九江化纤股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.02.22 13:47 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
九江化纤股份有限公司2002年年度报告 目录 第一节公司基本情况简介 第二节会计数据和业务数据摘要 第三节股本变动及股东情况 第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节公司治理结构 第六节股东大会情况简介 第七节董事会报告 第八节监事会报告 第九节重要事项 第十节财务报告 第十一节备查文件 九江化纤股份有限公司 2002年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，公司8 名董事全部到会。 广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长张棠华先生、总经理余小华先生及财务负责人尹建华先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：九江化纤股份有限公司 公司法定英文名称：Jiujiang Chemical Fibre Co.,Ltd 2、法定代表人：张棠华 3、公司董事会秘书：喻铨衡 证券事务代表：叶玉玲 联系地址：公司证券部 联系电话：0792-8315675 传真：0792-8316565 电子信箱： [email protected] 4、公司注册地址：江西省九江市庐山区蛤蟆石 公司办公地址：九江化学纤维厂厂区 邮政编码：332017 5、公司信息披露报纸名称：证券时报 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：九江化纤 股票代码：000650 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年12 月4 日 公司首次注册地点：江西省工商局(南昌市北京西路69 号省府大院西二路12 号) 企业法人营业执照注册号：3600001130833 税务登记号码：36040170550944X 公司聘请的会计师事务所：广东恒信德律会计师事务所 会计师事务所的办公地址：南昌市叠山路119 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标情况 利润总额：8,839,478.76 元； 净利润： 8,839,478.76 元； 扣除非经常性损益后的净利润：8,814,315.96 元； 主营业务利润：29,418,238.71 元； 其他业务利润：11,730,880,43 元； 营业利润：8,950,418.61 元； 投资收益：0 元； 补贴收入：25,162.80 元； 营业外收支净额：-136,102.65 元； 经营活动产生的现金流量净额：27,992,694.57 元； 现金及现金等价物净增加额：22,741,317.80 元； 说明：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 补贴收入 25,162.80元 二、近三年主要会计数据和财务指标： 项目 2002年末 主营业务收入(元) 220813281.95 净利润(元) 8839478.76 总资产(元) 759663704.52 股东权益(元) 338738220.18 每股收益(元)(摊薄) 0.0442 每股收益(元)(加权) 0.0442 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.0440 每股净资产(元) 1.69 调整后的每股净资产(元) 1.69 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.14 净资产收益率(%) 2.60 项目 2001年末 调整后 调整前 主营业务收入(元) 225103800.51 225103800.51 净利润(元) -14480147.25 -12713183.49 总资产(元) 716810679.74 711942334.57 股东权益(元) 329816021.11 331582984.87 每股收益(元)(摊薄) -0.07 -0.06 每股收益(元)(加权) -0.07 -0.06 扣除非经常性损益后的每股收益(元) -0.07 -0.06 每股净资产(元) 1.65 1.66 调整后的每股净资产(元) 1.65 1.66 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.02 0.02 净资产收益率(%) -4.39 -3.83 项目 2000年末 调整后 调整前 主营业务收入(元) 236128941.51 236128941.51 净利润(元) 21787844.76 21787844.76 总资产(元) 649496225.14 651614225.14 股东权益(元) 343205268.72 345323268.72 每股收益(元)(摊薄) 0.20 0.20 每股收益(元)(加权) 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.20 0.20 每股净资产(元) 3.09 3.11 调整后的每股净资产(元) 3.09 3.10 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.33 -0.33 净资产收益率(%) 6.35 6.31 说明：1、主要财务指标计算公式如下: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益- 三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 2、上表利润数据按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则[第9 号]》要求计算 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率(％) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.68 8.68 营业利润 2.64 2.64 净利润 2.61 2.61 扣除非经常性损益后的净利润 2.60 2.60 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1470 0.1470 营业利润 0.0447 0.0447 净利润 0.0442 0.0442 扣除非经常性损益后的净利润 0.0440 0.0440 四、股东权益变动情况：(单位:元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 200102400 73150308.61 14825318.97 4941773.00 本期增加 82720.31 本期减少 期末数 200102400 73233028.92 14825318.97 4941773.00 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 41737993.53 329816021.11 本期增加 8839478.76 8922199.07 本期减少 期末数 50577472.29 338738220.18 变动原因：1、资本公积变动是因为关联交易差异形成。 2、本期期初未分配利润数较2001 年年报公告数相差1,766,963.76 元,主要是由于本公司连续纺一期工程在本年度正式决算转固定资产和上年预转固定资产原值金额产生差额而相应调整期初数累积折旧1,509,770.02 元和其他跨期事项调整所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减(+，-) 项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一．未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 13439.52 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 13439.52 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 6570.72 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 6570.72 三.股份总数 20010.24 本次变动增减(+，-) 项目 其他 小计 本次变动后 一．未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 13439.52 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 13439.52 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 6570.72 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 6570.72 三.股份总数 20010.24 二、股票发行与上市情况 ①前三年历次股票发行情况 2000 年6 月，中国证监会批准2000 年度公司A 股配股方案：以1999 年末总股本10274.4万股为基数，每10 股配售3 股，配股价8.50 元/股。国有法人股股东配股权全部放弃；社会公众股股东配售842.4 万股。配股方案于2000 年7 月26 日实施,配股后公司的总股本为11116.8 万股，其中国有法人持股7466.4 万股，社会公众持股3650.4 万股。获配的股份除公司高管人员所配股份暂时冻结外，其余流通股于2000 年8 月30 日上市流通。 ②报告期内公司股份总数及结构变动情况 无变化。 ③公司现存内部职工股情况 公司现存内部职工股18190 股，为公司现在职的董事、监事、高级管理人员所持有。这些职工股是1996 年11 月发行的，发行价格6.26 元/股，发行数量1.22 万股，经1998 年10股转增5 股、10 股配2 股，1999 年10 股转增2 股，2000 年10 股配3 股，2001 年10 股转增6 股送2 股累积形成。公司高层管理人员所持股份托管在中国证券登记公司深圳分公司，并暂时冻结。 三、公司股东情况 1、报告期末公司股东总数为29323 户。 2、前十名股东持股情况： 名次 股东姓名 持股数(股) 占总股本比例(%) 1 九江化学纤维厂 134395200 67.16 2 长江证券有限公司 425150 0.21 3 开元证券投资基金 303700 0.15 4 董红旗 200000 0.10 5 郭靖 163309 0.08 6 黄佩玲 132500 0.07 7 普丰证券投资基金 131522 0.07 8 陈川钢 130707 0.07 9 欧里 124880 0.06 10 蒋靖 123800 0.06 说明:①九江化学纤维厂是本公司唯一持股5%(含5%)以上的非流通的国有法人股股东，报告期内无变动。2001年7月25日，中国信达资产管理公司诉九江化工厂借款纠纷一案，九江化学纤维厂因为九江化工厂提供担保，被诉承担连带保证责任，九江化学纤维厂所持本公司国有法人股13439.52万股，至今一直被江西省高级人民法院冻结。 ②公司前十名股东中，法人股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露方法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况： ①九江化学纤维厂是公司唯一控股股东，持有公司13439.52 万股国有法人股，占公司总股份的67.16%。 法定代表人：张棠华 成立日期：1962 年8 月 主要业务和产品：粘胶短丝生产和销售 注册资本：13226 万元 股权结构：全资国有企业 ②九江化学纤维厂是江西省纺织集团公司的全资子公司。 江西省纺织集团公司法定代表人：周立文 成立日期：2000 年8 月 主要业务和产品：省政府授权经营集团内全部国有资产，是一家具有相当规模的以化学纤维及有机化工为主导产业，相应发展毛纺、丝织和装饰建材产业，并具有相当科研设计能力的大型省属企业集团。主要产品有涤纶长丝、粘胶短纤、粘胶长丝、聚乙烯醇，服装面料。 注册资本：48696 万元 股权结构：全民所有 4、报告期内公司控股股东未发生变动。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 张棠华 董事长 男 57 2000.3-2003.4 聂鉴新 副董事长 男 41 2002.5-2003.4 余小华 董事总经理 男 34 2002.5-2003.4 曹克 董事 男 42 2002.5-2003.4 侯克俭 董事 男 54 2002.5-2003.4 吴美娟 董事 女 37 2002.5-2003.4 周志平 独立董事 男 44 2002.5-2003.4 纪明 独立董事 男 43 2002.5-2003.4 郑小江 监事会主席 男 40 2002.5-2003.4 宗明 监事 男 47 2002.5-2003.4 曾楼根 监事 男 55 2002.5-2003.4 陈铭 监事 男 42 2002.5-2003.4 陈刚 监事 男 39 2002.5-2003.4 喻铨衡 董事会秘书 男 36 2000.3-2003.4 尹建华 财务负责人 男 40 2000.3-2003.4 邓新贵 副总经理 男 38 2002.5-2003.4 姓名 年初持股 年末持股 张棠华 6064 6064 聂鉴新 4042 4042 余小华 0 0 曹克 0 0 侯克俭 0 0 吴美娟 0 0 周志平 0 0 纪明 0 0 郑小江 0 0 宗明 0 0 曾楼根 4042 4042 陈铭 0 0 陈刚 0 0 喻铨衡 4042 4042 尹建华 0 0 邓新贵 0 0 说明： ①董事、监事、高级管理人员本期所持股份合计为18190 股，较上一报告期减少23246股，原因是2002 年度公司高管人员调整，退职董事、监事及高管人员4 人所持股份已于离职半年后解冻流通。 ②兼职情况： 张棠华兼九江化学纤维厂厂长（1996 年至报告期末）； 聂鉴新兼九江化学纤维厂副厂长(2002 年5 月至报告期末)； 曹克兼九江化学纤维厂副厂长（2002 年5 月至报告期末） 侯克俭兼九江化学纤维厂副厂长（2002 年5 月至报告期末）； 吴美娟兼江西纺织集团公司财务处副处长（2002 年5 月至报告期末）； 郑小江兼九江化学纤维厂党委副书记（2002 年5 月至报告期末）； 曾楼根兼九江化学纤维厂副厂长（2002 年5 月至报告期末）； 宗明兼九江化学纤维厂副厂长（2002 年5 月至报告期末）； 陈刚兼九江化学纤维厂工会副主席（2002 年5 月至报告期末）； 二、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员目前没有实行年薪制，执行的是1999 年公司工资改革方案，采用月薪制，主要由基本工资和岗位工资加综合奖组成。 公司现任董事、监事、高级管理人员共16 人，在公司领取报酬的14 人，年度报酬总额为224079 元，其中年度报酬在1.5 万元-2 万元的12 人，1.5 万元以下的2 人；金额最高的前三名董事的报酬总额为51486 元。 公司董事吴美娟、监事宗明2 人不在公司领取报酬，均在江西省纺织集团公司领薪。 公司独立董事2 人，2002 年津贴为1.5 万元/人（含税）。独立董事出席公司董事会及股东大会的差旅费据实报销。 三、董事、监事、高级管理人员离任、聘任情况 2002 年5 月28 日，公司2001 年度股东大会审议通过了公司调整部分董事、监事议案： 聘任周志平先生、纪明先生为公司独立董事。 因退休，公司董事王宝栋不再担任公司董事职务；因工作变动，公司董事石经强先生、孙永宁先生、冉国庆先生辞去公司董事职务，公司监事鲍明达先生、张育林先生、熊树林先生辞去公司监事职务。 更换侯克俭先生（原公司监事）、曹克先生（原公司监事）为公司董事，增补余小华先生、吴美娟女士为公司董事；更换曾楼根先生（原公司董事）为公司监事，增补郑小江先生、宗明先生、陈铭先生（职工代表）、陈刚先生（职工代表）为公司监事。 董事会聘任余小华先生为公司总经理，聘任邓新贵先生为公司副总经理。 公司其他董事、监事、高级管理人员无变动。 四、公司员工情况 截止2002 年12 月31 日，公司共有职工3494 人，其中：生产人员2432 人；销售人员20 人；技术人员723 人；财务人员22 人；行政人员121 人。教育程度：大专以上589 人；中专技校851 人；高中文化1501 人；初中及以下553 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司制定并实施了《公司章程》、《信息披露管理规定》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列制度，公司治理状况基本符合有关的规定和要求。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司于2002年5 月召开的2001 年度股东大会上聘任周志平先生、纪明先生为公司独立董事。两位独立董事出席了2002 年公司召开的董事会和股东大会，并对有关的事项发表了独立意见。 三、与控股股东分开情况 1、业务方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施；土地使用权由公司向控股股东有偿租用。 2、人员方面：公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在股东单位兼职。但董事、监事有在控股单位兼职情况。 3、资产方面：公司发起人股东投入公司的资产均足额到位，并已办理过户手续，公司资产完整安全。 4、机构方面：公司的生产经营场所与大股东保持独立，办公机构与大股东基本分开，但在生产总调度等综合部门仍存在合署办公情况。 5、财务方面：公司已按照企业会计制度建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，设立了独立的财务部，独立在银行开立帐户，独立作出财务决策。 四、公司对高级管理人员考核机制及实施情况 公司对高级管理人员实行责任风险考核，根据公司制定的经济责任制考核办法及被考核人员所挂经营目标完成情况，兑现各人的效益工资和奖金。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集情况 通知情况：公司董事会在股东大会召开30 日以前在《证券时报》上刊登公告，将会议有关事项按《公司章程》规定告之股东； 召集情况：公司股东大会由公司法定代表人召集并主持，出席人数及代表股份均符合《公司法》及公司章程的有关规定。 二、股东大会召开情况及通过的决议 本报告期内公司召开了一次股东大会，为年度股东大会。 2002年5月28日，公司召开2001 度股东大会，出席会议的股东及授权代表4 人，代表股份134409348 股，占公司有表决权股份总数的67.17%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议以逐项投票表决的方式审议并通过了以下决议： ①审议通过了《2001 年年度报告及其摘要》； ②审议通过了《2001 年度董事会工作报告》； ③审议通过了《2001 年度财务决算报告》； ④审议通过了《2001 年度利润分配预案》： ⑤审议通过了《2002 年利润分配政策》； ⑥审议通过了《修改公司章程的议案》； ⑦审议通过了《公司调整部分董事、监事议案》； ⑧审议通过了《公司设立独立董事制度的议案》； ⑨审议通过了《公司推荐独立董事候选人及津贴议案》； ⑩审议通过了《股东大会议事规则》； ⑾审议通过了《董事会议事规则》； ⑿审议通过了《监事会议事规则》； ⒀审议通过了《信息披露管理制度》。 股东大会决议公告于2001 年5 月29 日刊登于《证券时报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 详见“第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况”中“三、董事、监事、高级管理人员离任、聘任情况”。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事粘胶纤维、化纤浆粕的生产和销售，主营业务范围未发生变化。 报告期内，由于行业自律政策“限产保价”的实施，国内粘胶长丝市场得以恢复，粘胶长丝销售价格稳中有升；主要原材料棉短绒价格回落，企业生产成本较上年同期有所下降。同时公司为了适应激烈的市场竞争，积极开展了“稳定、创新、效益年”活动，公司生产经营取得了较好成绩，实现了扭亏为盈的目标。 报告期内，按行业、产品划分的主营业务收入、主营业务利润构成见下表：（单位：万元） 行业 产品 主营业务利润 毛利率(%) 化纤 粘胶长丝 3050.84 21.80 化纤 短丝浆粕 763.21 12.80 化纤 卫生纸 -1.79 -0.51 化纤 连续纺 -650.33 -36.81 行业 产品 主营业务利润 毛利率(%) 化纤 粘胶长丝 3050.84 21.80 化纤 短丝浆粕 763.21 12.80 化纤 卫生纸 -1.79 -0.51 化纤 连续纺 -650.33 -36.81 （二）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额3953.09 万元，占公司年度采购总额的23％； 公司向前五名客户销售金额6899.47 万元，占公司年度销售总额的31％。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中遇到的主要问题是：2002 年市场变化莫测，受国家宏观经济政策和市场因素的影响，大宗化工燃料一度供应紧张。面对这些问题，公司采取的措施主要有： 1、准确及时掌握市场信息，综合调查分析，科学决策。坚持以市场为导向，开发顾客需要的产品品种。 2、加强和改进生产运营管理，大力开展质量攻关活动，利用自有技术力量开展技术改造，降低成本，为提高产品竞争力打基础。 3、销售方面：强化服务意识，定期走访客户，开拓新市场；供应方面：坚持货比三家、质优价低优先的原则，根据市场变化，掌握价格的主动权，把准采购进度和力度，做到既节约资金又确保生产需要。同时加大进出口业务，拓展经营渠道。 4、进一步规范公司治理，完善各项考核分配制度，切实加强企业管理，强化企业信息化管理。 二、报告期内公司投资情况 （一）报告期内募集资金投资项目情况 报告期内公司未募集资金，但报告期之前2000 年7 月，公司配股募集资金6760.4 万元，用于年产1400 吨连续纺粘胶长丝二期工程建设，募集资金延续到本报告期仍在使用。 ①承诺投资项目与投资情况(单位:万元) 项目名称 计划投资 实际投资 工程进度 连续纺粘胶长丝二期工程 13130.00 915.88 7% 说明：年产1400 吨连续纺粘胶长丝二期工程本期只完成投资311.82 万元，累计完成投资915.88 万元，尚未使用的募集资金5844.52 万元存放在银行。 ②项目进展情况 目前，连续纺粘胶长丝二期工程未按计划进度完成，工程进展缓慢的主要原因是： 1、连续纺粘胶长丝一期工程投产初期达不到规定的技术要求，停机改造四个月； 2、受行业协会“限产保价”政策的影响，相关企业限制产量与规模； 3、二期工程预计投资1.45 亿元，2000 年公司配股只筹集资金6760.4 万元，尚有较大资金缺口。 公司连续纺粘胶长丝二期工程已列入2002 年国家重点技术改造项目计划（第八批国债专项资金项目），公司正积极向相关银行提出国债贴息贷款申请，解决连续纺粘胶长丝二期工程资金缺口，申请批准后，公司将加快连续纺粘胶长丝二期工程建设。 （二）非募集资金投资项目情况 本期公司投入652.31 万元自有资金进行技术改造，改变了制浆废水治理状况，提高了设备运行能力。 三、公司财务状况(单位:元) 指标名称 2002年 2001年 增长率% 总资产 759,663,704.52 716,810,679.74 5.98 长期负债 169,830,000.00 205,630,000.00 -17.41 股东权益 338,738,220.18 329,816,021.11 2.71 主营业务利润 29,418,238.71 -10,949,817.66 368.66 净利润 8,839,478.76 -14,480,147.25 161.05 现金及现金等价物净增加额 22,741,317.80 11,420,640.17 99.12 增减变动的主要原因： ①总资产：生产经营性资产增加所致。 ②长期负债：到期的长期负债转入流动负债所致。 ③股东权益：净利润转入所致。 ④主营业务利润：主导产品粘胶长丝售价上升、主要原材料棉短绒成本下降所致。 ⑤净利润：主营业务利润上升所致。 ⑥现金及现金等价物净增加额：增加货款回收力度所致。 四、生产环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 根据财政部财税（2000）99 号文件精神，公司从2002 年1 月1 日起不再享受所得税“先征33％再返还18％（实际税负15％）”的政策优惠。 根据税法的有关规定，公司2002 年度利润弥补2001 年度亏损,故不需缴纳所得税。 五、新年度经营计划 2003 年是全面贯彻落实党的十六大精神的第一年，我国将进入全面建设小康社会新的发展阶段。公司将抓住这一重要战略机遇，与时俱进，创造出更好的业绩。2003 年公司将做好以下工作： 1、优化激励约束机制。不断完善绩效评价方法，为人才创造有利的发展机会和空间，建立科学的绩效评价体系和用人机制。 2、优化企业经营战略。引入现代采购的新方式和新机制，增强高附加值产品开发、生产加工、市场销售、售后服务的统一性和协调性。 3、大力开展科技创新，完善和扩大信息网络，高度重视信息化对产业升级、企业管理流程再造和提高工作效率的重要意义，增强企业核心竞争能力。 4、按现代企业制度要求，规范企业管理，创新运行机制，及时进行资源整合、产业结构调整，做大做强公司。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会召开了八次会议，具体内容及决议摘要如下： 1、2002 年4 月17 日，第二届董事会第七次会议于公司会议室召开，应到会董事7 名，实际到会5 名，董事石经强、孙永宁先生因病未能出席会议。会议决议公告于2002 年4 月18日刊登在《证券时报》。会议内容如下： ①审议通过了《公司2001 年年度报告及摘要》； ②审议通过了《公司2001 年董事会工作报告》； ③审议通过了《公司2001 年财务决算及利润分配预案； ④审议通过了《2001 年度利润分配预案》： ⑤审议通过了《2002 年利润分配政策》； ⑥审议通过了《修改公司章程的议案》； ⑦审议通过了《公司调整部分董事、监事议案》； ⑧审议通过了《公司设立独立董事制度的议案》； ⑨审议通过了《公司推荐独立董事候选人及津贴议案》； ⑩审议通过了《股东大会议事规则》； ⑾审议通过了《董事会议事规则》； ⑿审议通过了《监事会议事规则》； ⒀审议通过了《信息披露管理制度》。 ⒁审议通过了召开2001 年度股东大会的有关事项。 2、2002 年4 月26 日，第二届董事会第八次会议在公司会议室召开，应到董事7 名，实际到会5 人，公司董事石经强先生、孙永宁先生因故未能出席会议。会议决议公告于4 月27日刊登在《证券时报》。会议内容如下： ①审议通过了《公司2002 年第一季度报告》； ②审议通过了《公司关于2001 年度经营业绩大幅下降在关情况的说明》。 3、2002 年5 月28 日，第二届董事会第九次会议在公司会议室召开，应到董事8 名，实到7 名。会议决议公告于5 月30 日刊登在《证券时报》。会议内容如下： ①审议通过了调整部分董事议案； ②选举聂鉴新先生为公司副董事长； ③聘任余小华先生为公司总经理、邓新贵先生为公司副总经理。 4、2002 年6 月20 日，年度第一次临时董事会在公司会议室召开，应到董事8 名，实到7 人，1 名董事委托其他董事参加。会议通过了《九江化纤股份有限公司建立现代企业制度自查报告》，会议认为报告准确反映了公司真实情况，同意将自查报告按要求报有关部门。 5、2002 年8 月8 日，第二届董事会第十次会议在公司会议室召开，应到董事8 名，实到7 名。会议决议公告于8 月9 日刊登在《证券时报》。会议以投票表决方式审议通过了《公司2002 年半年度报告》。 6、2002 年10 月24 日，第二届董事会第十一次会议在公司会议室召开，应到董事8 名，实到8 名。公司监事列席了本次会议，会议决议公告于10 月25 日刊登在《证券时报》。会议通过如下决议： ①审议通过《公司2002 年第三季度报告》； ②审议通过了公司《董事会基金管理办法》。 7、2002 年11 月20 日，第二届董事会第十二次会议在公司会议室召开，应到董事8 名，实到8 名。公司监事列席了本次会议，会议决议公告于11 月22 日刊登在《证券时报》。会议通过了终止受让华星西北汽车贸易有限公司股权的决议。 8、2002 年12 月25 日以通讯方式召开公司临时董事会，参加表决的董事8 人。会议以8票表决通过决议：决定用公司连续纺一期工程已完工的部分生产用房屋作抵押，向交通银行九江市支行新增1600 万元流动资金借款，借款期限为九个月。会议决议公告于12 月26 日刊登在《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本期股东大会未授予董事会特别执行事项。 七、2002 年利润分配或资本公积金转增股本预案 经广东恒信德律会计师事务所审计，截止2002 年12 月31 日，公司资产总额75966.37万元，负债总额42092.55 万元，股东权益33873.82 万元。2002 年度公司实现净利润883.95万元。 依据公司2001 年年度报告预计分配政策，考虑到公司2002 年度仅微利，且二期工程资金缺口大，故拟定2002 年利润分配预案为：不分配、不转增。 此预案须提交公司2002 年度股东大会审议通过。 八、关于追溯调整的说明 公司年产1400 吨粘胶长丝一期工程在本期正式办理竣工决算，实转固定资产数和上年预转固定资产数产生差额，根据《企业会计制度》的规定，对相关的会计科目进行追溯调整，主要调整如下： 1、期初固定资产原值调增6,378,115.19 元； 2、期初累计折旧额调增1,509,770.02 元； 3、期初应缴税金调增100，000.00 元（补提2001 年房产税）； 4、调整2001 年低值易耗品消耗157,193.74 元； 5、期初应付帐款调增6,535,308.93 元； 6、期初未分配利润调减1,766,963.76 元。 第八节 监事会报告 2002 年公司监事会本着对全体股东负责的态度，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，积极维护公司及股东的合法权益。 一、监事会工作情况： 2001 年公司监事会召开了三次会议，会议情况如下： 1、2002 年4 月17 日，公司第二届监事会第五次会议在公司会议室召开，5 名监事出席了会议，形成决议： ①审议通过了《公司2001 年年度报告及摘要》； ②审议通过了《公司2001 年监事会工作报告》； ③审议通过《公司调整部分监事议案》。 2、2002 年5 月28 日，公司第二届监事会第六次会议在公司会议室召开，应到监事5 名，实到4 名。会议形成形成决议： ①鉴于股东大会审议通过了调整部分监事议案，对退职监事任职期间所作的工作与贡献表示感谢； ②会议一致选举郑小江先生为公司监事会主席。 3、2002 年8 月8 日，公司第二届监事会第七次会议在公司会议室召开，应到监事5 名，实到5 名。会议以投票表决方式审议通过了《公司2002 年半年度报告》。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况：2002 年度公司董事会切实履行职责，其决策程序符合《公司法》和公司章程的有关规定，公司运作规范；董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：广东恒信德律会计师事务所对公司2002 年财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告，公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况：报告期之前2000 年7 月公司配股募集资金6760.4 万元，用于连续纺粘胶长丝二期工程建设，由于停机改造、行业协会“限产保价”、资金缺口等因素的影响，工程未能按计划进度完成，延续到本报告期仍在使用。公司正积极向相关银行提出国债贴息贷款申请，解决连续纺粘胶长丝二期工程资金缺口，促使连续纺粘胶长丝二期工程尽快建设。 4、收购、出售资产情况：由于股权过户书面证明一直未取得，公司决定终止受让华星西北汽车贸易有限公司87.43%的股权，并已将收购资金全部收回，保证了公司资金的安全，未损害股东权益，亦无内幕交易行为。 5、关联交易情况：关联交易双方遵循公平、公正的市场原则，无损害公司利益的行为。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产情况 公司2001年出资受让华星西北汽车贸易有限公司87.43%的股权，因股权过户书面证明一直未取得，经公司董事会研究决定，终止受让此股权，并已将收购资金3100万元全部收回。 三、重大关联交易事项 九江化学纤维厂拥有本公司67.16%的股份，是本公司的唯一控股股东。 九江白鹿化纤有限公司是九江化学纤维厂的债转股公司，由中国东方资产管理公司、信达资产管理公司、九江化学纤维厂三家股东单位共同出资，出资比例分别为67.13%、31.03%、1.84%。九江白鹿化纤有限公司与本公司同一法定代表人，是本公司非控制关系的关联方。 九江化学纤维厂、九江白鹿化纤有限公司与本公司三家单位在同一厂区办公，虽然三方生产系统独立，但在公用工程（如水、电、汽）、液体化工原料及生活服务等方面仍存在一定的关联交易，三方按照公平、公正的市场原则签订关联交易协议。 报告期内，公司与九江化学纤维厂、九江白鹿化纤有限公司发生的主要关联交易如下:(单位:万元) 项目 九江化学纤维厂 九江白鹿化纤有限公司 1、采购商品及接受劳务等 168.72 459.22 其中：土地租赁金 70.74 23.58 2、销售商品及提供劳务等 7578.71 12719.40 其中：收取资金占用费 337.18 130.20 3、应收帐款余额(截止本报告期末) 9363.61 10165.80 四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 无 2、重大担保情况 无。 3、资产管理事项 无。 4、其他重大合同 无。 五、承诺事项履行情况 本公司收购华星西北汽车贸易有限公司87.43%股权的收购款3100 万元已全部收回。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘广东恒信德律会计师事务所为公司的审计机构。 从1996 年公司发行股票开始，江西恒信会计师事务所一直为公司提供审计服务，2000 年江西恒信会计师事务所与珠海德律会计师事务所合并设立为广东恒信德律会计师事务所。 报告期内公司共支付该会计师事务所报酬28 万元。 七、受监管部门的处罚情况 由于公司逾期刊登2001 年度业绩预亏公告（先按期刊登了业绩预减公告），受到深圳证券交易所内部通报。 八、其他重大事项 中国信达资产管理公司诉九江化工厂借款担保纠纷一案，公司控股股东九江化学纤维厂因为九江化工厂提供担保被诉承担连带保证责任，其所持有的本公司国有法人股13439.52万股（占本公司总股本的67.16%）一直被江西省高级人民法院冻结。 第十节 财务报告 一、审计报告 （2003）恒德赣审字第007 号 九江化纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表、2002 年度利润表及利润分配表和2002 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成果以及2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李文智 陈国锋 中国.珠海 2OO3年月日 二、会计报表（见附件一、二、三） 三、会计报表附注（见附件四） 第十一节 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 上述备查文件均完整备置于公司证券部。 九江化纤股份有限公司董事会 董事长： 二00 三年二月二十日 附件一利润及利润分配表 会企02 表 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 项目 注释五 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 26 220,813,281.95 225,103,800.51 减：主营业务成本 27 189,193,862.66 234,680,170.88 主营业务税金及附加 28 2,201,180.58 1,373,447.29 二、主营业务利润 29,418,238.71 -10,949,817.66 加：其他业务利润 29 11,730,880.43 17,345,195.20 减：营业费用 1,280,211.45 924,018.87 管理费用 16,012,170.07 13,288,017.91 财务费用 30 14,906,319.01 7,136,273.68 三、营业利润 8,950,418.61 -14,952,932.92 加：投资收益 补贴收入 25,162.80 营业外收入 290,260.88 减：营业外支出 31 426,363.53 275,670.83 四、利润总额 8,839,478.76 -15,228,603.75 减：所得税 32 -748,456.50 五、净利润 8,839,478.76 -14,480,147.25 加：年初末分配利润 41,737,993.53 78,451,740.78 其他转入 六、可供分配利润 50,577,472.29 63,971,593.53 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 50,577,472.29 63,971,593.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 22,233,600.00 八、未分配利润 50,577,472.29 41,737,993.53 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 附件二资产负债表（1/2） 会企01 表 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 资产 注释四 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 1 151,854,967.77 短期投资 应收票据 2 4,639,826.56 应收股利 应收利息 应收帐款 3 199,947,496.94 其他应收款 4 1,560,583.10 预付帐款 5 3,305,268.82 应收补贴款 存货 6 68,803,355.93 待摊费用 一年内到期的长期债劵投资 其他流动资产 流动资产合计 430,111,499.12 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原值 7 559,636,711.37 减：累计折旧 7 252,974,025.67 固定资产净值 7 306,662,685.70 减：固定资产减值准备 固定资产净额 7 306,662,685.70 工程物资 8 1,916,613.18 在建工程 9 20,950,318.12 固定资产清理 固定资产合计 329,529,617.00 无形资产及递延资产： 无形资产 10 22,588.40 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,588.40 递延税款： 递延税款借项 资产总计 759,663,704.52 资产 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 129,113,649.97 短期投资 应收票据 17,863,961.89 应收股利 应收利息 应收帐款 122,042,032.11 其他应收款 31,686,118.13 预付帐款 3,870,320.62 应收补贴款 存货 62,999,501.09 待摊费用 一年内到期的长期债劵投资 其他流动资产 流动资产合计 367,575,583.81 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原值 554,087,597.63 减：累计折旧 226,101,052.57 固定资产净值 327,986,545.06 减：固定资产减值准备 固定资产净额 327,986,545.06 工程物资 1,453,171.95 在建工程 19,773,618.72 固定资产清理 固定资产合计 349,213,335.73 无形资产及递延资产： 无形资产 21,760.20 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,760.20 递延税款： 递延税款借项 资产总计 716,810,679.74 资产负债表（2/2） 会企01 表 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 资产 注释四 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 11 120,300,000.00 应付票据 12 应付账款 13 72,169,119.87 预收账款 14 4,080,862.11 应付工资 应付福利费 7,986,193.70 应付股利 15 应交税金 16 3,378,348.15 其他应交款 17 3,216,344.68 其他应付款 18 3,570,930.87 预提费用 19 393,684.96 预计负债 一年内到期的长期负债 36,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 251,095,484.34 长期负债： 长期借款 20 169,260,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 21 570,000.00 其他长期负债 长期负债合计 169,830,000.00 递延税款： 递延税款贷款 负债合计 420,925,484.34 股东权益： 股本 22 200,102,400.00 减：已归还投资 股本净额 22 200,102,400.00 资本公积 23 73,233,028.92 盈余公积 24 14,825,318.97 其中：法定公益金 24 4,941,773.00 未分配利润 25 50,577,472.29 股东权益合计 338,738,220.18 负债和股东权益总计 759,663,704.52 资产 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 104,300,000.00 应付票据 应付账款 53,647,635.01 预收账款 3,883,671.91 应付工资 应付福利费 9,449,011.19 应付股利 应交税金 1,581,379.49 其他应交款 3,275,763.68 其他应付款 3,128,041.79 预提费用 2,099,155.56 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 181,364,658.63 长期负债： 长期借款 205,260,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 370,000.00 其他长期负债 长期负债合计 205,630,000.00 递延税款： 递延税款贷款 负债合计 386,994,658.63 股东权益： 股本 200,102,400.00 减：已归还投资 股本净额 200,102,400.00 资本公积 73,150,308.61 盈余公积 14,825,318.97 其中：法定公益金 4,941,773.00 未分配利润 41,737,993.53 股东权益合计 329,816,021.11 负债和股东权益总计 716,810,679.74 附件三现金流量表（1/2） 2002 年度 会企03 表 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 项目 注释四 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 318,539,908.14 收到的税费返还 799,046.57 收到的其他与经营活动有关的现金 34 31,290,260.88 现金流入小计 350,629,215.59 购买商品、接受劳务支付的现金 254,154,250.65 支付给职工以及为职工支付的现金 28,171,037.14 支付的各项税费 24,540,687.76 支付的其他与经营活动有关的现金 35 15,770,545.47 现金流出小计 322,636,521.02 经营活动产生的现金流量净额 27,992,694.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 36 5,255,784.63 现金流入小计 5,255,784.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,197,539.37 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,197,539.37 投资活动产生的现金流量净额 -1,941,754.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 282,720.31 现金流入小计 90,282,720.31 偿还债务所支付的现金 74,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,563,367.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 28,134.28 现金流出小计 93,591,501.79 筹资活动产生的现金流量净额 -3,308,781.48 四、汇率变动对现金的影响小计 -840.55 五、现金及现金等价物净增加额 22,741,317.80 现金流量表（2/2） 2002 年度会企03 表 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 补充资料 注释四 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,839,478.76 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -530,793.09 固定资产折旧 26,876,600.75 无形资产摊销 2,771.80 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -1,705,470.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 1,057.35 财务费用 14,336,557.71 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -5,200,125.74 经营性应收项目的减少(减：增加) -34,063,678.68 经营性应付项目的增加(减：减少) 19,436,296.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,992,694.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 151,854,967.77 减：现金的期初余额 129,113,649.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,741,317.80 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表(1/2) 会企01 表附表2 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 项目 行次 2002年度 一、股本： 年初余额 1 200,102,400.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本(或股本) 6 本年减少数 10 - 年末余额 15 200,102,400.00 二、资本公积： 年初余额 16 73,150,308.61 本年增加数 17 82,720.31 其中：资本(或股本)溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 关联交易 82,720.31 本年减少数 40 - 其中：转增股本 41 - 年末余额 45 73,233,028.92 项目 2001年度 一、股本： 年初余额 111,168,000.00 本年增加数 88,934,400.00 其中：资本公积转入 66,700,800.00 盈余公积转入 利润分配转入 22,233,600.00 新增资本(或股本) 本年减少数 - 年末余额 200,102,400.00 二、资本公积： 年初余额 138,760,208.97 本年增加数 1,090,899.64 其中：资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易 1,090,899.64 本年减少数 66,700,800.00 其中：转增股本 年末余额 73,150,308.61 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 股东权益增减变动表(2/2) 会企01 表附表2 编制单位：九江化纤股份有限公司单位：元 项目 行次 2002年度 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 9,883,545.97 本年增加数 47 - 其中：从净利润中提取数 48 - 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 本年减少数 54 - 其中：弥补亏损 55 转增资本(或股本) 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 9,883,545.97 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 4,941,773.00 本年增加数 67 - 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 - 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 4,941,773.00 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 41,737,993.53 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 8,839,478.76 本年利润分配 78 年末余额(未弥补亏损以“-”填列） 80 50,577,472.29 项目 2001年度 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 9,883,545.97 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 9,883,545.97 其中：法定盈余公积 储备基金 发展基金 四、法定公益金： 年初余额 4,941,773.00 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 4,941,773.00 五、未分配利润： 年初未分配利润 78,451,740.78 本年净利润(净亏损以“-”号填列) -14,480,147.25 本年利润分配 22,233,600.00 年末余额(未弥补亏损以“-”填列） 41,737,993.53 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2002 年度会企01 表附表1 编制单位：九江化纤股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 73,537.45 其中：应收账款 73,032.45 其他应收款 505.00 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 603,729.10 其中：原材料 501,046.78 低值易耗品 - 包装物 - 自制半成品 - 在产品 - 库存商品 102,682.32 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 专用设备 - 通用设备 - 运输设备 - 其他 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 2,118,000.00 其中：在建工程 工程物资 2,118,000.00 八、委托贷款减值准备 - 项目 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 72,936.01 - 其中：应收账款 42,503.29 其他应收款 30,432.72 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 603,729.10 其中：原材料 501,046.78 低值易耗品 包装物 自制半成品 在产品 库存商品 102,682.32 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 其中：在建工程 工程物资 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 146,473.46 其中：应收账款 115,535.74 其他应收款 30,937.72 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：原材料 - 低值易耗品 - 包装物 - 自制半成品 - 在产品 - 库存商品 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 专用设备 - 通用设备 - 运输设备 - 其他 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 2,118,000.00 其中：在建工程 工程物资 2,118,000.00 八、委托贷款减值准备 - 公司法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 利润表补充资料： 上年累计数 项目 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 本年实际数 项目 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 附件四： 会计报表附注 一、公司基本情况 九江化纤股份有限公司(以下简称“股份公司”或“公司”)是1996 年经江西省人民政府批准，由九江化学纤维厂独家发起，以募集方式设立的上市公司。1996 年11 月18 日, 经中国证监会证监发字(1996)318 号文批准，公司1,300 万股人民币普通股(A 股) 股票以每股6.26元的价格在深圳证券交易所上网发行,并于同年12 月10 日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司股票代码为000650，总股本为5,200 万股，其中：国有法人股3,900 万股、社会公众股1,300 万股(含公司职工股130 万股)。1997 年5 月30 日，本公司1996 年度股东大会审议通过了1996 年利润分配及资本公积金转增股本方案，总股本增至7,800 万股，其中：国有法人股5,850 万股，社会公众股1,950 万股。1998 年5 月，中国证监会证监上字(1998)46 号文核准了公司1997 年配股方案。该次配股以1997 年末总股本7,800 万股为基数，每10 股配2 股，其中国有法人股东以实物资产认购372 万股，其余配股权放弃。配股实施后，公司总股本增至8,562 万股，其中：国有法人股6,222 万股，社会流通股2,340 万股。1999 年4 月8 日，本公司1998 年度股东大会审议通过了1998 年利润分配及资本公积金转增股本方案，公司总股本增至10,274.40 万股，其中：国有法人股7,466.40 万股，社会公众股2,808 万股。2000年6 月30 日,中国证监会证监公司字[2001]8 号文核准了公司1999 年配股方案。该次配股以1999 年末总股本10,274.40 万股为基数,按每10 股配3 股的比例向社会公众股股东配售842.40 万股普通股, 国有法人股东配股权全额放弃。配股实施后，公司总股本增至11,116.80万股，其中：国有法人股7,466.40 万股，社会流通股3,650.40 万股。2001 年3 月15 日，本公司2001 年度股东大会审议通过了2001 年利润分配[10 送2 派现金0.5 元(含税)]及资本公积金转增股本(10 转增6)方案，公司总股本增至20,010.24 万股，其中：国有法人股13,439.52万股，社会公众股6,570.72 万股。 公司主营粘胶长丝、化纤浆粕的生产和销售。粘胶长丝又名人造丝，是纺织工业的重要原料，由于其有着与天然纤维相似的良好吸湿性、透气性、染色性、抗静电性和实用性，其丝织品深受消费者的青睐，在市场上有较强的竞争力。随着我国加入ＷＴＯ，将会给粘胶纤维企业（特别是粘胶长丝类企业）的发展带来良机。公司通过几年的资本运作，公司控股股东先后将其所属优质资产----浆纸分厂、动力分厂的资产注入公司，确保了公司资产完整、独立，减少了关联交易。目前公司拥有长丝、连续纺、浆纸、动力四大分厂，具备年产离心纺粘胶长丝6,400 吨、连续纺粘胶长丝1,400 吨、棉浆粕18,000 吨、卫生纸800吨的生产能力，并拥有9,000KWH 的余热发电机组。 公司法定住所：江西省九江市庐山区蛤蟆石。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司原执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》，自2002 年1 月1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司按照权责发生制记账，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，将外币金额折合成人民币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生当日中国人民银行公布的外币对人民币市场汇价中间价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为人民币金额，其与原帐面人民币金额之间的差额作为汇兑损益，列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放但未领取的现金股利或利息，则单独进行核算。 短期投资收益的确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额确认当期投资损益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，以期末应收款项的余额按账龄分析法计提。根据本公司产品销售方式、客户的信用程度、历年发生坏账的实际情况及考虑账龄时间的长短对发生坏账的可能性大小的影响，本公司制定的坏账准备提取比例为： 账龄 计提比例 1年以内 0% 1至2年 2-5% 2至3年 5-10% 3至4年 10-30% 4至5年 50-80% 5年以上 100% 本公司按下列原则确认坏账： (1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，已超过五年，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项，报经董事会批准确认为坏账损失。 9、存货核算方法 本公司的存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、自制半成品。 原材料中化工原料、修理用配件、辅助材料及包装物、低值易耗品等辅料按计划价格进行日常核算，月度终了按照其应负担的成本差异进行分摊，还原为实际成本；其他原材料的核算均按实际成本计价；在产品的核算采用实际成本计价；产成品出、入库均按实际成本计价；除用计划成本核算的存货外其他存货的领用与发出均采用先进先出法进行核算；低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资按投资时实际支付的价格或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20%以上的，按权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％以下的，按成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上的，编制合并报表。 (2)长期债权投资按实际支付的价格扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐；溢价或折价购入的债券，其实际支付的价款与债券面值的差额在债券存续期间内确认债券利息收入时摊销。债权投资按权责发生制原则在年终计算应计利息，计入当年投资收益。 长期股权投资差额摊销方法：股权投资差额如有合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的分十年平均摊销。 (3) 期末长期投资根据长期投资帐面金额与被投资单位的收益水平和财务状况等比较分析法计提相应的长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产的计价标准为使用期限超过1 年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，使用年限超过2 年的物品。固定资产按购建时实际成本计价。 固定资产的折旧采用直线法分类计提，按各类固定资产的原值和预计使用年限及预计残值率确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-35年 3% 2.77-4.85% 专用设备 17-18年 3% 5.39-5.71% 通用设备 8-18年 3% 5.39-12.125% 运输设备 10年 3% 9.70% 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计价，期末对存在技术陈旧、损坏、长期闲置的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。对已计提固定资产减值准备的固定资产，计提折旧时按扣除其减值准备额后的原值计算。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状态时起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后再作调整。在建筑或安装期内为该建工程所发生的借款利息支出，计入工程成本，达到预定可使用状态后计入当期损益。 在建工程利息资本化的方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 累计支出加权平均数= ∑（每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用的月数÷会计期间涵盖的月数） 本公司的在建工程预计发生减值时，对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 本公司会计年度内发生的借款费用，与生产经营有关的计入当期财务费用；与购建固定资产直接有关的，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，在固定资产达到预定可使用状态后计入当期财务费用，属于筹建期间的计入开办费用，并于开始生产经营当月计入当期费用。 14、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备核算方法 无形资产在取得时按实际支付的价款核算，并在有效使用期内分期平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营时一次摊销。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、应付债券的核算方法 应付债券的计价：按债券票面价值计入“应付债券—债券面值”，发行价格与票面价值之间的差额计入“应付债券—债券溢价或折价”。 应付债券按权责发生制计提利息，应付债券的折(溢价)采用直线法在债券存续期内平均摊销。应付债券上的应付利息、溢（折价）的摊销，以及债券的发行费用与购建固定资产有关的，在达到预定可使用状态之前予以资本化，在达到预定可使用状态之后计入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配方法 本公司税后利润按以下顺序分配： (1)弥补亏损； (2)提取10％法定盈余公积金； (3)提取5％法定公益金； (4)根据股东大会决议，提取任意盈余公积金； (5)董事会按法律规定和公司经营状况拟定股利分配预案，提交股东大会审议通过。 三、税项 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税：按应税产品按销售额17%、13%； 进项税：按购入原料买价17%、13%； 城建税 按应纳流转税额的7%计缴； 教育费附加 按应纳流转税额的3%计缴； 房产税 按税务局核定的标准缴纳； 企业所得税 按应纳税所得额的33%计缴； 营业税 按应纳税额的5%计缴。 税负减免：(1) 根据财税字[1999]290 号文，公司可享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的减免政策。(2)根据赣地税函[1999]71 号文，公司可享受新技术开发费税前抵免企业应纳税所得额的减免政策。 四、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 现金 - - 银行存款 150,495,817.51 129,113,547.72 其他货币资金 1,359,150.26 102.25 合计 151,854,967.77 129,113,649.97 2、应收票据 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 4,639,826.56 17,863,961.89 合计 4,639,826.56 17,863,961.89 注:应收票据较上年同期减少74.03%，主要是本公司年末有2904 万元应收票据未到期而贴现所致。 3、应收账款 应收账款账龄分析 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 199,555,463.46 99.74% - 1至2年 75.00 0.01% 3.75 2至3年 183,581.36 0.09% 18,358.13 3至4年 323,912.86 0.16% 97,173.86 合计 200,063,032.68 100.00% 115,535.74 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 121,599,220.94 99.58% - 1至2年 183,581.36 0.15% 9,179.07 2至3年 179,126.46 0.15% 17,912.65 3至4年 153,135.80 0.12% 45,940.73 合计 122,115,064.56 100.00% 73,032.45 注:(1)应收账款中有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东——九江化学纤维厂的欠款93,636,147.39 元及受共同管理层控制的九江白鹿化纤有限公司的欠款101,658,035.02元。 (2) 应收账款较上年同期增加63.83%，主要是本公司大股东——九江化学纤维厂（以下简称大股东）的欠款93,636,147.39 及九江白鹿化纤有限公司的欠款101,658,035.02 元增加所致。 (3) 账龄1 年以内的应收款项不计提坏账准备的理由：1 年以内的应收账款主要系本公司长期主要客户，信用度高，历年未发生坏账，故未计提坏账准备。 (4)本期末应收账款前五名金额合计197,502,037.34 元，占应收账款总额的98.72%。 4、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 991,036.12 62.27% - 1至2年 582,215.00 36.58% 29,110.75 2至3年 18,269.70 1.15% 1,826.97 合计 1,591,520.82 100.00% 30,937.72 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 31,676,523.13 99.97% - 1至2年 10,100.00 0.03% 505.00 2至3年 合计 31,686,623.13 100.00% 505.00 注:(1)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的欠款。 (2)其他应收款较上年同期减少95.21%,主要系本公司原收购华星西北汽车贸易有限公司的共管账户资金31,000,000.00 元因本年交易取消而收回本款项所致。 (3)本期末其他应收款前五名金额合计1,389,655.20 元，占其他应收款总额的91.57%。 5、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 2,993,297.62 90.56% 3,870,320.62 100.00% 1--2年 311,971.20 9.44% - - 合计 3,305,268.82 100.00% 3,870,320.62 100.00% 注:预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的欠款。 6、存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 原材料 65,959,448.15 59,436,235.95 材料成本差异 -2,276,236.48 -810,909.96 包装物 130,153.00 222,563.30 低值易耗品 303,956.67 293,591.98 库存商品 710,431.45 1,437,703.64 自制半成品 1,622,854.26 860,065.55 在产品 2,352,748.88 2,163,979.73 合计 68,803,355.93 63,603,230.19 存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 原材料 501,046.78 - 501,046.78 - 库存商品 102,682.32 - 102,682.32 - 合计 603,729.10 - 603,729.10 - 注：本期末存货中原材料 、库存商品不存在成本高于可变现净值的情形,故冲回上年计提的存货跌价准备。 7、固定资产及累计折旧 固定资产原值: 固定资产类别 2001.12.31 本期增加数 房屋及建筑物 186,768,119.74 922,736.33 通用设备 62,818,474.11 2,390,482.90 专用设备 262,386,435.72 677,722.05 运输设备 4,605,275.08 292,249.39 其他设备 37,509,292.98 1,270,608.07 合计 554,087,597.63 5,553,798.74 累计折旧： 房屋及建筑物 43,094,105.16 6,071,749.33 通用设备 27,347,123.27 4,219,464.81 专用设备 131,696,111.68 14,194,068.38 运输设备 2,193,030.32 362,403.22 其他设备 21,770,682.14 2,028,915.01 合计 226,101,052.57 26,876,600.75 固定资产净值： 327,986,545.06 固定资产类别 本期减少数 2002.12.31 房屋及建筑物 - 187,690,856.07 通用设备 4,685.00 65,204,272.01 专用设备 - 263,064,157.77 运输设备 - 4,897,524.47 其他设备 - 38,779,901.05 合计 4,685.00 559,636,711.37 累计折旧： 房屋及建筑物 - 49,165,854.49 通用设备 3,627.65 31,562,960.43 专用设备 - 145,890,180.06 运输设备 - 2,555,433.54 其他设备 - 23,799,597.15 合计 3,627.65 252,974,025.67 固定资产净值： 306,662,685.70 注：(1)固定资产期初原值较2001 年年报公告数增加6,378,115.19 元，主要是由于本公司连续纺一期在建工程在本年正式决算转固定资产和上年预转固定资产产生差额所致。 (2) 用于抵押贷款的固定资产原值金额29,095.86 万元，抵押时间最长为53 个月。其中作为长期借款14,176 万元抵押品的固定资产系本公司长丝分厂设备16,730 万元，作为短期借款7,500 万元抵押品的固定资产系本公司房产及设备12,365.86 万元。 (3)本期固定资产增加5,553,798.74 元，主要是技改工程完工转入所致。 8、工程物资 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 工程物资 4,034,613.18 3,571,171.95 减：工程物资减值准备 2,118,000.00 2,118,000.00 合计 1,916,613.18 1,453,171.95 注：本公司1997 年购入的卷挠机实际已无使用价值，故上年已全额计提工程物资减值准备并已追溯调整。 9、在建工程 项目名称 资金 完工 2001.12.31 来源 程度 粘胶长丝二期工程 募股 7.5% 6,040,587.72 技改工程 自筹 施工中 9,881,956.20 北山改造工程 自筹 100% 3,851,074.80 合计 19,773,618.72 项目名称 本期增加数 其他减少数 本期转入 固定资产 粘胶长丝二期工程 3,118,199.49 - - 技改工程 6,523,098.16 - 4,613,523.45 北山改造工程 1,761,642.54 5,612,717.34 - 合计 11,402,940.19 5,612,717.34 4,613,523.45 项目名称 2002.12..31 预算数 (万元) 粘胶长丝二期工程 9,158,787.21 13130 技改工程 11,791,530.91 北山改造工程 - 合计 20,950,318.12 注:本年北山改造工程已完工，根据本公司同九江化学纤维厂的相关协议,以决算价转让给九江化学纤维厂。 10、无形资产 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期转出额 商标权(长丝) 11,108.70 - - 白鹿商标 3,600.00 - 其他 10,651.50 - - 合计 21,760.20 3,600.00 - 项目类别 本期摊销数 累计摊销额 2002.12.31 商标权(长丝) 1,397.30 4,261.60 9,711.40 白鹿商标 90.00 90.00 3,510.00 其他 1,284.50 3,478.00 9,367.00 合计 2,771.80 7,829.60 22,588.40 项目类别 原始投资额 剩余摊销年限 商标权(长丝) 13,973.00 7年 白鹿商标 3,600.00 10年 其他 12,845.00 合计 30,418.00 11、短期借款 借款类别 币种 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 人民币 15,300,000.00 15,300,000.00 抵押借款 人民币 75,000,000.00 59,000,000.00 合计 120,300,000.00 104,300,000.00 借款类别 备注 信用借款 保证借款 抵押借款 房产、设备抵押 合计 注：本期末抵押借款75,000,000.00 元系以本公司房产、设备12,365.86 万元作为抵押品。 12、应付帐款 2002.12.31 2001.12.31 72,169,119.87 53,647,635.01 注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的主要股东单位的欠款。 (2)本期期初数较2001 年年报公告数相差6,535,308.93 元,主要是由于本公司连续纺一期工程在本年正式决算转固定资产和上年预转固定资产金额产生差额而调整期初数所致。 (3) 应付账款较上年同期增加34.52%，主要是由于年末未结算采购业务增加和应付工程款增加所致。 13、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 4,080,862.11 3,883,671.91 注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的主要股东单位的欠款。 14、应交税金 项目类别 2001.12.31 本期增加数 增值税 1,179,827.03 21,772,533.39 营业税 414,436.76 233,687.74 房产税 297,322.41 1,064,127.40 所得税 -428,456.50 - 城建税 118,249.79 1,540,826.39 印花税 - 48,074.85 合计 1,581,379.49 24,659,249.77 项目类别 本期减少数 2002.12.31 增值税 19,780,054.00 3,172,306.42 营业税 414,436.76 233,687.74 房产税 1,255,289.67 106,160.14 所得税 - -428,456.50 城建税 1,412,500.68 246,575.50 印花税 - 48,074.85 合计 22,862,281.11 3,378,348.15 注：(1)应交税金较上年同期增加113.63%，主要原因是本年末欠交增值税增加所致。 (2)报告期执行的法定税率见本附注三税项。 15、其他应交款 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 2,752,153.30 2,091,799.11 流转税的3% 防洪保安基金 464,191.38 1,183,964.57 合计 3.216,344.68 3,275.763.68 16、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 3,570,930.87 3,128,041.79 注：无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。 17、预提费用 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 养老保险金 218,184.96 608,311.23 修理费 - 536,787,33 中层干部奖 - 954,057.00 排污费 145,500.00 - 董事会责任津贴 30,000.00 合计 393,684.96 2,099,155.56 注：预提费用较上年同期减少81.25%，主要原因是中层干部奖和修理费在本年实际支付所致。 18、一年内到期的长期负债 债权单位 币种 2002.12.31 2001.12.31 中国建设银行九江分行营业部 人民币 36,000,000.00 - 合计 36,000,000.00 - 债权单位 年末借款借款期限 年末借款借款条件 中国建设银行九江分行营业部 2001.04.18-2003.04.17 九江化学纤维厂抵押 合计 19、长期借款 债权单位 币种 2002.12.31 中国建设银行九江分行营业部 人民币 57,500,000.00 中国建设银行九江分行营业部 人民币 86,760,000.00 中国建设银行九江分行营业部 人民币 25,000,000.00 中国建设银行九江分行营业部 人民币 - 合计 169,260,000.00 债权单位 2001.12.31 年末借款借款期限 中国建设银行九江分行营业部 57,500,000.00 1999.12.27-2005.08.10 中国建设银行九江分行营业部 86,760,000.00 2001.05.29-2005.12.28 中国建设银行九江分行营业部 25,000,000.00 2002.02.23-2004.02.22 中国建设银行九江分行营业部 36,000,000.00 2001.04.18-2003.04.17 合计 205,260,000.00 债权单位 年末借款借款条件 中国建设银行九江分行营业部 江西化纤化工厂担保 中国建设银行九江分行营业部 长丝分厂设备抵押 中国建设银行九江分行营业部 长丝分厂设备抵押 中国建设银行九江分行营业部 九江化学纤维厂抵押 合计 20、专项应付款 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 污染源治理款 370,000.00 370,000.00 科技三项费用 200,000.00 - 合计 570,000.00 370,000.00 注：(1) 污染源治理款系根据江西省财政厅、江西省环境保护局合发赣财建[2002]112号文收到的由江西省环境保护局拨入的专门用于治理本公司浆粕废水处理工程的款项。 (2) 科技三项费用款系由九江市财政局下拨的科技三项费用款。 21、股本 数量单位：万股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 13,439.52 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 13,439.52 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 13,439.52 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,570.72 2、境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其它 已上市流通股份合计 6,570,72 三．股份总数 20,010.24 本次变动增减(+,-) 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 13,439.52 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 13,439.52 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 13,439.52 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,570.72 2、境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其它 已上市流通股份合计 6,570.72 三．股份总数 20,010.24 22、资本公积 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 72,059,408.97 - - 72,059,408.97 关联交易差价 1,090,899.64 82,720.31 - 1,173,619.95 合计 73,150,308.61 82,720.31 - 73,233,028.92 23、盈余公积 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 9,883,545.97 - - 9,883,545.97 法定公益金 4,941,773.00 - - 4,941,773.00 合计 14,825,318.97 - - 14,825,318.97 24、未分配利润 未分配利润变动情况 2002.12.31 2001.12.31 期初未分配利润 41,737,993.53 78,451,740.78 加：本期净利润 8,839,478.76 -14,480,147.25 减：转作股本的普通股股利 22,233,600.00 期末未分配利润 50,577,472.29 41,737,993.53 注：本期期初未分配利润数较2001 年年报公告数相差1,766,963.76 元,主要是由于本公司连续纺一期工程在本年正式决算转固定资产和上年预转固定资产原值金额产生差额而相应调整期初数累积折旧1,509,770.02 元和其他跨期事项调整所致。 25、主营业务收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 粘胶长丝 139,970,218.77 118,876,753.86 短丝浆粕 59,635,042.60 97,046,047.17 卫生纸 3,539,777.51 2,725,958.22 连续纺 17,668,243.07 6,455,041.26 合计 220,813,281.95 225,103,800.51 注：本公司前五名客户销售的收入总额为68,994,727.08 元，占公司全部销售收入31.25%。 26、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 粘胶长丝 109,461,761.74 126,844,377.98 短丝浆粕 52,002,926.84 86,389,667.75 卫生纸 3,557,663.69 3,143,828.37 连续纺 24,171,510.39 18,302,296.78 合计 189,193,862.66 234,680,170.88 27、主营业务税金及附加 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 城建税 1,540,826.39 961,413.11 教育费附加 660,354.19 412,034.18 合计 2,201,180.58 1,373,447.29 注：主营业务税金及附加较上年同期增加60.03%，主要原因是本年实交增值税增加所致。 28、其他业务利润 本期发生数 项目类别 其他业务收入 其他业务支出 木浆 18,331,612.34 18,331,612,36 材料让售 67,002,606.78 63,588,946.50 让售外购浆粕 432,321.03 439,040.70 蒸汽 27,757,897.69 23,131,581.66 电 15,457,848.96 13,156,219.02 水 2,942,179.12 2,601,733.60 煤灰、煤渣 392,661.70 282,390.55 煤、废品、废丝 1,220,453.08 305,950.31 污水治理费 1,032,043.75 1,001,269.32 合计 134,569,624.45 122,838,744.02 上年同期发生数 项目类别 其他业务收入 其他业务支出 木浆 34,458,335.99 34,458,335.99 材料让售 24,041,307.16 23,407,085.30 让售外购浆粕 - - 蒸汽 26,592,892.49 17,029,846.79 电 15,540,617.49 11,651,458.50 水 4,620,697.22 2,088,590.73 煤灰、煤渣 342,378.64 284,937.12 煤、废品、废丝 1,639,537.46 970,316.82 污水治理费 - - 合计 107,235,766.45 89,890,571.25 注：其他业务利润较上年同期下降32.37%，主要原因是本年本公司向九江化学纤维厂及九江白鹿股份有限公司供水、电、汽的价格降低所致。 29、财务费用 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 短期借款利息支出 6,527,985.63 2,861,805.40 长期借款利息支出 13,035,381.88 12,493,103.61 减：利息收入 4,998,728.12 8,322,230.85 汇兑损失 840.55 8,089.06 其他 340,839.07 95,506.46 合计 14,906,319.01 7,136,273.68 注：财务费用较上年同期增加108.88%，主要原因是借款增加及收取大股东九江化学纤维厂及关联公司九江白鹿化纤有限公司资金占用费减少所致。 30、补贴收入 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 出口创汇奖励款 25,162.80 - 合计 25,162.80 - 注：系财政局和外经贸局拨入的出口创汇奖励款。 31、营业外收入 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 保险赔款 235,777.27 - 合同违约赔款 54,386.45 - 其他 97.16 - 合计 290,260.88 - 32 营业外支出 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 罚款支出 3,153.94 1,938.95 防洪保安基金 261,380.92 273,731.88 捐赠 130,000.00 - 其他 31,828.67 - 合计 426,363.53 275,670.83 注：防洪保安基金是根据江西省人民政府发(95)第63 号文《江西省征集防洪保安资金暂行规定》计提。 33、所得税 项目类别 本年发生数 上年同期发生数 利润总额 8,839,478.76 -15,228,603.75 应纳税所得额 - - 适用所得税率 33% 33% 本年应纳所得税额 - - 本年所得税返还 - 748,456.50 本年报表列所得税 - -748,456.50 注：本期实现利润总额全部用于税前弥补上年经营亏损。 34、收到的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 收回华星西北汽贸原投资款 31,000,000.00 营业外收入 290,260.88 合计 31,290,260.88 35、支付的与其他经营活动有关的现金 项目类别 本年发生数 制造费用中支付 3,542,,623.91 营业费用中支付 416,692.05 管理费用中支付 11,185,295.64 营业外支出 426,363.53 支付其他往来 199,570.34 合计 15,770,545.47 36、收到的与其他筹资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 科技三项费用拨款 200,000.00 关联交易差价 82,720.31 合计 282,720.31 37、支付的与其他筹资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 金融手续费 28,134.28 合计 28,134.28 38、收到的与其他投资活动有关的现金 项目类别 本年发生数 资金占用费收入 4,697,123.57 结算户利息收入 558,661.06 合计 5,255.784.63 五、关联方关系及其交易 1、关联方关系及关联方 (1)存在控制关系的主要关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 九江化学纤维厂 江西省九江市 张棠华 粘胶短纤维 庐山区蛤蟆石 生产和销售 公司名称 与本企业关系 经济性质 九江化学纤维厂 控股公司 国有 (2)存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化 公司名称 2001.12.31 本年增加数 本年减少数 2002.12.31 九江化学纤维厂 132,260,000.00 - - 132,260,000.00 (3)存在控制关系的主要关联方所持股份或股权及其变化 2001.12.31 本年增加数 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 九江化学纤维厂 13,439.52 67.16 - - 本年减少数 2002.12.31 公司名称 金额(万元) 比例% 金额(万元) 比例% 九江化学纤维厂 - - 13,439.52 67.16 (4)不存在控制关系的主要关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 九江白鹿化纤 江西省九江市 张棠华 粘胶短纤维 有限公司 庐山区蛤蟆石 生产和销售 公司名称 与本企业关系 经济性质 九江白鹿化纤 同一法定代表人 股份制 有限公司 2、关联交易 (1) 采购商品及接受劳务等 供应方 项目 2002年度 九江化学纤维厂 土地租赁金 707，360.00 购入隔膜碱 67,299.70 购入离子膜碱 - 购入二硫化碳 - 购入硫酸 - 购入硫酸锌 - 购入次氯酸钠 - 购入液氯 - 购入盐酸 - 购入木浆 - 购入大苏打 - 购入机电修 254,242.58 购入建修 - 购入辅助材料 658,278.50 小计 1,687,180.78 九江白鹿化纤有限公司 土地租赁金 235,800.00 购入隔膜碱 406,491.80 购入机电修 631,725.08 购入辅助材料 1,630,965.66 小计 2,904,982.54 合计 4,592,163.32 供应方 项目 2001年度 九江化学纤维厂 土地租赁金 943,160.00 购入隔膜碱 2,844,315.29 购入离子膜碱 4,806,299.15 购入二硫化碳 3,079,103.56 购入硫酸 1,593,260.10 购入硫酸锌 522,939.76 购入次氯酸钠 358,857.15 购入液氯 91,275.22 购入盐酸 690,245.85 购入木浆 16,382,752.00 购入大苏打 86,136,76 购入机电修 814,478.03 购入建修 2,439,406.38 购入辅助材料 16,407,953.83 小计 51,060,183.08 九江白鹿化纤有限公司 土地租赁金 购入隔膜碱 - 购入机电修 - 购入辅助材料 - 小计 - 合计 51,060,183.08 以上关联交易定价依据双方签定的协议。 (2)销售商品及提供劳务等 接受方 项目 2002年度 九江化学纤维厂 收取资金占用费 3,371,791.31 让售水 1,179,541.86 让售电 6,044,300.16 让售汽 10,191,636.00 让售浆粕 21,324,677.20 让售木浆 2,517,058.29 让售化工材料 15,543,038.78 让售辅助材料 2,119,898.80 让售配件 6,683,346.21 让售连续纺内袋 - 让售煤 2,929.31 让售废品 6,807.22 让售卫生纸 213,771.03 让售废丝 56,944.70 让售外购浆粕 422,064.62 污水治理费 496,547.65 北山改造工程 5,612,717.34 小计 75,787,070.48 九江白鹿化纤有限公司 收取资金占用费 1,301,963.49 让售水 1,762,637.26 让售电 9,284,124.48 让售汽 17,566,261.69 让售浆粕 38,310,365.40 让售木浆 15,814,554.05 让售化工材料 32,452,571.02 让售辅助材料 5,024,622.34 让售配件 5,136,894.30 让售煤 1,824.05 让售废品 2,647.50 污水治理费 535,496.10 小计 127,193,961.68 合计 202,981,032.16 接受方 项目 2001年度 九江化学纤维厂 收取资金占用费 8,288,735.13 让售水 4,670,699.40 让售电 15,507,806.88 让售汽 26,776,000.00 让售浆粕 97,721,317.50 让售木浆 34,458,335.99 让售化工材料 17,415,295.30 让售辅助材料 3,354,833.44 让售配件 2,758,823.81 让售连续纺内袋 507,000.00 让售煤 2,630.18 让售废品 2,552.50 让售卫生纸 - 让售废丝 - 让售外购浆粕 - 污水治理费 - 北山改造工程 小计 211,464,030.13 九江白鹿化纤有限公司 收取资金占用费 - 让售水 - 让售电 - 让售汽 - 让售浆粕 - 让售木浆 - 让售化工材料 - 让售辅助材料 - 让售配件 - 让售煤 - 让售废品 - 污水治理费 - 小计 - 合计 211,464,030.13 以上关联交易定价依据双方签定的协议。 3、关联应收应付款项余额 企业名称/项目 2002.12.31 2001.12.31 应收帐款： 九江化学纤维厂 93,636,147.39 119,719,879.74 九江白鹿化纤有限公司 101,658,035.02 - 注: 九江白鹿化纤有限公司（以下简称白鹿公司）系由九江化学纤维厂以净资产（既以部分资产及负债投入）投资设立的债转股公司，依据相关协议，本公司原应收母公司九江化学纤维厂的部分债权85,159,180.67 元于白鹿公司设立时转为对白鹿公司的债权，截止2002年12 月31 日，白鹿公司仍欠本公司101,658,035.02 元。 六、或有事项 本公司无应披露而未说明的或有事项。 七、承诺事项 本公司收购华星西北汽车贸易有限公司的合同及用于交易的共管账户至2002 年12 月31日止已取消，原列共管账户的相关收购款3100 万元已收回。 八、资产负债表日后事项 本公司无应披露而未说明的重大资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 本公司控股股东—九江化学纤维厂所持本公司13,439.52 万股国有法人股截止2003 年1月23 日仍被江西省高级人民法院冻结。 |
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