四川第一纺织股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.02.21 14:13 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川第一纺织股份有限公司2002年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长杜世弘先生、总经理姚明全先生、财务总监林凤芝女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：四川第一纺织股份有限公司 英文名称：SICHUAN NO.1 TEXTILE STOCK CO.LTD 二、公司法定代表人：杜世弘 三、公司董事会秘书：余武柏 联系地址：成都市二环路东三段8 号 联系电话：(028)84339912－ 2388 传真：(028)84317555 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：张宏 联系地址：成都市二环路东三段8 号 联系电话：(028)84339912－ 2583 传真：(028)84337104 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：成都市二环路东三段8 号 公司办公地址：成都市二环路东三段8 号 邮政编码：610053 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http //www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：第一纺织 股票代码：000809 七、其他有关资料： 公司向成都市工商行政管理局进行最近一次变更注册登记日期：1996 年12月20 日 地点：成都市二环路东三段8 号 企业法人营业执照注册号：5101001803193 税务登记号码：510108201909093 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦5 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标(单位:元) 利润总额 -57,633,488.95 净利润 -56,229,511.97 扣除非经常性损益后的净利润 -56,123,459.88 主营业务利润 -13,817,437.87 其他业务利润 1,458,817.39 营业利润 -56,876,659.09 投资收益 -650,777.77 补贴收入 / 营业外收支净额 -106,052.09 经营活动产生的现金流量净额 17,709,697.65 现金及现金等价物净增减额 -2,717,496.34 说明： 公司2002 年扣除非经常性损益为营业外收支净额-106,052.09 元。 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标： 项目 单位 2002年 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 万元 31648.93 36733.13 39542.44 39542.44 净利润 万元 -5622.95 -6265.59 2274.13 2348.91 总资产 万元 38638.91 45125.64 49624.28 50940.54 股东权益 (不含少数股东权益) 万元 10413.10 16036.05 22283.10 24288.16 每股收益(摊薄) 元/股 -0.49 -0.55 0.20 0.21 每股收益(加权) 元/股 -0.49 -0.44 0.20 0.21 每股净资产 元/股 0.91 1.40 1.94 2.12 调整后的每股净资产 元/股 0.79 1.33 1.87 2.09 每股经营活动产生 的现金流量净额 元/股 0.15 -0.03 0.01 0.01 净资产收益率(摊薄) % -54.00 -39.07 10.21 9.67 净资产收益率(加权) % -42.52 -32.72 10.20 9.68 利润表附表 净资产收益 率每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -13.27% -10.45% -0.12 -0.12 营业利润 -54.62% -43.01% -0.50 -0.50 净利润 -54.00% -42.52% -0.49 -0.49 扣除非经常性损益后的净利润 -53.90% -42.44% -0.49 -0.49 注：主要财务指标的计算方法： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（ 年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 三、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 114,570,000.00 31,487,010.53 6,606,077.77 本期增加 / / / 本期减少 / / / 期末数 114,570,000.00 31,487,010.53 6,606,077.77 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 6,606,077.77 7,697,450.71 160,360,539.01 本期增加 / -56,229,511.97 -56,229,511.97 本期减少 / / / 期末数 6,606,077.77 -48,532,061.26 104,131,027.04 变动原因：未分配利润、股东权益合计减少的主要原因系2002 年度亏损。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+ -） 本次 配股 送配 公积 增发 其他 小计 本次 变动前 金转股 变动后 一、未上市流通股份 1)发起人股份 其中： 国家持有股份 7507 7507 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2)募集法人股份 450 450 3)内部职工股 4)优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 7957 7957 二)已上市流通股份 1)人民币普通股 3500 3500 2)境内上市的外资股 3)境外上市的外资股 4)其他 已上市流通股份合计 3500 3500 三)股份总数 11457 11457 (二)股票发行与上市情况 1、 截止报告期末，公司前三年未发行股票及衍生证券。 2、 报告期内公司股份总数及结构均未发生变动。 3、 公司没有内部职工股。 二、公司股东情况 (一)报告期末股东总数。 截止2002 年12 月31 日，公司股东总数为19157 户。 (二)公司前十名股东情况 名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(%) 1 四川省纺织集团有限责任公司 5007 43.70 2 成都市国有资产投资经营公司 1550 13.55 3 成都市国有资产管理局 950 8.29 4 珠海经济特区富华投资公司 200 1.74 5 深圳市达晨创业投资有限公司 100 0.87 6 深圳市宝恒集团股份有限公司 50 0.44 7 浙江省轻纺集团公司 50 0.44 8 于旭光 45.0655 0.39 9 成都纺织品进出口公司 30 0.26 10 马宇 25.183 0.22 说明： (1)报告期内，四川省纺织集团有限责任公司、成都市国有资产投资经营公司、成都市国有资产管理局所持股份为国家股，共计持有股份7507 万股。成都市国有资产管理局减持股份5007 万股，四川省纺织集团有限责任公司增持股份5007 万股，其原因是经财政部《关于四川第一纺织股份有限公司国家股划转有关问题的批复》(财企[2001]615 号) 文批复，同意成都市国有资产管理局将其所持有本公司5957 万股中的国家股5007 万股转由四川省纺织集团有限责任公司持有。有关股东变更情况于2002 年7 月6 日刊登在《中国证券报》上，股权过户手续于2002 年7 月19 日办理完毕。本次国家股划转完成后，四川省纺织集团有限责任公司持有5007 万股国家股，占总股本的43.7%， 成为本公司的控股股东。 于旭光、马宇所持股份为上市流通股，共计所持股份70.2485 万股，持股数量的增减变动视其在二级市场上的买卖行为而定。 其余所列股东为法人股，共计所持股份430 万股，持股数量在报告期内未发生增减变动情况。 (2) 报告期内，持有本公司5%及以上股份的股东所持股份无发生抵押、冻结或托管情况。 (3) 公司第一大股东四川省纺织集团有限责任公司与其余9 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其余9 名股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (4)本公司没有外资股东。 (三)公司控股股东情况 公司的控股股东四川省纺织集团有限责任公司 四川省纺织集团有限责任公司是经四川省人民政府批准组建的国有大一型企业，成立于1996 年7 月，注册资本6800 万元，法定代表人：杜世弘，注册地址：成都市东华正街40 号，企业类型：国有独资有限责任公司。经营范围：工业原辅材料制成品的生产经营；组织省内外棉花的收购、加工、经营及进口计划棉的落实；纺织、化工、建材、服装服饰的生产销售；纺织成套设备及配件和机电产品的销售等。 (四)其他持股在10% 以上（含10% ）的法人股东情况 公司没有持股在10% 以上（含10% ）的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 (一)基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持 股数量 股数量 杜世弘 男 61 董事长 1999.10-2002.10 0 0 唐桥星 女 55 副董事长 1999.10-2002.10 0 0 姚明全 男 50 董事)总经理 1999.10-2002.10 0 0 王培坤 男 55 董事)常务副总经理 1999.10-2002.10 1100 1100 林凤芝 女 39 董事)财务总监 1999.10-2002.10 1000 1000 张培育 男 46 董事 2001.06-2002.10 0 0 张文生 男 58 董事 2001.06-2002.10 0 0 马玉良 男 64 独立董事 2002.06-2002.10 0 0 张凯 男 29 独立董事 2002.06-2002.10 0 0 余武柏 男 39 董事会秘书 1999.10-2002.10 1100 1100 刘耀纲 男 50 监事会主席、党委书记 1999.10-2002.10 1000 1000 郭海珊 女 54 监事、工会主席 1999.10-2002.10 1000 1000 张永绍 男 39 监事 1999.10-2002.10 0 0 王绍华 男 58 监事 1999.10-2002.10 200 200 唐芙蓉 女 37 监事 1999.10-2002.10 0 0 付葵 男 39 副总经理 2000.10-2002.10 0 0 常军 男 37 副总经理 2002.05-2002.10 0 0 说明： 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 股东单位任职 任职期间 杜世弘 四川省纺织集团有限责任公司董事长 1996.11至今 唐桥星 四川省纺织集团有限责任公司副董事长、总经理 1996.11至今 张永绍 四川省纺织集团有限责任公司财务部主任 2000.10至今 (二)年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据是根据本公司《关于实行岗位系数工资制试行方案》(川纺司[1994]11 号)文件精神确定的。 1、 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为277035 元，金额最高的前三名董事的报酬总额98556 元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额99197 元。年度报酬在1－ 2 万元的5 人，2－ 3 万元的4 人，3－ 3.5 万元的3 人。 2、 报告期内，独立董事津贴总额2 万元。 3、 董事长杜世弘先生、副董事长唐桥星女士、监事张永绍先生在四川省纺织集团有限责任公司领取报酬，监事会主席刘耀纲先生在四川九星纺织有限责任公司领取报酬，董事张培育先生在本公司的控股公司四川仁寿纺织有限责任公司领取报酬，董事张文生先生在本公司的控股公司四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司领取报酬。 (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，董事黄安和先生、薛楠女士为支持本公司建立独立董事制度，完善公司治理结构，辞去担任本公司董事职务。 报告期内，本公司总经理、董事会秘书未发生变动。经公司董事会2002 年5 月28 日审议通过，聘任林凤芝女士为财务总监、常军先生为副总经理。 二、公司员工的数量、专业构成 公司员工总数6560 人，其中生产人员5949 人，销售人员50 人，技术人员333 人，财务人员35 人，行政人员193 人，以上人员中大专及以上文化程度247人，中专文化程度295 人。公司需承担费用的离退休职工1932 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。制定了《公司独立董事制度》、《公司信息披露制度》、《公司监事会议事规则》等规范文件，修改了公司章程。 公司按照中国证监会、国家经贸委发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，本公司进行了认真的自查，并填写自查报告，经公司董事会2002 年6 月26 日召开的会议审议通过，形成《上市公司建立现代企业制度自查报告》的决议，上报中国证监会、国家经贸委、成都证管办。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件基本不存在差异。 二、公司独立董事履行职责情况 公司按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经公司2002 年6 月29 日召开的2001 年年度股东大会选举了两名独立董事，修改了《公司章程》，建立了《公司独立董事制度》。独立董事能按照《公司章程》、《公司独立董事制度》赋予的职权，认真履行独立董事职责，维护公司和股东特别是中小股东的利益，并对公司合规性运作进行监督管理。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1、 业务分开方面，本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任职务。 3、 在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 4、 在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 5、 机构独立方面，本公司设立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司高级管理人员对董事会负责。报告期内，公司没有对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度。 第七节 股东大会情况简介 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况。 (一)2001 年年度股东大会情况 2002 年5 月29 日在《中国证券报》刊登关于召开2001 年年度股东大会的公告，公司2001 年年度股东大会定于2002 年6 月29 日召开。 公司2001 年年度股东大会于2002 年6 月29 日在本公司办公大楼二楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表7 人，代表股权7507.54 万股，占公司总股本的65.53%。 大会采取记名投票表决方式，审议通过了以下决议：《公司董事会2001 年度工作报告》；《公司监事会2001 年度工作报告》；《公司2001 年度财务决算报告》；《公司2001 年度利润分配预案及2002 年利润分配政策》；《关于更换部分董事及提名独立董事的议案》；《公司独立董事制度》；《公司关于独立董事津贴的议案》；《关于追认和续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司审计机构的议案》；《关于修改公司章程的议案》；《公司关联交易的议案》；《监事会议事规则》；《公司信息披露管理制度》；《公司拟用历年盈余公积金弥补2001 年度亏损的预案》。 本次股东大会由四川英捷律师事务所出具法律意见书。股东大会决议公告、四川英捷律师事务所出具的《关于四川第一纺织股份有限公司2001 年度股东大会的法律意见书》于2002 年7 月2 日刊登在《中国证券报》上。 (二)2002 年临时股东大会情况 2002 年公司未召开临时股东大会。 (三)选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，董事黄安和先生、薛楠女士为支持本公司建立独立董事制度，完善公司治理结构，辞去担任本公司董事职务。经2001 年年度股东大会审议通过更换马玉良先生、张凯先生为独立董事；监事未发生变化 第八节 董事会报告 一、董事会对财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重要事项进行讨论与分析 根据成都市东郊工业区结构调整领导小组办公室《关于确定第三批搬迁改造企业的通知》的文件规定，公司本部列入成都市第三批搬迁改造企业。据此精神，公司组织相关人员就企业搬迁所涉及的事项正在进行可行性论证，由于搬迁工作时间跨度较长，致使生产经营不能正常运转，同时搬迁过程中不可预见的因素较多，对公司生产经营、产品产量、销售收入、利润等财务指标产生了重大影响。报告期内，实现主营业务收入31648.93 万元，比上年同期减少13.84%， 其中公司本部实现主营业务收入9646.78 万元，比上年同期减少58.61%； 实现利润总额-5763.35 万元，比上年同期减少亏损8.47%， 其中公司本部实现利润总额-5622.95 万元，比上年同期减少亏损10.01%。 二、主营业务的范围及其经营状况 (一)公司经营业务范围 本公司属纺织行业。经营业务范围为：各类型及规格的纱、线、坯布、印染布、针织品、服装、床上用品、装饰用品、机械设备、仪器仪表及零配件的制造及销售；进出口贸易；原棉的收购、经营及进出口业务；资本经营。 1、 公司主营业务分产品情况（见下表）： 分行业或 主营业务 收主营业务成 毛利率 主营业务收 分产品 入(万元) 本(万元) (%) 入比上年增减(%) 棉纱 11408.42 11601.85 -1.70 -15.02 棉布 18931.72 19574.70 -3.40 -15.45 合计 30340.14 31176.55 分行业或 主营业务成 毛利率比 分产品 本比上年增减(%) 上年增减(%) 棉纱 -11.82 -170 棉布 -12.60 11233.33 合计 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(%) 内销纱布 30159.81 -14.98 出口纱布 180.33 -47.06 2、 报告期内，占公司主营业务10%以上的业务经营活动及其所属行业 主营业务经 所属 产品销售收 占全部主营业务 产品销售成 毛利毛利 营活动名称 行业 入(万元) 收入的比例(%) 本(万元) 率(%) 棉纱 纺织 11408.42 36.05 11601.85 -1.70 棉布 纺织 18931.72 59.82 19574.70 -3.40 3、 报告期内，公司主营业务未发生变化。 (二)、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股公司四川仁寿纺织有限责任公司、四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司，持股比例分别为70.56%、 82.63%。 没有参股公司。 1、 四川仁寿纺织有限责任公司，注册资本：1068 万元，法定代表人：张培育，注册地址：四川省仁寿县文林陵州路117 号。经营范围：棉纺、棉织、棉混纺织；兼营棉花收购、棉布服装制造、棉纺织机械配件器材加工、销售。该公司现有纱锭4 万枚，线锭4000 枚，气流纺400 头，布机936 台的生产规模。截止报告期末，总资产13343.08 万元。2002 年实现销售收入14947.87 万元，净利润-135.42 万元。 2、 四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司，注册资本：2600 万元，法定代表人：张文生，注册地址：绵阳市绵山路34 号。经营范围：棉纺纱，兼营化纤纱。该公司现有纱锭35000 枚的生产规模。截止报告期末，总资产7347.02 万元。2002 年实现销售收入7054.28 万元，净利润-584.96 万元。 (三)、 主要供应商、客户情况 1、 公司前五名供应商情况 本公司主要原料(棉花、化纤)供应商，本年度公司前五名供应商合计的采购金额12050 万元，占年度采购总额的45.40%。 2、 公司前五名客户情况 本年度前五名客户销售额14261 万元，合计占公司销售总额的43.71%。 (四)、 在经营中出现的问题与困难及解决方案。 1、 经营中出现的问题与困难主要表现在：由于公司产品结构不合理，附加值不高, 流动资金紧张，财务状况恶化，无法组织正常生产，公司主营业务利润受到较大影响。 2、 解决方案：一是加强营销队伍建设，完善营销制度，将销售收入、货款回收与销售人员工资等挂钩，实行费用承包，充分调动营销人员的积极性，进一步拓展国内外市场，提高产品的产销率。二是强化全面质量管理，落实各项质量管理制度，将产品质量与员工的工资挂钩考核，严格工艺纪律，抓好产品质量，确保产品质量提高。三是调整产品结构，开发适应市场需求的新产品。四是开源节流，挖潜降耗，搞好生产过程中的目标成本管理，努力降低产品成本，提高市场竞争力。五是改革用人机制，积极稳妥地推进减人增效工作，激发职工的积极性与创造性。 (五)、 公司本年度盈利预测情况 报告期内，公司未公开披露过本年度盈利预测，且不存在实际利润实现数较盈利预测数低10% 以上或较利润预测数高20% 以上的情况；公司也未公开披露过本年度经营计划，且不存在实际发生额较已披露的计划数低10% 以上或高20% 以上情况。 三、报告期内的投资情况 (一)报告期内，公司未募集资金，亦未进行投资。 (二)报告期内，公司未用非募集资金进行投资。 四、报告期内公司财务状况 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 增减比例(%) 总资产 386,389,143.57 451,256,358.83 -14.37 股东权益 104.131,027.04 160,360,539.01 -35.06 主营业务利润 -13,817,437.87 -979,816.21 1310.21 净利润 -56,229,511.97 -62,655,891.20 -10.26 现金及现金等 价物净增加额 -2,717,496.34 -29,958,940.57 -90.93 增减变动的主要原因： 1、 总资产、股东权益减少主要原因系2002 年度亏损所致。 2、 主营业务利润和净利润减少主要原因系公司产品结构不合理，附加值不高，流动资金紧张，财务状况恶化，无法组织正常生产所致。五、生产经营环境、政策法规的变化已经或即将对公司财务状况和经营成果产生的重大影响 根据成都市东郊工业区结构调整领导小组办公室《关于确定第三批搬迁改造企业的通知》的文件规定，公司本部列入成都市第三批搬迁改造企业。据此精神，公司组织相关人员就企业搬迁所涉及的事项正在进行可行性论证，由于搬迁工作时间跨度较长，致使生产经营不能正常运转，同时搬迁过程中不可预见的因素较多，对公司生产经营、产品产量、销售收入、利润等财务指标产生了重大影响。 六、会计师事务所出具的审计报告情况 深圳鹏城会计师事务所为本公司2002 年度出具了标准无保留意见审计报告。 七、公司新年度的经营计划 2003 年，是公司走出困境、走向新生的一年。公司将以十六大精神为指针，“三个代表”为动力，加快资产重组步伐，努力寻求合作伙伴，通过收购、兼并、股权转让等重组方式，盘活存量资产，有效的利用各种资源，搞活企业，促进公司全面发展。 八、公司董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年1 月10 日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9 人，实到董事8 人，董事薛楠女士全权授权董事林凤芝女士对本次董事会审议的议案行使表决权。监事会主席列席了会议。审议通过了以下决议：《董事会关于公司（成都）土地、固定资产进行评估的议案》。以上决议报深圳证券交易所备案。 2002 年3 月26 日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9 人，实到董8 人，董事薛楠女士因公未参加本次董事会议，委托董事王培坤先生代为行使有关议案的表决权。全体监事列席了会议。审议通过了以下决议：《公司2001 年年度报告及摘要》、《公司2001 年度利润分配方案及2002年利润分配政策》、《公司拟用历年盈余公积金弥补2001 年度亏损的预案》、《关于向中信实业银行成都市分行贷款的议案》。以上决议公告于2002 年3 月28 日刊登在《中国证券报》上。 2002 年4 月18 日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9 人，实到董事8 人，全体监事列席了会议。审议通过了以下决议：《公司2002 年第一季度报告》。以上决议公告于2002 年4 月20 日刊登在《中国证券报》上。 2002 年5 月28 日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9 人，实到董事8 人，全体监事列席了会议。审议通过了以下决议：《公司2001 年董事会工作报告》、《公司2001 年度财务决算报告》、《关于更换部分董事及提名独立董事的议案》、《公司独立董事制度》、《公司关于独立董事津贴的议案》、《关于追认和续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司审计机构的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《公司关联交易的议案》、《公司信息披露制度》《关于聘任林凤芝、常军为高级管理人员的议案》，会议决定2002 年6 月29 日召开公司2001 年度股东大会。以上决议公告于2002 年5 月30 日刊登在《中国证券报》上。 2002 年6 月26 日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9 人，实到董事8 人。4 名监事全部列席了会议。审议通过了以下决议：《上市公司现代企业制度自查报告》。以上决议报深圳证券交易所备案。 2002 年8 月19 日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9 人，实到董事8 人，董事张文生全权委托董事唐桥星代为出席会议，并行使对议案的表决权。5 名监事全部列席了会议。审议通过了以下决议：《公司2002 年半年度报告及摘要》、《公司2002 年半年度利润分配方案》。以上决议公告于2002 年8 月21 日刊登在《中国证券报》上。 2002 年10 月30 日，公司董事会在本公司办公大楼二楼会议室召开。应到董事9 人，实到董事6 人。独立董事张凯先生、马玉良先生因故未能出席会议，分别委托董事唐桥星女士、王培坤先生代为行使表决权；董事张培育先生因公出国考察未能出席会议，委托董事姚明全先生代为行使表决权。全部监事列席了会议。审议通过了以下决议：《公司2002 年第三季度报告》。以上决议公告于 2002 年10 月31 日刊登在《中国证券报》上。 2002 年1 月22 日，在《中国证券报》上刊登《2001 年度预亏公告》。 2002 年2 月8 日，在《中国证券报》上刊登《董事会提示性公告》。接成都市经济委员会《关于对重点工业企业用电大户采取紧急限电的通知》（成经能源[2002]7 号）文，据此精神本公司决定：从2 月9 日起公司停止生产，预计3月1 日恢复生产。在停止生产期间，公司2002 年一季度生产产量、销售收入、利润等指标将受到较大影响。 2002 年3 月6 日，在《中国证券报》上刊登《2001 年度预亏公告》(第二次)。 2002 年3 月16 日，在《中国证券报》上刊登《2001 年度预亏公告》(第三次)。 2002 年4 月3 日，在《中国证券报》上刊登《董事会提示性公告》。经四川省人民政府《关于四川第一纺织股份有限公司部分国家股股权划转的批复》(川府函[2002]67 号) 文批复，同意将成都市国有资产管理局持有的本公司国家股5007 万股划转四川省纺织集团有限责任公司的全资子公司四川九星投资管理有限责任公司。 2002 年4 月20 日，在《中国证券报》上刊登《关于电话号码升位的公告》。 2002 年7 月6 日，在《中国证券报》上刊登《关于国家股权划转的公告》。财政部于2001 年9 月29 日以《关于四川第一纺织股份有限公司国家股划转有关问题的批复》（财企[2001]615 号）文批复：同意成都市国有资产管理局将其所持有的本公司5957 万股中的国家股5007 万股转由四川省纺织集团有限责任公司持有。本次国家股股权划转完成后，四川省纺织集团有限责任公司持有本公司5007 万股国家股，占总股本的43.70%， 为本公司的第一大股东。本次国家股股权划转完成后，本公司的总股本、股本结构不变。 2002 年7 月11 日，在《中国证券报》上刊登《2002 年半年度预亏公告》。 2002 年12 月28 日，在《中国证券报》上刊登《2002 年度预亏公告》(第一次)。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，股东大会没有授权事项。 报告期内，公司没有配股、增发新股事项。 九、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 (一)公司2002 年度利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，2002 年度公司实现净利润-56,229,511.97元，加上公司上年未分配利润7,697,450.71 元，可供股东分配利润为-48,532,061.26 元。本年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。 董事会预计的2002 年利润分配政策与实际的利润分配政策不一致，在此，董事会向广大投资者表示致歉。 (二)2003 年利润分配政策： 1、 公司2002 年度亏损，没有未分配利润； 2、 公司2003 年度实现的净利润用于弥补上一年度的亏损。 (三)预计公司下一年度资本公积金转增股本的次数和比例： 公司2003 年度不进行资本公积金转增股本。 上述(二)、 (三)分配政策为预计方案，具体分配政策董事会届时根据公司的实际情况确定，公司董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权力。 上述分配预案须提交2002 年度股东大会审议通过后实施。 十、公司选定信息披露报纸为《中国证券报》。 第九节 监事会报告 报告期内，监事会召开会议3 次，其工作情况如下： 2002 年3 月26 日，公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开会议。审议通过了《公司2001 年年度报告及摘要》、《公司2001 年度利润分配方案及2002 年利润分配政策》、《公司拟用历年盈余公积弥补2001 年度亏损的预案》。以上决议公告于2002 年3 月28 日刊登在《中国证券报》上。 2002 年5 月28 日，公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开会议。审议通过了《公司2001 年监事会工作报告》、《公司2001 年度财务决算报告》、《公司监事会议事规则》、《关于修改公司章程的议案》、《公司关联交易的议案》。以上决议公告于2002 年5 月30 日刊登在《中国证券报》上。 2002 年8 月19 日，公司监事会在本公司办公大楼三楼会议室召开会议。审议通过了《公司2002 年半年度报告及摘要》、《公司2002 年半年度利润分配方案》，公司的关联交易公平、没有损害公司的利益。以上决议公告于2002 年8 月21 日刊登在《中国证券报》上。 监事会对下列事项发表独立意见： (一)公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了内部控制制度，未发现董事、高级管理人员执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为2002 年度财务报告真实地反映了公司的经营情况。公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。 (三)公司最近一次募集资金实际投入项目情况 公司股票1998 年上市以来，至今没有募集资金。 (四)公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产，未发现内幕交易、也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 (五)关联交易情况 监事会认为公司关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符合有关法规和公司章程规定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。 (六)深圳鹏城会计师事务所为本公司2002 年度出具了无保留意见的审计报告。公司报告期内没有盈利预测，亦不存在预测实现数较利润预测数低10% 以上或较利润预测数高20% 以上的情况。 第十节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 详细情况见本报告第十一节财务报告－(十三) 二、公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、公司报告期内发生的重大关联交易事项 (一)供货协议 1、 概要 本公司于2002 年5 月28 日在公司本部分别与四川省纺织集团有限责任公司、四川蜀联股份有限公司签订了《供货协议》。四川省纺织集团有限责任公司、四川蜀联股份有限公司为本公司的关联公司，上述交易为关联交易。根据深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定，与该关联交易有利害关系的关联人放弃在本次关联交易的表决权。 2、 关联方介绍 (1)四川省纺织集团有限责任公司(以下简称：川纺集团)详细情况见本报告第四节股本变动及股东情况－二－(三) (2)四川蜀联股份有限公司(以下简称：蜀联股份)成立于1988 年7 月，是经四川省计经委以川计(1988)企706 号文批复进行股份制试点的企业。注册资本8112 万元，法定代表人：唐桥星，注册地址：成都市西二路27 号。经营范围：纺织工业原辅材料及制成品、化工、建材、服装及服饰的生产、销售；组织省内外计划棉花的供应；纺织方面的科技开发及技术服务；纺织工程设计、安装；物业管理，仓储；销售普通机械，电子设备；百货，五金，交电；副食品的加工、销售；自营和代理内销商品范围内商品的进出口；进料加工和“三来一补。 (3)关联方与本公司的关系 关联方 与本公司关系 川纺集团 第一大股东 蜀联股份 其法定代表人与公司副董事长为同一人 3、 交易的主要内容 (1)本公司与川纺集团签订的《供货协议》约定，2002 年度本公司向川纺集团采购棉花约3370 吨，价值人民币约3033 万元（按一级棉花目前的市场价格每吨9000 元测算，随着市场供求关系的变化，单位棉花价格可能会升高或降低）。 (2)本公司与蜀联股份签订的《供货协议》约定，2002 年度本公司向蜀联股份采购涤纶约4500 吨，价值人民币约3735 万元（按涤纶目前的市场价格每吨8300 元测算，随着市场供求关系的变化，单位涤纶价格可能会升高或降低）。 4、 交易定价政策 经与交易各方商定，本次交易价格按市场价格进行交易，交易双方获取合理的利润。 5、 该项关联交易的目的及对本公司的影响 (1)本次关联交易的主要目的 为保持第一纺织的稳定发展，公司与川纺集团、蜀联股份签订《供货协议》，可充分利用川纺集团、蜀联股份的集团采购优势，降低原料采购成本、产品成本，使第一纺织生产的产品在市场中具有价格优势，从而增强其产品的市场中的竞争力，提高第一纺织的盈利水平，以确保公司在2002 年度生产经营目标的实现。 (2)本次关联交易对第一纺织的影响 《供货协议》的签订，确保了第一纺织2002 年度稳定的棉花、涤纶等原料供应，降低了生产成本，保证了第一纺织的产品质量。 6、 此次关联交易正式生效条件 本次关联交易已经2002 年6 月28 日召开的2001 年度股东大会批准。 7、 独立财务顾问意见 本公司聘请中信证券股份有限公司作为财务独立顾问。该公司发表独立的财务顾问报告认为： (1)第一纺织本次关联交易，体现了公平、公开、公正原则。 (2)本次关联交易定价原则公允，有利于提高第一纺织的产品质量和盈利水平，提高市场竞争能力。以上信息于2002 年3 月28 日刊登在《中国证券报》上。 (二)关联交易 详细情况见本报告第十一节财务报告－(八) 四、公司重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 (二)重大担保 报告期内，公司无担保。 (三)在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项，公司应披露委托事项的具体情况 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项；公司无委托贷款事项。 (四)其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 五、公司或持股5% 以上股东如报告期内或持续到报告期内有承诺事项持股5% 以上股东无承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变化。 公司2002 年度支付给聘任会计师事务所的报酬32 万元。公司聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司提供审计服务连续2 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件 报告期内，公司无重大事件的事项。 第十一节 财务报告 一、审计报告 公司财务报表经深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师张克理、姚国勇审计，出具了标准无保留意见审计报告(深鹏所股审字[2003]07 号)。 四川第一纺织股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表及合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国 深圳 中国注册会计师 张克理 2003 年1月28日 中国注册会计师 姚国勇 二、会计报表(附后) 三、会计报表附注 (一)公司简介 四川第一纺织股份有限公司(以下简称公司)的前身是成都九星纺织集团公司的主体企业四川第一棉纺织印染厂(简称工厂)。 始建于1958 年，是纺织行业中国有大型骨干企业、国家大型一类企业。1989 年7 月成都市体制改革委员会、成都市财政局以成体改(1989)字033 号文批准成立股份有限公司。1998 年经中国证券监督管理委员会证券发字(1998)78 号文批准，公司的社会公众股3500万股在深交所上市，证券简称：“第一纺织”，证券代码：“000809”。 公司的法定地址：成都市二环路东三段8 号。法定代表人：杜世弘。注册资本：11,457 万元。经营方式：生产、研制、批发、零售、代购代销、来料(样)加工及进出口贸易和租赁、咨询服务。主营业务：生产、加工、销售各种类型、各种规格的纺织品、针织品、服装及针纺工业专用器材等。 (二)公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如 果发生减值，则按规定计提减值准备。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）扣除对纳入合并范围内公司的应收款项余额及纳入合并范围内公司之间的应收款项余额后,分账龄按比例提取坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。应收款项的帐龄及估计的坏帐损失的比例如下： 应收款项帐龄 估计损失比例 1年以内(含1年) 5% 1~2年 10% 2~3年 30% 3-5年 50% 5年以上 80% 9.存货核算方法 存货主要包括：原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等。 原材料按计划成本进行日常核算，发出材料按月结转其应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品等按实际成本核算，发出采用加权平均法；低值易耗品的摊销采用五五摊销法。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按10 年的期限平均摊销,贷方差额按10 年的期限平均摊销。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（ 含20%） 以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%， 但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法(或实际利率法)。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计尚可使用年限和预计残值（原值的2%~5%） 确定其折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率 预计残值率 % 房屋建筑物 25~40年 2.37~3.8% 5 专用设备 14年 7% 2 通用设备 14年 7% 2 运输设备 14年 7% 2 电子设备 8年 12.25% 2 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 土地使用权 30--70年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15． 其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费：自受益日起分3-5 年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16． 借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务 ①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 ②劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可知可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 ③长期合同和在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 (四)税项 税项 计税基础 税率 增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 应税劳务收入，转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 5%、7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 交通费附加 应纳增值税及营业税额 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% (五)控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 公司名称 注册地 注册资本 拥有股权 投资额 (万元) 直接 (万元) 四川仁寿纺织 四川仁寿 1068 70.56% 1132.14万元 有限责任公司 四川省绵阳银 四川绵阳 2600 82.63% 2420.52万元 峰纺织有限责任公司 公司名称 主营业务 是否 合并 四川仁寿纺织 制造，销售棉纺，棉织，棉混纺织 是 有限责任公司 品，棉布，服装；加工，销售棉纺 织机械；棉花收购 四川省绵阳银 纯棉纱，混纺纱，坯布，针织品， 是 峰纺织有限责 服装，床上用品，装饰用品生产， 任公司 销售，日用百货，五金交电，日用 化工产品销售，相关机械零配件加工，销售 (六)合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项目 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币 现金 RMB 474,147.83 537,750.09 小计 474,147.83 537,750.09 银行存款 RMB 4,569,171.16 7,873,065.24 小计 4,569,171.16 7,873,065.24 其他货币资金 RMB 1,100,000.00 450,000.00 小计 1,100,000.00 450,000.00 合计 6,143,318.99 8,860,815.33 2.短期投资和短期投资跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 其中：上市股票 14,000.00 非上市股票 合计 14,000.00 3.应收账款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 1,922,282.64 4.90% 96,114.14 1,826,168.50 1-2年 447,979.19 1.14% 44,797.92 403,181.27 2-3年 2,502,049.46 6.37% 756,720.29 1,745,329.17 3-5年 4,195,900.75 10.69% 2,097,950.38 2,097,950.37 5年以上 30,181,511.13 76.90% 24,145,208.91 6,036,302.22 合计 39,249,723.17 100.00% 27,140,791.64 12,108,931.53 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 2,212,611.94 5.86% 110,630.59 2,101,981.35 1-2年 646,666.68 1.71% 64,666.66 582,000.02 2-3年 4,164,117.80 11.03% 1,249,235.34 2,914,882.46 3-5年 997,874.03 2.64% 498,937.02 498,937.01 5年以上 29,738,758.51 78.76% 23,551,006.81 6,187,751.70 合计 37,760,028.96 100.00% 25,474,476.42 12,285,552.54 截止2002 年12 月31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 1996年 货款 香港资兴公司 1,832,913.86 1997年 货款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1997年 货款 广东商业物资公司 1,181,359.08 1992年 货款 成都五一巾被厂 919,977.34 1993年 货款 应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 中国中川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 4,240,000.00 香港资兴公司 1,832,913.86 1,166,331.09 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1,116,178.48 广东商业物资公司 1,181,359.08 945,087.26 成都五一巾被厂 919,977.34 735,981.87 单位名称 账龄 计提原因 中国中川国际合作股份有限公司 5年以上 逾期时间较长 香港资兴公司 5年以上 逾期时间较长 成都市纺织品进出口公司 5年以上 逾期时间较长 广东商业物资公司 5年以上 逾期时间较长 成都五一巾被厂 5年以上 逾期时间较长 4.其他应收款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 5,590,770.31 19.80% 279,538.52 5,311,231.79 1-2年 9,208,604.53 32.62% 920,860.46 8,287,744.07 2-3年 2,285,689.64 8.10% 685,706.89 1,599,982.75 3-5年 7,730,269.70 27.38% 3,865,134.86 3,865,134.84 5年以上 3,414,331.46 12.10% 2,731,465.17 682,866.29 合计 28,229,665.64 100.00% 8,482,705.90 19,746,959.74 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 11,195,535.77 43.48% 171,762.49 11,023,773.28 1-2年 10,837,774.05 42.09% 181,319.43 10,656,454.62 2-3年 641,246.61 2.49% 157,123.80 484,122.81 3-5年 606,327.13 2.35% 321,555.08 284,772.05 5年以上 2,469,539.41 9.59% 1,975,631.51 493,907.90 合计 25,750,422.97 100.00% 2,807,392.31 22,943,030.66 截止2002 年12 月31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 成都鑫兴印染有限公司 8,670,541.73 2000--2002年 往来款 四川省纺织集团绵阳银峰棉纺织厂 4,305,545.72 2000--2002年 往来款 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 3,321,641.74 2000--2002年 往来款 仁寿县政府 3,250,000.00 2000--2001年 借款 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 2000--2001年 往来款 其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 单位名称 金额 欠款时间 欠款内容 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 2000--2001年 往来款 本公司于本期末累计计提的其他应收帐款坏账准备比例较大的(40%或以上) 主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 华蜀公司 1,015,772.10 773,388.48 5年以上 逾期时间长 5.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 9,842,015.63 81.65% 29,621,927.63 97.40% 1-2年 1,737,330.67 14.41% 190,741.79 0.63% 2-3年 136,311.47 1.13% 570,869.69 1.88% 3-5年 338,263.23 2.81% 28,501.10 0.09% 5年以上 合计 12,053,921.00 100.00% 30,412,040.21 100.00% 说明：(1)预付帐款期末余额比期初余额减少60.36%主要系货款已结算所致。 (2)帐龄超过1 年的预付帐款未收回的主要原因为未结算的尾款所致。 截止2002 年12 月31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 四川广汉连峰棉麻有限公司 1,534,394.57 2002年 货款 四川聚酯股份有限公司 1,184,004.60 2002年 货款 四川省棉麻集团有限公司 1,043,976.77 2002年 货款 江油市华裕棉业有限公司 975,300.70 2002年 货款 仁寿棉麻公司棉胎厂 877,173.10 2002年 货款 预付账款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 单位名称 金额 欠款时间 欠款内容 四川省纺织集团有限责任公司 26,682.99 2002年 货款 6.存货及存货跌价准备 2002-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 15,273,252.66 154,224.99 15,119,027.67 在产品 7,052,307.46 7,052,307.46 产成品 15,214,850.60 2,440,851.83 12,773,998.77 委托加工材料 12,776.26 12,776.26 包装物 308,122.19 308,122.19 低值易耗品 2,693,645.64 2,693,645.64 合计 40,554,954.81 2,595,076.82 37,959,877.99 2001-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 14,467,205.71 151,672.76 14,315,532.95 在产品 7,733,385.31 7,733,385.31 产成品 42,970,367.89 8,142,738.92 34,827,628.97 委托加工材料 17,687.54 17,687.54 包装物 515,578.00 515,578.00 低值易耗品 2,667,158.79 2,667,158.79 合计 68,371,383.24 8,294,411.68 60,076,971.56 存货跌价准备： 项目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 151,672.76 2,552.23 154,224.99 产成品 8,142,738.92 5,701,887.09 2,440,851.83 合计 8,294,411.68 2,552.23 5,701,887.09 2,595,076.82 说明：存货跌价准备期末余额比期初余额减少68.71%， 主要系存货期末减少所致。 7.待摊费用 类别 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 财产保险费 60,000.00 731,482.23 438,432.01 353,050.22 维修费 65,496.58 102,417.14 167,913.72 汽车保险费 26,476.03 26,888.33 44,324.31 9,040.05 合计 151,972.61 860,787.70 650,670.04 362,090.27 说明：待摊费用期末余额比期初余额增加138.26%， 主要系本期财产保险费增加所致。 8.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 15,623,377.08 15,623,377.08 减：减值准备 12,050,000.00 12,050,000.00 长期股权投资净额 3,573,377.08 3,573,377.08 合计 3,573,377.08 3,573,377.08 (2)长期股权投资 a.股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 成本法核算单位 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 419,749 0.2% 490,649.00 成都量具股份有限公司 法人股 300,000 0.3% 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 法人股 50,000 0.03% 55,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 法人股 100,000 0.03% 130,000.00 合计 被投资单位 2001-12-31 本期权益调整 现金红利 成本法核算单位 成都蜀都大厦股份有限公司 490,649.00 成都量具股份有限公司 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 55,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 130,000.00 合计 1,838,449.00 被投资单位 本期增(减) 2002-12-31 成本法核算单位 成都蜀都大厦股份有限公司 490,649.00 成都量具股份有限公司 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 55,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 130,000.00 合计 1,838,449.00 b.其他股权投资 被投资单位 股权比例 2001-12-31 本期权益调整 成本法核算单位： 东莞市清溪镇银利山庄1号区 4.00% 12,050,000.00 广东惠州市火车西站合作开发项目 11.70% 770,872.82 岷江有限公司成都办事处 15.00% 640,000.00 成都新天地产权交易公司 5.00% 104,055.26 深圳工贸公司 3.00% 50,000.00 深圳华龙公司 18.00% 50,000.00 九星塑编有限责任公司 60.00% 120,000.00 合计 13,784,928.08 被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 成本法核算单位： 东莞市清溪镇银利山庄1号区 12,050,000.00 广东惠州市火车西站合作开发项目 770,872.82 岷江有限公司成都办事处 640,000.00 成都新天地产权交易公司 104,055.26 深圳工贸公司 50,000.00 深圳华龙公司 50,000.00 九星塑编有限责任公司 120,000.00 合计 13,784,928.08 c.长期股权投资减值准备 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 东莞市清溪镇银利山庄1号区 12,050,000.00 合计 12,050,000.00 项目 2002-12-31 计提原因 东莞市清溪镇银利山庄1号区 12,050,000. 00 经营亏损 合计 12,050,000.00 9.固定资产及累计折旧 类别 2001-12-31 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 188,601,656.86 155,931.00 通用设备 24,778,068.57 69,000.00 专用设备 213,242,625.49 7,122,378.24 运输工具 4,197,948.59 249,241.59 电子设备 190,447.45 124,912.97 合计 431,010,746.96 7,721,463.80 累计折旧： 房屋建筑物 85,049,308.66 5,073,559.26 通用设备 13,324,222.16 1,272,848.46 专用设备 83,400,648.33 16,559,569.35 运输工具 1,692,484.13 329,944.50 电子设备 11,518.10 33,534.29 合计 183,478,181.38 23,269,455.86 净值 247,532,565.58 类别 本期减少 2002-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 188,757,587.86 通用设备 315,000.00 24,532,068.57 专用设备 106,819.13 220,258,184.60 运输工具 110,068.87 4,337121.31 电子设备 12,197.03 303,163.39 合计 544,085.03 438,188,125.73 累计折旧： 房屋建筑物 90,122,867.92 通用设备 207,028.67 14,390,041.95 专用设备 40,554.76 99,919,662.92 运输工具 66,480.69 1,955,947.94 电子设备 2,588.76 42,463.63 合计 316,652.88 206,430,984.36 净值 231,757,141.37 说明：有关固定资产抵押情况详见附注(十一)。 本期从在建工程转入固定资产6,285,996.95 元。 10.固定资产减值准备 类别 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 房屋建筑物 4,533,558.97 225.40 4,533,784.37 通用设备 1,445,209.33 78,601.76 0 1,523,811.09 专用设备 7,917,290.33 36,892.10 0 7,954,182.43 运输工具 115,054.39 225.40 114,828.99 电子设备 17,255.71 17,255.71 合计 14,011,113.02 132,974.97 225.40 14,143,862.59 11.工程物资 2002-12-31 类别 原值 减值准备 净额 工程设备材料 247,437.52 247,437.52 2001-12-31 类别 原值 减值准备 净额 工程设备材料 177,612.73 177,612.73 12.在建工程 实际支付 工程项目名称 预算数 2001.12.31 本期增加 (其中：利息资 (其中：利息资本 本化金额) 化金额) 化金额) 食堂装修工程 细纱机改造工程 36,055.58 浆纱机改造工程 30,860.00 整经机改造工程 1,685.26 设备技改工程 135,483.49 6,150,513.46 合计 204,084.33 6,200,513.46 实际支付 工程项目名称 本期转入固定资产 其他减少 2002.12.31 (其中：利息资本 (其中：利息资 (其中：利息资本 本化金额) 本化金额) 化金额) 食堂装修工程 50,000.00 50,000.00 细纱机改造工程 36,055.58 浆纱机改造工程 30,860.00 整经机改造工程 1,685.26 设备技改工程 6,285,996.95 合计 6,285,996.95 68,600.84 50,000.00 项目 工程项目名称 资金来源 进度 食堂装修工程 自筹 50% 细纱机改造工程 自筹 完工 浆纱机改造工程 自筹 完工 整经机改造工程 自筹 完工 设备技改工程 自筹 完工 说明：本期无利息资本化。 13.无形资产 类别 取得 原始金额 2001-12-31 本期增加 方式 土地使用权 购入 15,803,911.57 15,589,621.24 土地使用权 购入 6,191,701.99 6,132,022.94 土地使用权 购入 31,485,141.00 24,116,418.45 土地使用权 购入 31,929,586.66 26,820,852.73 合计 72,658,915.36 类别 本期摊销 2002-12-31 剩余摊 销年限 土地使用权 321,435.49 15,268,185.75 47.5年 土地使用权 89,518.58 6,042,504.36 67.5年 土地使用权 906,295.56 23,210,122.89 27年 土地使用权 638,591.76 26,182,260.97 41年 合计 1,955,841.39 70,703,073.97 说明：有关无形资产抵押情况详见附注。 14.长期待摊费用 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 排水工程费 146,666.67 道路维修费 187,032.67 房屋装修改造费 124,569.73 合计 271,236.40 187,032.67 项目 本期摊销 2002-12-31 剩余 摊销期(月) 排水工程费 37,333.32 109,333.35 20月 道路维修费 49,534.70 137,497.97 51月 房屋装修改造费 27,044.04 97,525.69 23月，35月 合计 113,912.06 344,357.01 15.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币 银行借款 31,080,000.00 32,830,000.00 其中：抵押 16,580,000.00 10,730,000.00 担保 14,400,000.00 22,000,000.00 信用 100,000.00 100,000.00 非银行金融机构借款 1,000,000.00 其中：担保 1,000,000.00 合计 31,080,000.00 33,830,000.00 上述借款已逾期未偿还情况： 贷款单位 借款金额 到期日 年利率 用途 成都市财政局 1,000,000.00 2001.4.1 4.2% 合计 1,000,000.00 贷款单位 未按期偿还原因 预计还款期 成都市财政局 资金短缺 待定 合计 16.一年内到期的长期负债 2002-12-31 贷款单位 金额 到期日 年利率 中国信达资产管理公司成都办事处 RMB21,718,412.77 96.7.28 11.5% 绵阳工商银行游仙支行 RMB1,300,000.00 2003.3.20 7.722% 绵阳工商银行游仙支行 RMB650,000.00 2003.5.4 7.722% 绵阳工商银行游仙支行 RMB650,000.00 2003.6.4 7.722% 绵阳工商银行游仙支行 RMB650,000.00 2003.8.5 7.722% 绵阳工商银行游仙支行 RMB650,000.00 2003.9.5 7.722% 绵阳工商银行游仙支行 RMB650,000.00 2003.11.8 7.722% 绵阳工商银行游仙支行 RMB650,000.00 2003.12.8 7.722% 绵阳工商银行游仙支行 RMB750,000.00 2003.3.30 7.20% 绵阳工商银行游仙支行 RMB750,000.00 2003.6.30 7.56% 绵阳工商银行游仙支行 RMB750,000.00 2003.9.30 7.20% 绵阳工商银行游仙支行 RMB750,000.00 2003.12.31 7.20% 四川省经济技术投资担保公司 RMB1,950,000.00 1998.1.3 5.94% 农业银行绵阳市分行营业部 RMB2,600,000.00 农业银行绵阳市分行营业部 2002-12-31 2001-12-31 贷款单位 借款条件 金额 借款条件 中国信达资产管理公司成都办事处 担保 RMB25,237,467.83 担保 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 RMB1,300,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 RMB1,300,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 RMB1,300,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 RMB750,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 RMB750,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 RMB750,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 RMB200,000.00 担保抵押 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 绵阳工商银行游仙支行 抵押及担保 四川省经济技术投资担保公司 抵押 RMB2,000,000.00 抵押 农业银行绵阳市分行营业部 RMB700,000.00 担保 农业银行绵阳市分行营业部 RMB31,868,412.77 担保 合计 RMB36,887,467.83 说明：（1）中国信达资产管理公司成都办事处借款原为中国建设银行四川省分行岷江支行借款,1999 年根据债权转让通知建川岷江支行第6 号将该借款本金及利息转让给中国信达资产管理公司成都办事处。 （2）工商银行游仙区支行借款详见附注(六)－ 24－ （1）。上述借款已逾期未偿还情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 年利率 四川经济技术投资担保公司 1,950,000.00 1998.1.3 5.94% 合计 1,950,000.00 贷款单位 未按期偿还原因 预计还款期 四川经济技术投资担保公司 资金短缺 待定 合计 17.应付票据 应付票据期末余额11,000,000.00 元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18.应付账款 应付账款期末余额30,982,840.54 元中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 四川省纺织集团有限责任公司 2,013,892.48 2001年 货款 19． 预收账款 预收账款期末余额3,709,407.54 元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 20． 应付股利 投资者 2002-12-31 2001-12-31 期末欠付原因 个人股东 3,219,143.60 3,219,143.60 未领取 法人股东 150,000.00 150,000.00 未领取 合计 3,369,143.60 3,369,143.60 21.应交税金 税种 2002-12-31 2001-12-31 营业税 1,784,127.82 1,776,537.98 增值税 20,734,887.64 12,949,009.24 企业所得税 -478,259.68 110,977.53 土地使用税 3,104,576.22 2,738,357.52 房产税 2,840,083.36 2,346,516.89 个人所得税 6,254.25 101,332.64 城市维护建设税 1,906,573.19 1,545,161.96 合计 29,898,242.80 21,567,893.76 22.其他应付款 其他应付款期末余额43,313,203.30 元中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 单位名称 金额 欠款时间 欠款内容 四川省纺织集团有限责任公司 10,000,000.00 2002年 借款 23.预提费用 项目 2002-12-31 2001-12-31 利息 1,840,299.03 1,715,111.31 保险费 121,626.50 合计 1,840,299.03 1,836,737.81 24.长期借款 2002-12-31 贷款单位 金额 期限 年利率 绵阳工商银行 2001.4.11- 游仙区支行 650,000.00 2004.2.10 7.722% 绵阳工商银行 2001.4.11- 游仙区支行 650,000.00 2004.3.10 7.722% 绵阳工商银行 2001.4.12- 游仙区支行 650,000.00 2004.5.11 7.839% 绵阳工商银行 2001.4.12- 游仙区支行 650,000.00 2004.6.11 7.839% 绵阳工商银行 游仙区支行 650,000.00 2001.4.1-2004.7.1 7.839% 绵阳工商银行 游仙区支行 650,000.00 2001.4.1-2004.8.1 7.839% 绵阳工商银行 2001.4.17- 游仙区支行 650,000.00 2004.10.16 7.839% 绵阳工商银行 2001.4.17- 游仙区支行 650,000.00 2004.11.16 7.839% 绵阳工商银行 2001.4.18- 游仙区支行 650,000.00 2005.1.17 7.839% 绵阳工商银行 2001.4.18- 游仙区支行 650,000.00 2005.2.17 7.839% 绵阳工商银行 2001.4.19- 游仙区支行 950,000.00 2005.4.18 7.839% 绵阳工商银行 2001.4.19- 游仙区支行 900,000.00 2005.5.18 7.839% 绵阳工商银行 游仙区支行 310,000.00 1999.4.8-2005.6.30 7.56% 绵阳工商银行 游仙区支行 310,000.00 1999.4.8-2005.3.31 7.56% 绵阳工商银行 1999.4.8- 游仙区支行 750,000.00 2004.12.31 7.20% 绵阳工商银行 游仙区支行 750,000.00 1999.4.8-2005.9.30 7.56% 绵阳工商银行 游仙区支行 750,000.00 1999.4.8-2004.6.30 7.56% 绵阳工商银行 游仙区支行 750,000.00 1999.4.8-2004.3.31 7.20% 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 绵阳工商银行 游仙区支行 建设银行绵阳 1999.9.22- 市分行营业部 800,000.00 2004.12.31 6.03% 绵阳市财政局 200,000.00 不计息 绵阳市财产保 险公司 781,315.21 不计息 合计 13,751,315.21 2001-12-31 贷款单位 借款条件 金额 借款条件 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 650,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 950,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 900,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 310,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 310,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 750,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 750,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 750,000.00 担保 绵阳工商银行 担保及 抵押及 游仙区支行 抵押 750,000.00 担保 绵阳工商银行 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 1,300,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 650,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 650,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 650,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 650,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 650,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 650,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 750,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 750,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 绵阳工商银行 750,000.00 抵押及 游仙区支行 担保 建设银行绵阳 750,000.00 市分行营业部 抵押 1,200,000.00 抵押 绵阳市财政局 200,000.00 绵阳市财产保 险公司 781,315.21 合计 25,551,315.21 说明：（1）工商银行游仙区支行3087 万元长、短期借款的抵押物为四川省绵阳银峰纺织有限责任公司房屋所有权22,009.54M2， 土地使用权112,627.6M2； 同时由四川蜀联股份有限公司提供债务担保，其中820 万元长期借款将于2003 年度内到期的，列示于一年内到期的长期负债。 （2）建设银行绵阳市分行营业部80 万元长期借款的抵押物为四川省绵阳银峰纺织有限责任公司房产4322.96M2。 25． 长期应付款 项目 2001-12-31 本期增加 四川省纺织集团有限责任公司 79,000,000.00 合计 79,000,000.00 项目 本期减少 2002-12-31 四川省纺织集团有限责任公司 10,000,000.00 69,000,000.00 合计 10,000,000.00 69,000,000.00 26.专项应付款 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 科技三项费用 100,000.00 100,000.00 合计 100,000.00 100,000.00 说明：此专项应付款为四川省经济贸易委员会于2002 年1 月18 日拨入四川仁寿纺织有限责任公司科技三项费用100,000.00 元。 27.股本 本期增（减）变动 2001-12-31 配股 送股 公积金转股 一.期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 75,070,000.00 其中： 国家持有股份 75,070,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.非发起人股份 其中： 国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 4,500,000.00 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 3.优先股或其他 其中：转股配 未上市流通股份合计 79,570,000.00 二.已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,000,000.00 三.股份总数（股） 114,570,000.00 本期增（减）变动 其他 小计 2002-12-31 一.期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 75,070,000.00 其中： 国家持有股份 75,070,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.非发起人股份 其中： 国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 4,500,000.00 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 3.优先股或其他 其中：转股配 未上市流通股份合计 79,570,000.00 二.已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,000,000.00 三.股份总数（股） 114,570,000.00 以上实收股本业经原成都市蜀都会计师事务所验证。 28.资本公积 项目 2002-12-31 2001-12-31 土地评估增值准备 28,206,934.66 28,206,934.66 其他资本公积 3,280,075.87 3,280,075.87 合计 31,487,010.53 31,487,010.53 29.盈余公积 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 法定公益金 6,606,077.77 6,606,077.77 任意盈余公积 合计 6,606,077.77 6,606,077.77 30.未分配利润 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 未分配利润 7,697,450.71 -56,229,511.97 -48,532,061.26 31.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2002年度 2001年度 2002年度 纺织 316,489,250.81 367,331,275.95 328,667,291.16 合计 316,489,250.81 367,331,275.95 328,667,291.16 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001年度 2002年度 2001年度 纺织 365,564,898.02 -12,178,040.35 1,766,377.93 合计 365,564,898.02 -12,178,040.35 1,766,377.93 说明：主营业务毛利率本期比上期大幅下降系成本上升，产品销售价格下降所致。 32.其他业务利润 类别 2002年度 2001年度 其他业务收入 4,944,307.70 3,818,755.38 减：其他业务支出 3,485,490.31 2,256,978.72 其他业务利润 1,458,817.39 1,561,776.66 其他业务中报告期利润总额10%(含10%)以上的，分业务种类。 2002年度 2001年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 材料销售 3,404,216.34 2,754,050.03 650,166.31 96,926.71 劳务收入 829,189.36 680,639.22 148,550.14 403,485.50 加工费 48,000.00 13,670.00 34,330.00 仓储租赁 662,902.00 37,131.06 625,770.94 1,061,364.45 合计 4,944,307.70 3,485,490.31 1,458,817.39 1,561,776.66 33.财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 2,290,838.43 6,572,608.71 减：利息收入 89,365.19 345,290.64 汇兑损失 19,656.01 减：汇兑收益 其他 48,505.35 58,729.33 合计 2,249,978.59 6,305,703.41 34.投资收益 类别 2002年度 2001年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 权益法核算公司所有者权益净增(减) 股权投资差额摊销额 -650,777.77 -388,480.57 转让股权收益 长期投资减值准备 -12,050,000.00 合计 -650,777.77 -12,438,480.57 35.营业外收入 项目 2002年度 2001年度 赔偿收入 30,000.00 139,271.41 罚款收入 12,466.25 18,491.88 处理固定资产净收益 3,428.67 113,400.00 固定资产盘盈 163,141.59 其他 660.00 合计 209,696.51 271,163.29 36.营业外支出 项目 2002年度 2001年度 罚款支出 19,475.80 3,650.00 赞助捐赠支出 43,400.00 62,800.00 固定资产处理损失 84,130.82 91,731.47 赔偿支出 7,417.02 1,880.70 固定资产减值准备 150,000.00 83,993.15 其他 11,324.96 0.01 合计 315,748.60 244,055.32 (七)母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2002-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 811,832.18 2.16% 40,591.61 771,240.57 1-2年 164,506.96 0.44% 16,450.70 148,056.26 2-3年 2,412,526.08 6.40% 723,757.82 1,688,768.26 3-5年 4,103,579.23 10.90% 2,051,789.62 2,051,789.61 5年以上 30,168,125.22 80.10% 24,134,500.18 6,033,625.04 合计 37,660,569.67 100.00% 26,967,089.93 10,693,479.74 2001-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 363,376.21 1.03% 18,168.81 345,207.40 1-2年 633,501.17 1.79% 63,350.11 570,151.06 2-3年 4,099,979.63 11.59% 1,229,993.89 2,869,985.74 3-5年 544,519.06 1.54% 272,259.53 272,259.53 5年以上 29,738,758.51 84.05% 23,551,006.81 6,187,751.70 合计 35,380,134.58 100.00% 25,134,779.15 10,245,355.43 截止2002 年12 月31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 中国四川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 1996年 货款 香港资兴公司 1,832,913.86 1997年 货款 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1997年 货款 广东商业物资公司 1,181,359.08 1996年 货款 成都五一巾被厂 919,977.34 1996年 货款 应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 中国中川国际合作股份有限公司 5,300,000.00 4,240,000.00 香港资兴公司 1,832,913.86 1,166,331.09 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1,116,178.48 广东商业物资公司 1,181,359.08 945,087.26 成都五一巾被厂 919,977.34 735,981.87 单位名称 账龄 计提原因 中国中川国际合作股份有限公司 5年以上 逾期时间较长 香港资兴公司 5年以上 逾期时间较长 成都市纺织品进出口公司 5年以上 逾期时间较长 广东商业物资公司 5年以上 逾期时间较长 成都五一巾被厂 5年以上 逾期时间较长 2． 长期投资 (1)长期投资列示如下： 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 46,196,416.68 -6,439,794.49 39,756,622.19 减：减值准备 12,050,000.00 12,050,000.00 长期股权投资净额 34,146,416.68 27,706,622.19 合计 34,146,416.68 -6,439,794.49 27,706,622.19 (2)长期股权投资 a.股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 成本法核算单位 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 419,749 0.2% 490,649.00 成都量具股份有限公司 法人股 300,000 0.3% 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 法人股 50,000 0.03% 55,000.00 合计 被投资单位 2001-12-31 本期权益调整 现金红利 成本法核算单位 成都蜀都大厦股份有限公司 490,649.00 成都量具股份有限公司 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 55,000.00 合计 1,708,449.00 被投资单位 本期增(减) 2002-12-31 成本法核算单位： 成都蜀都大厦股份有限公司 490,649.00 成都量具股份有限公司 1,162,800.00 重庆华立控股股份有限公司 55,000.00 合计 1,708,449.00 b.其他股权投资 投资 被投资单位 期限 股权比例 初始投资额 一.权益法核算单位： 四川仁寿纺织有限责任公司 70.56% 11,321,400.18 四川省绵阳银峰棉纺织有限责 任公司 82.63% 24,205,177.85 小计 35,526,578.03 二.成本法核算单位： . 东莞市清溪镇银利山庄1号区 4.00% 12,050,000.00 广东惠州市火车西站合作开 发项目 11.70% 770,872.82 岷江有限公司成都办事处 15.00% 640,000.00 成都新天地产权交易公司 5.00% 104,055.26 深圳工贸公司 3.00% 50,000.00 深圳华龙公司 18.00% 50,000.00 成都九星塑编有限责任公司 60.00% 120,000.00 小计 13,784,928.08 合计 13,784,928.08 被投资单位 2001-12-31 本期权益调整 一.权益法核算单位 四川仁寿纺织有限责任公司 10,972,832.90 -955,496.22 四川省绵阳银峰棉纺织有限责 任公司 19,730,206.70 -4,833,520.50 小计 30,703,039.60 -5,789,016.72 二.成本法核算单位 东莞市清溪镇银利山庄1号区 12,050,000.00 广东惠州市火车西站合作开 发项目 770,872.82 岷江有限公司成都办事处 640,000.00 成都新天地产权交易公司 104,055.26 深圳工贸公司 50,000.00 深圳华龙公司 50,000.00 成都九星塑编有限责任公司 120,000.00 小计 13,784,928.08 合计 44,487,967.68 本期股权投资 被投资单位 累计权益调整 差额摊销 一.权益法核算单位 四川仁寿纺织有限责任公司 -1,051,696.82 -378,549.98 四川省绵阳银峰棉纺织有限责 任公司 -9,357,853.85 -272,227.79 小计 -10,409,550.67 -650,777.77 二.成本法核算单位 东莞市清溪镇银利山庄1号区 广东惠州市火车西站合作开 发项目 岷江有限公司成都办事处 成都新天地产权交易公司 深圳工贸公司 深圳华龙公司 成都九星塑编有限责任公司 小计 合计 本期股权投 被投资单位 资准备增加 2002-12-31 一.权益法核算单位 四川仁寿纺织有限责任公司 9,638,786.70 四川省绵阳银峰棉纺织有限责 任公司 14,624,458.41 小计 24,263,245.11 二.成本法核算单位 东莞市清溪镇银利山庄1号区 12,050,000.00 广东惠州市火车西站合作开 发项目 770,872.82 岷江有限公司成都办事处 640,000.00 成都新天地产权交易公司 104,055.26 深圳工贸公司 50,000.00 深圳华龙公司 50,000.00 成都九星塑编有限责任公司 120,000.00 小计 13,784,928.08 合计 38,048,173.19 四川仁寿纺织有限责任公司、四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司执行的会计政策与公司会计政策一致。 c.股权投资差额 被投资单位 摊销期限 初始金额 2001-12-31 本期增(减) 四川仁寿纺织有限责任公司 10年 3,785,500.18 3,533,133.50 四川省绵阳银峰棉纺织有 限责任公司 10年 2,722,277.85 2,586,163.96 合计 6,507,778.03 6,119,297.46 被投资单位 本期摊销 本期累计摊销 2002-12-31 四川仁寿纺织有限责任公司 378,549.98 630,916.66 3,154,583.52 四川省绵阳银峰棉纺织有 限责任公司 272,227.79 408,341.68 2,313,936.17 合计 650,777.77 1,039,258.34 5,468,519.69 d.长期股权投资减值准备 项目 2001-12-31 本期增加 本期减少 东莞市清溪镇银利山庄1号区 12,050,000.00 合计 12,050,000.00 项目 2002-12-31 计提原因 东莞市清溪镇银利山庄1号区 12,050,000.00 经营亏损 合计 12,050,000.00 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 纺织 96,467,750.15 233,044,825.23 125,143,351.58 241,591,236.78 主营业务毛利 行业 2002年度 2001年度 纺织 -28,675,601.43 -8,546,411.55 4.投资收益 类别 2002年度 2001年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 权益法核算公司所有者权益净增(减) -5,789,016.72 -4,620,533.95 股权投资差额摊销额 -650,777.77 -388,480.57 转让股权收益 长期投资减值准备 -12,050,000.00 合计 -6,439,794.49 -17,059,014.52 (八)关联方关系及交易 1、 关联方概况 (1)与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注(五).2 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系但有交易往来的关联方。 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股份比例 主营业务 四川省纺织集团有 限责任公司 四川成都 6800万元 43.70% 纺织品及原料 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 四川省纺织集团有 限责任公司 控股股东 国有独资公司 杜世弘 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2002-12-31 本期增加(减少) 2001-12-31 四川省纺织集团有限责任公司 6800万元 6800万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化。 企业名称 2002-12-31 比例 本期增加(减少) 四川省纺织集团有限责任公司 50,070,000.00 43.70% 合计 50,070,000.00 43.70% 企业名称 2001-12-31 比例 四川省纺织集团有限责任公司 50,070,000.00 43.70% 合计 50,070,000.00 43.70% (2)不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 四川蜀联股份有限公司 其法定代表人与公司副董事长为同一人 成都鑫兴印染有限公司 同一母公司 四川纺织集团江油棉纺厂 同一母公司 成都市纺织品进出口公司 本公司股东 仁寿棉纺织厂 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂 同一母公司 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 同一母公司 2、 关联方交易事项 (1)采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 2002年度 关联方名称 金额 占年度购货比例 成都九星纺织集团公司 四川省纺织集团有限责任公司 5,083,190.52 2.79% 四川蜀联股份有限公司 32,296,992.29 17.70% 合计 37,380,182.81 2001年度 关联方名称 金额 占年度购货比例 成都九星纺织集团公司 174,208.55 0.08% 四川省纺织集团有限责任公司 31,129,085.72 13.69% 四川蜀联股份有限公司 26,502,726.54 11.65% 合计 57,806,020.81 25.42% 说明：向关联公司采购原料的价格据购销双方签订的合同和协议，按市场价确认。 (2)销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 2002年度 关联方名称 金额 占年度销货比例 成都鑫兴印染有限公司 1,754,119.62 0.55% 四川纺织集团江油棉纺织厂 四川省纺织集团有限责任公司 合计 1,754,119.62 2001年度 关联方名称 金额 占年度销货比例 成都鑫兴印染有限公司 1,256,424.45 0.34% 四川纺织集团江油棉纺织厂 186,028.76 0.05% 四川省纺织集团有限责任公司 511,575.23 0.14% 合计 1,954,028.44 0.535 说明：向关联公司销售货物的价格根据购销双方签订的合同和协议，在依据市场定价的一般原则基础上，结合订货的数量、质量、交货期、结算方式等因素综合确定。 (3)担保事项 截至2002 年12 月31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金额 四川蜀联股份有限公司 30,870,000.00 四川蜀联股份有限公司 6,400,000.00 四川省纺织集团有限责任公司 5,000,000.00 四川省纺织集团有限责任公司 2,000,000.00 合计 44,270,000.00 关联方名称 期限 四川蜀联股份有限公司 2001.3.20-2006.3.20(工行) 四川蜀联股份有限公司 2002.6.28-2003.9.25(农行) 四川省纺织集团有限责任公司 2002.4.3-2003.2.23(中信实业银行) 四川省纺织集团有限责任公司 2002.8.12-2003.2.12(成都市商业银行) 合计 3、 关联方应收应付款项余额 金额 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 应收帐款： 成都市纺织品进出口公司 1,395,223.10 1,395,223.10 成都鑫兴印染有限公司 2,052,319.95 其他应收款： 成都鑫兴印染有限公司 8,670,541.73 8,696,963.06 四川蜀联股份有限公司 1,316,075.00 成都九星纺织集团公司 1,269,235.75 四川省纺织集团有限责任公司 1,383,801.41 1,383,801.41 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 3,321,641.74 5,947,326.99 绵阳银峰棉纺织厂 4,305,545.72 885,804.00 预付帐款 四川省纺织集团有限责任公司 26,682.09 14,545,650.05 四川蜀联股份有限公司 3,586,794.27 预收帐款： 四川蜀联股份有限公司 63,015.85 应付帐款： 成都九星纺织集团公司 4,899,894.85 四川省纺织集团有限责任公司 1,540,575.47 481,322.54 四川蜀联股份有限公司 329,772.04 其他应付款 四川省九星纺织集团公司 9,685,024.31 四川省纺织集团有限责任公司 10,000,000.00 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 2,708,699.20 1,458,993.63 长期应付款： 四川省纺织集团有限责任公司 69,000,000.00 79,000,000.00 占各项目款项余额比例 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 应收帐款： 成都市纺织品进出口公司 3.55% 3.69% 成都鑫兴印染有限公司 5.23% 其他应收款： 成都鑫兴印染有限公司 30.71% 33.77% 四川蜀联股份有限公司 5.11% 成都九星纺织集团公司 4.50% 四川省纺织集团有限责任公司 4.90% 5.37% 四川省纺织集团仁寿棉纺织厂 11.77% 23.10% 绵阳银峰棉纺织厂 15.25% 3.44% 预付帐款 四川省纺织集团有限责任公司 0.18% 47.83% 四川蜀联股份有限公司 11.93% 预收帐款： 四川蜀联股份有限公司 0.84% 应付帐款： 成都九星纺织集团公司 11.74% 四川省纺织集团有限责任公司 6.08% 1.52% 四川蜀联股份有限公司 1.30% 其他应付款 四川省九星纺织集团公司 22.36% 四川省纺织集团有限责任公司 23.09% 绵阳银峰棉纺织厂物业管理公司 6.25% 7.29% 长期应付款： 四川省纺织集团有限责任公司 100.00% 100.00% (九)或有事项 截止2002 年12 月31 日本公司无重大或有事项。 (十)承诺事项 截止2002 年12 月31 日本公司无重大承诺事项。 (十一)资产抵押情况 截至2002 年12 月31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额 房屋(四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司) 15,112,384.60 土地使用权(四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司) 24,998,651.20 房屋(四川仁寿纺织有限责任公司) 35,104,989.66 土地使用权(四川仁寿纺织有限责任公司) 22,310,589.29 机器设备(四川仁寿纺织有限责任公司) 44,631,089.21 抵押物 取得贷款，银行票据的金额 房屋(四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司) 32,570,000.00 土地使用权(四川省绵阳银峰棉纺织有限责任公司) 31,370,000.00 房屋(四川仁寿纺织有限责任公司) 79,000,000.00 土地使用权(四川仁寿纺织有限责任公司) 同上 机器设备(四川仁寿纺织有限责任公司) 同上 (十二)资产负债表日后非调整事项 截止2002 年12 月31 日本公司无资产负债表日后非调整事项。 (十三)其他重大事项 公司与中国四川国际合作股份有限公司、成都永顺兴商行委托代理进口皮棉合同纠纷一案，经四川省成都市中级人民法院判决，中国四川国际合作股份有限公司、成都永顺兴商行共同清偿本公司货款5,264,213.75 元，赔偿公司货款的利息损失（从1995 年8 月21 日起按银行同期流动资金贷款利率计算至付清之日止）、本案受理费36,510.00 元、其他诉讼费21,906.00 元，由上述两家公司承担。中国四川国际合作股份有限公司收到判决书后，上诉于四川省高级人民法院。经四川省高级人民法院裁决，发回成都市中级人民法院重审，成都市中级人民法院（2001） 成经初字第625 号民事判决由中国四川国际合作股份有限公司清偿本公司货款5,264,213.75 元的50%。 本公司对此判决不服，于2002年6 月14 日上诉于四川省高级人民法院，2002 年12 月5 日经四川省高级人民法院（2002） 川民终字373 号终审判决：由中国四川国际合作股份有限公司清偿本公司货款5,264,213.75 元及资金利息，第一、二审案件受理费36,510.00元、其他诉讼费21,906.00 元均由中国四川国际合作股份有限公司承担。以上款项于本判决生效后十日内履行完毕，但公司至今未收到上述款项。 (十四)资产减值准备明细表 项目 2001-12-31 本期增加数 一，坏账准备 28,281,868.73 7,341,628.81 其中：应收账款 25,474,476.42 1,666,315.22 其他应收款 2,807,392.31 5,675,313.59 二，短期投资跌价准备 其中：股票投资 三，存货跌价准备 8,294,411.68 2,552.23 原材料 151,672.76 2,552.23 产成品 8,142,738.92 四，长期投资减值准备 12,050,000.00 其中：长期股权投资 12,050,000.00 五，固定资产减值准备 14,011,113.02 132,974.97 其中：房屋建筑物 4,533,558.97 225.40 通用设备 1,445,209.33 78,601.76 专用设备 7,917,290.33 36,892.10 运输工具 115,054.39 电子设备 17,255.71 六，无形资产减值准备 七，在建工程减值准备 八，委托贷款减值准备 合计 62,637,393.43 7,477,156.01 项目 本期转回数 2002-12-31 一，坏账准备 35,623,497.54 其中：应收账款 27,140,791.64 其他应收款 8,482,705.90 二，短期投资跌价准备 其中：股票投资 三，存货跌价准备 5,701,887.09 2,595,076.82 原材料 154,224.99 产成品 5,701,887.09 2,440,851.83 四，长期投资减值准备 12,050,000.00 其中：长期股权投资 12,050,000.00 五，固定资产减值准备 225.40 14,143,862.59 其中：房屋建筑物 4,533,784.37 通用设备 1,523,811.09 专用设备 7,954,182.43 运输工具 225.40 114,828.99 电子设备 17,255.71 六，无形资产减值准备 七，在建工程减值准备 八，委托贷款减值准备 合计 5,702,112.49 64,412,436.95 (十五)相关指标计算表 1.本公司2002 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -13.27% -10.45% -0.12 -0.12 营业利润 -54.62% -43.01% -0.50 -0.50 净利润 -54.00% -42.52% -0.49 -0.49 扣除非经营性损益后的利润- 53.90% -42.44% -0.49 -0.49 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE=P/E0+NP÷ 2+Ei× Mi÷ M0-Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS） 的计算公式如下： P EPS=-------------------------------- S0+S1+Si× Mi÷ M0-Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 公司2002 年扣除非经常性损益为营业外收支净额-106,052.09 元，2001 年扣除非经常性损益为营业外收支净额27,107.97 元。 上述2002 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制 第十二节备查文件36一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 四川第一纺织股份有限公司 二00三年二月十七日 附表(一) 合并资产负债表 编制单位:四川第一纺织股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 期末数 资产 附注 母公司 流动资产： 货币资金 1 1,218,837.01 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 10,693,479.74 其他应收款 3 7,177,457.12 预付帐款 4 4,382,987.16 应收补贴款 存货 5 11,124,610.90 待摊费用 6 300,918.93 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 34,898,290.86 长期投资： 长期股权投资 7 27,706,622.19 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 27,706,622.19 固定资产： 固定资产原价 8 315,857,987.48 减：累计折旧 8 190,092,111.57 固定资产净值 8 125,765,875.91 减：固定资产减值准备 9 13,993,862.59 固定资产净额 111,772,013.32 工程物资 10 在建工程 11 固定资产清理 固定资产合计 111,772,013.32 无形资产及其他资产： 无形资产 12 26,182,260.97 长期待摊费用 13 24,491.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,206,751.97 递延税项： 递延税款借项 资产总计 200,583,678.34 期末数 资产 合并 流动资产： 货币资金 6,143,318.99 短期投资 14,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 12,108,931.53 其他应收款 19,746,959.74 预付帐款 12,053,921.00 应收补贴款 存货 37,959877.99 待摊费用 362,090.27 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 88,389,099.52 长期投资： 长期股权投资 3,573,377.08 长期债权投资 合并价差 5,468,519.69 长期投资合计 9,041,896.77 固定资产： 固定资产原价 438,188,125.73 减：累计折旧 206,430,984.36 固定资产净值 231,757,141.37 减：固定资产减值准备 14,143,862.59 固定资产净额 217,613,278.78 工程物资 247,437.52 在建工程 50,000.00 固定资产清理 固定资产合计 217,910,716.30 无形资产及其他资产： 无形资产 70,703,073.97 长期待摊费用 344,357.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 71,047,430.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 386,389,143.57 年初数 资产 母公司 流动资产： 货币资金 4,384,118.58 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 10,245,355.43 其他应收款 12,828,940.38 预付帐款 19,016,304.25 应收补贴款 存货 29,875,852.82 待摊费用 12,470.70 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 76,363,042.16 长期投资： 长期股权投资 34,146,416.68 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 34,146,416.68 固定资产： 固定资产原价 316,195,313.57 减：累计折旧 177,392,285.70 固定资产净值 138,803,027.87 减：固定资产减值准备 14,011,113.02 固定资产净额 124,791,914.85 工程物资 在建工程 68,600.84 固定资产清理 固定资产合计 124,860,515.69 无形资产及其他资产： 无形资产 26,820,852.73 长期待摊费用 32,887.88 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,853,740.61 递延税项： 递延税款借项 资产总计 262,223,715.14 年初数 资产 合并 流动资产： 货币资金 8,860,815.33 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 12,285,552.54 其他应收款 22,943,030.66 预付帐款 30,412,040.21 应收补贴款 存货 60,076,971.56 待摊费用 151,972.61 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 134,730,382.91 长期投资： 长期股权投资 3,573,377.08 长期债权投资 合并价差 6,119,297.46 长期投资合计 9,692,674.54 固定资产： 固定资产原价 431,010,746.96 减：累计折旧 183,478,181.38 固定资产净值 247,532,565.58 减：固定资产减值准备 14,011,113.02 固定资产净额 233,521,452.56 工程物资 177,612.73 在建工程 204,084.33 固定资产清理 固定资产合计 233,903,149.62 无形资产及其他资产： 无形资产 72,658,915.36 长期待摊费用 271,236.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 72,930,151.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 451,256,358.83 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 合并资产负债表续 编制单位:四川第一纺织股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 期末数 负债和股东权益 附注 母公司 流动负债： 短期借款 14 8,000,000.00 应付票据 16 应付帐款 17 22,217,367.43 预收帐款 18 978,797.67 应付工资 应付福利费 -1,042,630.86 应付股利 19 3,369,143.60 应交税金 20 9,701,228.93 其他应交款 1,687,402.47 其他应付款 21 28,027,997.07 预提费用 22 1,248,826.43 预计负债 一年内到期的长期负债 15 21,718,412.77 其他流动负债 流动负债合计 95,906,545.51 长期负债： 长期借款 23 应付债券 长期应付款 24 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 546,105.79 负债合计 96,452,651.30 少数股东权益： 股东权益 股本 25 114,570,000.00 减已归还投资 股本净额 25 114,570,000.00 资本公积 26 31,487,010.53 盈余公积 27 6,606,077.77 其中：法定公益金 未分配利润 28 -48,532,061.26 外币报表折算差额 股东权益合计 104,131,027.04 负债和股东权益合计 200,583,678.34 期末数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 31,080,000.00 应付票据 11,000,000.00 应付帐款 30,982,840.54 预收帐款 3,709,407.54 应付工资 372,953.22 应付福利费 3,394,966.05 应付股利 3,369,143.60 应交税金 29,898,242.80 其他应交款 2,736,994.01 其他应付款 43,313,203.30 预提费用 1,840,299.03 预计负债 一年内到期的长期负债 31,868,412.77 其他流动负债 流动负债合计 193,566,462.86 长期负债： 长期借款 13,751,315.21 应付债券 长期应付款 69,000,000.00 专项应付款 100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 82,851,315.21 递延税项： 递延税款贷项 546,105.79 负债合计 276,963,883.86 少数股东权益： 5,294,232.67 股东权益 股本 114,570,000.00 减已归还投资 股本净额 114,570,000.00 资本公积 31,487,010.53 盈余公积 6,606,077.77 其中：法定公益金 未分配利润 -48,532,061.26 外币报表折算差额 股东权益合计 104,131,027.04 负债和股东权益合计 386,389,143.57 年初数 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 23,000,000.00 应付票据 应付帐款 26,970,648.55 预收帐款 2,477,715.95 应付工资 应付福利费 -953,184.21 应付股利 3,369,143.60 应交税金 9,202,004.51 其他应交款 1,614,832.10 其他应付款 9,043,204.90 预提费用 1,355,237.11 预计负债 一年内到期的长期负债 25,237,467.83 其他流动负债 流动负债合计 101,317,070.34 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 546,105.79 负债合计 101,863,176.13 少数股东权益： 股东权益 股本 114,570,000.00 减已归还投资 股本净额 114,570,000.00 资本公积 31,487,010.53 盈余公积 6,606,077.77 其中：法定公益金 6,606,077.77 未分配利润 7,697,450.71 外币报表折算差额 股东权益合计 160,360,539.01 负债和股东权益合计 262,223,715.14 年初数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 33,830,000.00 应付票据 7,000,000.00 应付帐款 41,753,328.96 预收帐款 7,534,795.08 应付工资 148,937.00 应付福利费 2,569,538.70 应付股利 3,369,143.60 应交税金 21,567,893.76 其他应交款 2,568,470.97 其他应付款 20,023,112.67 预提费用 1,836,737.81 预计负债 一年内到期的长期负债 36,887,467.83 其他流动负债 流动负债合计 179,089,426.38 长期负债： 长期借款 25,551,315.21 应付债券 长期应付款 79,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 104,551,315.21 递延税项： 递延税款贷项 546,105.79 负债合计 284,186,847.38 少数股东权益： 6,708,972.44 股东权益 股本 114,570,000.00 减已归还投资 股本净额 114,570,000.00 资本公积 31,487,010.53 盈余公积 6,606,077.77 其中：法定公益金 6,606,077.77 未分配利润 7,697,450.71 外币报表折算差额 股东权益合计 160,360,539.01 负债和股东权益合计 451,256,358.83 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 附表(二) 合并利润表 编制单位:四川第一纺织股份有限公司 2002年度 单位:元 本年实际数 项目 附注 母公司 一.主营业务收入 29 96,467,750.15 减：主营业务成本 29 125,143,351.58 主营业务税金及附加 275,702.53 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) -28,951,303.96 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 30 832,166.74 减营业费用 966,462.85 管理费用 19,440,561.10 财务费用 31 1,245,415.38 三.营业利润(亏损以“-”号填列) -49,771,576.55 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 32 -6,439,794.49 补贴收入 营业外收入 33 8,028.67 减：营业外支出 34 26,169.60 四.利润总额(亏损以“-”号填列) -56,229,511.97 减：所得税 少数股东损益 五.净利润(净亏损以“-”号填列) -56,229,511.97 本年实际数 项目 合并 一.主营业务收入 316,489,250.81 减：主营业务成本 328,667,291.16 主营业务税金及附加 1,639,397.52 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) -13,817,437.87 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,458,817.39 减营业费用 4,037,306.52 管理费用 38,230,753.50 财务费用 2,249,978.59 三.营业利润(亏损以“-”号填列) -56,876,659.09 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -650,777.77 补贴收入 营业外收入 209,696.51 减：营业外支出 315,748.60 四.利润总额(亏损以“-”号填列) -57,633,488.95 减：所得税 10,762.79 少数股东损益 -1,414,739.77 五.净利润(净亏损以“-”号填列) -56,229,511.97 上年累计数 项目 母公司 一.主营业务收入 233,044,825.23 减：主营业务成本 241,591,236.78 主营业务税金及附加 1,795,041.58 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) -10,341,453.13 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,487,359.89 减营业费用 2,392,815.00 管理费用 29,616,299.74 财务费用 4,594,215.35 三.营业利润(亏损以“-”号填列) -45,457,423.33 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -17,059,014.52 补贴收入 营业外收入 131,801.29 减：营业外支出 100,955.53 四.利润总额(亏损以“-”号填列) -62,485,592.09 减：所得税 170,299.11 少数股东损益 五.净利润(净亏损以“-”号填列) -62,655,891.20 上年累计数 项目 合并 一.主营业务收入 367,331,275.95 减：主营业务成本 365,564,898.02 主营业务税金及附加 2,746,194.14 二.主营业务利润(亏损以“-”号填列) -979,816.21 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,561,776.66 减营业费用 4,570,255.52 管理费用 40,259,222.53 财务费用 6,305,703.41 三.营业利润(亏损以“-”号填列) -50,553,221.01 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -12,438,480.57 补贴收入 营业外收入 271,163.29 减：营业外支出 244,055.32 四.利润总额(亏损以“-”号填列) -62,964,593.61 减：所得税 682,514.86 少数股东损益 -991,217.27 五.净利润(净亏损以“-”号填列) -62,655,891.20 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员： 补充资料 上年累计数 项目 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 本年实际数 项目 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 附表(三) 合并利润分配表 编制单位:四川第一纺织股份有限公司 2002年度 单位:元 本年实际数 项目 附注 母公司 一.净利润(净亏损以“-”号填列) -56,229,511.97 加：年初未分配利润 7,697,450.71 其他转入 二.可供分配的利润 -48,532,061.26 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三.可供投资者分配的利润 -48,532,061.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四.未分配利润 -48,532,061.26 本年实际数 项目 合并 一.净利润(净亏损以“-”号填列) -56,229,511.97 加：年初未分配利润 7,697,450.71 其他转入 二.可供分配的利润 -48,532,061.26 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三.可供投资者分配的利润 -48,532,061.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四.未分配利润 -48,532,061.26 上年累计数 项目 母公司 一.净利润(净亏损以“-”号填列) -62,655,891.20 加：年初未分配利润 45,278,986.19 其他转入 25,074,355.72 二.可供分配的利润 7,697,450.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三.可供投资者分配的利润 7,697,450.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四.未分配利润 7,697,450.71 上年累计数 项目 合并 一.净利润(净亏损以“-”号填列) -62,655,891.20 加：年初未分配利润 45,278,986.19 其他转入 25,074,355.72 二.可供分配的利润 7,697,450.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三.可供投资者分配的利润 7,697,450.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四.未分配利润 7,697,450.71 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 附表: 净资产收益率和每股收益计算表 2002年度 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营利润 -13.27 -10.45 营业利润 -54.62 -43.01 净利润 -54.00 -42.52 扣除非经营性损 益后的净利润 -53.90 -42.44 2002年度 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营利润 -0.12 -0.12 营业利润 -0.50 -0.50 净利润 -0.49 -0.49 扣除非经营性损 益后的净利润 -0.49 -0.49 2001年度 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营利润 -0.61 -0.51 营业利润 -31.52 -26.40 净利润 -39.07 -32.72 扣除非经营性损 益后的净利润 -39.09 -32.73 2001年度 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营利润 -0.0086 -0.0086 营业利润 -0.44 -0.44 净利润 -0.55 -0.55 扣除非经营性损 益后的净利润 -0.55 -0.55 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 附表四 合并现金流量表 编制单位:四川第一纺织股份有限公司 2002年度 单位:元 附注 金额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 110,802,734.28 收到的税费返还 886,913.43 收到的其他与经营活动有关的现金 1,187,794.71 现金流入小计 112,877,442.42 购买商品接受劳务支付的现金 74,348,445.85 支付给职工以及为职工支付的现金 30,795,517.43 支付的各项税费 3,217,584.06 支付的其他与经营活动有关的现金 2,642,746.92 现金流出小计 111,004,294.26 经营活动产生的现金流量净额 1,873,148.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 115,680.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 115,680.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他投资有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 115,680.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 其中子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 借款所收到的现金 17,468,918.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,531.70 现金流入小计 17,476,449.70 偿还债务所支付的现金 21,468,918.00 分配股利利润或偿付利润所支付的现金 1,161,641.43 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 22,630,559.43 筹资活动产生的现金流量净额 -5,154,109.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,165,281.57 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 372,903,302.37 收到的税费返还 1,486,913.43 收到的其他与经营活动有关的现金 4,102,138.29 现金流入小计 378,492,354.09 购买商品接受劳务支付的现金 279,268,810.68 支付给职工以及为职工支付的现金 66,885,308.69 支付的各项税费 9,569,622.45 支付的其他与经营活动有关的现金 5,058,914.62 现金流出小计 360,782,656.44 经营活动产生的现金流量净额 17,709,697.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 139,130.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 139,130.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,243,666.92 投资所支付的现金 14,000.00 支付的其他投资有关的现金 现金流出小计 6,257,666.92 投资活动产生的现金流量净额 -6,118,536.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 其中子公司吸收少数股东权益投资的收到的现金 借款所收到的现金 53,133,918.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,266,622.07 现金流入小计 54,400,540.07 偿还债务所支付的现金 65,719,942.26 分配股利利润或偿付利润所支付的现金 2,989,254.88 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 68,709,197.14 筹资活动产生的现金流量净额 -14,308,657.07 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,717,496.34 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 附注: 附注 金额 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -56,229,511.97 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 1,268,036.70 固定资产折旧 12,970,881.03 无形资产摊销 638,591.76 长期待摊费用摊销 8,396.88 待摊费用减少(减：增加) -288,448.23 预提费用的增加(减：减少) -106,410.68 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 19,590.93 固定资产报废损失 财务费用 1,245,415.38 投资损失减收益 6,439,794.49 递延税款贷项(减：借项） 存货的减少(减：增加) 23,509,434.09 经营性应收项目的减少(减：增加) 14,185,192.78 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,787,815.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,873,148.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,218,837.01 减现金的期初余额 4,384,118.58 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,165,281.57 金额 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -56,229,511.97 加：少数股东损益 -1,414,739.77 加：计提的资产减值准备 1,775,043.52 固定资产折旧 23,269,455.86 无形资产摊销 1,955,841.39 长期待摊费用摊销 113,912.06 待摊费用减少(减：增加) -210,117.66 预提费用的增加(减：减少) 3,561.22 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 80,702.15 固定资产报废损失 财务费用 2,249,978.59 投资损失减收益 650,777.77 递延税款贷项(减：借项） 存货的减少(减：增加) 27,816,428.43 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,695,926.37 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,047,560.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,709,697.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,143,318.99 减现金的期初余额 8,860,815.33 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,717,496.34 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: |
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