广西梧州中恒集团股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.02.20 14:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广西梧州中恒集团股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事刘伟先生因工作原因未能亲自出席董事会会议审议本报告，委托公司董事尹梅克女士代其行使审议表决权。 公司董事长尹梅克女士、财务负责人黄生田先生及财务部经理李逸先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 广西梧州中恒集团股份有限公司 公司法定英文名称： GUANGXI WUZHOU ZHONGHENG GROUP CO.,LTD. 2、公司法定代表人： 尹梅克 3、董事会秘书： 彭伟民 联系地址： 广西梧州市蝶山一路3 号 联系电话： 0774-5830828 传真： 0774-5830900 电子信箱： [email protected] 4、公司注册地址： 广西梧州市蝶山一路3 号 公司办公地址： 广西梧州市蝶山一路3 号 邮政编码： 543002 公司网址： http∥www.wz-zhongheng.com 电子信箱： [email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露网站： http∥www.sse.com.cn 年度报告备置地点： 公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 梧州中恒 股票代码： 600252 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年7 月28 日 公司首次注册登记地址：广西梧州市大学路37 号 公司变更注册登记日期：2002 年8 月8 日 公司最新注册登记地点：广西梧州市蝶山一路3 号 企业法人营业执照注册号：（企）4500001000943 税务登记号码： 450400520800324 公司聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所 会计师事务所的办公地址：北京市西城区德外五路通街19 号院2 号楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务指标 单位：元 项目 金额 利润总额 50,487,663.60 净利润 27,169,553.96 扣除非经常性损益后的净利润 27,826,310.18 主营业务利润 86,457,667.44 其他业务利润 1.460,600.88 营业利润 47,420,253.64 投资收益 3,724,166.18 补贴收入 85,742.00 营业外收支净额 -742,498.22 经营活动产生的现金流量净额 -67,535,703.94 现金及现金等价物净增减额 15,795,946.82 *扣除的非经常性损益项目及金额： 扣除项目金额 处理固定资产净损失 17,640.13 捐赠支出 117,988.40 补贴收入 -85,742.00 罚款支出 691,927.48 其他营业外收入 -85,057.79 合计 656,756.22 （二）公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位：元 项目 2002年1-12月 2001年1-12月 主营业务收入 284,870,711.51 189,873,619.75 净利润 27,169,553.96 29,071,590.05 每股收益(全面摊薄) 0.19 0.23 每股收益(加权平均) 0.19 0.23 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.48 -0.09 全面摊薄净资产收益率(%) 6.61 7.44 加权平均净资产收益率(%) 6.72 7.73 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 6.88 7.73 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 784,057,861.58 686,242,226.66 股东权益(不含少数股东权益) 410,893,332.53 390,695,591.41 每股净资产 2.95 3.08 调整后的每股净资产 2.93 3.07 项目 2000年1-12月 调整前 调整后 主营业务收入 153,929,233.21 153,928,063.54 净利润 27,859,197.33 26,179,609.10 每股收益(全面摊薄) 0.22 0.21 每股收益(加权平均) 0.31 0.29 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.14 -0.14 全面摊薄净资产收益率(%) 7.57 7.24 加权平均净资产收益率(%) 14.45 14.04 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 12.30 12.85 2000年12月31日 调整前 调整后 总资产 584,269,857.11 577,187,717.46 股东权益(不含少数股东权益) 367,905,005.09 361,656,703.02 每股净资产 2.90 2.85 调整后的每股净资产 2.88 2.84 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）要求计算本年度利润的净资产收益率和每股收益： 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.04 21.39 0.62 0.62 营业利润 11.54 11.73 0.34 0.34 净利润 6.61 6.72 0.19 0.19 扣除非经常性损益后的净利润 6.77 6.88 0.20 0.20 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 126,717,600.00 188,249,787.78 32,983,014.56 10,942,407.99 本期增加 12,671,760.00 0.00 6,351,550.78 2,117,183.59 本期减少 0.00 2,344.84 3,602,585.73 1,200,861.78 期末数 139,389,360.00 188,247,442.94 35,731,979.61 11,858,729.80 变动原因 每10股送红股 减少无法支付 计提提法定盈 计提提法定公 1股 的款项 余公积及合并 公金及合并范 范围变动影响 围变动影响 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 42,745,189.07 390,695,591.41 本期增加 27,169,553.96 46,192,864.74 本期减少 22,390,193.05 25,995,123.62 期末数 47,524,549.98 410,893,332.53 变动原因 本期净利润、利 润分配及合并 范围变动影响 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配 股 送 股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 3,244.00 324.40 其中：国家持有股份 2,488.00 248.80 境内法人持有股份 756.00 75.60 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 3,729.31 372.931 其中：国家持有股份 2,500.00 250.00 境内法人持有股份 1,229.31 122.931 ３、内部职工股 1,198.45 119.845 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 8,171.76 817.176 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 4,500.00 450.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4,500.00 450.00 三、股份总数 12,671.76 1,267.176 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 324.40 3,568.40 其中：国家持有股份 248.80 2,736.80 境内法人持有股份 75.60 831.60 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 372.931 4,102.241 其中：国家持有股份 250.00 2,750.00 境内法人持有股份 122.931 1,352.241 ３、内部职工股 119.845 1,318.295 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 817.176 8,988.936 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 450.00 4,950.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 450.00 4,950.00 三、股份总数 1,267.176 13,938.936 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]138 号文核准，本公司于2000 年10月27 日向社会公开发行了4500 万股人民币普通股，每股发行价为5.25 元，全部通过上海证券交易所采用上网定价发行方式发行，并于2000 年11 月30 日在上海证券交易所上市挂牌交易。 （2）公司股本变动情况说明：2002 年7 月16 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2001 年度分红派息实施公告，以公司2001 年末总股本12671.76 万股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股并派发现金0.5 元（含税），共计分配利润总额为19,007,640 元；股权登记日2002 年7 月22 日，除息及除权日2002 年7 月23 日，红股上市日2002 年7 月24 日，红利发放日2002 年7 月29 日。实施送股方案后，公司股份总数由变动前的126,717,600 股变更为139,389,360 股。 （3）现存的内部职工股于1993 年7 月发行，发行价格为1 元/股，发行数量为11,984,500 股。 （二）股东情况 1、截止2002 年12 月31 日，公司股东总数为31017 户。 2、公司前十名股东持股情况（截止2002 年12 月31 日） 股东名称 期初数 报告期内股份 期末数 （万股） 增减（+，-） （万股） 梧州市国有资产管理局 4,988.00 +498.80 5,486.80 梧州市地产发展公司 726.00 +72.60 798.60 东北证券有限责任公司 576.1776 +89.8289 666.0065 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 500.00 +50.00 550.00 梧州市住宅配套服务公司 451.81 +45.181 496.991 广西梧州融兴贸易有限公司 200.00 +20.00 220.00 中房集团柳州房地产开发公司 77.50 +7.75 85.25 华泰证券有限责任公司 95.7361 -28.7161 67.02 上海轩迪商贸有限公司 0 +61.79 61.79 上海建一实业有限公司 0 +56.7034 56.7034 股东名称 占总股份 股份类别 比例（%） 梧州市国有资产管理局 39.36 国家股 梧州市地产发展公司 5.73 法人股 东北证券有限责任公司 4.78 流通股 广西梧州恒宝贸易有限责任公司 3.95 法人股 梧州市住宅配套服务公司 3.57 法人股 广西梧州融兴贸易有限公司 1.58 法人股 中房集团柳州房地产开发公司 0.61 法人股 华泰证券有限责任公司 0.48 流通股 上海轩迪商贸有限公司 0.44 流通股 上海建一实业有限公司 0.41 流通股 注：（1）报告期内，持股5%以上（含5%）法人股东所持股份未发生质押、冻结或托管的情况； （2）前十名股东中，公司第一大股东梧州市国有资产管理局与法人股股东、流通股股东之间及各法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人情况介绍 (1)控股股东及实际控制人变更情况 控股股东名称 梧州市国有资产管理局 实际控制人名称 梧州市东晖国有资产经营有限公司 变更日期 2002年3月 刊登日期和报刊 2002年3月27日的《中国证券报》和《上海证券报》 (2)控股股东和实际控制人具体情况介绍 公司控股股东梧州市国有资产管理局是承担梧州市国有资产管理职能的行政机关，单位负责人为莫伟鸿先生。 根据《梧州市人民政府关于将我市国有及国有控股企业资产划归东晖东旭国有资产经营有限公司管理的通知》（梧政发[2002]13 号），我公司第一大股东梧州市国有资产管理局所持国家股4988 万股（送股后为5486.80 万股，占公司总股本的39.36%）已划归梧州市东晖国有资产经营有限公司进行管理。因此，梧州市东晖国有资产经营有限公司成为我公司的实际控制人。 梧州市东晖国有资产经营有限公司是成立于2002 年3 月13 日的国有独资公司，办公地址为广西梧州市大南路35 号，法定代表人为潘小龙先生，注册资本为人民币11028 万元，经营范围是对授权范围的资产优良的国有独资、控股、参股企业的国有产权（股权）管理和资本运营。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 尹梅克 女 54 董事长 曾宪武 男 37 董事兼总经理 梁广宁 男 42 董事兼副总经理 刘婉明 女 36 董事 潘小龙 男 50 董事 刘 伟 男 46 独立董事 王运生 男 35 独立董事 覃英海 男 51 监事会主席 任美天 女 55 监事 刘小林 男 50 监事 谢金权 男 49 副总经理 陈 东 男 49 副总经理 周亚仙 女 43 副总经理 李澄宇 男 38 副总经理 何际珊 男 37 副总经理 黄生田 男 37 财务负责人 彭伟民 男 34 董事会秘书 姓名 任职起止日期 持股数(股) 期初数 尹梅克 2000.06--2003.06 30,000 曾宪武 2000.06--2003.06 10,000 梁广宁 2000.06--2003.06 27,500 刘婉明 2000.06--2003.06 32,000 潘小龙 2002.06--2003.06 0 刘 伟 2002.06--2003.06 0 王运生 2002.06--2003.06 0 覃英海 2000.06--2003.06 20,000 任美天 2001.03--2003.06 23,000 刘小林 2001.08--2003.06 100 谢金权 2000.06--2003.06 0 陈 东 2000.06--2003.06 0 周亚仙 2000.06--2003.06 5,000 李澄宇 2001.07--2003.06 18,000 何际珊 2001.08--2003.06 57,000 黄生田 2001.07--2003.06 5,000 彭伟民 2002.05--2003.06 0 姓名 持股数(股) 增减(+，-) 期末数 尹梅克 +3,000 33,000 曾宪武 +1,000 11,000 梁广宁 +2,750 30,250 刘婉明 +3,200 35,200 潘小龙 0 0 刘 伟 0 0 王运生 0 0 覃英海 +2,000 22,000 任美天 +2,300 25,300 刘小林 +10 110 谢金权 0 0 陈 东 0 0 周亚仙 +500 5,500 李澄宇 +1,800 19,800 何际珊 +5,700 62,700 黄生田 +500 5,500 彭伟民 0 0 董事、监事、高级管理人员持股增加是因为报告期公司实施2001 年度利润分配方案，向全体股东每10 股送红股1 股。 （二）年度报酬情况 1、公司董事、监事及高级管理人员报酬的确定依据是2002 年12 月29 日公司2002年第二次临时股东大会审议通过的《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》，其年度报酬由职务津贴和年度工资两部分构成。 2、现任公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为164.94 万元（含税），其中：年度报酬数额在15 万元至20 万元之间的3 人，在10 万元至15 万元之间的7 人,在5 万元至10 万元之间的3 人，5 万元以下的3 人；金额最高的前三名董事的报酬总额为48.10 万元（含税），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为41.70 万元（含税）。 3、独立董事的津贴及其他待遇 2002 年12 月29 日公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》：独立董事津贴为每人每年5 万元（含税），独立董事出席股东大会、董事会以及按照《公司法》和《公司章程》的有关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司给予据实报销。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况 1、经2002 年4 月27 日公司第三届董事会第八次会议审议通过，同意李澄宇先生辞去董事会秘书职务。此董事会决议公告已于2002 年4 月30 日刊登在《中国证券报》和《上 海证券报》上。 2、经2002 年5 月27 日公司第三届董事会第三次临时会议审议通过，聘任彭伟民先生为公司董事会秘书。此董事会决议公告已于2002 年5 月29 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、经2002 年6 月10 日公司2001 年度股东大会审议通过，同意陈业激先生因个人原因辞去公司董事职务。 4、经2002 年6 月10 日公司2001 年度股东大会审议通过，增选梧州市东晖国有资产经营有限公司董事长兼总经理潘小龙先生为公司第三届董事会董事。 5、经2002 年6 月10 日公司2001 年度股东大会审议通过，选举刘伟先生、王运生先生为公司第三届董事会独立董事。 以上有关3、4、5 事项的股东大会决议公告已刊登在2002 年6 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 6、根据《梧州市人民政府关于潘小龙等同志任职的通知》（梧政干[2002]5 号），报告期内公司董事长尹梅克女士兼任梧州市东晖国有资产经营有限公司副总经理，公司董事潘小龙先生兼任梧州市东晖国有资产经营有限公司董事长兼总经理。 （四）公司员工情况 截止2002 年12 月31 日，本公司在职员工1106 人，离退休员工111 人；公司员工中有各种专业技术职称的人数为183 人，占员工总数的16.46%，其中：高级职称9 人，中级职称60 人，初级职称114 人。 1、在职员工的专业构成： 生产人员 700人 占63.29% 管理人员 205人 占18.54% 销售人员 52人 占4.70% 技术人员 149人 占13.47% 2、在职员工的教育程度： 本科 70人占 6.30% 大专 176人占 15.91% 中专以下 860人占 77.76% 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 二○○二年，公司严格按照建立现代企业制度的要求规范运作，并在日常工作中不断完善法人治理结构，建立完善了各项内部管理制度和公司治理制度，保证了公司生产经营、资本运作工作的正常进行。报告期内公司董事、监事及高级管理人员认真学习贯彻《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对照《上市公司治理准则》等规范性文件，对本公司建立现代企业制度进行了一次全面检查并形成自查报告，董事会对自查报告进行认真审议后，将自查报告按要求报送中国证监会、国家经贸委、上海证券交易所、中国证监会南宁特派办和广西经贸委。二○○二年，公司的治理情况主要表现在以下几个方面： 1、关于股东和股东大会 公司已经公司2001 年度股东大会审议通过了《股东大会议事规则》，初步建立了能够确保股东充分行使权利的公司治理结构和与股东沟通的有效途径，能确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求召集和召开股东大会，在保证股东大会合法有效的前提下，通过各种方式和途径，包括充分运用现代信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例；公司的关联交易活动遵循了商业原则，做到了公平合理，并对交易的定价依据予以充分的披露，公司没有为股东及其关联方提供担保。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范，没有越过股东大会、董事会任命公司的高级管理人员和直接或间接干预公司的决策及依法开展的经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等五方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会 二○○二年，公司按照中国证监会的要求调整了董事会结构，建立了独立董事制度，在董事会中设立了二名独立董事，制定了《董事会议事规则》；公司董事的选聘严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》规定的程序进行，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会会议的召集和召开按照规定的程序进行；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，并能够遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，严格遵守其公开做出的承诺；公司董事会还设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，同时制订了董事会各专门委员会的实施细则，从而细化并完善了公司董事会的工作职能，建立健全了公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理机制，强化了董事会决策功能，提高了公司重大投资决策的科学性和正确性。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司制订了《监事会议事规则》，从制度上规范了公司监事会的工作行为和工作秩序，提高了监管工作的有效性；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，对公司财务情况、依法运作情况、募集资金使用情况、收购出售资产情况及关联交易情况进行了监督检查，并发表了检查意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司制订了《董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》，建立了董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司制订了《总经理工作细则》和《董事会秘书工作细则》，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。 6、关于利益相关者 公司能充分尊重银行及其他债权人、公司职工、消费者等利益相关者的合法权益，重视公司的社会责任，鼓励职工通过董事会、监事会及职代会与公司高级管理人员直接沟通和交流，反映职工对公司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露、接待来访、回答咨询和联系股东等工作事宜；公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》及公司《信息披露的基本原则和制度》、《定期报告披露规定》的规定，及时、准确、完整地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况，切实维护中小股东的利益。 公司将按照中国证监会等监管部门的要求，继续调整董事会成员结构，加大独立董事在董事会中的比例，做好公司董事会的换届工作，进一步完善董事的选聘程序及各项制度，改善公司法人治理结构，切实维护股东特别是中小股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公 司2002 年6 月10 日召开的2001 年度股东大会审议通过了《关于提名刘伟先生、王运生先生为公司独立董事候选人的议案》，聘任刘伟先生、王运生先生为公司第三届董事会独立董事。自任职以来，两位独立董事能按照要求参加公司的股东大会和董事会会议，对公司的募集资金变更、重大资产收购及出售、关联交易等事项做出了客观、公正的判断，并发表了独立意见，对加强董事会决策的合法性和正确性，保证公司的持续稳定发展起到了积极作用，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的分开情况 1、业务分开方面：本公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；公司总经理、副总经理及其他高级管理人员没有在控股股东单位领取报酬，担任重要职务。 3、资产分开方面：本公司与控股股东间资产产权明晰，拥有独立的采购和销售系统，所有有形资产及无形资产均归上市公司所有；公司没有为控股股东提供担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、财务分开方面：本公司设有独立的财务管理部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设有独立的银行开户，并独立申报纳税。 5、机构分开方面：公司的股东大会、董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，公司的经营计划和经营管理具有完全的独立性。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 为促进公司可持续发展，健全公司激励机制，充分调动董事、监事及高级管理人员的积极性和创造性，使公司获取更大的经济效益，2002 年12 月29 日公司2002 年第二次临时股东大会审议并通过了《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》。该方案的通过标志着公司正式建立起有效的薪酬激励机制，年终董事会按照该方案确定的标准对公司高级管理人员全年的业绩和履行职责情况进行了全面考评，以确定各人的年度报酬数额。 六、股东大会情况简介 （一）2002 年本公司召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会。1、本公司就2001 年度股东大会的召集和召开于2002 年5 月10 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项以及其他有关事项的通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上 海证券报》上。 本公司于2002 年6 月10 日在广西梧州市怡景酒店7 楼会议室如期召开了2001 年度股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共18 人，代表公司股份57,812,000 股，占公司股份总额的45.62%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事、高级管理人员及相关中介机构出席了会议。 会议以记名投票方式审议通过了以下普通决议： （1）公司2001 年度董事会工作报告； （2）公司2001 年度监事会工作报告； （3）公司2001 年度财务决算报告及2002 年度财务预算方案； （4）关于公司董事陈业激先生辞职的议案； （5）关于提名潘小龙先生为公司增选董事候选人的议案； （6）关于提名刘伟、王运生先生为公司独立董事候选人的议案； （7）关于聘请公司年度会计审计机构的议案； 会议还以记名投票方式审议通过以下特别决议： （1）公司2001 年度利润分配方案； （2）关于审议公司《股东大会议事规则》（草案）的议案； （3）修改《公司章程》议案以及第一大股东关于修改《公司章程》（2002 修改草案）第六十九条和第一百三十八条有关公司董事会人数及构成的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年6 月11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、本公司就2002 年第一次临时股东大会的召集和召开于2002 年8 月22 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项以及其他有关事项的通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 本公司于2002 年9 月27 日在广西梧州市蝶山一路3 号怡景酒店七楼会议室如期召开了第一次临时股东大会，到会股东及股东授权代表18 人，代表股份63,548,760 股，占公司股份总额的45.59%，符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事、高级管理人员及相关中介机构出席了会议。 会议以记名投票方式审议通过了以下普通决议： （1）公司《关于终止向梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江 大桥有限公司股权和转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权的议案》； （2）公司《关于将原投资于“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款”项目的募集资 金共计人民币5040 万元变更为分别投向上海东恒房地产开发有限公司、桂林“恒祥花园”商住小区和梧州“梧桐新苑”商住小区二期等三个项目的议案。 会议还以记名投票方式审议通过了《关于修改公司章程有关条款的议案》的特别决议。 本次临时股东大会决议公告刊登在2002 年9 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、本公司就2002 年第二次临时股东大会的召集和召开于2002 年11 月28 日将临时股东大会的召开时间、地点、审议事项以及其他有关事项的通知以公告的方式刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 本公司于2002 年12 月29 日在广西梧州市蝶山一路3 号怡景酒店七楼会议室如期召开了2002 年第二次临时股东大会，出席会议的股东及股东授权代表共15 人，代表股份55,500,060 股，占公司股份总额的39.82%,符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长尹梅克女士主持，公司董事、监事、高级管理人员及相关中介机构出席了会议。 会议以记名投票方式通过了以下决议： （1）公司《关于自筹资金增加公司土地储备的议案》； （2）公司《关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权的议案》； （3）关于《公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登在2002 年12 月31 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内公司董事变动情况 （1）经2002 年6 月10 日公司2001 年度股东大会审议通过，同意陈业激先生因个人原因辞去公司董事职务。 （2）经2002 年6 月10 日公司2001 年度股东大会审议通过，增选梧州市东晖国有资产经营有限公司董事长兼总经理潘小龙先生为公司第三届董事会董事。 （3）经2002 年6 月10 日公司2001 年度股东大会审议通过，选举刘伟先生、王运生先生为公司第三届董事会独立董事。 2、报告期内，公司监事无变更情况。 七、董事会报告 2002 年，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》等相关法律、法规的规定运作，进一步完善公司治理结构，制订科学有效的内部管理制度，健全决策程序、强化决策功能、提高决策科学性。自觉接受国家有关部门和广大股东的监督，认真行使法律和股东大会赋予的职权。根据市场竞争的要求，努力拓展主业，加大新项目的开发和技术改造力度，增加公司核心竞争力，保证生产经营、资本运作工作的正常进行，促进公司经济效益的提高，取得了良好的经营业绩回报广大投资者。 (一)公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营情况 报告期内，经广西壮族自治区工商行政管理局核准，公司的经营范围由原来的"城市基础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管理、装饰工程；高科技食品工业的开发和生产经营；国内商业贸易（除国家有专项规定以外）"变更为"城市基础设施的建设和经营、房地产开发与经营、投资、建筑材料、国内商业贸易（除国家有专项规定以外）"。 过去的一年里，在公司董事会的领导和监督会的监督下，经营管理层加大市场开拓力度，明确企业的经营理念，改革原有的薪酬分配制度，不断强化内部管理。在全体员工的共同努力下，公司的各项业务取得了较好的成绩。2002 年度公司荣获"全国五一劳动奖状"、“重合同守信用”企业等荣誉称号。实现主营业务收入28,487.07 万元，比去年同期增长50.03%；实现主营业务利润8,645.77 万元，与去年同期相比增长84.50%。公司主营业务收入、主营业务利润的具体构成情况如下： （1） 公司主营业务收入、主营业务利润构成情况： 项目 主营业务收入 行业 金额 比上年增减% 建筑 20,583,127.30 -56.60 房地产 233,827,310.14 129.57 食品加工 43,315,540.53 21.70 旅游服务 6,749,688.34 24.12 合计(未抵消) 304,475,666.31 59.99 项目 主营业务成 行业 金额 比上年增减% 建筑 17,151,441.11 -36.09 房地产 155,377,994.84 101.22 食品加工 29,279,071.01 4.22 旅游服务 1,098,574.18 137.39 合计(未抵消) 202,907,081.14 53.01 项目 本主营业务利润 行业 金额 比上年增减% 建筑 2,752,443.00 -64.46 房地产 65,252,287.21 139.20 食品加工 13,702,345.52 92.76 旅游服务 5,372,419.21 13.62 合计(未抵消) 87,079,494.94 84.11 （2）占公司主营业务收入10%以上的主要业务情况： 项目 主营业务收入(元) 业务成本(元) 毛利率(%) 房地产销售 233,827,310.14 155,377,994.84 27.91 蛋白肠衣销售 43,315,540.53 29,279,071.01 31.63 （3）主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减(％) 梧州 159,377,813.31 -16.25 桂林 64,741,873.00 上年无收入，不可比。 上海 80,355,980.00 上年无收入，不可比。 公司在市场竞争日益加剧，主业受地域局限的状况下，紧扣企业发展目标，不断优化公司产业结构和调整经营策略，加大了房地产的投入，实施“立足本地，开拓国内”的市场发展战略和品牌推广战略，加快了桂林"恒祥花园"和上海"蓝堡别墅"的建设速度，使房地产业务取得了长足的发展。2002 年实现房地产销售收入23,382.73 万元，比去年同期增长129.57%；其中：桂林房地产分公司实现销售收入6,474.19 万元，占房地产销售收入的27.69%；上海东恒房地产开发有限公司实现销售收入8,035.60 万元，占房地产销售收入的34.37%。 同时，公司克服雨季以及洪水等不利因素的影响，抢时间、抓进度，顺利完成各工程项目的施工、竣工结算工作，全年实现工程施工收入2,058.31 万元，但由于开发量的缩小，与去年同期相比减少了56.60%。 全资附属企业蛋白肠衣厂克服市场经营环境恶化、产品价格持续下降等市场不利因素的影响，公司通过降低促销，狠抓质量、削减内耗等管理手段增加销售、降低成本，提高产品利润率。2002 年度生产肠衣1.40 亿米，销售肠衣1.38 亿米，实现销售收入4,331.55万元，比去年同期增长了21.70%；实现净利润445.33 万元，比去年同期增长了102.82%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①全资附属企业广西梧州蛋白肠衣厂 截止报告期末，公司持有广西梧州蛋白肠衣厂100%的股份。其注册资本为7800 万元，法定代表人周亚仙女士。主营生产、销售胶原蛋白肠衣、人造肠衣；兼营肉食制品、猪皮收购和加工、皮革制品。2002 年末总资产为14,412.43 万元，净资产为11,097.18 万元，实现净利润445.33 万元。 ②控股子公司上海东恒房地产开发有限公司 截止报告期末，公司持有上海东恒房地产开发有限公司51%的股份。其注册资本为800 万元，法定代表人为曾宪武先生。经营范围涉及房地产综合开发、出售和出租地面建筑物等。2002 年末总资产为11,077.22 万元，净资产为2,902.11 万元；该公司通过严抓项目开发，强化管理等措施，确保了项目竣工及实现销售，2002 年度实现净利润2,102.11万元。 ③控股子公司广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 截止报告期末，公司持有广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司93.33%的股份。其注册资本为150 万元，法定代表人陈岗先生。主营建筑装饰制品制造、水电安装、装修工程、装饰材料。2002 年年末总资产为187.69 万元，净资产为135.61 万元，全年实现净利润-2.07万元。 ④控股子公司梧州怡景实业有限公司 截止报告期末，公司持有梧州怡景实业有限公司70%的股份。其注册资本1000 万元，法定代表人陈东先生。主营餐饮、娱乐、健身、写字楼宇出租、旅宿等。2002 年末总资产为4,132.55 万元，净资产为281.71 万元，全年实现营业收入674.97 万元，比去年同期增长24.12 %。 ⑤控股子公司广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 截止报告期末，公司持有广西梧州中恒集团建筑工程有限公司80%的股份。其注册资本1000 万元，法定代表人陈东先生。经营范围涉及工业与民用建筑施工（叁级）、装饰工程等。2002 年末总资产为2,289.28 万元，净资产为1,163.24 万元，全年实现净利润163.24万元。 ⑥参股子公司梧州置地楼宇开发有限公司 截止报告期末，公司持有梧州置地楼宇开发有限公司44.28%的股份。其注册资本2154万元，法定代表人陈东先生。主营房地产综合开发，出租、出售地面建筑物。2002 年末总资产为3612.46 万元。 ⑦参股子公司国海证券有限责任公司 截止报告期末，公司持有国海证券有限责任公司7.5%的股份。其注册资本8 亿元，法定代表人张雅锋女士。主营为证券经纪、自营、承销、上市推荐。2002 年末总资产为251，625 万元。 ⑧参股子公司梧州市外向型工业园区发展有限公司 截止报告期末，公司持有梧州市外向型工业园区发展有限公司40%的股份。其注册资本1000 万元，法定代表人陈东先生。主营为土地开发、房地产综合开发、高新技术开发等。2002 年末的总资产为1650.11 万元。 3、主要供应商和客户情况 ①公司向前五名供应商合计的采购金额为1211.85 万元，占年度采购总额的11.10%。 ②前五名客户销售额合计32,45.17 万元，占公司销售总额的11.39%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 ①由于新项目开发的所在地远在上海、桂林，各方面的关系协调难度较高，针对这一情况，公司加大了协调力度，力抓项目的开发进程，狠抓工程质量，克服时间紧、任务重、天气变化等不利因素的影响，确保了上海和桂林两地房地产项目按期开发建设，其中上海项目被上海解决日报社的《住宅与消费》杂志评为"上海十大关注别墅"。 ②随着本地房地产市场竞争加剧，周边项目竞相降价，致使消费者的信心受损。针对这一变化，公司在景观提升、户型设计、服务配套等方面进行重新策划，提高公司开发房产的附加值，使公司品牌深入人心，获得了较高的市场认可度，确保公司在梧州本地市场的房产销售。其中梧州的"恒祥花苑"小区获自治区"文明小区"称号。 ③受中国加入WTO 后肠衣市场竞争激烈、肠衣价格下降以及生产肠衣的设备进入磨损期，主要耗件的更换受限制等因素的影响，产、质量受到一定制约。针对这种情况采取“稳定大客户，积极发展中小客户，并逐步扩大驻点的肠衣销售，争取零散客户"的销售策略，并重点加大高档肠衣的销售推广力度，同时着力加大设备国产化技术开发，加强成本、质量控制，降低生产成本，提高产品质量。通过努力，实现肠衣销售收入4,331.55 万元。 (二)公司投资情况 报告期内，公司的投资额比上年减少了4410.93 万元，减少幅度为42.40%。 1、募集资金使用情况 公司于2000 年10 月27 日发行了4,500 股A 股，共募集资金22,455 万元。截止2002年12 月31 日已投入使用募集资金16,300.17万元，占募集资金总额的72.59%；尚余募集资金5,863.27万元存放在公司的银行帐户上。 （1）募集资金的运用和结果单位：万元 承诺投资项目 承诺投 预计收 实际投资项目 入金额 益金额 收购鸳鸯江大桥 上海东恒房地产 股权并归还投资 开发有限公司 贷款项目 5,040.00 758.00 桂林"恒祥花园"商 住小区 梧州"梧桐新苑"商 住小区二期 归还6500万米干法 归还6500 万米干法 肠衣生产线技改项 肠衣生产线技改项 目投资贷款项目 3,112.70 1,218.39 目投资贷款项目 3600万米湿法肠衣 生产线技改项目 3,393.60 1,944.00 3600万米湿法肠衣 生产线技改项目 新增7500万米干法肠 新增7500万米干法肠 衣生产线技改项目 3,698.00 1,014.00 衣生产线技改项目 新增蛋白肠衣辅助 生产设施建设项目 1,496.00 配套 新增蛋白肠衣辅助生 6500.3600和 产设施建设项目 7500项目 购买施工机械设 购买施工机械设 备项目 1,762.00 260.00 备项目 补充流动资金 3,952.70 补充流动资金 合计 22,455.00 5,194.39 承诺投资项目 报告期 累计完成 产生收 实际投 投资 益金额 入金额 收购鸳鸯江大桥 股权并归还投资 1,632.00 1,632.00 857.66 贷款项目 1,650.00 1,650.00 735.50 1,428.87 1,428.87 0.00 归还6500万米干法 肠衣生产线技改项 目投资贷款项目 0.00 3,072.00 123.28 3600万米湿法肠衣 生产线技改项目 0.00 0.00 0.00 新增7500万米干法肠 衣生产线技改项目 352.40 3,686.00 147.92 新增蛋白肠衣辅助 生产设施建设项目 配套 0.00 878.60 6500.3600和 7500项目 购买施工机械设 备项目 0.00 0.00 0.00 补充流动资金 0.00 3,952.70 0.00 合计 5,063.27 16,300.17 1,864.36 承诺投资项目 项目 是否符 进度 合进度 收购鸳鸯江大桥 股权并归还投资 30% 符合 贷款项目 50% 符合 尚处于前期开发 符合 归还6500万米干法 肠衣生产线技改项 目投资贷款项目 100% 符合 3600万米湿法肠衣 生产线技改项目 未投入建设 不符合 新增7500万米干法肠 衣生产线技改项目 100% 不符合 新增蛋白肠衣辅助 生产设施建设项目 70% 不符合 购买施工机械设 未投入 备项目 购买 不符合 补充流动资金 已投入 完毕符合 （2）项目进度及收益情况 ①收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款项目 由于经营环境发生变化等诸多因素的影响，已投入“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款” 项目的募集资金使用达不到预期效果，为了更有效地使用募集资金，同时配合公司产业结构调整，公司决定变更原计划投入该项目的募集资金投向，改为投向“上海东恒房地产开发公司”、“桂林‘恒祥花园’商住小区”和“梧州‘梧桐新苑’商住小区二期”等三个项目。此次募集资金投向变更涉及的总金额为人民币5040 万元，占总筹资额的22.44%。公司董事会提出的关于改变募集资金用途的有关议案已于2002 年9 月27 日经公司2002 年第一次临时股东大会审议通过。有关此次变更募集资金用途的披露信息已分别于2002 年6 月28 日、8 月22 日、9 月28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 a、投资上海东恒房地产开发有限公司项目 用已变更的募集资金1632 万元投入该项目。该项目的静态投资建设期为2.74 年，预计平均年投资收益率为14.89%。报告期内该项目已完成资金投入1632 万元，项目建设进度为30%；上海东恒房地产开发有限公司2002 年实现销售收入8,035.60 万元，净利润2,102.11 万元，按照我公司持有该公司51%的股权份额计算，报告期内我公司投入该项目的募集资金产生的收益为857.66 万元。 b、投资桂林“恒祥花园”商住小区项目 用已变更的募集资金1650 万元投入该项目。该项目的静态投资建设期为2.9 年，预计平均年投资收益率为18.46%。报告期内该项目已完成资金投入1650 万元，整个项目建设进度为50%，并开始产生收益，2002 年实现募集资金投资收益为735.50 万元。 c、投资梧州“梧桐新苑”商住小区二期项目 用已变更的募集资金1758 万元投入该项目。该项目的静态投资建设期为2.9 年，预计平均年投资收益率为13.49%。报告期内该项目已完成资金投入1428.87 万元，项目尚处于前期开发阶段,未产生收益。 ②归还6500 万米干法肠衣生产线技改项目投资贷款项目 该项目已完工生产，由于经营环境发生变化，因此报告期内该项目的收益没有达到预期目标。 ③3600 万米湿法肠衣生产线技改项目 由于蛋白肠衣市场的经营环境发生了较大变化，因此报告期内该项目没有投入。 ④新增7500 万米干法肠衣生产线技改项目 报告期内该项目继续投入募集资金800 万元，累计已投入该项目的建设资金为3686万元，项目已建成完工，但由于经营环境发生变化，报告期内该项目的收益未达到预期目标。 ⑤新增蛋白肠衣辅助生产设施建设项目 报告期内该项目继续投入募集资金352.40 万元,截止报告期末，该项目累计已投入资金878.60 万元，完成项目投资进度的70%。因该项目是与6500、3600 和7500 三个项目相配套的，不直接产生收益。 ⑥购买施工机械设备项目 由于市场的原因以及公司业务整合的需要，2002 年度该项目没有投入。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司没有非募集资金重大投资项目。 （三）报告期内公司的财务状况和经营成果分析 1、主要经营财务指标： 单位：元 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 784,057,861.58 686,242,226.66 股东权益 410,893,332.53 390,695,591.41 2002年1-12月 2001年1-12月 主营业务利润 86,457,667.44 46,859,855.81 净利润 27,169,553.96 29,071,590.05 现金及现金等价物净增加额 15,795,946.82 -53,322,321.23 项目 同比增减幅度(+、-) 总资产 14.25% 股东权益 5.17% 主营业务利润 84.50% 净利润 -6.54% 现金及现金等价物净增加额 129.62% *财务数据变动原因说明： （1）报告期末总资产较上年同期有较大增长是因为报告期公司房地产项目借款增加和经营性利润增加所致。 （2）报告期主营业务利润较上年同期有大幅增加是因为报告期公司投资的房地产项目部分建成销售，增加了主营业务收入所致。 （3）报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期有大幅增加是因为报告期公司转让梧州鸳鸯江大桥有限公司股权和广西梧州交通建设开发有限公司股权收回投资款及增加银行借款所致。 2、利润构成： 项目 金额（元） 2002年1-12月 2001年1-12月 主营业务利润 86,457,667.44 46,859,855.81 其他业务利润 1,460,600.88 2,478,355.37 减(-)：期间费用 -40,498,014.68 -23,966,233.73 投资收益 3,724,166.18 5,661,583.26 补贴收入 85,742.00 34,957.00 营业外收支净额 -742,498.22 -76,167.58 利润总额 50,487,663.60 30,992,350.13 项目 占利润总额比例（%） 2002年1-12月 2001年1-12月 主营业务利润 171.25 151.20 其他业务利润 2.89 8.00 减(-)：期间费用 -80.21 -77.33 投资收益 7.38 18.27 补贴收入 0.17 0.11 营业外收支净额 -1.47 -0.25 利润总额 100.00 100.00 *利润构成变动说明： （1）报告期主营业务利润占利润总额比例较上年有较大提高是因为公司加大了房地产投入，并取得了较好的效益，房地产销售收入大幅增加所致。 （2）报告期投资收益占利润总额比例较上年有所降低是因为公司的股权投资收益下降 所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响 税收政策的影响。广西壮族自治区梧州市地方税务局根据公司《关于2002 年度减按15%的税率缴纳企业所得税的请示》以及《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院大开发政策若干规定的通知》（桂政发[2001]100 号）的第二条第四款第4 项关于"对设在我区的上市公司，减按15%的税率征收企业所得税"的规定，2002 年11 月6 日以梧地税发[2002]127 号文批复"同意梧州中恒2002 年度减按15%税率征收企业所得税"，因享受此项税收优惠政策增加公司2002 年度净利润570.74 万元。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开十二次会议，会议情况及决议内容如下： （1）2002 年3 月2 日召开了第三届董事会第六次会议，会议审议通过了如下决议：根据公司实际情况，决定续聘华寅会计师事务所为本公司2001 年度会计审计机构；决定本公司2001 年度审计费用人民币20 万元，审计人员食宿费和差旅费合计人民币2 万元，全部费用总计人民币22 万元。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年3 月5 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）2002 年3 月13 日召开了第三届董事会第七次会议，会议形成如下决议： ①审议通过了《公司2001 年度董事会工作报告》； ②审议通过了《公司2001 年度报告全文及摘要》； ③审议通过了《公司2001 年度财务决算报告及2002 年度财务预算方案》； ④审议通过了《公司2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》； ⑤审议通过了《预计公司2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本方案》； ⑥审议通过了《关于修改公司章程的议案》； ⑦审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司股东大会议事规则》； ⑧审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司董事会议事规则》； ⑨审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司总经理工作细则》。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年3 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）2002 年4 月27 日召开了第三届董事会第八次会议，会议审议通过如下决议： ①2002 年第一季度报告； ②同意李澄宇先生辞去公司董事会秘书职务的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年4 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）2002 年5 月8 日召开了第三届董事会第二次临时会议，会议审议通过如下决议： ①同意将第一大股东授权代表提出的关于修改《公司章程》（2002 修改草案）第六十九条和第一百三十八条有关公司董事会人数及构成的议案提交2001 年度股东大会审议。 ②同意陈业激先生辞去公司董事职务的议案。 ③同意提名潘小龙先生为公司增选董事候选人的议案。 ④同意提名刘伟、王运生先生为公司独立董事候选人的议案。 ⑤决定2001 年度股东大会的召开时间。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年5 月10 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （5）2002 年5 月27 日召开了第三届董事会第三次临时会议，会议审议通过了聘任彭伟民先生为公司董事会秘书的决议。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年5 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （6）2002 年6 月7 日召开了第三届董事第九次会议，会议审议通过了公司填写的《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年6 月11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）2002 年6 月25 日召开了第三届董事会第十次会议，审议通过以下两个议案： ①《关于中止向梧州市经济发展公司和梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权的议案》； ②《关于转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权的议案》。本次董事会会议决议公告刊登在2002 年6 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）2002 年8 日13 日召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了2002 年半年度报告全文及摘要的决议。 （9）2002 年8 月20 日召开了第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了以下议案： ①关于将原投资于"收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款"项目的募集资金共计人民币5040 万元变更为分别投向上海东恒房地产开发有限公司、桂林"恒祥花园"商住小区和梧州"梧桐新苑"商住小区二期等三个项目的议案； ②关于修改公司章程有关条款的议案； ③公司董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会等四个专门委员会实施细则（草案）及董事会秘书工作细则（草案）； ④确定了公司董事会四个专门委员会组成人员； ⑤确定了2002 年第一次临时股东大会的召开时间。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年8 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）2002 年10 月23 日召开了第三届董事会第十三次会议，会议审计通过了2002年第三季度报告的决议。 （11）2002 年11 月25 日召开了第三届董事会第十四次会议，会议就以下事项作出如下决议： ①审议通过了《关于自筹资金增加公司土地储备的议案》； ②审议通过了《关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权的议案》； ③审议通过了《广西梧州中恒集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案》； ④确定了公司2002 年第二次临时股东大会的召开时间。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年11 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （12）2002 年12 月27 日召开了第三届董事会第四次临时会议，会议审议通过了如下决议： ①关于聘请2002 年度会计审计机构的议案； ②关于全资子公司广西梧州蛋白肠衣厂增加资本金的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在2002 年12 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议内容。对2001 年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司董事会执行情况如下： 公司2001 年度的利润分配方案是：以公司2001 年末总股本126,717,600 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股并派发现金红利0.5 元（含税），共计分配利润总额为19,007,640.00 元，剩余未分配利润30,073,429.07 元结转下一年度。分红派息股权登记日为2002 年7 月22 日，除息及出权日为2002 年7 月23 日,分红派息工作已于2002 年7 月29 日全部完成。 （六）公司2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、利润分配预案 经华寅会计师事务所审计，公司2002 年度实现净利润27,169,553.96 元，根据《公司章程》的规定， 按10%提取法定盈余公积金4,234,367.19 元和按5%提取法定公益金2,117,183.59 元，2002 年度可供分配利润为20,818,003.18 元，加上上年度结转的未分配利润33,676,014.80 元，实际可供股东分配利润为54,494,017.98 元。 根据2001 年年报预计的2002 年度利润分配政策，经公司董事会研究，2002 年度利润分配预案为：以公司2002 年末总股本139,389,360 股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股并派发现金红利0.50 元(含税)，共计分配利润总额34,847,340.00 元，剩余未分配利润19,646,677.98 元结转下一年度。 2、资本公积金转增股本预案 2002 年度不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案和资本公积金转增股本预案需提交年度股东大会审议通过后方可实施。 （七）其他报告事项 1、2002 年度，公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，没有变更信息披露报刊。 2、2002 年度公司继续聘请北京华寅会计师事务所为本公司的财务审计机构。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议，会议情况如下： 1、2002 年3 月13 日召开了第三届监事会第四次会议，审议通过了以下议案： （1）公司2001 年监事会工作报告； （2）公司2001 年度报告全文及其摘要； （3）公司2001 年度财务决算报告及2002 年度财务预算方案； （4）公司2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案； （5）预计公司2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本方案； （6）广西梧州中恒集团股份有限公司章程修正案； （7）广西梧州中恒集团股份有限公司监事会议事规则。 本次会议决议公告刊登在2002 年3 月16 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002 年6 月27 日召开了第三届监事会第五次会议，审议通过了以下议案： （1）关于中止向梧州市经济发展公司和梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权的议案； （2）关于转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权的议案。 本次会议决议公告刊登在2002 年6 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002 年8 月13 日召开了第三届监事会第六次会议，审议通过了公司2002 年半年度报告及其摘要。 4、2002 年8 月20 日召开了第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于将原投资于“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资贷款”项目的募集资金共计人民币5040 万元变更为分别投向上海东恒房地产开发公司、桂林“恒祥花园”商住小区和梧州“梧桐新苑”商住小区二期等三个项目的议案》。 本次会议决议公告刊登在2002 年8 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、2002 年11 月25 日召开了第三届监事会第八次会议，审议通过了以下议案： （1）关于自筹资金增加公司土地储备的议案； （2）关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权的议案； （3）广西梧州中恒集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬激励方案。 本次会议决议公告刊登在2002 年11 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）监事会对公司2002 年度有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 2002 年度，公司监事会列席了公司股东大会和董事会会议，并根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的会议召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议，工作认真负责，经营决策合理，并进一步完善了公司内部管理和内部控制制度，建立了良好的内部控制机制。公司董事及高级管理人员在执行职务时没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司2002 年年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，华寅会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，公司实施了将原投资于“收购鸳鸯江大桥股权并归还投资”项目的募集资金共计5040 万元转为投向“上海东恒房地产开发有限公司”、“桂林‘恒祥花园’商住小区”和“梧州‘梧桐新苑’商住小区二期”等三个项目的募集资金用途变更。监事会认为，此次变更募集资金用途的程序符合有关法律、法规和公司章程的规定，没有损害公司和股东的利益。 4、公司资产收购及出售情况 报告期内，公司转让了公司持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权和广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权。监事会认为，公司上述股权转让的交易价格公平、合理，没有发现内幕交易，没有损害股东权益，亦没有造成公司资产流失。 5、公司关联交易情况 公司监事会对公司的关联交易进行了检查，认为公司的关联交易是公平的，没有损害公司和股东的利益。 九、重要事项 （一）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司重大资产收购及出售事项 1、2002 年9 月27 日，公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止向梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权和转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权的议案》，决定按原出资价格人民币2030 万元将公司持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权转让给梧州市经济发展公司，并与该公司签订了有关股权转让的协议。报告期内，梧州市经济发展公司已按协议约定将该项股权交易价款人民币2030 万元转入我公司的银行账户中，有关股权转让手续已办理完毕。本次股权转让事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响，确保了公司募集资金的安全、高效使用，有利于公司财务状况和经营成果的改善。 本次股权转让事项同时也是公司募集资金变更事项，有关变更募集资金的详细说明请参见本报告中“董事会报告”中的“公司投资情况”之“募集资金使用情况”。 2、2002 年12 月29 日，公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权的议案》，决定以经中通诚评估有限公司评估确认的股权评估价值为定价依据，将公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权按转让价格人民币4538.53 万元全部转让给梧州市东晖国有资产经营有限公司，并与该公司签订了股权转让协议。报告期内，梧州市东晖国有资产经营有限公司已按协议约定将该项股权交易部分价款人民币2500 万元转入了我公司的银行账户中。本次股权转让事项对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响，将有利于调整公司的投资结构，增加公司的现金流量，集中资金做大做强房地产业。 由于梧州市东晖国有资产经营有限公司为本公司的实际控制人，本次股权转让事项同时也是关联交易事项，有关本次关联交易事项的详细说明请参见本报告中“重要事项”中的“报告期内公司重大关联交易事项”。 3、2002 年12 月29 日，公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于自筹资金增加公司土地储备的议案》，决定自筹资金参加竞拍梧州市新兴二路3 号、65 号两块土地，参与竞拍土地面积约为67238.04 平方米。报告期内，有关参加竞拍事宜尚在办理中。若该项资产购买事项得以成功实施，对公司业务的连续性和管理层的稳定性不产生影响，有利于公司掌握更多、更有价值的土地资源，从而实现公司持续稳定发展的长远目标。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，经公司2002 年第二次临时股东大会的批准，我公司就转让所持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权与梧州市东晖国有资产经营有限公司（简称“东晖公司”）签订了股权转让协议并予以实施。因东晖公司为我公司的实际控制人，且我公司董事尹梅克女士和潘小龙先生在东晖公司任职，本次股权转让交易的实施构成了公司的关联交易。广西梧州交通建设开发有限公司（简称“该公司”）2002 年9 月30 日的账面价值为5026.97 万元，经中通诚资产评估有限公司的评估确认，该公司2002 年9 月30 日的评估价值为5086.33 万元，本次关联交易标的——我公司持有的该公司89.23%股权的评估价值为4538.53 万元。以此为定价依据，股权转让协议约定：本次股权转让价格为4538.53万元，由东晖公司在协议生效后30 日内将转让款项划入我公司指定的账户。2002 年12月30 日，东晖公司已按协议约定将本次股权交易部分价款2500 万元转入了我公司的银行账户中。本次股权转让交易实施后，我公司不再持有该公司的股权，东晖公司持有该公司 89.23%的股权，并享有与受让股权相对应的该公司股东权益。公司就该股权转让的部分事宜还与东晖公司签订了《股权转让补充协议》（简称“该补充协议”），根据该补充协议，2002 年9 月30 日至2002 年12 月31 日期间广西梧州交通建设开发有限公司所产生的利润，该股权所对应的部分利润95.72 万元由我公司享有，由东晖公司于以2002 年12 月31日为审计日的审计报告出具后的30 日内将该部分利润以现金方式支付给我公司。该补充协议已生效并按约定开始履行。 （四）报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，本公司无重大担保事项。 3、报告期内，本公司无委托理财事项，未来亦无委托理财计划。 4、其他重大合同及其履行情况 （1）1998 年10 月12 日本公司与梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心签订了《股权收购协议书》，约定公司在股票发行成功，募集资金到位且梧州鸳鸯江大桥（桂江三桥）通过竣工验收后三个月内，由本公司用募集资金收购梧州市经济发展公司及梧州市市场服务中心两方持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司（简称“该公司”）44.80%的股权，预计约需3010 万元。 梧州鸳鸯江大桥于2000 年7 月建成并试运行，但由于受经营环境变化等诸多因素的影响，大桥试运行期间的收益大大低于预期目标，已投入“投资5040 万元用于归还桂江三桥（鸳鸯江大桥）投资贷款并收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权”项目（简称“该项目”）的募集资金使用效果不理想，为了更有效地使用募集资金，配合公司产业结构调整，公司决定终止该项目的投资，即停止收购梧州市市场服务中心及梧州市经济发展公司两方持有的该公司44.80%的股权，并转让公司已持有的该公司30.20%的股权。2002 年8 月5 日，公司与梧州市市场服务中心及梧州市经济发展公司签订了《终止收购协议书》，各方一致同意解除三方于1998 年10 月12 日签订的《股权收购协议书》，并终止履行根据《股权收购协议书》所承担的义务；公司与梧州市经济发展公司签订了《股权转让协议》，协议约定：我公司将持有的该公司30.20%股权按原出资价格2030 万元转让给梧州市经济发展公司，协议生效后15 日内梧州市经济发展公司将股权交易价款2030 万元划入我公司账户上。经公司2002 年第一次临时股东大会审议通过，公司签订的上述协议已生效执行：有关终止收购股权的手续已办理完毕；梧州市经济发展公司已按协议约定将股权交易价款人民币 2030 万元转入我公司的银行账户上，有关股权转让手续已办理完毕。 （2）2002 年11 月25 日，公司就转让所持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权（简称“该股权”）与梧州市东晖国有资产经营有限公司（简称“东晖公司”）签订了《股权转让协议》（简称“该协议”），约定以该股权的评估价值为定价依据，我公司按4538.53 万元的转让价格将该股权转让给东晖公司，由东晖公司在协议生效后30 日内将转让款项划入我公司指定的账户。经公司2002 年第二次临时股东大会审议通过，该协议已生效执行，有关该协议的履行情况请参见本报告中“重要事项”中的“报告期内公司重大关联交易事项”。 2003 年2 月12 日，公司就该股权转让的部分事宜与东晖公司签订了《股权转让补充协议》（简称“该补充协议”），约定：2002 年9 月30 日至2002 年12 月31 日期间广西梧州交通建设开发有限公司所产生的利润，该股权所对应的部分由我公司享有；利润根据以2002 年9 月30 日为审计日的华寅会计师事务所有限责任公司所出具的“寅会字（2002）3250 号”审计报告及以2002 年12 月31 日为审计日的审计报告确定；东晖公司应于以2002年12 月31 日为审计日的审计报告出具后的30 日内将我公司应享有的该部分利润95.72万元以现金方式支付给我公司。该补充协议已生效并按约定开始履行。 （3）2001 年11 月15 日本公司与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司签订了《合作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区合同》。该合同项目总规模约8000 万元，本公司用自有资金投入与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司按6.5：3.5的股份比例进行合作开发。报告期内，该项目实现销售收入6,474.19 万元，实现净利润1542.93 万元。整个项目预计于2003 年12 月完工。 （五）报告期内，本公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （六）报告期内，本公司继续聘请华寅会计师事务所担任公司2002 年度会计审计工作；本年度支付给华寅会计师事务所审计费用22.50 万元，审计人员食宿费和差旅费合计3.50 万元，全部费用共计26 万元；该事务所已为公司提供审计服务三年。 （七）报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内其他重要事项 1、根据国务院国发[2000]33 号文、国务院办公厅国办发[2001]73 号文和广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文等文件精神，本公司从2002 年1 月1 日起，可以享受 15%企业所得税优惠税率。报告期内，梧州市地方税务局已批复同意我公司2002 年度减按15%税率缴纳企业所得税。 2、报告期内，经广西壮族自治区工商行政管理局核准，本公司的经营范围由"城市基础设施的建设和经营、工程施工、工程设计、建筑材料、住宅建设、物业管理、装饰工程；高科技食品工业的开发和生产经营；国内商业贸易（除国家有专项规定以外）"变更为"城市基础设施的建设和经营、房地产开发与经营、投资、建筑材料、国内商业贸易（除国家有专项规定以外）"。 十、财务报告 公司本年度财务报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计师黄贻帅、刘文俊审计，并出具了标准无保留意见的审计报告《寅会(2003)第3032 号》。 （一）审计报告 审计报告 寅会字(2003)第3032 号 广西梧州中恒集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表以及该年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并利润表附表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况以及该年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华寅会计师事务所 中国注册会计师：黄贻帅 中国注册会计师：刘文俊 中国·北京 二零零三年二月十六日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 资产 注释 期末数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 148,049,581.43 95,519,262.99 短期投资 应收股利 应收账款 2 141,514,184.52 60,373,593.46 其他应收款 3 55,362,277.36 76,311,698.23 预付账款 4 45,277,152.66 42,935,918.91 应收补贴款 存货 5 181,955,960.78 142,433,727.71 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 572,159,156.75 417,574,201.30 长期投资： 长期股权投资 6 79,812,246.16 216,037,029.98 长期债权投资 长期投资合计 79,812,246.16 216,037,029.98 固定资产： 固定资产原价 7-1 121,863,591.09 11,909,280.07 减:累计折旧 7-2 44,344,098.93 4,897,564.52 固定资产净值 77,519,492.16 7,011,715.55 减:固定资产减值准备 7-3 1,806,158.40 固定资产净额 75,713,333.76 7,011,715.55 工程物资 在建工程 8 45,668,275.65 固定资产清理 固定资产合计 121,381,609.41 7,011,715.55 无形资产及其他资产： 无形资产 9 10,704,849.26 长期待摊费用 10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,704,849.26 递延税项： 递延税款借项 资产总计 784,057,861.58 640,622,946.83 资产 期初数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 130,436,396.06 110,015,666.84 短期投资 应收股利 应收账款 72,371,479.27 44,044,058.23 其他应收款 45,705,368.92 112,806,246.42 预付账款 17,252,209.73 18,432,447.44 应收补贴款 存货 159,561,388.41 135,114,454.33 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 425,326,842.39 420,412,873.26 长期投资： 长期股权投资 121,264,131.64 187,751,799.54 长期债权投资 长期投资合计 121,264,131.64 187,751,799.54 固定资产： 固定资产原价 149,674,453.97 11,500,274.51 减:累计折旧 50,456,716.35 3,891,032.57 固定资产净值 99,217,737.62 7,609,241.94 减:固定资产减值准备 6,457,408.40 固定资产净额 92,760,329.22 7,609,241.94 工程物资 在建工程 33,957,977.85 固定资产清理 固定资产合计 126,718,307.07 7,609,241.94 无形资产及其他资产： 无形资产 12,642,498.30 长期待摊费用 290,447.26 290,447.26 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,932,945.56 290,447.26 递延税项： 递延税款借项 资产总计 686,242,226.66 616,064,362.00 资产负债表(续) 2002年12月31日 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位:元 负债和股东权益 注释 期末数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 11 135,500,000.00 83,500,000.00 应付票据 应付账款 12 61,533,802.95 29,341,251.23 预收账款 13 9,440,889.55 10,301,405.89 应付工资 14 910,608.10 60,174.95 应付福利费 1,384,046.46 631,233.67 应付股利 15 7,417,198.00 7,417,198.00 应交税金 16 10,315,442.10 -236,512.69 其他应交款 17 614,602.03 42,913.90 其他应付款 18 24,309,112.19 5,128,975.24 预提费用 19 1,446,853.82 642,974.11 预计负债 一年内到期的长期负债 20 16,000,000.00 6,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 268,872,555.20 142,829,614.30 长期负债： 长期借款 21 86,900,000.00 86,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 86,900,000.00 86,900,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 355,772,555.20 229,729,614.30 少数股东权益 17,391,973.85 股东权益： 股本 22 139,389,360.00 139,389,360.00 资本公积 23 188,247,442.94 188,247,442.94 盈余公积 24 35,731,979.61 29,332,997.93 其中：公益金 11,858,729.80 9,725,735.91 未分配利润 25 47,524,549.98 53,923,531.66 股东权益合计 410,893,332.53 410,893,332.53 负债和股东权益总计 784,057,861.58 640,622,946.83 负债和股东权益 期初数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 161,850,000.00 137,700,000.00 应付票据 应付账款 54,808,131.57 42,581,898.28 预收账款 20,398,830.62 18,051,041.91 应付工资 4,517,597.87 3,433,392.54 应付福利费 1,728,574.51 796,200.99 应付股利 7,685,280.00 7,685,280.00 应交税金 1,216,753.01 -1,630,525.78 其他应交款 581,171.29 28,585.10 其他应付款 7,481,067.44 8,066,261.21 预提费用 949,104.77 656,636.34 预计负债 一年内到期的长期负债 19,744,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 280,960,511.08 219,368,770.59 长期负债： 长期借款 6,000,000.00 6,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 6,000,000.00 6,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 286,960,511.08 225,368,770.59 少数股东权益 8,586,124.17 股东权益： 股本 126,717,600.00 126,717,600.00 资本公积 188,249,787.78 188,249,787.78 盈余公积 32,983,014.56 25,257,564.83 其中：公益金 10,942,407.99 8,367,258.21 未分配利润 42,745,189.07 50,470,638.80 股东权益合计 390,695,591.41 390,695,591.41 负债和股东权益总计 686,242,226.66 616,064,362.00 资产减值准备明细表 2002年1-12月 资产负债表附表1 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 4,315,776.73 1,952,828.51 其中：应收账款 2,744,075.80 986,923.11 其他应收款 1,571,700.93 965,905.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,457,408.40 其中：房屋、建筑物 999,146.00 机器设备 74,9357.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 101,181.79 6,167,423.45 其中：应收账款 42,125.06 3,688,873.85 其他应收款 59,056.73 2,478,549.60 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,651,250.00 1,806,158.40 其中：房屋、建筑物 999,146.00 机器设备 74,9357.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 2002年1-12月 资产负债表附表2 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 126,717,600.00 126,717,600.00 本期增加数 12,671,760.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 12,671,760.00 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 139,389,360.00 126,717,600.00 二、资本公积： 年初余额 188,249,787.78 181,946,609.44 本期增加数 6,303,178.34 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 45,053.51 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 6,258,124.83 本期减少数 2,344.84 其中：转增资本（或股本） 期末余额 188,247,442.94 188,249,787.78 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 22,040,606.57 18,520,567.27 本期增加数 4,234,367.19 3,520,039.30 其中：从净利润中提取数 4,234,367.19 3,520,039.30 其中：法定盈余公积 4,234,367.19 3,520,039.30 股东权益增减变动表(续) 2002年1-12月 资产负债表附表2 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 本期数 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 2,401,723.95 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 23,873,249.81 其中：法定盈余公积 23,873,249.81 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 10,942,407.99 本期增加数： 2,117,183.59 其中：从净利润中提取数 2,117,183.59 本期减少数 1,200,861.78 其中：集体福利支出 期末余额 11,858,729.80 五、未分配利润： 年初未分配利润 46,347,774.80 本期净利润（净亏损以“—”号填列） 27,169,553.96 本期利润分配 25,992,778.78 期末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 47,524,549.98 项目 上期数 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 22,040,606.57 其中：法定盈余公积 22,040,606.57 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 9,182,388.35 本期增加数： 1,760,019.64 其中：从净利润中提取数 1,760,019.64 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 10,942,407.99 五、未分配利润： 年初未分配利润 25,289,537.96 本期净利润（净亏损以“—”号填列） 29,071,590.05 本期利润分配 11,615,938.94 期末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 42,745,189.07 利润及利润分配表 2002年1-12月 编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 2002年1-12月 2001年1-12月 一、主营业务收入 26 284,870,711.51 189,873,619.75 减：主营业务成本 27 183,923,953.84 132,609,519.76 主营业务税金及附加 28 14,489,090.23 10,404,244.18 二、主营业务利润 86,457,667.44 46,859,855.81 加：其他业务利润 29 1,460,600.88 2,478,355.37 减：营业费用 14,070,236.83 6,663,527.12 管理费用 20,634,656.40 13,903,494.70 财务费用 30 5,793,121.45 3,399,211.91 三、营业利润 47,420,253.64 25,371,977.45 加：投资收益 31 3,724,166.18 5,661,583.26 补贴收入 85,742.00 34,957.00 营业外收入 32 98,785.00 156,151.62 减：营业外支出 33 841,283.22 232,319.20 四、利润总额 50,487,663.60 30,992,350.13 减：所得税 7,877,479.09 1,943,841.00 减：少数股东损益 10,040,370.01 -23,080.92 减：应分配合作方项目利润 34 5,400,260.54 五、净利润 27,169,553.96 29,071,590.05 加：年初未分配利润 46,347,774.80 25,289,537.96 其他转入 六、可供分配的利润 73,517,328.76 54,361,128.01 减：提取法定盈余公积 4,234,367.19 3,520,039.30 提取法定公益金 2,117,183.59 1,760,019.64 七、可供股东分配的利润 67,165,777.98 49,081,069.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,969,468.00 6,335,880.00 转作股本的普通股股利 12,671,760.00 八、未分配利润 47,524,549.98 42,745,189.07 项目 母公司 2002年1-12月 2001年1-12月 一、主营业务收入 153,471,330.14 145,530,568.35 减：主营业务成本 109,695,027.87 99,919,477.80 主营业务税金及附加 8,536,381.25 9,743,241.24 二、主营业务利润 35,239,921.02 35,867,849.31 加：其他业务利润 1,133,249.92 958,556.00 减：营业费用 4,367,974.31 2,162,959.71 管理费用 10,608,657.01 7,290,275.39 财务费用 3,924,159.64 1,785,759.12 三、营业利润 17,472,379.98 25,587,411.09 加：投资收益 18,930,075.28 5,115,431.81 补贴收入 营业外收入 98,635.00 29,778.69 减：营业外支出 809,876.04 163,560.91 四、利润总额 35,691,214.22 30,569,060.68 减：所得税 3,121,399.72 1,497,470.63 减：少数股东损益 减：应分配合作方项目利润 5,400,260.54 五、净利润 27,169,553.96 29,071,590.05 加：年初未分配利润 50,470,638.80 32,095,667.26 其他转入 六、可供分配的利润 77,640,192.76 61,167,257.31 减：提取法定盈余公积 2,716,955.40 2,907,159.01 提取法定公益金 1,358,477.70 1,453,579.50 七、可供股东分配的利润 73,564,759.66 56,806,518.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,969,468.00 6,335,880.00 转作股本的普通股股利 12,671,760.00 八、未分配利润 53,923,531.66 50,470,638.80 合并利润表附表 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 2002年1-12月 项目 净资产收益率(%) 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 21.39 21.04 营业利润 11.73 11.54 净利润 6.72 6.61 扣除非经常性损益后的净利润 6.88 6.77 项目 每股收益(元) 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 0.62 0.62 营业利润 0.34 0.34 净利润 0.19 0.19 扣除非经常性损益后的净利润 0.20 0.20 附计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期未净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期未股份总数 加权平均净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平均每股收益=Pn/(So+Sl+Si*Mi/Mo) 项目 2002年1-12月 P1：主营业务利润 86,457,667.44 P2：营业利润 47,420,253.64 Np：净利润 27,169,553.96 P3：扣除非经常性损益后的净利润 27,826,310.18 Eo：期初净资产 390,695,591.41 Ei：报告期发行新股增加的净资产 - Ej：报告期现金分红减少的净资产 6,969,468.00 Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mo：报告期月份数 12 So：期初股份总数 126,717,600.00 Sl：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份总数 12,671,760.00 Si：报告期因发行新股或债转股等增加股份总数 - 现金流量表 2002年1-12月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 222,983,273.85 收到的税费返还 1,013,093.11 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 223,996,366.96 购买商品、接受劳务支付的现金 229,262,942.65 支付给职工以及为职工支付的现金 20,640,728.66 支付的各项税费 19,678,237.29 支付的其他与经营活动有关的现金 35 21,950,162.30 现金流出小计 291,532,070.90 经营活动产生的现金流量净额 -67,535,703.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 45,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 36 22,200,000.00 现金流入小计 67,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,103,114.66 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 6,000,000.00 现金流出小计 15,103,114.66 投资活动产生的现金流量净额 52,396,885.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 209,280,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 209,280,000.00 偿还债务所支付的现金 158,474,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,871,234.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 178,345,234.58 筹资活动产生的现金流量净额 30,934,765.42 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 126,353,716.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 126,353,716.16 购买商品、接受劳务支付的现金 149,546,108.82 支付给职工以及为职工支付的现金 7,882,634.85 支付的各项税费 12,865,041.49 支付的其他与经营活动有关的现金 14,712,446.03 现金流出小计 185,006,231.19 经营活动产生的现金流量净额 -58,652,515.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 45,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 现金流入小计 60,300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 409,005.56 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 29,144,000.00 现金流出小计 29,553,005.56 投资活动产生的现金流量净额 30,746,994.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 159,430,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 159,430,000.00 偿还债务所支付的现金 128,730,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,290,883.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 146,020,883.26 筹资活动产生的现金流量净额 13,409,116.74 现金流量表（续） 2002年1-12月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,795,946.82 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 27,169,553.96 加：少数股东本期损益 10,040,370.01 加：应分配合作方项目利润 5,400,260.54 加：计提的资产减值准备 1,952,828.51 固定资产折旧 6,046,477.66 无形资产摊销 924,547.43 长期待摊费用摊销 290,447.26 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 497,749.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 17,640.13 固定资产报废损失 财务费用 5,869,113.44 投资损失(减:收益) -3,724,166.18 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -23,721,744.64 经营性应收项目的减少(减:增加) -74,285,654.15 经营性应付项目的增加(减:减少) -24,013,126.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 -67,535,703.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 148,049,581.43 减：现金的期初余额 132,253,634.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,795,946.82 项目 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,496,403.85 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 27,169,553.96 加：少数股东本期损益 加：应分配合作方项目利润 5,400,260.54 加：计提的资产减值准备 1,357,701.24 固定资产折旧 1,006,531.95 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 290,447.26 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) -13,662.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,924,159.64 投资损失(减:收益) -18,930,075.28 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -7,319,273.38 经营性应收项目的减少(减:增加) -68,085,599.11 经营性应付项目的增加(减:减少) -3,452,559.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 -58,652,515.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 95,519,262.99 减：现金的期初余额 110,015,666.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,496,403.85 会计报表附注 2002 年1-12 月 编制单位：广西梧州中恒集团股份有限公司 单位：元 一、公司基本情况 广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广西梧州中恒股份有限公司，位于广西梧州市蝶山一路3 号。本公司系1993 年4 月1 日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]63 号文件批准，由梧州市城建综合开发公司、梧州市地产发展公司、梧州市建筑设计院作为发起人，采用定向募集方式设立的股份制试点企业。1993年7 月28 日，本公司经梧州市工商行政管理局核准登记，颁发企业法人营业执照，注册号为19913602-7。1993 年12 月14 日，本公司经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]158 号文件批复，更名为广西梧州市中房股份有限公司，1996 年12 月4 日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1996]49 号文件批复，更至现用名称，并于1997 年1 月20 日在广西壮族自治区工商行政管理局重新登记。 2000 年10 月23 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]138 号文核准，本公司采用上网定价发行方式，于10 月27 日，成功向社会发行人民币普通股股票(A股)4,500 万股。11 月30 日，该种股票在上海证券交易所上市流通。发行后，本公司股本为12,671.76 万元，注册资本变更为12,671.76 万元，企业法人营业执照注册号为4500001000943。 2002 年6 月10 日公司股东大会通过2001 年度利润分配方案： 以2001 年末总股本126,717,600 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，向全体股东每10 股派发0.5 元现金红利(含税)。2002 年7 月25 日公司实施利润分配方案，变更后股本总额为139,389,360 股，注册资本变更为139,389,360 元。 本公司经营范围：城市基础设施的建设和经营、房地产开发与经营建筑材料、住宅建设、国内商业贸易（国家有专项规定的除外）。 二、会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计期间 本公司采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司采用借贷记帐法，以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合为人民币，与原帐面差额，作为汇兑损益。所产生的汇兑差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资的确认：对购入的能随时变现，并且持有时间不超过一年（含一年）的投资(包括各种股票、债券、基金等)确认为短期投资。 (2)短期投资计价：按取得时的投资成本计量。 (3)短期投资损益确认：处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)短期投资跌价准备：期末对短期投资以成本与市价孰低计量，对单项短期投资的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益；对已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、坏帐准备核算方法 (1)计提坏帐准备的范围：包括应收帐款和其他应收款。公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付帐款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏帐准备。 (2)坏帐确认标准：因债务破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务单位经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期4 年以上的，经董事会批准确认为坏帐损失。 (3)坏帐准备核算方法：采用备抵法核算。 (4)坏帐准备计提方法：采用帐龄分析法和个别认定法计提坏帐准备。对于某项应收 款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，对该项应收帐款采用个另认定计提坏帐准备，除此之外，其他的应收款项采用帐龄分析法计提坏帐准备。 (5)坏帐准备的计提比例为： 帐龄 比例 1-2年 20% 2-3年 50% 3-4年 80% 4年以上 100% 9、存货核算方法 (1)存货分类：本公司存货包括原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品、工程施工、开发成本、开发产品等。开发成本包括土地开发、房屋开发和代建工程的开发过程中所发生的各项费用。开发成本按土地开发、房屋开发、和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。 (2)取得存货计价方法：各类存货在取得时，按实际成本计价；开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配，计入相关开发产品成本。 (3)发出存货计价方法：领用或发出的存货，按实际成本核算，采用“加权平均法”确定其实际成本。 (4) 低值易耗品和周转材料摊销方法：低值易耗品和周转材料在领用时，采用一次摊销法摊销。 (5)存货盘存制度：采用永续盘存制。 (6) 存货跌价准备计提方法：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货计提跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。 (7)存货跌价准备确计标准：当存货存在下列情况之一时，计提跌价准备。 a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 b、公司使用该项原材料生产的成本大于产品的销售价格。 c、因产品更新换代，原有的库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本。 d、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下降。 e、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 (8)开发用土地的核算方法 a、为转让、出租而开发的商品性土地：其费用支出单独构成土地的开发成本。 b、为开发商品房、出租房等房屋而开发的自用土地：其费用可分清负担对象的，直接计入有关房屋开发成本；分不清负担对象或应由两个或两个以上成本核算对象负担的，先通过土地开发成本科目归集，待土地开发完成投入使用时，按标准分配计入有关房屋开发成本。 (9)公共配套设施费用的核算方法 a、不能有偿转让的公共配套设施：能分清并直接计入某个成本核算对象的，直接计入有关房屋等开发成本；不能直接计入有关房屋开发成本的，通过配套设施开发成本科目进行归集，于开发完成后再按分配标准计入有关房屋等开发成本。 b、能有偿转让的公共配套设施：在配套设施开发成本科目进行归集，不再按分配计入有关房屋等开发成本。 (10)出租开发产品、周转房的摊销方法 a、出租开发产品：出租房屋根据帐面原值和摊销率，按季度计提摊销额。摊销额作为出租房屋经营期间的费用，计入当期经营成本。出租房屋摊销率按照公司同类结构房屋的折旧年限及净残值率确定。 b、周转房：周转房损耗价值的摊销采用平均年限摊销法，按使用期限计提每月摊销额。摊销额作为开发期间的费用，计入土地、房屋的开发成本。 10、长期股权投资及长期投资减值准备核算方法 (1)长期股权投资计价：长期股权投资在取得时，按照初始投资成本入帐。 (2)长期股权投资核算方法：本公司对其他单位的股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 (3)长期股权投资收益确认：采用成本法核算时，所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，确认为投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或 公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）确认为当期投资损益。 (4) 长期股权投资差额摊销方法和摊销期限：长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定了投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 (5) 长期投资减值准备的核算方法：期末对长期投资进行逐项检查，如被投资单位的市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在两年内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 11、固定资产及折旧核算方法 (1)固定资产标准：固定资产是指使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2)固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧方法采用年限平均法计算，按固定资产类别、 预计使用年限和预计净残值，确定分类折旧率。具体如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 生产用房 30 3.23 营业用房 40 2.425 工业建筑物 15 6.47 专用设备 14 6.93 通用设备 8-14 12.13-6.93 运输设备 6-12 16.17-8.08 其他设备 5-15 19.40-6.47 (4)固定资产减值准备确认标准及计提方法：期末对固定资产按照账面净值与可收回金 额孰低计价，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计堤固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程计价方法：在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按照借款费用的处理原则处理。在建工程在完工交付使用后，按实际发生的全部支出结转固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并按规赀计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。 (2)在建工程减值准备确认标准及计提方法：期末对在建工程按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3 年来内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足下述三个条件时予以资本化。为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计入开发成本，在建设完工结转开发产品后进入相关费用， 计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。借款费用资本化条件： a、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限用分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销按如下原则确定： a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 b、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限。 c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 (2)无形资产减值准备确认标准及计提方法：期末对无形资产按照账面价值与收回金额孰低计价，当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。 d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期平均摊销。如果长期待摊的项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、维修基金的核算方法 按照房款的2%收取公共维修基金，并进行专项管理，用于开发项目公共设施的维修。 17、质量保证金的核算方法 按照土建、安装工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、安装工程款中预留。在保修期限内，因质量而发生的维修费用从预留的保证金内扣除，在保修期结束时清算。 18、收入确认原则 商品销售收入的确认：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 房地产销售收入的确认：在房产项目完工并初验合格，签定了销售合同，收到价款或取得收取价款的凭据并开出发票时确认销售收入的实现；或依据建造合同（该合同不可撤销），按完工百分比法确认房地产销售收入。 物业出租收入的确认：按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额,确认房屋出租收入的实现。 物业管理收入的确认：公司在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 工程结算收入的确认：以出具的“工程价款结算帐单”并经发包单位签证，收到价款或取得收取价款的凭据，确认收入的实现。 提供劳务：以劳务已提供，收到价款或取得收取价款的凭据，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入（包括利息收入和使用费收入）在与交易相关的经济利益能够流入公司并且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计变更及影响 报告期内无会计政策、会计估计变更。 21、重大会计差错更正及影响 报告期内无重大会计差错更正。 22、合并会计报表编制方法 （1）、合并范围确定原则 对母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围；对于母公司没有通过直接或间接方式拥有和控制被投资企业的半以上权益性资本，但母公司与被投资企业存在如下情况之一者，亦视为母公司能够对其实施控制，并将其纳入合并会计报表范围。 a、通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被投资企业半数以上表决权的； b、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策的； c、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员的； e、在公司董事会或类似机构会议上有半数以上投票权的。 对于符合上述条件，但总资产、净资产、营业收入、净利润其中一项未达到总额10%比例的，不纳入合并报表范围；若发生亏损，则纳入合并报表范围。 （2）、合并报表编制方法 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》和财会工字（ 1996）2 号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制合并报表。合并时对纳入合并会计报表的公司之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及期末未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在编制合并会计报表时将其按母公司采用的会计制度进行调整。 （3）、合并报表范围 本报告期内纳入合并报表范围的子公司增加1 家，减少2 家。新增单位是2001 年12 月25 日成立的子公司- 上海东恒房地产开发有限公司，报告期内，该公司开始营业，因本公司持有51%的股权，因此，将其纳入合并会计报表范围。 本年度减少单位为：广西梧州交通建设开发有限公司，本公司已将该公司的89.33%的股权全部转让，并于2002 年12 月31 日收到了50%以上的股权款，因此，自2002 年12 月31 日起不再纳入合并会计报表范围；梧州宏泰建筑装饰制品有限公司，因该公司自2002 年1 月1 日起已采用承包经营的方式，承包经营期两年，由于经营方式的变化，并且该公司的资产总额341.44 万元、负债总额203.76 万元、净资产137.68 万元，均低于合并会计报表的10%，因此，自2002 年1 月1 日起不再纳入合并会计报表范围。 报告期内纳入合并范围的控股子公司共有4 家，具体情况如下： 公司名称 合并时间 梧州市蛋白肠衣厂 1998年起 梧州怡景实业发展有限公司 1996年起 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 2001年起 上海东恒房地产开发有限公司 2002年起 23、利润分配方法 根据《公司法》及本公司章程的有关规定，本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）经股东大会同意提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 三、主要税项及附加 （1）增值税：一般纳税人以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；小规模纳税人按销售收入的6%计算缴纳； （2）营业税：公司按营业收入分类交纳营业税,其具体税率如下： 建筑业施工收入 3% 不动产销售收入 5% 服务业经营收入 5% 其他业务收入 5% （3）城建税：按应缴流转税的7%计缴； （4）教育费附加：按应缴流转税的3%计缴； （5）防洪保安费：按上年度营业收入的1‰计缴； （6）所得税：根据梧地税发[2002]127 号文《梧州市地方税务局关于广西梧州中恒集团股份有限公司申请2002 年度享受西部的大开发企业所得税优惠政策的批复》的规定，本公司2002 年度减按15%税率征收企业所得税。 根据上海南汇区税局给上海东恒房地产开发有限公司《关于企业所得税的优惠申请》的批复，同意上海东恒房地产开发有限公司2002 年度减按15%税率征收企业所得税。根据广西壮族自治区人民政府桂政发〔2001〕100 号文《广西壮族自治区关于贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定》，广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司2002 年度减按15%税率征收企业所得税。 四、控股子公司及参股公司 1、控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 梧州市蛋白肠衣厂 78,000,000 78,000,000 100% 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000 1,400,000 93.33% 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000 7,000,000 70% 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 10,000,000 8,000,000 80% 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000 4,080,000 51% 2、参股子公司名称 梧州置地楼宇开发有限公司 21,540,000 9,540,000 44.28% 国海证券有限责任公司 800,000,000 60,000,000 7.5% 梧州市外向型工业园区发展有限公司 10,000,000 4,000,000 40% 1、控股子公司名称 经营范围 是否 合并 梧州市蛋白肠衣厂 生产、销售胶原蛋白肠衣、 是 人造肠衣 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 建筑装修制品制造、水电安 否 装装修工程等 梧州怡景实业发展有限公司 餐饮、娱乐、写字楼出租、 是 旅宿等 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 工业与民用建筑施工(叁 是 级)、装饰工程 上海东恒房地产开发有限公司 房地产开发及经营，装饰材 是 料，金属材料，机械设备 2、参股子公司名称 梧州置地楼宇开发有限公司 房地产综合开发、出售、出租 否 地面建筑物 国海证券有限责任公司 证券经纪、自营、承销、上市推荐 否 梧州市外向型工业园区发展有限公司 土地开发、房地产综合开 否 发、高新技术开发 五、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 银行存款 148,049,581.43 130,436,396.06 合计 148,049,581.43 130,436,396.06 无抵押、冻结等对变现的限制和或有潜在回收风险回收的款项。 2、应收账款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 137,372,973.36 90.90 - 1-2年 3,285,429.27 4.32 657,085.85 2-3年 2,549,322.90 3.09 1,274,661.47 3-4年 1,191,031.54 1.51 952,825.23 4年以上 804,301.29 0.18 804,301.29 合计 145,203,058.36 100.00 3,688,873.84 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 68,790,256.37 91.58 - 1-2年 3,298,769.32 4.39 659,753.87 2-3年 1,317,596.19 1.75 658,798.10 3-4年 1,417,046.77 1.89 1,133,637.41 4年以上 291,886.42 0.39 291,886.42 合计 75,115,555.07 100.00 2,744,075.80 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 应收帐款期未数比期初数增加93.31%，主要是客户采用分期付款方式支付购房款而造成的短期应收帐款增加。 应收账款余额前五名单位欠款合计22,490,546.88 元，占全部应收账款总额的15.49%。 3、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 47,659,391.83 82.39 - 1-2年 9,212,188.20 15.93 1,842,437.63 2-3年 629,254.81 1.09 314,627.41 3-4年 92,537.80 0.16 74,030.24 4年以上 247,454.32 0.43 247,454.32 合计 57,840,826.96 100.00 2,478,549.60 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 41,002,776.57 86.73 - 1-2年 5,683,102.28 12.02 1,136,620.44 2-3年 292,537.80 0.62 146,268.90 3-4年 49,208.03 0.10 39,366.42 4年以上 249,445.17 0.53 249,445.17 合计 47,277,069.85 100.00 1,571,700.93 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位为：梧州市东晖国有资产经营公司20,385,300 元股权款。 其他应收款余额前五名单位欠款合计35,656,433.71元，占全部其他应收款总额的61.65%。 其他应收款中金额较大的单位及内容如下： 单位名称 金额 占其他应收款 总额比例% 梧州市东晖国有资产经营公司 20,385,300.00 35.24 梧州置地楼宇有限公司 6,212,405.19 10.74 梧州金里程有限公司 4,065,020.46 7.03 单位名称 发生日期 内容 梧州市东晖国有资产经营公司 2002 股权款 梧州置地楼宇有限公司 2002.06 往来款 梧州金里程有限公司 2000 往来款 4、预付账款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1年以内 39,975,962.84 88.29 16,604,958.49 96.25 1-2年 5,036,529.39 11.12 513,460.52 2.98 2-3年 173,316.76 0.38 15,249.65 0.08 3-4年 10,202.60 0.03 39,521.07 0.23 4年以上 81,141.07 0.18 79,020.00 0.46 合计 45,277,152.66 100.00 17,252,209.73 100.00 预付账款期未数比期初数增加162.44%，主要是公司为增加土地储备而预付的土地出让金增加，待土地出让手续完备后再结转到存货。 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 本年度账龄超过一年的预付账款合计5,301,189.82 元占总额的11.71%，主要是待结转的货款、定金、保证金。 5、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 4,425,274.87 8,048,466.28 库存产品 11,053,566.89 10,704,770.73 开发成本 61,277,726.33 46,022,489.12 工程施工 26,549,645.21 14,184,699.54 开发产品 76,134,425.18 78,755,200.01 在产品 2,131,674.45 1,618,149.99 低值易耗品 383,647.85 227,612.74 合计 181,955,960.78 159,561,388.41 其中：(1)开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(万元) 梧州恒祥花苑 1999.11 2003.10 18,415.00 桂林恒祥花苑 2001.11 2003.08 8,000.00 梧桐新苑 2001.04 2003.12 10,185.00 恒安小区 2000.01 2002.09 2,175.00 东山冲小区 2000.11 2002.01 1,066.00 上海蓝堡别墅区 2002.07 其他 合计 项目名称 期初数 期末数 梧州恒祥花苑 28,384,250.49 19,397,430.96 桂林恒祥花苑 9,567,285.57 10,573,180.43 梧桐新苑 2,640,306.81 5,494,080.23 恒安小区 1,005,159.36 1,205,896.96 东山冲小区 429,957.66 429,957.66 上海蓝堡别墅区 - 19,694,137.17 其他 3,995,529.23 4,483,042.92 合计 46,022,489.12 61,277,726.33 (2)开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 步埠小区 1996年 1,496,136.08 7483.61 大圹小区 1997年 3,719,533.08 160,436.25 大山综合楼 1997年 6,207,295.42 东山冲小区 2001年 12,303,465.95 恒祥小区 2001年 31,017,582.48 46,191,943.34 恒安小区 2001年 5,238,002.03 428714.54 恒丰小区 1998年 220,583.74 龙骨冲小区 2000年 593,092.98 1,678.80 三云小区 2000年 2,987,043.37 263,554.30 鹿儿冲小区 2001年 1,292,448.68 16,813.40 鹤山洲小区 1999年 2,697,221.94 609,142.21 梧桐新苑 2001年 8,411,007.56 9,532,920.63 桂林恒祥小区 2002年 458,040.29 合计 76,183,413.31 57,670,727.37 项目名称 本期减少 期末数 步埠小区 1,503,619.69 大圹小区 375,513.34 3,504,455.99 大山综合楼 6,207,295.42 东山冲小区 3,751,633.28 8,551,832.67 恒祥小区 39,243,835.86 37,965,689.96 恒安小区 3,455,280.53 2,211,436.04 恒丰小区 220,583.74 龙骨冲小区 594,771.78 三云小区 2,615,646.55 634,951.12 鹿儿冲小区 932,036.67 377,225.41 鹤山洲小区 804,882.78 2,465,481.37 梧桐新苑 7,819,016.63 10,124,911.56 桂林恒祥小区 458,040.29 合计 59,813,201.16 74,004,939.52 (3)开发产品(出租开发产品) 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 步埠小区 583,614.42 19,453.80 564,160.62 东山冲小区 1,174,683.97 394,249.70 780,434.27 南环小区 193,747.66 6,458.26 187,289.40 三云小区 613,456.21 21,929.80 591,526.41 沙坦塘小区 6,284.44 209.48 6,074.96 合计 2,571,786.70 442,301.04 2,129,485.66 在本报告期内，各存货项目的期末成本均低于其可变现净值，不存在跌价因素，故无需计提跌价准备。 6、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 121,264,131.64 -686,907.35 40,764,978.13 合计 121,264,131.64 -686,907.35 40,764,978.13 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 79,812,246.16 合计 79,812,246.16 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 被投资单位名称 投资 初始投资 投资比 期限 成本 例(%) 梧州置地楼宇开发有限公司 9,540,000.00 44.28 广西梧州宏泰建筑装饰制品 有限公司 1,400,000.00 93.33 梧州华强食品有限公司 17年 433,635.00 75.00 梧州市外向型工业园区发展有 限公司 4,000,000.00 40 广西国海证券有限公司 60,000,000.00 7.50 合计 75,373,635.00 被投资单位名称 本期权益 累计权益 期末余额 增减额 增减额 梧州置地楼宇开发有限公司 -592,647.58 4,161,481.26 13,701,481.26 广西梧州宏泰建筑装饰制品 有限公司 -114,978.13 1,285,021.87 梧州华强食品有限公司 -94,259.77 392,108.03 825,743.03 梧州市外向型工业园区发展有 限公司 4,000,000.00 广西国海证券有限公司 60,000,000.00 合计 -686,907.35 4,438,611.16 79,812,246.16 长期股权投资本期减少数40,764,978.13 元，为本报告期内转让梧州交通建设开发公司股权减少投资1767 万元，转让梧州鸳鸯大桥有限公司股权减少投资2030 万元，子公司上海东恒房地产开发有限公司纳入合并会计报表范围，抵销内部投资减少408 万元数，广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司因经营方式的变化，并且该公司的资产总额、负债总额、净资产均低于合并会计报表的10%，因此，自2002 年1 月1 日起不再纳入合并会计报表范围，改按成本法核算不列入合并抵销增加余额1,285,021.87 元。 在本报告期內，公司长期股权投资中的被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提减值准备。 7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1)固定资产原价 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 57,114,433.78 1,692,959.68 58,542,658.03 机器设备 51,802,953.66 614,959.12 809,941.76 51,879,086.45 运输设备 7,967,497.11 333,608.00 284,286.50 8,016,818.61 桥梁 30,000,000.00 30,000,000.00 其他设备 2,789,569.42 679,138.58 37,300.00 3,425,028.00 合计 149,674,453.97 3,320,665.38 31,131,528.26 121,863,591.09 (2)累计折旧 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,398,250.23 1,300,393.62 8,698,643.85 机器设备 27,545,467.59 3,351,474.62 523,991.16 30,372,951.05 运输设备 2,878,920.57 940,783.77 204,336.17 3,615,368.17 桥梁 11,395,000.00 581,406.26 11,976,406.26 其他设备 1,239,077.96 443,842.72 25,784.82 1,657,135.86 合计 50,456,716.35 6,617,900.99 12,730,518.41 44,344,098.93 (3)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产净值 99,217,737.62 - - 77,519,492.16 房屋及建筑物 999,146.00 999,146.00 机器设备 751,302.00 751,302.00 桥梁 4,651,250.00 4,651,250.00 其他 55,710.40 55,710.40 减：减值准备 减值合计 6,457,408.40 4,651,250.00 1,806,158.4 固定资产净额 92,760,329.22 - - 75,713,333.76 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备减少数主要为报告期内转让梧州交通建设开发公司的股权期末不再纳入合并报表的减少数。 8、在建工程及在建工程减值准备 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 L4肠衣生产线 353.42 1,562.00 新增7500万米肠衣 32,027,457.35 8,836,691.84 生产线 湿式肠衣生产线 424,119.30 1,165,655.36 肠衣科技大厦 1,991,336.22 怡景大厦装饰工程 1,506,047.78 1,883,250.67 2,168,198.29 合计 33,957,977.85 13,878,496.09 2,168,198.29 工程项目名称 期末数 资金来源 进度 L4肠衣生产线 1,915.42 金融借款 99% 新增7500万米肠衣 40,864,149.19 募集资金金 生产线 融借款 100% 湿式肠衣生产线 1,589,774.66 募集资金 2% 肠衣科技大厦 1,991,336.22 募集资金 50% 怡景大厦装饰工程 1,221,100.16 自筹 98% 合计 45,668,275.65 在建工程期未数比期初数增加34.48%，主要是报告期内蛋白肠衣厂的7500 万米干法肠衣生产线增加投入所致。根据梧经贸技字[2002]49 号的批复，考虑到企业今后的持续发展和国内外食品卫生与环保排放条件要求越来越高，对7500 万米干法肠衣生产线项目的固定资产投资由原来的2,858 万元调整为4,251 万元，增加的投资由企业向银行贷款投入。 各项工程利息资本化金额如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 新增7500万米肠衣生产线 1,413,548.88 861,639.69 2,275,188.57 本报告期末，本公司在建工程不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提在建工程减值准备。 9、无形资产及无形资产减值准备 类别 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 5,686,073.35 4,915,273.90 专有技术 10,715,900.00 7,278,724.40 用电增容费 780,000.00 448,500.00 合计 17,181,973.35 12,642,498.30 类别 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 940,000.00 110,901.84 3,864,372.06 34.75年 专有技术 808,747.20 6,469,977.20 8年 用电增容费 78,000.00 370,500.00 4.75年 合计 940,000.00 997,649.04 10,704,849.26 - 土地使用权本期转出数940,000 元为报告期内转让梧州交通建设开发公司的股权期末不再纳入合并报表的减少数。 本报告期末，本公司无形资产不存在可变现净值低于账面价值的情形，故无需计提无形资产减值准备。 10、长期待摊费用 项目名称 原始发生额 期初余额 本期增加 桂林恒祥花苑 前期开办费 648,408.35 290,447.26 357,961.09 上海蓝堡别墅区 前期开办费 1,137,503.94 - 1,137,503.94 合计 1,785,912.29 290,447.26 1,495,465.03 项目名称 本期摊销 累计摊销 期末余额 桂林恒祥花苑 前期开办费 648,408.35 648,408.35 上海蓝堡别墅区 前期开办费 1,137,503.94 1,137,503.94 合计 1,785,912.29 1,785,912.29 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 29,000,000.00 103,700,000.00 担保借款 45,000,000.00 8,150,000.00 信用借款 61,500,000.00 50,000,000.00 合计 135,500,000.00 161,850,000.00 12、应付账款 应付账款期末余额61,533,802.95 元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额应付账款。 13、预收账款 预收账款期末余额9,440,889.55 元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过一年的大额预收账款。 预收账款期未数比期初数减少53.72%，主要是预收的账款办理了销售结算。 14、应付工资 应付工资期末余额910,608.10 元，全部为工效挂钩的结余工资。 15、应付股利 投资者类别 期末数 期初数 结存原因 国家股 2,743,400.00 3,843,400.00 2002年度 法人股 1,539,650.50 992,655.00 2001、2002年度 内部职工股 659,147.50 599,225.00 2002年度 上市流通股 2,475,000.00 2,250,000.00 2002年度 合计 7,417,198.00 7,685,280.00 根据本公司董事会通过的2002 年度利润分配预案：以2002 年末总股本139,389,360股为基数，向全体股东每10 股送2 股并派发0.50 元现金股利(含税)，共计分配利润总额34,847,340.00 元，剩余19,646,677.98 元结转下一年度。上述利润分配方案尚需股东大会批准通过。 16、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 983,476.22 1,169,135.24 营业税 6,636,839.78 2,576,049.11 城建税 290,751.82 261,167.30 企业所得税 2,728,630.31 -3,301,521.36 代扣代缴个人所得税 12,253.53 2,560.00 房产税 31,437.91 613,706.39 土地增值税 -408,125.46 -116,884.12 土地使用税 40,177.99 12,540.45 合计 10,315,442.10 1,216,753.01 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 防洪保安费 350,683.24 418,917.02 按上年营业收入1‰ 教育费附加 263,918.79 109,956.34 按应缴流转税 3% 住房公积金 - 52,297.93 合计 614,602.03 581,171.29 18、其他应付款 其他应付款期末余额24,309,112.19 元，本账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。期末无账龄超过三年的大额其他应付款。 其他应付款期未数比期初数增加224.94%，主要是因生产经营需要而暂收的临时周转款增加。 19、预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 设施配套费 1,087,400.93 379,112.20 未结算 水电消防费 329,788.18 328,665.63 未结算 资金占用费 - 138,000.00 未结算 其他 29,664.71 103,326.94 未结算 合计 1,446,853.82 949,104.77 20、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 6,000,000.00 9,744,000.00 担保借款 8,000,000.00 8,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 16,000,000.00 19,744,000.00 21、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 51,700,000.00 6,000,000.00 信用借款 35,200,000.00 合计 86,900,000.00 6,000,000.00 长期借款期未数比期初数增加8,090 万元，一是公司改变融资结构,将短期借款转换为长期借款；二是为房地产项目而增加的银行贷款。 22、股本 项目 期初数 本次变动增减（+,-） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 32,440,000.00 3,244,000.00 其中： 国家持有股份 24,880,000.00 2,488,000.00 境内法人持有 股份 7,560,000.00 756,000.00 2、募集股份 37,293,100.00 3,729,310.00 其中： 国家持有股份 25,000,000.00 2,500,000.00 境内法人持有 股份 12,293,100.00 1,229,310.00 3、内部职工股 11,984,500.00 1,198,450.00 未上市流通股份 合计 81,717,600.00 8,171,760.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000.00 4,500,000.00 已流通股份合计 45,000,000.00 4,500,000.00 三、股份总数 126,717,600.00 12,671,760.00 项目 本次变动增减（+,-） 期末数 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 3,244,000.00 35,684,000.00 其中： 国家持有股份 2,488,000.00 27,368,000.00 境内法人持有 股份 756,000.00 8,316,000.00 2、募集股份 3,729,310.00 41,022,410.00 其中： 国家持有股份 2,500,000.00 27,500,000.00 境内法人持有 股份 1,229,310.00 13,522,410.00 3、内部职工股 1,198,450.00 13,182,950.00 未上市流通股份 合计 8,171,760.00 89,889,360.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,500,000.00 49,500,000.00 已流通股份合计 4,500,000.00 49,500,000.00 三、股份总数 12,671,760.00 139,389,360.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 180,830,676.16 180,830,676.16 股权投资准备 45,053.51 2,344.84 42,708.67 其他资本公积 7,374,058.11 7,374,058.11 合计 188,249,787.78 2,344.84 188,247,442.94 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,040,606.57 4,234,367.19 2,401,723.95 23,873,249.81 法定公益金 10,942,407.99 2,117,183.59 1,200,861.78 11,858,729.80 合计 32,983,014.56 6,351,550.78 3,602,585.73 35,731,979.61 盈余公积本期减少数是因合并报表范围变动引起的。 25、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 原期初未分配利润 42,745,189.07 *调整数 3,602,585.73 调整后期初未分配利润 46,347,774.80 本期净利润 27,169,553.96 本期减少 25,992,778.78 其中：提取法定盈余公积 4,234,367.19 10% 提取法定公益金 2,117,183.59 5% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,969,468.00 转作股本的普通股利 12,671,760.00 期末未分配利润 47,524,549.98 根据本公司董事会通过的2002 年度利润分配预案：以2002 年末总股本139,389,360股为基数，向全体股东每10 股送2 股并派发0.50 元现金股利(含税)，共计分配利润总额34,847,340.00 元，剩余19,646,677.98 元结转下一年度。上述利润分配方案尚需股东大会批准通过。 *调整数3,602,585.73元,是由于本年度梧州交通建设开发有限公司、梧州宏泰建筑装饰制品有限公司不纳入合并报表范围影响数。因合并会计报表范围变化,致使本年度合并会计报表未分配利润、盈余公积同时增加或减少净额为3,602,585.73元。 26、主营业务收入 项目 2002年 2001年 2000年 业务分部 其中：建筑 20,583,127.30 47,425,556.85 48,988,510.02 房地产 233,827,310.14 101,854,911.98 66,243,814.95 食品加工 43,315,540.53 35,593,201.72 33,989,069.79 旅游服务 6,749,688.34 5,438,142.20 4,706,668.78 小计 304,475,666.31 190,311,812.75 153,928,063.54 公司内各业务分部相互抵销 -19,604,954.80 -438,193.00 - 合计 284,870,711.51 189,873,619.75 153,928,063.54 地区分部 2002年 2001年 2000年 其中：梧州 159,377,813.31 190,311,812.75 153,928,063.54 桂林 64,741,873.00 上海 80,355,980.00 小计 304,475,666.31 190,311,812.75 153,928,063.54 公司内各地区分部相互抵销 -19,604,954.80 -438,193.00 合计 284,870,711.51 189,873,619.75 153,928,063.54 本公司主营业务收入前五名客户收入总额32,451,656.00 元，占收入总额的11.39%。 27、主营业务成本 项目 2002年 2001年 2000年 业务分部 其中：建筑 17,151,441.11 26,835,317.37 35,742,788.02 房地产 155,377,994.84 77,218,372.51 43,125,277.49 食品加工 29,279,071.01 28,093,054.94 22,834,132.42 旅游服务 1,098,574.18 462,774.94 7,957.30 小计 202,907,081.14 132,609,519.76 101,710,155.23 公司内各业务分部相互抵销 -18,983,127.30 合计 183,923,953.84 132,609,519.76 101,710,155.23 地区分部 2002年 2001年 2000年 其中：梧州 116,203,774.17 132,609,519.76 101,710,155.23 桂林 41,020,340.00 上海 45,682,966.97 小计 202,907,081.14 132,609,519.76 101,710,155.23 公司内各地区分部相互抵销 -18,983,127.30 合计 183,923,953.84 132,609,519.76 101,710,155.23 28、主营业务税金及附加 项目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准 营业税 12,617,258.94 8,999,276.90 营业收入3%-5% 城建税 853,705.88 902,475.97 应交流转税7% 教育费附加 509,366.75 386,775.43 应交流转税3% 土地增值税 508,758.66 115,715.88 合计 14,489,090.23 10,404,244.18 29、其他业务利润 项目 本期发生额 上年同期发生额 销售试制品 1,501,235.81 物业出租收入 1,133,249.92 303,639.33 材料销售收入 319,994.36 15,917.56 其他 7,356.60 657,562.67 合计 1,460,600.88 2,478,355.37 30、财务费用 项目 本期发生额 上年同期发生额 利息支出 6,120,534.48 3,703,924.97 减：利息收入 426,083.50 431,411.49 其他 98,670.47 126,698.43 合计 5,793,121.45 3,399,211.91 31、投资收益 项目 本期发生额 上年同期发生额 一、其他股权投资 3,218,488.41 5,661,583.26 其中：梧州置地楼宇开发有限公司 -592,647.58 94,733.01 梧州华强食品有限公司 -94,259.77 -59,749.75 梧州交通建设开发公司 3,905,395.76 梧州坤泰交通发展有限公司 5,626,600.00 二、股权转让收益 505,677.77 - 合计 3,724,166.18 5,661,583.26 根据本公司与梧州市东晖国有资产经营有限公司(简称东晖公司)签订的股权转让协议及补充协议，本公司将所持有的梧州交通建设开发公司(简称交通公司)89.23%股权全部转让给东晖公司，转让价款为4,634.25 万元，2002 年12 月31 日本公司收到了50%以上的股权款。交通公司项目反映的投资收益3,905,395.76 元，为本公司享有交通公司1-12月的净利润，股权转让收益505,677.77 元为转让价款与帐面投资成本之间的差额。本公司对被投资单位是按照投资各方签订的合同、章程及有关协议实施控制，对投资收益的汇回不存在重大限制。 32、营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 罚款收入 98,135.00 16,040.00 其他 650.00 140,111.62 合计 98,785.00 156,151.62 33、营业外支出 项目 本期发生数 上年同期发生数 处理固定资产净损失 17,640.13 111,979.08 捐赠支出 117,988.40 67,652.00 罚款支出 691,927.48 其他 13,727.21 52,688.12 合计 841,283.22 232,319.20 34、本年度应分配合作方项目利润5,400,260.54 元，为应付桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司"恒祥花园"住宅小区项目利润。根据本公司与桂林新技术产业开发区房地产开发有限责任公司于2001 年11 月15 日共同签订的《合作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区合同》，由广西梧州中恒集团股份有限公司桂林分公司作为业主单位，合作开发桂林市漓江路“恒祥花园”商住小区，对于合作项目产生的净利润，双方分别按6.5:3.5 的比例进行分配。2002 年度“恒祥花园”商住小区项目实现利润15,429,315.84元，按上述分配比例应分配合作方利润为5,400,260.54 元。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 报告期内支付的的其他与经营活动有关的现金21,950,162.30 元，主要是营业费用、管理费用等各项费用中的现金开支。 36、收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金22,200,000.00 元，主要是收回向梧州鸳鸯江大桥有限公司投入的临时周转款。 六、母公司会计报表注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 57,044,442.79 90.90 - 1-2年 2,710,758.53 4.32 542,151.71 2-3年 1,942,156.35 3.09 971,078.18 3-4年 947,328.36 1.51 757,862.69 4年以上 109,541.95 0.18 109,541.95 合计 62,754,227.98 100.00 2,380,634.52 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 41,390,557.32 90.24 - 1-2年 2,445,472.46 5.33 489,094.49 2-3年 1,019,005.22 2.22 509,502.61 3-4年 938,101.64 2.05 750,481.31 4年以上 74,164.67 0.16 74,164.67 合计 45,867,301.31 100.00 1,823,243.08 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 应收帐款期未数比期初数增加36.82%，主要是客户采用分期付款方式支付购房款而造成的短期应收帐款增加。 应收账款前五名单位余额合计21,490,546.88 元，占全部应收账款总额的34.25%。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 69,934,057.74 89.27 - 1-2年 7,611,748.55 9.67 1,522,349.71 2-3年 564,483.30 0.72 282,241.65 3-4年 30,000 0.04 24,000.00 4年以上 235,262.32 0.30 235,262.32 合计 78,375,551.91 100.00 2,063,853.68 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 109,060,183.60 95.78 - 1-2年 4,562,317.27 3.84 912,463.45 2-3年 180,000.00 0.15 90,000.00 3-4年 31,045.00 0.03 24,836.00 4年以上 239,253.17 0.20 239,253.17 合计 114,072,799.04 100.00 1,266,552.62 其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位为：梧州市东晖国有资产经营公司20,385,300 元股权款。 其他应收期末数比期初数减少30.94%，主要是将募集资金投入梧州市蛋白肠衣厂募集资金转作长期股权投资。 其他应收款前五名单位余额合计60,454,019.74元，占全部其他应收款总额的76.74%。其他应收款中金额较大的单位及内容： 单位名称 金额 发生日期 内容 梧州市东晖国有资产经营公司 20,385,300.00 2002年 股权出让款 上海东恒房地产开发有限公司 16,320,000.00 2002年 项目投资款 梧州怡景实业有限公司 11,536,314.55 2002年 临时周转款 3、长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 187,751,799.54 28,285,230.44 合计 187,751,799.54 28,285230.44 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 216,037,029.98 合计 216,037,029.98 本公司长期股权投资均为其他股权投资，具体投资项目如下： 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 投资比例(%) 梧州置地楼宇开发 有限公司 9,540,000.00 44.28 广西梧州宏泰建筑装饰制 品有限公司 1,400,000.00 93.33 广西梧州交通建设开发有 限公司 26,250,000.00 89.23 梧州怡景实业发展 有限公司 20年 7,000,000.00 70.00 梧州市蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100.00 梧州鸳鸯大桥有限公司 30年 20,300,000.00 30.20 国海证券有限责任 公司 60,000,000.00 7.50 广西梧州中恒集团建筑工程 有限公司 8,000,000.00 80.00 上海东恒房地产开发公司 4,080,000.00 51.00 梧州市外向型工业园区发展 有限公司 4,000,000.00 40.00 合计 - 142,570,000.00 - 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 梧州置地楼宇开发 有限公司 -592,647.58 4,161,481.26 广西梧州宏泰建筑装饰制 品有限公司 -114,978.13 广西梧州交通建设开发有 限公司 -41,931,426.47 -26,250,000,00.00 梧州怡景实业发展 有限公司 -1,368,418.18 -5,028,009.27 梧州市蛋白肠衣厂 80,451,003.14 108,971,816.59 梧州鸳鸯大桥有限公司 -20,300,000.00 -20,300,000 国海证券有限责任 公司 广西梧州中恒集团建筑工程 有限公司 1,305,949.65 1,305,949.65 上海东恒房地产开发公司 10,720,769.88 10,720,769.88 梧州市外向型工业园区发展 梧州市外向型工业园区发展 有限公司 合计 1,403,889.99 46,585,689.53 被投资单位名称 期末余额 梧州置地楼宇开发 有限公司 13,701,481.26 广西梧州宏泰建筑装饰制 品有限公司 1,285,021.87 广西梧州交通建设开发有 限公司 0 梧州怡景实业发展 有限公司 1,971,990.73 梧州市蛋白肠衣厂 110,971,816.59 梧州鸳鸯大桥有限公司 国海证券有限责任 公司 60,000,000.00 广西梧州中恒集团建筑工程 有限公司 9,305,949.65 上海东恒房地产开发公司 14,800,769.88 梧州市外向型工业园区发展 梧州市外向型工业园区发展 4,000,000.00 有限公司 合计 216,037,029.98 本报告期内，公司长期股权投资中的被投资单位生产经营状况正常，不存在预计的可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 基础设施经营收入 15,810,109.5 10,792,688.25 商品房销售收入 137,661,220.64 98,902,339.62 合计 153,471,330.14 109,695,027.87 项目 上年同期发生额 主营业务收入 主营业务成本 基础设施经营收入 43,675,656.37 22,685,928.43 商品房销售收入 101,854,911.98 77,233,549.37 合计 145,530,568.35 99,919,477.80 5、投资收益 项目 本期发生额 上年同期发生额 一、按权益法核算的子公司本期损益 18,424,397.51 5,115,431.81 其中：梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 64,142.80 梧州交通建设开发有限公司 3,905,395.76 3,933,133.73 梧州怡景实业有限公司 -1,368,418.18 -1,172,246.95 梧州市蛋白肠衣厂 4,453,347.98 2,195,669.22 梧州置地楼宇开发有限公司 -592,647.58 94,733.01 上海东恒房地产开发有限公司 10,720,769.88 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 1,305,949.65 二、股权转让损益 505,677.77 合计 18,930,075.28 5,115,431.81 七、子公司与母公司会计政策情况 本年度子公司采用与母公司一致的会计政策，编制合并会计报表时,不存在子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 (一)、关联方及关联关系 1、存在控制关系的关联方 (1)、控制本公司的关联方 本公司的第一大股东为梧州市国有资产管理局，持有本公司股份5,486.8 万股，占本公司期末总股本的39.36%。根据《梧州市人民政府关于将我市国有及国有控股企业资产划归东晖国有资产经营有限公司管理的通知》(梧政发[2002]13 号)，我公司第一大股东梧州市国有资产管理局所持有本公司股份5,486.8 万股，占本公司期末总股本的39.36%，已划归梧州市东晖国有资产经营有限公司进行管理。因此，梧州市东晖国有资产经营有限公司成为我公司的实际控制人。 (2)、受本公司控制的关联方 企业名称 注册地 主营业务 梧州市蛋白肠衣厂 梧州市 生产、销售胶原蛋白肠衣、人 造肠衣 广西梧州宏泰建筑装饰 梧州市 建筑装修制品制造水电安装、 制品有限公司 装修工程，装饰材料 梧州怡景实业有限公司 梧州市 餐饮、娱乐、健身、写字楼宇 出租、旅宿等 梧州中恒集团建筑工程 梧州市 工业与民用建筑施工(叁级)、 有限公司 装饰工程 上海东恒房地产开发有 上海市 房地产开发及经营，装饰材 限公司 料，金属材料，机械设备 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 梧州市蛋白肠衣厂 全资子公司 股份制企业 周亚仙 广西梧州宏泰建筑装饰 控股子公司 有限责任公司 陈岗 制品有限公司 梧州怡景实业有限公司 控股子公司 中外合资 陈东 梧州中恒集团建筑工程 控股子公司 有限责任公司 陈东 有限公司 上海东恒房地产开发有 控股子公司 有限责任公司 曾宪武 限公司 (3) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 梧州市蛋白肠衣厂 2,000,000.00 76,000,000.00 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000.00 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000.00 梧州中恒集团建筑工程有限公司 10,000,000.00 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000.00 企业名称 本期减少 期末数 梧州市蛋白肠衣厂 78,000,000.00 广西梧州宏泰建筑装饰制品有限公司 1,500,000.00 梧州怡景实业发展有限公司 10,000,000.00 梧州中恒集团建筑工程有限公司 10,000,000.00 上海东恒房地产开发有限公司 8,000,000.00 (4) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例 梧州市蛋白肠衣厂 2,000,000.00 100% 76,000,000.00 广西梧州宏泰建筑装饰 制品有限公司 1,400,00.00 93.33% 梧州怡景实业发展有限 公司 7,000,000.00 70% 梧州中恒集团建筑工程 有限公司 8,000,000.00 80% 上海东恒房地产开发有 限公司 4,080,000.00 51% 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例 梧州市蛋白肠衣厂 78,000,000.00 100.00% 广西梧州宏泰建筑装饰 制品有限公司 1,400,00.00 93.33% 梧州怡景实业发展有限 公司 7,000,000.00 70% 梧州中恒集团建筑工程 有限公司 8,000,000.00 80% 上海东恒房地产开发有 限公司 4,080,000.00 51% 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 梧州置地楼宇开发有限公司 参股公司 国海证券有限责任公司 参股公司 梧州市外向型工业园区发展有限公司 参股公司 梧州市地产发展公司 本公司股东 梧州恒宝贸易有限公司 本公司股东 梧州融兴贸易有限公司 本公司股东 梧州市住宅配套服务公司 本公司股东 (三)、关联交易 1、报告期内，公司与公司的实际控制人--梧州市东晖国有资产经营有限公司(简称东晖公司)签订了《股权转让协议》及《股权转让补充协议》，本公司将所持有的梧州交通建设开发公司89.23%股权全部转让给东晖公司，转让价款为4634.25 万元，2002 年12 月31日本公司收到了东晖公司支付的2500 万元股权款。 2、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同(梧交银2001 年最保字133 号)，本公司为梧州市蛋白肠衣厂500 万元借款提供担保，担保到期日为2004 年12 月31 日。 3、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同(梧交银2002 年保字016 号)，本公司为梧州怡景实业发展有限公司500 万元借款提供担保，担保到期日为2003 年4 月3 日。 4、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同(梧交银2002 年保字017 号)，本公司为梧州怡景实业发展有限公司500 万元借款提供担保，担保到期日为2003 年4 月8 日。 5、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同(梧交银2002 年保字023 号)，本公司为梧州怡景实业发展有限公司500 万元借款提供担保，担保到期日为2003 年5 月8 日。 6、根据公司与交通银行梧州分行签订的保证合同(梧交银2002 年保字024 号)，本公司为梧州怡景实业发展有限公司500 万元借款提供担保，担保到期日为2003 年5 月9 日。 7、根据公司与建设银行桂林分行签订的保证合同(GXGLGX123410BZ-2001-第1 号)，本公司为梧州中恒集团股份有限公司桂林房地产开发分公司600 万元借款提供担保，担保到期日为2003 年6 月16 日。 (四)、关联方应收、应付及其他往来余额： 项目 期初数 期末数 其他应收款： 梧州置地楼宇开发有限公司 2,212,405.19 6,212,405.19 梧州市东晖国有资产经营有限公司 20,385,300.00 九、或有事项 至2002 年12 月31 日，本公司没有已贴现的商业承兑汇票，不存在未决诉讼或仲裁以及为其他单位提供债务担保形成的或有负债，也无其他重大或有事项。 十、承诺事项 至2002 年12 月31 日，本公司无应披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无重大资产负债表日后的非调整事项。 十二、其他事项 1、2002 年9 月27 日，公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止向梧州市经济发展公司、梧州市市场服务中心收购梧州鸳鸯江大桥有限公司股权和转让公司已持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权的议案》，决定按原出资价格人民币2030 万元将公司持有的梧州鸳鸯江大桥有限公司30.20%股权转让给梧州市经济发展公司，并与该公司签订了有关股权转让的协议。报告期内，梧州市经济发展公司已按协议约定将该项股权交易价款人民币2030 万元转入我公司的银行账户中。本项股权转让未产生收益。 2、2002 年12 月29 日，公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于转让公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权的议案》，决定以经中通诚评估有限公司评估确认的股权评估价值为定价依据，按转让价格人民币4,538.53 万元将公司持有的广西梧州交通建设开发有限公司89.23%股权全部转让给梧州市东晖国有资产经营有限公司，并与该公司签订了股权转让协议。本项股权转让产生投资收益50.67 万元。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 4、在其它证券市场上公布的年度报告。 董事长：尹梅克 广西梧州中恒集团股份有限公司 二○○三年二月十七日 |
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