- 453,853.14 计提12月费用 销售包干费 -- 59,157.16 药业公司计提销售费 合计 309,819.20 2,155,853.01 预提费用2002年末余额较上年增长595.84%，主要是合并会计报表范围增加，万通燃气计提的天然气管网维修费153万元。 注19、一年内到期的长期负债 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 -- -- 信用贷款 2,769,620.73 2,264,000.00 拨改贷款、已逾期 合计 2,769,620.73 2,264,000.00 一年内到期的长期负债2002年末余额逾期明细如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明 遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20% 遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60% 遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明 遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60% 利息 264,000.00 合计 2,264,000.00 借款单位 借款条件 备注 四川省建委拨改贷借款 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 信用 拨改贷借款 利息 借款利息 合计 注20、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率% 四川水电产业集团 有限责任公司 65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 5.76 四川水电产业集团 有限责任公司 24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 5.76 遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 6.00 遂宁市财政局 4,340,000.00 2000.6.1-2008.6.1 6.00 合计 98,200,000.00 借款单位 借款条件 备注 四川水电产业集团 电费收益 农网改造统贷 有限责任公司 权质押 借款 四川水电产业集团 电费收益 农网改造统贷 有限责任公司 权质押 借款 遂宁市财政局 国债项目自来 水工程借款 遂宁市财政局 国债项目自来 合计 水工程借款 注21、长期应付款 项目 年初数 年末数 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 遂宁市政府 1,060,000.00 4,960,000.00 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 合计 3,399,730.97 7,299,730.97 项目 备注 遂宁市财政局 1994年拨“挖、革、改”资金 遂宁市政府 98年和2002年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 99年补助三星电站造地复耕基金 合计 注22、专项应付款 项目 年初数 年末数 农村电网改造资金拨款* 15,190,000.00 32,190,000.00 自来水改扩建工程拨款 5,500,000.00 8,000,000.00 甲醇项目前期工作经费** -- 300,000.00 合计 20,690,000.00 40,490,000.00 项目 备注 农村电网改造资金拨款* 遂宁市财政局2001自 自来水改扩建工程拨款 来水厂国债专项资金拨款 甲醇项目前期工作经费** *是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的款项，其中649万元为国债资金转拨款，另870元是财政预算专项拨款，分别于2000年1月31日、2001年1月3日和2001年9月17日收讫；四川水利电力产业集团财政拨款1,700万元，于2002年5月22日收到620万元、5月20日收到1,080万元。 **是2001年12月24日由遂宁市财政局[市财基字第056号]拨付万通燃气公司甲醇项目前期工作经费300,000.00元。 注23、递延税款贷项 递延税款贷方余额是1998年根据财政部[财会函（1998）25号]规定，将“资本公积”年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递延税款贷方的数额，从1999年起以综合调整法按10年期平均摊销。2002年初数为4,761,209.14元，本年摊销680,172.74元，摊销后递延税款贷方余额2002年末数为4,081,036.40元。 注24、股本 本期 本期 本期公 股本结构 期初数 配股 送股 积金转 增股本 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 国家拥有股份 49354407 境内法人持有股份 25446960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95004000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 三、股份总数 169805367 增 本期 股本结构 发 其他 期末数 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 国家拥有股份 49354407 境内法人持有股份 25446960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95004000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 三、股份总数 169805367 注25、资本公积 项目 年初数 本年增加 股本溢价 506,327,472.27 -- 接受非现金资产捐赠 -- -- 接受现金捐赠 -- 住房周转金转入 -- -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 -- 股权投资准备* -- 854,500.00 其他资本公积转入** -- 1,648,895.07 合计 536,215,345.97 2,503,395.07 项目 本年减少 年末数 股本溢价 -- 506,327,472.27 接受非现金资产捐赠 -- -- 接受现金捐赠 -- 住房周转金转入 -- -- 资产评估增值准备 -- 29,887,873.70 股权投资准备* -- 854,500.00 其他资本公积转入** -- 1,648,895.07 合计 -- 538,718,741.04 *是四川川投资产管理有限责任公司2002年豁免子公司遂宁市明星自来水有限公司原拨改贷款而列入资本公积的股权投资准备854,500.00元。 **是四川川投资产管理有限责任公司2002年豁免本公司热电厂1986年建厂时向四川省计委、省能源小组申请拨改贷款1,648,895.07元。 注26、盈余公积金 项目 年初数 本年增加 法定盈余公积 54,062,759.44 7,872,684.89 公益金 42,855,625.25 7,872,684.89 任意盈余公积 39,664,905.07 15,745,369.78 合计 136,583,289.76 31,490,739.56 项目 本年减少 年末数 法定盈余公积 -- 61,935,444.33 公益金 -- 50,728,310.14 任意盈余公积 -- 55,410,274.85 合计 -- 168,074,029.32 盈余公积金本年增加数是根据2003年2月26日本公司董事会关于2002年度利润分配预案的决议，以本年实现的净利润计提10%法定盈余公积金7,872,684.89元、计提10%法定公益金7,872,684.89元、计提20%任意盈余公积金15,745,369.78元。 注27、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 78,726,848.88 78,321,880.49 加：年初未分配利润 149,056,849.63 136,024,794.74 加：其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 227,783,698.51 214,346,675.23 减：提取的法定盈余公积 7,872,684.89 7,832,188.05 减：提取的法定公益金 7,872,684.89 7,832,188.05 三、可供投资者分配的利润 212,038,328.73 198,682,299.13 减：提取的任意盈余公积 15,745,369.78 15,664,376.10 减：应付普通股股利 42,451,341.75 33,961,073.40 减：转作股本的普通股股利 -- -- 四、年末未分配利润 153,841,617.20 149,056,849.63 2003年2月26日，本公司董事会关于2002年度利润分配预案决议：2002年实现净利润78,726,848.88元，加上年初未分配利润149,056,849.63元，以本年实现的净利润计提10%法定盈余公积金7,872,684.89元、计提10%法定公益金7,872,684.89元、计提20%任意盈余公积金15,745,369.78元后，可供股东分配的利润196,292,958.95元，以2002年末股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.50元（含税），共计分配42,451,341.75元，余额结转下年分配。 注28、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售收入 191,913,888.86 191,072,633.90 工程安装收入 19,080,702.27 37,771,795.07 宾馆服务收入 8,846,941.50 6,908,047.87 自来水销售收入 11,894,873.27 12,489,274.00 天然气、化工销售收入 92,775,206.01 -- 制药收入 901,784.17 -- 合计 325,413,396.08 248,241,750.84 本年度收入比上年度增长31.09%，主要是合并会计报表范围增加，增加化肥销售、制药和天燃气销售等收入。 注29、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售成本 81,000,673.45 77,130,483.63 工程安装成本 14,169,793.58 28,971,948.72 宾馆服务成本 3,417,717.00 2,593,131.34 自来水销售成本 6,433,764.37 4,516,749.87 天然气、化工销售成本 49,007,705.02 -- 制药成本 525,749.80 -- 合计 154,555,403.22 113,212,313.56 本年度成本较上年度增长36.52%，是要是合并会计报表范围增加，销售收入增加31.09%。 注30、主营业务税金及附加 项目 本年实际数 上年实际数 营业税 1,725,609.60 2,434,365.00 城建税 1,228,814.12 955,991.62 交通费附加 235,478.89 557,578.05 教育费附加 531,135.65 417,854.18 副食品价调基金 348,985.20 247,417.75 其他 76,982.76 -- 合计 4,147,006.22 4,613,206.60 注31、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 备注 集控表安装 1,418,928.34 -- 一户一表安装电表 房屋租金收入 864,136.70 379,892.62 户内管道维修 481,995.97 -- 其他 321,830.45 228,010.79 材料销售 合计 3,086,891.46 607,903.41 本年度其他业务利润较上年度增长407.79%，主要是本公司一户一表电表安装集控表安装利润增加141.89万元和万通燃气天然气户内管道维修利润增加48万元。 注32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,509,241.31 11,155,399.52 减：利息收入 3,114,396.10 2,218,587.85 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 22,216.62 8,547.40 合计 -582,942.17 8,945,359.07 财务费用本年度比上年度下降106.52%，主要是本公司2002年2月归还三星水电厂借款10,000万元，致使利息支出减少近730万元所致。 注33、投资收益 项目 股票投资 联营或合 股权投 债权投 营公司分 资收益 资收益 来的利润 短期投资 -- -- -- -764,430.64 长期投资 合计 -- -764,430.64 项目 年末调整的被投 资公司所有者权 益净增减的金额 合计 短期投资 长期投资 -764,430.64 合计 -764,430.64 长期投资收益-764,430.64元包括：（1）摊销万通燃气股权投资差额（借差）-762,880.57元；（2）万通燃气摊销遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额（贷差）13,753.05元；（3）万通燃气摊销对遂宁万达房地产开发有限公司股权投资差额（借差）-10,724.24元；（4）遂宁万达房地产开发有限公司摊销遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额（借差）-4,578.88元。 注34、营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产收入 20,175.16 121,238.10 违约金及罚款收入 114,938.59 14,029.73 停薪留职管理费 73,631.30 -- 其他 103,295.61 788,048.09 合计 312,040.66 923,315.92 注35、营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产损失 655,375.78 24,929.10 伤残、丧葬费 106,913.52 -- 捐赠支出 917,600.00 201,800.00 非常损失 243,016.67 395,482.23 固定资产减值准备 308,348.09 63,101.30 其他 225,814.30 167,877.91 合计 2,457,068.36 853,190.54 注36、收到的其他与经营活动有关的现金 2002年度本公司收到的其他与经营活动有关的现金为12,787,730.97元，其中价值较大的项目列示如下： (1)利息收入 3,114,396.10元； (2)代万通集团及燃气商场收款 8,209,248.17元； (3)收到押金(酒店人员上岗保证金及服装费) 199,550.00元； (4)环保局返还排污费 200,000.00元； (5)代康年管理公司收代支康年管理人员差费 108,088.00元。 注37、支付的其他与经营活动有关的现金 2002年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为32,075,248.87元，其中价值较大的项目列示如下： 差旅费 1,943,725.68元； 支付电建基金 5,027,241.00元； 办公费 1,867,551.22元； 修理费 2,790,303.25元； 业务招待费 2,475,126.55 元； 运输费 2,558,284.27元； 支付投标保证金 800,194.89元； 交电力价格调节基金 414,286.54元； 电话费用 898,015.33元； 支付康年公司管理费 1,080,000.00元。 注38、收到的其他与投资活动有关的现金 2002年度本公司收到的其他与投资活动有关的现金为95,924,001.38元，其中价值较大的项目列示如下： （1）收回原多转出收购万通燃气股权款 2,000,000.00元； （2）收到工程投标保证金 1,632,205.26元； （3）收到职工交购房款 807,006.49元； （4）合并范围变动增加明星药业货币资金期初数 65,389,555.19元； （5）合并范围变动增加万通燃气货币资金期初数 26,095,234.44元。 7、母公司会计报表主要项目注释 注1、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 金额 减值准备 本年增加 长期股权投资 252,523,475.60 1,441,535.00 49,328,941.16 长期债权投资 -- -- -- 合计 252,523,475.60 1,441,535.00 49,328,941.16 项目 年末数 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 8,230,827.94 293,621,588.82 1,441,535.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 8,230,827.94 293,621,588.82 1,441,535.00 长期投资本年增加数包括：(1)本年度支付受让万通燃气公司余款增加投资成本11,080,000.00元；（2）本年按权益法核算计算的万通燃气投资收益5,204,616.11元；(3)本年按权益法核算计算的四川明星水电建设有限公司投资收益增加投资50,400.74元；(4)本年按权益法核算计算遂宁市明星自来水有限公司的投资收益1,138,781.30元、以及因四川川投资产管理有限责任公司对遂宁市明星自来水有限公司豁免原拨改贷款列资本公积而增加股权投资准备854,500.00元；(5)本年按权益法核算计算的遂宁市明星电气工程有限公司投资收益457,769.33元；(6)本年按权益法核算计算的遂宁明星加气砖厂投资收益542,873.68元；（7）投资设立遂宁市明星酒店有限公司增加投资成本30,000,000.00元。 长期投资本年减少包括：(1)本年摊销对万通燃气的股权投资差额762,880.57元；(2)收回万通燃气子公司遂宁兴源油气开发有限公司以前年度分配股利195,000.00元；(3)本年按权益法核算计算的四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆投资损失1,803,336.42元；(4)本年按权益法核算计算的四川明星药业有限公司投资损失707,204.78元；（5）本年按权益法核算计算的遂宁市明星酒店有限公司投资损失4,762,406.17元。 2、长期股权投资 （1）投资项目 项目 年初数 金额 减值准备 本年增加 对子公司投资 217235951.06 -- 49,328,941.16 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 35287524.54 1,441,535.00 -- 其他股权投资 -- -- -- 合计 252523475.60 1,441,535.00 49,328,941.16 项目 年末数 本年减少 金额 减值准备 对子公司投资 8,230,827.94 258334064.28 -- 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 -- 35287524.54 1441535.00 其他股权投资 -- -- -- 合计 8,230,827.94 293621588.82 1441535.00 （2）股票投资 被投资公司名称 占被投资 股份 股票数量 公司注册 类别 （万股） 资本比例 四川福斯特实业股份有限公司① 法人股 50 1.67% 四川飞虹轴瓦股份有限公司② 法人股 200 3.91% 四川万通燃气股份有限公司③ 法人股 4897.17 80% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 四川福斯特实业股份有限公司① 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司② 2,000,000.00 -- 四川万通燃气股份有限公司③ 81,255,035.54 -- 合计 83,755,035.54 500,000.00 ①四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生产、销售，本公司拥有其1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司已停产多年，投资成本收回的可能性较小，按本公司的会计政策对其计提100%的减值准备。 ②四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦系列产品生产、销售，本公司拥有其3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公 司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ③四川万通燃气股份有限公司是本公司的控股子公司，对其初始投资金额为77,008,300.00元、初始股权投资差额为7,628,805.70元。2002年末投资成本69,184,494.30元、损益调整为5,204,616.11元、股权投资差额为6,865,925.13元。 （3）其他投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54 遂宁市明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00 华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00 四川明星电力股份公司遂宁宾馆⑤ 99.4-永久 12,409,534.85 四川明星水电建设有限公司⑥ 95.12-永久 17,265,271.35 遂宁市明星电气工程有限公司⑦ 95.12 697,117.39 遂宁市明星自来水有限公司⑧ 99.4-永久 28,732,697.76 遂宁明星加气砖厂⑨ 95-永久 3,444,018.34 四川明星药业有限责任公司⑩ 2001.12-永久 89,292,795.22 遂宁市明星酒店有限公司(11) 2002.9-永久 25,237,593.83 合计 209,866,553.28 占被投资 被投资单位名称 单位注册 减值准备 资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司① 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司② 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 11.36% -- 华西证券有限责任公司④ 2.74% -- 四川明星电力股份公司遂宁宾馆⑤ 100% -- 四川明星水电建设有限公司⑥ 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司⑦ 100% -- 遂宁市明星自来水有限公司⑧ 100% -- 遂宁明星加气砖厂⑨ 100% -- 四川明星药业有限责任公司⑩ 98.36% 遂宁市明星酒店有限公司(11) 50% 合计 941,535.00 ①遂宁市城市信用社股份有限公司是2001年度改制设立的股份有限公司，主要从事金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其12.56%（本公司原投资1,038,060.00元，占其注册资本的32.71%，2001年该信用社扩充股金，本公司新增入股1,000,000.00元，加上损益调整数131,794.54元合计投资余额2,169,854.54元，占遂宁市金龙城市信用合作社扩股后净资产的12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成立时，遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程规定，遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信用社股份有限公司股份）的股份折股，占其6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自1994年起本公司陆续向其投资至1997年共计投资1,983,070.00元。该公司生产水泥但其原材料全部依靠外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差，因而本公司决定对该公司投资按投资成本50%计提长期投资减值准备991,535.00元。 ③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份有限公司、四川省遂宁市医药总公司等8家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资本880万元，于1999年5月26日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新技术项目进行投资。本公司出资1,000,000.00元，占该公司注册资本11.36%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是2000年6月26日经中国证监会[证监机构字（2000）133号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建华西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额折股2,734,600.00元，同时用银行存款25,000,000.00元新增投入该公司，共计投资27,734,600.00元，占其注册资本2.74%。该公司现在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ⑤四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆，详见附注五。 ⑥四川明星水电建设有限公司原名为遂宁市水电建设公司，详见附注五。 ⑦遂宁市明星电气工程有限公司是本公司的全资子公司，详见附注五。 ⑧遂宁市明星自来水有限公司原名为遂宁市自来水公司，详见附注五。 ⑨遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 ⑩四川明星药业有限责任公司是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，详见附注五。 (11)遂宁市明星酒店有限公司是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，详见附注五。 注2、投资收益 联营或合 股票投 股权投 债权投 营公司分 项目 资收益 资收益 资收益 来的利润 短期投资 -- -- -- -- 长期投资 -- -762,880.57 -- -- 合计 -- -762,880.57 期末调整的被投 资公司所有者权 项目 益净增减的金额 合计 短期投资 -- -- 长期投资 121,493.79 -641,386.78 合计 121,493.79 -641,386.78 长期投资收益包括：(1)本年按权益法核算计算的四川明星水电建设有限公司投资收益50,400.74元；(2)本年按权益法核算计算的遂宁市明星自来水有限公司投资收益1,138,781.30元；(3)本年按权益法核算计算的遂宁市明星电气工程有限公司投资收益457,769.33元；(4)本年按权益法核算计算的遂宁明星加气砖厂投资收益542,873.68元；(5)本年按权益法核算计算的四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆投资收益-1,803,336.42元；(6)本年按权益法核算计算的四川明星药业有限责任公司投资收益-707,204.78元；(7)本年按权益法核算计算的遂宁市明星酒店有限公司投资收益-4,762,406.17；（8）本年按权益法核算计算的四川万通燃气股份有限公司投资收益5,204,616.11元；（9）摊销对万通燃气的股权投资差额（借差）而计算的投资收益-762,880.57元。 8、关联方关系及关联交易 (1)关联方关系 ①存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 遂宁兴业资产经营公司 遂宁市 资产经营 明星电力股份公司遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉OK、酒吧 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 天然气、浅层油气资源开发、 四川万通燃气股份有限公司 遂宁市 石油和天然气化工产品、燃气 设备销售 遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 天然气开采供应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 改装车辆燃料装置、充压缩气 遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市 三级工业及民用建筑工程施工 遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 四级房地产开发建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限 责任公司 蓬溪县 车用压缩天然气生产、销售 与本公司 经济性质 法定代 单位名称 关系 或类型 表人 遂宁兴业资产经营公司 国家股东 全民 税国民 明星电力股份公司遂宁宾馆 子公司 全民 陈阳光 四川明星水电建设有限公司 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁市明星电气工程有限公司 子公司 有限责任 邱忠 遂宁市明星自来水有限公司 子公司 股份制 肖远富 遂宁明星加气砖厂 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 子公司 有限责任 张廷安 四川万通燃气股份有限公司 子公司 股份制 秦刚 遂宁市明星酒店有限公司 子公司 有限责任 李建民 遂宁兴源油气开发有限公司 孙公司 有限责任 秦刚 遂宁安源压缩天然气有限公司 孙公司 有限责任 唐辉军 遂宁宏达建筑安装有限公司 孙公司 有限责任 舒朝晖 遂宁万达房地产开发有限公司 孙公司 有限责任 舒朝晖 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限 责任公司 合营企业 有限责任 唐辉军 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 遂宁兴业资产经营公司 300,000,000.00 -- 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 -- 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 -- 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 -- 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 -- 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 -- 四川明星药业有限责任公司 -- 91,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 -- 遂宁市明星酒店有限公司 -- 60,000,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 13,000,000.00 -- 遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,000.00 -- 遂宁宏达建筑安装有限公司 7,000,000.00 -- 遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 -- 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司 -- 5,000,000.00 单位名称 本年减少 年末数 遂宁兴业资产经营公司 -- 300,000,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 -- 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 -- 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 -- 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 -- 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 -- 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 -- 91,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司 -- 61,211,686.00 遂宁市明星酒店有限公司 -- 60,000,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 -- 13,000,000.00 遂宁安源压缩天然气有限公司 -- 2,729,000.00 遂宁宏达建筑安装有限公司 -- 7,000,000.00 遂宁万达房地产开发有限公司 -- 8,000,000.00 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 公司 -- 5,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益其变化：单位:万元 单位名称 年初数 本年增加 金额 比例 金额 比例 遂宁兴业资产经营公司* -- --4, 935.44 29.07% 四川明星电力股份有限公司遂 200.00 100% -- -- 宁宾馆 四川明星水电建设有限公司 1,642.00 72.40% -- -- 遂宁市明星电气工程有限公司 100.00 100% -- -- 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- -- 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% -- -- 四川万通燃气股份有限公司 -- -- 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 -- -- 4897.00 80% 遂宁兴源油气开发有限公司 -- -- 984.00 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司 -- -- 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 -- -- 670.00 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司 -- -- 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 限责任公司 -- -- 250.00 50% 单位名称 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 遂宁兴业资产经营公司* -- -- 4,935.44 29.07% 四川明星电力股份有限公司遂 -- -- 200.00 100% 宁宾馆 四川明星水电建设有限公司 -- -- 1,642.00 72.40% 遂宁市明星电气工程有限公司 -- -- 100.00 100% 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 -- -- 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 -- -- 9,000.00 98.63% 四川万通燃气股份有限公司 -- -- 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 -- -- 4897.00 80% 遂宁兴源油气开发有限公司 -- -- 984.00 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司 -- -- 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 -- -- 670.00 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司 -- -- 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 限责任公司 -- -- 250.00 50% 经财政部[财企（2002）36号]《关于四川明星电力股份有限公司国家股划转有关问题》同意，将原遂宁市国有资产管理局所持四川明星电力股份有限公司的4,935.4407万股国家股全部转由遂宁市兴业资产经营公司持有。股份划转后，本公司总股本仍为16,980.5367万股，其中遂宁市兴业资产经营公司持有4935.4407万股，占总股本的29.07%，股份性质为国家股。 ④不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占总股本的7.92% 遂宁市电力物资公司 为本公司法人持股单位，占总股本的7.07% （2）关联方交易 ①关联方应收应付款项余额： 年末余额 项目 2002年 2001年末 其他应收款： 遂宁市电力物资公司 -- 3,673,315.64 其他应付款： 遂宁市电力物资公司 9,361.16 -- 遂宁金源科技发展公司 1,017,878.40 1,017,878.40 ②销售货物 无。 ③采购货物 企业名称 2002年 2001年 遂宁市电力物资公司 6,140,610.09 6,002,224.71 本公司向关联方购买货物定价以市场价格为准。 9、或有事项 （1）1999年8月，成都海星宽带信息网络公司借本公司600万元借款，一直未归还，本公司2002年度对其提起诉讼，已于2002年7月经四川省高级人民法院终审裁定本公司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 （2）2001年9月，本公司的子公司万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方诈骗880,000.00元，遂宁市公安局已立案侦察，但尚无结果，估计收回难度较大。 除此外，在本报告期内本公司无重大诉讼事项，未以现有资产对外担保。 10、承诺事项 无。 11、资产负债表日后事项 （1）资产负债表日后事项中的调整事项 2003年2月26日，本公司董事会关于2002年度利润分配预案的决议：2002实现净利润78,726,848.88元，加上年初未分配利润149,056,849.63元，以本年实现的净利润计提10%法定盈余公积金7,872,684.89元、计提10%法定公益金7,872,684.89元、计提20%任意盈余公积金15,745,369.78元后，可供股东分配的利润196,292,958.95元，以2002年末股本总额为基数，向全体股东每1股派发现金股利0.25元（含税），共计分配42,451,341.75元，余额结转下年分配。 （2）资产负债表日后事项中的非调整事项 2003年2月14日，本公司收到四川水利电力产业集团有限责任公司通过农业银行四川省分行转来农网改造专项贷款43,200,000.00元，贷款期限自2002年12月23日起20年，贷款利率为5.76%。 12、其他重要事项 截止2002年12月31日，本公司农村电网改造资产总额为149,756,427.41元，由于农网改造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账内统一核算。2002年12月31日，农网改造已完工纳入本公司2002年度会计报表反映的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 固定资产 105,601,584.16 专项应付款 32,190,000.00 预付账款-电力物资公司 16,948,415.84 长期借款 90,360,000.00 合计 122,550,000.00 合计 122,550,000.00 2002年12月31日，农网改造尚未完工暂未纳入2002年本公司会计报表反映的明细情况如下： 项目 金额 项目 金额 货币资金 1,484,702.43 其他应付款 10,997,913.97 预付账款 21,047,324.37 待冲基建支出 298,111.83 在建工程 4,674,400.61 项目资本金 15,910,401.61 合计 27,206,427.41 合计 27,206,427.41 货币资金余额是农网改造资金尚未用完的余额；预付账款余额是预付备料款；在建工程余额是零星农网工程。 其他应付款余额是应付的工程款余额；待冲基建支出是废旧物资回收款；项目资本金余额是向农民收取应由农民负担的电表以下所需资金。 13、补充资料 （1）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2002年度净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.18% 16.17% 0.982 0.982 营业利润 9.13% 9.12% 0.554 0.554 净利润 7.64% 7.64% 0.464 0.464 扣除非经常性损益后的净利润 7.85% 7.84% 0.476 0.476 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE= P/ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2000年和2001年的非经常性损益列示如下： 非经常性损益项目 2001年 2002年 所得税影响 补贴收入 -- -- 不考虑所得税影响 营业外收入 923,315.92 312,040.66 考虑所得税影响 营业外支出 853,190.54 2,457,068.36 其中：资产减值准备 63,101.30 308,348.09 不考虑所得税影响 其他 790,089.24 2,148,720.27 考虑所得税影响 资金占用费 -- -- 考虑所得税影响 （3）主要会计报表项目变动幅度达30%以上的变动原因： ①预付账款2002年末余额较上年末余额增加283.56%，主要是由于新增合并会计报表范围万通燃气增加余额1,082万元，以及本公司预付第二期农网改造材料款1,724万元所致。 ②存货项目2002年末余额比上年增长87.73%，主要是由于新增合并会计报表范围遂宁明星酒店有限公司、万通燃气公司等增加存货573万元、本公司热电厂购入原煤增加300万元以及购入自来水管网安装用原料增加146万元。 ③长期投资2002年末余额比上年减少77.21%，主要是：a.对万通燃气公司投资产生的股权投资差额7,628,805.70元；b.因万通燃气公司子公司遂宁万达房地产开发有限公司增资扩股，万通燃气公司增加长期股权投资差额（借差）142,989.81元；c.万通燃气公司摊销对遂宁兴源油气开发有限公司的长期股权投资差额（贷差）13,753.05元；d.万通燃气公司子公司遂宁宏达建筑安装有限公司增资扩股，遂宁万达房地产开发有限公司增加对其长期股权投资差额（借差）109,698.71元；e.因万通燃气公司纳入合并会计报表范围增加对遂宁市涪江城市信用社的投资1,500,000.00元；f.因万通燃气公司纳入合并会计报表范围而减少长期投资成本65,928,300.00元；g.本公司摊销对万通公司的股权投资差额762,880.57元；h.因明星药业公司纳入合并范围而减少长期投资成本90,000,000.00元；i.万通燃气公司摊销对遂宁万达房地产开发有限公司的长期股权投资差额（借差）10,724.24元；j.遂宁万达房地产开发有限公司摊销对遂宁宏达建筑安装有限公司的长期股权投资差额（借差）4,578.88元；k.万通燃气公司受让遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公司6%的股份而增加长期股权投资差额（贷差）412,591.63元。 ④固定资产原值2002年末比上年末增加32.58%，主要是从在建工程转入固定资产182,637,977.70元，合并范围变化万通燃气公司增加110,335,099.94元。 ⑤在建工程2002末余额较上年末下降40.08%，主要是电力调度大厦完工转固、白禅寺电站转固、热电厂三废治理中心完工、西眉变电站和城南变电站转固减少在建工程17,983.79万元。 ⑥无形资产2002年末摊余价值比上年末增加61.89%，主要是合并范围变化万通燃气公司并入土地使用权摊余价值为21,548,468.79元。 ⑦长期待摊费用2002年末余额比上年增长350.09%，主要是遂宁市明星酒店有限公司新设立纳入合并会计报表范围，宾馆及餐厅装修费增加1,367万元。 ⑧短期借款2002年末余额比上年末增加776.8%，主要是本公司于2002年12月30日向遂宁市城市信用社借款2,000万元而增加，由遂宁市富泰投资担保有限公司提供保证。 ⑨应付账款2002年末余额较上年末余额减少67.93%，主要是本年度农村电网改造第一期工程完工，材料及工程款结算减少1,400万元，以及三星水电厂完工，工程及材料款结算减少800万元。 ⑩预收账款2002年末余额较上年末余额增长105.41%，主要是本年纳入合并范围的万通燃气公司预收的天然气安装款、化肥款等增加934万元，以及预收输变电线路安装工程款和水电建设工程款。 （11）预提费用2002年末余额较上年增长595.84%，主要是合并会计报表范围增加，万通燃气计提的天然气管网维修费153万元。 （12）长期借款2002年末余额比上年末减少43.30%，主要是本年归还借款减少。 （13）长期应付款2002年末余额比上年末增加114.71%，主要是本年收到遂宁市政府拨电力建设基金3,900,000.00元而增加。 （14）专项应付款2002年末余额比上年末增加95.70%，主要是收到四川水利电力产业集团的农网改造财政拨款1,700万元，以及2001年12月24日由遂宁市财政局[市财基字第056号]拨付万通燃气公司甲醇项目前期工作经费300,000.00元。 （15）本年度收入比上年度增长31.09%，主要是合并会计报表范围增加，增加化肥销售、制药和天燃气销售等收入。 （16）本年度成本较上年度增长36.52%，是要是合并会计报表范围增加，销售收入增加31.09%。 （17）本年度其他业务利润较上年度增长407.79%，主要是本公司一户一表电表安装集控表安装利润增加141.89万元和万通燃气天然气户内管道维修利润增加48万元。 （18）财务费用本年度比上年度下降106.52%，主要是本公司2002年2月归还三星水电厂借款10,000万元，致使利息支出减少近730万元所致。 （4）资产减值准备明细表 详见会计报表会企01表附表1。 四川明星电力股份有限公司 二00二年年度报告 十一、备查文件 1、载有公司法定代表人亲笔签署的公司2002年年度报告正本。 2、载有公司法定代表人、主管会计工 作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所、注册会计师签 名的审计报告原件。 4、报告期内在《中国证券报》、《上 海证券报》上公开披露的公司所有文件的正本及公告原稿。 四川明星电力股份有限公司 董事长 张廷安 合并资产负债表 会企01表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 资产 注释 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 247,568,751.40 231,794,322.77 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2 28,170,453.02 24,420,171.38 其他应收款 3 20,820,235.63 23,084,578.04 预付帐款 4 10,451,671.63 40,088,921.11 应收补贴款 - - 存货 5 12,682,403.01 23,828,231.66 待摊费用 6 24,891.16 113,905.49 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 319,718,405.85 343,330,130.45 长期投资： 长期股权投资 7 189,824,289.54 42,100,461.49 长期债权投资 - - 长期投资合计 189,824,289.54 42,100,461.49 固定资产： 固定资产原价 8 892,566,006.85 1,183,387,794.94 减：累计折旧 156,178,501.93 242,900,576.83 固定资产净值 736,387,504.92 940,487,218.11 减：固定资产减值准备 26,584,108.45 30,369,126.14 固定资产净额 709,803,396.47 910,118,091.97 工程物资 - - 在建工程 9 105,366,732.98 59,523,828.36 固定资产清理 - - 固定资产合计 815,170,129.45 969,641,920.33 无形资产及其他资产： 无形资产 10 34,066,900.79 54,640,312.34 长期待摊费用 11 3,476,334.81 15,646,602.97 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 37,543,235.60 70,286,915.31 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,362,256,060.44 1,425,359,427.58 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 12 2,330,000.00 20,430,000.00 应付票据 - - 应付帐款 13 44,656,401.47 14,320,883.35 预收帐款 14 12,899,125.63 26,495,924.81 应付工资 2,992,260.10 5,193,370.46 应付福利费 3,702,648.97 5,172,423.41 应付股利 15 34,019,403.40 43,797,224.25 应交税金 16 714,032.90 1,630,180.35 其他应交款 220,935.67 268,464.05 其他应付款 17 57,367,002.93 64,103,763.76 预提费用 18 309,819.20 2,155,853.01 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 19 2,769,620.73 2,264,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 161,981,251.00 185,832,087.45 长期负债： 长期借款 20 173,200,000.00 98,200,000.00 应付债券 - - 长期应付款 21 3,399,730.97 7,299,730.97 专项应付款 22 20,690,000.00 40,490,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 197,289,730.97 145,989,730.97 递延税项： 递延税款贷项 23 4,761,209.14 4,081,036.40 负债合计 364,032,191.11 335,902,854.82 少数股东权益 6,563,016.97 59,016,818.20 股东权益： 股本 24 169,805,367.00 169,805,367.00 减：已归还投资 - - 股本净额 169,805,367.00 169,805,367.00 资本公积 25 536,215,345.97 538,718,741.04 盈余公积 26 136,583,289.76 168,074,029.32 其中：法定公益金 26 42,855,625.25 50,728,310.14 未分配利润 27 149,056,849.63 153,841,617.20 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 991,660,852.36 1,030,439,754.56 负债和股东权益总计 1,362,256,060.44 1,425,359,427.58 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 会企01表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年12 月31日单位：元 资产 注释 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 223,467,098.12 108,292,736.00 短期投资 - 应收票据 - - 应收股利 - 195,000.00 应收利息 - - 应收帐款 26,140,318.91 18,814,813.56 其他应收款 33,086,199.05 43,760,156.16 预付帐款 5,968,476.48 22,722,112.01 应收补贴款 - - 存货 5,937,790.42 7,449,555.59 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 294,599,882.98 201,234,373.32 长期投资： 长期股权投资 七(1) 251,081,940.60 292,180,053.82 长期债权投资 - - 长期投资合计 251,081,940.60 292,180,053.82 固定资产： 固定资产原价 837,179,869.09 944,389,022.09 减：累计折旧 133,648,243.27 158,304,487.00 固定资产净值 703,531,625.82 786,084,535.09 减：固定资产减值准备 25,143,628.73 24,963,754.55 固定资产净额 678,387,997.09 761,120,780.54 工程物资 - - 在建工程 89,318,864.22 13,858,918.94 固定资产清理 - - 固定资产合计 767,706,861.31 774,979,699.48 无形资产及其他资产： 无形资产 18,123,546.80 17,720,281.20 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 18,123,546.80 17,720,281.20 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,331,512,231.69 1,286,114,407.82 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 - 20,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 42,742,598.71 11,200,731.45 预收帐款 2,899,439.22 5,181,557.03 应付工资 2,264,248.32 1,514,286.82 应付福利费 2,823,202.63 2,345,384.27 应付股利 34,019,403.40 42,509,661.75 应交税金 1,453,338.44 1,638,877.19 其他应交款 173,811.94 246,396.27 其他应付款 59,186,509.83 37,106,991.11 预提费用 72,766.00 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 1,665,120.73 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 147,300,439.22 121,743,885.89 长期负债： 长期借款 169,200,000.00 90,360,000.00 应付债券 - - 长期应付款 3,399,730.97 7,299,730.97 专项应付款 15,190,000.00 32,190,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 187,789,730.97 129,849,730.97 递延税项： 递延税款贷项 4,761,209.14 4,081,036.40 负债合计 339,851,379.33 255,674,653.26 股东权益： 股本 169,805,367.00 169,805,367.00 减：已归还投资 - - 股本净额 169,805,367.00 169,805,367.00 资本公积 536,215,345.97 538,718,741.04 盈余公积 136,583,289.76 168,074,029.32 其中：法定公益金 42,855,625.25 50,728,310.14 未分配利润 149,056,849.63 153,841,617.20 股东权益合计 991,660,852.36 1,030,439,754.56 负债和股东权益总计 1,331,512,231.69 1,286,114,407.82 合并利润表 会企02表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度单位：元 项目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 28 325,413,396.08 248,241,750.84 减：主营业务成本 29 154,555,403.22 113,212,313.56 主营业务税金及附加 30 4,147,006.22 4,613,206.60 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 166,710,986.64 130,416,230.68 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 3,086,891.46 607,903.41 减：营业费用 14,568,693.33 2,029,414.74 管理费用 61,753,275.85 37,462,979.15 财务费用 32 -582,942.17 8,945,359.07 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 94,058,851.09 82,586,381.13 加：投资收益（损失以“-”号填列） 33 -764,430.64 2,792,915.18 补贴收入 - - 营业外收入 34 312,040.66 923,315.92 减：营业外支出 35 2,457,068.36 853,190.54 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 91,149,392.75 85,449,421.69 减：所得税 14,980,512.92 6,824,524.23 少数股东损益 -2,557,969.05 303,016.97 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,726,848.88 78,321,880.49 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -63,101.30 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 母公司利 润 表 会企02表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 202,865,604.55 192,858,094.41 减：主营业务成本 81,000,673.45 77,130,483.63 主营业务税金及附加 1,647,561.14 2,226,516.06 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 120,217,369.96 113,501,094.72 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,788,527.91 794,911.75 减：营业费用 253,634.23 147,837.09 管理费用 29,469,620.98 27,904,886.99 财务费用 -946,035.35 8,838,034.13 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 93,228,678.01 77,405,248.26 加：投资收益（损失以“-”号填列） 七(2) -641,386.78 7,532,304.19 补贴收入 - - 营业外收入 262,476.86 904,307.67 减：营业外支出 1,294,009.18 720,636.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 91,555,758.91 85,121,223.96 减：所得税 12,828,910.03 6,799,343.47 少数股东损益 - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,726,848.88 78,321,880.49 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -63,101.30 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 法定代表人：主管会计负责人：会计机构负责人： 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 78,726,848.88 78,321,880.49 加：年初未分配利润 149,056,849.63 136,024,794.74 其他转入 - - 二、可供分配的利润 227,783,698.51 214,346,675.23 减：提取法定盈余公积 7,872,684.89 7,832,188.05 提取法定公益金 7,872,684.89 7,832,188.05 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 212,038,328.73 198,682,299.13 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 15,745,369.78 15,664,376.10 应付普通股股利 42,451,341.75 33,961,073.40 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 153,841,617.20 149,056,849.63 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 母公司利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 78,726,848.88 78,321,880.49 加：年初未分配利润 149,056,849.63 136,024,794.74 其他转入 - - 二、可供分配的利润 227,783,698.51 214,346,675.23 减：提取法定盈余公积 7,872,684.89 7,832,188.05 提取法定公益金 7,872,684.89 7,832,188.05 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 212,038,328.73 198,682,299.13 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 15,745,369.78 15,664,376.10 应付普通股股利 42,451,341.75 33,961,073.40 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 153,841,617.20 149,056,849.63 法定代表人：主管会计负责人：会计机构负责人： 合并利润表附表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.18% 16.17% 0.982 0.982 营业利润 9.13% 9.12% 0.554 0.554 净利润 7.64% 7.64% 0.464 0.464 扣除非经常性损益后的净利润 7.85% 7.84% 0.476 0.476 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企03表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度单位：元 项目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 233,404,805.82 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 36 53,386,950.76 现金流入小计 286,791,756.58 购买商品、接受劳务支付的现金 38,949,877.92 支付给职工以及为职工支付的现金 35,133,615.26 支付的各项税费 27,939,433.14 支付的其他与经营活动有关的现金 37 56,624,288.20 现金流出小计 158,647,214.52 经营活动产生的现金流量净额 128,144,542.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 205,761.00 收到的其他与投资活动有关的现金 38 2,522,300.49 现金流入小计 2,728,061.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 89,134,462.12 投资所支付的现金 41,080,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 130,214,462.12 投资活动产生的现金流量净额 -127,486,400.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 120,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,532,503.55 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 235,832,503.55 筹资活动产生的现金流量净额 -115,832,503.55 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -115,174,362.12 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 390,988,077.76 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 12,787,730.97 现金流入小计 403,775,808.73 购买商品、接受劳务支付的现金 144,996,983.59 支付给职工以及为职工支付的现金 57,714,695.37 支付的各项税费 37,360,430.41 支付的其他与经营活动有关的现金 32,075,248.87 现金流出小计 272,147,358.24 经营活动产生的现金流量净额 131,628,450.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 227,096.00 收到的其他与投资活动有关的现金 95,924,001.38 现金流入小计 96,151,097.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 139,398,853.70 投资所支付的现金 11,080,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 150,478,853.70 投资活动产生的现金流量净额 -54,327,756.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 30,383,636.70 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 30,383,636.70 借款所收到的现金 132,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 162,383,636.70 偿还债务所支付的现金 219,410,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,048,759.50 其中：子公司支付少数股东的股利 394,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 255,458,759.50 筹资活动产生的现金流量净额 -93,075,122.80 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -15,774,428.63 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 现金流量表附表 补充资料 注释 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,726,848.88 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 1,095,285.95 固定资产折旧 24,887,030.92 无形资产摊销 405,265.60 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） -72,766.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 400,000.00 固定资产报废损失 72,558.93 财务费用 -946,035.35 投资损失（减：收益） 641,386.78 递延税款贷项（减：借项） -680,172.74 存货的减少（减：增加） -1,511,765.17 经营性应收项目的减少（减：增加） 38,797,111.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,670,207.14 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 128,144,542.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 108,292,736.00 减：现金的期初余额 223,467,098.12 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -115,174,362.12 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,726,848.88 加：少数股东损益 -2,557,969.05 计提的资产减值准备 4,445,329.39 固定资产折旧 36,969,415.80 无形资产摊销 2,362,359.02 长期待摊费用摊销 4,906,749.43 待摊费用的减少（减：增加） -89,014.33 预提费用的增加（减：减少） 1,846,033.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 580,846.63 固定资产报废损失 438,850.62 财务费用 -582,942.17 投资损失（减：收益） 764,430.64 递延税款贷项（减：借项） -680,172.74 存货的减少（减：增加） -11,145,828.65 经营性应收项目的减少（减：增加） 17,390,017.75 经营性应付项目的增加（减：减少） -3,903,606.65 其他 2,157,102.11 经营活动产生的现金流量净额 131,628,450.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 231,794,322.77 减：现金的期初余额 247,568,751.40 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -15,774,428.63 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 5,073,272.73 4,501,879.02 其中：应收帐款 1,033,903.12 1,606,259.89 其他应收款 4,039,369.61 2,895,619.13 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 29,213.53 5,772.84 其中：库存商品 - 1,059.60 原材料 8,717.93 4,713.24 四、长期投资减值准备合计 1,491,535.00 - 其中：长期股权投资 1,491,535.00 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 26,584,108.45 4,022,779.06 其中：房屋、建筑物 11,175,782.05 946,605.15 机器设备 15,408,326.40 3,076,173.91 六、无形资产减值准备 954,416.07 1,100,000.00 其中：专利权商标权 - 七、在建工程减值准备 3,607,998.20 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 9,575,151.75 其中：应收帐款 - 2,640,163.01 其他应收款 - 6,934,988.74 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 34,986.37 其中：库存商品 - 1,059.60 原材料 - 13,431.17 四、长期投资减值准备合计 - 1,491,535.00 其中：长期股权投资 - 1,491,535.00 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 237,761.37 30,369,126.14 其中：房屋、建筑物 - 12,122,387.20 机器设备 237,761.37 18,246,738.94 六、无形资产减值准备 2,054,416.07 其中：专利权商标权 - - 七、在建工程减值准备 3,607,998.20 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2002年度单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 4,282,221.53 1,321,178.68 其中：应收帐款 775,644.41 1,003,002.94 其他应收款 3,506,577.12 318,175.74 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 1,441,535.00 - 其中：长期股权投资 1,441,535.00 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 25,143,628.73 - 其中：房屋、建筑物 11,175,782.05 - 机器设备 13,967,846.68 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 5,603,400.21 其中：应收帐款 - 1,778,647.35 其他应收款 - 3,824,752.86 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 1,441,535.00 - 其中：长期股权投资 1,441,535.00 - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 179,874.18 24,963,754.55 其中：房屋、建筑物 - 11,175,782.05 机器设备 179,874.18 13,787,972.50 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： |
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