西藏明珠股份有限公司2002年度报告
  作者：    日期：2003.02.20 14:10 http://www.stock2000.com.cn 中天网

                   西藏明珠股份有限公司2002年度报告

    重要提示：

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事贾映楷先生因事未出席公司第三届董事会第九次会议。

    本公司2002年度财务报告经四川君和会计师事务所审计并出具标准，无保留意见报告书。

    公司董事长何盛秋先生、总经理傅勇先生、财务负责人张天成先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。

    年度报告目录

    一、公司基本情况简介

    二、会计数据及业务数据摘要

    三、股本变化及股东情况

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    五、公司治理结构

    六、股东大会情况简介

    七、董事会报告

    八、监事会报告

    九、重要事项

    十、财务报告

    十一、备查文件目录

    一、公司基本情况简介

    1、公司名称

    法定中文名称：西藏明珠股份有限公司

    英文名称：Tibet Pearl Star co.,Ltd.

    英文缩写：TPS

    2、公司法定代表人：何盛秋

    公司总经理：傅勇

    3、公司董事会秘书：陈爱东

    联系地址：四川省成都市长顺中街88号

    电话：028-6600798

    传真：028-6600928

    电子信箱：[email protected]

    4、公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京西路224号

    公司办公地址：四川省成都市长顺中街88号

    邮政编码：610031

    公司国际互联网网址：HTTP://WWW.e-tibet.com

    电子信箱：[email protected]

    5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》

    登载年度报告的网址：HTTP://WWW.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    6、公司股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：西藏明珠

    股票代码：600873

    7、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期为1995年2月13日，地点在西藏自治区工商行政管理局。

    企业法人营业执照注册号：21966327-1

    税务登记号码：540100101300506

    公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所

    公司聘请的会计师事务所办公地址：四川省成都市城守东大街5971蓝光大厦20楼2015室

    二、会计数据和业务数据摘要

    一、1、本年度财务数据               单位：人民币元

利润总额                                                   -18,483,255.89

净利润                                                     -18,483,255.89

扣除非经常性损益后的净利润                                 -21,674,969.26

主营业务利润                                                25,017,891.51

其他业务利润                                                 1,867,415.98

营业利润                                                   -20,694,043.79

投资收益                                                     2,332,930.68

补贴收入

营业外收支净额                                                -122,142.78

经营活动产生的现金流量净额                                  14,673,920.04

现金及现金等价物净增减额                                    14,330,364.02

    扣除的非经常性损益项目：股权转让收益：3，313，856.15，营业外收入：161，656.86，营业外支出：283，799.64。

    2、公司前三年主要会计数据（单位：人民币元）

项目                               2002年                     2001年

主营业务收入                   34,964,098.43            50，438，007.14

利润总额                      -18,483,255.89           -35，474，567.86

净利润                        -18,483,255.89           -35，474，567.86

扣除非经常性损

益的净利润                    -21,674,969.26           -15，437，160.98

                                  2002.12.31                 2001.12.31

总资产                        433,502,179.75           415，014，026.40

股东权益(不含少               196,021,361.77           214，504，617.66

数股东权益)

经营活动产生的

现金流量净额                   14,673,920.04             7，492，309.45

项目                             本年比去年增减(%)        2000年(调整后)

主营业务收入                              -30.68          50，973，813.67

利润总额                                   47.90           5，204，605.17

净利润                                     47.90           5，204，605.17

扣除非经常性损

益的净利润                                -40.41           4，931，668.86

                                     本年末比去年              2000.12.31

                                     末增减(%)

总资产                                      4.46         437，945，465.17

股东权益(不含少                            -8.62         249，575，959.22

数股东权益)

经营活动产生的

现金流量净额                               95.86          13，555，986.14

    3、主要财务指标

项目                            2002年                   2001年

每股收益                        -0.171                   -0.328

净资产收益率(全

面摊薄%)                        -9.43                   -16.54

扣除非经常性损                 -11.06                    -7.20

益的净利润为基

础计算的净资产

收益率%

每股经营活动产                   0.136                    0.069

生的现金流量净

额

                             2002.12.31               2001.12.31

每股净资产                       1.811                    1.980

调整后每股净资产                 1.620                    1.950

项目                              本年比去年增                    2000年

                                      减(%)

每股收益                                47.87                      0.047

净资产收益率(全

面摊薄%)                                42.99                      2.10

扣除非经常性损                         -53.62                      1.98

益的净利润为基

础计算的净资产

收益率%

每股经营活动产                          97.11                      0.125

生的现金流量净

额

                                本年末比去年                   2000.12.31

                                末增减(%)

每股净资产                              -8.54                      2.293

调整后每股净资产                       -16.93                      2.252

    4、利润表附表

                                                       净资产收益率%

报告期利润                                      全面摊薄         加权平均

主营业务收入                                      12.76            12.19

营业利润                                         -10.56           -10.08

净利润                                            -9.43            -9.00

扣除非经常性损益后的净利润                       -11.06           -10.56

                                                       每股收益(元)

报告期利润                                       全面摊薄       加权平均

主营业务收入                                        0.2311         0.2311

营业利润                                           -0.1912        -0.1912

净利润                                             -0.1708        -0.1708

扣除非经常性损益后的净利润                         -0.2003        -0.2003

    5、公司在报告期内股东权益变动情况

项目                   股本              资本公积             盈余公积

期初数          108,236,603.00        175,144,449.38        10,500,045.09

本期增加

本期减少

期末数          108,236,603.00        175,547,675.68        10,500,045.09

项目                    法定公益金           未分配利润     股东权益合计

期初数                                    -79,779,706.11  214,504,617.66

本期增加

本期减少                                  -18,483,255.89  -18,483,255.89

期末数                                    -98,262,962.00  196,021,361.77

    变动原因:

    1、未分配利润上年期末数为-79,779,706.11元，本年度未分配利润-98,262,962.00元，减少-18,483,255.89元，是由于亏损所致。

    2、股东权益减少是由于公司经营亏损所致。

    三、股本变动及股东情况

    (一)、公司股份变动情况表数量单位：股

                      本次变动前            本次变动增减(＋，--)

                                 配股  送股  公积金转股  增发  其他  小计

1、未上市流通股份

(1)发起人股份

其中：

国家持有股份          48,638,000

境内法人持有股份       7,462,000

境外法人持有股份

其他

(2)募集法人股份

(3)内部职工股

(4)优先股或其他

未上市流通股份合计    56,100,000

2、已上市流通股份

(1)人民币普通股       52,136,600

(2)境内上市的外资股

境外上市的外资股

其他

已上市流通股份合计    52,136,600

3、股份总数          108,236,600

                                            本次变动后

1、未上市流通股份

(1)发起人股份

其中：

国家持有股份                                48,638,000

境内法人持有股份                             7,462,000

境外法人持有股份

其他

(2)募集法人股份

(3)内部职工股

(4)优先股或其他

未上市流通股份合计                          56,100,000

2、已上市流通股份

(1)人民币普通股                             52,136,600

(2)境内上市的外资股

境外上市的外资股

其他

已上市流通股份合计                          52,136,600

3、股份总数                                108,236,600

    (二)、股东情况介绍：

    （1）2002年末公司股东总数为23394户，其中国有法人股一户，境内法人股两户，社会公众股23391户。

    （2）持股前10位的股东情况如下：(单位:股)

名次     股东名称                    年末持股数量       持股比例(%)

1        西藏自治区国资经营公司     48,638,000              44.9

2        光大证券                    3,755,455               3.47

3        西藏自治区信托投资公司      3,730,000               3.45

4        西藏兴藏实业开发公司        3,730,000               3.45

5        国元证券                      979,600               0.91

6        中远运输                      569,100               0.53

7        陈东林                        268,658               0.25

8        王伟林                        200,650               0.18

9        江桂群                        159,000               0.15

10       尚昌华                        150,000               0.15

名次     股东名称                       质押或冻结的情况      股份性质

1        西藏自治区国资经营公司          无质押冻结           国有股

2        光大证券                              不详           流通股        

3        西藏自治区信托投资公司          无质押冻结           法人股

4        西藏兴藏实业开发公司            无质押冻结           法人股

5        国元证券                              不详           流通股

6        中远运输                              不详           流通股

7        陈东林                                不详           流通股

8        王伟林                                不详           流通股

9        江桂群                                不详           流通股

10       尚昌华                                不详           流通股

    （3）前十名股东关联关系或一致行动说明：前十名股东中发起人无关联关系；流通股股东之间未知其关联关系；也未知其一致行动人情况。

    (三)、公司控股股东情况介绍

    控股股东名称：西藏自治区国有资产经营公司

    法人代表：唐泽平

    注册资本：贰亿壹仟零柒拾贰万肆仟伍佰元

    经营范围：政府批准划转的产（股）权管理及经营，国有资产的增量投资、融资；企业资产重组、调剂、兼并、租赁、拍卖。

    报告期内控股股东无股权变动。

    本公司于2003年2月16日收到西藏自治区国有资产经营公司书面通知，国资公司于2003年2月16日与五洲集团和渤海实业分别签订了《股权转让协议》，并已将有关转让事项报财政部审批，具体详见本公司2003年2月18日在上海证券报的公告。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    (一)董事、监事和高级管理人员情况

    1、基本情况

姓名      性别    年龄      职务                           任期

何盛秋      男      50      董事长          2001年4月23日--2004年4月23日

房远林      男      52      副董事长        2001年4月23日--2004年4月23日

傅勇        男      36      董事兼总经理    2001年4月23日---2004年4月23日

张天成      男      52      董事兼副总经理  2001年4月23日---2004年4月23日

刘祝云      女      52      董事兼副总经理  2001年4月23日---2004年4月23日

贾映楷      男      60      董事            2001年4月23日---2004年4月23日

周尽        男      40      独立董事        2001年4月30日---2004年4月23日

王怀诚      男      47      独立董事        2001年4月30日---2004年4月23日

江春        男      55      董事            2001年4月23日---2004年4月23日

唐泽平      男      46      监事会主席      2001年4月23日---2004年4月23日

邓科奇      男      48      副总经理        2001年4月23日---2004年4月23日

何运孝      男      53      监事            2001年4月23日---2004年4月23日

许卫华      男      35      监事            2001年4月23日---2004年4月23日

陈爱东      男      32      董事会秘书      2001年12月6日---2004年4月23日

姓名                    年初             年末         持股份增减

                       持股数            持股数        变动原因

何盛秋                 10140            10140

房远林                  8450             8450

傅勇

张天成                  8450            18450            买入

刘祝云                  8450             8450

贾映楷

周尽

王怀诚

江春

唐泽平

邓科奇                  8480             8480

何运孝

许卫华

陈爱东

    董事、监事在股东单位任职情况

姓名               任职单位                                     职务

江春               西藏自治区信托投资公司                      副总经理

唐泽平             西藏国资经营公司                            董事长

    2、年度报酬数额情况

    (1)现任董事、监事、高级管理人员有10人在公司领取报酬，年度报酬总额为66万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为21万元。

    (2)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在5--8万之间的有的6人，3-5万之间的4人。

    (3)董事贾映楷先生、江春先生、独立董事周尽、王怀诚先生、监事长唐泽平先生除津贴外未在公司领取报酬。

    （三）聘任人员的情况

姓名          担任职务      聘任或解聘             担任时间

王怀诚        独立董事            聘任        2002年4月30日

周尽          独立董事            聘任        2002年4月30日

    4、截止2002年12月31日，公司共有员工749人，其中研究生2人，本科生30人，大专生200人，高中生300人，中专生70人，以下文化程度149人。专业构成为：生产人员398人，销售人员60人，技术人员200人，财务人员61人，行政人员200人。公司需承担费用的离退休员工为58人。

    五、公司治理结构

    （一）公司治理情况

    公司上市以来，严格按《公司法》、公司《章程》及有关法律法规的规定，建立了较完善的公司法人治理结构。主要表现如下:

    1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等的地位，能充分行使自己的权利；公司按《股东大会规范意见》要求，保证股东大会召集、召开合法、规范、有序；公司的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则，有效执行关联股东表决回避制度。

    2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经营活动；与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立，各自分开，保证了公司运作的独立性。

    3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。

    4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。全体监事依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督检查。

    5、绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以目标责任制和业绩考评为主；公司制订了《总经理工作细则》，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

    6、关于利益相关者：公司能充分维护利益相关者的合法权益，在公司内部实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康发展。

    7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和咨询，并指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸，公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定、真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

    公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。

    （二）、公司治理结构存在问题

    1、报告期内，公司《独立董事工作细则》有待建立完善。

    2、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》，有待建立和完善。

    公司将按照《上市公司治理准则》要求，结合公司实际情况尽快落实。

    (三)独立董事履行职责情况

    公司在2002年4月30日召开的2001年度股东大会上，审议通过了《关于董事会提名独立董事的议案》，聘任王怀诚、周尽为公司第三届董事会独立董事，自任职以来，两位董事认真参加了公司的董事会，并就公司有关资产处置等议案做出了客观公正的判断，维护了公司及广大投资者利益。

    六、股东大会情况简介

    （一）报告期内股东大会的通知、召集、召开情况。

    2002年3月28日公司在《上海证券报》上发布召开2001年度股东大会的公告，2002年4月30日在公司总部四川省成都市长顺中街88号805会议室召开第十次暨二OO一年度股东大会，到会股东9名，代表股份56150560股，占公司总股本10823.60万股的51.88％。

    （二）经股东大会审议,通过如下决议：

    1.《公司董事会2001年度工作报告》

    2.《公司2001年度财务决算报告》

    3.《公司2001年度利润分配方案》

    4.《公司2002年度经营计划和财务预算》

    5.《公司监事会2001年度工作报告》

    6.《关于续聘四川君和会计师事务所为公司2002年度审计机构并决定其报酬的议案》

    7.《关于修改公司章程的提案》

    8.《关于选举独立董事候选人的提案》

    9、《关于独立董事津贴的议案》

    本次会议决议刊登在二00二年五月九日的《上海证券报》上。

    （三）选举、更换公司董事、监事情况。

    报告期内选举了王怀诚、周尽为公司第三届董事会独立董事成员。

    七、董事会报告

    (一)公司主营业务的范围及其经营状况

    1、公司所处行业及在行业中的地位

    本公司属于旅游行业，是西藏旅游龙头企业之一。

    2、公司主营业务的范围及其经营状况

    公司主营业务为餐饮、客房出租、娱乐等业务。

    报告期内，公司保持持续经营状态，主要业务及行业政策未发生重大变化。公司主要子公司成都西藏饭店客房开始正常投入使用，并于8月顺利挂牌四星级酒店。围绕饭店升星后的客源转化，公司坚持优质优价，物有所值的经营方针，加大营销力度，强化内部管理，使新改造的成都西藏饭店较快得到市场认同，其鲜明的特色逐渐被中高档客源所接受。但受西藏饭店客房改造延期等影响，2002年全年收入较去年有较大下降，全年共实现主营业务收入3496万元，亏损1848万元。主要产品收入构成：

    单位：万元

分行业或分产品      主营业务收入  主营业务成本   毛利率%     主营业务收入

                                                             比上年增减%

餐饮收入                1607           634        60.55           -18.66

客房收入                1605             0       100              -37.65

其他收入                 284           163        42.61           -42.75

合计                    3496           797

其中：关

联交易                     0             0         0                0

关联交易

定价原则

关联交易

必要性、

持续性说

明

分行业或分产品                    主营业务成本     毛利率比

                                  比上年增减%      上年增减%

餐饮收入                               -17.99        -0.46

客房收入                                 0            0

其他收入

合计

其中：关

联交易                                   0            0

关联交易

定价原则

关联交易

必要性、

持续性说

明

    主要子公司的经营情况为：

    成都西藏饭店全年实现营业收入2657万元，亏损1229万元。

    喜玛拉雅酒店全年实现营业收入838万元，亏损215万元。

    四川西藏明珠国际旅行社全年实现营业收入1061万元，亏损11万元。

    四川明珠汽贸实现收入1089万元，亏损61.8万元。

    3、经君和会计师事务所审计，公司2002 年度净利润为-1848 元，成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因说明：

    报告期内，公司主营业务收入比上年减少31%，主营业务利润比上年减少37%，其他业务利润比上年减少67%，主要原因是公司子公司成都西藏饭店封闭改造造成相关收入减少所致；营业费用增加15%，主要原因是成都西藏饭店改造引起固定资产增加相应引起折旧增加及上四星更新客房用品增加所致；管理费用比上年减少57%，主要原因是公司本年度加大老欠款的催收力度，收回部分欠款转回坏帐准备及以前年度坏帐准备计提较为充分，本年新增计提减少所致；投资收益比上年增加112%，主要原因是上年度计提了1910 万元减值准备，本年度未计提，同时本年度因出售投资股权取得处置收益331 万元所致；净利润比上年度增加48%，主要原因是本年度加大老欠款的催收力度，收回部分欠款转回坏帐准备及以前年度坏帐准备计提较为充分，本年新增计提减少，同时上年度计提了1910 万元投资减值准备本年度未计提和本年度出售投资股权取得处置收益所致；现金及现金等价物比上年度增加96%，主要原因是本年度增加银行借款所致。

    4、公司主要供应商和客户情况

    公司向前五名客房供应商合计的采购金额占年度采购总额的50%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的16%。

    (二)公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无前次募集资金延续到本年度使用的投资项目。

    2、非募集资金的投资情况

    2002年公司董事会本着壮大主业，收缩战线的投资原则，主要对现有酒店资产进行改扩建投资，没有对外项目投资。具体项目为：

    (1)西藏饭店客房改造，2293.27万元，已完工。

    (2)西藏饭店客房消防工程，12.61万元，已完工。

    (3)西藏饭店17楼国际会议厅装修，7.15万元，已完工。

    (4)西藏饭店办公室改造，7.45万元，已完工。

    (5)西藏饭店停车场改造，73.13万元，已完工。

    (6)西藏饭店职工食堂改造，7.45万元，已完工。

    (7)西藏饭店锅炉房改造，19.8万元，已完工。

    (8)西藏饭店燃气锅炉改造，25.58万元，已完工。

    合计：2450.87万元

    西藏饭店客房整体改造于报告期内全部完成，升星后的西藏饭店的整体竞争力将大大提高，未来可望取得较好收益。

    (三)、整体财务状况与上年度发生重大变化的原因说明

    截止本报告期末，公司总资产43，350.22 万元，比上年增加1，848.82 万元，增长率4.46%，主要原因是公司增加银行借款所致；长期投资3，724.42 万元，比上年度减少999.33 万元，减少率21%，主要原因是公司出售投资股权所致；固定资产29，426.83 万元，比上年度增加2，333.89 万元，增加率9%，主要原因是公司子公司成都西藏饭店在建工程转固定资产所致；无形资产4,336.36 万元，比上年增加515.21 万元，增长率13%，主要原因是公司按有关要求将土地从存货科目调入所致；流动资产10，044.562 万元，比上年增加509.06 万元，增长率5%，主要原因是公司增加银行借款相应增加货币资金所致；流动负债16，179.84 万元，比上年增加3，188.28 万元，增长率25%，主要原因是公司长期借款调入一年到期的长期负债及预收2003 年春季糖酒会押金增加所致；长期负债7，568.24 万元，比上年增加508.86 万元，增长率7%，主要原因是公司增加银行长期借款所致；股东权益19，602.14 万元，比上年减少1，848.32 万元，减少率9%，主要原因是公司亏损转入未分配利润所致；

    其他重要变化的项目：货币资金6，105.54万元，比上年增加1，433.04万元，增长率31%，主要原因是公司增加银行借款相应增加银行存款所致；预付帐款0.35万元，比上年减少68万元，减少率99%，主要原因是公司收回预付款所致；存货1，795.67万元，比上年减少883.62万元，减少率33%，主要原因是公司将土地从存货科目调入无形资产科目核算所致；在建工程为零，比上年减少1380.66万元，减少率100%，主要原因是在建工程转固所致；长期待摊费用1，932.56万元，上年本科目余额为零，主要原因是公司子公司成都西藏饭店客房改造装修费用转入所致；短期借款6，716万元，比上年减少584万元，减少率8%，主要原因是公司减少短期银行借款所致；预收帐款552.83万元，比上年增加417.93万元，增长率310%，主要原因是2003年春季糖酒会押金增加所致；应交税金213.54万元，比上年增加69.46万元，增加率48%，主要原因是公司未交税款增加所致；其他应付款1，378.04万元，比上年减少274.57万元，减少率17%，主要原因是把财政借款从其他应付款科目调入短期借款科目核算所致；一年内到期的长期负债7，000万元，比上年增加3，700万元，增加率112%，主要原因是从长期借款科目调入核算所致；

    （四）生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响

    中国加入WTO后国际商务往来将增多，这将给酒店业带来较大的机遇，同时国外著名酒店集团将大规模进入本地市场，会使行业竞争进一步加剧，给公司经营带来较大的挑战。

    (五)董事会日常工作

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容

    报告期内共召开了七次董事会，会议情况及决议内容如下：

    (1)公司于2002年3月26日召开了三届三次董事会，审议通过了2001年度年报及摘要、公司章程修改、独立董事提名、续聘四川君和会计师事务所等议案。该决议刊登在3月28日的上海证券报上。

    (2)公司于2002年4月25日召开了三届四次董事会，审议通过了一季度财务报告。该决议刊登在4月27日的上海证券报上。

    (3)公司于2002年5月21日召开了三届五次董事会，审议通过了如下决议：

    ①同意转让锦绣花园项目的议案；

    ②同意对西藏饭店院内环境进行整体改造，该决议刊登在5月23日的上海证券报上。

    (4)公司于2002年6月10日召开了三届六次董事会会议，审议通过了如下议案：

    ①公司整改工作报告；

    ②公司建立现代企业制度的自查报告；

    ③增加公司子公司成都西藏饭店注册资本的议案（后因情况发生变化，未实际执行）；

    ④追补审议原公司为成都西蜀地基工程公司提供2000万元信用担保的议案，该决议刊登在6月12日的上海证券报上。

    (5)公司于2002年8月8日召开了三届七次董事会会议，会议审议通过了：

    ①公司2002年度半年度财务报告；

    ②调整2002年度经营计划的议案，该决议刊登在8月10日的上海证券报上。

    (6)公司于2002年9月10日召开了三届三次临时董事会，会议审议通过了：

    ①关于转让公司在大邑鲁家湾水电站股权的议案；

    ②关于转让公司在四川澳星公路公司股权的议案，该决议刊登在9月11日的上海证券报上。

    (7)公司于2002年10月17日召开了三届八次董事会，审议通过了三季度财务报告，该决议刊登在10月19日的上海证券报上。

    2、董事会对股东大会决议执行情况

    报告期内公司召开了第十次暨2001年度股东大会，董事会根据股东大会决议，逐一进行了落实。

    (六)公司存在的主要问题。

    一是经营环境不佳，市场竞争激烈，行业利润率低下。全国十多家主营旅游酒店业的上市公司大部分处于亏损境地，资产回报率极低。近几年，成都新建了不少星级酒店，包括外资、合资酒店，致使市场竞争十分激烈，公司的经营环境大大恶化。

    二是公司整体负债水平偏高、还本付息压力较大。

    目前公司总资产为4.33 亿元,净资产为1.96 亿元,负债2.37 亿元,其中流动负债1.31 亿元,长期负债0.85 亿元。由于公司经营现金流量较差，债务链条基本依靠借新债还旧债维持，还本付息压力极大并有债务风险隐患。

    三是公司资产结构不合理，主要资产沉淀在长线固定资产，低效资产比例较大，亟需资产盘活。

    公司现有的4 亿资产中，西藏饭店占1.9 亿,属较优质资产,正常年份赢利能力在800 万元左右;新明珠广场占1 亿元左右,资产虽有增值潜力,但经营以来则一直亏损,成为公司的经营包袱。其他如公司总部办公大楼、上海西藏大厦等资产，同样处于增值不赚钱的状况。这种资产结构不仅使公司背上了沉重的负债和财务费用，而且形成经营中的“木桶效应“，即西藏饭店资产支撑几乎公司全部资产，好资产的赢利不及差资产的亏损，公司面临极其强烈的资产盘活要求。

    (七)解决措施及对策

    根据公司的经营状况，公司召开了董事会认真研究了对策，认为公司要彻底走出困境，最好的出路是进行资产重组，通过资产置换，步入成长性行业，置入稳定、较好回报资产，使公司业绩优良，恢复融资能力，为全体股东谋求较好回报。

    (八)本年度利润分配预案或资本公积金转赠股本预案和2002年利润分配预测

    1、经君合会计师事务所审计，公司2002年度出现了较大亏损，2002年度公司拟不分配也不转增股本。以上利润分配预案须经本公司2002年度股东大会审议通过后实施。

    2、公司2003年利润分配预测

    考虑到公司发展需要，2003年度公司计划不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。

    八、监事会报告

    2002年度，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的权力，对公司的业务经营活动及董事会的运作进行监督，忠实地履行了公司章程赋予的职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。

    （一）监事会会议情况

    报告期内，公司监事会共召开了四次会议，全体监事列席了各次股东大会和董事会，其主要内容如下：

    2002年3月26日，公司召开了三届三次监事会，会议审议通过了公司2001年度监事会工作报告，该决议刊登在3月28日的上海证券报上。

    2002年4月25日，公司召开了三届四次监事会，会议通过了一季财务报告，该决议刊登在4月27日的上海证券报上。

    2002年8月8日，公司召开了三届五次监事会，审议通过2002年度中期报告及其摘要，该决议刊登在8月10日的上海证券报上。

    2002年10月17日是，公司召开了三届六次监事会，审议通过了2002年度三季度财务报告，该决议刊登在10月19日的上海证券报上。

    （二）监事会工作报告

    监事会在报告期内通过一系列的监督、审核活动，认为：

    1、2002年度公司董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，其决策完全依照《公司法》及《公司章程》规定的程序进行。通过对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行的监督，认为公司在管理运作方面能遵照《公司法》和《公司章程》进行，严格遵守国家各项法律法规。

    2、报告期内未发现公司董事、总经理等高级管理人员在履行职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益及侵害股东利益的行为。

    3、公司在报告期内未使用募集资金、无变更募集资金行为。

    4、公司有关资产减值准备金的计提和核销程序合法，依据充分。

    九、重要事项

    1、本年度公司诉讼事项为：

    (1)本公司于1996年6月18日向成都兰地房地产公司购买憩园公寓，因开发商"一房几卖"，于1999年7月被起诉商业诈骗，法定代表人下落不明。本公司所购的二十五套商品房（包括按本公司房改政策向本公司职工回购的该公寓三套商品房）被成都市中级人民法院查封，本公司已提出异议并主张权利，本案至今无结果。此事件已在1999、2000、2001年年度报告中予以披露。该项房地产价值745.45万元,本公司对此项房地产已经计提了395.14万元的减值准备。

    (2)本公司向四川精图房地产开发有限公司购买精图大厦12层房屋,购买价格300万元。因该开发公司资金短缺，大厦停建，本公司所购房屋无法按时交付使用。为确保本公司的财产权利，本公司已提起诉讼并申请了财产保全。按谨慎性原则，本公司根据该房屋的状况计提了150万元的资产减值准备。

    (3)本公司向四川玖源房地产发展有限公司购买黄瓦街51号住宅楼，购买成本406.03万元。因该公司原因未能为本公司及时办理产权证明，本公司为确保本公司的财产权利已向法院提起了办理产权纠纷诉讼。

    (4) 中国银行西藏分行诉西藏饭店经贸部200万元贷款，本公司作为担保人成为第二被告承担担保责任，本公司诉西藏饭店经贸部追偿担保债务200万元及代其偿付的原担保债务350万元，上述两案为同一被告，且均已判决。该经贸部本年初结欠本公司款项共计654.71万元，本年度已收回414万元。余款240.71万元，正在清偿之中，预计不会产生损失。

    2、报告期内公司、公司董事江春受到了上海证券交易所内部通报批评。中国证监会拉萨特派办于2002年5月5日至5月13日对我公司进行了巡回检查，根据检查结果，下发了限期整改通知书。公司董事会于6月10日召开专题会议，审议通过了整改报告。该报告于7月4日在《上海证券报》上予以披露。针对整改要求，公司已于报告期内进行了逐项整改。

    3、报告期内公司控股股东未变更，第三届三次董事会选举王怀诚、周尽为公司独立董事。

    4、报告期内公司无关联交易事项。

    5、报告期内公司无委托理财情况。

    6、报告期内公司未改聘、解聘会计师事务所。

    7、公司对外担保事项：公司为成都西蜀地基工程公司提供的2000万元不可撤消的信用担保，贷款期限为1999年7月20日至2002年7月20日，该公司已到期归还贷款， 我公司的担保责任随之解除，此公告已刊登在2002年11月19日的《上海证券报》上；为西藏永大经济发展有限公司提供的2000万元信用担保，贷款期限为2001年3月6日至2003年3月6日，该公告已刊登在2001年4月7日的《上海证券报上》。根据证监会（2000）61号文件要求，本公司已与该公司签署了防范风险的备忘录，落实了具体监管办法。

    8、报告期内没有更改公司名称及股票名称问题。

    9、报告期内公司聘任四川君和会计师事务所为公司审计机构，2002年支付财务审计报酬20万元。该公司已连续三年为公司的审计机构。

    10、其他重要事项

    （1）报告期内，公司主要子公司成都西藏饭店客房改造于9月份全部完工，并于8月20日顺利挂牌四星。

    （2）报告期内，公司根据三届三次临时董事会决议，对大邑鲁家湾电站45.16%的股权进行了转让，转让价为500万元，产生了171.75万元损失。对四川澳星公路公司持有的10%的股权全部进行了转让，转让价为1200万元人民币，转让后产生收益603.41万元。该公告刊登在2002年9月12日的《上海证券报》上。

    (3)公司于2002年5月21日召开三届五次董事会，根据决议对公司锦绣花园别墅项目以150万元进行了处置，转让后实际发生处置损失85.6万元。该公告刊登在2002年5月23日《上海证券报》上。

    (4)基于证券投资的高风险性，根据董事会决定，将四川喜丰投资顾问有限公司股权予以了出售。本公司已在2002年半年报中披露该转让事项。

    (5)报告期内，公司子公司成都西藏饭店于2002年6月24日从中国银行西藏分行贷款3000万元，贷款利率为月息2.925‰，贷款期限2002年6月24日至2003年6月24日，贷款抵押物为西藏饭店6-14层。

    (6) 按本公司与西藏自治区石油公司、西藏自治区信托投资公司、西藏自治区对外贸易进出口公司、西藏自治区国有资产经营公司签订的《上海西藏大厦投资合同书》和《上海西藏大厦股份有限公司章程》的规定，本公司应向"上海西藏大厦股份有限公司"投资人民币7000.00万元，截止2002年12月31日本公司已到位投资2848.00万元。

    十、财务报告

    (一)审计报告

    审计报告

    君和审字(2003)第2009号

    西藏明珠股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表、2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及合并财务状况、2002年度经营成果及合并经营成果，2002年度现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    四川君和会计师事务所      中国注册会计师

    中国、四川、成都          中国注册会计师

    报告日期：2003年01月22日

    (二)财务报表

    资产负债表

    会企01 表

    编制单位：西藏明珠股份有限公司        2002年12月31日         单位：元

                                                       年末数

资产                             附注          合并数        母公司数

流动资产：

货币资金                          5-1      61,055,202.49   49,054,710.62

短期投资

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款                          5-2       1,138,818.30

其他应收款                        5-3      19,916,020.57   97,916,307.12

预付帐款                          5-4           3,500.00

应收补贴款

存货                              5-5      17,956,723.14   15,902,031.12

待摊费用                          5-6         375,337.73

一年内到期的长期债权投资

他流动资产

流动资产合计                              100,445,602.23  162,873,048.86

长期投资：

长期股权投资                      5-7      37,244,182.50  173,609,690.58

长期债权投资

长期投资合计                               37,244,182.50  173,609,690.58

其中：合并价差

其中：股权投资差额

固定资产：

固定资产原价                      5-8     294,268,284.42   27,892,512.83

减：累计折旧                      5-8      61,145,161.98    6,113,778.07

固定资产净值                              233,123,122.44   21,778,734.76

减：固定资产减值准备

固定资产净额                              233,123,122.44   21,778,734.76

工程物资

在建工程                          5-9

固定资产清理

固定资产合计                              233,123,122.44   21,778,734.76

无形资产及其他资产：

无形资产                         5-10      43,363,644.55    3,414,100.13

长期待摊费用                     5-11      19,325,628.03

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                     62,689,272.58    3,414,100.13

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                  433,502,179.75  361,675,574.33

                                                       年初数

资产                                           合并数        母公司数

流动资产：

货币资金                                   46,724,838.47   37,272,398.99

短期投资

应收票据

应收股利                                                    2,977,368.25

应收利息

应收帐款                                    1,116,472.18

其他应收款                                 19,675,190.42  194,305,439.28

预付帐款                                      683,500.00      680,000.00

应收补贴款

存货                                       26,792,893.44   23,915,484.99

待摊费用                                      362,139.23

一年内到期的长期债权投资

他流动资产

流动资产合计                               95,355,033.74  259,150,691.51

长期投资：

长期股权投资                               47,237,475.65   82,946,359.34

长期债权投资

长期投资合计                               47,237,475.65   82,946,359.34

其中：合并价差

其中：股权投资差额

固定资产：

固定资产原价                              270,929,398.01   28,814,617.83

减：累计折旧                               50,525,961.93    5,016,624.06

固定资产净值                              220,403,436.08   23,797,993.77

减：固定资产减值准备

固定资产净额                              220,403,436.08   23,797,993.77

工程物资

在建工程                                   13,806,565.26

固定资产清理

固定资产合计                              234,210,001.34   23,797,993.77

无形资产及其他资产：

无形资产                                   38,211,515.67

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                     38,211,515.67

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                  415,014,026.40  365,895,044.62

    单位负责人：                  财务负责人：            会计机构负责人：

    资产负债表（续）

    会企01 表

    编制单位：西藏明珠股份有限公司      2002年12月31日          单位：元

                                                   期末数

负债和股东权益             附注            合并数             母公司数

流动负债：

短期借款                   5-12        67,160,000.00        67,160,000.00

应付票据

应付帐款                   5-13           539,064.81

预收帐款                   5-14         5,528,258.09             3,000.00

应付工资

应付福利费                              1,813,873.47           131,456.31

应付股利

应交税金                   5-15         2,135,350.50           197,926.91

其他应交款                 5-16            71,538.34            18,324.75

其他应付款                 5-17        13,780,371.35         7,801,366.96

预提费用                   5-18           769,971.62           342,137.63

预计负债

一年内到期的长期负

债                         5-19        70,000,000.00        70,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计                          161,798,428.18       145,654,212.56

长期负债：

长期借款                   5-20        75,000,000.00        20,000,000.00

应付债券

长期应付款                 5-21           682,389.80

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                           75,682,389.80        20,000,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                              237,480,817.98       165,654,212.56

少数股东权益

股东权益：

股本                       5-22       108,236,603.00       108,236,603.00

减：已归还投资

股本净额                              108,236,603.00       108,236,603.00

资本公积                   5-23       175,547,675.68       175,547,675.68

盈余公积                   5-24        10,500,045.09        10,500,045.09

其中：法定公益金

未分配利润                 5-25       -98,262,962.00       -98,262,962.00

股东权益合计                          196,021,361.77       196,021,361.77

负债和股东权益总计                    433,502,179.75       361,675,574.33

                                                      年初数

负债和股东权益                                合并数          母公司数

流动负债：

短期借款                                  73,000,000.00     46,000,000.00

应付票据

应付帐款                                   1,545,123.47

预收帐款                                   1,349,020.13          3,000.00

应付工资

应付福利费                                 1,975,396.98        380,965.27

应付股利

应交税金                                   1,440,820.40        -44,096.31

其他应交款                                    40,986.99         14,365.25

其他应付款                                16,526,118.57      1,618,454.72

预提费用                                   1,038,142.32        417,738.03

预计负债

一年内到期的长期负

债                                        33,000,000.00     33,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计                             129,915,608.86     81,390,426.96

长期负债：

长期借款                                  70,000,000.00     70,000,000.00

应付债券

长期应付款                                   593,799.88

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                              70,593,799.88     70,000,000.00

递延税项：

递延税款贷项

负债合计                                 200,509,408.74    151,390,426.96

少数股东权益

股东权益：

股本                                     108,236,603.00    108,236,603.00

减：已归还投资

股本净额                                 108,236,603.00    108,236,603.00

资本公积                                 175,547,675.68    175,547,675.68

盈余公积                                  10,500,045.09     10,500,045.09

其中：法定公益金

未分配利润                               -79,779,706.11    -79,779,706.11

股东权益合计                             214,504,617.66    214,504,617.66

负债和股东权益总计                       415,014,026.40    365,895,044.62

    单位负责人：                财务负责人：                会计机构负责人：

    利润表

    会企02 表

    编制单位：西藏明珠股份有限公司         2002年12月            单位：元

                                                   本年累计

项目                       附注           合并数             母公司数

一、主营业务收入           5-26       34,964,098.43

减：主营业务成本                       7,979,211.98

主营业务税金及附加         5-27        1,966,994.94

二、主营业务利润                      25,017,891.51

加：其他业务利润           5-28        1,867,415.98           548,847.90

减：营业费用                          27,327,079.13

管理费用                   5-29       12,519,621.32         1,394,637.24

财务费用                   5-30        7,732,650.83         5,410,620.16

三、营业利润                         -20,694,043.79        -6,256,409.50

加：投资收益               5-31        2,332,930.68       -12,116,846.39

补贴收入

营业外收入                 5-32          161,656.86

减：营业外支出             5-33          283,799.64           110,000.00

四、利润总额                         -18,483,255.89       -18,483,255.89

减：所得税

少数股东损益

五、净利润                           -18,483,255.89       -18,483,255.89

补充资料：

项目                                              本年累计

1.出售、处置部门或被

投资单位所得收益                       3,313,856.15         3,313,856.15

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加（或

减少）利润总额

4.会计估计变更增加（或

减少）利润总额

5.债务重组损失

6.其他

                           上年同期累计             上年累计

项目                         (未经审计)        合并数         母公司数

一、主营业务收入                          50,438,007.14    

减：主营业务成本                           7,728,360.98    

主营业务税金及附加                         2,926,141.27    

二、主营业务利润                          39,783,504.89    

加：其他业务利润                            5,654,592.81     1,130,780.18

减：营业费用                               23,702,700.68   

管理费用                                   28,950,557.32    14,575,942.22

财务费用                                    8,222,000.68     6,193,113.15

三、营业利润                              -15,437,160.98   -19,638,275.19

加：投资收益                              -19,827,056.15   -15,840,872.58

补贴收入                                                   

营业外收入                                    206,671.43         4,579.91

减：营业外支出                                417,022.16   

四、利润总额                              -35,474,567.86   -35,474,567.86

减：所得税                                                 

少数股东损益                                               

五、净利润                                -35,474,567.86   -35,474,567.86

补充资料：

项目                         上年同期累计            上年累计

                            （未经审计）

1.出售、处置部门或被

投资单位所得收益

2.自然灾害发生的损失

3.会计政策变更增加（或

减少）利润总额

4.会计估计变更增加（或

减少）利润总额

5.债务重组损失

6.其他

    单位负责人：               财务负责人：              会计机构负责人：

    利润分配表

    会企02表附表1

    编制单位：西藏明珠股份有限公司          2002年度           单位：元

                                                  本年累计

项目                       附注            合并数          母公司数

一、净利润                              -18,483,255.89    -18,483,255.89

加：年初未分配利润                      -79,779,706.11    -79,779,706.11

其他转入                                          -                 -

二、可供分配的利润                      -98,262,962.00    -98,262,962.00

减：提取法定盈余公积                              -                 -

提取法定公益金                                    -                 -

提取职工奖励及福利基金                            -                 -

提取储备基金                                      -                 -

提取企业发展基金                                  -                 -

利润归还投资                                      -                 -

三、可供投资者分配的利润                -98,262,962.00    -98,262,962.00

减：应付优先股股利                                -                 -

提取任意盈余公积                                  -                 -

应付普通股股利                                    -                 -

转作股本的普通股股利

四、未分配利润                          -98,262,962.00    -98,262,962.00

                                                  上年累计

项目                                     合并数             母公司数

一、净利润                            -35,474,567.86       -35,474,567.86

加：年初未分配利润                    -44,305,138.25       -44,305,138.25

其他转入

二、可供分配的利润                    -79,779,706.11       -79,779,706.11

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

三、可供投资者分配的利润              -79,779,706.11       -79,779,706.11

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

四、未分配利润                        -79,779,706.11       -79,779,706.11

报告期利润                   附注                    净资产收益率

                                              全面摊薄          加权平均

主营业务利润                                  12.76%              12.19%

营业利润                                     -10.56%             -10.08%

净利润                                        -9.43%              -9.00%

扣除非经常性损益后的净利润                   -11.06              -10.56%

报告期利润                                          每股收益

                                       全面摊薄                加权平均

主营业务利润                             0.2311                 0.2311

营业利润                                -0.1912                -0.1912

净利润                                  -0.1708                -0.1708

扣除非经常性损益后的净利润              -0.2003                -0.2003

    单位负责人：                  财务负责人：                会计机构负责人：

    现金流量表

    会企03

    编制单位：西藏明珠股份有限公司          2002 年度            单位：元

项目                                                 附注      合并数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                43,480,176.36

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                              17,717,140.33

现金流入小计                                                61,197,316.69

购买商品、接受劳务支付的现金                                16,233,737.64

支付给职工以及为职工支付的现金                              12,256,203.95

支付的各项税费                                               2,274,898.36

支付的其他与经营活动有关的现金                       5-34   15,758,556.70

现金流出小计                                                46,523,396.65

经营活动产生的现金流量净额                                  14,673,920.04

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                        18,029,000.00

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            71,300.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                18,100,300.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            35,807,134.76

投资所支付的现金                                             3,726,880.64

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                39,534,015.40

投资活动产生的现金流量净额                                 -21,433,715.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                           137,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                 906,800.00

现金流入小计                                               137,906,800.00

偿还债务所支付的现金                                       108,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         8,732,958.50

支付的其他与筹资活动有关的现金                                  83,682.12

现金流出小计                                               116,816,640.62

筹资活动产生的现金流量净额                                  21,090,159.38

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额                                14,330,364.02

项目                                                         母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                                2,449,319.20

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                             17,427,868.76

现金流入小计                                               19,877,187.96

购买商品、接受劳务支付的现金                                  866,147.40

支付给职工以及为职工支付的现金                              1,419,248.50

支付的各项税费                                                  2,100.00

支付的其他与经营活动有关的现金                             7,805,663.01

现金流出小计                                               10,093,158.91

经营活动产生的现金流量净额                                  9,784,029.05

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                       18,029,000.00

取得投资收益所收到的现金                                    2,977,368.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                               21,006,368.25

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               18,600.00

投资所支付的现金                                           14,476,880.64

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                               14,495,480.64

投资活动产生的现金流量净额                                  6,510,887.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金                                           65,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金                                906,800.00

现金流入小计                                               65,906,800.00

偿还债务所支付的现金                                       64,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        6,419,405.03

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               70,419,405.03

筹资活动产生的现金流量净额                                 -4,512,605.03

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额                               11,782,311.63

    单位负责人：               财务负责人：            会计机构负责人：

    现金流量表补充资料：

项目                                                 附注         合并数

1.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                                     -18,483,255.89

加：少数股东损益

计提的资产减值准备                                         -26,005,423.24

固定资产折旧                                                12,194,692.28

无形资产摊销                                                 1,160,482.21

待摊费用、长期待摊费用的摊销                                 1,292,324.85

预提费用的增加(减：减少)                                      -268,170.70

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)            95,228.21

固定资产报废损失

财务费用                                                     8,732,958.50

投资损失(减：收益)                                          -2,332,930.68

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                         9,918,788.37

经营性应收项目的减少(减：增加)                              13,911,378.47

经营性应付项目的增加(减：减少)                              14,457,847.66

其他

经营活动产生的现金流量净额                                  14,673,920.04

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                              61,055,202.49

减：现金的期初余额                                          46,724,838.47

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    14,330,364.02

项目                                                         母公司数

1.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                                                    -18,483,255.89

加：少数股东损益

计提的资产减值准备                                        -26,300,371.69

固定资产折旧                                                1,091,957.63

无形资产摊销                                                  104,727.00

待摊费用、长期待摊费用的摊销                                        0.00

预提费用的增加(减：减少)                                      -75,600.40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

固定资产报废损失

财务费用                                                    6,419,405.03

投资损失(减：收益)                                         12,116,846.39

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                        9,074,253.87

经营性应收项目的减少(减：增加)                             19,656,681.11

经营性应付项目的增加(减：减少)                              6,179,386.00

其他

经营活动产生的现金流量净额                                  9,784,029.05

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                             49,054,710.62

减：现金的期初余额                                         37,272,398.99

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   11,782,311.63

    单位负责人：              财务负责人：              会计机构负责人：

    资产减值准备明细表

    会企01 表附表1

    编制单位：西藏明珠股份有限公司          2002 年度           单位：元

项目                                  年初余额             本年增加数

一、坏帐准备合计                    11,071,608.84           15,712.12

其中：应收帐款                          59,428.61           15,712.12

其他应收款                          11,012,180.23

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                10,590,331.76

其中：库存商品                      10,518,688.98

原材料                                  71,642.78

在产品

四、长期投资减值准备合计            19,813,856.15

其中：长期股权投资                  19,813,856.15

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物

机器设备

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

合计                                41,475,796.75           15,712.12

项目                               本年转回数                  年末余额

一、坏帐准备合计                 6,824,661.14                4,262,659.82

其中：应收帐款                                                  75,140.73

其他应收款                       6,824,661.14                4,187,519.09

二、短期投资跌价准备合计

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计             1,082,618.07                9,507,713.69

其中：库存商品                   1,060,800.00                9,457,888.98

原材料                              21,818.07                   49,824.71

在产品

四、长期投资减值准备合计        18,113,856.15                1,700,000.00

其中：长期股权投资              18,113,856.15                1,700,000.00

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物

机器设备

六、无形资产减值准备合计

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

合计                            26,021,135.36               15,470,373.51

    单位负责人：             财务负责人：             会计机构负责人：

    股东权益增减变动表

    会企01 表附表2

    编制单位：西藏明珠股份有限公司         2002 年度            单位：元

项目                                   本年数              上年数

一、股本：

年初余额                          108,236,603.00          108,236,603.00

本年增加数

其中：资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增股本

本年减少数

年末余额                          108,236,603.00          108,236,603.00

二、资本公积：

年初余额                          175,547,675.68          175,144,449.38

本年增加数                                                    403,226.30

其中：股本溢价

接受捐赠非现金资产准备

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

其他资本公积                                                  403,226.30

本年减少数

其中：转增股本

年末余额                          175,547,675.68          175,547,675.68

三、法定和任意盈余公积：

年初余额                           10,500,045.09           10,500,045.09

本年增加数

其中：从净利润中提取数

其中：法定盈余公积

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本年减少数

其中：弥补亏损

转增股本

分派现金股利或利润

分派股票股利

年末余额                           10,500,045.09           10,500,045.09

其中：法定盈余公积                  6,401,606.57            6,401,606.57

储备基金

企业发展基金

四、法定公益金：

年初余额

本年增加数

其中：从净利润中提取数

本年减少数

其中：集体福利支出

年末余额

五、未分配利润：

年初未分配利润                    -79,779,706.11          -44,305,138.25

本年净利润                        -18,483,255.89          -35,474,567.86

本年利润分配

年末未分配利润                    -98,262,962.00          -79,779,706.11

    单位负责人：            财务负责人：            会计机构负责人：

    (三)会计报表附注

    西藏明珠股份有限公司会计报表附注

    2002年1月1日-2002年12月31日

    一、公司的基本情况

    西藏明珠股份有限公司(以下简称"本公司" )是以成都西藏饭店、西藏自治区信托投资公司、西藏兴藏实业开发公司为发起人,于1995年1月6日向社会公众公开发行股票3000万股,以募集方式设立的股份有限公司。1995年2月9日，本公司在西藏自治区拉萨市注册登记，营业执照号为：5400001000327。同年2月17日经中国证监会批准本公司社会公众股在上海证交所上市流通。

    本公司是以经营旅游饭店业务为主的旅游企业，公司营业范围为旅游饭店、旅游运输业、旅游产品加工、餐饮娱乐业、商品贸易及房地产开发。

    二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1、会计制度

    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度

    本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    3、记账基础和计价原则

    本公司以权责发生制为记账基础，各项资产取得时以实际成本计价。

    4、记账本位币

    本公司以人民币作为记账本位币。

    5、外币业务核算方法

    对发生的外币业务，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账，各外币账户期末余额按照中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，差额计入当期损益。

    6、现金等价物的确定标准

    本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、短期投资的核算方法

    本公司短期投资在取得时按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账，在处置时按所收到的收入与账面价值的差额作为投资收益入账。短期投资以成本与市价孰低计量，当市价低于成本时计提短期投资跌价准备。

    8、坏账核算方法

    坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

    本公司坏账损失采用备抵法核算,对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄坏账准备计提的比例：

1年以内                       5%

1-2年                        10%

2-3年                        20%

3年以上                      50%

    如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至100%。

    9、存货核算方法

    本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发产品及开发成本。存货以取得时的实际成本计价。库存材料采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用"五五摊销法"核算。

    存货跌价准备：当单个存货项目的成本高于可变现净值时提取存货跌价准备。

    10、长期投资核算方法

    （1）长期债券投资：以实际支付的价款包括支付的税金、手续费等相关费用扣除自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。

    （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下（含20%）或虽20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认，而该等现金股利超出投资日以后累计未分配利润的部分作为收回投资冲减投资成本；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算，对已资不抵债且本公司将不继续向其提供财务支持的被投资单位，分担权益减少额以投资账面价值为限；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上（不含50%）的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。

    （3）长期投资股权差额：在合同规定的投资期限内平均摊销。

    （4）长期投资减值准备：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。

    11、固定资产计价和折旧方法

    固定资产标准为：使用年限在1年以上，单位价值2,000元以上的房屋建筑物，运输设备、通用设备等实物资产，不属于主要经营设备的物品，其单位价值在2000元以上，使用年限超过2年以上的也列入固定资产。固定资产计价方法为：按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算，预计残值率为5％。固定资产分类年折旧率如下：

类别                     预计经济使用年限(年)            年折旧率(%)

房屋及建筑物                            30-40             3.16--2.375

通用设备                                 5-20             19.4--4.75

运输设备                                    6                  15.83

    固定资产减值准备：本公司按单项资产计提。在期末，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    12、在建工程核算方法

    在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态之前的该工程专门借款所产生的利息及其他费用计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产。在建工程在期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的计提减值准备。

    在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如：

    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    13、借款费用的核算方法

    为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，包括利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及为专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在符合资本化条件的情况下，于发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期的财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。

    14、无形资产计价和摊销方法

    土地使用权：以取得时的实际成本计价，在受益期限内平均摊销。

    出租车营运权：以取得时的实际成本入账，从交付使用起分10年平均摊销。

    期末对无形资产预计可收回金额低于账面余额的，按差额计提无形资产减值准备。

    15、开办费、长期待摊费用摊销方法

    本公司开办费是以实际发生的支出入账，从开始生产经营的当月起一次摊销；长期待摊费用以实际发生的支出入账，按受益期不超过10年期限平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。

    16、收入确认原则

    （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    （2）提供劳务：劳务已经提供、价款已经收到或取得了收款的证据时，确认收入实现。

    17、所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    18、合并报表的编制方法

    （1）本公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成的，子公司的主要会计政策与母公司一致，纳入合并的公司间的重大交易及往来款项余额在合并时抵销。

    少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。

    （2）本年度纳入合并报表范围的子公司慨况：

子公司名称                           注册地          营业范围

成都西藏饭店                         成都市   住宿、饮食服务

四川新明珠实业                       成都市   建材及装饰材料市场的物业管

有限责任公司                                  理，销售工艺美术品(不含金

                                              银制品)、日用百货、日用化学

                                              品、针纺织品、家用电器

成都新明珠广告                       成都市   设计、制作、发布代理广告业

有限责任公司                                  务、室内装饰、装潢，企业形

                                              象策划

子公司名称                            注册资本      权益比例    法人代表

成都西藏饭店                          2000万元          100%      唐世珍

四川新明珠实业                        3000万元          100%      张晓红

有限责任公司

成都新明珠广告                         120万元          100%      张晓红

有限责任公司

    三、税项

    1、营业税：按应纳税营业额的5％计缴；

    2、增值税：商品贸易分别按17％和4%交纳增值税。

    3、城建税及教育费附加：分别按应纳流转税额的7％和3％计缴；

    4、所得税：根据西藏自治区人民政府藏政复[1994]39号文关于减征西藏明珠股份有限公司所得税的批复，本公司自成立之日起，所得税减按15%的税率征收。

    5、其他税项：按国家有关规定执行。

    四、控股子公司及合营企业

子公司名称                      注册地                       营业范围

                                             

四川西藏明珠                    成都市           入境旅游、国内旅游业

国际旅行社有                                     务；开发销售旅游纪念品

限责任公司                                   

四川明珠汽车                    成都市           汽车(不含小轿车)；汽

贸易有限公司                                     车配件

成都新明珠广                    成都市           设计、制作、发布代理广

告有限责任公                                     告业务、室内装饰、装潢，

司                                               企业形象策划

成都西藏饭店                    成都市                 住宿、饮食服务

四川新明珠实                    成都市           建材及装饰材料市场的

业有限责任公                                     物业管理，销售工艺美术

司                                               品(不含金银制品)、日

                                                 用百货、日用化学品、针

                                                 纺织品、家用电器

子公司名称                     注册资本     权益          是否合    备注

                                (万元)      比例          并报表

四川西藏明珠                      210        51%             否      注1

国际旅行社有

限责任公司

四川明珠汽车                      500       100%             否      注2

贸易有限公司

成都新明珠广                      120       100%             是

告有限责任公

司

成都西藏饭店                     2000       100%             是

四川新明珠实                     3000       100%             是

业有限责任公

司

    未纳入合并报表原因说明：

    四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司，公司拟将所持股份转让给合适投资人,因属临时控制，且保持一贯性未合并其报表。四川明珠汽车贸易有限责任公司自上年设立以来，因资产、收入、净利润均不具有重要性，按财政部会计司财会二字(1996)2号《关於合并会计报表合并范围请示的复函》规定及一贯性原则，未将其纳入合并会计报表范围。

    上述两家未合并子公司本年度营业概况如下：

单位名称                              资产总额            净资产

四川西藏明珠国际旅行社              295.57万元        188.11万元

有限责任公司

四川明珠汽车贸易有限公              441.31万元        438.20万元

司

单位名称                                主营业务收入            净利润

四川西藏明珠国际旅行社                   1061.42万元        -11.16万元

有限责任公司

四川明珠汽车贸易有限公                    101.54万元        -61.81万元

司

    五、合并会计报表主要项目注释

    5-1、货币资金

项目                        年末数                              年初数

现金                        78,535.94                       488,044.34

银行存款                60,969,764.72                    46,215,918.95

其他货币资金                 6,901.83                        20,875.18

合计                    61,055,202.49                    46,724,838.47

    注：本公司货币资金年末数比年初数增加31%的主要原因是银行借款增加所致。

    5-2、应收账款

    1、账龄及坏账准备：

账龄                                       年末数

                       金额                比例%              坏账准备

1年以内           1,018,151.72              83.87             50,907.59

1至2年              149,283.14              12.30             14,928.31

2至3年               46,524.17               3.83              9,304.83

3年以上

合计              1,213,959.03             100.00             75,140.73

账龄                                     年初数

                        金额             比例%             坏账准备

1年以内          1,149,522.49             97.76            57,476.13

1至2年              26,378.30              2.24             1,952.48

2至3年

3年以上

合计             1,175,900.79            100.00            59,428.61

    2、应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

    3、本项目前5名金额合计为581,246.88元，占本项目总额的比例为47.88%。

    5-3、其他应收款

    1、账龄及坏账准备

账龄                                         年末数

                         金额                比例%              坏账准备

1年以内            13,583,324.29             56.35            679,166.22

1至2年              2,689,216.92             11.16            268,921.70

2至3年              4,753,560.20             19.72            950,712.04

3年以上             3,077,438.25             12.77          2,288,719.13

小计               24,103,539.66            100             4,187,519.09

账龄                                         年初数

                             金额             比例%              坏账准备

1年以内             16,606,029.74             54.11          5,874,869.91

1至2年               6,370,278.49             20.76            636,967.85

2至3年                 722,629.11              2.35            144,525.82

3年以上              6,988,433.31             22.78          4,355,816.65

小计                30,687,370.65            100            11,012,180.23

    2、金额最大前五名情况

欠款单位名称                      欠款金额             性质或内容

拉萨西藏大厦                    10,940,249.15          为托管单位垫付款项

西藏宝丰工贸公司                 3,653,560.20          应收回投资款

西藏饭店经贸部                   2,407,056.00          担保执行款及往来款

华西医大附三院筹备组             1,000,000.00          借款

四川绿丰生物科技有限公司         1,000,000.00          借款

合计                            19,000,865.35          占项目总额的78.83%

    3、个别项目计提坏帐准备比例超过40%以上单位及原因：

单位名称                          金额      计提坏账金额         计提原因

四川绿丰生物科技有限公司     1,000,000.00     1,000,000.00   该公司已停产

西藏金驰专用汽车制造公司       500,000.00       500,000.00   该公司已停产

    4、其他应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

    5、其他应收款中有为受托管理单位拉萨西藏大厦垫付款项10,940,249.15元。

    6、其他应收款--四川喜丰投资顾问有限公司年初余额1032.24万元，上年度根据欠款单位的经营情况计提了坏账准备556.28万元，本年度该公司在证券市场投资持有的股票价格上涨并出售兑现,归还本公司欠款832.82万元，本公司最终实际损失199.42万元，已作为坏帐核销。

    7、其他应收款- 西藏饭店经贸部年初余额654.71万元，上年度根据本公司会计政策计提了坏账准备327.35万元，本年度加大了对其欠款的收回力度，收回其欠本公司款414.00万元,尚有余款2,407,056.00元，预计不会产生新的损失。

    5-4、预付账款

    1、账龄分析

账龄                   年末数                            年初数

                  金额     比例(%)                  金额     比例(%)

1年以内

1至2年                                           680,000.00       99.49

2至3年                                             3,500.00        0.51

3年以上          3,500.00      100.00

合计             3,500.00      100.00            683,500.00      100.00

    2、预付账款中无预付持有本公司5%以上股份股东的款项。

    5-5、存货及存货跌价准备

项目                                          年末数

                                  金额                跌价准备

原材料                         529,926.16               24,496.22

物料用品                     1,596,178.82               25,328.49

低值易耗品                     107,440.26       

库存商品                     1,176,409.09       

房地产开发成本               3,000,000.00            1,500,000.00

房地产开发产品              21,054,482.50            7,957,888.98

合计                        27,464,436.83            9,507,713.69

项目                                         年初数

                                  金额                        跌价准备

原材料                         562,055.96                     3,128.48

物料用品                     1,426,706.23                    68,514.30

低值易耗品                     117,356.39

库存商品                     2,161,835.03

房地产开发成本               9,753,583.09                 1,060,800.00

房地产开发产品              23,361,688.50                 9,457,888.98

合计                        37,383,225.20                10,590,331.76

    注：房地产开发产品中：憩园公寓因开发商"一房几卖"，本公司正在通过法律手段主张所购25套商品房的财产权利；海口市华兴花园C座11、12层和7层3房2厅房1套共计1615.26?O房产尚未办妥产权证；黄瓦街51号楼因开发商用于抵押借款而使产权证尚未办理，本公司正在通过法律手段主张财产权利；北海金宝办公楼虽取得产权证明，但司法执行尚存在问题，目前正在上诉中。房地产开发成本中：成都精图大厦因开发商原因停工未能按期交房，本公司正在通过法律手段主张财产权利。本公司已经根据上述资产的相关状况，计提了相应的资产减值准备。

    存货跌价准备根据2002年12月31日存货中账面成本与市价孰低进行比较后计提。

    本公司期末存货价值比期初存货价值减少33%的主要原因是：加大处置积压开发产品的处理力度，及土地转作无形资产核算所致。

    5-6、待摊费用

类别                年初数            本年增加           本年摊销

报刊费              40,037.49         45,386.90          40,974.39

财产保险费         281,299.84        484,349.95         473,884.70

其他                40,801.90        121,562.59         123,241.85

合计               362,139.23        651,299.44         638,100.94

类别                   期末数              结存原因

报刊费               44,450.00             尚余受益期

财产保险费          291,765.09             尚余受益期

其他                 39,122.64             尚余受益期

合计                375,337.73

    5-7、长期投资

    1 分类

分类项目                    年初数            本年增加       本年减少

长期股权投资            67,051,331.80        3,422,480.00  31,529,629.30

减：减值准备            19,813,856.15       18,113,856.15   1,700,000.00

长期股权投资净额

长期债权投资

合计                    47,237,475.65        3,422,480.00  13,415,773.15

分类项目                          年末数

长期股权投资                  38,944,182.50

减：减值准备

长期股权投资净额

长期债权投资

合计                          37,244,182.50

    2、长期股权投资

    （1）、股票投资

被投资公司名称               股份性质      股票数量(万股)        投资金额

西藏银河科技发展股份           法人股              74.89       461,400.00

有限公司*                                                   

四川聚脂股份有限公司           法人股              25.00       250,000.00

北海国发海洋生物产业           法人股             286.00     3,290,000.00

股份有限公司                                                

合计                                                         4,001,400.00

被投资公司名称                    股权比例(%)     减值准备       备注

西藏银河科技发展股份                     0.43                 成本法核算

有限公司*

四川聚脂股份有限公司                     0.33                 成本法核算

北海国发海洋生物产业                     4.35                 成本法核算

股份有限公司

合计

    *西藏银河科技发展股份有限公司原名为拉萨啤酒股份有限公司。

    （2）其他股权投资

被投资公司名称          投资金额       股权比例(%)      减值准备     备注

四川明珠汽车贸         3,803,381.98       100.00     

易有限公司                                           

四川西藏明珠国           959,388.82        51.00     

际旅行社有限责                                       

任公司                                               

上海西藏大厦股        28,480,011.70        28.14     

份有限公司                                           

成都五鑫实业开         1,500,000.00        15.00     1,500,000.00

发有限公司                                           

成都德贝特有限           200,000.00                    200,000.00

公司                                                 

合计                  34,942,782.50                  1,700,000.00

    1、本公司与本公司的子公司四川新明珠实业有限公司共同投资设立的四川明珠汽车贸易有限责任公司注册资本500万元，实收资本为442.14万元，尚有57.86万元没有到位；本公司拟在近期补足对四川明珠汽车贸易有限责任公司的出资。上年投资的四川西藏明珠国际旅行社有限责任公司注册资本210万元，本公司应出资107.1万元，本期内本公司出资已全部到位。

    2、本公司在1998年以2380万元从港峰集团有限公司购得四川澳星公路有限公司10%的股权。由于四川澳星公路有限公司正式经营后连续两年出现亏损，本公司2001年对该投资计提减值准备1783.13万元。2002年9月，经董事会决议，将上述全部股份协议转让给乐山嘉旺生化有限公司。股权转让价格为1200万元，该款项已全部收回，本年度取得处置收益596.87万元。

    3、本公司在1995至1997年间向大邑县鲁家湾水电站投资700万元，占该电站股权比例为45.46%。2002年9月，经董事会决议，本公司将上述股权全部协议转让给芦山县皂角湾水电开发有限公司。股权转让价格为500万元，此项股权因以前年度计提减值准备28.25万元，本年度发生处置损失171.75万元。

    4、因四川喜丰投资顾问有限公司经营连续亏损，2002年8月本公司董事会决定，将四川喜丰投资顾问有限公司股权以零价格方式一次性转让出售给个人投资者，因本公司上年度已经将该投资的帐面投资成本按权益法核算减记为零，该项转让未产生新的损失。

    5、本公司参与投资的成都五鑫实业开发有限公司，由于该公司起步定位过高，加上市场环境的变化，其他投资方资金不到位以及管理不善等原因，公司成立后无大宗业务开展，2001年度该公司涉及数宗诉讼案件，现已经资不抵债，预计投资成本将全部损失，本公司已经在以前年度全额计提了减值准备。

    6、本公司参与投资的成都德贝特有限公司，成立后无业务开展，现已经资不抵债，预计投资成本将全部损失，本公司已经在以前年度全额计提了减值准备。

    5-8、固定资产及累计折旧

原值                       年初数                  本年增加

房屋建筑物            192,644,620.14             10,884,931.35

通用设备               71,816,608.83             15,198,232.06

运输设备                5,183,329.04                      0

其他设备                1,284,840.00                      0

合计                  270,929,398.01             26,083,163.41

累计折旧

房屋建筑物             23,400,433.66              4,771,219.56

通用设备               23,524,391.22              6,881,771.27

运输设备                3,387,233.86                510,824.26

其他设备                  213,903.19                 34,135.56

合计                   50,525,961.93             12,197,950.65

净值                  220,403,436.08

固定资产减          本公司固定资产不存在应计提减值准备的情况。

值准备

原值                  本年减少                  年末数         备注

房屋建筑物           1,137,322.00          202,392,229.49

通用设备               293,980.00           86,720,860.89

运输设备               296,250.00            4,887,079.04

其他设备             1,016,725.00              268,115.00

合计                 2,744,277.00          294,268,284.42

累计折旧                                  

房屋建筑物           1,042,897.60           27,128,755.62

通用设备               226,373.48           30,179,789.01

运输设备               268.450.05            3,629,608.07

其他设备                41,029.47              207,009.28

合计                 1,578,750.60           61,145,161.98

净值                                       233,123,122.44

    1、本年在建工程转入24,434,502.47元。

    2、抵押情况：本公司以西藏饭店主楼6-17层为抵押物向中国银行西藏分行借款4500万元，抵押物价值：西藏饭店主楼原值8604万元，已提折旧1888万元；以黄瓦街综合楼1-4层，7-9层为抵押物向中国银行西藏分行借款2000万元，抵押物原值为2370万元，已提折旧275万元；以成都新明珠广场为抵押物向农业银行西藏分行借款7000万元，抵押物原值为6459万元，已提折旧525万元。

    5-9、在建工程

工程名称                年初数               本年增加          本年转固数

新明珠五              12,000.00               1,510.50          13,510.50

楼会议室

改造

新明珠员                                    183,386.54         183,386.54

工食堂

西藏饭店           3,774,257.14                              2,102,647.14

客房4楼

改造工程

西藏饭店              71,481.00              71,482.00

国际会议

厅改造工

程

西藏饭店             253,545.96             125,625.20          69,675.70

办公室改

造工程

西藏饭店             350,178.90             126,131.50         476,310.40

消防工程

西藏饭店           1,854,460.74             255,635.00       2,110,095.74

锅炉改造

工程

其中：利              21,163.41                                 21,163.41

息资本化

金额

西藏饭店           7,490,641.52          28,807,438.53      18,547,577.13

2-16楼客

房改造

其中：利               5,046.77                                  5,046.77

息资本化

金额

西藏饭店                                    733,299.32         733,299.32

停车场

西藏饭店                                     74,464.00

员工食堂

西藏饭店                                    198,000.00         198,000.00

旧锅炉房

改造

合计              13,806,565.26          30,576,972.59      24,434,502.47

其中：利              26,210.18                                 26,210.18

工程名称                 其他减少     年末数     资金来源        项目进度

新明珠五                                         自有资金            100%

楼会议室

改造

新明珠员                                         自有资金            100%

工食堂

西藏饭店             1,671,610.00                自有资金            100%

客房4楼

改造工程

西藏饭店               142,963.00                自有资金            100%

国际会议

厅改造工

程

西藏饭店               309,495.46                自有资金            100%

办公室改

造工程

西藏饭店                                         自有资金            100%

消防工程

西藏饭店                                         贷款及自            100%

锅炉改造                                         有资金

工程

其中：利

息资本化

金额

西藏饭店            17,750,502.92                贷款及自            100%

2-16楼客                                         有资金

房改造

其中：利

息资本化

金额

西藏饭店                                         自有资金            100%

停车场

西藏饭店               74,464.00                 自有                100%

员工食堂                                         资金

西藏饭店                                         自有资金            100%

旧锅炉房

改造

合计                19,949,035.38

其中：利

息资本化

金额

    注：其他减少数主要系装修工程费用转入长期待摊费用所致。

    5-10、无形资产

种类                         原始金额             年初数       本年增加

土地使用权                 32,330,957.        27,148,036.

                            3,234,755.9                       3,234,755.9

                            3,518,827.1                       3,518,827.1

                           11,190,334.        10,491,430.

出租车营运权                1,430,000.10         572,048.00

合计                       51,704,875.        38,211,515.     6,754,583.0

种类                            本年摊销                  其他减少

土地使用权                       646,620.00

                                  44,927.17

                                 104,727.00

                                 233,132.04

出租车营运权                     131,076.00             440,972.00

合计                           1,160,482.2              440,972.0

种类                                年末数          剩余摊销期限

土地使用权                        26,501,416.            42

                                  3,189,828.7            42

                                  3,414,100.1            43

                                 10,258,298.             43

出租车营运权                              0

合计                             43,363,644.

    本期增加的土地使用权系从存货-开发成本中转入的尚未开发土地成本。出租车营运权系作价转让。

    5-11、长期待摊费用

类别              年初数         本年增加             本年摊销

客房改造费用                  19,949,035.38         623,407.35

期

合计                          19,949,035.38         623,407.35

类别                     期末数           结存原因

客房改造费用        19,325,628.03         尚存受益

期

合计                19,325,628.03

    注：成都西藏饭店客房装修费用受益年限预计为8年，自2002年10月开始摊销。

    5-12、短期借款

借款类别             年末数                 年初数           备注

抵押借款         30,000,000.00          56,000,000.00    自有资产抵押

担保借款         30,000,000.00          17,000,000.00    成都西藏饭店

信用借款          7,160,000.00                         西藏财政厅无息贷款

合计             67,160,000.00          73,000,000.00

    5-13、应付账款

    （1）应付账款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

    （2）账龄分析

账龄               金额                未偿还原因

3年以内         390,846.81           尚未支付货款

3年以上         148,218.00           尚未支付货款

合计            539,064.81

    5-14、预收账款

    （1）预收货款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

    （2）账龄分析

账龄              金额          未结转原因

1年以内      5,398,330.12    糖酒会预订客房定金

1年以上        129,927.97    主要是未结账的客户交纳押金超过其应付款的部分

合计         5,528,258.09

    （3）本公司期末预收账款比期初预收账款增加3.1倍的主要原因是客户向本公司的子公司-成都西藏饭店和四川新明珠实业有限责任公司（即成都喜玛拉雅酒店）预交2003年度全国糖酒交易会商务用房订金增加所致。

    5-15、应交税金

项目                    年末数             年初数            执行税率

增值税                       0.00           2,849.57              17%

所得税                -673,737.95        -673,737.95              15%

营业税                 947,173.51         769,247.41               5%

城市维护建设税          73,695.93          61,899.15               7%

房产税               1,427,129.70         974,919.10               1.2%

土地使用税              56,877.42          41,646.47                *

代扣个人所得税         304,211.89         263,996.65

合计                 2,135,350.50       1,440,820.40

    5-16、其他应交款

项目                  年末余额              计缴标准

教育费附加              27,627.16           应纳流转税额的3%

交通建设费附加*         25,118.67           应纳流转税额的4%

副食品调节基金          14,586.49           收入总额的千分之一

个人教育费               4,206.02           工资的1%

合计                    71,538.34

    *从2002年5月开始停止征收交通建设费附加。

    5-17、其他应付款

    其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东款项。

    5-18、预提费用

费用类别                 年末数                                年初数

预提借款利息            639,854.05                         948,604.33

其他                    130,117.57                          89,537.99

合计                    769,971.62                       1,038,142.32

    5-19、一年内到期的长期借款

借款类别           年末数               年初数           备注

抵押借款       40,000,000.00        33,000,000.00

保证借款       30,000,000.00                         成都西藏饭店担保

合计           70,000,000.00        33,000,000.00

    注：无逾期借款。

    5-20、长期借款

借款单位                  币种           金额               借款期限

农行西藏分行            人民币     20,000,000.00      2002.8.1-2004.8.1

中行西藏分行            人民币     30,000,000.00      2002.6.24-2005.6.24

中行西藏分行            人民币     15,000,000.00      2002.8.13-2005.8.13

农行蜀都支行            人民币      5,000,000.00      2002.3.18-2004.3.18

农行蜀都支行            人民币      5,000,000.00      2002.6.13-2004.6.9

合计                               75,000,000.00

借款单位                     年利率(%)           借款条件

农行西藏分行                     3.51            抵押

中行西藏分行                     3.51            抵押

中行西藏分行                     3.51            抵押

农行蜀都支行                     6.588           担保

农行蜀都支行                     6.588           抵押

合计

    5-21、长期应付款

种类                 期限     期初余额     应计利息   期末余额   借款条件

财政贴息改造资金             564,720.00              603,518.00

其他                          29,079.88               78,871.80

合计                         593,799.88              682,389.80

    5-22、股本

项目                        年初数        本次变动增减(+、-)

                                     配  送股  公积金转  其他  小计

一、尚未流通股份

1.发起人股份

其中：国家拥有股份      48,638,000

境内法人拥有股份         7,462,000

外资法人拥有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计        56,100,000

二、已流通股份

1.境内上市的人民币      52,136,603

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计          52,136,603

三、股份总额           108,236,603

项目                                年末数

一、尚未流通股份

1.发起人股份

其中：国家拥有股份                 48,638,000

境内法人拥有股份                    7,462,000

外资法人拥有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计                   56,100,000

二、已流通股份

1.境内上市的人民币                 52,136,603

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计                     52,136,603

三、股份总额                      108,236,603

    本公司国有股4863.8万股,根据财政部《关于划转西藏明珠、拉萨啤酒、蜀都大厦等3家上市公司国家股权有关问题的批复》（财管字[1999]247号）批准，全部无偿划转给西藏自治区国有资产经营公司持有，股权性质仍为国家股。

    5-23、资本公积

项目                    年初数       本年增加   本年减少       年末数

股本溢价           175,144,449.38                          175,144,449.38

股权投资准备                                               

资产评估增值准备                                           

其他                   403,226.30                              403,226.30

其他资本公积转入                                           

合计               175,547,675.68                          175,547,675.68

    5-24、盈余公积金

项目              年初数       本年增加     本年减少        年末数

法定盈余公积    6,401606.57                              6,401606.57

法定公益金

任意盈余公积   4,098,438.52                             4,098,438.52

合计          10,500,045.09                            10,500,045.09

    5-25、未分配利润

年初数                   本年增加        本年减少          年末数

-79,779,706.11                      18,483,255.89     -98,262,962.00

    5-26、主营业务收入及成本

    （1）分项列示

业务种类            主营业务收入               主营业务成本

客房餐饮           32,911,125.24               6,340,987.85

房屋出租            2,041,281.79               1,638,224.13

其他                   11,691.40                       0

合计               34,964,098.43               7,979,211.98

    注：本年度的主营业务收入比上年度下降了30.68%的主要原因是：本公司子公司成都西藏饭店因自2001年11月起停业改造至2002年9月才全面恢复正常营业造成。

    5-27、主营业务税金及附加

项目                        金额         计缴标准                计提依据

营业税                 1,748,609.01            5%            应税劳务收入

城建税                   122,402.63            7%            应纳流转税额

教育费附加                52,458.25            3%            应纳流转税额

交通建设附加费            35,135.38            4%            应纳流转税额

副食品调节基金             8,389.67             0.1%             收入总额

合计                   1,966,994.94

    注：本年度主营业务税金及附加比上年度下降了32.78%系因收入下降原因所致。

    5-28、其他业务利润

业务种类                  收入             成本                 利润

发包收入*            1,031,000.00                          1,031,000.00

培训费                  21,900.00         1,095.00            20,805.00

房租收入             1,948,916.56       201,420.46         1,747,496.10

受托管理收入**               0                0                    0

存货处置收入         1,508,114.88     2,440,000.00          -931,885.12

合计                 4,509,931.44     2,642,515.46         1,867,415.98

    注：*发包收入系将成都西藏饭店的桑拿中心承包给香港广中集团有限公司、将成都西藏饭店商贸部、票务室、出租部及饭店其他部门分别承包给个人经营。

    **本年度继续执行本公司2001年6月与西藏自治区人民政府办公厅签定《西藏大厦委托管理协议书》受托管理拉萨西藏大厦。因未实际收到而未在2002年度确认应收取的管理费收入。

    5-29、管理费用

    本年度管理费用比上年度减少了1643.09万元，其下降幅度达56.76% ，其主要原因是公司本年度加大了老欠款的催收力度，收回了部分欠款转回坏账准备及以前年度坏账准备计提较为充分，本年新增计提减少所致。

    5-30、财务费用

类别                       本年发生数                      上年发生数

利息支出                    8,732,958.50                    9,115,657.61

减：利息收入                1,086,084.19                      890,083.72

汇兑损失

减：汇兑收益                                                    3,617.43

其他                           85,776.52                           44.22

合计                        7,732,650.83                    8,222,000.68

    5-31、投资收益

项目                                        本年发生数        上年发生数

债权投资收益

股权转让收益                               3,313,856.15

摊销股权投资差额                            -251,296.17

联营或合营公司分配来的利润                                   1,282,500.00

年末调整被投资公司所有者权益净增减额        -729,629.30     -2,000,000.00

长期投资减值准备                                           -19,109,556.15

合计                                       2,332,930.68    -19,827,056.15

    注：本年度投资收益比上年度增加了2216.2万元，其主要原因是上年度对存在减值的股权投资计提了1910.96万元的长期股权投资减值准备，而本年度未新增计提长期股权投资减值准备；同时本年度因出售部分被投资单位的股权，获得处置收益331.39万元。

    5-32、营业外收入

类别                         本年数                 上年数

处理固定资产净收益           71,860.00             180,431.32

赔款                         89,796.86                 400.00

其他                                                25,840.11

合计                        161,656.86             206,671.43

    5-33、营业外支出

    本年度营业外支出283,799.64元，其中：处理固定资产净损失167,088.21元，捐赠支出10,000.00元，其他106,711.43元。

    5-34、支付的其他与经营活动有关的现金

    2002年度支付的其他与经营活动有关的现金15,758,556.70元,主要项目如下:

项目                                                         金额

支付拉萨大厦往来款                                   3,600,000.00

退工会集资款                                         2,381,764.00

广告宣传费                                           1,300,791.43

办公费                                                 967,096.91

业务费                                                 848,223.78

咨询评估费                                             701,194.50

修理费                                                 613,749.43

支付中广公司往来款                                     500,000.00

运输及差旅费                                           474,358.26

工作组及诉讼费                                         369,520.05

职工房改房费                                           315,645.00

邮电费                                                 312,106.83

审计费                                                 200,000.00

支付新科技有限公司                                      96,000.00

其他                                                 3,078,106.51

合计                                                15,758,556.70

    六、母公司会计报表主要项目注释：

    6-1、其他应收款：

    1、账龄及坏账准备

账龄                                        年末数

                           金额              比例%              坏账准备

1年以内              92,245,491.65           92.18            548,383.09

1至2年                2,407,056.00            2.46            240,705.60

2至3年                4,753,560.20            4.85            950,712.04

3年以上               2,000,000.00            0.51          1,750,000.00

小计                101,406,107.85          100             3,489,800.73

账龄                                         年初数

                               金额           比例%            坏账准备

1年以内              191,835,580.45           93.62        5,716,652.80

1至2年                 6,053,560.20            2.95          605,356.02

2至3年                   275,000.00            0.13           55,000.00

3年以上                6,756,814.90            3.30        4,238,507.45

小计                 204,920,955.55          100          10,615,516.27

    2、金额最大前五名情况

欠款单位名称                       欠款金额           性质或内容

四川新明珠实业有限责任公司       81,277,829.88        拨付子公司款项

拉萨西藏大厦                     10,940,249.15        垫付款项(托管单位)

西藏宝丰工贸公司                  3,653,560.20        应收回投资决算款

西藏饭店经贸部                    2,407,056.00        担保执行款及往来款

华西医大附三院筹备组              1,000,000.00        借款

合计                             99,278,695.23        占项目总额的97.90%

    3、个别项目计提坏账准备比例超过40%以上的单位及原因：

单位名称                         金额     计提坏账金额           计提原因

四川绿丰生物科技有限公司    1,000,000.00     1,000,000.00    该公司已停产

西藏金驰专用汽车制造公司      500,000.00       500,000.00    该公司已停产

    6-2、长期投资：

    1、概况

类别                                期初数

                            金额              减值准备

长期股权投资         102,760,215.49         19,813,856.15

长期债权投资

合计                 102,760,215.49         19,813,856.15

类别                     本年增加                本年减少

长期股权投资          118,528,881.46          27,865,550.22

长期债权投资

合计                  118,528,881.46          27,865,550.22

类别                                 期末数

                             金额               减值准备

长期股权投资           175,646,130.24           1,700,000.00

长期债权投资

合计                   175,309,690.58           1,700,000.00

    注：长期投资本年增加数包括：增加对成都西藏饭店投资11510.64万元；补足对四川西藏明珠国际旅行社有限公司投资49.23万元；补足对四川明珠汽车贸易有限公司投资293.02万元。本年减少数包括：处置大邑鲁家湾水电站减少671.75万元；处置四川奥星公路有限公司减少596.86万元；成都西藏饭店经营亏损1229.52万元；四川新明珠实业有限公司经营亏损215.46万元；四川明珠汽车贸易有限公司经营亏损61.8万元；四川西藏明珠国际旅行社有限公司经营亏损11.16万元。

    2、长期股权投资：

    （1）、股票投资

被投资公司名称             股份性质     股票数量(万股)        投资金额

西藏银河科技发展股份         法人股                 74.89      461,400.00

有限公司*

四川聚脂股份有限公司         法人股                 25.00      250,000.00

北海国发海洋生物产业         法人股                286.00    3,290,000.00

股份有限公司*

合计                                                         4,001,400.00

被投资公司名称                 股权比例(%)          减值准备       备注

西藏银河科技发展股份                   0.43              0     成本法核算

有限公司*

四川聚脂股份有限公司                   0.33              0     成本法核算

北海国发海洋生物产业                   4.35              0     成本法核算

股份有限公司*

合计                                                     0

    *西藏银河科技发展股份有限公司原名为拉萨啤酒股份有限公司。

    （2）其他股权投资

被投资单位名称              投资起止期     账面余额(元)     占被投资单位

                                                            注册资本(％)

上海西藏大厦股份有限公司                  28,480,011.70            28.14

成都五鑫实业开发有限公司                   1,500,000.00            15.00

成都德贝特有限公司                           200,000.00

成都西藏饭店                             122,300,217.49           100.00

四川新明珠实业有限责任公                  14,065,290.59           100.00

司

四川西藏明珠国际旅行社有                     959,388.82            51.00

限责任公司

四川明珠汽车贸易有限公司                   3,803,381.98           100.00

合计                                     171,308,290.58

被投资单位名称                     减值准备             备注

上海西藏大厦股份有限公司                          

成都五鑫实业开发有限公司        1,500,000.00      

成都德贝特有限公司                200,000.00      

成都西藏饭店                                             **

四川新明珠实业有限责任公                                 **

司                                                

四川西藏明珠国际旅行社有                          

限责任公司                                        

四川明珠汽车贸易有限公司                          

合计                            1,700,000.00      

    注：**该项目在合并报表时已抵销。

    本公司的子公司成都西藏饭店因停业改造等原因本年度产生经营亏损1229.52万元。

    6-3、投资收益

项目                                      本年发生数        上年发生数

债权投资收益

股权转让收益                               3,313,856.15

摊销股权投资差额                            -251,296.17

联营或合营公司分配来的利润                 1,282,500.00

年末调整被投资公司所有者权益净增减额     -15,179,406.37      1,986,183.57

长期投资减值准备                         -19,109,556.15

合计                                     -12,116,846.39    -15,840,872.58

    七、关联方关系及关联交易

    1、关联方关系

    (1)存在控制关系的关联方

单位名称                     注册地         主营业务         与本企业关系

成都西藏饭店                 成都市         宾馆饭店               子公司

成都新明珠广告有限责任       成都市         广告                   子公司

公司

四川新明珠实业有限责任       成都市         物业管理               子公司

公司

四川明珠汽车贸易有限责       成都市         汽车及配件             子公司

任公司

四川西藏明珠国际旅行社       成都市         旅游                   子公司

有限责任公司

单位名称                           经济性质          法人代表

成都西藏饭店                      全民                 唐世珍

成都新明珠广告有限责任         有限责任公司            张晓红

公司

四川新明珠实业有限责任         有限责任公司            张晓红

公司

四川明珠汽车贸易有限责         有限责任公司            邓科奇

任公司

四川西藏明珠国际旅行社         有限责任公司            刘祝云

有限责任公司

    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化

企业名称                    年初数      本年增加  本年减少     年末数

成都西藏饭店            20,000,000.00                       20,000,000.00

四川新明珠实业有限     

责任公司                30,000,000.00                       30,000,000.00

四川明珠汽车贸易有       5,000,000.00                        5,000,000.00

限责任公司             

四川西藏明珠国际旅     

行社有限责任公司         2,100,000.00                        2,100,000.00

成都新明珠广告有限     

责任公司                 1,200,000.00                        1,200,000.00

    (3)存在控制关系关联方所持股份及变化

企业名称                        年初数                  本年增加

                       金额(元)        比例(%)        金额       比例

成都西藏饭店         20,000,000.00       100

四川新明珠实         30,000,000.00       100

业有限责任公

司

四川明珠汽车          5,000,000.00       100

贸易有限责任

公司

四川西藏明珠          1,071,000.00        51

国际旅行社有

限责任公司

成都新明珠广          1,200,000.00       100

告有限责任公

司

企业名称                      本年减少                   年末数

                          金额       比例         金额(元)       比例(%)

成都西藏饭店                                    20,000,000.00     100

四川新明珠实                                    30,000,000.00     100

业有限责任公

司

四川明珠汽车                                     5,000,000.00     100

贸易有限责任

公司

四川西藏明珠                                     1,071,000.00      51

国际旅行社有

限责任公司

成都新明珠广                                     1,200,000.00     100

告有限责任公

司

    (4)不存在控制关系的关联企业

单位名称           主营业务       经济性质         与本公司关系

上海西藏大厦          酒店        有限责任         联营企业

拉萨西藏大厦          酒店        国营             受托管理企业

    2、关联交易

    (1) 销售商品提供劳务：

    本年度本公司继续履行与西藏自治区政府办公厅签定的拉萨西藏大厦（拉萨明珠花园酒店）委托管理协议。根据协议，本公司应计托管管理费收入按经审计后的该大厦的营业收入的3%收取。该大厦本年度未经审计的营业收入1400.72万元，因该大厦审计尚未结束且本公司尚未实际收到上述管理费，因此本公司在2002年度未确认此委托管理费收入。本年度为了保证该大厦经营工作的正常开展本公司为其垫付的款项为1094.02万元。

    （2）关联方应收应付款项余额

项目                                  年末余额             年初余额

其他应收款：

拉萨西藏大厦                        10,940,249.15

四川西藏明珠国际旅行社有限责任           1,190.00

公司

四川喜丰投资顾问有限公司                                10,322,432.11

    八、或有事项

    1、本公司于1996年6月18日向成都兰地房地产公司购买憩园公寓，因开发商"一房几卖"，于1999年7月被起诉商业诈骗，法定代表人在逃。本公司所购的二十五套商品房（包括按本公司房改政策向本公司职工回购的该公寓三套商品房）被成都市中级人民法院查封，本公司已提出异议并主张权利，本案至今无结果。此事件已在1999、2000、2001年年度报告中予以披露。该项房地产价值745.45万元,本公司对此项房地产已经计提了395.14万元的减值准备。

    2、本公司向四川精图房地产开发有限公司购买精图大厦12层房屋,购买价格300万元。因该开发公司资金短缺，大厦停建，本公司所购房屋无法按时交付使用。为确保本公司的财产权利，本公司已提起诉讼并申请了财产保全。按谨慎性原则，本公司根据该房屋的状况计提了150万元的资产减值准备。

    3、本公司向四川玖源房地产发展有限公司购买黄瓦街51号住宅楼，购买成本406.03万元。因该公司原因不能为本公司及时办理产权证明，本公司为确保本公司的财产权利已向法院提起了办理产权纠纷诉讼。

    4、中国银行西藏分行诉西藏饭店经贸部200万元贷款，本公司作为担保人成为第二被告承担担保责任，本公司诉西藏饭店经贸部追偿担保债务200万元及代其偿付的原担保债务350万元，上述两案为同一被告，且均已判决，现正在执行过程中。上述两案诉讼前已经对被告价值1700万元开发房产进行查封保全。该经贸部本年初结欠本公司款项共计654.71万元，本年度已收回414万元。余款240.71万元，预计不会产生损失。

    5、本公司为西藏永大经济发展有限公司2000万元借款提供了信用担保，期限为2001年3月6日至2003年3月6日。

    九、承诺事项

    按本公司与西藏自治区石油公司、西藏自治区信托投资公司、西藏自治区对外贸易进出口公司、西藏自治区国有资产经营公司签订的《上海西藏大厦投资合同书》和《上海西藏大厦股份有限公司章程》的规定，本公司应向"上海西藏大厦股份有限公司"投资人民币7000.00万元，截止2002年12月31日本公司已到位投资2848.00万元。

    十、资产负债表日后的非调整事项：

    本年度无需要披露的重大的资产负债表日后非调整事项。

    十一、其他重要事项：

    1．根据本公司二届七次董事会会议决议，本公司对下属全资子公司成都西藏饭店客房进行停业改造。该工程于今年7月开始陆续投入使用，至今年9月开始恢复全面营业。由于客房停业改造原因，成都西藏饭店本年度经营亏损1229.52万元。

    2．西藏饭店于2002年8月20日经国家旅游局批准为四星级旅游饭店。

    十二、备查文件目录

    (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    (二)载有四川君和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。

    (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    上述备查文件均完整备置于公司办公所在地。

    法人代表：何盛秋

    西藏明珠股份有限公司

    二OO 三年二月十八日


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