山东华泰纸业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.02.26 13:50 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东华泰纸业股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人法定代表李建华、主管会计工作负责人聂仁政及会计机构负责人李霞保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况介绍 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 会计报告 十一 备查文件目录 一、公司基本情况简介 (一)公司的法定中文名称：山东华泰纸业股份有限公司 公司的法定英文名称：Shandong Huatai Paper Co.,Ltd. 公司英文缩写 ：SDHT (二)公司法定代表人：李建华 (三)公司董事会秘书：李 刚 联系地址：山东省东营市广饶县大王镇 联系电话：0546-6871957 传真：0546-6871957 电子信箱：[email protected] 证券事务代表 ：田居龙 联系地址 ：山东省东营市广饶县大王镇 联系电话 ：0546-6888889 传真 ：0546-6888018 电子信箱 ：[email protected] (四)公司注册地址：山东省东营市广饶县大王镇 公司办公地址：山东省东营市广饶县大王镇 邮政编码：257335 公司网址：http://www.huatai.com/ 电子信箱：htltd @ huatai.com （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：本公司证券部 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华泰股份 股票代码：600308 （七）其他有关资料 1、公司首次注册日期：1993年6月6日 注册地址为：山东省东营市广饶县大王镇 公司最近一次变更注册登记时间为：2002年9月8日 注册地址为：山东省东营市广饶县大王镇 2、企业法人营业执照注册号：3700001801481 3、税务登记号码：370523164960403 （八）、公司聘请的会计师事务所：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：济南市泺源大街5号良友富临大酒店四层 邮政编码：250063 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标情况 (单位:人民币元) 1、利润总额 269,688,933.83 2、净利润 190,099,673.18 3、扣除非经营性损益的净利润 188,180,543.40 4、主营业务利润 384,207,617.17 5、其他业务利润 3,025,128.70 6、营业利润 266,788,485.03 7、投资收益 3,390,608.65 8、补贴收入 1,157,993.62 9、营业外收支净额 -1,648,153.47 10、经营活动产生的现金流量净额 386,960,508.98 11、现金及现金等价物净增加额 -579,022,852.20 备注： 扣除非经营性损益的净利润的扣减项目： 1、营业外收支净额 -1,648,153.47元 2、投资收益 3,390,608.65元 3、补贴收入 4,479.00元 4、扣除非经营性损益造成的所得税变化 172,195.60元 （二）截止本报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 项目 2002年 2001年 主营业务收入 1,326,460,846.28 714,582,177.72 净利润 190,099,673.18 114,240,984.92 总资产 2,752,480,555.06 2,636,332,274.92 股东权益（不含少数股东权益） 1,640,900,298.37 1,460,619,747.39 每股收益(元/股) 0.82 0.59 每股收益(加权)(元/股) 0.82 0.73 每股收益(扣除非经营性损益) 0.81 0.57 每股净资产(元/股) 7.10 7.59 调整后每股净资产（元/股） 7.10 7.59 每股经营活动产生的现金流量净额 1.68 0.28 净资产收益率(摊薄)(%) 11.59 7.82 净资产收益率(加权)(%) 12.22 9.88 项目 2000年 主营业务收入 626,176,819.82 净利润 87,821,948.37 总资产 2,371,376,196.79 股东权益（不含少数股东权益） 1,357,021,666.94 每股收益(元/股) 0.46 每股收益(加权)(元/股) 0.70 每股收益(扣除非经营性损益) 0.43 每股净资产(元/股) 7.05 调整后每股净资产（元/股） 7.04 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 净资产收益率(摊薄)(%) 6.47 净资产收益率(加权)(%) 15.19 （三）按照中国证监会信息披露编报规则（第9号）要求计算的数据： 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.41 23.25 1.66 1.66 营业利润 16.26 16.74 1.16 1.16 净利润 11.59 12.22 0.82 0.82 扣除非经常损益后的净利润 11.47 12.10 0.81 0.81 （四）股东权益变化情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 192,473,308 972,196,165.57 104,046,185.35 本期增加 38,494,662 3,350,179.51 37,795,798.01 本期减少 期末数 230,967,970 975,546,345.08 141,841,983.36 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 24,489,637.82 191,904,088.47 1,460,619,747.39 本期增加 9,448,949.50 150,682,971.96 141,785,888.98 本期减少 50,043,060.50 50,043,060.50 期末数 33,938,587.32 292,543,999.93 1,640,900,298.37 变动原因: 1、股本增加系公司在报告期内实施2001年度送股方案所致； 2、资本公积增加系拨款转入所致。 3、盈余公积金、公益金增加系本年计提所致。 4、未分配利润增加系报告期内公司控股子公司东营华泰纸业有限公司生产经营正常,盈利所致,减少系分红所致。 三、股本变动及股东情况介绍 （一）股本变动情况 1、公司股本变化情况表： （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 公积金转股 送股 增发 其它 1）未上市流通股份 ①发起人股份 76,823,308 ＋15,364,662 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76,823,308 ＋15,364,662 境外法人持有股份 其它 ②募集法人股份 ③内部职工股 25,650,000 ＋5,130,000 ④优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 102,473,308 ＋20,494,662 2)已上市流通股份 ①人民币普通股 90,000,000 ＋18,000,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 90,000,000 ＋18,000,000 3）股份总数 192,473,308 ＋38,494,662 本次变动后 小计 1）未上市流通股份 ①发起人股份 92,187,970 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 92,187,970 境外法人持有股份 其它 ②募集法人股份 ③内部职工股 30,780,000 ④优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 122,967,970 2)已上市流通股份 ①人民币普通股 108,000,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 108,000,000 3）股份总数 230,967,970 2、股票发行与上市情况 2000年9月4日经中国证监会证监发行字[2000]125号文批准，公司分别于2000年9月8日、9日采用“向二级市场投资者配售和上网定价相结合”的方式以11.98元/股的发行价格向社会公开发行人民币普通股股票90,000,000股。其中向二级市场投资者配售4500万股，上网定价发行4500万股。经上海证券交易所上证上字[2000]77号文审查同意，公司股票于2000年9月28日起在上海证券交易所挂牌上市。 报告期内公司以2002年7月5日为股权登记日、2002年7月8日为除权、除息日，实施了公司2001年度股东大会审议通过的“以现有股本192,473,308股为基数，向全体股东按每10股送2股并派发现金0.50元”的议案。 公司内部职工股：1993年2月向企业内部职工和社会法人各募集股份50万股，按13元/股溢价发行，由于市场及社会原因，使社会法人股由内部职工购买，公司实际募集资金1300万元，折合内部职工股100万股。经1994年拆细、送股、1996年转让、1997年送股，2001年送股，截止报告期公司内部职工股3078万股。 (二)股东情况介绍 1、截止2002年12月31日，持有本公司股票的股东总人数为51634户，比去年年底减少12，730户。 2、主要股东持股情况（前十名和持股5%以上股东） 股东名称 持股数 持股比例(%) 增减变化 1 华泰集团有限公司 92,187,970 39.91 +15,364,662 2 安顺基金 5,151,760 2.23 +5,151,760 3 华安创新 3,358,578 1.45 +3,358,578 4 通宝基金 1,927,314 0.83 +730,915 5 成长价值 1,479,091 0.64 +1,479,091 6 安瑞基金 1,463,578 0.63 +1,463,578 7 同益基金 1,450,042 0.63 +1,402,542 8 富国平衡 1,402,542 0.61 +1,402,542 9 广发证券 1,058,278 0.46 +1,058,278 10博时增长 1,014,706 0.44 +1,014,706 股东名称 质押冻结情况 股份类型 1 华泰集团有限公司 无 法人股 2 安顺基金 无 流通股 3 华安创新 无 流通股 4 通宝基金 无 流通股 5 成长价值 无 流通股 6 安瑞基金 无 流通股 7 同益基金 无 流通股 8 富国平衡 无 流通股 9 广发证券 无 流通股 10博时增长 无 流通股 说明： （1）上述控股股东与其余9名股东无关联关系，2-10名间无法确定。 （2）华泰集团有限公司为发起人股股东。 （3）本报告期内华泰集团有限公司所持股份未发生质押或冻结的情况。 3、公司控股股东(持股10%以上法人股东)情况： 控股股东(法人股东)名称：华泰集团有限公司 法人代表：王洪祥 成立日期:1997年1月17日 注册资本:15800万元 股权结构:大王镇人民政府出资13800万元，占注册资本的87.34%；山东大王企业集团总公司出资2000万元,占注册资本的12.66%。 经营范围：纸品印刷、塑料印刷、液氯、火碱（仅限子公司经营）、塑料制品制造；轻工、化工（不含危险品）、机电（不含小轿车）、农副产品（不包括小麦、玉米、稻谷）、纺织品销售；货运；技术开发。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 李建华 男 52 董事长 王洪祥 男 51 副董事长 王兆国 男 38 董事 总经理 田居龙 男 41 董事、副总经理 聂仁政 男 40 董事、副总经理 卜祥生 男 50 董事、副总经理 王义勇 男 39 董事 魏清明 男 44 董事 李 刚 男 34 董事、董事会秘书 侯仰钊 男 35 独立董事 赵 伟 男 43 独立董事 宋洪升 男 47 监事会主席 朱永河 男 39 监事 杜延国 男 36 监事 魏文光 男 28 监事 李江涌 男 33 监事 吴克孟 男 49 总工程师 姓名 任期 年初持股数 年末持股数 李建华 2000.6－2003.6 25,450 30,540 王洪祥 2000.6—2003.6 25,659 30,780 王兆国 2000.6—2003.6 10,000 12,000 田居龙 2000.6—2003.6 10,000 12,000 聂仁政 2000.6—2003.6 10,000 12,000 卜祥生 2000.6—2003.6 48,070 57,684 王义勇 2000.6—2003.6 16,720 20,064 魏清明 2000.6—2003.6 20,900 25,080 李 刚 2000.6—2003.6 5,405 6,486 侯仰钊 2002.6—2003.6 0 0 赵 伟 2002.6—2003.6 0 0 宋洪升 2000.6—2003.6 20,450 24,540 朱永河 2000.6—2003.6 16,720 20,064 杜延国 2000.6—2003.6 6,695 8,034 魏文光 2000.6—2003.6 0 0 李江涌 2000.6—2003.6 0 0 吴克孟 2000.6—2003.6 20,900 25,080 本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票数额变化是公司实施了2001年度股东大会审议通过的“以现有股本192,473,308股为基数，向全体股东按每10股送2股并派发现金0.50元”的议案实施送股所致。 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 1、董事长李建华在本公司控股股东华泰集团有限公司任总经理； 2、副董事长王洪祥在本公司控股股东华泰集团有限公司任董事长； 3、董事、副总经理卜祥生在本公司控股股东华泰集团有限公司担任董事； 4、以上兼职人员任职期限均为2000年6月至2003年6月。 （三）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬的决策依据 （1）报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核委员会确定。 （2）报酬的确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定报酬标准。 2、报告期内，上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员除董事王洪祥在控股股东华泰集团有限公司领取薪酬外，其余全部在公司领取报酬，其报酬总额为110万元。经公司董事会批准实际支付的报酬区间为2-18万元，其中：年薪在2-6万元的7人；年薪在6-10万元的7人；年薪在10-18万元的2人。 （1）金额最高的前三名董事的报酬总额为36万元； （2）金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为23万元。 3、两位独立董事报酬总额为4万元。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况： 1、报告期内公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，分别于2002年5月28日召开的2001年度股东大会和2002年6月18日召开的2002年第二次临时股东大会选举产生了两名独立董事，无其他董事、监事、高级管理人员离任情况； 2、公司现有员工3722人，其中行政管理人员298人，技术人员210人，财务人员32人，营销人员116人，生产人员2748人，其他人员318人；大学本科学历以上202人，占5.43%；大学专科学历以上542人，占14.56%；中专及高中学历以上1710人，占45.94 %；高中以下学历1268人，占34.07%。 3、公司目前没有需承担费用的离退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。按照中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《中国上市公司治理准则》规范性文件的要求，在2002年5月28日召开的2001年度股东大会上通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，完善、修改了《公司章程》。进一步完善了股东大会、董事会、监事会的议事规则，公司目前治理结构如下： 1、关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任； 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评估和激励约束机制：经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将一如既往的按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等有关要求规范运作，寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，分别在2002年5月28日召开的2001年度股东大会和2002年6月18日召开的2002年第二次临时股东大会上选举产生了两名独立董事。报告期内，两名独立董事积极出席董事会，并能够按照有关规定分别从法律和财务的角度对公司的生产经营、对外投资等一系列重大事项发表专业性意见，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极作用，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）与控股股东“五分开”情况 公司在业务、财务、人员、资产、机构方面已经完全独立，具体情况： 1、业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营活动均由公司自主决策，公司拥有独立的产、供、销系统。 2、人员方面，按照中国证监会等部门的要求，公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。公司董事长、财务负责人、董秘等均在上市公司领薪。公司设有相关的职能部门，独立运作，行使职权，制定了各部门规章职责及相关的业务流程，在人员与公司经营运作上保持独立。 3、资产方面，公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施；拥有独立的工业产权、商标等无形资产。 4、机构方面，公司组织机构健全且独立于控股股东，董事会、监事会独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面，公司设有独立的财务部门，建立健全了各项规章制度，并按照相关规定合理的设置了会计科目，建立了独立的会计核算体系，公司有自己独立的银行帐号，独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度建立、实施情况。 公司将在2003年开始制定公开、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评估和激励约束机制，同时初步探索MBO等长期激励机制。 六、股东大会简介 一、报告期内公司共召开了三次股东大会。 （一）2001年度股东大会 本公司董事会于2002年4月26日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登关于召开2001年度股东大会的公告，会议于2002年5月28日在本公司会议室如期召开。出席会议的股东及股东代表47名，持有公司股票80,416,856股，占公司总股本的41.78 %。经投票表决通过了如下议案： 1、《2001年度董事会工作报告》； 2、《2001年度监事会工作报告》； 3、《公司建设15万吨/年轻量涂布纸项目厂房的报告》； 4、《关于变更募集资金投资项目的报告》； 5、《2001年度利润分配预案》； 6、《聘任独立董事及独立董事津贴、费用的报告》； 7、《关于转让东营市联成化工有限责任公司股权的议案》； 8、《2001年年度报告和年度报告摘要》； 9、关于《继续聘任山东正源和信会计师事务所有限公司为公司2002年财务审计机构的议案》； 10、修改《公司章程》的报告； 11、《股东大会议事规则》； 12、《董事会议事规则》； 13、《监事会议事规则》。 本公司董事会于2002年5月29日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了2001年度股东大会的决议公告。 （二）2002年第一次临时股东大会 本公司董事会于2002年3月5日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登关于召开2002年第一次临时股东大会的公告，会议于2002年4月6日在本公司会议室如期召开。出席会议的股东及股东代表30名，持有公司股票77,420,227股，占公司总股本的40.22%。经投票表决通过了如下议案： 关于《关于对暂时闲置资金处置方案的报告》； 本公司董事会于2002年4月9日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了2002年临时股东大会的决议公告。 （三）2002年第二次临时股东大会 本公司董事会于2002年5月29日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登关于召开2002年第二次临时股东大会的公告，会议于2002年6月28日在本公司会议室如期召开。出席会议的股东及股东代表26名，持有公司股票77,401,587股，占公司总股本的40.21%。经投票表决通过了如下议案： 关于《关于聘任侯仰钊先生为公司独立董事的报告》； 本公司董事会于2002年6月29日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了2002年第二次临时股东大会的决议公告。 二、报告期内公司选举或更换董事、监事的状况。 为完善公司法人治理结构，公司分别于2002年5月28日召开的2001年度股东大会和2002年6月18日召开的2002年第二次临时股东大会上聘任赵伟、侯仰钊先生为公司独立董事。 七、董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司属于造纸行业，主营业务收入和利润来自纸张、纸浆及纸制品的生产、销售；化工产品（不含化学危险品）及机械制造和销售；热电；本企业自产产品及相关技术的进出口业务。2002年，公司立足主业，不断提高公司核心竞争力，面对激烈的市场竞争，在保证质量的基础上，加大市场开发和营销体系建设的力度，加强内部管理，挖掘潜力，实现了经济业绩的快速、稳步增长。 报告期内，公司实现销售收入1,326,460,846.28元，与上年同期相比增长85.63%；主营业务利润384,207,617.17元，与上年同期相比增加96.77%；净利润190,099,673.18元，与上年同期相比增长66.40%。 1）2002年主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况： 报告期内公司共实现主营业务收入1,326,460,846.28元，其中各类机制纸实现1,301,406,873.57元，占98.11%；化工产品实现25,053,972.71元，占1.89%。 报告期内公司共实现主营业务利润384,207,617.17元，其中各类机制纸实现379,827,572.96元，占98.86%；化工产品实现4,380,044.21元，占1.14%。 2）2002年主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况： 报告期内公司共实现主营业务收入1,326,460,846.28元，其中文化纸实现612,108,509.36元，占46.14%；板纸实现88,423,736.10元，占6.67%；高级彩色新闻纸实现586,847,753.94元，占44.24%；生活用纸实现14,026,874.17元，占1.06%；化工产品实现25,053,972.71元，占1.88%。 报告期内公司共实现主营业务利润384,207,617.17元，其中文化纸实现153,845,136.40元，占40.04%；板纸实现8,370,125.45元，占2.18%；高级彩色新闻纸实现210,645,394.69元，占54.83%；生活用纸实现6,966,916.42元，占1.81%；化工产品实现4,380,044.21元，占1.14%。 3）2002年主营业务收入按地区构成情况： （单位：元） 占全部主营业务 主营业务收入比上 地区 主营业务收入 收入比例（%） 年增减（%） 江南地区 634，048，284.53 47.8 126.93 江北地区 692，412，561.75 52.2 59.11 4）公司主要产品的销售收入、成本、毛利率及市场占有率情况 主营业务收入和利润来自纸张、纸浆及纸制品的生产、销售，报告期内公司机制纸实现销售收入1,301,406,873.57元，销售成本916,351,662.86元，毛利率为29.59%，相关指标如下： （单位：元） 类别 主营业务收入 销售成本 销售毛利率 市场占有率 文化纸 612,108,509.36 453,144,337.20 25.97% 2.52 板纸 88,423,736.10 80,053,610.65 9.47% / 高级新闻纸 586,847,753.94 376,195,809.09 35.89% 12.19 生活用纸 14,026,874.17 6,957,905.92 49.67% / 2、主要控股公司的经营情况及业绩 （1）东营协发纸业有限公司 该公司是本公司与香港协发卫生纸业贸易公司合资设立的，注册资本823.6万美元。公司拥有75%的股权；主要产品为板纸。截止2002年底资产总额268,027,413.15元，2002年实现净利润2,990,185.71元。 （2）大王福利卫生纸厂 系公司的全资子公司，注册资本733万元，主要生产卫生纸、餐巾纸、面巾纸等生活用纸，截止2002年底资产总额36,319,787.02元；2002年实现净利润6,529,077.46元。 （3）东营市联成化工有限责任公司 该公司系本公司与胜利油田胜大集团总公司共同出资设立，注册资本3500万元，公司出资比例占57.14%。主要产品为氯气、浓硫酸、丙烯、烧碱、盐酸等，为集中力量发展造纸主业，本公司在2002年5月28日召开的2001年度股东大会上通过了《关于转让东营市联成化工有限责任公司股权的议案》决定将持有目标公司57.14%的股权按以2002年3月31日为评估基准日的确认值，转让给公司控股股东华泰集团。截至转让日该公司实现净利润826,724.23元。 （4）东营华泰纸业有限公司 该公司是本公司与香港协发卫生纸业贸易公司合资设立的，注册资本1,200万美元，公司出资占75%。主要产品为高级彩色新闻纸的生产、销售，截止2002年底资产总额593,653,355.93元，2002年实现净利润161,892,191.69元。 3、主要供应商、客户情况 （1）本期公司向前5名供应商合计的采购金额占年度采购总额的41.65%； （2）本期公司向前5名客户合计的销售金额占年度销售总额的14.73%。 4、报告期内经营活动中出现的问题与困难及解决方案 我国加入WTO后，纸业关税下调幅度较大，致使国内纸业市场受到“洋纸”冲击，使公司面临的业内竞争更趋激烈，针对经营中出现的这些问题和困难，公司主要采取以下措施： ①采用一流技术装备，加快技术改造，增强企业核心竞争力。报告期内公司投资92165万元增上的15万吨轻量涂布纸项目，全套设备从德国福伊特公司引进，技术装备达到了国际先进水平，目前该项目已投入70728万元，完工76.7%，预计2003年6月30日竣工投产。 ②走林纸一体化发展路子，夯实原料根基，实现可持续发展。目前，公司已经和周边地区的部分原料厂、农户签订协议，联合进行芦苇开发，并在此基础上开始筹建自己的三倍体毛白杨速生林基地。 ③通过资本运作，营造规模经济优势，提升行业竞争力。目前已经有多家造纸企业到公司联系，拟通过强强联合方式，营造规模经济优势，提升在同行业的竞争力。 ④实施两条腿走路，加大出口力度，拓展销售渠道。继续与东南亚部分国家和地区的客户建立长期友好的业务关系，扩大了出口创汇。 5、报告期内公司未公开披露过本年度盈利预测 （二）报告期内公司的投资情况 1、募集资金使用情况 本公司于2000年9月8日公开发行了社会公众A股9,000万股，扣除发行费用后，募集资金106,057万元。截止报告期末实际投入118,464万元,募集资金已使用完毕。具体情况如下： 单位：万元 序 计划总 实际投 变更后投 号 承诺投资项目 投资 资项目 资金额 01 热电联产扩建项目 15715 无变更 15715 02 130t/d连续蒸煮及洗选漂项目 8230 无变更 8230 03 100t/d碱回收项目 6727 无变更 6727 04 2.5万吨/年电脑打印原纸项目 6492 无变更 6492 05 2万吨/年打浆改造项目 2972 无变更 2972 06 2万吨/年高级书写纸项目 2800 无变更 2800 07 200t/d废纸脱墨集中制浆项目 6493 无变更 6493 08 70万亩芦苇基地开发项目 19349 09 6.8万吨/年轻量涂布纸技改项目 19994 10 5万吨/年高级涂布白板纸项目 6406 11 1万吨/年铜版原纸项目 2950 15万吨/ 12 1.7万吨/年中高档卫生纸及餐巾 6373 年轻量 纸项目 涂布纸 92165 13 5万吨/年B级牛皮挂面箱板纸项 3560 项目 目 14 3万吨/年静电复印纸项目 6540 合计 114601 153443 序 实际投 完工 号 承诺投资项目 资金额 程度 01 热电联产扩建项目 13510 100% 02 130t/d连续蒸煮及洗选漂项目 7120 100% 03 100t/d碱回收项目 5613 100% 04 2.5万吨/年电脑打印原纸项目 7532 100% 05 2万吨/年打浆改造项目 3500 100% 06 2万吨/年高级书写纸项目 3043 100% 07 200t/d废纸脱墨集中制浆项目 7418 92% 08 70万亩芦苇基地开发项目 09 6.8万吨/年轻量涂布纸技改项目 10 5万吨/年高级涂布白板纸项目 11 1万吨/年铜版原纸项目 12 1.7万吨/年中高档卫生纸及餐巾 纸项目 70728 76.7% 13 5万吨/年B级牛皮挂面箱板纸项 目 14 3万吨/年静电复印纸项目 合计 118464 77.20% 200t/d废纸脱墨集中制浆项目是原6.8万吨/年轻量涂布纸项目的配套项目，截至报告期末已投入7418万元，完成项目投资的92%，该项目原计划投资6493万元，由于配套项目的变更，以自有资金相应增上部分配套设备，致使实际投资超出原计划。 2、在建项目预计收益及完工项目收益情况 公司热电联产扩建项目、2.5万吨电脑打印原纸项目、2万吨/年打浆改造项目、2万吨/年高级书写纸项目、100T/D碱回收项目、130T/D连续蒸煮及洗选漂项目等六个项目已经于2000年年底全部竣工投产，报告期内经营运转正常，其中：2万吨/年高级书写纸项目全年实现利润1622万元；2.5万吨/年电脑打印原纸项目全年实现利润2872万元；热电联产扩建项目全年实现利润5567万元，均达到了招股说明书中预定的收益。100T/D碱回收项目和130T/D连续蒸煮及洗选漂项目为污水治理项目，是公司生产的环保配套项目，具备良好的社会效益，不直接产生利润；2万吨/年打浆改造项目为制浆供应设备，能够降低各用浆车间的生产成本，没单独核算收益。 3、项目变更原因、程序和披露情况 （1）公司于2001年5月10日召开2000年度股东大会，通过三届六次董事会《关于变更募集资金投资项目的报告》，因1.7万吨/年中高档卫生纸及餐巾纸项目、5万吨/年B级牛皮挂面箱板纸项目、5万吨/年高级涂布白板纸项目、3万吨/年静电复印纸项目和1万吨/年铜板原纸项目均属小型项目，考虑到其规模、技术、质量、成本方面均处于劣势，已不适应当前市场，为集中优势资金取得竞争优势，提高项目投资回报率，经对当前纸张市场调研，公司董事会决定取消对上述五项目的投资，将相应募集资金2.58亿元用于对另一募股资金项目6.8万吨/年轻量涂布纸的追加投资，使项目规模增加至15万吨/年，该项目计划投资总额8.4665亿元。公司三届六次董事会《关于变更募集资金投向的报告》已经公司2000年年度股东大会审议通过，并于2001年5月11日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《山东华泰纸业股份有限公司2000年度股东大会决议公告》。 （2）公司于2002年5月28日召开2001年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的报告》和《公司建设15万吨/年轻量涂布纸项目厂房的报告》。 公司拟定以募集资金投资的70万亩芦苇基地项目，截止2002年3月31日已投资217万元，经公司多次实地考察调研发现，该项目占地面积较大、位居偏远地区且分布不集中，若全部由公司投建，不便于项目的实施和管理。董事会决定，将芦苇基地建设工作交由胜利油田多种经营处、山东省沾化原料厂、广饶县水产局等单位与周边地区的农民联合开发，并与公司签订芦苇收购协议，由协议单位自行种植，最后由本公司统一收购芦苇。上述开发方式既方便经营管理，又能降低公司的投资成本。对于已经投出的217万元募集资金，公司已使用自有资金收回，该项目改为由公司自有资金投资。 本公司此次拟改变的70万亩芦苇基地开发项目，计划总投资为19,349万元，由于公司发行股票实际募集资金106,057万元，扣除已完工项目实际使用资金，同时保障未变更的在建项目计划投入资金，本次拟改变投向的募集资金总金额为13,423万元。对由于该项目的变更引起的剩余募集资金13423万元，公司转向对15万吨/年轻量涂布纸项目的补充投资。同时，由于15万吨/年轻量涂布纸项目原拟订的土建工程原有厂房改造的方案发生变动，公司需根据设备订购情况重新建造厂房，新增土建投资7500万元。该项目的资金来源包括：募集资金计划投资45823万元，国债贴息解决3亿元，差额资金由70万亩芦苇基地项目的变更资金13423万元及自有资金解决。详细情况见2002年5月29日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》的2001年度股东大会的决议公告。 报告期末15万吨/年轻量涂布纸项目累计投入70,728万元,完成项目总投资的76.7%，目前该项目正在紧张的安装，预计2003年6月底可竣工投产。 4、报告期内非募集资金投资情况 公司以自筹资金投资建设的2.5万千瓦热电项目，截止报告期末累计投入9,133.90万元，该项目已于2002年8月底竣工投产，目前经营运转正常。2003年实现利润3059万元。 本报告期内累积项目投资85,821.19万元，比去年增加61,518.39万元，主要原因为报告期内募集资金项目15万吨/年轻量涂布纸集中投资所致。 （三）公司财务状况 公司财务指标的增减变动情况 单位：人民币元 指标名称 2002年 2001年 总资产 2,752,480,555.06 2,636,332,274.92 股东权益 1,640,900,298.37 1,460,619,747.39 主营业务利润 384,207,617.17 195,260,725.28 净利润 190,099,673.18 114,240,984.92 现金及现金等价 物净增加额 -579,022,852.20 -235,822,788.39 指标名称 增减额 增减比例 总资产 116,148,280.14 +4.41% 股东权益 180,280,550.98 +12.34% 主营业务利润 188,946,891.89 +96.77% 净利润 75,858,688.26 +66.40% 现金及现金等价 物净增加额 -343,200,063.81 +145.53% 增减原因说明： （1）总资产增加是由于公司利润增加所致。 （2）股东权益增加系实现利润增加所致。 （3）主营业务利润增加系公司子公司东营华泰纸业有限公司正常运转，收入增加所致。 （4）净利润增加是由于公司报告期内生产规模扩大,毛利率提高所致。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化，对公司财务状况及经营成果产生的重大影响分析 我国加入WTO后，国外同类产品将陆续参与国内市场竞争，在产品质量和价格方面，对国内市场造成冲击，给公司的生产经营带来一定影响，但从企业的长远发展来看，加入WTO也给公司带来了新的发展机遇： 首先，平均关税水平的降低，国外先进浆纸设备出口税率将降低，公司享受他国较低的设备出口税率，有利于公司进行项目建设和技术改造。 其次，公司每年花费不少外汇进口原材料，关税降低后我们可以更充分地利用国外的原材料资源，降低生产成本。 再次，可以享受成员国之间多边的永久性最惠国待遇，从而积极开拓和进军国际市场，参与国际竞争。 （五）新年度业务发展计划 1、加大市场开发力度，完善销售网络，通过多种营销方式拓宽销售市场，力争2003年实现产量、收入比上年增长20%以上。 2、继续实施科技兴企战略。按照“设备现代化、产品高档次，参与国际市场竞争”的指导思想，不断引进国内外高新技术装备改造传统产业。目前增上的高新技术项目15万吨/年轻量涂布纸项目，已进入紧张的安装阶段，预计今年6月份竣工投产。此项目投产后，将继续增上其他高附加值、高科技含量、高市场占有率的造纸项目，不断壮大企业实力和产品竞争力。 3、加速林浆一体化建设，发展高效生态纸业，建设全国造纸行业第一个环保生态工业园区。到2005年，计划建成60万亩速生林及配套30万吨APMP浆厂，形成纸业、农业、林业互为依托的生态链，促进农村产业结构调整及区域经济的发展。与此同时，按照源头削减、过程控制、资源综合利用与必要的末端处理相结合的清洁生产方针，抓好清洁工艺的自主开发，扩大物料循环利用，实施污染资源化治理，营造物流有序、环境优美、生产与环保高度和谐的良好格局。 4、加大信息化建设力度。在对现有ERP企业资源计划管理系统，PLC、DCS、QCS等生产自动化控制系统进行优化整合的基础上，继续增上OA办公自动化管理系统，实施B2B、B2C电子商务分销系统，全面开展电子商务。 5、深化体制改革。按照现代企业制度的要求，陆续对下属分支机构进行规范的公司制改革，不断拓展融资渠道，转换企业经营机制，深化分配制度改革，以此进一步明晰产权，调动经营者和职工的积极性，增强企业内在活力，提高经济效益。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司召开了第三届十一至十九次董事会会议，监事会成员列席了每次会议。 （1）2002年1月30日在本公司二号会议室召开三届十一次董事会，经与会董事讨论审议，通过了如下决议： ①通过了《济南证管办辖区上市公司规范运作情况的调查表》； ②通过了《解决公司与部分关联企业往来款项的议案》； ③通过了《解决公司董事长双重任职的议案》； （2）2002年3月4日在本公司二号会议室召开三届十二次董事会。会议应到董事9人，实到9人，监事会成员列席会议。会议由李建华董事长主持,审议并一致通过了如下决议： ①审议通过了公司《关于对暂时闲置资金处置方案的报告》； ②审议通过了定于4月6日召开2002年临时股东大会，通过以上议项。 （3）2002年4月4日，在公司二号会议室召开三届董事会第十三次会议，审议并一致通过了如下决议： ①审议通过了公司《2001年年度报告和年度报告摘要》； ②审议通过了公司《2001年度董事会工作报告》； ③审议通过了公司《2001年总经理工作报告》； ④审议通过了公司《2001年财务工作报告》； ⑤审议通过了公司《2001年度利润分配预案》； （4）2002年4月25日，在公司二号会议室召开三届董事会第十四次会议，审议并一致通过了如下决议： ①审议通过了公司《建设15万吨/年轻量涂布纸项目厂房的报告》； ②审议通过了公司《变更募集资金投资项目的报告》； ③审议通过了公司《关于转让东营市联成化工有限责任公司股权的议案》； ④审议通过了公司《修改公司<章程>的报告》； ⑤审议通过了公司《独立董事制度》和《信息披露制度》； ⑥审议通过了公司《关于聘任独立董事及独立董事津贴、费用的报告》； ⑦审议通过了公司《2002年第一季度报告》； ⑧审议通过了《关于召开2001年年度股东大会的议案》。 （5）2002年5月28日，在华泰大厦会议室召开三届董事会第十五次会议，审议并一致通过了如下决议： ①审议通过了《关于聘任独立董事及独立董事津贴的报告》； ②6月28日召开2002年第二次临时股东大会，通过关于聘任独立董事及独立董事津贴的报告。 （6）2002年6月27日，在公司二号会议室召开第三届董事会第十六次会议，审议并一致通过了如下决议： 审议通过了《现代企业制度自查报告》。 （7）2002年7月28日，在公司二号会议室召开第三届董事会第十七次会议，审议并一致通过了如下决议： 审议通过了公司2002年半年度报告及摘要。 （8）2002年10月24日，在公司二号会议室召开第三届董事会第十八次会议，审议并一致通过了如下决议： 审议通过了2002年第三季度报告。 （9）2002年12月6日，在公司二号会议室召开第三届董事会第十九次会议，审议并一致通过了如下决议： 审议通过了《关于中国证监会济南证管办巡检的整改报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况； 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作： 公司2001年度实现净利润116,861,510.20元，提取10%的法定盈余公积11,686,151.02元、5%的法定公益金5,843,075.51元、5%的任意盈余公积5,843,075.51元，加期初未分配利润106,090,771.24元，2001年度可供股东分配的利润为199,579,979.40元。以现有股本192,473,308股为基数，向全体股东按每10股送2股并派发现金0.50元（含税），共派发现金9,623,666.00元，剩余未分配利润结转下年度分配。 公司2001年度分红派息公告于2002年7月2日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》并以7月5日为股权登记日，7月8日为除息日实施了以上方案。 （七）2002年度利润分配预案 公司2002年度实现净利润188,978,990.05元，提取10%法定盈余公积金18,897,899.01元，5%的法定公益金9,448,949.50元，5 %的任意盈余公积9,448,949.50元,加期初未分配利润189,956,313.40元，2002年可供股东分配的利润302,644,843.44元。董事会决定以现有股本230,967,970股为基数，向全体股东按每10股送2股转增1股并派发现金0.50元（含税），共派发现金11,548,398.50元，剩余未分配利润结转下年度分配。 （八）2003年度利润分配政策 公司预计在 2003年度分配利润不低于一次，其中：2003年度实现净利润用于分配的比例不低于20%，以前年度滚存利润用于分配的比例不低于20%。分配以派发现金或送红股或两者相结合的方式进行，其中现金红利分配的比例不低于20%。公司董事会保留根据公司实际情况调整以上利润分配政策的权利。 八、监事会报告 2002年度公司监事会按照《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》赋予的各项职责，认真履行监督职能，促进公司运作和经营活动的正常进行。现将监事会一年来的主要工作报告如下： （一）报告期内公司监事会共召开了五次会议 1、2002年1月30日在公司二号会议室召开第三届监事会第七次会议，会议审议并通过如下决议： 审议通过了《济南证管办辖区上市公司规范运作情况的调查表》。 2、2002年4月4日在公司二号会议室召开第三届监事会第八次会议，会议审议并通过如下决议： ①审议通过了公司《2001年监事会工作报告》； ②审议通过了公司《2001年年度报告》及《年度报告摘要》； ③审议通过了公司《2001年财务工作报告》； ④审议通过了公司《2001年度利润分配议案》； ⑤审议通过了公司《2002年利润分配政策》。 3、2002年4月25日在本公司会议室召开第三届监事会第九次会议，审议并通过了如下决议： ①审议通过了公司《建设15万吨/年轻量涂布纸项目厂房的报告》； ②审议通过了公司《变更募集资金投资项目的报告》； ③审议通过了公司《关于转让东营市联成化工有限责任公司股权的议案》； ④审议通过了公司《2002年第一季度报告》。 4、2002年6月27日在公司二号会议室召开三届监事会第十次会议，审议并通过了如下决议： 审议通过了公司《现代企业制度自查报告》。 5、2002年7月28日在科技楼会议室召开第三届监事会第十一次会议，审议并通过了如下决议： 审议通过了公司2002年半年度报告及摘要。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 公司的财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，监事会认为该审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 公司募集资金的使用情况（祥见本报告第七部分相关内容）。监事会检查认为募集资金实际投资项目的变更经董事会、股东大会审议通过，变更程序合法。 4、收购、出售资产情况 公司为集中力量发展造纸主业，于2002年5月28日召开的2001年度股东大通过了《关于转让东营市联成化工有限责任公司股权的议案》决定将持有目标公司57.14%的股权按以2002年3月31日为评估基准日的确认值转让给公司控股股东华泰集团。监事会认为该转让行为经董事会、股东大会审议通过，程序合法。 5、关联交易情况 公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。（详细内容，请参照会计报告附注） 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司出售资产的事项： 公司为集中力量发展造纸主业，于2002年5月28日召开的2001年度股东大会上通过了《关于转让东营市联成化工有限责任公司股权的议案》决定将持有目标公司57.14%的股权按以2002年3月31日为评估基准日的确认值转让给公司控股股东华泰集团，华泰集团已将该部分资金于6月底全额支付。 报告期内公司无其他收购资产、吸收合并、对外担保等事项发生。 （三）报告期内公司对外发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 经本公司三届六次董事会决议并经2000年度股东大会审议通过，本公司于2001年5月18日与东营协发纸业有限公司签定租赁合同：本公司租赁东营协发纸业有限公司部分车间，租赁期一年零七个月，自2001年6月1日至2002年12月31日，租金2500万元，分三次付清，报告期内，公司支付租赁费2000万元。 （四）重大关联交易事项： 公司与关联方发生交易均按照招股说明书的承诺及双方协议进行，没有发生损害公司和广大投资者利益的行为。（详细情况见会计报表附注） （五）报告期内公司或持股5%以上的股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （七）报告期内公司控股股东没有变动；为完善公司法人治理结构，公司分别于2002年5月28日召开的2001年度股东大会和2002年6月18日召开的2002年第二次临时股东大会上聘任赵伟、侯仰钊先生为公司独立董事，其他董事、监事、总经理和董事会秘书均无变化。 （八）本年度内公司继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的财务审计机构。 （九）重大合同及履行情况。（见本章第三条） （十）报告期内，公司未更改公司名称及股票简称。 十、财务会计报告 （一）审计报告 本公司财务报告经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师张炳辉、王晓楠审计，于2003年2月23日出具了无保留意见的审计报告。 审计报告 （2003）鲁正信审字第1025号 山东华泰纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 中国·济南 2003年2月23日 （二）会计报表（附后） 1、比较式资产负债表 2、比较式利润及利润分配表 3、现金流量表 （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东华泰纸业股份有限公司 二OO三年二月二十四日 山东华泰纸业股份有限公司 会计报表附注 单位：人民币元 一、公司概况 山东华泰纸业股份有限公司（以下简称“公司”）是1993年经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第26号文批准，由东营市造纸厂作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1996年公司按照《公司法》和国家有关法律、法规进行了规范。山东省人民政府以鲁政股字[1996]250号批准证书对公司进行了规范确认。截至1999年12月31日公司股份总数102,473,308股，每股面值人民币1元，注册资本为人民币102,473,308元。2000年经中国证监会证监发行字[2000]125号文核准，公司发行社会公众股9,000万股，股份总数增加为192,473,308股，其中发起人股76,823,308股，内部职工股25,650,000股，社会公众股90,000,000股，公司注册资本变更为人民币192,473,308元。2002年按照公司2001年利润分配方案以现有股本192,473,308股为基数，向全体股东按每10股送2股，公司注册资本变更为人民币230,967,970元。公司主要经营造纸、纸制品、纸料加工及化工产品的生产和销售等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 公司采用公历制，即会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务发生时按当日买入价折合为人民币记帐，期末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价中间价折合人民币进行调整，汇兑损益计入财务费用。 6、合并会计报表的编制方法及范围 A、编制方法。以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》之要求进行编制。合并时，公司重大内部交易和资金往来的金额均已抵销。母、子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 B、合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本50%以上或虽不足50%但对被投资企业具有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司包括：东营协发纸业有限公司、东营市大王福利卫生纸厂、东营华泰纸业有限公司、东营华盛纸业有限责任公司，东营市联成化工有限责任公司1-6月份利润表，有关说明详见本附注八、3、(5)。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、坏帐核算方法 A、坏帐的确认标准为: 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 B、公司对坏帐准备采用备抵法，按年末应收帐款和其他应收款余额之和的10%计提，计入当期损益。 9、存货核算方法 A、公司存货主要包括原材料、低值易耗品、产成品等。原材料入库按实际成本计价，出库采用移动加权平均法。产成品入库按实际成本计价，出库采用加权平均法。低值易耗品采用一次摊销法。 B、计提存货跌价准备的标准和方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或售价低于成本等原因，使存货成本部分不可回收，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 短期投资按取得时的投资成本入帐，期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。处置短期投资时，所实现的损益计入当期损益。 11、长期投资核算方法 A、长期债权投资：按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。 B、长期股权投资:公司投资比例在20%以下的，按成本法核算；20%（含）以上的按权益法核算。 C、计提长期投资减值准备的标准和方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低在预计未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资帐面值的差额计提减值准备。 12、固定资产核算方法 A、公司固定资产的确认标准为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、器具、工具等资产。固定资产按历史成本或法定评估价值入帐，折旧按各类固定资产原值和估计使用年限计提并考虑3%的净残值。各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35 2.77% 机器设备 12 8.08% 运输工具 12 8.08% 办公设施及其他 5 19.4% B、固定资产减值准备的计提方法：年度终了，对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 A、在建工程指正在兴建中的资本性资产并按实际成本计价。在建工程成本包括工程用设备、建筑施工、安装成本以及在达到预计可使用状态前发生的工程借款利息等，在建工程完工交付使用时转入固定资产核算。 B、在建工程减值准备的计提方法：年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形； 14、借款费用资本化 A、借款费用资本化的确认原则： 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 B、借款费用资本化的期间： a、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b、暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可用状态时，停止其借款费用的资本化。 C、借款费用资本化金额的计算方法： 在应予资本化的每一个会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 15、无形资产核算方法 A、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自取得当月起在预计使用年限内采用直线法平均摊销。专利权、技术使用权按10年平均摊销。 B、无形资产减值准备的计提方法：年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按单项计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； d、足已证明实质上已经发生了减值的情形； 16、长期待摊费用摊销方法 A、长期待摊费用是已经支出，摊销期在一年以上（不含1年）的其他各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。 B、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 17、收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；相关收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 18、所得税会计处理方法 公司采用应付税款法。 19、利润分配 根据《公司法》规定，分别按税后利润的10%提取法定盈余公积金，按5%提取公益金和任意盈余公积金。剩余利润的分配由董事会提出分配预案，待股东大会通过后实施。 三、会计政策变更及影响 2002年1月1日公司开始执行《企业会计准则—固定资产》，对未使用、不需用固定资产计提折旧，共补提以前年度的折旧765,696.15元。因数额较小，没有进行追溯调整，而是将上述调整列入当期损益。该项调整调增当期管理费用765,696.15元，调减利润总额765,696.15元。 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 经营范围 东营协发纸业有限公司 823.6万美元 生产销售各种文化、 印刷包装、生活用纸 东营市大王福利卫生纸厂 733万元 生产销售卫生纸、涂布纸 东营市联成化工有限责任公司 3,500万元 生产销售氯丙烯、环氧 氯丙烷等化工产品 东营华泰纸业有限公司 1200万美元 生产销售高级杂志纸 东营华盛纸业有限责任公司 260万元 生产销售覆膜包装纸 控股子公司名称 公司投资额 投资比例 是否纳入 合并报表范围 东营协发纸业有限公司 617.6万美元 75% 是 东营市大王福利卫生纸厂 733万元 100% 是 东营市联成化工有限责任公司 2,000万元 57.14% *1 东营华泰纸业有限公司 900万美元 75% 是 东营华盛纸业有限责任公司 156万元 60% 是*2 *1 东营市联成化工有限责任公司，于2002年6月末完成转让给华泰集团有限公司的相关事项[详见附注八、3、(5)]，故本期将其1－6月份的利润表纳入合并范围，资产负债表未纳入合并范围。 *2东营华盛纸业有限责任公司系子公司东营华泰纸业有限公司与山东省印刷物资公司于2002年5月17日共同投资组建的有限责任公司，主要进行覆膜包装纸的生产和销售。 五、税项 公司适用的主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 销售额 17% 营业税 运输收入、租赁收入 3%或5% 城市维护建设税 应交增值税、营业税 5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育费附加 应交增值税、营业税 3% (1)子公司东营协发纸业有限公司是中外合资企业，1993年至1997年享受《外商投资企业和外国企业所得税法》规定的“两免三减半”税收优惠；1998年至2000年根据山东省对外经济贸易委员会外经贸鲁AT17字（012）号确认证书，确认公司为先进技术企业，继续享受15%的所得税率；根据鲁国税涉[2000]45号文规定，对来我省投资的港澳台投资企业，免征3%地方所得税，从2001年起公司执行30%的所得税率。 (2)子企业东营市大王福利卫生纸厂系社会福利企业，业经山东省民政厅No.70530011号《社会福利企业证书》确认，免征企业所得税，实行先征税后返还政策。 根据财政部、国家税务总局财税字[94]003号文《关于对福利企业、学校办企业征税问题的通知》规定，东营市大王福利卫生纸厂增值税实行先征税后返还政策。 (3) 子公司东营华泰纸业有限公司是中外合资企业，享受《外商投资企业和外国企业所得税法》规定的“两免三减半”税收优惠。该公司2001年经营亏损，已按照有关规定经纳税调整后计提了企业所得税，2002年作为享受免税的第一年，故本年所得税为零。 六、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 71,462.28 183,630.59 银行存款 226,087,802.70* 806,450,155.32 其他货币资金 61,080.75 506,943.66 合计 226,220,345.73 807,140,729.57 期末数比期初数减少71.97%，系本年新上低定量涂布纸项目所致。 其中美元存款2,816,939.60美元，汇率8.2773，折合人民币23,316,654.15。欧元存款1,764,212.74元，汇率8.636，折合人民币15,235,741.22。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 17,563,697.55 14,380,563.56 商业承兑汇票 2,850,000.00 合计 20,413,697.55 14,380,563.56 其中：华泰集团有限公司青岛分公司转让给公司的票据为6,262,637.84。期末数较期初数增加41.95%，主要原因系本期以应收票据结算货款增加所致。 3、应收帐款 期末数 帐龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以 171,123,321.58 95.35 17,112,332.16 1-2年 8,143,166.23 4.54 814,316.62 2-3年 205,973.70 0.11 20,597.37 3年以上 合计 179,472,461.51 100 17,947,246.15 期初数 帐龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以 153,354,506.92 99.07 15,335,450.70 1-2年 689,242.99 0.45 68,924.30 2-3年 96,138.30 0.06 9,613.83 3年以上 658,687.20 0.42 65,868.72 合计 154,798,575.41 100 15,479,857.55 (1)期末余额中华泰集团有限公司欠款23,063,344.22。 (2)应收帐款前五名金额合计39,371,809.25，占应收帐款总额的21.94%。 4、其他应收款 期末数 帐龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 2,287,068.86 85.85 228,706.88 1-2年 353,415.58 13.27 35,341.56 2-3年 2,000.00 0.08 200.00 3年以上 21,252.00 0.80 2,125.20 合计 2,663,736.44 100 266,373.64 期初数 帐龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 6,717,216.65 88.03 671,721.66 1-2年 348,114.66 4.56 34,811.47 2-3年 132,000.00 1.73 13,200.00 3年以上 433,672.00 5.68 43,367.20 合计 7,631,003.31 100 763,100.33 (1)期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位欠款。 (2)其他应收款前五名金额合计1,590,738.80，占其他应收款总额的59.72%。 (3) 期末数比期初数减少65.09%,主要原因系清理欠款所致。 5、预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 15,770,192.77 85.45 38,230,722.34 98.23 1-2年 2,342,231.65 12.69 580,737.92 1.49 2-3年 237,940.92 1.29 86,037.46 0.22 3年以上 105,850.00 0.57 21,450.00 0.06 合计 18,456,215.34 100 38,918,947.72 100 (1)账龄超过1年以上的预付账款，挂账原因主要是双方尚未办理结算。 (2)期末余额中无预付给持公司5%以上股份的股东单位款项。 (3)期末数比期初数减少52.58%,主要原因系预付账款结算所致。 6、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 168,679,260.83 185,445,059.26 产成品 100,239,104.14 110,708,806.93 合计 268,918,364.97 296,153,866.19 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 大修理费 255,837.87 228,420.05 277,360.83 206,897.09 财产保险费 622,095.96 864,315.92 934,726.26 551,685.62 试车费用 1,285,359.50 1,285,359.50 合计 877,933.83 2,378,095.47 2,497,446.59 758,582.71 期末结存余额的原因为财产保险费每年7月份办理，受益期1年；大修理费发生在9月份以后，需按受益期1年摊销。 8、长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 31,378,000.00 31,378,000.00 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资比例 减值准备 广饶县信用社 长期 1,030,000.00 15.82% 东营华泰新华印刷有限责任公司 长期 348,000.00 12% 天同证券有限责任公司 长期 30,000,000.00 1.46% 合计 31,378,000.00 9、固定资产 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 363,334,833.59 38,274,916.28 机器设备 1,006,258,103.95 95,539,209.48 运输工具 21,486,631.56 2,813,442.77 办公设施及其他 1,215,684.31 353,914.86 合计 1,392,295,253.41 136,981,483.39 累计折旧 房屋建筑物 24,296,290.66 10,291,544.64 机器设备 144,116,551.43 78,867,187.51 运输工具 5,288,959.75 1,682,895.18 办公设施及其他 111,595.12 234,062.98 合计 173,813,396.96 91,075,690.31 净值 1,218,481,856.45 减值准备 机器设备 1,143,148.92 合计 1,143,148.92 净额 1,218,481,856.45 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 1,903,346.18 399,706,403.69 机器设备 63,295,404.50 1,038,501,908.93 运输工具 1,727,240.00 22,572,834.33 办公设施及其他 80,105.00 1,489,494.17 合计 67,006,095.68 1,462,270,641.12 累计折旧 房屋建筑物 67,147.03 34,520,688.27 机器设备 6,106,747.90 216,876,991.04 运输工具 326,012.05 6,645,842.88 办公设施及其他 8,857.09 336,801.01 合计 6,508,764.07 258,380,323.20 净值 1,203,890,317.92 减值准备 机器设备 1,143,148.92 合计 1,143,148.92 净额 1,202,747,169.00 (1)本期增加数主要系公司在建工程转固定资产及零星建设项目完工投入使用所致。本期增加数由在建工程转入118,624,838.80。 (2)本期减少数主要系因东营市联成化工有限责任公司本期股权转让给华泰集团有限公司，其固定资产原值及累计折旧相应转出所致。 (3)固定资产减值准备系本期对闲置不用且无转让价值的机器设备计提所致。 10、在建工程 工程名称 预算金额 完工 期初数 本期增加 (万元) 程度 低定量涂布纸项目 92165 77% 649,847.53 707,275,398.96 2.5万千瓦热电项目 9500 100% 57,269,258.13 34,069,704.08 2400车间改造 100% 9,757,997.97 482,697.98 废纸脱墨集中制浆项目 6493 92% 74,180,673.85 同向流车间 743,429.32 其他 12,807,327.77 41,460,007.01 合计 80,484,431.40 858,211,911.20 工程名称 本期转入 本期 固定资产 他减少 低定量涂布纸项目 707,925,246.49 2.5万千瓦热电项目 91,338,962.21 2400车间改造 10,240,695.95 废纸脱墨集中制浆项目 74,180,673.85 同向流车间 其他 17,045,180.64 525,402.20 合计 118,624,838.80 525,402.20 工程名称 期末数 资金来源 低定量涂布纸项目 募股资金 2.5万千瓦热电项目 自筹 2400车间改造 自筹 废纸脱墨集中制浆项目 募股资金和自筹 同向流车间 743,429.32 自筹 其他 36,696,751.94 自筹 合计 819,546,101.60 (1)本期无借款费用资本化。 (2)经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 11、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 投入 400,002.00 20,000.00 专利权 外购 2,770,000.00 2,215,992.00 商标权 外购 100,000.00 93,333.36 财务软件 外购 40,000.00 40,000.00 合计 3,310,002.00 2,329,325.36 40,000.00 类别 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权 20,000.00 专利权 2,215,992.00 商标权 9,999.96 16,666.60 财务软件 3,833.40 3,833.40 合计 2,215,992.00 33,833.36 类别 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 400,002.00 专利权 商标权 83,333.40 8.25 财务软件 36,166.60 9.00 合计 420,502.00 119,500.00 本期转出系东营市联成化工有限责任公司本期转让给华泰集团有限公司，将其专利权转出所致。 12、短期借款 种类 期末数 期初数 信用借款 71,839,672.75 101,839,672.75 保证借款 150,000,000.00 307,000,000.00 合计 221,839,672.75 408,839,672.75 期末数较期初数减少45.74%，主要原因系子公司东营华泰纸业有限公司本年还款较多及东营市联成化工有限责任公司资产负债表未纳入合并范围所致。 13、应付帐款 期末数 期初数 352,140,770.16 233,880,460.35 (1)期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位款项。 (2)无账龄三年以上的大额应付账款。 (3)期末数较期初数增加50.56%，主要原因系公司新上低定量涂布纸项目购置设备款项增加所致。 14、预收帐款 期末数 期初数 11,685,002.73 8,407,933.18 (1)期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位款项。 (2)账龄一年以上的预收账款共708,968.06元，均为预收货款的零星尾款，待结算清账。 15、应付工资 期末数 期初数 5,138,598.91 4,595,082.14 应付工资余额属于工效挂钩工资。 16、应付福利费 项目 期末数 期初数 (1)按职工工资总额14% 计提的应付福利费 4,750,398.52 4,401,751.01 (2)协发纸业有限公司计提的 职工奖励及福利基金 164,677.20 134,775.34 (3)东营华泰纸业有限公司计提的 职工奖励及福利基金 1,591,001.35 合计 6,506,077.07 4,536,526.35 期末数比期初数增加43.42%，主要原因系本期外商投资企业东营华泰纸业有限公司按税后利润的1%计提职工奖励及福利基金增加所致。 17、应付股利 项目 期末数 期初数 (1)应付公司股东股利 11,548,398.50 9,755,066.18 (2)东营协发应付外方股东股利 380,976.70 339,924.31 (3)东营华泰应付外方股东股利 23,467,269.87 合计 35,396,645.07 10,094,990.49 (1)应付公司股东股利期末数比期初增长18.38%，系本期分红所致。 (2)东营协发、东营华泰应付外方股东股利系本期利润分配形成。 18、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 20,250,938.12 16,986,266.21 营业税 -55,692.54 766,638.81 城市维护建设税 885,387.35 1,859,469.05 企业所得税 1,236,536.96 -7,403,173.33 代扣建筑税 145,433.38 房产税 992.64 土地使用税 34,358.40 合计 22,317,169.89 12,389,985.16 期末数比期初数增加80.12%,系本期子公司东营华泰纸业有限公司应缴增值税增加所致。本期执行的法定税率见附注五税项。 19、其他应付款 期末数 期初数 38,663,034.89 60,236,559.72 (1)期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位款项。 (2)期末数比期初数减少35.81%，主要系子公司东营市联成化工有限责任公司资产负债表没有纳入合并范围及对华泰集团有限公司欠款减少所致。 (3)无账龄三年以上的大额其他应付款。 20、预提费用 项目 期末数 期初数 电费 73,993.49 银行借款利息 47,468.36 408,920.61 合计 121,461.85 408,920.61 期末数比期初数减少70.30%，主要系尚未支付的利息费用减少所致。 21、长期借款 种类 期末数 期初数 保证借款 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 系贴息贷款。 22、专项应付款 项目 期末数 期初数 国债贴息 34,969,166.66 53,685,466.66 环保项目拨款 662,100.00 755,000.00 合计 35,631,266.66 54,440,466.66 23、股本 一、未上市流通股份 期末数 期初数 1.法人股 92,187,970 76,823,308 2.内部职工股 30,780,000 25,650,000 未上市流通股份合计 122,967,970 102,473,308 二、已流通股份 社会公众股 108,000,000 90,000,000 三、股份总数 230,967,970 192,473,308 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 971,996,165.57 971,996,165.57 拨款转入 200,000.00 2,120,000.00 2,320,000.00 股权投资准备 476,087.80 476,087.80 其他资本公积 754,091.71 754,091.71 合计 972,196,165.57 3,350,179.51 975,546,345.08 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 55,066,909.71 8,897,899.01 73,964,808.72 公益金 24,489,637.82 9,448,949.50 33,938,587.32 任意盈余公积 24,489,637.82 9,448,949.50 33,938,587.32 合计 104,046,185.35 37,795,798.01 141,841,983.36 本年增加数系按净利润提取的法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金。 26、未分配利润 项 目 本年发生数 上年发生数 年初未分配利润 191,904,088.47 111,878,310.06 本期净利润 190,099,673.18 114,240,984.92 提取法定盈余公积金 18,897,899.01 11,686,151.02 提取公益金 9,448,949.50 5,843,075.51 提取职工奖励及福利基金 1,620,903.21 1,219,238.47 提取任意盈余公积金 9,448,949.50 5,843,075.51 应付普通股股利 50,043,060.50 9,623,666.00 年末未分配利润 292,543,999.93 191,904,088.47 27、主营业务收入 类别 本年发生数 上年发生数 各类文化纸 612,108,509.36 557,305,905.60 板纸 88,423,736.10 73,308,679.79 生活用纸 14,026,874.17 13,901,302.49 氯丙烯产品等 25,053,972.71 45,617,767.65 高级杂志纸 586,847,753.94 24,448,522.19 合计 1,326,460,846.28 714,582,177.72 (1)产品销售收入比上期增长85.63%，主要原因系高级杂志纸产销量增加所致。 (2)氯丙烯产品收入本年减少45.08%，原因系子公司东营市联成化工有限责任公司2002年6月份转让给华泰集团有限公司，本次仅就其前6个月的收入进行合并。 (3)本期前五名客户的销售总额为195,356,050.88，占公司全年销售收入的14.73%。 28、主营业务成本 类别 本年发生数 上年发生数 各类文化纸 453,144,337.20 385,653,435.55 板纸 80,053,610.65 64,541,454.02 生活用纸 6,957,905.92 9,214,199.51 氯丙烯产品等 20,492,033.30 38,567,639.16 高级杂志纸 376,195,809.09 19,534,879.71 合计 936,843,696.16 517,511,607.95 29、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 售原材料、废料利润 2,956,912.60 310,927.45 运输收入 1,041,343.32 其他 68,216.10 合计 3,025,128.70 1,352,270.77 30、财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 (1)利息支出 18,288,502.76 4,276,445.14 减:利息收入 6,403,756.24 9,888,091.74 (2)汇兑损益 -2,372,338.00 16,931.64 (3)手续费 1,053,878.17 477,190.59 合计 10,566,286.69 -5,117,524.37 财务费用本年增加系子公司东营华泰纸业有限公司本年正常生产，流动资金占用增加，使短期借款增加。 31、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 国库券投资收益 *1 3,844,752.28 33,356.00 其他股权投资收益 52,803.66 2,175,510.51 股权转让损失 *2 －506,947.29 合计 3,390,608.65 2,208,866.51 *1说明：国库券投资收益系国债回购收益。 *2股权转让损失系转让子公司东营市联成化工有限责任公司股权所致。 32、补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 1,153,514.62 820,052.66 出口退税 4,479.00 32,829.00 合计 1,157,993.62 852,881.66 33、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 募集资金利息收入 3,580,968.34 固定资产清理净收益 105,191.79 罚款收入 151,317.69 60,487.05 其他收入 463,928.82 383,539.99 合计 615,246.51 4,130,187.17 34、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 10,820.00 215,662.99 捐赠支出 72,680.00 622,000.00 其他支出 15,521.67 178,591.33 固定资产处理净损失 2,164,378.31 1,329,936.27 合计 2,263,399.98 2,346,190.59 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 84,891,879.90 99.32 8,489,187.99 1-2年 569,087.58 0.66 56,908.76 2-3年 15,809.40 0.02 1,580.94 3年以上 合计 85,476,776.88 100 8,547,677.69 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 91,261,388.67 99.19 9,126,138.87 1-2年 183,017.79 0.20 18,301.78 2-3年 88,978.30 0.10 8,897.83 3年以上 474,161.60 0.51 47,416.16 合计 92,007,546.36 100 9,200,754.64 (1)期末余额中华泰集团有限公司欠款23,063,344.22。 (2)应收帐款前五名金额合计37,176,367.78，占应收帐款总额的43.49%。 2、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 2,041,422.81 85.68 204,142.28 1-2年 320,093.12 13.43 32,009.31 2-3年 3年以上 21,252.00 0.89 2,125.20 合计 2,382,767.93 100 238,276.79 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 2,989,340.59 80.04 298,934.06 1-2年 180,114.66 4.82 18,011.46 2-3年 132,000.00 3.53 13,200.00 3年以上 433,672.00 11.61 43,367.20 合计 3,735,127.25 100 373,512.72 3、长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 271,871,338.69 288,714,017.04 (2)其他股权投资 A．被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 减值准备 东营市大王福利卫生纸厂 长期 100% 东营协发纸业有限公司 18年 75% 广饶县信用社 长期 15.82% 东营华泰纸业有限公司 12年 75% 东营华泰新华印刷有限责任公司 长期 12% 天同证券有限责任公司 长期 1.46% B．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初数 本期增加 投资额 东营市大王福利卫生纸厂 7,330,000.00 36,033,869.10 东营协发纸业有限公司 9,218,052.00 113,475,792.76 东营市联成化工有限责任公司 20,000,000.00 18,384,119.98 东营华泰纸业有限公司 74,700,000.00 72,599,556.85 合计 240,493,338.69 被投资单位名称 本期减少 期末调整的占被投资单 期末数 投资额 资产增减额中的份额 东营市大王福利卫生纸厂 -15,918,428.31 20,115,440.79 东营协发纸业有限公司 1,299,182.77 114,774,975.53 东营市联成化工有限责任公司 18,856,510.21 472,390.23 东营华泰纸业有限公司 49,846,043.87 122,445,600.72 合计 18,856,510.21 35,699,188.56 257,336,017.04 4、主营业务收入 类别 本年发生数 上年发生数 各类文化纸 612,376,312.71 450,928,560.00 合计 612,376,312.71 450,928,560.00 各类文化纸收入本年增长35.80%，主要原因系母公司租赁了子公司东营协发纸业有限公司的文化纸生产车间，产销量增长所致。 5、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 其他股权投资收益 129,486,198.34 11,017,727.87 国债回购收益 3,844,752.28 33,356.00 股权转让损失 －506,947.29 合计 132,824,003.33 11,051,083.87 本年其他股权投资收益增加10.75倍，主要原因系子公司东营华泰纸业有限公司本期净利润大幅度增加所致。 6、所得税 本年发生数 上年发生数 28,182,996.51 11,985,578.78 八、关联方关系及其交易 1、关联方 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 注册地址 法定代表 华泰集团有限公司 有限责任公司 广饶县大王镇 王洪祥 东营市大王福利卫生纸厂 集体 广饶县大王镇 王洪祥 东营协发纸业有限公司 中外合资 广饶县大王镇 李培义 东营华泰纸业有限公司 中外合资 广饶县大王镇 李建华 东营华盛纸业有限责任公司 有限责任公司 广饶县大王镇 李建华 企业名称 与公司关系 主营业务 华泰集团有限公司 母公司 纸品、塑料印刷品等 东营市大王福利卫生纸厂 子企业 生产销售卫生纸 东营协发纸业有限公司 子公司 生产销售各种文化纸 东营华泰纸业有限公司 子公司 生产销售高级杂志纸 东营华盛纸业有限责任公司 子公司 生产销售覆膜纸 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及持股比例 企业名称 注册资本 持公司股份 公司持股 华泰集团有限公司 15,800万元 39.91% 东营市大王福利卫生纸厂 733万元 100% 东营协发纸业有限公司 823.6万美元 75% 东营华泰纸业有限公司 1200万美元 75% 东营华盛纸业有限责任公司 260万元 60% (3)不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 东营华泰新华印刷有限责任公司 同一母公司 东营华泰化工有限责任公司 同一母公司 东营华泰热力有限责任公司 同一母公司 东营华泰大厦有限责任公司 同一母公司 东营市联成化工有限责任公司 同一母公司 2、关联方交易 (1)采购货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 价格政策 华泰集团有限公司 18,456,218.13 10,637,590.15 市场价 东营华泰化工有限责任公司 56,810,517.75 59,521,789.59 市场价 东营华泰新华印刷有限责任公司 2,735,858.49 1,132,415.13 市场价 (2)销售货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 价格政策 东营华泰新华印刷有限责任公司 4,049,335.08 3,400,946.74 市场价 东营华泰化工有限责任公司 119,699.75 145,565.05 市场价 华泰集团有限公司 48,779,535.94 28,021,900.90 协议价 华泰大厦有限责任公司 607,230.30 1,192,629.36 协议价 (3)接受劳务 企业名称 本年发生数 上年发生数 价格政策 华泰大厦有限责任公司 756,190.24 协议价 (4)公司按合同规定已支付给华泰集团有限公司2002年土地租赁费1,505,944.20。 (5)关联方余额 企业名称 项目 期末数 期初数 内容与性质 华泰集团有限公司 其他应付款 3,314,467.50 往来款 华泰集团有限公司 应收账款 23,063,344.22 货款 东营化工有限责任公司 应付账款 4,201,585.74 货款 华泰大厦有限责任公司 应收帐款 10,105.20 货款 3、关联交易合同（华泰集团有限公司以下简称“集团公司”） (1) 供应合同 ①公司与集团公司签定的《供应合同》 根据该合同，集团公司向公司供应生产用液氯、烧碱及盐酸。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算，该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 ②东营市联成化工有限责任公司与集团公司签定的《供应合同》 根据该合同，集团公司向东营市联成化工有限责任公司供应生产用液氯、烧碱及气氯。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算。该合同有效期十年。供货方已由东营华泰化工有限公司受让。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 （2）纸张销售合同 ①公司与集团公司签定的《纸张销售合同》 合同规定，公司向集团公司销售纸张。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算，该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 ②公司与东营华泰新华印刷有限责任公司签定的《纸张销售合同》 合同规定，公司向东营华泰新华印刷有限责任公司销售纸张。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算。该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 (3)公司与集团公司签定的《综合服务合同》 根据该合同，集团公司向本公司提供职工及外来人员的就餐与住宿等生活服务，本公司向集团公司提供生产和生活用水、生产与生活用电及运输等服务，双方相互支付服务费用；该合同期限为十年，服务价格依顺序适用国家定价、市场价格或由双方协商定价。双方同意，在同任何第三方价格、服务质量等相同的条件下，一方应优先与对方交易；双方之任何一方向对方提供服务或要求对方提供服务之条件均不应逊于该方同任何第三方交易的条件。双方按实际交易额定期转帐结算。报告期内已按合同规定进行了部分服务费用的结算。 (4)公司与集团公司签定的《土地使用权租赁合同》 根据该合同，公司以年租金2元/平方米租用集团公司以出让方式取得的位于广饶县大王镇的土地,土地使用权证分别为广国用[1998]字第14号（使用年限至2047年4月止）、广国用[1998]字第15号（使用年限至2047年12月29日止）、广国用[1998]字第16号（使用年限至2045年12月止）、广国用[1998]字第28号（使用年限至2007年5月3日止）和广国用[1998]字第30号（使用年限至2048年6月11日止）共5宗、面积共计752,972.10平方米。租赁期为该等出让土地使用权终止日期，并在每一会计年度结束前30日内公司将全部租金付至集团公司银行帐户，报告期内已按合同规定向集团公司支付租金。 (5)公司与集团公司签定的《关于股权转让的协议》 公司为集中力量发展造纸主业，经2001年度公司股东大会批准将持有的东营市联成化工有限责任公司57.14％的股份全部转让给华泰集团有限公司，双方于2002年4月25日签订股权转让协议，转让基准日为2002年3月31日，基准日的资产负债业经山东开元资产评估有限责任公司评估，并出具鲁开评报字[2002]042号评估报告，评估值为资产总额7,738.19万元，负债总额4,550.64万元，净资产3,187.55万元。双方协议按评估值定价，转让价款18,213,700.00元。双方已于2002年6月末完成相关转让事项，转让价款已结算完毕。 九、或有事项 截至2002年12月31日止，公司无需披露的重大或有事项。 十、期后事项 （1）公司于2003年2月24日召开了三届二十二次董事会会议，会议通过了2002年度利润分配预案。公司2002年度实现净利润188,978,990.05，提取10%的法定盈余公积18,897,899.01，5%的法定公益金9,448,949.50，5%的任意盈余公积9,448,949.50，加期初未分配利润189,956,313.40，减2001年分配的股票股利38,494,662.00，2002年度可供股东分配的利润为264,150,181.44。以现有股本230,967,970股为基数，向全体股东按每10股送2股转增1股并派发现金0.5元（含税），共派发现金11,548,398.50元，剩余未分配利润结转下年度分配。 （2）截至2003年2月23日止，公司无需披露的其他重大期后事项。 资产负债表(1) 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 母公司 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 176,865,738.74 776,057,117.61 短期投资 应收票据 2 3,163,837.84 7,010,000.00 应收股利 132,022,494.93 53,768,450.66 应收利息 应收账款 3 76,929,099.19 82,806,791.72 其他应收款 4 2,144,491.14 3,361,614.53 预付账款 5 30,259,547.17 36,666,409.84 应收补贴款 存货 6 157,220,579.91 202,780,057.32 待摊费用 623,279.16 475,325.79 一年内到期的长期债权投资 7 其他流动资产 流动资产合计 579,229,068.08 1,162,925,767.47 长期投资： 长期股权投资 8 288,714,017.04 271,871,338.69 长期债权投资 长期投资合计 288,714,017.04 271,871,338.69 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 9 742,404,169.71 611,993,448.05 减：累计折旧 9 131,089,501.98 91,864,574.20 固定资产净值 9 611,314,667.73 520,128,873.85 减：固定资产减值准备 882,234.17 固定资产净额 610,432,433.56 520,128,873.85 工程物资 在建工程 10 819,535,517.56 68,516,394.15 固定资产清理 固定资产合计 1,429,967,951.12 588,645,268.00 无形资产及其他资产： 无形资产 11 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,297,911,036.24 2,023,442,374.16 合并 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 226,220,345.73 807,140,729.57 短期投资 应收票据 20,413,697.55 14,380,563.56 应收股利 应收利息 应收账款 161,525,215.36 139,318,717.86 其他应收款 2,397,362.80 6,867,902.98 预付账款 18,456,215.34 38,918,947.72 应收补贴款 存货 268,918,364.97 296,153,866.19 待摊费用 758,582.71 877,933.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 698,689,784.46 1,303,658,661.71 长期投资： 长期股权投资 31,378,000.00 31,378,000.00 长期债权投资 长期投资合计 31,378,000.00 31,378,000.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,462,270,641.12 1,392,295,253.41 减：累计折旧 258,380,323.20 173,813,396.96 固定资产净值 1,203,890,317.92 1,218,481,856.45 减：固定资产减值准备 1,143,148.92 固定资产净额 1,202,747,169.00 1,218,481,856.45 工程物资 在建工程 819,546,101.60 80,484,431.40 固定资产清理 固定资产合计 2,022,293,270.60 1,298,966,287.85 无形资产及其他资产： 无形资产 119,500.00 2,329,325.36 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 119,500.00 2,329,325.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,752,480,555.06 2,636,332,274.92 资产负债表(2) 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 母公司 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 12 1,839,672.75 1,839,672.75 应付票据 应付账款 13 245,753,942.75 144,290,723.73 预收账款 14 6,616,375.53 6,504,123.00 应付工资 15 1,006,503.62 5,818.08 应付福利费 16 3,272,217.27 2,065,836.51 应付股利 17 11,548,398.50 9,755,066.18 应交税金 18 13,110,139.99 6,775,861.38 其他应交款 203,916.68 497,934.55 其他应付款 19 39,616,497.26 38,999,899.00 预提费用 20 121,461.85 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 323,089,126.20 210,734,935.18 长期负债： 长期借款 21 300,000,000.00 300,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 35,189,166.66 53,905,466.66 其他长期负债 180,000.00 130,000.00 长期负债合计 335,369,166.66 354,035,466.66 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 658,458,292.86 564,770,401.84 少数股东权益 股东权益： 股本 23 230,967,970.00 192,473,308.00 减：已归还投资 股本净额 23 230,967,970.00 192,473,308.00 资本公积 24 975,546,345.08 972,196,165.57 盈余公积 25 141,841,983.36 104,046,185.35 其中:法定公益金 33,938,587.32 24,489,637.82 未分配利润 26 291,096,444.94 189,956,313.40 外币报表折算差额 股东权益合计 1,639,452,743.38 1,458,671,972.32 负债及股东权益合计 2,297,911,036.24 2,023,442,374.16 合并 负债和股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 221,839,672.75 408,839,672.75 应付票据 应付账款 352,140,770.16 233,880,460.35 预收账款 11,685,002.73 8,407,933.18 应付工资 5,138,598.91 4,595,082.14 应付福利费 6,506,077.07 4,536,526.35 应付股利 35,396,645.07 10,094,990.49 应交税金 22,317,169.89 12,389,985.16 其他应交款 212,344.68 520,204.98 其他应付款 38,663,034.89 60,236,559.72 预提费用 121,461.85 408,920.61 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 694,020,778.00 743,910,335.73 长期负债： 长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 35,631,266.66 54,440,466.66 其他长期负债 180,000.00 130,000.00 长期负债合计 335,811,266.66 354,570,466.66 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,029,832,044.66 1,098,480,802.39 少数股东权益 81,748,212.03 77,231,725.14 股东权益： 股本 230,967,970.00 192,473,308.00 减：已归还投资 股本净额 230,967,970.00 192,473,308.00 资本公积 975,546,345.08 972,196,165.57 盈余公积 141,841,983.36 104,046,185.35 其中:法定公益金 33,938,587.32 24,489,637.82 未分配利润 292,543,999.93 191,904,088.47 外币报表折算差额 股东权益合计 1,640,900,298.37 1,460,619,747.39 负债及股东权益合计 2,752,480,555.06 2,636,332,274.92 法定代表人： 会计负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 母公司 项目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 27 612,376,312.71 450,928,560.00 减：主营业务成本 28 462,174,139.46 309,809,156.16 主营业务税金及附加 5,119,035.76 1,603,614.37 二、主营业务利润 145,083,137.49 139,515,789.47 加：其他业务利润 29 6,186,907.15 10,646,573.13 减：营业费用 28,582,918.77 19,785,278.25 管理费用 44,875,330.65 23,345,500.49 财务费用 30 -7,204,925.16 -8,856,574.00 三、营业利润 85,016,720.38 115,888,157.86 加：投资收益 31 132,824,003.33 11,051,083.87 补贴收入 32 4,479.00 32,829.00 营业外收入 33 432,744.39 3,919,355.24 减：营业外支出 34 1,115,960.54 2,044,336.99 四、利润总额 217,161,986.56 128,847,088.98 减：所得税 28,182,996.51 11,985,578.78 少数股东本期损益 五、净利润 188,978,990.05 116,861,510.20 加：年初未分配利润 189,956,313.40 106,090,771.24 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 378,935,303.45 222,952,281.44 减：提取法定公积金 18,897,899.01 11,686,151.02 提取法定公益金 9,448,949.50 5,843,075.51 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 350,588,454.94 205,423,054.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 9,448,949.50 5,843,075.51 应付普通股股利 11,548,398.50 9,623,666.00 转作资本的普通股股利 38,494,662.00 八、未分配利润 291,096,444.94 189,956,313.40 合并 项目 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 1,326,460,846.28 714,582,177.72 减：主营业务成本 936,843,696.16 517,511,607.95 主营业务税金及附加 5,409,532.95 1,809,844.49 二、主营业务利润 384,207,617.17 195,260,725.28 加：其他业务利润 3,025,128.70 1,352,270.77 减：营业费用 51,082,473.23 28,746,690.91 管理费用 58,795,500.92 38,174,200.10 财务费用 10,566,286.69 -5,117,524.37 三、营业利润 266,788,485.03 134,809,629.41 加：投资收益 3,390,608.65 2,208,866.51 补贴收入 1,157,993.62 852,881.66 营业外收入 615,246.51 4,130,187.17 减：营业外支出 2,263,399.98 2,346,190.59 四、利润总额 269,688,933.83 139,655,374.16 减：所得税 38,209,214.51 23,712,918.94 少数股东本期损益 41,380,046.14 1,701,470.30 五、净利润 190,099,673.18 114,240,984.92 加：年初未分配利润 191,904,088.47 111,878,310.06 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 382,003,761.65 226,119,294.98 减：提取法定公积金 18,897,899.01 11,686,151.02 提取法定公益金 9,448,949.50 5,843,075.51 职工福利及奖励金 1,620,903.21 1,219,238.47 七、可供股东分配的利润 352,036,009.93 207,370,829.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 9,448,949.50 5,843,075.51 应付普通股股利 11,548,398.50 9,623,666.00 转作资本的普通股股利 38,494,662.00 八、未分配利润 292,543,999.93 191,904,088.47 法定代表人： 会计负责人： 制表人： 现金流量表 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2002年度 金额单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 671,939,573.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 298,199.28 现金流入小计 672,237,772.82 购买商品、接受劳务支付的现金 434,349,197.94 支付给职工以及为职工支付的现金 50,802,596.27 支付的各项税费 87,931,801.00 支付的其他与经营活动有关的现金 4,778,039.35 现金流出小计 577,861,634.56 经营活动产生的现金流量净额 94,376,138.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 478,213,700.00 取得投资收益所收到的现金 3,510,197.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 265,558.22 收到的其他与投资活动有关的现金 930,126.44 现金流入小计 482,919,582.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 691,173,076.46 投资所支付的现金 460,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 17,986,300.00 现金流出小计 1,169,159,376.46 投资活动产生的现金流量净额 -686,239,793.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,669,785.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 9,669,785.76 筹资活动产生的现金流量净额 -9,669,785.76 四、汇率变动对现金的影响 2,342,062.44 五、现金及现金等价物净增加额 -599,191,378.87 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,496,212,934.31 收到的税费返还 2,126,763.05 收到的其他与经营活动有关的现金 848,326.37 现金流入小计 1,499,188,023.73 购买商品、接受劳务支付的现金 887,784,426.45 支付给职工以及为职工支付的现金 66,185,717.10 支付的各项税费 146,997,205.30 支付的其他与经营活动有关的现金 11,260,165.90 现金流出小计 1,112,227,514.75 经营活动产生的现金流量净额 386,960,508.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 478,213,700.00 取得投资收益所收到的现金 4,019,240.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 433,558.22 收到的其他与投资活动有关的现金 1,317,439.26 现金流入小计 483,983,937.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 808,462,343.33 投资所支付的现金 460,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 17,986,300.00 现金流出小计 1,286,448,643.33 投资活动产生的现金流量净额 -802,464,705.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,040,000.00 借款所收到的现金 930,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 931,040,000.00 偿还债务所支付的现金 1,082,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,899,910.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 32,679.36 现金流出小计 1,096,932,589.85 筹资活动产生的现金流量净额 -165,892,589.85 四、汇率变动对现金的影响 2,373,934.32 五、现金及现金等价物净增加额 -579,022,852.20 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 加：计提的资产减值准备 33 固定资产折旧 34 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少(减：增加) 37 预提费用增加(减：减少) 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 39 固定资产报废损失 40 财务费用 41 投资损失（减：收益） 42 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 52 减：现金的期初余额 53 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 188,978,990.05 加：计提的资产减值准备 93,921.29 固定资产折旧 39,462,912.55 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -147,953.37 预提费用增加(减：减少) 121,461.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 206,534.70 固定资产报废损失 财务费用 -7,204,925.16 投资损失（减：收益） -132,824,003.33 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 45,559,477.41 经营性应收项目的减少（减：增加） -7,699,117.58 经营性应付项目的增加（减：减少） -32,171,160.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 94,376,138.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 176,865,738.74 减：现金的期初余额 776,057,117.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -599,191,378.87 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 190,099,073.18 加：计提的资产减值准备 3,113,810.83 固定资产折旧 91,075,690.31 无形资产摊销 2,209,825.36 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 119,351.12 预提费用增加(减：减少) -287,458.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 1,021,229.39 固定资产报废损失 财务费用 10,566,286.69 投资损失（减：收益） -3,390,608.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 27,235,501.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,277,020.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 70,474,829.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 386,960,508.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 226,220,345.73 减：现金的期初余额 805,243,197.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -579,022,852.20 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2002年度 金额单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 16,242,957.88 2,822,600.53 其中：应收帐款 15,479,857.55 3,319,327.22 其他应收款 763,100.33 -496,726.69 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 1,143,148.92 其中：房屋、建筑物 机械设备 1,143,148.92 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 851,938.62 18,213,619.79 其中：应收帐款 851,938.62 17,947,246.15 其他应收款 266,373.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 1,143,148.92 其中：房屋、建筑物 机械设备 1,143,148.92 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2002年度 金额单位：人民币元 项目 行次 本年数 一、股本 年初余额 1 192,473,308.00 本年增加数 2 38,494,662.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 38,494,662.00 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 230,967,970.00 二、资本公积 年初余额 9 972,196,165.57 本年增加数 10 3,350,179.51 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 476,087.80 拨款转入 15 2,120,000.00 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 754,091.71 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 年末余额 20 975,546,345.08 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 79,556,547.53 本年增加数 22 28,346,848.51 其中：从利润中提取数 23 28,346,848.51 其中：法定盈余公积 24 18,897,899.01 任意盈余公积 25 9,448,949.50 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 107,903,396.04 其中：法定盈余公积 35 73,964,808.72 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 24,489,637.82 本年增加数 39 9,448,949.50 其中：从净利润中提取数 40 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 33,938,587.32 五、未分配利润 年初未分配利润 44 191,904,088.47 本年净利润(净亏损以“-号填列) 45 190,099,673.18 本年利润分配 46 89,459,761.72 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号) 47 292,543,999.93 项目 上年数 一、股本 年初余额 192,473,308.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 192,473,308.00 二、资本公积 年初余额 971,996,165.57 本年增加数 200,000.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 200,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转赠股本 年末余额 972,196,165.57 三、法定和任意盈余公积 年初余额 62,027,321.00 本年增加数 17,529,226.53 其中：从利润中提取数 17,529,226.53 其中：法定盈余公积 11,686,151.02 任意盈余公积 5,843,075.51 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 79,556,547.53 其中：法定盈余公积 55,066,909.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 18,646,562.31 本年增加数 5,843,075.51 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 24,489,637.82 五、未分配利润 年初未分配利润 111,878,310.06 本年净利润(净亏损以“-号填列) 114,240,984.92 本年利润分配 34,215,206.51 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号) 191,904,088.47 |
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