现代投资股份有限公司2002年年度报告正文
| 作者： 日期：2003.02.18 13:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
现代投资股份有限公司2002年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事孙祁祥因公、董事谭胜中因病未出席审议年报的董事会会议。 公司董事长宋伟杰、总会计师兼计划财务部经理颜如意声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、 中文名称：现代投资股份有限公司 英文名称：XIANDAI INVESTMENT CO., LTD 2、 法定代表人：宋伟杰 3、 董事会秘书：陈满林 联系电话：0731- 5558888-1102 证券事务代表：罗茜萍 联系电话：0731- 5558888-1112 传 真：0731- 5163009 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路465-467 号金源大酒店南楼11 层 电子信箱：[email protected] 4、 注册地址：长沙市八一路466 号 办公地址: 湖南省长沙市芙蓉中路465-467 号金源大酒店南楼11 层 邮政编码：410007 电子信箱：[email protected] 5、 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地址：公司证券管理部 6、 股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：现代投资 股票代码：000900 7、 其他有关资料 （1） 变更注册登记日期：2001 年10 月31 日 变更注册登记机关：湖南省工商行政管理局 （2） 企业法人营业执照注册号：4300001000821（ 4-4） （3） 税务登记号码：430121183778498 （4） 聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区车公庄路乙19 号208-210 室 二、会计数据和业务数据摘要 1、 本年度的有关会计数据、财务指标 （单位：元） 项目 金额 利润总额 142,301,746.66 净利润 89,933,230.78 净利润(扣除非经常性损益) 91,795,554.27 主营业务利润 357,643,350.36 其他业务利润 457,860.64 营业利润 141,058,322.76 投资收益 5,082,642.62 补贴收入 0 营业外收支净额 -3,839.218.72 经营活动产生的现金流量净额 378,362,918.57 现金及现金等价物净增减额 -83,517,464.39 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 项目金额 股票投资收益 2,760,034.88 营业外支出(减) 3,839,218.72 所得税影响数(减) 783,139.65 合计 -1,862,323.49 2、 前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项目 2002年 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 535,175,850.83 500,224,881.82 500,224,881.82 净利润 89,933,230.78 173,407,800.33 175,145,477.88 总资产 4,404,143,028.27 4,599,499,645.47 4,606,435,789.10 股东权益(不含少数股东 权益) 2,508,606,400.94 2,458,993,129.60 2,466,937,639.66 每股收益 0.225 0.43 0.44 每股收益(扣除 非经常性损益) 0.23 0.37 0.38 每股净资产 6.29 6.16 6.18 调整后每股净资产 6.13 6.05 6.07 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.95 0.79 0.79 净资产收益率% 3.58 7.05 7.10 净资产收益率%(扣 非经常性损益后加权) 3.67 6.13 6.19 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 286,818,205.23 286,818,205.23 净利润 142,629,641.13 148,836,473.64 总资产 4,908,429,316.62 4,914,636,149.13 股东权益(不含少数股东 权益) 2,342,507,505.86 2,348,714,338.37 每股收益 0.36 0.37 每股收益(扣除 非经常性损益) 0.31 0.32 每股净资产 5.87 5.88 调整后每股净资产 5.76 5.78 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.04 0.04 净资产收益率% 6.09 6.34 净资产收益率%(扣 非经常性损益后加权) 7.80 8.18 3、 股东权益变动表 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 399,165,900 1,575,523,292.40 113,237,655.85 本期增加 13,571,964.97 本期减少 403,369.44 59,395.25 期末数 399,165,900 1,575,119,922.96 126,750,225.57 变动 文化传播公司增 增加系计提： 同前 原因 资扩股，本公司 减少系对子公 持股比例由100% 司的持股比例 变为60% 下降和调整年 初未分配利润 项目 其中；公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 37,567,898.84 371,066,281.35 2,458,993,129.60 本期增加 4,540,399.67 89,933,230.78 103,505,195.75 本期减少 30,551.26 53,429,159.72 53,891,924.41 期末数 42,077,747.25 407,570,352.41 2,508,606,400.94 变动 增加系盈利： 原因 减少系参股的泰 阳证券核销不良 资产 三、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1） 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 184,800,000 其中； 国家持股份 境内法人持有股份 184,800,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 184,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 214,365,900 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 214,365,900 三、股份总数 399,165,900 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 184,800,000 其中； 国家持股份 境内法人持有股份 184,800,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 184,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 214,365,900 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 214,365,900 三、股份总数 399,165,900 （2） 前三年股票发行与上市情况 公司于2000 年8-9 月实施了配股，以1999 年末股本总数28,511.85 万股为基数，每10 股配售4 股，配售价格9.00 元/股，共配售11404.74 万股。获配可流通部分共4800 万股于2000 年9 月上市流通。 2、 股东情况介绍 （1） 报告期末股东总数为86812 户。 （2） 公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%) 1) 湖南省高速公路建设开发总公司 145,710,000 36.50 2) 华北高速公路股份有限公司 39,090,000 9.79 3) 开元证券投资基金 2,409,213 0.60 4) 西南证券有限责任公司 1,000,000 0.25 5) 南方稳健成长证券投资基金 967,220 0.24 6) 科瑞证券投资基金 448,800 0.11 7) 赵忠昌 418,199 0.10 8) 宝盈鸿利收益证券投资基金 403,181 0.10 9) 余福星 370,000 0.09 10) 广东时代盈和投资有限公司 340,700 0.09 说明: ①其中前两名股东所持股份均为未上市流通的国有法人股，其余股东所持股份均为已上市流通股份；前两名股东之间、前两名股东与前十名股东的其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 ②报告期内，持股5%以上的股东所持股份未发生增减变动情况，也没有发生质押、冻结情况。 （3） 公司控股股东情况 名 称：湖南省高速公路建设开发总公司 法定代表人：杨志达 成立日期：1993 年4 月 主营业务范围：全省高速公路建设、养护、管理和沿线开发。 注册资本：1 亿元 其控股股东或实际控制人的情况： 湖南省高速公路建设开发总公司是隶属于湖南省交通厅的国有独资企业。李安先生任湖南省交通厅厅长。湖南省交通厅是湖南省政府的一个职能部门，负责制定全省交通发展战略、总体规划和年度计划，并部署实施；领导交通行业政策研究，组织拟定地方交通法规、规章草案，审定加强行业管理的行政措施等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事和高级管理人员情况 （1） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 宋伟杰 董事长 男 36 2002.7-2005.7 傅安辉 董事、总经理 男 53 2002.7-2005.7 杨志达 董事 男 43 2002.7-2005.7 李德旗 董事 男 50 2002.7-2005.7 谭胜中 董事 男 52 2002.7-2005.7 许洪董 事 男 39 2002.7-2005.7 孙祁祥 独立董事 女 46 2002.8-2005.7 唐庚荣 独立董事 男 41 2002.8-2005.7 郑纪伯 监事会召集人 男 57 2002.7-2005.7 肖和生 监事 男 46 2002.7-2005.7 黄 炎 监事 男 39 2002.7-2005.7 郑晓京 监事 女 46 2002.7-2005.7 商丽莎 监事 女 46 2002.7-2005.7 陈满林 副总、董秘 男 44 2002.7-2005.7 陈亮柏 副总、总经济师 男 49 2002.7-2003.12 颜如意 总会计师 男 39 2002.7-2003.12 姓名 期初持股数 期末持股数 宋伟杰 0 0 傅安辉 21,000 21,000 杨志达 0 0 李德旗 0 0 谭胜中 0 0 许洪董 0 0 孙祁祥 0 0 唐庚荣 0 0 郑纪伯 15,000 15,000 肖和生 0 0 黄 炎 25,200 25,200 郑晓京 0 0 商丽莎 0 0 陈满林 42,000 42,000 陈亮柏 4,500 4,500 颜如意 9,450 9,450 说明： ①董事、监事在第一大股东——湖南省高速公路建设开发总公司任职情况：董事杨志达任总经理，监事肖和生任财务处负责人。 ②董事、监事在第二大股东——华北高速公路股份有限公司任职情况：董事许洪任董事、财务总监，监事郑晓京任经营管理部经理，任职期间均为2002年7 月-2005 年7 月。 （2） 年度报酬情况 2002 年第三次临时股东大会通过了董事、监事、独立董事报酬事项，第三届董事会第七次会议确定了经营层报酬事项。董事、监事、高级管理人员均在公司领取了津贴或薪酬。 董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为56.7864 万元。 金额最高的前三名董事报酬总额为19.7 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为21.6 万元。 两位独立董事的年度报酬额分别为1.3332 万元。 按报酬金额划分区间： 1—3万元：11 人 5—9万元：5 人 （3） 2002 年第一次临时股东大会进行董、监事换届选举，董平如、王锡凡、彭澎不再担任董事职务，陈石祥、张敬华、付保华不再担任监事职务。 第四届董事会第一次会议选举宋伟杰为董事长，聘任傅安辉为总经理。 2、 员工情况 （1） 公司现有在职员工1164 人，离退休人员10 人。 （2） 在职员工专业构成 行政人员 203人 17.43% 财务人员 66人 5.67% 技术人员 124人 10.67% 生产人员 771人 66.23% （3） 教育程度 本科以上 107人 9.19% 大、中专 662人 56.88% 高中以下 395人 33.93% 五、公司治理结构 1、 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司逐步建立了较完备的股东大会、董事会、监事会及经营管理体系，引进了独立董事，报告期内公司继续完善了有关规章制度，不断健全法人治理结构。 2、 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，公司修改了《公司章程》，2002 年第二次临时股东大会选举产生了两名独立董事。独立董事能充分履行职责，关注公司生产经营、财务状况和法人治理结构，出席董事会会议，并对重大问题发表独立意见。 3、 与控股股东“五分开”情况 （1） 人员方面 公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理；经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任任何职务。 （2） 资产方面 固定资产、无形资产等生产系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。 （3） 财务方面 公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度；独立在银行开户。 （4） 业务方面 本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东未与本公司进行同业竞争。公司目前的营业收入主要来自独立拥有的收费路段的车辆通行费收入，车辆通行费收费标准系经湖南省人民政府批准确定。 （5） 机构方面 公司建立了完全独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公机构和生产经营场所， 4、 经营层激励机制从2001 年起试行，每年考核一次。 六、股东大会简介 1、 2002 年2 月6 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开2001年度股东大会的通知；股东大会于2002 年3 月8 日如期召开，出席会议的股东及授权代表共12 名，代表股份184,944,350 股，占公司总股本的46.33%。 会议审议通过了如下事项：2001 年度报告及摘要；2001 年度审计报告；2001 年度董事会工作报告；2001 年度监事会工作报告；2001 年度利润分配方案；公司章程修改方案；公路收费权质押方案。 本次股东大会决议刊登于2002 年3 月9 日出版的《中国证券报》和《证券时报》。 2、 2002 年6 月27 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开2002年第一次临时股东大会的通知；股东大会于2002 年7 月29 日如期召开，出席会议的股东及授权代表共18 名，代表股份185,104,864 股，占公司总股本的46.37%。 会议审议通过了如下事项：关于可转债发行条款的有关事项；续聘天职孜信会计师事务所为公司审计机构；选举产生第四届董事会成员；选举产生第四届监事会成员。 本次股东大会决议刊登于2002 年7 月30 日出版的《中国证券报》和《证券时报》。 3、 2002 年7 月30 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开2002年第二次临时股东大会的通知；股东大会于2002 年8 月30 日如期召开，出席会议的股东及授权代表共13 名，代表股份184,968,250 股，占公司总股本的46.34%。 会议审议通过了如下事项：选举公司独立董事；授权董事会根据市场情况确定可转换债券的发行方式。 本次股东大会决议刊登于2002 年8 月31 日出版的《中国证券报》和《证券时报》。 4、 2002 年11 月20 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登召开2002年第三次临时股东大会的通知；股东大会于2002 年12 月20 日如期召开，出席会议的股东及授权代表共11 名，代表股份184,963,834 股，占公司总股本的46.34%。 会议审议通过了如下事项：关于延长发行可转换公司债券有效期的议案；关于成立董事会专门委员会的提案；董事会工作条例；监事会工作条例；关于确定第四届董事会、监事会津贴的提案；关于独立董事报酬的议案；关于对第三届董事会、监事会给予奖励的议案。 本次股东大会决议刊登于2002 年12 月21 日出版的《中国证券报》和《证券时报》。 5、 2002 年第一次临时股东大会选举产生了第四届董事会成员中的非独立董事（宋伟杰、傅安辉、杨志达、李德旗、谭胜中、许洪）和第四届监事会成员（郑纪伯、肖和生、黄炎、郑晓京、商丽莎）；2002 年第二次临时股东大会选举产生了第四届董事会成员中的独立董事（孙祁祥、唐庚荣）。 离任的董事、监事情况见四、1、 （3）。 七、董事会报告 1、 报告期内，公司在广大股东关心支持下，通过全体员工的努力，取得了较好的经营业绩，报告期内实现通行费收入53136.82 万元，比上年增长6.85%报告期内，公司的通行费收入继续增长。2002 年湖南省交通厅收回大托站，公司减少收入1990 万元；从2002 年11 月30 日起，临长高速公路开通，影响107国道岳阳专用线收入600 多万元，两项合计影响公司通行费收入4.9%。 面对新情况，董事会采取积极的应对措施，就计划管理，增收节支等问题进行反复调研和协商，得到了省交通厅、省高管局、省公路局的大力支持。公司采取了加大其他路段通行费收入的征管力度，努力做到应征不漏。公司净利润比年初预算略有增长。报告期内，公司改变了委托省高管局管理潭衡路的经营模式，进一步深化了公司的规范运作。报告期内，由于公司的财务费用（主要是贷款利息）以及所得税的增加（税率由15%增加至33%） ，加上投资收入的减少，使得公司净利润有较大幅度的下降。 2、 主营业务范围及其经营情况 （1） 主营业务范围：投资经营公路、桥梁、隧道和渡口；投资高新技术产业、广告业、政策允许的其他产业；高等级公路建设、收费及养护。 （2） 本公司隶属交通行业，是湖南省经营高等级公路的重要企业。本公司拥有长沙至永安高速公路、长沙至湘潭高速公路、湘潭至耒阳高速公路中湘潭至衡阳段、107 国道岳阳汽车专用线的收费经营权。这些公路在湖南省高等级公路网中占据着十分重要的地位。 （3） 公司主营业务收入、主营业务成本构成情况如下： 项目 收入(元) 成本(元) 毛利率(%) 车辆通行费 531,368,166.83 147,203,276.67 72.30 广告 3,807,684.00 823,397.04 78.38 合计 535,175,850.83 148,026,673.71 72.34 3、 公司主要控股、参股公司情况 （1） 湖南现代投资文化传播有限公司 注册资本100 万元，本公司占其注册资本的60 %， 经营范围：广告策划、设计、制作、发布长永高速公路内各类户外广告，代理印刷品广告业务；组织新闻发布会，提供企业形象策划、公关服务。 报告期末总资产4,218,644.72 元，报告期实现净利润820,567.33 元。 （2） 湖南安迅投资发展有限公司 注册资本8420 万元，本公司占其注册资本的95%。 经营范围：公路电子监控系统和其他电子信息系统的研究、开发、应用及其产品的生产、销售；高科技产业投资;投资咨询服务（不含中介、证券、期货）。 报告期末总资产86,340,823.67 元，报告期实现净利润850,087.14 元。 （3） 湖南现代投资置业发展有限公司 注册资本2000 万元，其中本公司占其注册资本的70%。 经营范围：房地产开发、经营，酒店筹建，销售建筑材料、五金、交电、百货、针纺织品。报告期末总资产75,002,780.94 元，报告期实现净利润-13,856.77 元。 （4） 泰阳证券有限责任公司 注册资本1,204,796,000.00 元，其中本公司占其注册资本的14.94%。 经营范围：证券代理买卖；代理还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证，代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司；中国证监会批准的其它业务。报告期末总资产5,857,795,813.20 元，报告期实现净利润1,759,352.60元。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年1 月1 日起湖南省交通厅收回大托收费站，公司减少收入1990 万元； 2002 年11 月30 日，临长高速公路开通，影响107 国道岳阳专用线收入600 多万元。两者合计约2600 万元，占我公司通行费年收入的4.9%。 面对上述问题和困难，我公司采取了加大其他路段通行费收入的征管力度，努力做到应征不漏。2002 年我公司其他路段的收入大幅增长，公司通行费总收入比上年增长6.85%。 5、 公司财务状况、经营成果 名称 2002年(元) 较上年增加(%) 总资产 4,404,143,028.27 -4.25 长期负债 1,800,000,000.00 -11.76 股东权益 2,508,606,400.94 2.02 主营业务利润 357,643,350.36 5.86 净利润 89,933,230.78 -48.14 现金及现金等 价物净增加额 -83,517,464.39 50.34 名称 变动主要原因 总资产 无形资产摊销 长期负债 偿还长期应付款 股东权益 本期盈利 主营业务利润 通行费收入增加 净利润 投资收益减少，财务费用和所得税增加 现金及现金等 价物净增加额 新增通行费及通行费欠款减少 6、 从2002 年开始，公司所得税政策已按国家有关部门的规定，税率由2001年的15%调整为33%。 7、 董事会日常工作情况 （1） 董事会会议情况及决议内容 1) 第三届董事会第十八次会议于2002 年2 月2 日召开，审议并通过了如下事项：2001 年度报告及摘要；2001 年度审计报告；2001 年度利润分配预案；预计2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本情况；公司章程修改预案；决定于2002 年6 月30 日前进行董事会换届选举并设立2 名独立董事；2001 年公司经营层考评情况；决定于2002 年3 月8 日召开2001 年度股东大会。 2) 第三届董事会第十九次会议于2002 年4 月21 日召开，审议并通过了如下事项：2002 年第一季度季度报告；关于可转债发行条款的有关事项；续聘天职孜信会计师事务所为公司审计机构。 3) 第三届董事会第二十次会议于2002 年6 月26 日召开，审议通过了以下议案：公司建立现代企业制度自查报告；募集资金使用管理办法；第四届董事、监事候选人名单；关于召开2002 年第一次临时股东大会的通知。 4) 第三届董事会第二十一次会议于2002 年7 月8 日以传真方式召开，审议并通过了以下事项：变更与湖南电广传媒股份有限公司签订的《互保协议》；解除《合作建设“现代大厦”工程项目意向书》；解除《湘江航运开发株洲航电枢纽工程投资合作意向协议》。 5) 第四届董事会第一次会议于2002 年7 月29 日召开，审议并通过了以下事项：选举宋伟杰先生为公司董事长；聘任傅安辉先生为公司总经理；同意提名孙祁祥女士、唐庚荣先生为公司第四届董事会独立董事候选人；提请股东大会授权董事会根据市场情况确定可转换债券的发行方式；关于召开2002 年第二次临时股东大会的通知。 6) 第四届董事会第二次会议于2002 年8 月11 日召开，审议并通过了以下事项：2002 年度中期报告及摘要；2002 年中期利润分配和资本公积金转增股本方案；关于独立董事薪酬为4 万元/人/年的预案；关于对第三届董事会、监事会给予奖励的预案。 7) 第四届董事会第三次会议于2002 年10 月9 日以传真的方式召开，审议并通过了关于本公司2001 年更换会计师事务所的情况说明。 8） 第四届董事会第四次会议于2002 年10 月23 日以传真的方式召开，审议并通过了公司2002 年第三季度报告。 9） 第四届董事会第五次会议于2002 年11 月18 日召开，审议并通过了如下事项：发行可转换公司债券的有效期延长一年；关于公司建立现代企业制度的整改报告；设立战略、审计、提名、薪酬、考核五个专门委员会；关于公司经营独立性问题的承诺函；董事会工作条例；总经理工作条例；关于确定第四届董事会、监事会津贴的提案；增设公司内部机构；决定于2002 年12 月20 日召开第三次临时股东大会。 8、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会能严格执行股东大会的各项决议。 根据2001 年度股东大会决议，于2002 年4 月实施了派息方案。 根据2001 年临时股东大会授权，正在实施与“电广传媒”相互担保贷款的有关事项。 根据2001 年第二次临时股东大会授权，董事会正在进行申请发行可转换公司债券的有关工作；向银行贷款的工作也在分步实施。 9、 利润分配和资本公积金转增股本预案 经天职孜信会计师事务所有限公司审计，公司2002 年度实现净利润89,933,230.78 元，分别按10%提取法定公积金9,031,565.30 元，按5%提取法定公益金4,540,399.67 元，本年度可分配利润447,486,942.41 元。 董事会拟以2002 年末总股本39916.59 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税），共计派发现金39,916,590.00 元。 八、监事会报告 1、 监事会会议召开情况 （1） 第三届监事会第八次会议于2002 年2 月2 日召开，审议并通过了如下事项：2001 年度监事会工作报告；2001 年度报告及摘要；2001 年度审计报告；决定在2002 年6 月30 日前进行监事会换届选举。 （2） 第三届监事会第九次会议于2002 年4 月21 日召开，审议并通过了如下事项：2002 年第一季度季度报告；关于可转债发行条款的有关事项；续聘天职孜信会计师事务所为公司审计机构。 （3） 第三届监事会第十次会议于2002 年6 月26 日召开，审议并通过了以下事项：公司建立现代企业制度自查报告；募集资金使用管理办法；第四届监事候选人名单。 （4） 第四届监事会第一次会议于2002 年7 月29 日召开，会议选举郑纪伯先生为公司第四届监事会召集人。 （5） 第四届监事会第二次会议于2002 年8 月11 日召开，审议并通过了以下事项：2002 年度中期报告及摘要；2002 年中期利润分配和资本公积金转增股本预案；关于独立董事薪酬的预案。 （6） 第四届监事会第三次会议于2002 年10 月23 日以传真方式召开，审议并通过了公司2002 年第三季度报告。 （7） 第四届监事会第四次会议于2002 年11 月18 日召开，审议并通过了如下事项：监事会工作条例；关于增设公司内部机构的议案。 2、 公司建立了规范的法人治理结构，决策程序合法、有效，建立了完善的内部控制制度，董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、 公司按照国家的有关规定，建立了规范的财务管理制度，并能自觉接受监事会的监督与检查。天职孜信会计师事务所有限公司为公司出具了无保留意见的2002 年度《审计报告》，《审计报告》客观、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、 公司最近一次募集资金投向为收购京珠高速公路湘潭-衡阳段的收费经营权，资金投向与股东大会决议和配股说明书的承诺一致。收购价格以财政部门确认的评估价格为依据，经营期限由交通部确认。交易价格公平合理，没有发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产的流失。 5、 关联交易公平合理，没有损害公司的利益。报告期内公司将京珠高速公路长沙-湘潭段、湘潭-衡阳段委托给湖南省高速公路管理局管理，费用支出按非经营性公路的有关费用指标商定费用计划，并报省交通行业主管部门审定。 九、重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 重大关联交易 关联方基本情况：湖南省高速公路管理局，主要职责包括：负责湖南省高速公路项目的筹备、招标、评标与合同管理；公路财务管理和审计监督；公路建设项目资金的筹措和管理；高速公路管理、通行费征收、公路养护、沿线开发及配套设施的建设、维护和管理；高速公路路政管理等。湖南省高速公路管理局与本公司第一大股东——湖南省高速公路建设开发总公司在人员编制、职能划分等方面存在一定的重合现象，本公司董事杨志达任湖南省高速公路管理局局长同时兼任湖南省高速公路建设开发总公司总经理。 公司委托湖南省高速公路管理局管理京珠高速公路长沙-湘潭段、湘潭-衡阳段。根据双方签定的《关于收取长潭、潭衡路2002 年委托经营托管费的补充协议》：长潭路、潭衡路托管期限至2002 年11 月20 日，托管费按托管期间通行费收入的2.8%计算，托管费共计981.6 万元。 根据双方签定的《关于长潭、潭衡路2002 年委托经营补充协议》：确定潭耒、耒宜两路的分账比例，潭耒高速公路分成比例为60.8%， 耒宜高速公路为39.2%， 潭耒高速公路中潭衡段分成比例为70%， 衡耒段为30%； 长潭高速公路2002 年正常经费支出为18,711,500 元，其他经费支出为24,515,800 元，潭衡高速公路2002 年正常经费支出为21,752,600 元，其他经费支出为21,994,000元；票据费按上述两路通行费实际收入的1.5%计算。 报告期上述高速公路实现车辆通行费收入39526.05 万元，费用支出10271.91 万元。 公司决定从2003 年起不再委托湖南省高速公路管理局管理上述路段。 3、 重大合同及其履行情况 （1） 托管 报告期内，公司仍将107 国道岳阳专用线（含新市桥）委托给湖南省公路管理局管理，正常费用支出按该公路当期收入的25%支付给公路局包干使用。报告期内该公路实现通行费收入8332.70 万元。 （2） 重大担保 2001 年临时股东大会同意公司与湖南电广传媒股份有限公司（以下简称“电广传媒”）签署《互保协议》并授权董事会全权办理（互保期限为8 年，互保额度为双方累计均不超过人民币20 亿元） 第三届董事会第十六次会议决定为“电广传媒”在国家开发银行申请的总额为15 亿元人民币、期限8 年的贷款提供连带责任担保；后经双方协商，并经国家开发银行批复，本公司只为“电广传媒”在该行申请的7 亿元人民币贷款提供担保，另外8 亿元人民币的贷款不再由本公司提供担保。 报告期内，公司为“电广传媒”在国家开发银行申请的总额为2.8 亿元人民币、期限8 年的贷款提供了连带责任担保。截止报告期末，公司累计为“电广传媒”的4.8 亿元银行贷款提供了连带责任担保，“电广传媒”累计为本公司的4 亿元银行贷款提供了连带责任担保。 （3） 委托理财 报告期内未发生重大委托理财事项；公司暂无未来委托理财计划。 4、 承诺事项 （1） 利润分配 董事会拟定的2002 年度利润分配方案与第三届董事会第十八次会议的预计基本一致。 （2） 湖南省高速公路建设开发总公司（本公司第一大股东，持股36.50%）曾承诺不与本公司进行同业竞争，该公司至今未违背其承诺。 1999 年9 月，湖南省高速公路建设开发总公司承诺受让长沙市公路工程管理处持有的本公司1050 万股国有法人股后，在36 个月内不收购本公司的流通股，不出让其持有的本公司股份。该公司未违背其承诺。 （3） 公司董事会与湖南省高速公路建设开发总公司承诺终止双方的委托管理关系。根据承诺，公司在各条路段设立了相应的分公司，开立了专用的银行帐户，与各收费站的人员签订了劳动合同。 5、 报告期内，续聘天职孜信会计师事务所有限公司为公司财务审计机构，该公司是本公司2001 年度、2002 年度的财务审计机构。2002 年度共支付审计报酬75 万元。 6、 报告期内公司、公司董事及高级管理人员均未受监管部门处罚。 中国证监会长沙特派办“建立现代企业制度”检查小组于2002 年8 月19 日至21 日对本公司进行了现场重点检查，并出具了长特办字[2002]115 号文《关于对现代投资股份有限公司建立现代企业制度重点检查的限期整改通知书》。针对问题，公司出具了《整改报告》，相关情况现已基本落实。 7、 其他重大事项 （1） 至报告期末，公司的银行贷款余额为13 亿元。 （2） 公司于2000 年收购京珠高速公路湘潭-衡阳段收费权，收购价格26.09亿元，报告期内又支付了10.09 亿元，累计已支付21.09 亿元。 （3） 湖南省交通厅从2002 年1 月1 日起收回原属公司的大托收费站的收费权。 公告于2002 年4 月23 日出版的《中国证券报》和《证券时报》。 （4） 至2002 年底，新市大桥的经营期限已满；2002 年底通车的临长高速公路对公司所属107 国道岳阳汽车专用线产生较大的分流影响。 公告于2002 年11 月20 日出版的《中国证券报》和《证券时报》。 （5） 根据国务院清理、整顿公路收费站的有关精神，湖南省交通厅决定从2003 年1 月1 日起收回公司所属老319 国道马坡岭收费站的收费经营权。 公告于2003 年1 月28 日出版的《中国证券报》和《证券时报》。 十、财务会计报告 1、 审计意见 现代投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日母公司及合并资产负债表、2002 年度母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况与2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师: 丁景东 中国·北京 中国注册会计师: 胡新宇 二○○三年一月二十八日 2、 会计报表 合并资产负债表 编制单位:现代投资股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 期末数 资产 附注 合并数 流动资产: 货币资金 5-1 152,787,188.12 短期投资 5-2 31,630,316.79 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 5-3 30,339,010.53 其他应收款 5-3 4,562,964.21 预付帐款 5-3 11,090,576.20 应收补贴款 - 存货 5-4 654,267.82 待摊费用 5-5 288,346.26 一年内到期的长期债权投资 - 其它流动资产 - 流动资产合计 231,352,669.93 长期投资: 长期股权投资 5-6 221,190,508.21 长期债权投资 5-6 2,155,190.00 长期投资合计 223,345,698.21 固定资产: 固定资产原价 5-7 425,034,250.29 减:累计折旧 5-7 59,883,583.95 固定资产净值 365,150,666.34 减:固定资产减值准备 - 固定资产净额 365,150,666.34 工程物资 - 在建工程 5-8 12,206,956.06 固定资产清理 - 固定资产合计 377,357,622.40 无形资产及其他资产: 无形资产 5-9 3,510,946,650.37 长期待摊费用 5-10 61,140,387.36 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 3,572,087,037.73 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 4,404,143,028.27 期末数 资产 母公司 流动资产: 货币资金 86,128,850.83 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 29,963,410.53 其他应收款 59,736,302.04 预付帐款 522,576.20 应收补贴款 - 存货 - 待摊费用 245,000.00 一年内到期的长期债权投资 - 其它流动资产 - 流动资产合计 176,596,139.60 长期投资: 长期股权投资 275,986,229.64 长期债权投资 2,155,190.00 长期投资合计 278,141,419.64 固定资产: 固定资产原价 422,682,426.03 减:累计折旧 59,356,977.02 固定资产净值 363,325,449.01 减:固定资产减值准备 - 固定资产净额 363,325,449.01 工程物资 - 在建工程 800,000.00 固定资产清理 - 固定资产合计 364,125,449.01 无形资产及其他资产: 无形资产 3,510,946,650.37 长期待摊费用 61,129,471.66 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 3,572,076,122.03 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 4,390,939,130.28 资产 合并数 流动资产: 货币资金 236,304,652.51 短期投资 4,579,068.00 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 66,603,049.96 其他应收款 9,101,237.06 预付帐款 272,365.20 应收补贴款 - 存货 639,773.39 待摊费用 72,102.15 一年内到期的长期债权投资 - 其它流动资产 - 流动资产合计 317,572,248.27 长期投资: 长期股权投资 228,123,129.05 长期债权投资 2,078,540.00 长期投资合计 230,201,669.05 固定资产: 固定资产原价 314,716,134.63 减:累计折旧 49,692,214.18 固定资产净值 265,023,920.45 减:固定资产减值准备 - 固定资产净额 265,023,920.45 工程物资 - 在建工程 76,184,390.00 固定资产清理 - 固定资产合计 341,208,310.45 无形资产及其他资产: 无形资产 3,666,114,198.20 长期待摊费用 44,403,219.50 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 3,710,517,417.70 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 4,599,499,645.47 资产 母公司 流动资产: 货币资金 166,945,378.43 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 66,482,569.96 其他应收款 17,074,332.80 预付帐款 272,365.20 应收补贴款 - 存货 - 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其它流动资产 - 流动资产合计 250,774,646.39 长期投资: 长期股权投资 283,731,996.48 长期债权投资 2,078,540.00 长期投资合计 285,810,536.48 固定资产: 固定资产原价 313,178,335.63 减:累计折旧 49,471,246.27 固定资产净值 263,707,089.36 减:固定资产减值准备 - 固定资产净额 263,707,089.36 工程物资 - 在建工程 76,184,390.00 固定资产清理 - 固定资产合计 339,891,479.36 无形资产及其他资产: 无形资产 3,666,114,198.20 长期待摊费用 44,178,800.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 3,710,292,998.20 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 4,586,769,660.43 企业负责人:宋伟杰 会计机构负责人:颜如意 制表人:杨世益 合并资产负债表 编制单位现代投资股份有限公司2002 年12 月31 日单位人民币元 期末数 负债及股东权益 附注 合并数 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 5-11 129,777.67 预收帐款 5-12 130,800.00 应付工资 5-13 129,178.89 应付福利费 226,327.03 应付股利 5-14 39,916,590.00 应交税金 5-15 33,766,285.29 其他应交款 1,437,523.88 其他应付款 5-16 8,222,521.82 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 83,959,004.58 长期负债: 长期借款 5-17 1,300,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 5-18 500,000,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1,800,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 123,995.36 负债合计 1,884,082,999.94 少数股东权益 11,453,627.39 股东权益: 股本 5-19 399,165,900.00 资本公积 5-20 1,575,119,922.96 盈余公积 5-21 126,750,225.57 其中法定公益金 5-21 42,077,747.25 未分配利润 5-22 407,570,352.41 股东权益合计 2,508,606,400.94 负债及股东权益合计 4,404,143,028.27 期末数 负债及股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 - 预收帐款 - 应付工资 29,178.89 应付福利费 256,390.23 应付股利 39,916,590.00 应交税金 33,308,487.41 其他应交款 1,318,256.48 其他应付款 8,065,065.02 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 82,893,968.03 长期负债: 长期借款 1,300,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 500,000,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1,800,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 1,882,893,968.03 少数股东权益 - 股东权益: 股本 399,165,900.00 资本公积 1,576,264,026.35 盈余公积 126,138,507.45 其中法定公益金 41,853,719.41 未分配利润 406,476,728.45 股东权益合计 2,508,045,162.25 负债及股东权益合计 4,390,939,130.28 期初数 负债及股东权益 合并数 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 113,772.97 预收帐款 407,466.67 应付工资 1,136,800.00 应付福利费 24,848.01 应付股利 64,028,188.00 应交税金 16,571,395.96 其他应交款 1,050,767.45 其他应付款 6,970,547.79 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 90,303,786.85 长期负债: 长期借款 530,827,750.00 应付债券 - 长期应付款 1,509,000,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 2,039,827,750.00 递延税项: 递延税款贷项 152,939.33 负债合计 2,130,284,476.18 少数股东权益 10,222,039.69 股东权益: 股本 399,165,900.00 资本公积 1,575,523,292.40 盈余公积 113,237,655.85 其中法定公益金 37,567,898.84 未分配利润 371,066,281.35 股东权益合计 2,458,993,129.60 负债及股东权益合计 4,599,499,645.47 期初数 负债及股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 - 预收帐款 36,666.67 应付工资 1,100,000.00 应付福利费 36,714.50 应付股利 63,866,544.00 应交税金 15,340,009.62 其他应交款 963,786.93 其他应付款 6,709,447.01 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 88,053,168.73 长期负债: 长期借款 530,827,750.00 应付债券 - 长期应付款 1,509,000,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 2,039,827,750.00 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 2,127,880,918.73 少数股东权益 - 股东权益: 股本 399,165,900.00 资本公积 1,576,206,745.67 盈余公积 112,786,147.97 其中法定公益金 37,402,932.92 未分配利润 370,729,948.06 股东权益合计 2,458,888,741.70 负债及股东权益合计 4,586,769,660.43 企业负责人:宋伟杰 会计机构负责人:颜如意 制表人:杨世益 资产减值准备明细表 编制单位:现代投资股份有限公司合并 2002年12月31日 单位人:民币元 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 其中应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 1,082,545.38 其中股票投资 1,082,545.38 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 其中应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 1,082,545.38 其中股票投资 1,082,545.38 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 一、坏账准备合计 440,095.27 其中应收账款 375,552.93 其他应收款 64,542.34 二、短期投资跌价准备合计 - 其中股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 380,139.19 其中应收账款 307,060.71 其他应收款 73,078.48 二、短期投资跌价准备合计 1,572,453.49 其中股票投资 1,572,453.49 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 其中库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 其中专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：宋伟杰 会计机构负责人：颜如意 制表人：杨世益 资产减值准备明细表 编制单位:现代投资股份有限公司母公司 2002年度 金额单位:人民币元 项目 年初余额 一坏账准备合计 898,986.30 其中应收账款 681,093.64 其他应收款 217,892.66 二、短期投资跌价准备合计 其中股票投资 基金投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年增加数 一坏账准备合计 411,578.57 其中应收账款 其他应收款 411,578.57 二、短期投资跌价准备合计 其中股票投资 基金投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 一坏账准备合计 378,432.93 其中应收账款 378,432.93 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中股票投资 基金投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一坏账准备合计 932,131.94 其中应收账款 302,660.71 其他应收款 629,471.23 二、短期投资跌价准备合计 - 其中股票投资 - 基金投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中房屋建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人:宋伟杰 会计机构负责人:颜如意 制表人:杨世益 合并利润及利润分配表 编制单位:现代投资股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 5-23 财务费用 5-24 三、营业利润 加：投资收益 5-25 补贴收入 营业外收入 5-26 减：营业外支出 5-27 四、利润总额 减：所得税 5-28 少数股东本期损益 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 5-22 提取法定公益金 5-22 七、可供股东分配利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 5-22 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2002年 项目 合并 一、主营业务收入 535,175,850.83 减：主营业务成本 148,026,673.71 主营业务税金及附加 29,505,826.76 二、主营业务利润 357,643,350.36 加：其他业务利润 457,860.64 减：营业费用 531,041.21 管理费用 171,248,562.80 财务费用 45,263,284.23 三、营业利润 141,058,322.76 加：投资收益 5,082,642.62 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 3,839,218.72 四、利润总额 142,301,746.66 减：所得税 52,001,941.62 少数股东本期损益 366,574.26 五、净利润 89,933,230.78 加：年初未分配利润 371,066,281.35 其他转入 59,395.25 六、可供分配的利润 461,058,907.38 减：提取法定盈余公积 9,031,565.30 提取法定公益金 4,540,399.67 七、可供股东分配利润 447,486,942.41 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 39,916,590.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 407,570,352.41 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 2002年 项目 母公司 一、主营业务收入 531,368,166.83 减：主营业务成本 147,203,276.67 主营业务税金及附加 29,178,365.92 二、主营业务利润 354,986,524.24 加：其他业务利润 367,759.53 减：营业费用 - 管理费用 170,437,368.22 财务费用 45,206,765.77 三、营业利润 139,710,149.78 加：投资收益 3,444,252.60 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 3,796,546.65 四、利润总额 139,357,855.73 减：所得税 50,342,125.86 少数股东本期损益 - 五、净利润 89,015,729.87 加：年初未分配利润 370,729,948.06 其他转入 - 六、可供分配的利润 459,745,677.93 减：提取法定盈余公积 8,901,572.99 提取法定公益金 4,450,786.49 七、可供股东分配利润 446,393,318.45 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 39,916,590.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 406,476,728.45 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 2001年 项目 合并 一、主营业务收入 500,224,881.82 减：主营业务成本 134,755,599.12 主营业务税金及附加 27,627,370.74 二、主营业务利润 337,841,911.96 加：其他业务利润 354,100.64 减：营业费用 235,246.27 管理费用 171,835,692.03 财务费用 10,276,182.88 三、营业利润 155,848,891.42 加：投资收益 43,038,191.04 补贴收入 - 营业外收入 1,500.00 减：营业外支出 304,618.17 四、利润总额 198,583,964.29 减：所得税 25,065,025.29 少数股东本期损益 111,138.67 五、净利润 173,407,800.33 加：年初未分配利润 287,714,908.70 其他转入 - 六、可供分配的利润 461,122,709.03 减：提取法定盈余公积 17,445,459.16 提取法定公益金 8,744,424.52 七、可供股东分配利润 434,932,825.35 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 63,866,544.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 371,066,281.35 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 2001年 项目 母公司 一、主营业务收入 497,300,879.42 减：主营业务成本 133,776,503.61 主营业务税金及附加 27,381,124.89 二、主营业务利润 336,143,250.92 加：其他业务利润 354,100.64 减：营业费用 - 管理费用 170,956,150.02 财务费用 10,503,329.05 三、营业利润 155,037,872.49 加：投资收益 41,562,754.44 补贴收入 - 营业外收入 1,500.00 减：营业外支出 284,984.93 四、利润总额 196,317,142.00 减：所得税 23,697,182.84 少数股东本期损益 - 五、净利润 172,619,959.16 加：年初未分配利润 287,869,526.76 其他转入 - 六、可供分配的利润 460,489,485.92 减：提取法定盈余公积 17,261,995.91 提取法定公益金 8,630,997.95 七、可供股东分配利润 434,596,492.06 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 63,866,544.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 370,729,948.06 补充资料 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 企业负责人:宋伟杰 会计机构负责人:颜如意 制表人:杨世益 利润表附表 2002 年度 编制单位:现代投资股份有限公司 金额单位:人民币元 净资产收益率% 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 14.26% 营业利润 5.62% 净利润 3.58% 扣除非经常性损益后的净利润 3.66% 净资产收益率% 报告期利润 加权平均 主营业务利润 14.28% 营业利润 5.63% 净利润 3.59% 扣除非经常性损益后的净利润 3.67% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 0.90 营业利润 0.35 净利润 0.225 扣除非经常性损益后的净利润 0.230 每股收益 报告期利润 加权平均 主营业务利润 0.90 营业利润 0.35 净利润 0.225 扣除非经常性损益后的净利润 0.230 会计师事务所: 签字注册会计师 合并现金流量表 编制单位:现代投资股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 报表项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5-29 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 5-30 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 报表项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 571,538,776.52 收到的税费返还 42,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,208,963.03 现金流入小计 575,789,739.55 购买商品、接受劳务支付的现金 115,445,638.67 支付给职工以及为职工支付的现金 9,488,325.79 支付的各项税费 64,656,131.97 支付的其他与经营活动有关的现金 7,836,724.55 现金流出小计 197,426,820.98 经营活动产生的现金流量净额 378,362,918.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23,548,761.30 取得投资收益所收到的现金 11,363,727.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 104,392.23 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 35,016,881.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,106,233,299.35 投资所支付的现金 47,738,975.21 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,153,972,274.56 投资活动产生的现金流量净额 -1,118,955,393.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 400,000.00 取得借款所收到的现金 870,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 870,400,000.00 偿还债务所支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 112,478,239.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 846,749.98 现金流出小计 213,324,989.91 筹资活动产生的现金流量净额 657,075,010.09 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -83,517,464.39 报表项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 568,229,092.52 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 4,278,052.36 现金流入小计 572,507,144.88 购买商品、接受劳务支付的现金 114,103,377.53 支付给职工以及为职工支付的现金 9,024,902.20 支付的各项税费 62,065,122.88 支付的其他与经营活动有关的现金 52,398,858.23 现金流出小计 237,592,260.84 经营活动产生的现金流量净额 334,914,884.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 10,810,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 71,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 10,881,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,083,349,065.73 投资所支付的现金 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,083,449,065.73 投资活动产生的现金流量净额 -1,072,568,065.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 870,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 870,000,000.00 偿还债务所支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 112,316,595.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 846,749.98 现金流出小计 213,163,345.91 筹资活动产生的现金流量净额 656,836,654.09 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -80,816,527.60 企业负责人:宋伟杰 会计机构负责人:颜如意 制表人:杨世益 合并现金流量表附注 编制单位:现代投资股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 补充资料 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少减增加 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 少数股东本期损益 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 89,933,230.78 加：计提的资产减值准备 642,450.11 固定资产折旧 10,745,533.87 无形资产摊销 155,167,547.83 长期待摊费用的摊销 22,880,808.27 待摊费用的减少减增加 -216,244.11 预提费用的增加(减：减少) - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 384,615.69 固定资产报废损失 2,268.75 财务费用 47,622,301.93 投资损失(减：收益) -5,082,642.62 递延税款贷项(减：借项) -28,943.97 存货的减少(减：增加) -14,494.43 经营性应收项目的减少(减：增加) 41,699,286.16 经营性应付项目的增加(减：减少) 15,045,698.89 其他 -785,072.84 少数股东本期损益 366,574.26 经营活动产生的现金流量净额 378,362,918.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 152,787,188.12 减：现金的期初余额 236,304,652.51 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -83,517,464.39 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 89,015,729.87 加：计提的资产减值准备 33,145.64 固定资产折旧 10,433,510.58 无形资产摊销 155,167,547.83 长期待摊费用的摊销 22,591,828.67 待摊费用的减少减增加 -245,000.00 预提费用的增加(减：减少) - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 344,212.37 固定资产报废损失 - 财务费用 47,622,301.93 投资损失(减：收益) -3,444,252.60 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) - 经营性应收项目的减少(减：增加) -2,940,686.53 经营性应付项目的增加(减：减少) 16,810,438.54 其他 -473,892.26 少数股东本期损益 - 经营活动产生的现金流量净额 334,914,884.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 86,128,850.83 减：现金的期初余额 166,945,378.43 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -83,517,464.39 -80,816,527.60 企业负责人:宋伟杰 会计机构负责人:颜如意 制表人:杨世益 股东权益增减变动表 编制单位:现代投资股份有限公司(合并) 2002年度 金额:单位人民币元 项目 行次 一、股本： 年初余额 1 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 二、资本公积： 年初余额 16 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 关联交易差价 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 本年利润分配 78 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80 项目 本年数 一、股本： 年初余额 399,165,900.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 399,165,900.00 二、资本公积： 年初余额 1,575,523,292.40 本年增加数 -403,369.44 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 -403,369.44 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 6,594,493.41 关联交易差价 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,575,119,922.96 三、法定和任意盈余公积 年初余额 75,669,757.01 本年增加数 9,031,565.30 其中：从净利润中提取数 9,031,565.30 其中：法定盈余公积 9,031,565.30 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 28,843.99 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 84,672,478.32 其中：法定盈余公积 75,669,757.01 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 37,567,898.84 本年增加数 4,540,399.67 其中：从净利润中提取数 4,540,399.67 本年减少数 30,551.26 其中：集体福利支出 年末余额 42,077,747.25 五、未分配利润： 年初未分配利润 371,066,281.35 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 89,933,230.78 本年利润分配 53,429,159.72 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 407,570,352.41 项目 上年数 一、股本： 年初余额 399,165,900.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 399,165,900.00 二、资本公积： 年初余额 1,568,578,924.99 本年增加数 6,944,367.41 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 349,874.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,575,523,292.40 三、法定和任意盈余公积 年初余额 58,224,297.85 本年增加数 17,445,459.16 其中：从净利润中提取数 17,445,459.16 其中：法定盈余公积 17,445,459.16 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 75,669,757.01 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 28,823,474.32 本年增加数 8,744,424.52 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 37,567,898.84 五、未分配利润： 年初未分配利润 287,714,908.70 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 173,407,800.33 本年利润分配 90,056,427.68 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 371,066,281.35 股东权益增减变动表 编制单位:现代投资股份有限公司(母公司 2002年度 金额:单位人民币元 项目 行次 一、股本： 年初余额 1 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 二、资本公积： 年初余额 16 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 关联交易差价 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 五、未分配利润 年初未分配利润 76 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 本年利润分配 78 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 80 项目 本年数 一、股本： 年初余额 399,165,900.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 399,165,900.00 二、资本公积： 年初余额 1,576,206,745.67 本年增加数 460,650.12 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 349,874.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 6,594,493.41 关联交易差价 460,650.12 本年减少数 403,369.44 其中：转增股本 年末余额 1,576,264,026.35 三、法定和任意盈余公积 年初余额 75,383,215.05 本年增加数 8,901,572.99 其中：从净利润中提取数 8,901,572.99 其中：法定盈余公积 8,901,572.99 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 84,284,788.04 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 37,402,932.92 本年增加数 4,450,786.49 其中：从净利润中提取数 4,450,786.49 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 41,853,719.41 五、未分配利润 年初未分配利润 370,729,948.06 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 89,015,729.87 本年利润分配 53,268,949.48 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 406,476,728.45 项目 上年数 一、股本： 年初余额 399,165,900.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 399,165,900.00 二、资本公积： 年初余额 1,568,578,924.99 本年增加数 7,627,820.68 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 683,453.27 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,576,206,745.67 三、法定和任意盈余公积 年初余额 58,121,219.14 本年增加数 17,261,995.91 其中：从净利润中提取数 17,261,995.91 其中：法定盈余公积 17,261,995.91 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 75,383,215.05 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 28,771,934.97 本年增加数 8,630,997.95 其中：从净利润中提取数 8,630,997.95 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 37,402,932.92 五、未分配利润 年初未分配利润 287,869,526.76 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 172,619,959.16 本年利润分配 89,759,537.86 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 370,729,948.06 3、 会计报表附注 一、公司概况 现代投资股份有限公司（以下简称本公司），原名为湖南长永高速公路股份有限公司，系1993 年5 月经湖南省体改委湘体改字[1993]72 号文批准，由湖南省高速公路建设开发总公司、建设银行湖南铁道专业支行、建设银行湖南电力专业支行、长沙市公路工程管理处、长沙县土地开发公司等五家单位全部以货币资金投入共同发起、以定向募集方式设立。注册资本壹亿壹仟万元人民币，注册号：18377849-8， 1997 年3 月10 日经湖南省工商行政管理局依法进行规范登记，注册号：18377849-8， 注册资金壹亿壹仟零柒万元。注册地址：湖南省长沙市八一路466 号。 1998 年经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]282 号文和证监发字283 号文批准，本公司于1998 年11 月12 日向社会公开发行人民币普通股（A股）8,000 万股，每股面值1 元，每股发行价10.45 元，原内部职工股2,207.90万股自本次发行新股之日起三年后方可上市流通。并于1998 年11 月27 日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号：4300001000821； 注册资本：19,007.90 万元人民币。 1999 年4 月1 日本公司董事会决议以10:2 的比例派发红股并按10:3 的比例用资本公积转增股本，1999 年5 月10 日股东大会表决通过。送红股及转增股本后本公司股本为28,511.85 万股，并于1999 年5 月21 日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号：4300001000821。 2000 年5 月经本公司股东大会决议，并经中国证监会（2000） 113 号文批准，向全体股东配售11,404.74 万股普通股，其中向社会公众股股东配售4,800万股。配售后，本公司股本为39,916.59 万股，同时，经本公司股东大会决议通过，公司更名为现代投资股份有限公司，并于2000 年10 月办理了变更工商登记，注册号：4300001000821。 通过六次法人股股权转让和股权变更后本公司主要股东有：湖南省高速公路建设开发总公司、华北高速公路股份有限公司。 本公司经营范围为投资经营公路、桥梁、隧道、渡口、投资高新技术产业、广告业、政策允许的其它产业；高等级公路建设、收费及养护；提供高等级公路配套的汽车清洗、停靠服务。 本公司于2002 年4 月9 日搬迁至湖南省长沙市芙蓉中路465— 467 号金源大酒店南楼11 层办公。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、 会计准则与会计制度 本公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即从公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、 记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐，月份终了，按月末汇率折合人民币与原帐面人民币金额之间的差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： （1） 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用。 （2） 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建固定资产成本。 （3） 除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资按取得投资时实际支付的全部价款记帐，若实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为应收项目单独核算。 （2） 本公司的短期投资在期末按成本与市价孰低计量，期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备一般按投资总体为基础进行计算，如果某项投资比重较大，占整个短期投资10%及以上，则按单项投资为 基础计算应计提的跌价准备。 8、 坏帐核算方法 （1） 坏帐的确认标准：本公司将因债务人死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐。 （2） 坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例：本公司坏帐采用备抵法。对期末应收款项（包括应收帐款和其它应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按帐龄分析法计提坏帐准备。计提的比例如下： 帐龄 计提比例（%） 1年以内 1 1—2 年 2 2—3 年 3 3—4 年 4 4—5 年 5 5 年以上 6 9、 存货的核算方法 （1） 本公司存货主要包括原材料、备品配件、低值易耗品、开发产品、开发在产品等； （2） 存货取得一律按实际成本计价； （3） 存货发出计价： a、 原材料和备品配件领用或销售时均按后进先出法核算； b、 低值易耗品采用一次摊销法摊销； c、 按开发项目实际开发成本结转开发产品成本。 （4） 本公司的存货在期末时按成本与可变现净值孰低法计量，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资的核算方法 本公司对外长期股权投资按实际支付的价款记帐，公司对其它单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；公司对其它单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的50%(不含50%)以上且实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。 （2） 长期债权投资的核算方法 本公司对外的债权投资按购入时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为债券的初始投资成本记帐。债券初始投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额，应作为债券投资溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （3） 长期投资减值准备 本公司的长期投资在期末时按照其帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。对有市价的长期投资，按市价低于账面价值的差额进行计提；对无市价的长期投资，根据被投资单位亏损、财务状况严重恶化以及存在其它不能给公司带来经济利益的迹象进行判断，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准:使用年限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、器具、工具以及单位价值在2000 元以上、使用年限在二年以上的非生产经营设备和物品作为固定资产核算。 （2） 固定资产计价:固定资产按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3） 固定资产折旧 1999 年1 月1 日前，本公司计提折旧采用直线法。根据本公司董事会决议，自1999 年1 月1 日起，长永高速公路计提折旧改为工作量法，按照车流量计算折旧；其余固定资产折旧仍采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类固定资产年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率（% ） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-40 3 3.23-2.43 运输工具 5-8 3 19.40-12.13 专用设施 5-10 3 19.40-9.70 其它 5-10 3 19.40-9.70 （4） 固定资产减值准备 固定资产原按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对固定资产逐项进行检查，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备。 12、 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，与在建工程相关的借款费用按《企业会计准则—借款费用》的规定确认和计量，在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的时点。 在建工程按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对在建工程逐项进行检查，对存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提减值准备： （1） 长期停建并预计在未来3 年内不会开工的建设工程； （2） 所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3） 其它足以证明在建工程发生减值的情形。 13、 无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产系受让的公路桥梁收费经营权，在取得时按取得时的实际成本计价。1999 年1 月1 日前，采用分期平均摊销法摊销。其摊销年限分别为：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期限平均摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年期限平均摊销。根据本公司董事会决议，自1999 年1 月1 日起，长潭高速公路收费经营权的摊销改为工作量法，按照车流量计算摊销额；其余无形资产摊销仍采用分期平均摊销法。 无形资产减值准备 期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： （1） 某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为公司创造经营效益的能力受到重大不利影响； （2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4） 其它足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： （1） 某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2） 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （3） 其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、 长期待摊费用的摊销方法 本公司长期待摊费用在其受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。开办费从开始生产经营的当月起，一次性计入开始生产经营当月的损益。 15、 借款费用的核算方法 本公司按以下方法核算借款费用： （1） 购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，符合以下条件时予以资本化。 A、 属于购建期间所发生的专门借款利息； B、 为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的专门借款利息； C、 连续非正常中断期在三个月以内的专门借款利息支出。 （2） 借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （3） 其余借款利息计入当期损益。 16、 收入的确认原则 （1） 车辆通行费收入按通行费已经收到或取得了收款凭据时确认收入的实现。 （2） 广告收入按广告制作已经完成，制作款项已经收到或取得了收款的凭据时确认收入的实现。 （3） 提供劳务，在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得了收款的凭据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易的结果作出估计的，按完工百分比法确认收入。 17、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应纳税所得额之间产生的所得税差异均在当期确认为所得税费用。 18、 合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995） 11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表；合并范围：对持股50%(不含50%)以上的子公司纳入合并报表；合并方法：子公司与母公司执行会计政策不一致的，按母公司执行的会计政策对子公司会计报表进行相应调整，合并时将母公司长期投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益、母子公司间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。 19、 期初数调整事项说明 （1）泰阳证券经税务部门批准，核销2000 年报批的不良资产41,545,063.65 元，本公司根据泰阳证券提供的2002 年度未审会计报表及未分配利润变动情况说明，按持股14.94%计算减少2000 年投资收益6,206,832.51元； （2）本公司2001 年度按照泰阳证券2001 年度未审会计报表计算投资收益12,212,280.57 元，根据泰阳证券2001 年度已审会计报表，泰阳证券2001 年度实现净利润79,536,040.19 元，本公司应计投资收益11,882,684.40 元，多计329,596.17 元冲减本公司2001 年度投资收益； （3）泰阳证券本期调减2001 年度损益2,675,468.23 元，本公司按14.94%计算减少2001 年投资收益399,714.95 元； （4）根据湖南省审计厅湘审五决（2002） 421 号及湖南省财政厅湘财行罚（2002） 60 号文件，本公司补提以前年度所得税，调增2001 年度所得税733,892.26 元； （5）根据湖南省财政厅湘财行罚（2002） 60 号文件，现代投资文化传播公司补提以前年度所得税37,865.09 元；根据湖南省审计厅湘审五决（2002） 421号，现代投资文化传播公司补缴以前年度文化事业建设费82,501.74 元，同时调减所得税27,225.57 元； （6）根据湖南省地方税务局直属局湘地直税检二字（2002） 021 号文件，安迅投资公司补缴以前年度所得税190,876.75 元，同时调减少数股东损益9,543.84 元； （7）以上调整事项，调增上年度主营业务税金及附加82,501.74 元，调减上年度投资收益729,311.12 元，调增上年所得税935,408.53 元，调减期初长期股权投资6,936,143.63 元，调增期初应交税金935,408.53 元，调增期初其他应交款82,501.74 元，调减期初法定盈余公积821,898.42 元，调减期初公益金415,606.29 元，调减期初未分配利润6,707,005.35 元，调减期初少数股东权益9,543.84 元。 三、税项 1、 本公司适用的流转税及其附加的税种及税率如下： 税种 税率 计税依据 (1)营业税 5% 通行费收入、广告费收入 (2)城建税 5%--7% 应纳营业税 (3)教育费附加 3%--5% 应纳营业税 2、 所得税 本公司及本公司的子公司按33%的税率计缴企业所得税。 3、 其它税费按国家规定比例计缴。 四、控股子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 （万元） 湖南现代投资文 100.00 广告策划设计制作 化传播有限公司 湖南安迅投资 8,420.00 公路电子监控和其它电子电子信息 发展有限公司 系统的开发、研究、应用及其产品的 生产、销售：高科技产业投资：投资 咨询服务 湖南现代投资置 2,000.00 房地产开发、经营（凭本企业资质） 业发展有限公司 ：酒店筹建：销售建筑材料、五金、交 电、百货、针纺织品 子公司名称 母公司实际 母公司 投资额(万元) 所占比例(%) 湖南现代投资文 60.00 60.00% 化传播有限公司 湖南安迅投资 8,000.00 95.00% 发展有限公司 湖南现代投资置 1,400.00 70.00% 业发展有限公司 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表项目 1、 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 16,061.31 25,029.87 银行存款 235,917,852.64 152,271,928.42 其它货币资金 370,738.56 490,229.83 合计 236,304,652.51 152,787,188.12 注：本项目期末数比期初数减少35.34%， 主要系偿付长期应付款所致。 2、 短期投资和短期投资跌价准备 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 5,068,976.11 489,908.11 33,202,770.28 1,572,453.49 合计 5,068,976.11 489,908.11 33,202,770.28 1,572,453.49 注：截止2002 年12 月31 日股票及基金投资的市价总额为32,851,160.41元，其资料来源于证券交易所公布的2002 年12 月31 日的收盘价。 3、 应收款项 （1） 应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 67,255,663.60 99.96 682,013.64 1-2年 30,000.00 0.04 600.00 2-3年 合计 67,285,663.60 100.00 682,613.64 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 计提比例 1年以内 30,616,071.24 99.90 306,160.71 1% 1-2年 2-3年 30,000.00 0.10 900.00 3% 合计 30,646,071.24 100.00 307,060.71 注：①本项目期末数比期初数减少54.45%， 主要系收回托管单位欠交通行费收入所致。 ②托管单位欠交通行费主要是存在解缴时间差所致，基本上不存在坏账损失，所以坏账准备计提比例低于5%。 ③本项目中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。 ④应收帐款主要明细项目如下： 欠款单位名称 欠款余额 所占比例 欠款时间 欠款原因 湖南省高速公路管 理局 18,389,724.39 60.01% 1年 以内通行费收入 湖南省公路管理局 11,876,346.85 38.75% 1年 以内通行费收入 （2） 其它应收款 期初数 金额 比例% 坏帐准备 计提比例 1年以内 4,884,332.16 52.87 48,843.32 1% 1-2年 4,213,956.72 45.61 84,279.10 2% 2-3年 112,439.00 1.22 3,373.20 3% 3-4年 28,130.00 0.30 1,125.20 4% 4-5年 5% 合计 9,238,857.88 100.00 137,620.82 期末数 金额 比例% 坏帐准备 计提比例 1年以内 2,621,614.22 56.55 26,216.13 1% 1-2年 1,401,180.57 30.22 28,023.61 2% 2-3年 585,117.90 12.62 17,553.54 3% 3-4年 12,130.00 0.26 485.20 4% 4-5年 16,000.00 0.35 800.00 5% 合计 4,636,042.69 100.00 73,078.48 注：①本项目中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。 ②前五名占其它应收款余额的67.20%。 ③期未数比期初数下降49.82%， 主要系原应收职工集资房款3,452,334.28 元本期已经房改部门批准，按制度规定列入房改损失。 （3） 预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 272,365.20 100% 11,090,576.20 100.00 1-2年 2-3年 合计 272,365.20 100% 11,090,576.20 100.00 注：本项目期末数比期初数增加10,818,211.00 元，系湖南现代投资置业发展有限公司预付长沙市国土局自建“现代大厦”购地款所致。 4、 存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 委托加工材料 532,461.00 654,267.82 开发成本 107,312.39 合计 639,773.39 654,267.82 注：根据湖南现代投资置业发展有限公司第一届董事会第六次会议将“现代大厦”作为公司自建固定资产项目管理，建成后由公司自主经营的决议，将原计入开发成本的“现代大厦”前期费用转入在建工程。 5、 待摊费用 项目 期初数 期末数 房租费 245,000.00 其他 72,102.15 43,346.26 合计 72,102.15 288,346.26 注：本项目期末数比期初数增加299.91%， 系本公司预付办公场所租金所致。 6、 长期投资 （1） 投资分类 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 228,123,129.05 2,077,379.16 9,010,000.00 长期债权投资 2,078,540.00 76,650.00 合计 230,201,669.05 2,154,029.16 9,010,000.00 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 221,190,508.21 长期债权投资 2,155,190.00 合计 223,345,698.21 （2） 长期股权投资 A： 其他股权投资 按权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占投资单位 减值准备 注册资本比例 泰阳证券有 171,394,391.00 14.94% 限责任公司 被投资单位名称 本期权益 累计权益 增(+)减(-)额 增(+)减(-)额 泰阳证券有 262,847.28 9,388,966.10 限责任公司 按成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资起 投资金额 始日期 深圳市西风网络技术股份有限公司 （原深圳市浔宝网络技术股份有限公司） 2000.12 42,000,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注 减值 册资本比例（%） 准备 深圳市西风网络技术股份有限公司 （原深圳市浔宝网络技术股份有限公司） 8.00 B:长期股权投资差额 被投资单位名称 原始发生额 期初余额 本期增加 泰阳证券有限责任公 司 –20,018,874.28 -14,516,255.05 被投资单位名称 本期摊销 期末余额 泰阳证券有限责任公 司 1,814,531.88 -12,701,723.17 注： （1）长期股权投资期初数比上年审定数减少6,936,143.63 元，详见期初数调整事项说明的第（1）（2）（3）条。 （2）长期股权投资本期增加2,077,379.16 元，系期末按泰阳证券2002 年度未审会计报表计算投资收益262,847.28 元及摊销股权投资差额1,814,531.88元。 （3）长期股权投资本期减少9,010,000.00 元，系收到泰阳证券有限责任公司分配利润8,910,000.00 元及将对湖南天智交通建设咨询有限公司100,000.00元的投资转让给湖南省交通机关服务中心。 （4）长期股权投资差额期初数比上年审定数减少4,550,125.10 元，系本公司2001 年根据对泰阳证券追加投资后的验资报告重新计算股权投资差额调增股权投资差额-4,550,125.10 元，经核实，该验资报告是在泰阳证券未审2000 年度报表的基础上出具的，而本公司已根据经审计后的泰阳证券2000 年度会计报表调整了股权投资差额，因此再根据验资报告调整股权投资差额有误，应予以冲回。 （5）根据调整后的股权投资差额年初数14,516,255.05 元，按8 年平均摊销（已摊销2 年），本期摊销1,814,531.88 元。 （3） 长期债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 99中铁I 2,000,000.00 3.78% 2,000,000.00 2003.12.18 76,650,00 债券种类 累计应 减值准备 备注 收利息 99中铁I 155,190.00 7、 固定资产及累计折旧 (1)原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 24,903,863.11 24,903,863.11 公路及构筑物 263,753,480.58 108,791,290.00 372,544,770.58 专用设施 12,845,656.76 45,400.00 15,950.00 12,875,106.76 运输工具 8,288,255.99 1,365,226.90 591,589.50 9,061,893.39 其它 4,924,878.19 842,840.26 119,102.00 5,648,616.45 合计 314,716,134.63 111,044,757.16 726,641.50 425,034,250.29 (2) 累计折旧 房屋建筑物 2,954,566.99 802,586.16 3,757,153.15 公路及构筑物 35,264,358.26 7,049,969.84 42,314,328.10 专用设施 6,776,689.49 1,277,317.30 1,341.06 8,052,665.73 运输工具 2,631,437.68 907,212.34 523,154.09 3,015,495.93 其它 2,065,161.76 708,448.23 29,668.95 2,743,941.04 合计 49,692,214.18 10,745,533.87 554,164.10 59,883,583.95 净值 265,023,920.45 365,150,666.34 注：长永高速公路按车流量法计提折旧，公司已制定政策，每隔5 年审核预测车流量与实际车流量之差异，当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，公司将重新委托独立的专业交通研究机构对未来车流量进行重新预测，并在剩余经营期限内重新计算每标准车流量应计提折旧，确保累计折旧额与固定资产总价值相符。 8、 在建工程 工程名称 预算数 资金来源 2001.12.31 本期增加 长永路改造 1.3925亿元 自有资金 76,184,390.00 32,606,900.00 长永路一卡通 800,000元 自有资金 800,000.00 现代大厦 5.69亿元 自有资金 11,406,956.06 工程名称 本期转入 其他减少 2002.12.31 工程投入 固定资产 占预算比 例 长永路改造 108,791,290.00 长永路一卡通 800,000.00 100% 现代大厦 11,406,956.06 2% 注：（1）长永路改造实际已完工并通车，因全部竣工验收手续未办理完毕，本期按在建工程累计发生额暂估转入固定资产。 （2）根据湖南现代投资置业发展有限公司第一届董事会第六次会议将“现代大厦”作为公司自建固定资产项目管理，建成后由公司自主经营的决议，公司将原计入开发成本的“现代大厦”前期费用转入在建工程，期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 9、 无形资产 类别 原始金额 期初数 岳阳107线收费经营权 164,495,757.24 116,135,802.65 长潭高速公路收费经营权 1,130,105,000.00 1,070,092,851.79 新市桥收费经营权 6,853,448.16 1,335,543.76 湘衡高速公路收费经营权 2,609,000,000.00 2,478,550,000.00 合计 3,910,454,205.40 3,666,114,198.20 类别 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊 销年限 岳阳107线收费经营权 6,831,517.80 109,304,284.85 16.0 长潭高速公路收费经营权 16,550,486.27 1,053,542,365.52 新市桥收费经营权 1,335,543.76 湘衡高速公路收费经营权 130,450,000.00 2,348,100,000.00 18.0 合计 155,167,547.83 3,510,946,650.37 注：（1） 长潭高速公路收费经营权的摊销采用工作量法，按照车流量计算摊销额。本公司已制定政策，每隔5 年审核预测车流量与实际车流量之差异，当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，公司将重新委托独立的专业交通研究机构对未来车流量进行重新预测，并在剩余经营期限内重新计算每标准车流量应计摊销额，确保累计摊销额与无形资产总价值相符。 （2） 公司已于2001 年12 月28 日将潭衡路收费经营权质押给中国银行湖南省分行作为向其申请中、长期贷款之用。 10、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 长潭路大中修费用 29,021,040.00 21,021,800.33 107线路面改造款 5,676,540.00 岳阳107线大中修款 600,000.00 新市桥电脑收费工程 2,520,000.00 319线路面改造 990,000.00 潭衡路大中修 5,272,000.00 15,580,700.00 长永路大中修 2,940,000.00 588,000.00 星沙站土地出让费 99,220.00 其它 224,419.50 75,475.80 合计 44,403,219.50 39,617,976.13 项目 本期摊销 期末余额 长潭路大中修费用 12,623,542.34 37,419,297.99 107线路面改造款 1,892,178.00 3,784,362.00 岳阳107线大中修款 200,000.01 399,999.99 新市桥电脑收费工程 2,520,000.00 319线路面改造 330,000.00 660,000.00 潭衡路大中修 4,434,139.32 16,418,560.68 长永路大中修 2,352,000.00 星沙站土地出让费 3,969.00 95,251.00 其它 288,979.60 10,915.70 合计 22,880,808.27 61,140,387.36 11、 应付帐款 期初数 期末数 113,772.97 129,777.67 本项目中无欠持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位款项。 12、 预收帐款 期初数 期末数 407,466.67 130,800.00 本项目中无预收持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位款项。 13、应付工资 项目 期初数 期末数 效益工资 1,136,800.00 129,178.89 注：应付工资余额中无拖欠职工工资情况。期末余额为尚未支付的2001 年度和2002 年度的部分效益工资。 14、 应付股利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 64,028,188.00 39,916,590.00 64,028,188.00 39,916,590.00 注：本期应付股利增加39,916,590.00 元，系根据本公司2003 年2 月14日召开的第四届董事会第七次会议决议的2002 年年度利润分配预案，决定向全体股东每10 股派发1 元现金股利；应付股利减少64,028,188.00 元，系根据2002年3 月8 日召开的2001 年度股东大会决议已派发现金股利63,866,544.00 元及子公司安迅公司分配给少数股东的现金股利。 15、 应交税金 税种 期初数 期末数 营业税 16,966,884.23 18,215,863.89 城建税 1,051,119.26 1,982,087.58 所得税 -1,665,796.24 12,849,701.11 个人所得税 216,322.32 715,766.32 印花税 2,866.39 2,866.39 合计 16,571,395.96 33,766,285.29 注：期初数比上年审定数增加935,408.53 元，详见期初数调整事项说明。 16、 其它应付款 期初数 期末数 6,970,547.79 8,222,521.82 注：本账户期末余额中应付关联方款项见附注六2。 17、 长期借款 币种 借款条件 期初余额 本金 利息 小计 人民币 担保 230,000,000 626,750 230,626,750 人民币 质押 300,000,000 201,000 300,201,000 合计 530,000,000 827,750 530,827,750 币种 期末余额 本金 利息 小计 人民币 400,000,000 400,000,000 人民币 900,000,000 900,000,000 合计 1,300,000,000 1,300,000,000 18、 长期应付款 期初数 期末数 1,509,000,000.00 500,000,000.00 注1： 本账户期末余额中无应付关联方款项。 注2： 期末数系应付收购湘衡路收费经营权款项余额，根据本公司与省交通厅签订的协议，此款应在2003 年5 月底付清。 19、 股本 项目 期初数 本次变动增减（+ -、） 配股 送股 积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 184,800,000.00 其中；国家拥有股份 境内法人持有股份 184,800,000.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 184,800,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 214,365,900.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 214,365,900.00 三、股份总数 399,165,900.00 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 184,800,000.00 其中；国家拥有股份 境内法人持有股份 184,800,000.00 外资法人持有股份 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 184,800,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 214,365,900.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 214,365,900.00 三、股份总数 399,165,900.00 20、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,568,077,136.99 1,568,077,136.99 申购资金冻结 6,694,813.41 6,694,813.41 利息 股权投资准备 751,342.00 403,369.44 347,972.56 合计 1,575,523,292.40 403,369.44 1,575,119,922.96 注：①本期减少403,369.44 元，系湖南现代投资文化传播有限公司增资扩股，本公司由原持股100%变为60%， 而减少权益403,369.44 元，增加少数股东权益所致。 21、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 75,669,757.01 9,031,565.30 28,843.99 84,672,478.32 公益金 37,567,898.84 4,540,399.67 30,551.26 42,077,747.25 合计 113,237,655.85 13,571,964.97 59,395.25 126,750,225.57 注：（1）盈余公积本期减少59,395.25 元，系因本公司持有子公司—湖南现代投资文化传播有限公司的股权比例由100%变为60%， 从而减少所享有的盈余公积所致。 （2）期初数比上年审定数减少1,237,504.71 元，详见期初数调整事项说明。 22、 未分配利润 项目 提取比例 金额 当年净利润转入 89,933,230.78 加：年初未分配利润 371,066,281.35 其他转入 59,395.25 减：提取法定盈余公积 10% 9,031,565.30 提取法定公益金 5% 4,540,399.67 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 39,916,590.00 转作股本的普通股股 利 期末未分配利润 407,570,352.41 注：年初未分配利润比上年审定数减少6,707,005.35 元，详见期初数调整事项说明。 23、 管理费用 本年累计数 上年同期数 171,248,562.80 171,835,692.03 24、 财务费用 类别 本年累计数 上年同期数 利息支出 47,622,301.93 13,264,096.69 减：利息收入 2,499,128.36 3,086,504.64 汇兑损失 减：汇兑收益 10,283.30 其他 140,110.66 108,874.13 合计 45,263,284.23 10,276,182.88 注：本期财务费用比上年同期增加340.47%， 系增加长期借款产生的借款利息。 25、 投资收益 项目 本年累计数 上年同期数 委托投资收益 28,745,541.69 股票投资收益 2,760,034.88 612,653.22 债券投资收益 76,650.00 78,540.00 非控股公司按权益法 计算的投资收益 262,847.28 11,482,969.45 股权投资差额摊销 1,814,531.88 2,118,486.68 非控股公司按成本法 核算的投资收益 168,578.58 合计 5,082,642.62 43,038,191.04 注：（1）根据泰阳证券有限公司未审的2002 年度会计报表，计算投资收益262,847.28 元； （2）投资收益上年同期数比上年审定数少729,311.12 元，详见期初数调整事项说明。 26、 营业外收入 项目 本年累计数 上年同期数 其他 1,500.00 合计 1,500.00 27、 营业外支出 项目 本年累计数 上年同期数 出售职工住房损失 3,452,334.28 扶贫款 260,000.00 固定资产处理损失 78,234.05 178,596.57 其他 48,650.39 126,021.60 合计 3,839,218.72 304,618.17 28、 所得税 本年度公司计提所得税52,001,941.62 元，母公司与子公司均按应纳税所得33%计提缴纳所得税。 29、 支付的其他与经营活动有关的现金7,836,724.55 元。 其中：办公差旅费4,633,266.76 元 会议费1,307,429.37 元 广告费562,450.00 元 30、 支付的其他与筹资活动有关的现金846,749.98 元。 其中：现金捐赠 260,000.00元 可转换债券发行费 449,639.81元 派息手续费 137,110.17元 （二）母公司主要会计报表项目： 1、 应收账款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 计提比例 1年以内 67,163,663.60 100% 681,093.64 1% 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 计提比例 1年以内 30,266,071.24 100% 302,660.71 1% 注：①本项目期末数比期初数减少54.94%， 系收回托管单位欠交通行费。 ②托管单位欠交通行费主要是存在解缴时间差所致，基本上不存在坏账损失，所以坏账准备计提比例低于5%。 ③本项目中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。 ④应收帐款主要明细项目如下: 欠款单位名称 欠款余额 所占比例 湖南省高速公路管理局 18,389,724.39 60.76% 湖南省公路管理局 11,876,346.85 39.24% 欠款单位名称 欠款时间 欠款原因 湖南省高速公路管理局 1年以内 通行费收入 湖南省公路管理局 1年以内 通行费收入 2、 长期投资 （1） 投资分类 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股 权投资 283,731,996.48 3,064,233.16 10,810,000.00 275,986,229.64 长期债 权投资 2,078,540.00 76,650.00 2,155,190.00 合计 285,810,536.48 3,140,883.16 10,810,000.00 278,141,419.64 注：期初数比上年审定数减少7,210,617.80 元，系由于下列原因： （1）调减泰阳证券长期股权投资6,936,143.63 元，详见期初数调整事项说明； （2）子公司安迅投资发展公司本期调减2001 年度损益190,876.75 元，母公司追溯调整相应减少长期股权投资181,332.91 元，详见期初数调整事项说明； （3）子公司现代投资文化传播公司本期调减2001 年度损益93,141.26 元，母公司追溯调整相应减少长期股权投资93,141.26 元，详见期初数调整事项说明。。 （2） 长期股权投资 A、 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占投资单位 减值准备 本期权益 注册资本比例 增(+)减(-)额 湖南现代投资文 化传播有限公司 600,000.00 60.00% 492,340.40 湖南安迅投资 发展有限公司 80,000,000.00 95.00% 807,582.78 湖南现代投资 置业有限公司 14,000,000.00 70.00% -9,699.74 泰阳证券有限 责任公司 171,394,391.00 14.94% 262,847.28 被投资单位名称 累计权益 备注 增(+)减(-)额 湖南现代投资文 化传播有限公司 1,335,110.90 合并报表 湖南安迅投资 发展有限公司 2,823,805.71 合并报表 湖南现代投资 置业有限公司 -9,699.74 合并报表 泰阳证券有限 责任公司 9,388,966.10 权益法 B、 股权投资差额 被投资单位名称 原始发生额 期初余额 本期增加 泰阳证券有限责任公司 –20,018,874.28 -14,516,255.05 被投资单位名称 本期摊销 期末余额 泰阳证券有限责任公司 1,814,531.88 -12,701,723.17 注：（1）长期股权投资差额期初数比上年审定数减少4,550,125.10 元，调整原因见合并会计报表项目注释6— 长期投资。 （2）长期股权投资本期增加3,064,233.16 元，具体项目如下： ①本期权益增加1,553,070.72 元； ②股权投资差额摊销1,814,531.88 元； ③增加对现代投资文化传播公司投资成本100,000.00 元； ④因对现代投资文化传播公司持股比例减少，从而减少母公司权益403,369.44 元。 （3）长期股权投资本期减少10,810,000 元系收到泰阳证券有限公司分配利润8,910,000 元及安迅公司分配利润1,900,000 元。 3、 投资收益 项目 本年累计数 上年同期数 股权投资收益 1,290,223.44 1,797,216.62 委托投资收益 26,085,541.69 债券投资收益 76,650.00 78,540.00 非控股公司按权 益 法计算的投资收益 262,847.28 11,482,969.45 股权投资差额摊销 1,814,531.88 2,118,486.68 合计 3,444,252.60 41,562,754.44 注：（1）根据泰阳证券有限公司2002 年度未审会计报表，计算投资收益262,847.28 元。 （2）上年同期数比上年审定数减少1,003,785.29 元，系由于下列原因： ①调减泰阳证券投资收益729,311.12 元，详见期初数调整事项说明的第（2）（3）条； ②调减现代投资文化传播公司投资收益93,141.26 元，详见期初数调整事项说明第（5）条； ③调减安迅公司投资收益181,332.91 元，详见期初数调整事项说明的第（6）条。 4、 主营业务收入 项目 本年累计数 上年同期数 长永高速公路 52,780,624.47 46,876,985.00 长潭高速公路 148,106,049.48 168,334,714.92 岳阳专用线(含新市桥) 83,327,020.00 76,422,575.00 潭衡高速公路 247,154,472.88 205,666,604.50 合计 531,368,166.83 497,300,879.42 注：根据湖南省交通厅湘交财会字（2002） 187 号《关于收回107 国道长沙大托收费站收费权的函》，自2002 年1 月1 日起，省交通厅将107 国道长沙至湘潭段大托收费站的收费权收回，致使长潭路本期收入下降。 5、 主营业务成本 项目 本年累计数 上年同期数 长永高速公路 25,987,855.88 30,280,266.81 长潭高速公路 48,557,647.10 39,287,450.77 岳阳专用线(含新市桥) 23,551,755.02 20,658,688.77 潭衡高速公路 49,106,018.67 43,550,097.26 合计 147,203,276.67 133,776,503.61 六、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 湖南省高速公 湖南长沙 公路设计、施工技术和养护 路建设开发总 服务 公司 湖南现代投资 湖南长沙 广告策划、设计、制作 文化传播有限 公司 湖南安迅投资 湖南长沙 公路电子监控系统和其它电 发展有限公司 市高新技 子信息系统的开发、研究、 术产业开 应用及其产品的生产、销售： 发区 高科技产业投资：投资咨询 服务 湖南现代投资 长沙市 房地产开发、经营（凭本企 置业发展有限 芙蓉中路 业资质）：酒店筹建：销售建 公司 276 号 筑材料、五金、交电、 公司名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 湖南省高速公 持有本公司 国有独资 杨志达 路建设开发总 36.50%的股份 公司 湖南现代投资 控股子公司 有限责任公司 陈满林 文化传播有限 公司 湖南安迅投资 控股子公司 有限责任公 傅安辉 发展有限公司 司 湖南现代投资 控股子公司 有限责任公 陈亮柏 置业发展有限 司 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 湖南省高速公 路建设开发总 公司 10,000.00 10,000.00 湖南现代投资 文化传播有限 公司 50.00 50.00 100.00 湖南安迅投资 发展有限公司 8,420.00 8,420.00 湖南现代投资 置业发展有限 公司 2,000.00 2,000.00 （3） 存在控制关系关联方所持股份及变化（金额单位：万元） 年初数 本期增加 公司名称 金额 比例 金额 比例 湖南省高速 14,571.00 36.50% 公路 建设开发总 公司 湖南现代投 50.00 100.00% 10.00 20.00% 资文 化传播有限 公司 湖南安迅投 8,000.00 95.00% 资 发展有限公 司 湖南现代投 1,400.00 70.00% 资置 业发展有限 公司 本期减少 期末数 公司名称 金额 比例 金额 比例 湖南省高速 14,571.00 36.50% 公路 建设开发总 公司 湖南现代投 60.00 60.00% 资文 化传播有限 公司 湖南安迅投 8,000.00 95.00% 资 发展有限公 司 湖南现代投 1,400.00 70.00% 资置 业发展有限 公司 （4） 不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司的关系 泰阳证券有限责任公司 本公司持有其14.94%的股权 湖南省高速公路管理局 本公司1位董事在该局任职 2、 关联交易事项 （1） 本公司2002 年继续委托湖南省高速公路管理局管理京珠高速公路长衡段，委托期间本公司享有该路段的全部车辆通行费收入。根据本公司与湖南省高速公路管理局签定的《关于长潭、潭衡路2002 年委托经营补充协议》：潭耒、耒宜分账比例，潭耒高速公路分成比例为60.8%， 耒宜高速公路为39.2%， 潭耒高速公路中潭衡段分成比例为70%， 衡耒段为30%； 正常经费支出，长潭高速公路2002 年为18,711,500 元，潭衡高速公路2002 年为21,752,600 元，票据费按上述两路通行费实际收入的1.5%计算；2002 年长潭路大中修及其他费用21,021,800 元，高支队费用3,414,000 元，援藏费用80,000 元；2002 年潭衡路大中修及其他费用15,580,700 元，高支队费用6,333,300 元，援藏费用80,000元。 根据本公司与湖南省高速公路管理局签定的《关于2002 年委托管理费用结算的协议》：长潭路、潭衡路托管期间，托管费用按通行费收入的2.8%计算，托管费用共计981.6 万元。 本年共支付有关成本费用10,271.91 万元，其中包干经费5,620.93 万元。 （2） 关联方应收应付款项余额 ①其他应付款： 期末余额 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 湖南省高速公路 建设开发总公司 855,017.18 855,017.18 占全部应收应付款余额比例 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 湖南省高速公路 建设开发总公司 10.40% 12.27% 期初、期末的经济业务内容均是本公司欠付的长期使用资金利息。 ②应收账款 期末余额 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 湖南省高速公路管理局 18,389,724.39 52,274,348.37 占全部应收应付款余额比例 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 湖南省高速公路管理局 60.76% 77.69% 七、或有事项 1、 根据本公司的控股子公司—湖南安迅投资发展有限公司与深圳市浔宝网络技术有限公司股东李歌签订的《股权转让协议书》，若浔宝公司获得中国证监会批准浔宝公司在创业板上市的批文，则湖南安迅投资发展有限公司另外需向李歌追加支付股权转让款2,520 万元。 2、 本公司于2001 年4 月20 日与湖南电广传媒股份有限公司签署了互保协议，协议规定：双方提供的担保额度均为贰拾亿元人民币以下（含本息数），互保期限内累计计算；互保期限为8 年；担保方式原则上仅限于信用保证，如果采用其他担保方式，双方另行协商办理，双方应以对等原则为对方提供担保。本公司第三届董事会第十六次会议决定为湖南电广传媒股份有限公司在国家开发银行申请的总额为15 亿元人民币，期限8 年的贷款提供连带责任担保，其中：7 亿元人民币的贷款双方采取互保形式，另外8 亿元人民币的贷款则要求对方提供反提保。 2002 年经双方协商，并经国家开发银行开行复（2002） 8 号文批复，本公司只需为湖南电广传媒股份有限公司在该行申请的7 亿元人民币的贷款提供担保，另外8 亿元人民币的贷款不再由本公司提供担保。 截止2002 年12 月31 日止，本公司已为湖南电广传媒股份有限公司向国家开发银行贷款人民币4.8 亿元提供了担保。 3、 本公司因向中国银行湖南省分行申请贷款，已将潭衡路收费经营权质押给该行。 4、 根据本公司与湖南省交通厅签订的<京珠高速公路湘潭至衡阳路段收费经营权有偿转让协议>规定，如果本公司不能按协议规定的期限和数量支付收购款，则本公司只能按实际支付给湖南省交通厅的资金所占转让价格的比例享有该公路的收费权，且本公司原已全额享有的该公路收费收益也按此比例享有，多余部分应退还给湖南省交通厅。本公司至2002 年12 月31 日止，已按协议支付收购款21.09 亿元，尚欠5 亿元，需在2003 年5 月底付清。本公司无其他或有事项。 八、期后事项 根据本公司2003 年2 月14 日召开的第四届董事会第七次会议决议的2002年年度利润分配预案，决定向全体股东每10 股派发1 元现金股利，本公司已按此预案调整了本年度会计报表。 九、重大事项 1、 本公司控股子公司—原湖南长永高路广告有限公司于2002 年4 月进行了增资扩股，注册资本由原50 万元变为100 万元，本公司增加投资10 万元，另增加股东湖南长沙县长永技协经济服务部，本公司持股比例由原100%变为60%，法人代表变为陈满林先生，公司名称变为湖南现代投资文化传播有限公司。 2、 根据湖南省交通厅湘交财会字（2002） 187 号《关于收回107 国道长沙大托收费站收费权的函》，自2002 年1 月1 日起，省交通厅将107 国道长沙至湘潭段大托收费站的收费权收回。 3、 本公司岳阳107 线新市桥收费经营权已于2002 年12 月31 日到期，从2003 年1 月1 日起不再享有该桥收费经营权。 4、 经公司第四届董事会第六次会议决议，拟于2003 年对长潭高速公路主线进行路面改造。 5、 经现代置业公司第一届董事会第六次会议决议，公司将“现代大厦”作为自建固定资产项目管理，建成后由公司自主经营。 6、 经公司决定，2003 年不再委托湖南省高速公路管理局管理长潭路、潭衡路。 十、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 十一、主要会计数据和财务指标（1） 主营业务收入 535,175,850.83元 (2)净利润 89,933,230.78元 (3)总资产 4,404,143,028.27元 (4)股东权益(不含少数股东权益) 2,508,606,400.94元 (5)每股收益(全面摊薄) 0.225元 (6)每股收益(加权平均) 0.225元 (7)每股收益(扣除非经常性损益) 0.230元 (8)每股净资产 6.28元 (9)调整后的每股净资产 6.13元 (10)每股经营活动产生的现金流量净额 0.95元 (11)净资产收益率%(全面摊薄) 3.58 (12)净资产收益率%(加权平均) 3.59 (13)净资产收益率%(扣非经常性损益后加权) 3.67 十二、非经常性损益 项目 金额 股票投资收益 2,760,034.88 营业外支出(减) 3,839,218.72 所得税影响数(减) 783,139.65 合计 -1,862,323.49 十一、备查文件 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、 在其他证券市场公布的年度报告 |
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