安徽丰原生物化学股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.02.25 13:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽丰原生物化学股份有限公司2002年年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长李荣杰先生、总经理徐桦木先生、财务负责人胡月娥女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整和准确。 2003年2月25日 目录 一、公司基本情况 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、其他备查文件 附件：会计报表及附注 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称：丰原生化 英文名称：ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. （二）公司法定代表人：李荣杰先生 （三）公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 电话：0552—4926486 传真：0552—4926733 电子邮箱：[email protected] （四）公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 邮政编码：233010 电子邮箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》 登载公司年报的网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 （七）公司首次注册登记日期：1998年8月28日 公司首次注册地点：安徽省蚌埠市大庆路73号 企业法人营业执照注册号：3400001300058 税务登记号码：国税皖字340304711722608 地税皖字340300711722608 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号 二、会计数据摘要及业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：元） 利润总额： 165,052,742.77 净利润： 110,173,556.02 扣除非经常性损益后的净利润： 88,849,370.07 主营业务利润： 244,199,175.57 其他业务利润： 4,441,063.32 营业利润： 132,071,443.73 投资收益： 1,468,887.18 补贴收入： 30,005,975.00 营业外收支净额： 1,506,436.86 经营活动产生的现金流量净额： 190,142,953.49 现金及现金等价物净增减额： 55,186,471.19 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 1、营业外收支净额项目： （1）发行股票冻结资金利息 1,135,931.39 （2）罚款收入 182,772.75 （3）处理固定资产净收益 138,120.33 （4）赔款收入 673,000.00 （5）其他收入 443,761.90 （6）处理固定资产净损失 410,587.21 （7）提取基金 492,870.95 （8）其他支出 163,691.35 2、补贴收入项目： （1）财政专项补助 30,005,975.00 （2）地方增值税返还 — 以上项目涉及金额： 31,512,411.86 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位:元） 项目 2000年度 2001年度 主营业务收入 705,181,140.50 853,171,163.91 净利润 80,857,364.26 109,977,606.92 总资产 1,346,752,937.62 2,447,801,197.58 股东权益(不含少数股东权益) 586,914,525.70 1,378,910,007.24 每股收益(全面摊薄) 0.550 0.621 每股收益(加权平均) 0.550 0.630 每股净资产 3.998 7.791 调整后的每股净资产 3.983 7.772 每股经营活动产生的现金流量净额 0.863 0.518 净资产收益率%(全面摊薄) 13.78 7.98 净资产收益率%(加权平均) 13.95 8.58 扣除非经常性损益后的每股收益 0.569 0.538 项目 2002年度 主营业务收入 1,199,416,136.40 净利润 110,173,556.02 总资产 3,040,111,650.15 股东权益(不含少数股东权益) 1,490,083,563.26 每股收益(全面摊薄) 0.346 每股收益(加权平均) 0.467 每股净资产 4.678 调整后的每股净资产 4.674 每股经营活动产生的现金流量净额 0.597 净资产收益率%(全面摊薄) 7.39 净资产收益率%(加权平均) 7.68 扣除非经常性损益后的每股收益 0.279 （三）净资产收益率和每股收益系列指标（单位：元） 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.39 17.03 营业利润 8.86 9.21 净利润 7.39 7.68 扣除非经常性损益后的净利润 5.96 6.20 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.767 1.035 营业利润 0.415 0.560 净利润 0.346 0.467 扣除非经常性损益后的净利润 0.279 0.377 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：万元） 股本 项目 资本公积 盈余公积 （万股） 期初数 17,697.88 102,819.76 2,509.29 本期增加 14,158.30 100.00 1,234.72 本期减少 — 10,618.72 — 期末数 31,856.18 92,301.04 3,744.01 法定 未分配 项目 股东权益合计 公益金 利润 期初数 1,254.65 13,609.42 137,891.00 本期增加 617.36 11,017.36 27,127.74 本期减少 — 5,391.66 16,010.38 期末数 1,872.01 19,235.12 149,008.36 变动原因： 股本增加和资本公积减少是由于公司于2002年7月12日实施2001年度利润分配方案，即每10股派现金0.5元，送2股转增6股； 法定盈余公积和公益金增加是由于本年度净利润增长所致； 未分配利润增加是由于本年度净利润增长所致； 股东权益增加是由于本年度净利润增长所致。 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 公积金转股 送股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 86,978,800 17,395,760 52,187,280 其中： 国家持有股份 85,000,000 17,000,000 51,000,000 境内法人持有股份 1,978,800 395,760 1,187,280 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 86,978,800 17,395,760 52,187,280 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 18,000,000 54,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 , 已上市流通股份合计 90,000,000 18,000,000 54,000,000 三、股份总数 176,978,800 35,395,760 106,187,280 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 增 其 小计 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 69,583,040 156,561,840 其中： 国家持有股份 68,000,000 153,000,000 境内法人持有股份 1,583,040 3,561,840 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 69,583,040 156,561,840 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,000,000 162,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72,000,000 162,000,000 三、股份总数 141,583,040 318,561,840 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]67号文批准，公司于1999 年6月21日在深圳证券交易所以6.50元/股的发行价格向社会公众发行人民币普 通股股票6,000万股，其中人民币普通股5,400万股于1999年7月12日在深圳 证券交易所正式挂牌交易，根据中国证监会证监基字[1998]28号文件规定，向基 金配售的600万股股票于1999年9月13日上市流通。 （2）中国证监会证监公司字[2000]216号文批准，公司于2001年1月3日 在深圳证券交易所采用网上和网下同时累计投标询价的方式，以24.04元/股的发 行价格向社会公开发行社会公众股3,000万股，股票于2001年7月17日全部上市流通。发行后，公司总股本为17,697.88万股，国家股为8,500万股，法人股为197.88万股，社会公众股9,000万股。 （3）公司于2002年7月12日实施2001年度利润分配方案，即每10股派现金0.5元，送2股转增6股。本次利润分配实施后，公司总股本为318,561,840股，其中国家股为153,000,000股，法人股3,561,840股，社会公众股162,000,000股。 （二）股东情况介绍 1、截止报告期末，公司股东总数为29,176户。 2、报告期末公司主要股东持股情况 占总股本比例（%） 股东名称 持股数（股） 股份类别 ①安徽丰原集团有限公司 153,000,000 48.03 国家股 ②华安证券有限责任公司 1,417,563 0.44 流通股 ③安徽省固镇县化工总厂 1,187,280 0.37 法人股 ④合肥高科技风险投资有限公司 1,187,280 0.37 法人股 ⑤蚌埠市热电厂 949,860 0.30 法人股 ⑥安徽省安通发展有限公司 784,496 0.25 流通股 ⑦开元证券投资基金 597,414 0.19 流通股 ⑧王权 481,860 0.15 流通股 ⑨陈恒文 361,487 0.11 流通股 ⑩王雪梅 314,525 0.099 流通股 注：（1）安徽丰原集团有限公司为本公司国家股股东，共持有本公司股份153,000,000股，占公司总股份的48.03%，是唯一持有公司5%以上（含5%）股份的股东，报告期内其所持有的股份未发生变动，无质押、冻结等情况。 （2）本公司控股股东情况： 控股股东名称：安徽丰原集团有限公司 成立日期：1998年8月18日 法定代表人：李荣杰先生 注册资本：6,189万元 企业性质：有限责任公司（国有独资） 经营范围：生物化工、有机化工、医药生产加工；机械设备制造；生物工程科研开发和进出口业务。 （3）公司前十名股东中，国家股和法人股股东之间不存在关联关系，其余股东均为流通股股东，公司对他们之间的关联关系不详。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、和高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 李荣杰 男 41 董事长 许克强 男 39 董事 薛培俭 男 56 董事 辛卒 男 38 董事 胡月娥 女 41 董事兼财务负责人兼副总 何宏满 男 31 董事兼总经理助理 吴惠中 男 59 监事会主席 钟昆明 男 52 监事 杨素珍 女 50 监事 徐桦木 男 55 总经理 薛东风 男 42 副总经理 刘爱民 男 45 副总经理 吴玉熙 男 42 副总经理 李希成 男 59 副总经理 曹孟臣 男 41 副总经理 蔡其海 男 40 总工程师 房晓萍 女 43 质量总监 胡海涛 男 28 董事会秘书 姓名 任期起止日期 李荣杰 2001.08-2004.08 许克强 2001.08-2004.08 薛培俭 2001.08-2004.08 辛卒 2001.08-2004.08 胡月娥 2001.08-2004.08 何宏满 2001.08-2004.08 吴惠中 2001.08-2004.08 钟昆明 2001.08-2004.08 杨素珍 2001.08-2004.08 徐桦木 2002.02-2004.08 薛东风 2002.02-2004.08 刘爱民 2002.02-2004.08 吴玉熙 2002.02-2004.08 李希成 2001.08-2004.08 曹孟臣 2001.08-2004.08 蔡其海 2001.08-2004.08 房晓萍 2001.08-2004.08 胡海涛 2001.08-2004.08 注：（1）报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员均未持有本公司股份。 （2）李荣杰先生，本公司董事长、兼任安徽丰原集团有限公司董事长、党委书记；吴惠中先生，本公司监事会主席，兼任安徽丰原集团有限公司董事、党委副书记。 （二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要是根据个人职责和贡献大小，参照《安徽丰原生物化学股份有限公司工资方案》，并经董事会研究决定。公司董事、监事和其他高级管理人员的年度报酬总额约为61.1万元，其中金额最高的前三名董事的报酬为14.4万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为12.6万元。公司董事、监事及其他高级管理人员年度报酬在1万元—3万元之间2人，3万元—4万元之间7人，4万元—5万元之间6人，5万元以上1人。其中许克强先生和辛卒先生不在本公司领取报酬。 公司2002年第一次临时股东大会审议通过了支付独立董事津贴的议案，独立董事津贴为每人每年3万元人民币，出席股东大会和董事会的差旅费以及根据有关法律、法规及公司章程行使职权所发生的必要费用，在公司据实报销。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变更情况 1、公司于2002年2月26日召开二届三次董事会，会议同意薛培俭先生辞去公司总经理职务，经董事长李荣杰先生提名，聘任徐桦木先生担任公司总经理；同意张四发先生辞去副总经理职务；因工作调整，免去邢献军先生和马德金先生副总经理职务；经徐桦木总经理提名，增补薛东风先生、刘爱民先生和吴玉熙先生担任公司副总经理（吴玉熙先生不再担任公司总经理助理职务）。此次董事会的决议公告刊登于2002年2月27日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、公司于2002年5月29日召开二届五次董事会，会议同意张晓英女士辞去公司董事职务，并于2002年6月30日召开的公司2002年第一次临时股东大会审议通过。此次临时股东大会的决议公告刊登于2002年7月2日《证券时报》和《中国证券报》。 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休人员情况 截止2002年12月31日，本公司共有在册员工3,550人，专业构成：生产人员2,146人、销售人员274人、技术人员707人、财务人员40人、行政管理人员274人、其他人员38人；教育程度：其中具有硕士及硕士以上学历的有19人，具有本科学历的有256人，具有专科学历的有854人，具有中专学历的有1523人；公司离退休人员共71人。 五、公司治理结构 （一）公司法人治理现状 1、公司遵循维护投资者根本利益的原则，按照法律、法规和规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，不断规范法人治理结构，维护股东的根本利益。公司能够平等对待所有股东，保护股东合法权益，按照要求真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。公司董事会成员勤勉履行职责，监事会成员充分履行监督职责。综上所述，公司的法人治理现状符合《上市公司治理准则》的要求。 2、报告期内，根据中国证监会和国家经贸委的要求，公司开展了上市公司建立现代企业制度的自查工作，完成并上报了建立现代企业制度的自查报告；公司还接受了中国证监会北京证券监管办事处的例行巡检，落实完成了各项整改措施，公司的法人治理进一步规范。表现在： （1）修订和完善了“公司章程”、“股东大会议事规则”、“董事会议事规则”、“监事会议事规则”，制订了“募集资金管理制度”和“信息披露制度”，建立了相应的独立董事制度。 （2）公司董事的选举采取累计投票制度。 （3）进一步规范董事会和监事会的召集、召开程序，强化监事会检查公司财务工作的职能。 （4）根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，董事会保证2003年6月30日前董事会成员中至少包括三分之一独立董事。 （二）公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东能够做到完全独立，具有独立完整的业务及自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司主要从事以玉米、小麦及油料作物为原料的农产品综合加工产品的生产和销售业务，与控股公司安徽丰原集团有限公司的主营业务不存在同业竞争的情况，具有独立完整的自主经营和面向市场能力。 2、资产独立情况 公司成立时，安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂）已将其柠檬酸及其盐类的生产经营性资产投入本公司，自成立后，除1999年6月向社会公众首次公开发行股票，2001年1月再次向社会公开发行股票外，未再进行过重大改组、变更、收购、兼并和清理整顿行为，故本公司拥有完整的生产经营性资产，有独立的生产经营场所。 3、人员独立情况的说明 公司生产、销售、供应、技术、财务等人员均已同公司签订劳动合同，不在任何关联方领取报酬，公司与控股股东之间人员独立。 4、财务独立情况的说明 公司独立核算、自负盈亏，具有独立的财务部门，依法独立纳税，建立了独立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立银行账户，没有与其股东或其他任何单位或人士共用银行账户的情况。财务负责人、财务人员均与集团公司分设，完全独立于控股股东。 5、机构独立情况的说明 公司具有独立自主进行生产经营活动的权利，包括经营决策权和实施权，在组织机构设置上，拥有独立完整的生产、供应、销售系统，建立了一套完整的组织机构。 （三）公司对高级管理人员的考评及激励机制 为了使公司高级管理人员更好地履行职责，明确权利和义务，公司积极建立公正、透明、高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司的高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会的考评和奖励，实行“能者上、庸者下”的灵活用人机制，公司依据发展战略和年度经营目标确定高级管理人员的年度经营业绩综合指标，年终董事会对高级管理人员进行综合考核和奖励。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会，具体情况如下： （一）公司2001年年度股东大会 公司2001年年度股东大会的会议通知刊登在2002年2月26日的《证券时报》和《中国证券报》，此次大会于2002年4月18日上午在公司总部办公楼会议厅召开，会议由公司董事长李荣杰先生委托董事许克强先生主持，公司股东和股东代表共12人出席会议，代表公司股份85,430,500股，占公司总股本的48.27%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会审议情况具体如下： 1、审议通过了公司2001年度的董事会工作报告 2、审议通过了公司2001年度的监事会工作报告 3、审议通过了公司2001年度的财务报告 4、审议否决了公司2001年度利润分配方案 5、审议通过了公司关于修改发行可转换公司债券部分条款的报告 6、审议通过了《公司2001年度报告及其摘要》 公司本次年度股东大会由安徽秋阳律师事务所常合兵律师予以见证，该次年度股东大会的决议公告及法律意见书刊登于2002年4月19日《证券时报》和《中国证券报》。 （二）公司2002年第一次临时股东大会 公司2002年第一次临时股东大会的会议通知刊登在2002年5月31日的《证券时报》和《中国证券报》，该次大会于2002年6月30日上午在公司综合办公楼6楼会议厅召开，公司董事长李荣杰先生委托董事许克强先生主持会议，公司股东和股东代表共8人出席会议，代表公司股份86,378,112股，占公司总股份的48.81%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会审议情况具体如下： 1、审议通过关于对《公司章程》进行修改的议案 2、审议否决了聘任辛卒先生、陶稚甫先生为公司独立董事的议案 3、审议通过支付独立董事津贴的议案 4、审议通过了公司2001年度利润分配方案 5、审议通过关于修正《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的议案 6、审议通过张晓英女士辞去公司董事的职务公司该次临时股东大会由安徽秋阳律师事务所常合兵律师予以见证，该次临时股东大会的决议公告及法律意见书刊登于2002年7月2日的《证券时报》和《中国证券报》。 （三）公司2002年第二次临时股东大会 公司2002年第二次临时股东大会的会议通知刊登在2002年11月6日的《证券时报》和《中国证券报》，该次临时股东大会于2002年12月7日在公司总部会议厅召开，公司股东、股东代表、部分董事、监事及高管人员、见证律师共22人出席会议，代表公司股份153,080,180股，占公司总股份的48.05%，会议由公司董事长李荣杰先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会审议情况具体如下： 1、审议否决了关于免去辛卒先生公司董事职务的议案 2、审议通过了关于对可转换公司债券部分发行条款进行修改的议案 3、审议通过了关于延长发行可转换公司债券方案有效期的议案 4、审议通过了对公司章程有关条款进行修改的议案 公司该次临时股东大会由安徽承义律师事务所鲍金桥律师予以见证，该次临时股东大会的决议公告及法律意见书刊登于2002年12月10日的《证券时报》和《中国证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、经营情况介绍 公司致力于发展农产品综合加工产业，为食品、饮料、药品、无毒溶剂、无毒增塑剂、洗涤剂等行业提供优质原料，以玉米、小麦以及油菜籽、大豆、花生等农作物为原料，采用生物发酵和现代分离提取技术，以高技术、高起点、大规模、高速度的方式，发展农产品综合加工利用项目，产业涉及有机酸及其盐类、酯类、淀粉糖类、食用油、氨基酸类、食用酒精及燃料酒精、酵母以及纤维饲料、玉米蛋白粉、豆粕等副产品。报告期末，公司农产品综合加工能力已经达到150万吨/年，被农业部、国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、对外贸易经济合作部、中国人民银行、国家税务总局、中国证监会和中华全国供销合作社等部委联合认定为农业产业化国家重点龙头企业。 报告期内，公司凭借着规模生产和综合加工的优势，面对柠檬酸及其盐类市场竞争激烈、价格下降的不利局面，公司积极采取措施，加强内部管理，努力提高产品质量，降低生产成本，开拓国内外市场，继续保持主营业务产品销售量和销售收入的持续增长，并逐步实现了主营业务产品的多元化。2002年公司实现主营业务产品销售收入119,941.61万元，比去年同期增长40.58%，实现主营业务利润24,419.92万元，比去年同期增长30.56%，圆满完成柠檬酸及其盐类产品73,555.93万元的销售任务，实现食用油系列销售25,073.77万元，氨基酸系列产品销售4,774.09万元，淀粉糖系列及其他产品销售16,537.82万元。 公司一方面强化内部管理，积极进行技术改造，节能降耗，降低生产成本，推行“成本、费用、目标考核制度”；另一方面公司积极加强质量管理、健全质量管理体系，并顺利通过了ISO9001：2000换证认证；同时公司推行积极的销售政策，引进经验丰富的销售人员，加强销售队伍的建设，提高服务与管理水平；加强客户资源管理，加强与客户的联系和交流，确保客户的稳定和市场的拓展；公司还加强国际合作和技术交流，消化、引进、吸收先进技术、工艺和管理经验；依托中国发酵工业协会和五矿化工商会，建立集约化生产经营的行业管理，规范经营程序，遏制少数企业低价倾销，稳定市场价格。 报告期，公司向全球化迈出了重要一步。一方面，公司与比利时Galactic公司共同出资设立“安徽BBCA&Galactic乳酸有限公司”，注册资本为600万美元，注册地为安徽省蚌埠市，其中丰原生化占51%的股权，Galactic公司占49%的股权。该公司主要生产和销售乳酸、乳酸钠及其衍生产品，生产规模约为3万吨/年，可以迅速扩产到5万吨/年。另一方面，公司积极寻求与英国Tate&Lyle公司等世界著名农产品加工制造商在农产品综合加工领域的广泛合作。 公司在国际市场的成功合作将极大的促进丰原生化技术的提升、人才的国际化和营销的全球化，推动丰原生化实施“十五”发展规划，实现高技术、高起点、高速度、大规模以高新技术改造传统产业的战略目标。 2、主营业务的经营范围和经营情况 （1）报告期内公司主营业务收入构成情况：（单位：万元） 产品分类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 柠檬酸及其盐类 73,555.93 58,680.66 20.22% 食用油系列 25,073.77 22,899.25 8.67% 氨基酸系列 4,774.09 2,819.32 40.95% 淀粉糖系列及其他 16,537.82 11,024.03 33.34% （2）主营业务收入按地区列示如下：（单位：万元） 地区 产品销售收入 国内 64,398.05 国外 55,543.57 （3）主营业务产品较去年发生较大变化 2002年公司农产品综合加工能力进一步扩大，实现了主营业务产品的结构调整，实现主营业务产品多元化，由单一柠檬酸及其盐类产品，发展到有机酸及其盐类、氨基酸类、淀粉糖类、食用油等多系列产品，产品销售市场全球化。 3、公司主要控股公司及参股公司经营情况 （1）安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 本公司控股子公司，注册资本3,500万元，本公司占70%的权益。该公司主要从事柠檬酸及其盐类的生产与销售。截止报告期末，该公司年产4万吨柠檬酸生产线已全面达产，总资产34,255.15万元，报告期内实现销售收入14,179.11万元，实现利润1,489.60万元。 （2）安徽丰原油脂有限公司 本公司控股子公司，注册资本1,500万元，本公司占90%的权益。截止报告期末，该公司日产200吨食用油生产线正式投产，总资产16,917.19万元，报告期内实现销售收入25,073.77万元，实现利润1,387.74万元。 （3）蚌埠市商业银行股份有限公司 本公司参股子公司，注册资本1.39亿元，本公司占35.97%的权益。截止报告期末，该公司总资产227,878.80万元，报告期内实现营业收入6,933.03万元。 （4）安徽BBCA&Galactic乳酸有限公司 本公司控股子公司，注册资本600万美元，注册地为安徽省蚌埠市，本公司占51%的股权，Galactic公司占49%的股权。该公司主要生产和销售乳酸、乳酸钠及其衍生产品，生产规模约为3万吨/年，可以迅速扩产到5万吨/年。目前该公司已经取得营业执照。 4、主要客户及供应商情况 前五名供应商采购金额合计 377,563,972.50元 占采购总额比重 35.58% 前五名销售客户销售金额合计 202,768,147.97元 占销售总额比重 16.91% 5、经营中存在的问题、困难及解决方案 2002年度，柠檬酸及其盐类市场竞争激烈，价格有所下降，为保证公司业务收入的稳步增长，公司一方面利用农产品综合加工的规模优势，节能增效，降低生产成本；另一方面积极拓展农产品综合加工领域，不断开发新产品，调整产品结构，开拓市场空间，提升公司的综合竞争力。 由于公司生产规模及各项业务的快速发展，急需新产品开发、工程技术、市场营销以及经营管理等各个方面的专业人才，公司正致力于完善激励和培训机制，加强内部人力资源建设，吸引优秀的技术人才、管理人才加盟公司团队。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 根据中国证监会发行字[2000]216号文，公司于2001年1月3日以每股发行价格24.04元/股向社会发行人民币普通股3,000万股，共募集资金7,2120万元，扣除发行费用2,383万元，实际可运用募集资金69,737万元。截止报告期末募集资金的投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 年产30,000吨L—乳酸工程 22,904 21,118.12 年产20,000吨赖氨酸工程 22,373 20,622.47 年产5,000吨柠檬酸钙工程 5,890 5,102.48 年产5,000吨柠檬酸三正丁酯工程 6,120 2,052.04 年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 17,870.99 合计 75,387 66,766.10 报告期末，公司增发募集资金项目均按计划实施，共计投入66,766万元，尚未使用的募集资金2,971万元存放于银行。 2、募集资金项目说明 （1）年产30,000吨L-乳酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,904万元，项目建设期为18个月。截止报告期，此项目已累计投入21,118.12万元，完成计划投资额92.20%。该项目基本按照计划进度建设完工，公司将利用合作方比利时Galactic公司提供的新技术进行技改，以便进一步提高产酸率和产品质量，降低生产成本。 （2）年产20,000吨赖氨酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,373万元，项目建设期为18个月。截止报告期，此项目已累计投入20,622.47万元，完成计划投资额92.17%。该项目基本按照计划进度建设完工。 （3）年产5,000吨柠檬酸钙工程，公司招股说明书中承诺投入该项目5,890万元，项目建设期为12个月。截止报告期，此项目实际累计投资5,102.48万元，完成计划投资额的86.63%。由于国内外补钙剂市场不够稳定，钙制品品目繁多且市场价格波动幅度较大，为回避市场风险，公司推迟了该项目的建设周期。 （4）年产5,000吨柠檬酸三正丁酯工程，公司在增发招股说明书中承诺投入该项目6,120万元，项目建设期为12个月。截止报告期末，此项目实际投资2,052.04万元，完成计划投资33.53%。由于柠檬酸三正丁酯属于柠檬酸酯类中的高端产品，市场培育和开发费用相对较高，公司本着谨慎性原则，推迟了该项目的建设周期。 （5）年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程，公司招股说明书中承诺投入该项目18,100万元，项目建设期为18个月。截止报告期末，此项目已累计投入17,870.99万元，完成计划投资额98.73%。该项目基本按照计划进度建设完工。 3、报告期非募集资金投资的重大项目进展情况 报告期内，由于公司发行5亿元可转换公司债券融资计划尚未实施，公司利用自筹资金先期建设燃料酒精、麦芽糊精工程和口服葡萄糖工程等可转债募集资金项目。 （三）公司财务状况 1、财务状况分析（单位：元） 项目 2002年 2001年 增减（%） 总资产 3,040,111,650.15 2,447,801,197.58 24.20 股东权益 1,490,083,563.26 1,378,910,007.24 8.06 主营业务利润 244,199,175.57 187,036,147.43 30.56 净利润 110,173,556.02 109,977,606.92 0.18 现金及现金等价 55,186,471.19 144,377,457.81 -61.78 物净增加额 变动原因： 总资产较去年增加主要是由于合并控股子公司安徽丰原油脂有限公司会计报表以及本年度净利润增加所致。 主营业务利润增加主要是由于公司新产品上市，销售收入增加。 2、安徽华普会计师事务所对公司2002年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）2003年度经营计划 1、切实抓好生产经营工作，确保年度实现销售收入稳定增长；强化精品意识，以最低的消耗生产出最优的产品；进一步加强内部管理，特别是库存及应收帐款的控制；强化成本核算，降低消耗。公司一方面做好乳酸、赖氨酸、燃料酒精等项目的建设达产工作，另一方面，继续加快产品结构的调整与升级，在产品品牌、营销网络、技术合作等领域加强国际合作，推动公司向产业化、规模化、多元化方向发展，实现公司高起点、高技术、大规模、高速度的战略发展目标。 2、加强国际合作，提升技术和管理水平。公司将继续与比利时Galactic公司、英国Tate&Lyle公司等世界著名农产品加工制造商在农产品综合加工领域展开和寻求合作，促进丰原生化技术的提升、人才的国际化和营销的全球化，推动丰原生化在“十五”期间实现高技术、高起点、大规模、高速度、以高新技术改造传统产业的战略目标。 3、2003年公司将在现有销售网络进行扩充并整合的基础上建立更加完善的销售服务网络，加大品牌宣传力度；规范管理制订更加科学的管理制度加强对销售人员的管理，并针对销售人员的具体情况积极做好培训工作；制定目标责任制，实行经济责任制加强对销售人员的考核，实行绩效挂钩；同时继续做好售后服务工作，加强与客户的联系，积极开拓市场，提高经济效益。 4、完成5亿元可转换公司债券的融资工作，并抓紧实施完成募集资金项目的建设工作。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况 （1）公司二届三次董事会于2002年2月26日召开，会议审议通过了“公司2001年度报告及其摘要”、“公司2001年董事会工作报告”、“公司2001年度财务报告”、“公司2001年度利润分配预案以及2002年度利润分配计划”、“关于调整部分高管人员的议案”、“关于前次募集资金使用情况的说明”、“关于提请召开公司2001年年度股东大会的议案”等，此次会议的决议公告刊登在2002年3月1日的《证券时报》和《中国证券报》。 （2）公司二届四次董事会于2002年4月22日召开，会议以审议通过了“公司2002年第一季度报告”，此次会议的决议公告刊登在2002年4月23日的《证券时报》和《中国证券报》。。 （3）公司二届五次董事会于2002年5月29日召开，会议审议通过了“关于调整公司第二届董事会部分人员并聘任独立董事的议案”、“关于支付独立董事津贴的议案”、“公司2001年度利润分配预案的议案”、“关于修订《股东大会议事规则》的议案”、“关于修订《董事会工作规则》的议案”、“关于修订《监事会工作规则》的议案”、“《章程修正案》（2002年修订）”、“关于提请召开公司2002年第一次临时股东大会的议案”等，此次会议的决议公告刊登在2002年5月31日的《证券时报》和《中国证券报》。 （4）公司二届六次董事会于2002年6月27日召开，会议审议通过了“建立现代企业制度自查报告”、“公司募集资金管理办法”、“公司关联交易内部决策制度”、“公司信息披露管理制度”。 （5）公司二届七次董事会于2002年7月29日召开，会议审议通过了“关于安徽丰原生物化学股份有限公司2001年度业绩未完成盈利预测数有关情况询问函的回复”。 （6）公司二届八次董事会于2002年8月18日召开，会议审议通过了“公司2002年度报告及其摘要”、“公司2002年半年度利润分配方案”、“关于调整本次可转换公司债券发行方式的议案”等，此次会议的决议公告刊登在2002年8月20日的《证券时报》和《中国证券报》。 （7）公司二届九次董事会于2002年9月27日召开，会议审议通过了“关于中国证监会北京证券监管办事处2002年对本公司巡回检查存在问题的整改报告”、“关于与比利时Galactic公司共同出资设立‘安徽BBCA&Galactic（丰原格拉特）乳酸有限公司’的议案”、“关于修订应收账款坏帐计提比例的议案”、“关于修订公司章程有关条款的议案”、“关于提请股东大会免去辛卒先生董事职务的议案”等，此次会议的决议公告刊登在2002年10月10日的《证券时报》和《中国证券报》。 （8）公司二届十次董事会于2002年10月29日召开，会议审议通过了《公司2002年度第三季度报告》的议案，此次会议的决议公告刊登在2002年10月31日的《证券时报》和《中国证券报》。 （9）公司二届十一次董事会于2002年11月4日召开，会议审议通过了“关于对可转换公司债券发行方案的部分条款进行修改的议案”、“根据公司发行可转债申报工作的进展情况，提议将公司申请发行可转债决议的有效期延长6个月的议案”、“关于提请召开公司2002年第二次临时股东大会的议案”等，此次会议的决议公告刊登在2002年11月6日的《证券时报》和《中国证券报》。 （10）公司二届第十二次董事会于2002年11月19日上午召开，会议审议通过了“关于对可转换公司债券发行方案的部分条款进行再次修改的议案”、“根据公司发行可转债申报工作的进展情况，提议将公司申请发行可转债决议的有效期由延长6个月修改为延长12个月”，此次会议的决议公告刊登在2002年11月21日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 公司于2002年6月30日召开的公司2002年第一次临时股东大会审议通过2001年度利润分配方案：以2001年末总股本176,978,800股为基数，用公司滚存的未分配利润144,943,091.03元向全体股东每10股派现金0.5元（含税）送红股2股，总计可分配利润支出额为44,244,700元，尚余未分配利润100,698,391.03元结转以后年度分配；以2001年末总股本176,978,800股为基数，用公司资本公积金1,028,197,658.45元向全体股东每10股转增6股。本次公积金转增股本后，尚余资本公积金922,010,378.45元。该分配方案已经实施，2002年7月11日为除权除息日，新增股份已于2002年7月12日上市流通。 （六）本年度利润分配预案 本年度公司拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （七）报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《中国证券报》。 八、监事会报告 （一）会议情况 1、公司二届二次监事会于2002年2月26日召开，会议审议通过了“2001年度监事会工作报告”、“公司2001年年度报告及报告摘要”、“公司2001年财务报告”、“关于前次募集资金使用情况的说明”的决议，此次会议的决议公告刊登在2002年3月1日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、公司二届三次监事会于2002年3月28日召开，会议审议通过了“关于修改发行可转换公司债券部分条款的议案”，此次会议的决议公告刊登在2002年3月30日的《证券时报》和《中国证券报》。 3、公司二届四次监事会于2002年5月29日召开，会议审议通过了“关于调整公司第二届董事会部分人员并聘任独立董事的议案”、“关于支付独立董事津贴的议案”“公司2001年度利润分配预案”、“关于修订《监事会议事规则》的议案”，此次会议的决议公告刊登在2002年5月31日的《证券时报》和《中国证券报》。 4、公司二届五次监事会于2002年8月18日召开，会议审议通过了“公司2002年半年度报告及其摘要”、“审议通过了公司《2002年半年度利润分配方案》”、“关于调整本次可转换公司债券发行方式的议案”，此次会议的决议公告刊登在2002年8月20日的《证券时报》和《中国证券报》。 5、公司二届六次监事会于2002年9月27日召开，会议审议通过了“关于中国证监会北京证券监管办事处2002年对本公司巡回检查存在问题的整改报告”、“关于与比利时Galactic公司共同出资设立‘安徽BBCA&Galactic（丰原格拉特）乳酸有限公司的’议案”、“关于修订应收账款坏帐计提比例的议案”、“关于修订公司章程有关条款的议案”，此次会议的决议公告刊登在2002年10月10日的《证券时报》和《中国证券报》。 （二）独立意见 1、报告期内，公司能够很好的按照国家有关法律法规的规定和公司章程的规定，建立了规范的法人治理结构，依法经营、规范运作；公司董事会还建立了规范的内部控制制度和约束机制；公司董事和经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认为安徽华普会计师事务所出具的2002年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、报告期内，公司未发生资产重组行为，未发现内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害公司的利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无重大关联交易事项。 （三）本年度公司签订的重大合同。 1、本公司与英国Tate&Lyle公司在农产品综合加工领域的合作达成初步意向性协议。 2、本公司与比利时Galactic公司签订合资协议，共同出资设立安徽BBCA&Galactic乳酸有限公司。该合资公司注册资本600万美元，注册地为安徽省蚌埠市，本公司占51%的股权，Galactic公司占49%的股权。该公司主要生产和销售乳酸、乳酸钠及其衍生产品。 （四）报告期内公司聘任的会计师事务所变更以及报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况。 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更。根据公司二届二次董事会决议，本公司从2001年10月开始委托安徽华普会计师事务所负责公司的审计工作。 2002年公司支付给安徽华普会计师事务所的年度报告审计报酬为45万元，差旅费等费用由本公司承担。 （五）报告期内中国证监会北京证券监管办事处对公司进行巡检，并提出整改意见。 本公司根据整改意见立即进行了整改，对公司章程的有关条款进行修改，引入累积投票制度，完善选举制度，并修正公司章程中董事人数及相应条款；进一步规范“三会”的运作，修订了股东大会、董事会和监事会议事规则，严格规范公司董事会、监事会的召集、召开程序；建立了独立董事制度，积极物色独立董事人选。本公司关于中国证监会北京证券监管办事处2002年对本公司巡回检查存在问题的整改报告刊登于2002年10月10日的《证券时报》和《中国证券报》。 十、财务报告 （一）审计意见 公司2002年财务报告已经安徽华普会计师事务所审计，并于2003年2月20日出具了标准无保留意见的审计报告（华普审字[2003]第0118号），审计意见如下： 安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2002年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发 李友菊 中国 合肥 张婕 2003年2月20日 （二）经审计的财务报表及其附注（见附件） 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人和会计主管人员签名并盖章的公司会计报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。 （四）公司章程。 安徽丰原生物化学股份有限公司 董事会 2003年2月25日 附： 安徽丰原生物化学股份有限公司 2002年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”）系经安徽省人民政府皖政秘[1998] 268号文件批准，由原蚌埠柠檬酸厂作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998年8月28日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民币8,697.88万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999] 67号文件的批准，本公司于1999年6月21日在深圳证券交易所交易系统采用上网定价方式以6.50元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股6000万股，并于1999年6月28日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币14,697.88万元。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216号文件的批准，本公司于2001年1月3日在深圳证券交易所交易系统采用网上和网下同时累计投标询价的方式以24.04元/股的发行价格向社会公众公开发行3000万A股，每股面值1元，并于2001年5月11日在安徽省工商行政管理局变更登记，注册资本增至人民币17,697.88万元。其中：安徽丰原集团有限公司持有的国有法人股为8,500万股，占全部股份的48.03%；社会公众股为9,000万股，占全部股份的50.85%。 2002年7月12日，本公司实施了2001年度分红派息及转增股本方案。即以2001年末股本为基数，向全体股东每10股派发现金0.50元（含税）送红股2股，同时，以资本公积向全体股东每10股转增6股。至此，注册资本增至人民币31,856.18万元。现正向安徽省工商行政管理局申请办理变更登记手续。其中：安徽丰原集团有限公司持有的国有法人股为15,300万股，占全部股份的48.03%；社会公众股为16,200万股，占全部股份的50.85%。 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其他生物化工产品(不含危险品)、原料饲料、蛋白饲料生产、销售；食品加工；化工设备制造安装；玉米收购；本企业自产产品及技术出口，生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 0.3% 1-2年 0.5% 2-3年 10% 3-4年 30% 4-5年 80% 5年以上 100% 8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销；包装物领用按一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）股权投资差额在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销。 （3）长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，均确认为固定资产。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中:生产用房屋 540年 2.38 非生产用房屋 545年 2.11 建筑物 525年 3.80 简易房 510年 9.50 机械设备 514年 6.79 动力设备 518年 5.28 仪器仪表 512年 7.92 运输设备 512年 7.92 其他设备 58年 11.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时实际成本计量。自取得当月起在预计使用期限内平均摊销。 （2）期末对无形资产的账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。 （3）无形资产减值准备按单项资产计提。 13、长期待摊费用计价和摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （1）为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本: a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定: a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的或被本公司所控制的被投资单位，按照财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2号函的有关规定，在抵销内部重大交易及往来款项后编制合并会计报表。本年度纳入合并范围的子公司有安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司。 18、会计估计变更的影响 根据本公司第二届董事会第九次会议决议，从会计稳健原则考虑，决定调整三年以上应收款项坏账准备的计提比例，具体变更情况如下： 变更前坏账准备计提情况 变更后坏账准备计提情况 账龄 计提比例 账龄 计提比例 1年以内 0.3% 1年以内 0.3% 1-2年 0.5% 1-2年 0.5% 2-3年 10% 2-3年 10% 3年以上 30% 3-4年 30% 4-5年 80% 5年以上 100% 本公司对上述会计估计变更采用未来适用法。上述会计估计变更对2002年度利润总额的影响为：减少利润总额1,389,009.75元。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 税项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税 应计增值税 7% 教育费附加 应计增值税 3% 所得税 应纳税所得额 33% （1）出口产品增值税原实行 先征后退的办法，从2002年1月1日起，实行“免、抵、退”的出口退税政策。 （2）根据财政部财税[2000]99号文和安徽省人民政府皖政秘［1998］270号文，本公司所得税原执行先按33%的税率征收入库，再由地方财政返还18%的政策，实际负担率为15%，实际收到返还的所得税时冲减收到当期的所得税费用。从2002年1月1日起，本公司所得税按33%的税率全额计征。 （3）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况如下: 公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 安徽丰原马鞍山生 3,500万元 70% 2,450万元 物化学有限公司 安徽丰原油脂有限 1,500万元 90% 1,350万元 公司 蚌埠丰原国际货运 1,000万元 90% 900万元 有限公司 丰原生化美国柠檬 50万美元 100% 50万美元 酸有限公司 安徽丰原格拉特乳 600万美元 51% 45.9万美元 酸有限公司 蚌埠市商业银行 1.39亿元 35.97% 5,000万元 公司名称 经营范围 生物工程的开发，有机酸及其他生物 安徽丰原马鞍山生 化工产品(不含危险品)，原料饲料， 物化学有限公司 蛋白饲料的生产和销售，化工设备的 制造及安装 安徽丰原油脂有限 食用油脂及相关产品的生产、加工、 公司 销售及农产品（油料、玉米）的收购 承办海运、空运进出口货物的国际代 理业务，包括：揽货、订舱、仓储、 蚌埠丰原国际货运 有限公司 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 报关、报验、保险相关的短途运输服 务及运输咨询业务 丰原生化美国柠檬 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 酸有限公司 安徽丰原格拉特乳 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此 酸有限公司 相关的产品。 吸收公众存款；发放短期、中期和长 期贷款；办理国内结算业务；办理票 据贴现业务；发行金融债券；代理发 蚌埠市商业银行 行、兑付、承销政府债券；从事同业 拆借业务；提供担保业务；代理收付 款项及保险业务;提供保管箱业务；经 中国人民银行批准的其它业务。 2、说明： （1）本公司本年度对安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司合并会计报表 （2）蚌埠丰原国际货运有限公司、丰原生化美国柠檬酸有限公司及安徽丰原格拉特乳酸有限公司未纳入合并会计报表范围的原因及对财务状况的影响： 蚌埠丰原国际货运有限公司资产、收入和利润占合并报表的比例较小，丰原生化美国柠檬酸有限公司组建尚未完毕，安徽丰原格拉特乳酸有限公司目前正处于组建阶段，其资产总额分别为17,581,733.73元、8,525,310.00元、7,811,807.82元，合计33,918,851.55元，占公司合并资产总额的1.12 %，根据财政部财会二字（1996）2号函的有关规定，本公司未合并其会计报表。 蚌埠丰原国际货运有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和蚌埠丰原明胶有限公司于2000年7月共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币10,000,000.00元，注册资本为人民币10,000,000.00元，本公司拥有90%的股权，实际出资9,000,000.00元。截止2002年12月31日，蚌埠丰原国际货运有限公司的资产总额为人民币17,581,733.73元，负债为人民币7,580,777.27元，净资产为人民币10,000,956.46元，其中实收资本为人民币10,000,000.00元，本期实现利润总额956.46元，本公司对其投资按权益法核算。 丰原生化美国柠檬酸有限公司由本公司于2001年6月投资组建，根据《安徽丰原生物化学股份有限公司一届八次董事会会议决议》，投资额为240万美元，注册资本为50万美元，本公司拥有100%的股权，即持有股权金额为50万美元。目前该公司尚处筹建期，对本公司的财务状况不产生重大影响。 安徽丰原格拉特乳酸有限公司由安徽丰原生物化学股份有限公司和比利时格拉特股份有限公司于2002年12月共同投资组建。根据《安徽丰原生物化学股份有限公司二届九次董事会会议决议》，投资额为600万美元，注册资本为600万美元，截止2002年12月31日，安徽丰原格拉特乳酸有限公司收到第一期投资90万美元，本公司拥有51%的股权。安徽丰原格拉特乳酸有限公司的资产总额为人民币7,811,807.82元，负债为人民币373,487.82元，净资产为人民币7,438,320.00元，其中实收资本为90万美元（折合人民币7,438,320.00元），对本公司的财务状况不产生重大影响。 蚌埠市商业银行由安徽丰原生物化学股份有限公司、蚌埠市财政局、安徽新力药业股份有限公司、合肥淮河投资管理有限公司、安徽八一化工集团有限公司及部分自然人于2001年6月共同投资组建。根据投资协议，投资额为人民币139,000,000.00元，注册资本为人民币139,000,000.00元，各出资人已按投资协议及章程的约定出资。本公司拥有35.97%的股权，实际出资人民币50,000,000.00元。本公司对其投资按权益法核算。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2002.12.31 项目 币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 — — 30,366.59 银行存款 欧元 14,529.01 8.6360 125,472.53 美元 2,574,302.25 8.2773 21,308,272.02 人民币 — — 340,239,148.81 合计 — — 361,703,259.95 2001.12.31 项目 币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 — — 11,537.70 银行存款 欧元 1,829,321.14 7.3178 13,386,606.24 美元 3,563,645.52 8.2766 29,494,868.51 人民币 — — 263,623,776.31 合计 — — 306,516,788.76 2、应收账款 （1）账龄分析 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 158,317,815.58 99.90 474,953.44 157,842,862.14 1-2年 105,578.39 0.06 527.89 105,050.50 2-3年 75.00 — 7.50 67.50 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.04 58,471.58 — 合计 158,481,940.55 100.00 533,960.41 157,947,980.14 2001.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 128,352,259.39 97.39 385,056.78 127,967,202.61 1-2年 322,147.71 0.24 1,610.74 320,536.97 2-3年 60,952.10 0.05 6,095.21 54,856.89 3-4年 2,993,873.34 2.27 898,162.01 2,095,711.33 4-5年 58,471.58 0.05 17,541.47 40,930.11 5年以上 — — — — 合计 131,787,704.12 100.00 1,308,466.21 130,479,237.91 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名的金额合计为72,107,270.39元，占应收账款总额的45.50%。 （3）期末应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 3、其他应收款 （1）账龄分析 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 16,677,412.33 61.55 50,032.231 6,627,380.10 1-2年 1,906,427.79 7.04 9,532.14 1,896,895.65 2-3年 4,947,921.01 18.26 494,792.10 4,453,128.91 3-4年 1,056,687.67 3.90 317,006.30 739,681.37 4-5年 2,031,020.07 7.501 ,624,816.06 406,204.01 5年以上 475,099.44 1.75 475,099.44 — 合计 27,094,568.31 100.002 ,971,278.272 4,123,290.04 2001.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 5,867,573.82 55.79 17,602.72 5,849,971.10 1-2年 2,970,098.80 28.24 14,850.50 2,955,248.30 2-3年 1,010,304.57 9.61 101,030.46 909,274.11 3-4年 193,803.18 1.84 58,140.96 135,662.22 4-5年 475,099.44 4.52 142,529.83 332,569.61 5年以上 — — — — 合计 10,516,879.81 100.00 334,154.47 10,182,725.34 （2）金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 所欠金额 款项内容 马鞍山金钛化学有限公司 9,040,000.00 暂付款 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 暂付款 陈继富 2,002,600.00 备用金 杜金城 1,857,100.00 备用金 安徽省电信公司蚌埠分公司 594,463.91 暂付款 （3）其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为17,880,973.91元，占其他应收款总额的65.99%。 （4）期末其他应收款中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位安徽丰原集团有限公司款项556,428.98元。 （5）其他应收款期末余额较期初余额增加157.63%，主要原因系本公司拟对马鞍山金钛化学有限公司进行投资，暂付款9,040,000.00元，及对丰原生化美国柠檬酸有限公司暂付款增加4,386,810.00元所致。 4、预付账款 （1）账龄分析 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 36,472,567.56 83.91 39,895,100.61 82.92 1-2年 6,408,599.10 14.74 6,312,948.34 13.12 2-3年 582,800.57 1.35 68,603.28 0.14 3-4年 — — 1,837,620.98 3.82 4-5年 — — — — 5年以上 — — — — 合计 43,463,967.23 100.00 48,114,273.21 100.00 （2）期末预付账款中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）预付账款中一年以上的款项合计6,991,399.67元，占预付账款总额的16.09%，主要原因系本公司预付给供货单位的材料定金。 5、应收补贴款 项目 2002.12.31 2001.12.31 出口增值税退税 111,138,772.87 119,353,556.82 合计 111,138,772.87 119,353,556.82 出口增值税退税主要系根据国家有关出口退税政策计算的本公司出口应退未退的增值税税款。出口产品增值税原实行 先征后退的办法，从2002年1月1日起，本公司实行“免、抵、退”的出口退税政策。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 项目 2002.12.31 金额 跌价准备 净额 原材料 59,948,596.16 — 59,948,596.16 包装物 6,668,385.42 — 6,668,385.42 在产品 27,240,652.84 — 27,240,652.84 库存商品 74,993,369.41 130,806.23 74,862,563.18 低值易耗品 214,913.57 — 214,913.57 自制半成品 1,846,814.86 — 1,846,814.86 合计 170,912,732.26 130,806.231 70,781,926.03 项目 2001.12.31 金额 跌价准备 净额 原材料 26,832,137.73 332,472.50 26,499,665.23 包装物 4,724,542.78 — 4,724,542.78 在产品 11,212,038.72 — 11,212,038.72 库存商品 26,692,486.77 — 26,692,486.77 低值易耗品 108,278.87 — 108,278.87 自制半成品 — — — 合计 69,569,484.87 332,472.50 69,237,012.37 （2）存货跌价准备 2002.1.1 本期增加 本期转回 2002.12.31 332,472.50 — 332,472.50 — 原材料 包装物 — — — — 在产品 — — — — — 130,806.23 — 库存商品 130,806.23 低值易耗品 — — — — 自制半成品 — — — — 合计 332,472.50 130,806.23 332,472.50 130,806.23 （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。 （4）存货期末余额较期初余额增加145.67%，主要原因系本公司本年度生产规模扩大，且控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司均正式投入生产，原材料、在产品、库存商品等相应增加。 7、待摊费用 类别 2002.1.1 本期增加 本期摊销 2002.12.31 保险费 491,083.27 199,812.17 620,911.69 69,983.75 仓租费 43,492.00 162,963.17 206,455.17 — 其他 75,186.33 333,369.57 392,829.39 15,726.51 合计 609,761.60 696,144.91 1,220,196.25 85,710.26 8、长期投资 （1）股权投资类别 2002.1.1 项目 本期增加 金额 减值准备 其他股权投资 82,322,532.16 5,262,430.38 2002.12.31 项目 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 17,886,810.00 69,698,152.54 （2）其他股权投资 占被投资单 初始投资金 本期权益 被投资单位名称 投资期限 位注册资本 额 增减额 比例（%） 蚌埠丰原国际货 90.00 9,000,000.00 860.81 运有限公司 蚌埠市商业银行 35.97 50,000,000.00 1,468,026.37 丰原生化美国柠 100.00 4,138,500.00 檬酸有限公司 安徽丰原格拉特 30年 51.00 3,793,543.20 乳酸有限公司 合计 66,932,043.20 1,468,887.18 累计权益 被投资单位名称 2002.12.31 增减额 蚌埠丰原国际货 860.81 9,000,860.81 运有限公司 蚌埠市商业银行 2,765,248.53 52,765,248.53 丰原生化美国柠 4,138,500.00 檬酸有限公司 安徽丰原格拉特 3,793,543.20 乳酸有限公司 合计 2,766,109.34 69,698,152.54 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 （5）长期股权投资期末余额较期初余额减少15.34%，主要原因系本期合并报表时抵消了本公司对安徽丰原油脂有限公司的长期股权投资；及减少对丰原生化美国柠檬酸有限公司的投资所致。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类别 2002.1.1 本期增加 房屋建筑物 290,013,672.81 50,971,834.02 机器设备 609,850,203.97 115,434,358.77 动力设备 127,094,151.77 12,832,439.30 运输工具 18,302,063.38 6,477,228.80 仪器仪表 17,580,679.85 4,146,946.86 其他设备 34,893,311.15 11,617,698.01 合计 1,097,734,082.93 201,480,505.76 类别 本期减少 2002.12.31 房屋建筑物 5,886,728.25 335,098,778.58 机器设备 50,246,033.92 675,038,528.82 动力设备 — 139,926,591.07 运输工具 429,000.00 24,350,292.18 仪器仪表 97,013.27 21,630,613.44 其他设备 — 46,511,009.16 合计 56,658,775.44 1,242,555,813.25 累计折旧： 房屋建筑物 19,635,854.76 8,042,959.39 机器设备 69,011,692.13 40,183,474.36 动力设备 14,505,803.71 5,594,135.23 运输工具 2,927,224.15 1,608,046.58 仪器仪表 2,502,225.52 1,304,151.49 其他设备 3,162,856.64 4,428,066.27 合计 111,745,656.91 61,160,833.32 固定资产净值 985,988,426.02 140,319,672.44 房屋建筑物 — 27,678,814.15 机器设备 225,709.21 108,969,457.28 动力设备 — 20,099,938.94 运输工具 99,057.30 4,436,213.43 仪器仪表 — 3,806,377.01 其他设备 — 7,590,922.91 合计 324,766.51 172,581,723.72 固定资产净值 56,334,008.93 1,069,974,089.53 固定资产减值准备： 类别 2002.1.1 本期增加 机器设备 5,255,714.74 — 固定资产净额 980,732,711.28 — 类别 本期转回 2002.12.31 机器设备 — 5,255,714.74 固定资产净额 — 1,064,718,374.79 （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入174,729,827.30元。 （2）固定资产原价本期减少56,658,775.44元，主要原因系年产5000吨L-乳酸项目54,081,744.76元2001年12月结转固定资产后，2002年一直未生产出合格产品，故对该项目利用合作方比利时格拉特股份有限公司提供的新技术进行技改，以便进一步提高产酸率，降低生产成本。根据财政部财会[2002]18号文《财政部关于印发〈关于执行“企业会计制度”和相关会计准则有关问题解答〉的通知》的有关规定，将该项固定资产转入在建工程。 （3）本公司固定资产无置换、担保情况。 （4）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 10、工程物资 项目 2002.12.31 2001.12.31 工程设备 15,029,100.66 4,286,430.82 大型设备预付款 20,487,759.64 29,385,293.79 合计 35,516,860.30 33,671,724.61 11、在建工程 工程项目名称 预算数 2002.1.1 本期增加 1.3万吨L-乳 229,826,400.00 183,957,040.00 27,224,136.14 酸 2.2万吨赖氨 224,037,900.00 175,844,266.30 30,380,434.70 酸 3.3万吨柠檬 215,262,900.00 166,170,448.27 12,539,423.13 酸及钠盐 4.5000吨柠 58,900,000.00 45,312,456.00 5,712,339.11 钙 5.5000吨柠 61,062,100.00 15,281,091.00 5,239,355.33 檬酸三正丁 酯 6.燃料酒精 195,419,900.00 14,816,549.191 58,555,022.60 7.技开-技改 27,609,386.75 84,268,185.27 8.其他零星工 4,975,833.18 6,691,730.33 程 9.麦芽糊精工 76,967,600.00 14,612,039.73 5,514,809.01 程 10.口服葡萄 76,999,600.00 17,807,733.66 5,517,101.84 糖工程 11.5000吨L 60,389,128.42 —乳酸技改 12.马鞍山丰 7,261,079.20 原精制车间 技改 13.食用油生 49,530,000.00 102,087,483.37 产技改项目 合计 666,386,844.08 511,380,228.451 工程项目名称 本期转入 其他减少 2002.12.31 固定资产 1.3万吨L-乳 211,181,176.14 酸 2.2万吨赖氨 206,224,701.00 酸 3.3万吨柠檬 178,709,871.40 酸及钠盐 4.5000吨柠 51,024,795.11 钙 5.5000吨柠 檬酸三正丁 20,520,446.33 酯 6.燃料酒精 173,371,571.79 7.技开-技改 68,945,266.58 42,932,305.44 8.其他零星工 5,113,173.85 6,554,389.66 程 9.麦芽糊精工 20,126,848.74 程 10.口服葡萄 23,324,835.50 糖工程 11.5000吨L 60,389,128.42 —乳酸技改 12.马鞍山丰 7,261,079.20 原精制车间 技改 13.食用油生 93,410,307.67 8,184,782.26 492,393.44 产技改项目 合计 74,729,827.30 8,184,782.26 994,852,462.97 工程投入 工程项目名 资金 占预算的 称 来源 比例% 1.3万吨L-乳 91.89 募股 酸 2.2万吨赖氨 92.05 募股 酸 3.3万吨柠檬 83.02 募股 酸及钠盐 4.5000吨柠 86.63 募股 钙 5.5000吨柠 檬酸三正丁 33.61 募股 酯 6.燃料酒精 88.72 自筹 贷款 7.技开-技改 自筹 8.其他零星工 自筹 程 9.麦芽糊精工 26.15 自筹 程 10.口服葡萄 30.29 自筹 糖工程 11.5000吨L 自筹 —乳酸技改 12.马鞍山丰 自筹 原精制车间 技改 13.食用油生 206.11 自筹 产技改项目 贷款 合计 （1）在建工程中借款费用资本化情况： 本期转入 工程项目名称 2002.1.1 本期增加 固定资产 1.技开-技改 1,151,381.66 1,151,381.66 2.燃料酒精 210,770.47 3.食用油生 产技改项目 6,393,734.92 6,393,734.92 合计 1,151,381.66 6,604,505.39 7,545,116.58 工程项目名称 其他减少 2002.12.31 1.技开-技改 210,770.47 2.燃料酒精 3.食用油生 产技改项目 合计 210,770.47 本期燃料酒精项目资本化率为5.58%；食用油生产技改项目资本化率为6.50%（资本化率为加权平均利率）。 （2）本期增加数中包括期初未合并的食用油生产技改项目投入数73,933,758.61元。 （3）由于本公司工程项目较多，工程项目技术含量较高，工艺独特，为防止工程项目的技术泄密，保障本公司在该技术上的领先地位，本公司专门设有工程技术部，在整个项目的建设过程中，由工程技术部统一监督管理其进展情况，从而保证了项目的顺利实施。 （4）在建工程期末余额比期初余额增加49.29%，主要原因系本期对燃料酒精等项目增加投入及年报5000吨L—乳酸项目由于技改从固定资产转入在建工程所致。 （5）报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产 类别 取得方式 原始发生额 2002.1.1 本期增加 安徽丰原马 鞍山生物化 学有限公司 购买 2,604,112.45 2,604,112.45 土地使用权 安徽丰原油 脂有限公司 购买 3,360,898.00 3,360,898.00 土地使用权 合计 5,965,010.45 5,965,010.45 类别 本期摊销 累计摊销 2002.12.31剩 余摊销年限 安徽丰原马 鞍山生物化 学有限公司 40,508.82 40,508.82 2,563,603.63 49年3个月 土地使用权 安徽丰原油 脂有限公司 33,608.60 33,608.60 3,327,289.40 49年6个月 土地使用权 合计 74,117.42 74,117.42 5,890,893.03 13、长期待摊费用 类别原 始发生额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 开办费 194,029.44 245,532.51 439,561.95 剩余摊 类别原 累计摊销 2002.12.31 销年限 开办费 439,561.95 14、短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 保证借款 748,886,600.00 354,200,000.00 （1）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 （2）短期借款期末余额比期初余额增加111.43%，主要原因系本期为控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司归还母公司安徽丰原集团有限公司的欠款，以及扩大生产经营规模相应增加贷款所致。 15、应付票据 种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 279,957,542.11 166,513,202.91 （1）应付票据中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应付票据期末余额比期初余额增加68.13%，主要原因系生产经营规模扩大，采购规模相应扩大，导致应付票据相应增加。 16、应付账款 项目 2002.12.31 2001.12.31 应付账款 231,875,934.45 210,335,942.60 应付账款中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 项目 2002.12.31 2001.12.31 预收账款 15,096,593.19 3,689,103.46 （1）预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为619,167.45元，系预收货款的尾款。 （3）预收账款期末余额比期初余额增加309.22%，主要原因系本公司收到客户预订淀粉糖产品的款项增加所致。 18、应付福利费 项目 2002.12.31 2001.12.31 应付福利费 4,898,534.75 2,519,727.32 应付福利费期末余额比期初余额增加94.41%，主要原因系安徽丰原油脂有限公司、安徽丰原马鞍山生物化学有限公司本期正式投产，使工资总额增加，按规定计提的福利费增加且未完全使用所致。 19、应付股利 项目 2002.12.31 2001.12.31 国有股股东 — 4,250,000.00 法人股股东 32,980.00 98,940.00 社会公众股股东 — 4,500,000.00 合计 32,980.00 8,848,940.00 （1）根据2003年2月20日本公司二届十三次董事会审议通过的2002年度利润分配预案，本年度暂不分派股利。 （2）应付股利期末余额比期初余额减少99.63%，系因本年度实施了2001年度分红派息转股方案，向国有股及社会公众股股东支付股利，尚余部分法人股股东的股利未支付完毕所致。 （3）应付股利期初余额已根据本公司2002年第一次临时股东大会决议[即向全体股东每10股派发现金0.5元（含税）送红股2股]作相应调整，共调减应付现金股利8,848,940.00元。 20、应交税金 税种 2002.12.31 2001.12.31 税率 企业所得税 2,139,356.03 -16,530,541.95 应纳税所得额的33% 增值税 -19,255,087.09 3,421,633.02 销售额的17% 城建税 51,366.27 2,038,209.66 应计增值税的7% 房产税 615,883.09 247,619.90 房产余值的1.2% 土地使用税 6,789.36 135,227.34 1.00元/平方米.年 印花税 2,218.97 56,715.26 营业税 19,500.00 — 个人所得税 2,766,240.58 — 合计 -13,653,732.79 -10,631,136.77 （1）应交税金期末余额比期初余额减少28.43%，主要原因系本公司出口产品增值税原实行 先征后退的办法，从2002年1月1日起，实行“免、抵、退”的出口退税政策所致。 （2）本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司均执行33%的所得税率。 21、其他应交款 项目 2002.12.31 2001.12.31 计缴标准 22,014.12 878,465.30 应缴增值税的3% 教育费附加 堤防基金 1,018,168.63 869,512.59 销售额的0.25% 人防基金 85,900.55 85,900.55 上年工资总额的5% 物价基金 272,549.51 242,818.29 销售额的0.05% 水利基金 436,361.12 315,614.73 上年销售收入的0.06% 合计 1,834,993.93 2,392,311.46 22、其他应付款 项目 2002.12.31 2001.12.31 其他应付款 32,128,817.69 164,675,621.24 （1）主要明细户列示如下： 单位名称 性质 金额 蚌埠丰原国际货运有限公司 往来款 8,498,565.02 安徽省第七建筑安装工程公司 工程保证金 2,586,000.00 马鞍山金星化工集团有限公司 工程保证金 2,000,000.00 蚌埠市化工机械制造有限公司 工程保证金 2,000,000.00 （2）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款款期末余额比期初余额减少80.49%，主要原因系本公司本期归还了安徽丰原集团有限公司上期为安徽丰原马鞍山生物化学有限公司代付的工程款所致。 23、预提费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 期末结存原 水电汽费 6,289,700.14 4,521,546.73 未结算 利息 596,246.06 — 未支付 合计 6,885,946.20 4,521,546.73 预提费用期末余额比期初余额增加52.29%，主要原因系本期未结算的水电费增加所致。 24、一年内到期的长期负债 贷款单位 2002.12.31 借款期限 中国建设银行蚌埠分行 35,000,000.00 1999.09.28-2003.09.27 合计 35,000,000.00 年利率 借款条件 中国建设银行蚌埠分行 6.03% 保证 合计 25、长期借款 贷款单位 2002.12.31 借款期限 蚌埠市商业银行 21,320,000.00 2002.09.06-2004.09.02 中国建设银行蚌埠市分行 45,190,000.00 1999.09.28-2004.09.27 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.06.06 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.10.06 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.08.06 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.12.06 合计 190,510,000.00 贷款单位 年利率 借款 蚌埠市商业银行 5.49% 保证 中国建设银行蚌埠市分行 6.03% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 合计 长期借款期末余额比期初余额增加65.39%，主要原因系本期燃料酒精工程项目借款增加所致。 26、专项应付款 项目 2002.12.31 2001.12.31 企业挖潜改造资金 150,000.00 — 科技三项费用 500,000.00 — 合计 650,000.00 — 根据马外资（2001）13号文《关于兑现马鞍山环通公路发展有限公司等六户企业优惠政策的请示》的规定，本公司的控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司本期收到马鞍山市财政局拨付的企业挖潜改造资金150,000.00元及科技三项费500,000.00元。 27、其他长期负债 项目 2002.12.31 2001.12.31 股票申购冻结资金利息 — 1,135,931.39 其他长期负债期末余额为0，原因系股票申购冻结资金利息按期限转销完毕所致。 28、股本 项目 2002.1. 1 本期增加 一、未上市流通股份 发起人股份 86,978,800.00 69,583,040.00 其中： 国家拥有股份 85,000,000.00 68,000,000.00 境内法人持有股份 1,978,800.00 1,583,040.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 90,000,000.00 72,000,000.00 三、股本总额 176,978,800.00 141,583,040.00 项目 本期减少 2002.12.31 一、未上市流通股份 发起人股份 — 156,561,840.00 其中： 国家拥有股份 — 153,000,000.00 境内法人持有股份 — 3,561,840.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 — 162,000,000.00 三、股本总额 — 318,561,840.00 股本本期增加，系根据本公司2002年第一次临时股东大会决议，本期实施了2001年度分红派息及转股方案，即以2001年末股本为基数，向全体股东每10股派发现金0.5元（含税）送红股2股，以资本公积每10股转增6股所致，本次增资业经安徽华普会计师事务所华普验字[2002]第0256号验资报告验证。 29、资本公积 项目 2002.1.1 本期增加 股本溢价 1,027,697,615.44 — 其他资本公积 500,043.01 1,000,000.00 合计 1,028,197,658.45 1,000,000.00 项目 本期减少 2002.12.31 股本溢价 106,187,280.00 921,510,335.44 其他资本公积 — 1,500,043.01 合计 106,187,280.00 923,010,378.45 （1）“股本溢价”本期减少数系根据本公司2002年第一次临时股东大会决议，本期实施了2001年度资本公积转增股本方案，以资本公积向全体股东每10股转增6股所致。 （2）“其他资本公积”本期增加数系环保贷款豁免。 30、盈余公积 项目 2002.1.1 本期增加 法定盈余公积 25,092,931.85 12,347,218.89 法定公益金 12,546,465.91 6,173,609.45 合计 37,639,397.76 18,520,828.34 项目 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 — 37,440,150.74 法定公益金 — 18,720,075.36 合计 — 56,160,226.10 本期增加数系分别按本期净利润提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金。 31、未分配利润 项目 2002.1.1 本期增加 未分配利润 136,094,151.03 110,173,556.02 项目 本期减少 2002.12.31 未分配利润 53,916,588.34 192,351,118.71 （1）未分配利润期初余额已根据本公司2002年第一次临时股东大会决议[即向全体股东每10股派发现金0.5元（含税）送红股2股]作相应调整，调减应付现金股利而调增未分配利润8,848,940.00元。 （2）本期增加数为2002年度实现的净利润。 （3）本期减少数系根据本公司2002年第一次临时股东大会决议，实施了2001年度分红派息及转股方案，即向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税）送红股2股，本期转作股本的普通股股利35,395,760.00元；按公司本年度净利润提取10%的法定盈余公积12,347,218.89元和5%的法定公益金6,173,609.45元。 （4）根据本公司二届十三次董事会审议通过的2002年度利润分配预案，本公司本年度不派发现金股利和股票股利。 32、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品种 2002年度 2001年度 柠檬酸及其盐类 735,559,292.66 801,850,214.26 食用油及其副产品 250,737,749.44 — 氨基酸类 47,740,891.22 — 淀粉糖类及其他 165,378,203.08 51,320,949.65 合计 1,199,416,136.40 853,171,163.91 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项目 2002年度 2001年度 外销收入 555,435,681.30 543,669,952.39 内销收入 643,980,455.10 309,501,211.52 合计 1,199,416,136.40 853,171,163.91 （3）本年度前五名客户的销售收入为202,768,148.07元，占本公司全年销售收入的16.91%。 （4）主营业务收入本期数比上期数增加40.58%，主要原因系安徽丰原油脂有限公司、安徽丰原马鞍山生物化学有限公司本期正式投入生产，食用油等新品上市主营业务收入相应增加。 33、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品种 2002年度 2001年度 柠檬酸及其盐类 586,806,584.76 642,839,059.68 食用油及其副产品 228,992,539.00 — 氨基酸类 28,193,215.40 — 淀粉糖类及其他 110,240,272.12 17,225,199.69 合计 954,232,611.28 660,064,259.37 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项目 2002年度 2001年度 外销成本 464,845,968.56 433,363,840.13 内销成本 489,386,642.72 226,700,419.24 合计 954,232,611.28 660,064,259.37 （3）主营业务成本本期数比上期数增加44.57%，主要原因系安徽丰原油脂有限公司、安徽丰原马鞍山生物化学有限公司本期正式投入生产，产品生产及销售量增加主营业务成本相应增加。 34、主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 城建税 689,044.67 4,249,529.98 教育费附加 295,304.88 1,821,227.13 合计 984,349.55 6,070,757.11 主营业务税金及附加本期数比上期数减少83.79%，主要原因系本公司出口产品增值税上年实行“先征后退”办法，从2002年1月1日起实行“免、抵、退”政策，应交增值税减少，附加税费相应减少所致。 35、其他业务利润 项目 2002年度 2001年度 材料销售 1,520,458.23 1,670,513.72 废料销售 2,920,605.09 — 合计 4,441,063.32 1,670,513.72 其他业务利润本期数比上期数增加165.85%，主要原因系本期废料销售利润增加所致。 36、财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 28,940,255.65 23,038,278.95 减：利息收入 2,533,701.63 7,126,171.76 汇兑净损失 -933,736.63 -178,619.99 手续费支出 2,417,843.79 1,787,081.05 合计 27,890,661.18 17,520,568.25 财务费用本期数比上期数增加59.19%，主要原因系贷款规模增加，相应增加了财务费用。 37、投资收益 项目 2002年度 2001年度 期末调整的被投资单位所 1,468,887.18 1,297,222.16 有者权益净增减的金额 本公司投资收益汇回无重大限制。 38、补贴收入 项目 2002 2001 财政专项补助 30,005,975.00 2,758,795.00 地方增值税返还 — 13,080,000.00 合计 30,005,975.00 15,838,795.00 （1）根据蚌埠市财政局《关于对丰原股份高新技术产品增值税享受优惠政策的通知》，本公司2002年度收到的财政专项补助28,941,000.00元，收到财政拨付的出口商品贴息1,064,975.00元；2001年度财政专项补助系收到的财政拨付的出口商品贴息。 （2）2001年度增值税返还系根据安徽省人民政府皖政[1999]48号《安徽省人民政府关于印发进一步扶持高新技术产业发展的若干规定的通知》，经认定的高新技术产品，从被认定之日起3年内所缴纳增值税的25%(地方分享部分)，按收入归属级次，经当地主管征收的税务机关核实后，由同级财政部门返还企业。 39、营业外收入 项目 2002年度 2001年度 处理固定资产净收益 138,120.33 59,515.94 股票申购冻结资金利息收入 1,135,931.39 2,271,863.04 罚款收入 182,772.75 77,255.37 赔款 673,000.00 — 其他 443,761.90 97,336.99 合计 2,573,586.37 2,505,971.34 40、营业外支出 项目 2002年度 2001年度 处理固定资产净损失 410,587.21 12,650.00 提取基金 492,870.95 434,925.95 公益性支出 — 286,054.00 计提固定资产减值准备 — 88,440.78 其他 163,691.35 80,928.46 合计 1,067,149.51 902,999.19 41、所得税 项目 2002年度 2001年度 所得税 50,955,309.39 10,133,217.14 所得税本期数比上期数增加402.85%，主要因为本公司所得税原执行先按33%的税率征收入库，再由地方财政返还18%的政策，实际负担率为15%，实际收到返还的所得税时冲减收到当期的所得税费用。从2002年1月1日起，所得税按33%的税率全额计征。 42、收到其他与经营活动有关的现金 项目 2002年度 罚款收入 182,772.75 赔偿款 923,000.00 其他 441,732.90 合计 1,547,505.65 43、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2002年度 运输费 20,333,769.95 佣金 4,383,687.76 排污费 2,530,000.00 专利使用费 2,496,941.82 劳务费 2,147,660.29 办公费 2,000,472.21 差旅费 1,705,091.80 商检费 1,432,182.00 仓租费 1,172,558.42 交际费 739,695.43 保险费 518,164.86 修理费 449,671.94 其他 2,684,858.37 合计 42,594,754.85 44、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2002年度 利息收入 2,533,701.63 本年新合并子公司期初现金余额 7,260,652.60 合计 9,794,354.23 45、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2002年度 马鞍山金钛公司拟投资款 9,040,000.00 46、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2002年度 科技三项费用及挖潜改造资金拨款 650,000.00 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 157,633,937.09 99.90 472,901.811 57,161,035.28 1-2年 95,578.39 0.06 477.89 95,100.50 2-3年 75.00 — 7.50 67.50 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.04 58,471.58 — 合计 157,788,062.06 100.00 531,858.78 157,256,203.28 2001.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 128,352,259.39 97.39 385,056.78 127,967,202.61 1-2年 322,147.71 0.24 1,610.74 320,536.97 2-3年 60,952.10 0.05 6,095.21 54,856.89 3-4年 3,052,344.92 2.32 915,703.48 2,136,641.44 4-5年 — — — 5年以上 — — — 合计 131,787,704.12 100.001 ,308,466.21 130,479,237.91 （1）期末应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。. （2）应收账款期末余额中，欠款前五名的金额合计为72,107,270.39元，占应收账款总额的45.70 %。 2、其他应收款 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 344,733,070.76 97.07 1,034,199.21 343,698,871.55 1-2年 1,902,899.69 0.54 9,514.50 1,893,385.19 2-3年 4,947,921.01 1.39 494,792.10 4,453,128.91 3-4年 1,056,687.67 0.30 317,006.30 739,681.37 4-5年 2,031,020.07 0.57 1,624,816.06 406,204.01 5年以上 475,099.44 0.13 475,099.44 — 合计 355,146,698.64 100.00 3,955,427.61 351,191,271.03 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 5,845,759.48 56.57 17,537.28 5,828,222.20 1-2年 2,969,033.80 28.74 14,845.17 2,954,188.63 2-3年 849,140.57 8.22 84,914.06 764,226.51 3-4年 668,902.62 6.47 200,670.79 468,231.83 4-5年 — — — — 5年以上 — — — — 合计 10,332,836.47 100.00 317,967.30 10,014,869.17 （1）其他应收款期末余额中，欠款前五名的单位金额合计为343,959,599.49元，占其他应收款总额的96.85%。 （2）期末其他应收款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应收款期末余额较期初余额增加3,337.07%，主要原因系本公司应收控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司占用的流动资金及部分工程款增加所致。 3、长期投资 （1）股权投资类别 2002.1.1 项目 金额 减值准备 本期增加 其他股权投资 106,822,532.16 20,616,728.84 2002.12.31 项目 本期减少 本期增加 减值准备 其他股权投资 4,386,810.00 123,052,451.00 （2）其他股权投资 投 占被投资 资 单位注册 本期权益 被投资单位名称 初始投资金额 期 资本比例 增减额 限 （%） 蚌埠丰原国际货 运有限公司 90.00 9,000,000.00 860.81 安徽丰原油脂有 限公司 20年 90.00 13,500,000.00 8,368,089.24 蚌埠市商业银行 35.97 50,000,000.00 1,468,026.37 丰原生化美国柠 檬酸有限公司 100.00 4,138,500.00 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 70.00 24,500,000.00 6,986,209.22 司 安徽丰原格拉特 30年 51.00 3,793,543.20 乳酸有限公司 合计 104,932,043.20 16,823,185.64 被投资单位名称 累计权益 2002.12.31 增减额 蚌埠丰原国际货 运有限公司 860.81 9,000,860.81 安徽丰原油脂有 限公司 8,368,089.24 21,868,089.24 蚌埠市商业银行 2,765,248.53 52,765,248.53 丰原生化美国柠 檬酸有限公司 4,138,500.00 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 6,986,209.22 31,486,209.22 司 安徽丰原格拉特 3,793,543.20 乳酸有限公司 合计 18,120,407.80 123,052,451.00 （3）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品种 2002年度 2001年度 柠檬酸及其盐类 707,999,550.90 801,850,214.26 氨基酸类 47,740,891.22 淀粉糖类及其他 151,460,995.04 51,320,949.65 合计 907,201,437.16 853,171,163.91 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项目 2002年度 2001年度 外销收入 555,435,681.30 543,669,952.39 内销收入 351,765,755.86 309,501,211.52 合计 907,201,437.16 853,171,163.91 5、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品种 2002年度 2001年度 柠檬酸及其盐类 577,089,497.32 642,839,059.68 氨基酸类 28,193,215.40 淀粉糖类及其他 28,193,215.40 合计 710,434,841.58 660,064,259.37 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项目 2002年度 2001年度 外销成本 464,845,968.56 433,363,840.13 内销成本 245,588,873.02 226,700,419.24 合计 710,434,841.58 660,064,259.37 6、投资收益 项目 2002年度 2001年度 期末调整的被投资单位所有者 16,823,185.64 1,297,222.16 权益净增加额 （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本期数较上期数增加1,196.86%，主要原因系控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司和安徽丰原油脂有限公司本期已正式投入生产，按权益法核算本期应享有被投资单位所有者权益净增加额安徽丰原马鞍山生物化学有限公司6,986,209.22元，安徽丰原油脂有限公司8,368,089.24元。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 地址 资产经营;生物化工、有机化工(有 机酸、氨基酸、味精、香味料、 安徽丰原集团有限公 安徽省 食品添加剂);医药生产加工;机械 司 蚌埠市 设备制造;生物工程科研开发和进 出口业务 生物工程的开发，有机酸及其他 安徽丰原马鞍山生物 安徽马 生物化工产品(不含危险品)，原料 化学有限公司 鞍山市 饲料，蛋白饲料的生产和销售， 化工设备的制造及安装 食用油脂及相关产品的生产、加 安徽丰原油脂有限公 安徽省 工、销售及农产品（油料、玉米） 司 固镇县 的收购 承办海运、空运进出口货物的国 际代理业务，包括：揽货、订舱、 蚌埠丰原国际货运有 安徽省 仓储、中转、集装箱拼装拆箱、 限公司 蚌埠市 结算运杂费、报关、报验、保险 相关的短途运输服务及运输咨询 业务 丰原生化美国柠檬酸 美国 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销 有限公司 售 安徽丰原格拉特乳酸 安徽省 生产、销售乳酸及衍生物，以及 有限公司 蚌埠市 与此相关的产品。 企业名称 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 安徽丰原集团有限公 母公司 国有 李荣杰 司 安徽丰原马鞍山生物 有限责 子公司 王金生 化学有限公司 任公司 安徽丰原油脂有限公 有限责 司 子公司 任公司 蒋宗祥 蚌埠丰原国际货运有 子公司 有限责 李荣杰 限公司 任公司 丰原生化美国柠檬酸 子公司 有限责 李荣杰 有限公司 任公司 安徽丰原格拉特乳酸 子公司 有限责 李荣杰 有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 安徽丰原集团有限公 司 61,890,000.00 — — 安徽丰原马鞍山生物 35,000,000.00 — — 化学有限公司 安徽丰原油脂有限公 15,000,000.00 — — 司 蚌埠丰原国际货运有 10,000,000.00 — — 限公司 丰原生化美国柠檬酸 USD500,000.00 — — 有限公司 安徽丰原格拉特乳酸 — USD6,000,000.00 — 有限公司 企业名称 2002.12.31 安徽丰原集团有限公 司 61,890,000.00 安徽丰原马鞍山生物 35,000,000.00 化学有限公司 安徽丰原油脂有限公 15,000,000.00 司 蚌埠丰原国际货运有 10,000,000.00 限公司 丰原生化美国柠檬酸 USD500,000.00 有限公司 安徽丰原格拉特乳酸 USD6,000,000.00 有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002.1.1 本期增加 企业名称 金额 比例 金额 比例 安徽丰原集团有 85,000,000.00 48.03% 68,000,000.00 48.03% 限公司 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 24,500,000.00 70.00% — — 司 安徽丰原油脂有 13,500,000.00 90.00% — — 限公司 蚌埠丰原国际货 9,000,000.00 90.00% — — 运有限公司 丰原生化美国柠 8,525,310.00 100.00% — — 檬酸有限公司 安徽丰原格拉特 — — 3,793,543.20 51.00% 本期减少 2002.12.31 企业名称 金额 比例 金额 比例 安徽丰原集团有 — — 153,000,000.00 48.03% 限公司 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 — — 24,500,000.00 70.00% 司 安徽丰原油脂有 — — 13,500,000.00 90.00% 限公司 蚌埠丰原国际货 — — 9,000,000.00 90.00% 运有限公司 丰原生化美国柠 4,386,810.00 100% 4,138,500.00 100.00% 檬酸有限公司 安徽丰原格拉特 — — 3,793,543.20 51.00% 乳酸有限公司 （1）安徽丰原集团有限公司所持股份增加的原因系本公司实施了2001年度分红派息及转增股本方案，安徽丰原集团有限公司的持股股份相应增加。 （2）本公司持有丰原生化美国柠檬酸有限公司股权金额减少的原因系将上期投入资金超过该公司注册资金的部分4,386,810.00元转入往来。 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 蚌埠市商业银行 联营企业 （二）关联方交易 1、收取费用 根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽丰原集团有限公司有偿使用本公司供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2002年度的综合服务费用收入为 1,772,752.72元，2001年度的综合服务费用收入为1,452,925.27元。 2、支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项目 2002年度 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 2,496,941.82 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.00 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 3,464,774.30 安徽丰原集团有限公司 资金占用费 5,105,783.84 关联公司名称 2001年度 备注 安徽丰原集团有限公司 2,556,900.39 （1） 安徽丰原集团有限公司 350,000.00 （2） 安徽丰原集团有限公司 3,466,385.51 （3） 安徽丰原集团有限公司 4,984,120.46 （4） （1）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向安徽丰原集团有限公司支付许可费，期限从本公司设立之日起至2015年4月8日止，期限届满后，本公司可以无偿使用该专利及专有技术。 （2）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》，本公司每年向安徽丰原集团有限公司交付土地租金35万元，土地租赁期限为50年。 （3）根据本公司与安徽丰原集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受安徽丰原集团有限公司提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 （4）根据本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司与安徽丰原集团有限公司签订的《资金有偿使用协议》，安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司占用安徽丰原集团有限公司资金，以资金占用平均余额为基数，按同期银行贷款利率向其支付资金占用费。 3、保证借款 安徽丰原集团有限公司为本公司贷款提供保证，截止2002年12月31日，由于其保证，本公司从银行获取借款854,206,600.00元；本公司控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司从银行获取借款40,000,000.00元。 4、存、贷款情况 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原油脂有限公司与蚌埠商业银行发生存、贷款业务，其存、贷款利率均按同期银行存、贷款利率执行，存、贷款具体情况如下： 项目 2002.12.31 2002年度 存款余额 27,376,553.46 — 贷款余额 21,320,000.00 — 收到的存款利息 — 371,459.23 支付的贷款利息 — 6,659,218.80 项目 2001.12.31 2001年度 存款余额 84,468,848.78 — 贷款余额 31,000,000.00 — 收到的存款利息 — 293,453.46 支付的贷款利息 — 267,231.25 5、关联方应收应付款项余额 项目 关联方名称 2002.12.31 其他应收款 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 其他应收款 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 28,528.63 其他应收款 安徽丰原集团有限公司 556,428.98 其他应收款 安徽丰原油脂有限公司 — 应付账款 蚌埠丰原国际货运有限公司 5,085,602.73 其他应付款 蚌埠丰原国际货运有限公司 8,498,565.02 其他应付款 安徽丰原集团有限公司 — 项目 关联方名称 2001.12.31 其他应收款 丰原生化美国柠檬酸有限公司 — 其他应收款 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 — 其他应收款 安徽丰原集团有限公司 — 其他应收款 安徽丰原油脂有限公司 38,476.39 应付账款 蚌埠丰原国际货运有限公司 — 其他应付款 蚌埠丰原国际货运有限公司 — 其他应付款 安徽丰原集团有限公司 144,576,027.14 七、或有事项 截止2002年12月31日，本公司无需披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止2002年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2003年2月20日，本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、非货币性交易 截止2002年12月31日，本公司无需披露的重大非货币性交易。 十一、债务重组事项 截止2002年12月31日，本公司无需披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 Annual Report200266##FF标记00丰原生化_670.tif##FF 丰原生化 BBCA BIOCHEMICAL2002年年度报告 2001年8月27日，本公司2001年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2001年发行可转换公司债券的决议》，拟发行不超过人民币5亿元的可转换公司债券。2002年6月10日，本公司拟发行可转换公司债券申报材料业经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过。 除上述事项外，本公司无需披露的其他重要事项。 附：经审计的财务报表 资产负债表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 资产 附 2002 年12月31日 注号 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 361,703,259.95 336,732,326.08 短期投资 应收票据 190,000.00 190,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 157,947,980.14 157,256,203.28 其他应收款 3 24,123,290.04 351,191,271.03 预付帐款 4 43,463,967.23 36,302,596.12 应收补贴款 5 111,138,772.87 111,138,772.87 存货 6 170,781,926.03 85,389,849.86 待摊费用 7 85,710.26 85,710.26 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 869,434,906.52 1,078,286,729.50 长期投资： 长期股权投资 8 69,698,152.54 123,052,451.00 长期债权投资 长期投资合计 69,698,152.54 123,052,451.00 固定资产： 固定资产原价 9 1,242,555,813.25 896,692,365.54 减：累计折旧 9 172,581,723.72 155,650,261.83 固定资产净值 9 1,069,974,089.53 741,042,103.71 减：固定资产减 9 5,255,714.74 5,255,714.74 值准备 固定资产净额 9 1,064,718,374.79 735,786,388.97 工程物资 10 35,516,860.30 33,104,215.69 在建工程 11 994,852,462.97 994,360,069.53 固定资产清理 固定资产合计 2,095,087,698.06 1,763,250,674.19 无形资产及其他资 产： 无形资产 12 5,890,893.03 长期待摊费用 13 其他长期资产 无形资产及其他 5,890,893.03 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,040,111,650.15 2,964,589,854.69 资产 2001年12月31日 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 306,516,788.76 304,927,802.54 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 130,479,237.91 130,479,237.91 其他应收款 10,182,725.34 10,014,869.17 预付帐款 48,114,273.21 43,218,843.96 应收补贴款 119,353,556.82 119,353,556.82 存货 69,237,012.37 53,731,793.92 待摊费用 609,761.60 609,761.60 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 684,493,356.01 662,335,865.92 长期投资： 长期股权投资 82,322,532.16 106,822,532.16 长期债权投资 长期投资合计 82,322,532.16 106,822,532.16 固定资产： 固定资产原价 1,097,734,082.93 856,840,675.67 减：累计折旧 111,745,656.91 110,996,938.64 固定资产净值 985,988,426.02 745,843,737.03 减：固定资产减 5,255,714.74 5,255,714.74 值准备 固定资产净额 980,732,711.28 740,588,022.29 工程物资 33,671,724.61 30,981,326.08 在建工程 666,386,844.08 666,386,844.08 固定资产清理 固定资产合计 1,680,791,279.97 1,437,956,192.45 无形资产及其他资 产： 无形资产 长期待摊费用 194,029.44 其他长期资产 无形资产及其他 194,029.44 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,447,801,197.58 2,207,114,590.53 资产负债表（续） 负债和股东权益 附 2002年12月31日 注号 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 14 748,886,600.00 708,886,600.00 应付票据 15 279,957,542.11 279,957,542.11 应付帐款 16 231,875,934.45 208,428,349.80 预收帐款 17 15,096,593.19 14,208,943.73 应付工资 应付福利费 18 4,898,534.75 3,885,679.16 应付股利 19 32,980.00 32,980.00 应交税金 20 -13,653,732.79 -11,169,855.20 其他应交款 21 1,834,993.93 1,778,193.63 其他应付款 22 32,128,817.69 33,066,538.12 预提费用 23 6,885,946.20 2,516,567.30 预计负债 一年内到期的长 24 35,000,000.00 35,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,342,944,209.53 1,276,591,538.65 长期负债： 长期借款 25 190,510,000.00 190,510,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 650,000.00 其他长期负债 27 长期负债合计 191,160,000.00 190,510,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,534,104,209.53 1,467,101,538.65 少数股东权益 15,923,877.36 股东权益： 股 本 28 318,561,840.00 318,561,840.00 减：已归还投资 股本净额 318,561,840.00 318,561,840.00 资本公积 29 923,010,378.45 930,010,378.45 盈余公积 30 56,160,226.10 53,857,081.33 其中：法定公益 18,720,075.36 17,952,360.43 金 未分配利润 31 192,351,118.71 195,059,016.26 股东权益合计 1,490,083,563.26 1,497,488,316.04 负债和股东权益总 3,040,111,650.15 2,964,589,854.69 负债和股东权益 2001年12月31日 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 354,200,000.00 324,200,000.00 应付票据 166,513,202.91 166,513,202.91 应付帐款 210,335,942.60 148,260,526.51 预收帐款 3,689,103.46 3,647,847.96 应付工资 应付福利费 2,519,727.32 2,519,727.32 应付股利 8,848,940.00 8,848,940.00 应交税金 -10,631,136.77 -9,901,195.53 其他应交款 2,392,311.46 2,392,311.46 其他应付款 164,675,621.24 18,567,700.12 预提费用 4,521,546.73 2,369,172.82 预计负债 一年内到期的长 35,000,000.00 35,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 942,065,258.95 702,418,233.57 长期负债： 长期借款 115,190,000.00 115,190,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 1,135,931.39 1,135,931.39 长期负债合计 116,325,931.39 116,325,931.39 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,058,391,190.34 818,744,164.96 少数股东权益 10,500,000.00 股东权益： 股 本 176,978,800.00 176,978,800.00 减：已归还投资 股本净额 176,978,800.00 176,978,800.00 资本公积 1,028,197,658.45 1,035,197,658.45 盈余公积 37,639,397.76 37,639,397.76 其中：法定公益 12,546,465.91 12,546,465.91 金 未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 股东权益合计 1,378,910,007.24 1,388,370,425.57 负债和股东权益总 2,447,801,197.58 2,207,114,590.53 计 利润表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2002年度 号 合并数 母公司 一、主营业务收入 32 1,199,416,136.40 907,201,437.16 减：主营业务成本 33 954,232,611.28 710,434,841.58 主营业务税金及附 34 984,349.55 396,251.99 加 二、主营业务利润 244,199,175.57 196,370,343.59 加：其他业务利润 35 4,441,063.32 3,521,997.61 减：营业费用 37,976,031.76 35,563,825.73 管理费用 50,702,102.22 41,058,067.20 财务费用 36 27,890,661.18 21,881,828.05 三、营业利润 132,071,443.73 101,388,620.22 加：投资收益 37 1,468,887.18 16,823,185.64 补贴收入 38 30,005,975.00 30,005,975.00 营业外收入 39 2,573,586.37 2,365,379.04 减：营业外支出 40 1,067,149.51 1,005,180.98 四、利润总额 165,052,742.77 149,577,978.92 减：所得税 41 50,955,309.39 41,460,088.45 减：少数股东损益 3,923,877.36 五、净利润 110,173,556.02 108,117,890.47 补充资料： 1、出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4、 会计估计变更增加 -1,389,009.75 -1,389,009.75 （或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 2001年度 合并数 母公司 一、主营业务收入 853,171,163.91 853,171,163.91 减：主营业务成本 660,064,259.37 660,064,259.37 主营业务税金及附 6,070,757.11 6,070,757.11 加 二、主营业务利润 187,036,147.43 187,036,147.43 加：其他业务利润 1,670,513.72 1,670,513.72 减：营业费用 34,306,588.00 34,306,588.00 管理费用 35,507,670.15 35,507,670.15 财务费用 17,520,568.25 15,060,149.92 三、营业利润 101,371,834.75 103,832,253.08 加：投资收益 1,297,222.16 1,297,222.16 补贴收入 15,838,795.00 15,838,795.00 营业外收入 2,505,971.34 2,505,971.34 减：营业外支出 902,999.19 902,999.19 四、利润总额 120,110,824.06 122,571,242.39 减：所得税 10,133,217.14 10,133,217.14 减：少数股东损益 五、净利润 109,977,606.92 112,438,025.25 补充资料： 1、出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4、会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 利润分配表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注号 2002年度 合并数 母公司 一、净利润 110,173,556.02 108,117,890.47 加：年初未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 其他转入 二、可供分配的利润 246,267,707.05 246,672,459.83 减：提取法定盈余公积 12,347,218.89 10,811,789.05 提取法定公益金 6,173,609.45 5,405,894.52 提取职工奖金 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 227,746,878.71 230,454,776.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通 35,395,760.00 35,395,760.00 股股利 四、未分配利润 192,351,118.71 195,059,016.26 项目 2001年度 合并数 母公司 一、净利润 109,977,606.92 112,438,025.25 加：年初未分配利润 51,831,187.89 51,831,187.89 其他转入 二、可供分配的利润 161,808,794.81 164,269,213.14 减：提取法定盈余公积 11,243,802.52 11,243,802.52 提取法定公益金 5,621,901.26 5,621,901.26 提取职工奖金 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 144,943,091.03 147,403,509.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,848,940.00 8,848,940.00 转作股本的普通 股股利 四、未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 现金流量表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司单位：人民币元 附 项目 合并数 注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,273,529,852.78 收到的税费返还 81,468,347.68 收到的其他与经营活动有关的现金 42 1,547,505.65 现金流入小计 1,356,545,706.11 购买商品、接受劳务支付的现金 1,015,308,590.08 支付给职工以及为职工支付的现金 44,975,343.76 支付的各项税费 63,524,063.93 支付的其他与经营活动有关的现金 43 42,594,754.85 现金流出小计 1,166,402,752.62 经营活动产生的现金流量净额 190,142,953.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 98,517.00 长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 44 9,794,354.23 现金流入小计 9,892,871.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 503,267,254.39 投资所支付的现金 3,793,543.20 支付的其他与投资活动有关的现金 45 9,040,000.00 现金流出小计 516,100,797.59 投资活动产生的现金流量净额 -506,207,926.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,208,207,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 46 650,000.00 现金流入小计 1,208,857,400.00 偿还债务所支付的现金 797,200,800.00 分配股利、利润或偿付利息所 41,338,892.57 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 838,539,692.57 筹资活动产生的现金流量净额 370,317,707.43 四、汇率变动对现金的影响 933,736.63 五、现金及现金等价物净增加额 55,186,471.19 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 975,474,391.21 收到的税费返还 81,468,347.68 收到的其他与经营活动有关的现金 1,229,447.65 现金流入小计 1,058,172,186.54 购买商品、接受劳务支付的现金 752,799,302.62 支付给职工以及为职工支付的现金 34,788,599.25 支付的各项税费 49,488,739.83 支付的其他与经营活动有关的现金 38,889,480.76 现金流出小计 875,966,122.46 经营活动产生的现金流量净额 182,206,064.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 98,517.00 长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 10,843,742.96 现金流入小计 10,942,259.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 254,083,993.88 投资所支付的现金 3,793,543.20 支付的其他与投资活动有关的现金 325,696,299.14 现金流出小计 583,573,836.22 投资活动产生的现金流量净额 -572,631,576.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,068,207,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,068,207,400.00 偿还债务所支付的现金 607,200,800.00 分配股利、利润或偿付利息所 39,710,300.91 支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 646,911,100.91 筹资活动产生的现金流量净额 421,296,299.09 四、汇率变动对现金的影响 933,736.63 五、现金及现金等价物净增加额 31,804,523.54 现金流量表补充资料： 附 补充资料 合并数 注号 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 110,173,556.02 加：少数股东损益 3,923,877.36 计提的资产减值准备 1,660,951.73 固定资产折旧 61,160,833.32 无形资产摊销 74,117.42 长期待摊费用摊销 439,561.95 待摊费用减少（减：增加） 524,051.34 预提费用增加（减：减少） 1,768,153.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 272,466.88 固定资产报废损失 财务费用 25,472,817.39 投资损失（减：收益） -1,468,887.18 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -101,343,247.39 经营性应收项目的减少（减：增加） -69,159,462.76 经营性应付项目的增加（减：减少） 157,780,095.39 其 他 -1,135,931.39 经营活动产生的现金流量净额 190,142,953.49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 361,703,259.95 减：现金的期初余额 306,516,788.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 55,186,471.19 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 108,117,890.47 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 2,659,186.61 固定资产折旧 44,940,755.86 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 524,051.34 预提费用增加（减：减少） -448,851.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 350,538.68 固定资产报废损失 财务费用 19,502,336.91 投资损失（减：收益） -16,823,185.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -31,456,389.67 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,839,696.09 经营性应付项目的增加（减：减少） 83,815,358.58 其他 -1,135,931.39 经营活动产生的现金流量净额 182,206,064.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 336,732,326.08 减：现金的期初余额 304,927,802.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31,804,523.54 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 资产收益率及每股收益表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 期间 指标 主营业务利润 全面摊薄 16.39 净资产收益率(%) 加权平均 17.03 2002年度 全面摊薄 0.77 每股收益(元) 加权平均 1.03 全面摊薄 13.56 净资产收益率(%) 加权平均 14.60 2001年度 全面摊薄 1.06 每股收益(元) 加权平均 1.07 扣除非经常性损 期间 营业利润 净利润 益后的净利润 8.86 7.39 5.96 9.21 7.68 6.20 2002年度 0.41 0.35 0.28 0.56 0.47 0.38 7.35 7.98 6.90 7.91 8.58 7.43 2001年度 0.57 0.62 0.54 0.58 0.63 0.55 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥会计机构负责人：王德文 资产减值准备明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 期初余额 项目 合并数 母公司 一、坏账准备合计 1,642,620.68 1,626,433.51 其中：应收账款 1,308,466.21 1,308,466.21 其他应收款 334,154.47 317,967.30 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 332,472.50 332,472.50 计 其中：库存 商品 原材料 332,472.50 332,472.50 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权 投资 长期债券投资 五、固定资产减值准 5,255,714.74 5,255,714.74 备合计 其中：房屋、建 筑物 5,255,714.74 5,255,714.74 机器设备 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 本期增加数 项目 合并数 母公司 一、坏账准备合计 2,832,489.54 3,815,405.73 其中：应收账款 180,047.05 177,945.42 其他应收款 2,652,442.49 3,637,460.31 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 130,806.23 130,806.23 计 其中：库存 130,806.23 130,806.23 商品 原材料 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权 投资 长期债券投资 五、固定资产减值准 备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 本期转回数 项目 合并数 母公司 一、坏账准备合计 969,871.54 954,552.85 其中：应收账款 954,552.85 954,552.85 其他应收款 15,318.69 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 332,472.50 332,472.50 计 其中：库存 商品 原材料 332,472.50 332,472.50 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权 投资 长期债券投资 五、固定资产减值准 备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 期末余额 项目 合并数 母公司 一、坏账准备合计 3,505,238.68 4,487,286.39 其中：应收账款 533,960.41 531,858.78 其他应收款 2,971,278.27 3,955,427.61 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 130,806.23 130,806.23 计 其中：库存 130,806.23 130,806.23 商品 原材料 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权 投资 长期债券投资 五、固定资产减值准 5,255,714.74 5,255,714.74 备合计 其中：房屋、建 筑物 5,255,714.74 5,255,714.74 机器设备 六、无形资产减值准 备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 股东权益增减变动表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 2002年度 项目 合并数 母公司 一、股本： 年初余额 176,978,800.00 176,978,800.00 本年增加数 141,583,040.00 141,583,040.00 其中：资本公积转入 106,187,280.00 106,187,280.00 盈余公积转入 利润分配转入 35,395,760.00 35,395,760.00 新增股本 本年减少数 年末余额 318,561,840.00 318,561,840.00 二、资本公积： 年初余额 1,028,197,658.45 1,035,197,658.45 本年增加数 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,000,000.00 1,000,000.00 本年减少数 106,187,280.00 106,187,280.00 其中：转增股本 106,187,280.00 106,187,280.00 年末余额 923,010,378.45 930,010,378.45 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 25,092,931.85 25,092,931.85 本年增加数 12,347,218.89 10,811,789.05 其中：从净利润中提取数 12,347,218.89 10,811,789.05 其中：法定盈余公积 12,347,218.89 10,811,789.05 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 37,440,150.74 35,904,720.90 其中：法定盈余公积 37,440,150.74 35,904,720.90 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 12,546,465.91 12,546,465.91 本年增加数 6,173,609.45 5,405,894.52 其中：从净利润中提取数 6,173,609.45 5,405,894.52 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 18,720,075.36 17,952,360.43 五、未分配利润 年初未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 本年净利润 110,173,556.02 108,117,890.47 本年利润分配 53,916,588.34 51,613,443.57 年末未分配利润 192,351,118.71 195,059,016.26 2001年度 项目 合并数 母公司 一、股本： 年初余额 146,978,800.00 146,978,800.00 本年增加数 30,000,000.00 30,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 30,000,000.00 30,000,000.00 本年减少数 年末余额 176,978,800.00 176,978,800.00 二、资本公积： 年初余额 367,330,843.83 367,330,843.83 本年增加数 667,866,814.62 667,866,814.62 其中：股本溢价 667,366,771.61 667,366,771.61 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 500,043.01 500,043.01 本年减少数 7,000,000.00 其中：转增股本 年末余额 1,028,197,658.45 1,035,197,658.45 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 13,849,129.33 13,849,129.33 本年增加数 11,243,802.52 11,243,802.52 其中：从净利润中提取数 11,243,802.52 11,243,802.52 其中：法定盈余公积 11,243,802.52 11,243,802.52 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 25,092,931.85 25,092,931.85 其中：法定盈余公积 25,092,931.85 25,092,931.85 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 6,924,564.65 6,924,564.65 本年增加数 5,621,901.26 5,621,901.26 其中：从净利润中提取数 5,621,901.26 5,621,901.26 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 12,546,465.91 12,546,465.91 五、未分配利润 年初未分配利润 51,831,187.89 51,831,187.89 本年净利润 109,977,606.92 112,438,025.25 本年利润分配 25,714,643.78 25,714,643.78 年末未分配利润 136,094,151.03 138,554,569.36 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 应交增值税明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 2002年度 合并数 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以 -1,171,150.18 号填列） 2、销项税额 94,466,052.06 46,096,154.07 出口退税 53,404,607.39 53,404,607.39 进项税额转出 30,643,751.72 21,523,431.14 转出多交增值税 3、进项税额 184,487,408.82 127,929,900.32 已交税金 减免税款 出口抵减内销产 1,369,331.04 1,369,331.04 品应纳税额 转出未交增值税 10,606,897.10 4,725,921.46 4、年末未抵扣数（以 -19,120,375.97 -13,000,960.22 号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数 4,592,783.20 4,592,783.20 2、本年转入数 10,606,897.10 4,725,921.46 3、本年已交数 15,334,391.42 10,187,219.70 4、年末未交数 -134,711.12 -868,515.04 项目 2001年度 合并数 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以 号填列） 2、销项税额 138,368,198.96 137,810,400.20 出口退税 进项税额转出 16,261,383.78 11,988,684.89 转出多交增值税 3、进项税额 95,856,563.26 89,854,915.43 已交税金 减免税款 出口抵减内销产 品应纳税额 转出未交增值税 59,944,169.66 59,944,169.66 4、年末未抵扣数（以 -1,171,150.18 号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数 24,433,481.07 24,433,481.07 2、本年转入数 59,944,169.66 59,944,169.66 3、本年已交数 79,784,867.53 79,784,867.53 4、年末未交数 4,592,783.20 4,592,783.20 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 |
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