湖南华菱管线股份有限公司2OO2年年度报告
| 作者： 日期：2003.02.15 13:54 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖南华菱管线股份有限公司2OO2年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司二届四次董事会审议通过本年度报告，林武董事因在外出差，特委托李效伟董事长出席并行使表决权，李建国董事因在外出差，特委托孙显同董事出席并行使表决权。 公司董事长李效伟、财务总监谭久均、会计机构负责人李松青：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 湖南华菱管线股份有限公司 公司法定英文名称： Hunan Valin Steel Tube & Wire Co.，Ltd 2、法定代表人： 李效伟 3、董事会秘书： 汪俊 电话： 0731-2245196 传真：0731-4447112 电子信箱：[email protected] 证券事务代表： 李敏芝 电话： 0731-2565960 传真：0731-4447112 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址： 湖南省长沙市芙蓉中路269 号华菱大厦20 楼 公司办公地址： 湖南省长沙市芙蓉中路269 号华菱大厦20 楼 网址： http://www.valin.com.cn E-mail： [email protected] 邮政编码： 410011 5、公司选定境内信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的年报登载网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 6、股票上市地： 深圳证券交易所 股票简称： 华菱管线 股票代码： 000932 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期： 1999 年4 月29 日 变更注册登记日期： 2002 年7 月18 日 注册登记地点： 湖南省工商局 企业法人营业执照注册号： 4300001003378 税务登记号码： 430103712190148 公司未流通股票的托管机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所名称： 湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址： 湖南省长沙市芙蓉中路490 号 公司聘请的律师事务所名称： 湖南启元律师事务所 律师事务所的办公地址： 湖南长沙芙蓉中路465 号金源大酒店南楼九层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况： 利润总额(合并) 706,433,738.84 净利润： 534,636,304.25 非经常性损益合计： -15,119,655.96 其中： 资产处置损益： 16,239,012.16 合并价差摊入： -4,527,770.26 扣除非经常性损益后的净利润： 549,755,960.21 主营业务利润： 1,124,882,163.82 其他业务利润： 4,664,234.29 营业利润： 731,121,771.95 投资收益： -7,386,874.35 补贴收入： 1,937,000.00 营业外收支净额： -19,238,158.76 经营活动产生的现金流量净额： 1,565,500,768.36 现金及现金等价物净增减额： -18,125,915.04 二、公司近三年主要会计数据和财务指标： 序号 财务指标 单位 2002年 2001年 1 主营业务收入 元 9,763,977,506.80 8,499,551,946.56 2 净利润 元 534,636,304.25 473,567,538.37 3 总资产 元 9,227,717,941.32 7,771,385,404.94 4 股东权益 元 4,991,506,002.05 3,558,024,749.91 5 摊薄每股收益 元/股 0.3028 0.3025 6 加权每股收益 元/股 0.3117 0.3025 7 扣除非经常性损益后 的每股收益(摊薄) 元/股 0.3114 0.3050 8 扣除非经常性损益后 的每股收益(加权) 元/股 0.3205 0.3050 9 每股净资产 元/股 2.83 2.27 10 调整后的每股净资产 元/股 2.74 2.16 11 摊薄净资产收益率 % 10.71 13.31 12 加权净资产收益率 % 11.54 13.62 13 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益 率 % 11.87 13.73 14 每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.89 0.86 序号 财务指标 2000年 调整前 调整后 1 主营业务收入 6,193,375,232.69 6,193,375,232.69 2 净利润 364,233,371.87 325,267,027.44 3 总资产 5,419,319,218.21 5,308,422,971.46 4 股东权益 3,373,763,085.73 3,240,794,752.52 5 摊薄每股收益 0.2327 0.2078 6 加权每股收益 0.2327 0.2078 7 扣除非经常性损益后 的每股收益(摊薄) 0.2485 0.2485 8 扣除非经常性损益后 的每股收益(加权) 0.2485 0.2485 9 每股净资产 2.16 2.07 10 调整后的每股净资产 2.05 1.97 11 摊薄净资产收益率 10.80 10.04 12 加权净资产收益率 11.02 10.30 13 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益 率 11.76 11.76 14 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.47 0.47 注1：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求，计算的净资产收益率和每股收益如下：（单位：人民币元） 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 2002年 2001年 2002年 2001年 主营业务利润 22.54 28.02 24.29 28.67 营业利润 14.65 17.63 15.78 18.04 净利润 10.71 13.31 11.54 13.62 扣除非经常性 损益的净利润 11.01 13.42 11.87 13.73 每股收益 全面摊薄 加权平均 2002年 2001年 2002年 2001年 主营业务利润 0.6372 0.6370 0.6558 0.6370 营业利润 0.4141 0.4008 0.4262 0.4008 净利润 0.3028 0.3025 0.3117 0.3025 扣除非经常性 损益的净利润 0.3114 0.3050 0.3205 0.3050 三、报告期内股东权益变化及原因 项目 期初数 本期增加 股本 1,565,375,000.00 200,000,000.00 资本公积 1,315,953,536.14 875,382,447.89 盈余公积 215,097,725.10 131,943,039.14 其中：公益金 102,118,731.13 65,971,519.57 未分配利润 461,598,488.67 534,636,304.25 股东权益合计 3,558,024,749.91 1,741,961,791.28 项目 本期减少 期末数 股本 1,765,375,000.00 资本公积 2,191,335,984.03 盈余公积 347,040,764.24 其中：公益金 168,090,250.70 未分配利润 308,480,539.14 687,754,253.78 股东权益合计 308,480,539.14 4,991,506,002.05 变动原因： 股本增加主要是经中国证券监督管理委员会证监字〔2001〕74 号《关于核准湖南华菱管线股份有限公司增发股票的通知》核准，公司于2002 年3 月11 日增发人民币普通股股票20,000 万股A 股，发行价格每股5.58 元。经深圳证券交易所核准，增发20,000 万股A 股于2002 年3 月27 日在深圳证券交易所上市交易。公司增发20,000 万股A 股后，公司总股本由156,537.5 万股增加至176,537.5 万股。资本公积增加系增发新股股本溢价；盈余公积金增加为本公司本年度盈利提取；未分配利润增加系本年度净利润增加534,636,304.25 元，提取盈余公积金，相应减少未分配利润131,943,039.14 元及2002 年分配方案年末总股本每10 股派现金1.00 元（含税）减少未分配利润176,537,500 元所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）公司股本变动情况表 单位：股 每股面值：1 元 本次股份变动情况表（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积 增发 其它 小计 金转股 一、未上市流通部分 1、发起人股份 1,315,375,000 其中 国有法人持有股份 1,312,500,000 境内法人持有股份 2,875,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 1,315,375,000 二、已上市流通部分 1、人民币普通股 250,000,000 200,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 250,000,000 200,000,000 三、股份总数 1,565,375,000 200,000,000 本次变化后 一、未上市流通部分 1、发起人股份 1,315,375,000 其中 国有法人持有股份 1,312,500,000 境内法人持有股份 2,875,000 境外法人持有股份 0 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其它 0 未上市流通股份合计 1,315,375,000 二、已上市流通部分 1、人民币普通股 450,000,000 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 已上市流通股份合计 450,000,000 三、股份总数 1,765,375,000 （二）股票发行与上市情况 1．1999 年4 月29 日，由湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称“华菱集团”）为主发起人，联合长沙矿冶研究院、张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、中国冶金进出口湖南公司共同发起设立湖南华菱管线股份有限公司，发起人股份总数1,052,300,000 股。 2．1999 年7 月5 日，本公司发行人民币普通股股票200,000,000 股，其中上网定价发行160,000,000 股，向证券投资基金配售的40,000,000 股，发行价每股5.30 元，发行市盈率13.89 倍。 向普通投资者发行的160,000,000 股于1999 年8 月3 日在深圳证券交易所上市，向证券投资基金配售的40,000,000 股于1999 年10 月3 日在深圳证券交易所上市流通。 3、经中国证券监督管理委员会证监字〔2001〕74 号《关于核准湖南华菱管线股份有限公司增发股票的通知》核准，公司于2002 年3 月11 日增发人民币普通股股票20,000 万股A 股，发行价格每股5.58 元。经深圳证券交易所核准，增发20,000 万股A 股于2002 年3 月27 日在深圳证券交易所上市交易。公司增发20,000 万股A 股后，公司总股本由156,537.5 万股增加至176,537.5 万股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数为186,962 户 （二）主要股东持股情况（截止2002 年12 月31 日） (单位:股) 股东名称 期末持股数 期内增减 占总股本比例(%) ① 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 1,312,500,000 0 74.35 ② 华安创新证券投资基金 6,650,000 6,650,000 0.377 ③ 安顺证券投资基金 4,511,690 4,511,690 0.256 ④ 开元证券投资基金 3,511,414 3,511,414 0.200 ⑤ 国元证券有限责任公司 3,290,000 3,290,000 0.186 ⑥ 长沙矿冶研究院 2,500,000 0 0.142 ⑦ 安信证券投资基金 2,300,000 2,300,000 0.130 ⑧ 安久证券投资基金 2,100,000 2,100,000 0.119 ⑨ 普丰证券投资基金 2,018,288 941,747 0.114 ⑩ 华宝信托投资有限责任公司 1,687,330 1,687,330 0.096 注：（1）湖南华菱钢铁集团有限责任公司、长沙矿冶研究院所持股份为未上市流通发起人法人股。其它股东所持股份为已上市流通股份。 （2）前十大股东中，湖南华菱钢铁集团有限责任公司与其它股东之间不存在关联关系。华安创新证券投资基金、安顺证券投资基金、安信证券投资基金和安久证券投资基金为同一基金管理人——华安基金管理公司，属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其它流通股东之间是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （3）持有5%以上（含5%）的法人股股东所持股份质押情况。公司第一大股东华菱集团持有公司的国有法人股份1,312,500,000 股，占公司总股本1,765,375,000 股的74.35%,因贷款将其持有的309,789,000 股，占公司总股本1,765,375,000 股的17.55%质押给福建兴业银行长沙分行。质押期2002 年6 月27 日至2005 年7 月31 日。公司已在2002 年7 月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上刊登公告。 （三）公司控股股东：华菱集团系湖南省人民政府授权经营国有资产的大型企业集团。 法人代表人：李效伟，公司成立日期为1997 年11 月9 日，注册资本：20 亿元人民币，经营范围：生产、销售黑色、有色金属产品、矿产品、炭素制品及其延伸产品、副产品、水泥、焦炭、焦化副产品、耐火材料；供应生产所需的冶炼、机械电器设备和配件以及燃料、原辅材料；经营本企业自产的产品出口（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（国家实行核定公司经营的出口商品除外）；经营本企业的加工贸易和补偿贸易业务。报告期内，公司控股股东未发生变更。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况： 姓 名 性别 年龄 职务 任职起止日期 期初持股数 李效伟 男 51 董事长 2002/05-2005/05 0 孙显同 男 58 董事 2002/05-2005/05 0 谢大可 男 59 董事、总经理 2002/05-2005/05 0 谢明鉴 男 54 董事、副总经理 2002/05-2005/05 0 林 武 男 41 董事 2002/05-2005/05 0 李建国 男 47 董事 2002/05-2005/05 0 胡衡华 男 40 董事 2002/05-2005/05 0 邓楚平 男 41 董事 2002/05-2005/05 0 谭久均 男 46 董事、副总经理、财务总监 2002/05-2005/05 0 向德伟 男 41 董事 2002/05-2005/05 0 张泾生 男 57 董事 2002/05-2005/05 0 黄伯云 男 57 独立董事 2002/05-2005/05 0 刘贵生 男 40 独立董事 2002/05-2005/05 0 陈建中 男 55 监事会主席 2002/05-2005/05 0 庄志源 男 57 监事 2002/05-2005/05 0 颜建军 男 50 监事 2002/05-2005/05 0 周宏达 男 57 监事 2002/05-2005/05 0 刘培福 男 55 监事 2002/05-2005/05 0 汪 俊 男 33 副总经理、董事会秘书 2002/07-2005/05 0 龚行健 男 53 总经济师 2002/07-2005/05 0 姓 名 期末持股数 李效伟 0 孙显同 0 谢大可 0 谢明鉴 0 林 武 0 李建国 0 胡衡华 0 邓楚平 0 谭久均 0 向德伟 0 张泾生 0 黄伯云 0 刘贵生 0 陈建中 0 庄志源 0 颜建军 0 周宏达 0 刘培福 0 汪 俊 0 龚行健 0 说明：1．公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均未曾持有本公司股份。 2．董事、监事在股东单位任职情况： （1）董事长李效伟兼任控股股东华菱集团董事长； （2）董事孙显同在控股股东华菱集团任总经理； （3）董事谢大可在控股股东华菱集团任董事； （4）董事林武在控股股东华菱集团任董事； （5）董事李建国在控股股东华菱集团任董事； （6）董事胡衡华在控股股东华菱集团任董事； （7）董事邓楚平在控股股东华菱集团任董事； （8）董事张泾生在本公司发起人股东长沙矿冶研究院任院长； （9）监事陈建中在控股股东华菱集团任纪检书记。 （二）年度报酬情况： 1. 董事、监事、高管人员领取薪酬的决策程序、确定依据是根据《公司章程》的规定并提请公司第六次股东大会通过，实行年薪制。 2. 报告期内在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计271.43 万元。 3. 前三名董事的报酬总额为55.72 万元；前三名高级管理人员的报酬总额为30.65 万元。 4. 公司董事张泾生不在本公司领取报酬。 5. 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，年度报酬数额区间如下表： 年度报酬(万元) 15～20 10～15 0～10 人数 10人 5人 4人 类别 董事8人、监事1人、 董事1人、监事3人、 董事1人、监事1人、 高管人员1人 高管人员1人 独立董事2人 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 1、2002 年4 月，公司第一届董事会届满。2002 年4 月17 日，公司第一届十六次董事会通过了《关于公司董事会换届并推选下届董事会董事候选人的议案》。2002 年5 月21 日，公司2002 年第一次临时股东大会通过了李效伟、孙显同、谢大可、谢明鉴、谭久均、林武、李建国、胡衡华、邓楚平、张泾生、向德伟为公司第二届董事会董事；黄伯云、刘贵生为公司第二届董事会独立董事。 2、2002 年4 月，公司第一届监事会届满。2002 年4 月17 日，公司第一届十三次监事会通过了《关于公司监事会换届并推选下届监事会监候选人的议案》。2002 年5 月21 日，公司2002 年第一次临时股东大会通过了陈建中、庄志源、颜建军为公司第二届监事会监事，并与公司职工民主选举的二名职工代表监事周宏达、刘培福共同组成公司第二届监事会。 3、2002 年7 月21 日，公司第二届一次董事会聘任谢大可为公司总经理、汪俊为公司董事会秘书；聘任谢明鉴为公司副总经理、谭久均为公司副总经理兼财务总监；汪俊为公司副总经理；龚行健为公司总经济师。 二、公司员工情况： 公司现有在册员工15723 人，其具体构成情况： 类别 人数 占总数比例(%) 生产人员 11848 75.3 按 销售人员 282 1.8 职 技术人员 1842 11.7 能 财务人员 157 1.0 分 行政人员 737 4.7 类 其他人员 857 5.5 总计 15723 100.00 硕士及以上 50 0.3 按 本科 1841 11.7 历 专科 1865 11.9 分 中专 1083 6.9 类 其他 10884 69.2 总计 15723 100 按 高级职称 577 3.7 职 中级职称 2289 14.5 称 初级职称 1977 12.6 分 其他 10880 69.2 类 总计 15723 100 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》及其它有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。按照《上市公司治理准则》的要求，报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，建立了《公司独立董事制度》。在本年度公司董事会换届选举新一届董事会董事成员时采用累积投票制。报告期内，增选了一名独立董事，成立了战略委员会，薪酬考核与提名委员会。主要内容如下： 1． 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权； 2．关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，选聘方法采用累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已有独立董事两名。 3．关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4．严格规范公司关联交易事项。公司第一届十一次董事会通过了《公司关联交易管理办法》和《关于逐步减少关联交易计划安排》，并报公司股东大会批准执行。按照《公司关联交易管理办法》，公司专门成立了隶属于董事会的关联交易审核委员会，2002 年，公司召开了两次关联交易审核委员会，对公司关联交易事项进行审核，确保关联交易价格公允、公平、合理。 5．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 6．关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了较为公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 7．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 8．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书处负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照公司治理的有关法律法规规范公司行为，严格执行2002 年元月7 日由国家经贸委、中国证监会共同发布的《上市公司治理准则》，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益，公司治理的实际情况与中国证监会颁布的上市公司治理规范性文件基本上不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，报告期内，建立了《公司独立董事制度》，增加了一名独立董事黄伯云。公司现有黄伯云、刘贵生两名独立董事。两名独立董事分别担任了战略委员会、薪酬考核与提名委员会、关联交易审核委员会的成员。一年来，独立董事在监督大股东和本公司关联交易情况，维护中小股东权益方面作用明显。对《公司收购涟钢集团炼铁厂资产》、《公司对衡阳华菱钢管有限公司进行资产重组》、《公司调整及变更部分增发募集资金用途》、《公司与涟源钢铁集团有限公司签署原材料供应合同》、《公司与南方建材股份有限公司签署互供商品合同》、《公司控股子公司湖南华菱光远铜管有限公司收购长沙铜铝材有限公司部分固定资产》等重大关联交易事项进行审核并出具了独立董事意见，参加公司董事会，认真履行了独立董事的职责。公司将进一步按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，进一步完善公司独立董事制度。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1．人员分开方面 公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。全体员工与公司签署了劳动合同，公司设立了独立的社会保险帐户。公司董事长李效伟兼任控股股东华菱集团董事长。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的任何职务。 2．资产完整方面 本公司下设湘钢事业部、涟钢事业部，控股的企业有湖南湘钢华光线材有限公司、衡阳华菱钢管有限公司、湖南华菱光远铜管有限公司、湖南华菱涟钢薄板有限公司和衡阳钢管有限公司。公司拥有从部分炼铁、炼钢到轧钢的生产系统，主要包括湘钢事业部的线材生产线，涟钢事业部的螺纹钢、小型材生产线，二个事业部均能独立进行生产。 3．财务独立方面 本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户，依法独立纳税。公司根据公司章程和公司有关规定独立作出财务决策，资金使用亦不受华菱集团及其子公司的干预。 4．机构独立方面 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5．业务分开方面 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东华菱集团及其下属的其他单位没有从事与本公司相同或相近的业务，并已作出承诺与本公司避免同业竞争。 四、对高级管理人员的考核、激励制度 公司制定了经营者年薪制试行办法，依据效益优先，经营者年薪收入与其他员工工资收入相分离，先考核后兑现，既负盈又负亏的原则，以母公司财务报表的实现利润为考核基数，对公司经营者实行年薪制，董事酬金由股东大会决定，公司经理层年薪由董事会决定。 经过积极探索，公司制定了《公司经营者期股激励方案》，已经公司第七次股东大会（2000 年年会）审议通过并开始实行。 第七节 股东大会情况简介 2002 年公司共召开四次股东大会，即2001 年年度股东大会和三次临时股东大会，具体情况如下： 一、2001 年年度股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年2 月5 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2001 年年度股东大会的通知》。 公司2001 年年度股东大会于2002 年3 月8 日在公司总部大会议室召开，出席本次股东大会的股东代表5 人，代表131537.5 万股，占公司总股本的84.03%。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况。 大会以记名投票方式通过了如下文件和议案： 1、《公司2001 年董事会工作报告》； 2、《公司2001 年监事会工作报告》； 3、《公司2001 年财务决算报告》； 4、《关于公司2001 年度利润分配预案的议案》； 5、《关于预计公司2002 年利润分配政策的议案》； 6、《公司2001 年年度报告正文及年度报告摘要》； 7、《关于公司核销固定资产减值准备和应收帐款坏帐准备的议案》； 8、《关于同意湖南华菱涟钢薄板有限公司委托湖南华菱钢铁集团有限责任公司代理进口超薄板带钢项目引进设备的议案》 9、《关于为湖南华菱涟钢薄板有限公司超薄板带钢轧机项目贷款提供担保并授权董事长签署担保合同及有关法律文件的议案》； 本次股东大会决议公告刊登在2002 年3 月9 日《中国证券报》、《证券时报》上。 二、2002 年第一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年4 月19 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2002 年第一次临时股东大会的通知》。 公司2002 年年度股东大会于2002 年5 月21 日在公司总部大会议室召开，出席本次股东大会的股东代表5 人，代表131537.5 万股，占公司总股本的74.50%。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况。 大会以记名投票方式通过了如下文件和议案： 1、《关于修改<公司章程>的议案》； 2、《关于建立<公司独立董事制度>的议案》； 3、《关于修改<公司股东大会议事规则>的议案》； 4、《关于修改<公司董事会议事规则>的议案》； 5、《公司第二届董事会董事人选》； 6、《公司第二届监事会监事人选》； 7、《关于转让公司涟钢事业部一轧钢厂和五轧钢厂资产的议案》； 本次股东大会决议公告刊登在2002 年5 月22 日《中国证券报》、《证券时报》上。 三、2002 年第二次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年8 月23 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2002 年第二次临时股东大会的通知》。 公司2002 年第二次临时股东大会于2002 年9 月23 日在公司总部大会议室召开，出席本次股东大会的股东代表5 人，代表131537.5 万股，占公司总股本的74.50%。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况。 大会以记名投票方式通过了如下文件和议案： 1、《关于公司收购涟源钢铁集团有限公司炼铁厂资产的议案》； 2、《关于调整及变更部分增发募集资金用途的议案》； 3、《公司与涟源钢铁集团有限公司签署原材料供应合同的议案》； 4、《关于公司与南方建材股份有限公司签署互供商品合同的议案》； 本次股东大会在审议《关于对衡阳华菱钢管有限公司进行资产重组的议案》的提案时，没有通过。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年9 月24 日《中国证券报》、《证券时报》上。 四、2002 年第三次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年10 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于召开湖南华菱管线股份有限公司2002 年第三次临时股东大会的通知》。 公司2002 年第三次临时股东大会于2002 年11 月29 日在公司总部大会议室召开，出席本次股东大会的股东代表5 人，代表131537.5 万股，占公司总股本的74.50%。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况。 大会以记名投票方式通过了如下文件和议案： 1、《关于确定公司独立董事津贴的议案》； 2、《关于公司2002 年度期股激励利润基数的议案》； 3、《关于公司为湖南华菱涟钢薄板有限公司超薄板带钢轧机提供担保的议案》； 4、《关于对衡阳华菱钢管有限公司进行资产重组的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年11 月29 日《中国证券报》、《证券时报》上。 五、报告期内公司董事、监事选举及变更情况： 1、2002 年4 月，公司第一届董事会届满。2002 年4 月17 日，公司第一届十六次董事会通过了《关于公司董事会换届并推选下届董事会董事候选人的议案》。2002 年5 月21 日，公司2002 年第一次临时股东大会通过了李效伟、孙显同、谢大可、谢明鉴、谭久均、林武、李建国、胡衡华、邓楚平、向德伟、张泾生为公司第二届董事会董事；黄伯云、刘贵生为公司第二届董事会独立董事。 2、2002 年4 月，公司第一届监事会届满。2002 年4 月17 日，公司第一届十三次监事会通过了《关于公司董事会换届并推选下届监事会监候选人的议案》。2002 年5 月21 日，公司2002 年第一次临时股东大会通过了陈建中、庄志源、颜建军为公司第二届监事会监事，并与公司职工民主选举的二名职工代表监事周宏达、刘培福共同组成公司第二届监事会。 3、2002 年7 月21 日，公司第二届一次董事会聘任谢大可为公司总经理、汪俊为公司董事会秘书；聘任谢明鉴为公司副总经理、谭久均为公司副总经理兼财务总监；汪俊为公司副总经理；龚行健为公司总经济师。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 公司经营范围：公司主要从事炼钢、轧钢和有色金属压延加工及其产品的销售业务，主要产品有线材、普通型材、优质型材、无缝钢管、铁道用材、钢坯、铜盘管、铝管线等，产品畅销全国，远销美国、韩国、泰国、越南、新加坡、马来西亚、香港、台湾等国家和地区。公司已通过ISO9000 质量体系认证，双菱牌螺纹钢筋获得国家免检产品证书，华光牌线材、衡钢牌无缝钢管、长字牌铜盘管共有7 个产品获得湖南省名牌产品称号，华光牌线材有2 个产品获得国家质量金杯奖，船用角钢分别通过中、日、挪、德和中、日、挪、美等国家船级社工厂认证，石油管和结构管分别通过了美国API 认证和德国Tüv 认证。 公司经营状况：本公司属于冶金行业，是中南地区最大的线材、螺纹钢筋、无缝钢管、铜盘管专业化生产厂家和我国高精度电站用钢管、石油管、高压锅炉管、制品和焊接用线材、优碳圆钢、空调用铜盘管的主要生产基地。2002 年，公司通过加强产销衔接，加快技改和产业升级步伐，狠抓项目达产达效攻关，准确把握市场变化趋势，加大产品开发和结构调整力度，在市场竞争日趋激烈、上游产品大幅涨价的不利形势下，生产经营仍然保持快速增长势头。全年生产钢471 万吨、钢材430 万吨、有色加工材9981 吨，分别比上年增长26.6%、24.6%和47.3%，钢和钢材产量在全国钢铁企业中分别排名第10 位和第9 位；完成主营业务收入976,398 万元，比上年增长14.88 %；实现净利润53,463.63万元，比上年增长12.90%。 1．报告期内公司分行业主营业务收入和主营业务利润构成情况如下： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 主营业务 收入比上 年增减（%） 黑色金属冶 9,661,847,907.48 8,526,158,972.98 11.75 15.87 炼及压延加 工业 重有色金属 247,397,554.99 229,383,730.73 7.28 53.30 压延工业 合计 9,909,245,462.47 8,755,542,703.71 11.64 16.59 公司各业务 145,267,955.67 145,267,955.67 分部间相互 抵销 合计 9,763,977,506.80 8,610,274,748.04 11.82 14.88 分行业 主营业务 毛利率比 成本比上 上年增减（%） 年增减（%） 黑色金属冶 16.34 -2.97 炼及压延加 工业 重有色金属 55.35 -14.45 压延工业 合计 17.11 -3.32 公司各业务 分部间相互 抵销 合计 15.17 -1.83 2．报告期内公司主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 湘潭地区 4,587,831,483.93 23.65 娄底地区 3,703,004,235.87 12.49 衡阳地区 1,371,012,187.68 2.62 长沙地区 247,397,554.99 53.30 合计 9,909,245,462.47 16.59 公司各业务分部间相互抵销 145,267,955.67 合计 9,763,977,506.80 14.88 3．主要产品及其市场占有率 2002 年，公司销售钢材432.77 万吨，其中:国内市场销售408 万吨，市场占有率2.12%。销售普通型材173.4 万吨，市场占有率3.78%；销售线材156.6 万吨，市场占有率5.57%；销售无缝钢管40.5万吨，市场占有率9.3%。 公司的主营业务收入和主营业务利润主要来自钢铁产品，2002 年，销售钢材所取得的销售收入和利润分别占公司主营业务收入的97.46%，占主营业务利润98.42%。钢材的销售收入、产品销售成本、毛利率分别为95.17 亿元、83.81 亿元和11.94%。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1．湖南湘钢华光线材有限公司为本公司控股子公司，主要生产高速线材产品，系中外合作企业，注册资本1600 万美元（折合人民币9320 万元），本公司占其股本总额的75%。2002 年实现销售收入126445 万元，比上年同期减少145 万元，净利润9514 万元,比上年同期增长2.92%。 2．湖南华菱光远铜管有限公司为公司控股子公司，主要生产铜盘管和康风铝管，注册资本为10832万元，本公司占其股本总额的73.39%。该公司2000 年12 月17 日成立，2002 年实现销售收入24740万元，净利润1129 万元，分别比上年增长53.30%和50.20%。 3．衡阳华菱钢管有限公司，成立于2000 年12 月7 日，是由中国华融资产管理公司、中国东方资产管理公司、湖南衡阳钢管（集团）有限公司和本公司组建的债转股公司。经营范围：黑色金属冶炼、加工及其产品的销售。报告期内，公司对衡阳华菱钢管有限公司进行资产重组后，本公司股份增持至43.68%，是该公司第一大股东。中国华融资产管理公司、中国东方资产管理公司、湖南衡阳钢管（集团）有限公司的股份分别是31.62%、16.69%、8.01%。该公司2002 年实现销售收入79733 万元，实现净利润2749 万元，分别比上年同期增长26.03%和22.59%。 4.衡阳钢管有限公司，成立于1989 年12 月5 日。注册资本1500 万美元（折合人民币70831575元）。系中外合资公司。经营范围：生产各种钢管、钢坯，渣钢的附属制品。报告期内，公司用6393万元收购衡阳华菱钢管有限公司持有的衡阳钢管有限公司75%的股权，该公司成为本公司控股子公司。该公司2002 年实现销售收入60790 万元，净利润5264 万元。 5．湖南华菱涟钢薄板有限公司为公司控股子公司，主要生产、销售热轧超薄板带钢卷、冷轧板卷、镀锌板及相关产品，该公司2001 年12 月25 日成立。目前正处于全面建设期。完成工程量的25%。 （三）主要供应商、客户情况 1．公司向前五名供应商合计采购金额为703,307 万元，占采购总额的85.57%。 2．公司向前五名客户合计销售金额为97,731 万元，占本期收入总额的10.01%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，公司生产经营中存在的主要问题：一是受入世预期影响，国内钢材市场上半年处于低位徘徊，尽管四季度大部分钢材品种价格出现了加速上涨局面，但由于上升时间短、速度快，加之无缝钢管和铜盘管市场竞争异常激烈，价格持续下跌，导致公司产品全年平均销售价格仍然低于上年水平；二是由于市场竞争激烈，给产销衔接和结构调整增加了难度；三是原、燃、材料资源紧张，价格上涨，给公司生产组织和降成本带来了较大压力；四是由于公司技改投资项目多，项目施工给正常的生产组织造成了一定影响。 为了应对上述问题和困难，公司着重从加强管理入手，采取了一系列有力措施。一是大力推进节能降耗工作，使各项技术经济指标明显改善，全年节能降耗挖潜增效取得显著成效；二是全面推进管理信息化工作，通过实施ERP 工程，对业务流程进行重组，优化了资源配置，提高了管理效率；三是加强市场研究和分析，掌握市场动态和变化趋势，以市场为龙头，狠抓产销衔接，取得显著成效；四是加大科技攻关力度，以技术创新推动产品结构调整，全年新产品产值率达到35.1%，高效产品比达到51%；五是加强煤炭、电力、铁路运输协调，确保了生产的正常运转；六是积极开拓国际市场，全年出口钢材24.8 万吨，比上年增长144.6%，线材出口占全国线材出口总量的28.4%，无缝钢管出口占全国无缝钢管出口总量的12.1%。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 1、公司2002 年3 月11 日增发人民币普通股A 股20,000 万股，发行价格每股5.58 元，募集资金11.16 亿元。经湖南开元有限责任会计师事务所[2002]开元所内验字016 验资报告确认，扣除发行费用4,089.8 万元，实际可用于项目资金107,510.2 万元。 2、调整及变更部分增发募集资金用途 （1）调整投入湖南华菱涟钢薄板有限公司薄板项目增发募集资金数额 根据增发招股说明书的承诺，公司拟投资100000 万元用于超薄板带钢轧机项目一期工程，由于本次增发实际可用于项目的募集资金107510.2 万元，较募集资金投资计划少16855 万元，为保证各增发募集资金投资项目资金平衡，将《招股说明书》中的“投资100000 万元用于薄板项目一期工程”调整为“投资86145 万元用于薄板项目一期工程”（前期已投入3 亿元）。 （2）将收购湖南衡阳钢管（集团）有限公司持有的衡阳科盈钢管有限公司股权的增发募集资金变更为投入衡钢事业部出口钢管包装线技改项目 根据增发招股说明书的承诺，将用增发募集资金1000 万元受让湖南衡阳钢管（集团）有限公司持有衡阳科盈钢管有限公司60%的中方股权。为了更加有效的使用本次增发募集资金，尽最大可能地规避风险，提高投资回报率，将“投资1000 万元收购衡阳科盈钢管有限公司股权”的增发募集资金变更为“投入1000 万元用于衡钢事业部出口包装线技改项目”。 （3）取消“投入3000 万元参股湖南大学远程教育有限公司”增发募集资金项目的实施 根据增发招股说明书的承诺，将用增发募集资金3000 万元参股湖南大学远程教育有限公司。由于本次增发募集资金比计划少16855 万元，决定取消此项目的实施。 （4）2002 年9 月23 日，公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《调整及变更部分增发募集资金用途的议案》。该次股东大会决议刊登在2002 年9 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、募集资金使用情况说明： 单位：万元 序号 项目名称 承诺投入资金 实际投入资金 资金使 用进度 1 超薄板带钢轧机(含冷轧)项 86145 86145 100% 目一期工程 2 湘钢事业部淘汰平炉，以转代 7756 7181 92.59% 平工程 3 湘钢事业部ф250线材轧机一 2659 2659 100% 火成材技术改造项目 4 衡钢事业部冷拔高精度管工 3000 3000 100% 程 5 衡钢事业部出口钢管包装线 1000 1000 100% 技改工程 6 增加对湖南华菱光远铜管有 4950 4950 100% 限公司的投资 7 参与组建北京华菱远景电子 2000 0 0 商务有限公司 合计 107510 104935 97.60% （1） 投资86145 万元用于超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 1.1 该项目是国债资金国家重点技术改造项目，概算总投资55.45 亿元，设计生产规模为年产200万吨热轧超薄板带钢卷、65 万吨冷轧板卷和30 万吨热镀锌板及其他相关产品。项目建设期3 年6 个月。为使项目顺利实施，公司2001 年12 月24 日第九次股东大会决定，公司先期投入30000 万元与涟源钢铁集团有限公司共同发起设立了湖南华菱涟钢薄板有限公司。注册资本50000 万元。 1.2 2002 年3 月6 日，公司增发20000 万A 股，募集资金107510.2 万元。根据增发招股说明书的承诺，公司拟投资100000 万元用于超薄板带钢轧机项目一期工程，由于本次增发实际可用于项目的募集资金107510.2 万元，较募集资金投资计划少16855 万元，为保证各增发募集资金投资项目资金平衡，公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《调整及变更部分增发募集资金用途的议案》，将“投资100000 万元用于超薄板带钢轧机项目一期工程”调整为“投资86145 万元用于超薄板带钢轧机项目一期工程”（前期已投入3 亿元）。 1.3 2002 年2 月份工程正式动工建设，预计2004 年一季度热轧一期工程可建成投产，目前工程进入设备基础施工和厂房钢结构制作安装阶段。公司已将该项目资金86145 万元投入到控股子公司湖南华菱涟钢薄板有限公司。 （2）投资7,756 万元用于湘钢事业部以转代平工程 该项目总投资13,256 万元，其中投入募集资金7,756 万，其余资金自筹，项目建设期一年。建设内容主要是转炉替代平炉的一系列工艺配套，包括钢水真空精炼炉改造、转炉生产系统配套设施等。项目于2002 上半年开工建设，截止2002 年末，工程已实际投入募集资金7181 万元，预计2003 年上半年可全部竣工投产，年增利润1390 万元。 （3）投资2,659 万元用于湘钢事业部φ250 线材轧机一火成材技术改造项目 该项目计划总投资6859 万元，其中投入募集资金2659 万元，其余资金自筹。项目建设内容包括普线轧机AB 线、CD 线以及加热炉、电气自动化系统、供排水系统等配套设施改造。工程于2002 年初开工，于2002 年7 月份竣工投产，工程实际支出6254 万元。线材产品比改造前每吨降低成本98元。从项目竣工到2002 年底生产钢材17 万吨，降低生产成本1666 万元，相应增加同额效益。 （4）投资3000 万元用于衡钢事业部冷拔高精度管工程 该项目总投资3,000 万元，全部以增发募集资金投入。工程建设内容是在充分利用现有Φ50 车间主辅设备的基础上新增部分设备及配套设施。项目于2002 年12 月建成投产，主要生产摩托车排气管，千斤顶管等高精密钢管，2002 年已生产销售高精度管2566 吨，实现销售收入1202 万元，销售利润229 万元。 （5）投资1,000 万元用于衡钢事业部出口钢管包装线改造项目 本项目计划投资3678 万元，其中使用募集资金1000 万元。主要是为扩大钢管出口能力，改善产品外部包装形象，提高产品在国际市场上的份额，建设一条出口钢管包装线，年包装量8 万吨。2002年，项目已投入资金1000 万元，目前工程正在建设中。预计2003 年上半年竣工。 （6）增加4,950 万元对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 湖南华菱光远铜管有限公司系公司控股子公司，增资投入的4950 万元主要用于铜盘管及内螺纹管配套工程技改项目。目前该工程已完成投资4777 万元，其中铸轧法生产线部份已于2002 年4 月份投产，到2002 年止共生产铜盘管铸轧管坯4411 吨，已创效益668 万元。 （7）投资2000 万元参与组建北京华菱远景电子商务有限公司。 由于募集资金到位时间较晚，数字化读物出版体系项目的市场背景已有所变化，该项目发展前景现还不甚明朗，公司与合作方湖南远景信息股份有限公司现正对该项目作进一步的确考察、认证，并对合作方式作进一步探讨，故2000 万元募集资金目前暂未投入。 （二）重大非募集资金投资情况： 报告期内非募集资金投资项目情况见第十一节财务报告会计报表附注五、11、在建工程。 三、公司财务状况及经营成果 项目 2002年末 2001年末 增减(%) 总资产 9,227,717,941.32 7,971,385,404.94 15.76 股东权益 4,991,506,002.05 3,558,024,749.91 40.28 主营业务利润 1,124,882,163.82 997,090,061.69 12.82 净利润 534,636,304.25 473,567,538.37 12.90 现金及现金等价 -18,125,915.04 242,673,636.73 -107.47% 物净增加额 以上财务指标及数据，已经湖南开元有限责任会计师事务所[2003]股审字第011 号审计报告确认无误。 变动原因： 总资产增加系本年度公司增发新股增加募股资金107,510.2 万元，合并报表范围增加了控股子公司湖南华菱涟钢薄板有限公司及公司净利润增加53,463.63 万元所致；股东权益增加系本年度公司增发新股增加募股资金107,510.2 万元，公司净利润增加53,463.63 万元所致；主营业利润及净利润增加系公司通过加强营销力度，内部挖潜降耗，使主营业业务收入增加，产品成本降低，利润增加所致。现金及现金等价物净增加额比上年同期减少26080 万元，系本年度公司工程项目投资支出比上年增加了76638 万元，致使现金流量净减少76638 万元所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 2002 年，国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加大对西部投资和政策倾斜，拉动了内需，使国民经济保持持续、高速增长势头，为国内钢铁产品消费需求的快速增长创造了有利条件。同时，国家充分、合理利用WTO 规则，对部分国家进口钢材进行了反倾销调查和采取临时保护措施，对稳定国内钢材市场的健康发展起到了极大的促进作用，也使公司产品销售价格的下跌幅度大大小于年初的预期。 2003 年，国际国内宏观形势总体趋好，对公司的未来发展十分有利。但是，由于存在一些客观因素和不确定因素，将使公司生产经营仍然面临十分严峻的形势。一方面，公司技改项目高度集中，资金投入量大，施工对生产的负面影响逐步加大；另一方面，由于前期技改项目的潜力已得到充分挖掘，生产增量空间已十分有限。同时，由于市场竞争日趋激烈，原燃料、运输等上游产品价格上涨和规费增加，将使公司陷入两头受挤的境地。 五、公司新年度生产经营计划： 2003 年，公司的生产经营计划为：生产钢495 万吨、钢材441 万吨、有色加工材12400 吨。着重从以下几方面切实抓好生产经营各项工作。 （一） 抓好重点技改项目的建设和达产达效，追求产出效益。 （二） 抓好生产经营运行中薄弱环节的组织协调工作，努力确保增量目标的实现。 （三） 以推进ERP 为基础，进一步强化管理，深化“对标挖潜”工作，改善技术经济指标。 （四） 大力推进技术创新工作，努力开发适应市场需求的高效产品。 （五） 进一步加大营销体制改革力度，建立大营销、大物流新机制。 （六） 重视安全和环保工作。 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度，公司董事会共召集七次董事会，具体情况如下： 1．2002 年2 月3 日，公司一届十五次董事会在公司总部召开，审议并通过了如下文件或议案： （1） 《公司2001 年董事会工作报告》； （2） 《公司2001 年总经理工作报告》； （3） 《公司2001 年财务决算报告》； （4） 《关于核销固定资产减值准备和应收帐款坏帐准备的议案》； （5） 《关于公司2001 年利润分配预案的议案》； （6） 《关于预计公司2002 年利润分配政策的议案》； （7） 《关于公司2002 年经营计划的议案》； （8） 《公司2001 年年度报告正文及年度报告摘要》； （9） 《关于同意湖南华菱涟钢薄板有限公司委托湖南华菱集团有限责任公司代理进口超薄板带钢项目引进设备的议案》； （10）《关于为湖南华菱涟钢薄板有限公司超薄板带钢轧机项目贷款提供担保并授权董事长签署担保合同及有关法律文件的议案》； （11）《关于召开公司2001 年年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2002 年2 月5 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2．2002 年4 月17 日，公司一届十六次董事会议在湖南省国际影视会展中心召开，审议并通过了如下文件或议案： （1）《关于修改〈公司章程〉的议案》； （2）《关于建立〈公司独立董事制度〉的议案》； （3）《关于修改〈公司股东大会议事规则〉的议案》； （4）《关于修改〈公月董事会议事规则〉的议案》； （5）《关于公司董事会换届并推选下届董事会董事候选人的议案》； （6）《公司2002 年第一季度报告的议案》； （7）《关于转让公司涟钢事业部一轧钢厂和五轧钢厂的议案》； （8）《关于召开公司2002 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会公告刊登在2002 年4 月19 日《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2002 年7 月16 日，公司二届一次董事会议在公司总部会议室召开，审议并通过了如下文件或议案： （1）选举李效伟为公司董事长； （2）聘任谢大可为公司总经理、汪俊为公司董事会秘书； （3）聘任谢明鉴为公司副总经理、谭久均为公司副总经理兼财务总监；汪俊为公司副总经理；龚行健为公司总经济师。 （4）、公司设立战略委员会，战略委员会由李效伟、黄伯云和刘贵生组成并由黄伯云担任召集人； （5）、公司设立薪酬考核与提名委员会，薪酬考核与提名委员会由孙显同、黄伯云和刘贵生组成并由刘贵生担任召集人； （6）、通过了《关于公司建立现代企业制度的自查报告》。 本次董事会公告刊登在2002 年7 月18 日《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2002 年8 月13 日，公司二届二次董事会议在公司总部会议室召开，审议并通过了如下文件或议案： （1）《公司半年度报告及报告摘要》； （2）《公司半年度利润分配的方案》； （3）《公司收购涟钢集团炼铁厂资产的议案》； （4）《公司对衡阳华菱钢管有限公司进行资产重组的议案》； （5）《公司调整及变更部分增发募集资金用途的议案》； （6）《公司与涟源钢铁集团有限公司签署原材料供应合同的议案》； （7）《公司与南方建材股份有限公司签署互供商品合同的议案》； （8）《公司湘钢事业部部分固定资产报废的议案》； （9）《关于召开公司2002 年第二次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2002 年8 月15 日《中国证券报》、《证券时报》上。 5．2002 年8 月29 日，公司董事会召开了2002 年第一次临时会议，同意公司用暂时闲置的部份募集资金或自有资金投资购买国债（不涉及委托理财），国债投资金额在20000 万元额度之内，投资期限不超过一年。 本次董事会决议公告刊登在2002 年9 月5 日《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2002 年10 月22 日，公司二届三次董事会议在公司总部会议室召开，审议并通过了如下文件或议案： （1）《公司2002 年第三季度季度报告》； （2）《公司对外投资管理制度》； （3）《公司独立董事津贴的议案》； （4）《关于公司控股子公司湖南华菱光远铜管有限公司收购长沙铜铝材有限公司部分资产的议案》； （5）《关于公司2002 年度期股激励利润基数的议案》； （6）《关于公司为湖南华菱涟钢薄板有限公司超薄板带钢轧机项目贷款提供担保的议案》。 本次董事会决议公告刊登在2002 年10 月24 日《中国证券报》、《证券时报》上。 7、2002 年10 月28 日，公司召开2002 年度第二次临时董事会议，决议2002 年11 月28 日召开股份公司2002 年度第三次临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登在2002 年11 月29 日《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1．根据2002 年3 月8 日召开的2001 年年度股东大会决议，董事会于2002 年3 月12 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于公司2001 年度分红派息公告。以公司2001 年末总股本1,565,375,000 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利1 元人民币（含税），扣税后，社会公众股实际每10 股派现金0.8 元。股权登记日为2002 年3 月15 日，除息日2002 年3 月18 日。 2．根据2002 年5 月21 日召开的2002 年第一次临时股东大会决议，修改了《公司章程》部分条款及内容；修改了《公司股东大会议事规则》和《公司董事会议事规则》部分条款及内容；建立了《公司独立董事制度》； 3. 根据2002 年5 月21 日召开的2002 年第一次临时股东大会决议，确定了公司第二届董事会人选，公司董事会由十三名董事组成，其中独立两名董事； 4. 根据2002 年5 月21 日召开的2002 年第一次临时股东大会决议，确定公司第二届监事会人员；公司监事会由五名监事组成，其中职工代表监事两名。 5．根据2002 年9 月23 日召开的2002 年第二次临时股东大会的决议，公司收购涟源钢铁集团有限公司炼铁厂资产，公司已具备年产铁水180 万吨的生产能力。 6．根据2002 年11 月28 日召开的2002 年第三次临时股东大会的决议，公司完成了对衡阳华菱钢管有限公司的重组，衡钢事业部撤销。公司对衡阳华菱钢管有限公司的股份增至43.68%，成为该公司的第一大股东，原公司控股子公司湖南华菱衡钢销售有限公司通过此次资产重组后撤消并入衡阳华菱钢管有限公司；另外，公司增加一家控股75%的子公司——衡阳钢管有限公司。 7．根据2001 年5 月10 日召开的2000 年度股东大会的决议，公司经中国证券监督管理委员会证监字〔2001〕74 号文《关于核准湖南华菱管线股份有限公司增发股票的通知》的核准， 2002 年3 月6 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登增发招股意向书，于2002 年3 月11 日增发人民币普通股股票20000 万股A 股，发行价格每股5.58 元。2002 年3 月27 日经深圳证券交易所核准，增发20000 万股A 股在深圳证券交易所上市交易。公司总股本增至17653.75 万股。2002 年已完成了工商变更登记。 8. 根据2001 年5 月10 日召开的2000 年年度股东大会的决议，公司运用募集资金4950 万元，完成了对湖南华菱光远铜管有限公司的增资扩股，公司控股比例由51%增加至73.39%。 9、根据2001 年5 月10 日召开的2000 年年度股东大会的决议以及公司2002 年第二次临时股东大会决议，公司运用募集资金56145 万元（已扣除前期投入30000 万元），完成了对湖南华菱涟钢薄板有限公司的增资扩股，用于该公司超薄板带钢轧机项目一期工程的建设，控股比例由60%增加至81.16%。 9.根据2002 年3 月8 日召开的2001 年年度股东大会的决议，公司为控股子公司湖南华菱涟钢薄板有限公司提供13000 万元在中国银行湖南分行贷款的担保。 七、本次利润分配预案 （一）2002 年度利润分配预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司2002 年度实现净利润53,463.63 万元，按10%提取法定公积金6,597.15 万元，按10%提取法定公益金6,597.15 万元，剩余部分为40,269.33 万元，公司拟以2002 年末总股本1,765,375,000 股为基数，向全体股东每10 股派现金1 元（含税），共派发现金17,653.75 万元，剩余利润转入下年度。本次派送现金红利方案在公司2002 年度股东大会通过后适当时间实施。 八、其他报告事项 报告期内公司选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露的报刊，没有变更。 第九节 监事会报告 一、监事会召开情况 一年来，监事会共召开五次会议，会议情况如下： （一）2002 年2 月3 日，在公司总部会议室召开第一届监事会第十一次会议，审议通过了如下文件或议案： 1.《2001 年度监事会工作报告》。 2.《2001 年度利润分配预案》。 3.《关于核销固定资产减值准备和应收帐款坏帐准备的议案》。 4.《2001 年年度报告和报告摘要》。 5.《关于预计公司2002 年利润分配政策的议案》。 6.《同意湖南华菱涟钢薄板有限公司委托湖南华菱集团有限责任公司代理进口超薄板带钢项目引进设备的议案》。 7.《关于为湖南华菱涟钢薄板有限公司超薄板带钢项目提供担保并授权董事长签署担保合同的议案》。 8.《2001 年度财务决算报告》。 本次监事会决议公告刊登在2002 年2 月5 日《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）2002 年4 月17 日，在湖南省国际影视会展中心召开第一届监事会第十二次会议，会议作出如下决议： 1. 通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》。 2. 通过了《关于建立独立董事制度的议案》。 3. 通过了《关于修改股东大会议事规则的议案》。 4. 通过了《关于第二届监事会监事候选人的议案》。 5. 通过了《关于公司2002 年一季度报告的议案》。 6. 通过了《转让涟钢事业部一轧厂和五轧厂的议案》。 本次监事会决议公告刊登在2002 年4 月19 日《中国证券报》、《证券时报》上。 （三）2002 年7 月16 日，在公司总部会议室召开第二届一次监事会会议，审议通过了《关于推选公司第二届监事会主席的议案》，陈建中先生为公司第二届监事会主席。 本次监事会决议公告刊登在2002 年7 月18 日《中国证券报》、《证券时报》上。 （四）2002 年8 月13 日，在公司总部会议室召开二届二次监事会会议，审议通过了如下决议： 1.《2002 年半年度报告及摘要的议案》。 2.《2002 年半年度利润分配的议案》。 3.《关于涟钢集团炼铁厂资产的议案》。 4.《与涟钢集团签署原材料供应合同的议案》。 5.《关于衡阳华菱钢管有限公司进行资产重组的议案》。 6.《关于公司与南方建材股份有限公司签署互供商品合同的议案》。 7.《关于调整及变更部分增发募集资金的议案》。 8.《关于处理湘钢事业部固定资产报废的议案》。 本次监事会决议公告刊登在2002 年8 月15 日《中国证券报》、《证券时报》上。 （五）2002 年10 月22 日，在公司总部会议室召开二届三次监事会会议，会议通过了如下决议： 1.《关于公司2002 年三季度报告》。 2.《关于公司控股子公司湖南华菱光远铜管有限公司收购长沙铜铝材有限公司部分资产的议案》。 本次监事会决议公告刊登在2002 年10 月24 日《中国证券报》、《证券时报》上。 二、监事会独立意见 通过5 次监事会议并列席董事会议，监事会成员全面参与了公司的重大决策，并有效实施了事后监督职能，本监事会认为： 1.在董事会的领导下，公司经理层能严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和国家其他有关法律、法规规范运作；董事会、经理层为公司的长远发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉、尽职尽责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；每次董事会会议、股东大会的召开和有关决议及信息披露工作，均符合《公司法》及《公司章程》和国家其他有关法律、法规和规定；特别是有关调整及变更部分增发募集资金投资项目，其调整、变更程序是合法的；公司内部建立了完善的内部控制制度；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时，没有发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 2.湖南开元有限责任公司会计师事务所对公司2002 年度财务状况进行了全面审计，出具的无保留意见审计报告是恰当的，真实、客观、准确地反映了公司2002 年财务状况和经营成果。 3.公司为强化钢铁主业发展，保持竞争优势，形成板、管、线的专业化分工格局，成功增发20000 万股A 股，保证了薄板一期工程等募资项目的按期进行。公司增发新股募资筹建薄板项目的重大决策，符合全体股东的长远利益和公司的实际情况，有利于提高公司的综合竞争力。 4.报告期内公司涟钢事业部的一轧钢厂、五轧钢厂的资产整体转让给薄板公司，转让价格为会计师事务所审计的净资产5898.41 万元；公司衡钢事业部经会计师事务所评估的净资产35776万元，用6393 万元购买衡阳华菱钢管有限公司持有衡阳钢管有限公司百分之七十五的股权，用29383 万元的资产投入衡阳华菱钢管有限公司，撤消衡钢事业部；公司涟钢事业部按经会计师事务所评估的34741 万元以现金方式向涟钢集团购买炼铁厂资产；公司控股子公司——华菱光远收购经会计师事务所评估的长沙铜铝材有限公司厂房、仓库等资产566.2 万元。公司与控股股东——湖南华菱钢铁集团有限责任公司签订有《综合服务协议》、《工厂场地租赁协议》、《商标使用许可协议》、《原材料供应合同》等协议；公司与南方建材股份有限公司签署《互供商品合同》等。 经本监事会审议，上述重组、协议及关联交易行为，是按照有关规定与《公司减少关联交易计划》进行的，通过了关联交易委员会的审核、独立董事意见；在股东大会审议时，关联股东采取了回避表决措施，没有发现内幕交易，没有损害中小股东的权益和造成公司资产流失；所有关联交易价格合理，体现了公开、公平、公正的原则，没有损害公司及股东利益；所有涉及关联交易议案的操作过程，是合法有效的，保护了中小投资者的利益。 5.报告期间，公司董事会和经理层在公司规范运作和“五分开”方面做了大量工作：严格履行了《关于逐步减少关联交易计划安排》的承诺，先后对涟钢事业部、衡钢事业部及控股子公司华菱光远铜管进行资产重组等，并与控股股东已完全实现了资产、财务、业务、机构、人员“五分开”，没有大股东占有资金现象。 6.报告期间公司利润较去年同期有较大增长的主要原因：一是募股资金投入产生效益；二是主要产品产量增加，有效降低了吨钢成本；三是产品价格上涨，增加利润；四是技改投入、节能降耗效果显著；五是产品结构的调整，取得成效。监事会认为：董事会、经理层的分析是客观的、恰当的，是董事会成员和经理层勤勉努力及全体员工勤奋劳动的结果。 监事会对公司2002 年所做工作很满意。在新的一年里，本监事会将一如既往地忠实履行《公司章程》所赋予的职责，维护公司利益和股东权益，并坚信公司在2003 年定将稳健经营，争取更好的业绩回报全体股东。 第十节 重要事项 一、2002 年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司经中国证券监督管理委员会证监字〔2001〕74 号文《关于核准湖南华菱管线股份有限公司增发股票的通知》的核准， 2002 年3 月6 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登增发招股意向书，于2002 年3 月11 日增发人民币普通股股票20000 万股A 股，发行价格每股5.58 元。2002 年3 月27 日经深圳证券交易所核准，增发20000 万股A 股在深圳证券交易所上市交易。公司增发20000 万股A 股后，公司总股本由156537.5 万股增加至176537.5万股。 三、报告期内，公司资产收购、重组、转让情况。 （一）、收购资产的情况 1、2002 年9 月23 日，公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司收购涟源钢铁集团有限公司炼铁厂资产的议案》，公司决定收购涟源钢铁集团有限公司所属炼铁厂，以截止2002 年6 月30 日经湖南湘资有限责任会计师事务所评估后的净资产值为定价依据，收购价格为34741 万元。付款方式为银行转帐支付。本次收购完成后进一步完善公司的生产经营系统，公司具备180 万吨铁水生产能力。本次股东大会决议公告刊登在2002 年9 月24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2002 年10 月22 日，公司第二届三次董事会审议通过了《关于公司控股子公司湖南华菱光远铜管有限公司收购长沙铜铝材有限公司部分资产的议案》，公司控股子公司湖南华菱光远铜管有限公司收购长沙铜铝材有限公司部分固定资产，以截止2002 年8 月31 日经评估后的净资产值为定价依据，收购价格为5,662,063 元。付款方式为银行转帐。本次董事会决议公告刊登在2002 年10 月23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）资产重组情况 2002 年11 月28 日，公司2002 年第三次临时股东大会审议通过了《对衡阳华菱钢管有限公司进行资产重组的议案》，决定将公司衡钢事业部经评估的净资产35776 万元对衡阳华菱钢管有限公司进行重组。其中，用6393 万元收购衡阳华菱钢管有限公司持有的衡阳钢管有限公司75%的股权，用扣除收购衡阳钢管有限公司股权后的净资产余额29383 万元对衡阳华菱钢管有限公司进行增资。重组完成后，公司衡钢事业部撤销。原公司控股子公司湖南华菱衡钢销售有限公司通过此次资产重组后撤消并入衡阳华菱钢管有限公司；公司控股衡阳华菱钢管有限公司43.68%的股份，成为该公司第一大股东。新增控股75%的子公司——衡阳钢管有限公司。本次股东大会决议公告刊登在2002 年11 月29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （三）资产转让情况 2002 年5 月21 日，公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让公司涟钢事业部一轧钢厂和五轧钢厂资产的议案》，决定将一轧钢厂和五轧钢厂的资产整体转让给湖南华菱涟钢薄板有限公司。以2002 年3 月31 日经审计后的净资产值5898.41 万元为转让价格。付款方式为银行转帐。本次股东大会决议刊登在2002 年5 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 三、2002 年8 月29 日，公司2002 年第一次临时董事会决定：公司用暂时闲置的部份募集资金或自有资金投资购买国债（不涉及委托理财），国债投资金额在20000 万元额度之内，投资期限不超过一年。公司2002 年底购买国债余额19987.55 万元，国债市值19721.11 万元，计提短期投资跌价准备金285.91 万元。 四、公司报告期内发生的重大关联交易事项见财务报告附注七。 五、公司重大合同及履行情况 （一）2002 年3 月8 日，公司2001 年度股东大会审议通过《公司控股子公司湖南华菱涟钢薄板有限公司委托湖南华菱钢铁集团有限责任公司代理进口超薄板带钢项目用设备的议案》，超薄板带钢轧机项目一期工程所需约9500 万元左右进口设备，由湖南华菱钢铁集团有限责任公司代理，湖南华菱钢铁集团有限责任公司提供招标、报关等项服务，向湖南华菱涟钢薄板有限公司收取设备金额1%的商务代理费。报告期内，湖南华菱涟钢薄板有限公司暂未支付代理费。 （二）2002 年3 月8 日，公司2001 年年度股东大会审议通过了《关于为湖南华菱涟钢薄板有限公司超薄板带钢轧机项目贷款提供担保并授权董事长签署担保合同及有关法律文件的议案》；报告期内，公司为控股子公司湖南华菱涟钢薄板有限公司向中国银行湖南分行贷款（2002年11 月15 日，借款5000 万元，借款期限7 年；2002 年12 月10 日，借款8000 万元，借款期限7 年）提供担保。 （三）本公司无其它重大合同及履行情况。 （四）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 六、承诺履行事项 （一）报告期或持续到报告期内，公司第十一次董事会通过了《关于逐步减少关联交易的计划安排》； 逐步减少或消除本公司与控股股东华菱集团的全资子公司——湘潭钢铁集团有限公司、涟源钢铁集团有限公司、湖南衡阳钢管（集团）有限公司之间数额较大的关联采购和关联销售事项，从而进一步推进公司规范运作，构建更加完善、科学的组织架构。2002 年11 月，公司完成了对衡阳华菱钢管有限公司的资产重组，基本消除了股份公司与湖南衡阳钢管（集团）有限公司之间关联采购和关联销售。2002 年9 月，公司收购了涟源钢铁集团有限公司炼铁厂资产，消除了采购铁水的关联交易。 （二）按照公司2001 年年度股东大会的决议，公司2002 年度将以现金分红的形式进行股利分配，且用于分配的净利润占公司2002 年度净利润的比例不低于30%。公司二届四次董事会通过决议，拟以2002 年末总股本为基数，每10 股派现金红利1 元，分配的净利润占公司2002 年度净利润的比例为33.02 %。本分配预案需经公司股东大会通过后实施。 七、报告期内公司聘任湖南开元有限责任会计师事务所为审计机构。报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬93 万元。湖南开元有限责任会计师事务所已为本公司公司连续提供5 年的审计服务。 八、报告期内公司未更改名称也未更改股票简称。 九、报告期内，公司公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 十、公司控股母公司华菱集团与南方建材集团有限公司（以下简称南方建材集团）于2002年6 月6 日签署了《股权转让协议》及《股份托管合同》，华菱集团收购南方建材集团持有的南方建材股份有限公司（以下简称南方建材）8740 万股股份，占其总股本的36.8%。2002 年7 月17 日南方建材召开股东大会，华菱集团推荐人员进入南方建材董事会。2002 年10 月14 日，8740万股股份正式过户到华菱集团名下，目前公司与南方建材受同一控制人控制。报告期内，公司在财务报告中已披露与南方建材的关联交易事项。 第十一节 财务报告 一、审计报告全文 开元所［2003］股审011 号 审计报告 湖南华菱管线股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南华菱管线股份有限公司(以下简称贵公司)2002 年12月31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2002 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况以及合并财务状况、2002 年度的经营成果以及合并经营成果、2002 年度的现金流量情况以及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 湖南· 长沙 中国注册会计师：曹国强 2003 年1 月23 日 会计报表附注 附注一： 公司基本情况 湖南华菱管线股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经湖南省人民政府湘政函[1999]58号文批准，由湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称华菱集团）为主发起人，联合长沙矿冶研究院、张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、中国冶金进出口湖南公司，于1999 年4 月共同发起设立。经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发行字[1999]75 号文件批准，本公司于1999 年7 月5 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）20,000 万股。股票发行后，本公司注册资本为人民币125,230 万元，并经湖南省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号4300001003378。 本公司2000 年5 月第五次股东大会（1999 年年会）决议以公司1999 年末总股本125,230 万股为基础，向全体股东每10 股送2 股红股及派现金红利0.50 元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10 股转增0.5 股。由此，公司注册资本增至156,537.50 万元。经中国证监会证监发行字（2001）74 号文件核准，本公司于2002 年3 月向社会公众增发人民币普通股20,000 万股，公司注册资本增至176,537.5 万元，均已经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 本公司属于冶金行业，经营范围：生产和销售政策允许的钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、中小型钢材及其他黑色金属制品、有色金属产品。 本公司下设公司总部、湘钢事业部、涟钢事业部等全资分支机构及湖南湘钢华光线材有限公司（以下简称华光线材）、湖南华菱光远铜管有限公司（以下简称华菱光远）、衡阳钢管有限公司（以下简称衡阳钢管）、衡阳华菱钢管有限公司（以下简称华菱钢管）、湖南华菱涟钢薄板有限公司（以下简称薄板公司）五个控股子公司。 附注二： 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中外币余额按期末中国人民银行公布的汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理： （1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； （2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； （3）除上述情况外，汇兑损益均计入当期损益。 6、现金等价物的确标认标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认及计提方法 短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。 8、坏帐损失的确认标准、核算方法、计提范围和计提比例 （1）坏帐损失的确认标准： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。 （2）坏帐损失采用备抵法核算，分别按下列方法和比例对应收帐款、其他应收款计提坏帐准备。 应收帐款计提坏帐准备方法为帐龄分析法，按如下比例计提： 帐龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-4 年 20% 4-5 年 25% 5 年以上 30% 其他应收款除帐龄一年以内（含一年）款项不计提坏账准备外，其他均按其余额6%计提坏帐准备； 9、存货的分类、计价、核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确认与计提 （1）本公司存货包括：原料及主要材料、辅助材料、备品配件、燃料、委托加工材料、自制半成品、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货核算：除产成品外，均采用计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。 （3）产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （5）存货盘存采用永续盘存制。 （6）期末对存货进行清查，按成本与可变现净值孰低法计价,按单个项目的成本高于其可变现金额的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认和计提方法 （1）长期股权投资的核算方法 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益额的差额作为股权投资差额，投资差额在规定的期限内分期平均摊销，计入损益。 （2）长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并按当期应分摊的溢价或折价进行调整后，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备：本公司在期末时按照其帐面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备列入当期损益。 11、固定资产的确认标准、分类、计价方法、折旧方法及减值准备的确认和计提方法 （1）固定资产确认标准： 固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000 元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。 ⑵固定资产计价： 固定资产按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税金、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定： ①凡购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 ⑥接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。 ⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值； B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑧接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 （3）固定资产的分类： 固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大类。 （4）固定资产折旧方法： 除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧： ① 已提足折旧仍继续使用的固定资产； ② 按照规定单独估价作为固定资产入帐的土地。 固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下： 固定资产 折旧年限 残值率 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 年 3%-4% 3.99-2.43 机器设备 9-18年 3%-4% 10.67-5.39 运输设备 6-10年 3%-4% 16-9.7 电子设备 6-10年 3%-4% 16-9.7 其他 6-13年 3%-4% 16-7.46 （5）固定资产减值准备：本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备的确认和计提方法 在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若前述工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。 在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法 （1）公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （2）借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （3）用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认和计提方法 （1）无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销；④合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年的期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用，是指企业已经支出、摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。 （1）租入固定资产的改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； （2）固定资产大修理费用在大修理间隔期间平均摊销； （3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销； （4）除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入的确认原则和方法 商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 （1）合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业； （2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注三：税项 1、流转税及附加 本公司销售产品执行17%的增值税率，并分别按应交流转税额的7%计缴城市维护建设税、按3%或5%计缴教育费附加。 2、所得税 （1）本报告期本公司依据有关税法的规定按33%的税率交纳所得税。 （2）华光线材系中外合作经营企业，经湘潭市国家税务局涉外税收管理分局潭国税外字[2000]第01 号减、免税批准通知书批准认定为生产性外商投资企业，并自1999 年1 月1 日起至2003年12 月31 日止，执行“两免三减半”的优惠政策，本期执行减半征收，其所得税率为15%；衡阳钢管系中外合资经营企业，经衡阳市国家税务局涉外分局批准认定为生产性外商投资企业，并自2000 年1 月1 日起至2004 年12 月31 日止执行“两免三减半”的优惠政策，本期执行减半征收，其所得税率为15%。 （3）华菱光远是经湖南省科学技术厅湘科高字[2001]272 号文件认定的高新技术企业，经湖南省地方税务局直属分局批准，自盈利年度起两年内免征企业所得税，本期所得税率为零。 （4）华菱钢管、湖南华菱衡钢销售有限公司（以下简称衡钢销售公司）所得税率为33%。 （5）根据财政部、国家税务总局联合下发的《技术改造固定设备投资抵免企业所得税暂行办法》（财税字[1999]290 号）文件的规定，公司享受国产设备抵免企业得税的政策。 3、其他税费按规定交纳。 附注四： 控股子公司及纳入合并报表范围的参股企业 单位名称 注册资本 经营范围 湖南湘钢华光线 9,320万元 生产、销售各种钢材、钢材深加工 材有限公司 产品 湖南华菱光远铜 10,832万元 生产、销售政策允许的铜铝材及其 管有限公司 合金产品，其它有色金属材料及制 品，销售政策允许的矿产品 衡阳钢管有限公司 1,500万美元 生产各种钢管、钢坯、炼钢及轧钢 的附属制品和产品自销，收购自用 的废钢铁 衡阳华菱钢管有限公司 146,413万元 黑色金属冶炼、加工及其产品的销售 湖南华菱涟钢薄板 106,145万元 生产和销售热轧超薄带钢卷、冷轧 有限公司 板卷、镀锌板及相关产品 单位名称 投资额 所占权益比例 是否合并 湖南湘钢华光线 9,000万元 75.00% 是 材有限公司 湖南华菱光远铜 7,950万元 73.39% 是 管有限公司 衡阳钢管有限公司 1125万美元 75.00% 是 衡阳华菱钢管有限公司 63,949万元 43.68% 是 湖南华菱涟钢薄板 86,145万元 81.16% 是 有限公司 *华菱钢管成立于2000 年12 月7 日，是由中国华融资产管理公司、中国东方资产管理公司、湖南衡阳钢管（集团）有限公司(以下简称衡钢集团)和本公司共同组建的债转股公司，属有限责任公司，其中本公司占28.87%的股权，中国华融资产管理公司占40.55%的股权，中国东方资产管理公司占20.83%的股权，衡钢集团占9.75%的股权。本公司将衡钢事业部以2002 年6 月30 日为基准日评估的净资产35,776 万元，于2002 年11 月对华菱钢管进行重组，其中：用6393 万元收购华菱钢管持有的衡阳钢管75%的股权，用扣除收购衡阳钢管股权后的净资产余额29383 万元对华菱钢管进行增资。增资后，本公司占华菱钢管股权的43.68%。根据本公司2000 年12 月1 日与该公司其他股东签订的合资协议中约定，其他股东全权委托本公司经营管理该公司，本公司对该公司拥有实际控制权，因此将华菱钢管纳入合并报表范围，同时将现由本公司控股75%的衡阳钢管纳入合并范围，衡钢事业部撤销。 **本期新纳入合并范围的控股子公司薄板公司成立于2001 年12 月25 日，2002 年12 月增加投资56145 万元，使本公司对其投资增至86,145 万元，占其81.16%的股权。 ***本公司于2002 年11 月对华菱光远增加投资4,950 万元，使本公司对其投资增至7950 万元，占其73.39%的股权。 ****衡钢销售公司已于2002 年12 月办理注销手续。 附注五：合并会计报表主要项目注释单位：人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 147,833.83 76,715.24 银行存款 1,127,669,718.23 1,168,454,540.20 其他货币资金 59,947,284.05 37,359,495.71 合计 1,187,764,836.11 1,205,890,751.15 2、短期投资 投资类别 投资成本 期末市价 计提短期投资跌价准备 96国债 (8) 58,136,094.15 58,247,610.00 99国债 (8) 18,716,498.40 18,044,529.30 671,969.10 20国债 (4) 57,758,091.29 56,990,544.80 767,546.49 20国债(10) 38,364,893.84 37,049,106.00 1,315,787.84 21国债 (3) 15,831,300.66 15,727,500.00 103,800.66 21国债(10) 11,068,587.49 11,151,800.00 合计 199,875,465.83 197,211,090.10 2,859,104.09 *计提短期投资跌价准备所选用的证券期末市价的资料来源为：上海证券交易所 3、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 229,470,691.59 275,003,865.25 商业承兑汇票 58,037,000.00 合计 287,507,691.59 275,003,865.25 4、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以內 217,338,809.13 52.65 10,866,940.48 1-2年 23,320,587.01 5.65 2,332,058.72 2-3年 15,127,410.61 3.66 2,269,111.60 3-4年 22,994,073.23 5.57 4,598,814.64 4-5年 57,538,104.84 13.94 14,384,526.21 5年以上 76,465,905.84 18.52 22,939,771.75 确实无法收回款 - 合计 412,784,890.66 100.00 57,391,223.40 帐龄 期初数 坏帐准备 计提比例 金额 比例(%) 坏帐准备 （%） 1年以內 253,737,955.15 46.19 12,686,897.76 5.00 1-2年 39,059,293.32 7.11 3,905,929.33 10.00 2-3年 58,548,708.82 10.66 8,782,306.32 15.00 3-4年 80,506,915.87 14.66 16,101,383.18 20.00 4-5年 58,067,159.24 10.57 14,516,789.81 25.00 5年以上 55,956,158.89 10.19 16,786,847.67 30.00 确实无法收回款 3,455,243.03 0.63 3,455,243.03 100.00 合计 549,331,434.32 100.00 76,235,397.10 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为92,031,043.26 元，占应收帐款总额的22.30%。 5、其他应收款 帐龄 期末数 金额 所占比例(%) 坏帐准备 1年以内 37,050,766.04 96.52 - 1-2年 391,776.03 1.02 23,506.56 2-3年 943,990.78 2.46 56,639.45 3年以上 - - - 合计 38,386,532.85 100.00 80,146.01 帐龄 期初数 金额 所占比例(%) 坏帐准备 1年以内 49,733,978.50 38.43 - 1-2年 75,619,614.45 58.44 4,537,176.84 2-3年 4,029,382.00 3.11 241,762.92 3年以上 21,876.00 0.02 1,312.56 合计 129,404,850.95 100.00 4,780,252.32 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计23,622,698.21 元，占其他应收款总额的61.54%。 6、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 86,898,504.58 100.00% 9,219,526.90 100.00% 合计 86,898,504.58 100.00% 9,219,526.90 100.00% *本期预付帐款增加7767.9 万元，主要是预付备品备件款增加所致； **本帐户中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 7、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原料及主要材料 157,583,886.53 208,269,723.45 7,866,174.32 在产品 128,279,816.43 99,944,991.51 产成品 135,898,257.27 200,900,874.59 辅助材料 5,677,807.87 8,612,722.64 委托加工材料 0.00 487,305.00 低值易耗品 7,594,334.50 20,161,460.24 2,444,428.00 备品配件 141,815,337.76 120,696,151.21 燃料 6,431,825.93 166,488.50 自制半成品 28,273,603.96 22,833,204.73 合计 611,554,870.25 0.00 682,072,921.87 10,310,602.32 计提跌价准备的存货其可变现净值的确定依据： 项目 跌价准备期初数 本期增加 本期减少 原料及主要材料 7,866,174.32 92,812.46 7,958,986.78 低值易耗品 2,444,428.00 0 2,444,428.00 合计 10,310,602.32 92,812.46 10,403,414.78 项目 期末数 确定可变现价值依据 原料及主要材料 成本与市价孰低 低值易耗品 - 涟钢事业部一、五轧钢厂转让,相关减值准备转出 合计 8、长期投资 （1）长期股权投资 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 17,439,847.91 40,213,341.81 ①长期股权投资明细表 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 减值准备 期末投资 注册资本比例 金额 湘财证券有限责任公司 长期 0.09% 2,000,000.00 衡阳钢管集团国际贸易有限公司 长期 10% 400,000.00 合计 - - 2,400,000.00 ②股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 期初数 本期摊销额 湖南湘钢华光线材有限公司 45,834,353.74 37,813,341.81 4,583,435.40 湖南华菱光远铜管有限公司 -3,339,908.64 -55,665.14 衡阳华菱钢管有限公司 -14,905,815.00 合计 27,588,630.10 37,813,341.81 4,527,770.26 被投资公司名称 摊余金额 摊销期限 形成原因 湖南湘钢华光线材有限公司 33,229,906.41 10年 溢价收购 湖南华菱光远铜管有限公司 -3,284,243.50 10年 增资扩股 衡阳华菱钢管有限公司 -14,905,815.00 10 年增资扩股 合计 15,039,847.91 （2）长期债权投资 债券投资 面值 初始投资 本年 到期日 本期 累计应收 期末 成本 利率 利息 利息 余额 电力建设债券 150,000.00 150,000.00 不计息 2002.10.23 电力建设债券 140,000.00 140,000.00 不计息 2002.09.28 9、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 2,497,361,404.73 247,802,340.86 机器设备 3,528,943,677.29 1,114,725,374.49 电子设备 220,541,605.37 84,681,960.62 运输工具 53,960,173.92 8,501,532.71 其它 80,494,710.82 26,282,443.26 合计 6,381,301,572.13 1,481,993,651.94 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 565,175,224.18 2,179,988,521.41 机器设备 191,215,532.46 4,452,453,519.32 电子设备 12,393,374.38 292,830,191.61 运输工具 11,730,705.68 50,731,000.95 其它 49,685,631.38 57,091,522.70 合计 830,200,468.08 7,033,094,755.99 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 482,583,322.02 117,412,912.08 机器设备 944,834,982.38 504,052,677.45 电子设备 103,562,553.18 63,499,216.99 运输工具 23,368,094.21 7,531,094.86 其它 30,610,521.05 7,095,999.88 合计 1,584,959,472.84 699,591,901.26 净值 4,796,342,099.29 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 122,767,554.85 477,228,679.25 机器设备 155,160,883.43 1,293,726,776.40 电子设备 4,023,670.54 163,038,099.63 运输工具 7,271,352.50 23,627,836.57 其它 18,775,207.50 18,931,313.43 合计 307,998,668.82 1,976,552,705.28 净值 5,056,542,050.71 在建工程本期转入固定资产615,953,492.50元. 固定资产减值准备 类别 期初数 增减变动数 期末数 变动原因 房屋建筑物 2,848,668.31 -2,535,180.46 313,487.85 主要是湘钢事业 部老厂房报废结 转减值准备。 机器设备 38,523,943.32 -12,662,616.61 25,861,326.71 主要是湘钢事业部 机器设备等固定资产 报废，结转减值准备 。原衡钢事业部固定 资产评估后按净值投 入华菱钢管，结转减 值准备。 电子设备 8,115,779.73 -6,702,004.96 1,413,774.77 主要是湘钢事业部自 动化部电子设备报废， 结转减值准备。 其它 2,076,683.61 -1,930,125.10 146,558.51 主要是湘钢事业部 固定资产报废，结转 减值准备。 合计 51,565,074.97 -23,829,927.13 27,735,147.84 10、工程物资 项目 期末数 期初数 专用设备 7,255,923.88 大型设备 3,109,681.66 薄板公司国产设备预付款 131,358,515.10 薄板公司进口设备预付款 286,179,453.58 合计 417,537,968.68 10,365,605.54 11、在建工程 项目名称 预算数 期初数 金额 其中：资本化利息 一、湘钢事业部 以转代平 132,560,000 一火成材改造工程 68,590,000 650改造 78,000,000 764,107.91 零售站、备件库改造 4,030,000 1,338,483.56 高线零星技改 6,000,000 849,218.59 二炼钢零星技改 14,530,000 424,882.00 普线轧机CD线改造 53,000,000 2,116,109.93 炼钢系统配套改造 13,000,000 高线风冷机整体改造 5,000,000 棒材高压水除鳞系统 7,800,000 二棒厂热剪改热锯 5,500,000 汽车衡、高炉槽下称改造 2,550,000 企业信息化技术改造 42,000,000 销售公司零固购置 900,000 其他工程 70,000,000 11,592,021.71 小计 503,460,000 17,084,823.70 0.00 二、涟钢事业部 道路及广场改造工程 11,200,000 10386025.09 六轧钢精整设备改造 15,000,000 0.00 80T转炉 295,620,000 127763043.60 2089798.50 高溪小河改道工程 38,000,000 36034144.66 390000.00 小型连轧工程 260,000,000 25723928.54 二轧方坯改造工程 750,000 701155.13 型钢厂异地改造工程 120,000,000 9471624.97 1#高炉改造 13,000,000 2#高炉改造 5,000,000 3#高炉改造 14,500,000 4#高炉改造 5,500,000 5#高炉改造 8,000,000 三炼钢2#连铸机 5,000,000 三炼钢外线炉衬测厚仪 2,500,000 炼钢系改造工程 135,000,000 项目名称 本期增加数 金额 其中：资本化利息 一、湘钢事业部 以转代平 71,806,655.22 一火成材改造工程 62,544,230.78 650改造 零售站、备件库改造 1,215,314.50 高线零星技改 850,155.10 二炼钢零星技改 420,053.00 普线轧机CD线改造 炼钢系统配套改造 12,648,562.59 高线风冷机整体改造 4,073,577.51 棒材高压水除鳞系统 5,366,706.48 二棒厂热剪改热锯 5,263,244.75 汽车衡、高炉槽下称改造 2,154,630.21 企业信息化技术改造 15,358,558.00 销售公司零固购置 679,228.35 其他工程 59,162,072.92 小计 241,542,989.41 0.00 二、涟钢事业部 道路及广场改造工程 1023964.10 六轧钢精整设备改造 5441989.29 80T转炉 79883741.97 150201.50 高溪小河改道工程 6728808.45 140000.00 小型连轧工程 145515.98 二轧方坯改造工程 747938.29 型钢厂异地改造工程 115080959.35 2083398.50 1#高炉改造 7111920.07 2#高炉改造 4553927.20 3#高炉改造 8691652.46 4#高炉改造 4330081.93 5#高炉改造 6139919.67 三炼钢2#连铸机 4730369.97 三炼钢外线炉衬测厚仪 2152724.00 炼钢系改造工程 4191697.53 项目名称 本期转入固定资产 金额 其中：资本化利息 一、湘钢事业部 以转代平 一火成材改造工程 62,544,230.78 650改造 764,107.91 零售站、备件库改造 2,553,798.06 高线零星技改 1,266,050.48 二炼钢零星技改 844,935.00 普线轧机CD线改造 2,116,109.93 炼钢系统配套改造 2,064,201.79 高线风冷机整体改造 727,024.45 棒材高压水除鳞系统 2,530,853.20 二棒厂热剪改热锯 1,211,008.00 汽车衡、高炉槽下称改造 799,563.50 企业信息化技术改造 5,799,387.44 销售公司零固购置 249,133.00 其他工程 16,198,916.84 小计 99,669,320.38 0.00 二、涟钢事业部 道路及广场改造工程 11409989.19 六轧钢精整设备改造 80T转炉 207646785.57 2240000.00 高溪小河改道工程 42762953.11 530000.00 小型连轧工程 25869444.52 二轧方坯改造工程 1449093.42 型钢厂异地改造工程 124552584.32 2083398.50 1#高炉改造 2#高炉改造 3#高炉改造 4#高炉改造 5#高炉改造 三炼钢2#连铸机 三炼钢外线炉衬测厚仪 2152724.00 炼钢系改造工程 项目名称 其他转出 金额 其中：资本化利息 一、湘钢事业部 以转代平 一火成材改造工程 650改造 零售站、备件库改造 高线零星技改 二炼钢零星技改 普线轧机CD线改造 炼钢系统配套改造 高线风冷机整体改造 棒材高压水除鳞系统 二棒厂热剪改热锯 汽车衡、高炉槽下称改造 企业信息化技术改造 销售公司零固购置 其他工程 54,555,177.79 小计 54,555,177.79 0.00 二、涟钢事业部 道路及广场改造工程 六轧钢精整设备改造 80T转炉 高溪小河改道工程 小型连轧工程 二轧方坯改造工程 型钢厂异地改造工程 1#高炉改造 2#高炉改造 3#高炉改造 4#高炉改造 5#高炉改造 三炼钢2#连铸机 三炼钢外线炉衬测厚仪 炼钢系改造工程 项目名称 期末数 资金 金额 其中：资本化利息 来源 一、湘钢事业部 以转代平 71,806,655.22 募股、自筹 一火成材改造工程 - 募股、自筹 650改造 - 自筹 零售站、备件库改造 - 自筹 高线零星技改 433,323.21 自筹 二炼钢零星技改 - 自筹 普线轧机CD线改造 - 自筹 炼钢系统配套改造 10,584,360.80 自筹 高线风冷机整体改造 3,346,553.06 自筹 棒材高压水除鳞系统 2,835,853.28 自筹 二棒厂热剪改热锯 4,052,236.75 自筹 汽车衡、高炉槽下称改造 1,355,066.71 自筹 企业信息化技术改造 9,559,170.56 自筹 销售公司零固购置 430,095.35 自筹 其他工程 - 自筹 小计 104,403,314.94 0.00 自筹 二、涟钢事业部 道路及广场改造工程 自筹 六轧钢精整设备改造 5441989.29 自筹 80T转炉 自筹、贷款 高溪小河改道工程 自筹、贷款 小型连轧工程 自筹、贷款 二轧方坯改造工程 自筹 型钢厂异地改造工程 自筹 1#高炉改造 7111920.07 自筹 2#高炉改造 4553927.20 自筹 3#高炉改造 8691652.46 自筹 4#高炉改造 4330081.93 自筹 5#高炉改造 6139919.67 自筹 三炼钢2#连铸机 4730369.97 自筹 三炼钢外线炉衬测厚仪 自筹 炼钢系改造工程 4191697.53 自筹 项目名称 完工 比例 一、湘钢事业部 以转代平 54% 一火成材改造工程 100% 650改造 100% 零售站、备件库改造 100% 高线零星技改 95% 二炼钢零星技改 100% 普线轧机CD线改造 100% 炼钢系统配套改造 97% 高线风冷机整体改造 81% 棒材高压水除鳞系统 69% 二棒厂热剪改热锯 96% 汽车衡、高炉槽下称改造 84% 企业信息化技术改造 37% 销售公司零固购置 75% 其他工程 100% 小计 二、涟钢事业部 道路及广场改造工程 100% 六轧钢精整设备改造 50% 80T转炉 100% 高溪小河改道工程 100% 小型连轧工程 100% 二轧方坯改造工程 100% 型钢厂异地改造工程 100% 1#高炉改造 65% 2#高炉改造 80% 3#高炉改造 80% 4#高炉改造 90% 5#高炉改造 80% 三炼钢2#连铸机 90% 三炼钢外线炉衬测厚仪 100% 炼钢系改造工程 35% 期初数 项目名称 预算数 金额 其中：资本化利息 300M3大高炉改造 1,000,000,000 炼铁上料能力提高改造 200,000 完善量值溯源 200,000 风机配套改造 700,000 炼铁烤罐库 400,000 炼铁原料车间综合楼 1,400,000 炼铁热风炉掺烧混合煤气 2,800,000 炼铁变频器改造 1,400,000 5000制氧机计控设施 200,000 高炉喷煤改造 25,000,000 一轧钢加热炉改造 3,500,000 3347829.83 沿河路煤灰沉淀池改造 800,000 593233.00 总库搬迁 12,000,000 636800.00 五轧1#主电机 200,000 167363.49 四号门卫挡土墙 2,000,000 150000.00 计控部200吨铁水称 200,000 127978.22 六轧高压柜 100,000 47919.52 其他工程 359300.00 0.00 小计 1,980,170,000.00 215,510,346.05 2,479,798.50 三、超薄板带钢轧机工程 精炼及连铸车间 584,800,000 热轧带钢车间 1,177,800,000 水处理车间 171,500,000 钢卷库车间 135,500,000 其他工程 90,500,000 其他支出 129,500,000 小计 2,289,600,000 0.00 0.00 四、衡阳华菱钢管有限公司 100分厂感应加热炉改造 3,500,000 970,522.88 108分厂矫直机组改造 10,000,000 - 50分厂冷拔生产线改造 15,000,000 1,573,117.13 76分厂酸洗改造 2,000,000 524,432.79 冷高精度管工程 30,000,000 - 本期增加数 项目名称 金额 其中：资本化利息 300M3大高炉改造 399556229.82 炼铁上料能力提高改造 155940.00 完善量值溯源 172400.00 风机配套改造 630893.00 炼铁烤罐库 380212.40 炼铁原料车间综合楼 2223778.03 炼铁热风炉掺烧混合煤气 2643437.06 炼铁变频器改造 1215503.06 5000制氧机计控设施 162911.03 高炉喷煤改造 16503310.00 一轧钢加热炉改造 0.00 沿河路煤灰沉淀池改造 0.00 总库搬迁 0.00 五轧1#主电机 0.00 四号门卫挡土墙 0.00 计控部200吨铁水称 0.00 六轧高压柜 0.00 其他工程 0.00 0.00 小计 674,599,824.66 2,373,600.00 三、超薄板带钢轧机工程 精炼及连铸车间 26,135,000.00 热轧带钢车间 31,830,000.00 水处理车间 10,688,920.00 钢卷库车间 7,820,000.00 其他工程 3,867,289.31 其他支出 98,690,788.65 小计 179,031,997.96 0.00 四、衡阳华菱钢管有限公司 100分厂感应加热炉改造 2,586,857.58 108分厂矫直机组改造 690,701.05 50分厂冷拔生产线改造 77,816.99 - 76分厂酸洗改造 冷高精度管工程 30,002,197.00 本期转入固定资产 项目名称 金额 其中：资本化利息 300M3大高炉改造 炼铁上料能力提高改造 完善量值溯源 风机配套改造 炼铁烤罐库 炼铁原料车间综合楼 炼铁热风炉掺烧混合煤气 炼铁变频器改造 5000制氧机计控设施 162911.03 高炉喷煤改造 16503310.00 一轧钢加热炉改造 沿河路煤灰沉淀池改造 总库搬迁 五轧1#主电机 四号门卫挡土墙 计控部200吨铁水称 六轧高压柜 其他工程 0.00 小计 432,509,795.16 4,853,398.50 三、超薄板带钢轧机工程 精炼及连铸车间 热轧带钢车间 水处理车间 钢卷库车间 其他工程 其他支出 小计 0.00 0.00 四、衡阳华菱钢管有限公司 100分厂感应加热炉改造 813,144.49 108分厂矫直机组改造 50分厂冷拔生产线改造 1,650,934.12 76分厂酸洗改造 150,287.64 冷高精度管工程 30,002,197.00 其他转出 项目名称 金额 其中：资本化利息 300M3大高炉改造 炼铁上料能力提高改造 完善量值溯源 风机配套改造 炼铁烤罐库 炼铁原料车间综合楼 炼铁热风炉掺烧混合煤气 炼铁变频器改造 5000制氧机计控设施 高炉喷煤改造 一轧钢加热炉改造 3347829.83 沿河路煤灰沉淀池改造 593233.00 总库搬迁 636800.00 五轧1#主电机 167363.49 四号门卫挡土墙 150000.00 计控部200吨铁水称 127978.22 六轧高压柜 47919.52 其他工程 359300.00 0.00 小计 5,430,424.06 0.00 三、超薄板带钢轧机工程 精炼及连铸车间 热轧带钢车间 水处理车间 钢卷库车间 其他工程 其他支出 小计 0.00 0.00 四、衡阳华菱钢管有限公司 100分厂感应加热炉改造 972,917.04 108分厂矫直机组改造 50分厂冷拔生产线改造 76分厂酸洗改造 374,145.15 冷高精度管工程 期末数 资金 项目名称 金额 其中：资本化利息 来源 300M3大高炉改造 399556229.82 自筹、贷款 炼铁上料能力提高改造 155940.00 自筹 完善量值溯源 172400.00 自筹 风机配套改造 630893.00 自筹 炼铁烤罐库 380212.40 自筹 炼铁原料车间综合楼 2223778.03 自筹 炼铁热风炉掺烧混合煤气 2643437.06 自筹 炼铁变频器改造 1215503.06 自筹 5000制氧机计控设施 自筹 高炉喷煤改造 自筹 一轧钢加热炉改造 自筹 沿河路煤灰沉淀池改造 自筹 总库搬迁 自筹 五轧1#主电机 自筹 四号门卫挡土墙 自筹 计控部200吨铁水称 自筹 六轧高压柜 自筹 其他工程 自筹 小计 452,169,951.49 0.00 三、超薄板带钢轧机工程 股金、自筹、贷款 精炼及连铸车间 26,135,000.00 股金、自筹、贷款 热轧带钢车间 31,830,000.00 股金、自筹、贷款 水处理车间 10,688,920.00 股金、自筹、贷款 钢卷库车间 7,820,000.00 股金、自筹、贷款 其他工程 3,867,289.31 股金、自筹、贷款 其他支出 98,690,788.65 股金、自筹、贷款 小计 179,031,997.96 0.00 四、衡阳华菱钢管有限公司 100分厂感应加热炉改造 1,771,318.93 自筹 108分厂矫直机组改造 690,701.05 自筹、贷款 50分厂冷拔生产线改造 0 自筹、贷款 76分厂酸洗改造 - 自筹 冷高精度管工程 - 股金 项目名称 完工比例 300M3大高炉改造 45% 炼铁上料能力提高改造 90% 完善量值溯源 95% 风机配套改造 95% 炼铁烤罐库 90% 炼铁原料车间综合楼 95% 炼铁热风炉掺烧混合煤气 90% 炼铁变频器改造 85% 5000制氧机计控设施 100% 高炉喷煤改造 100% 一轧钢加热炉改造 100% 沿河路煤灰沉淀池改造 100% 总库搬迁 100% 五轧1#主电机 100% 四号门卫挡土墙 100% 计控部200吨铁水称 100% 六轧高压柜 100% 其他工程 100% 小计 三、超薄板带钢轧机工程 25.00% 精炼及连铸车间 25.00% 热轧带钢车间 20.00% 水处理车间 20.00% 钢卷库车间 40.00% 其他工程 10.00% 其他支出 75.00% 小计 四、衡阳华菱钢管有限公司 100分厂感应加热炉改造 100% 108分厂矫直机组改造 6.91% 50分厂冷拔生产线改造 100% 76分厂酸洗改造 100% 冷高精度管工程 100% 期初数 项目名称 预算数 金额 其中：资本化 利息 污水排放治理工程 4,150,000 1,893,096.75 - 第三条包装线改造 6,500,000 185,066.56 出口钢管包装线改造 36,780,000 50分厂精整跨改造 5,870,000 5,000,000.00 89分厂改造 3,000,000 2,830,724.66 乌钢供电线路改造 2,500,000 炼钢1#电炉连铸改造 4,000,000 衡枣高速接线工程 705,000 31,987.00 空压管道联网 750,000 75,614.76 连轧后续调试 300,000 84,648.90 76厂房屋面改造 200,000 连轧3#精整线改造 50,000,000 89连轧精整3＃线改造 25,000,000 22,208,667.66 3,563,044.19 高压锅炉管续建 33,000,000 31,256,783.62 89热处理生产线改造 36,000,000 28,743,216.38 连轧二期改造 50,000,000 软起动器改造 130,000 125,273.73 煤气站改造 20,000,000 小计 349,385,000 95,503,152.82 3,563,044.19 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 100,000 6,300.00 石灰窑计量改造 120,000 50,000.00 小计 220,000 56,300.00 0.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管配套工程 49,500,000 16,442,142.95 68,327.56 铝盘管生产.检验设备改造工程 100,000 铜盘管恒温房工程 450,000 炉前分析远程显示打印系统工程 30,000 康风机搬迁改造工程 2,400,000 企业管理信息化工程(ERP项目) 8,000,000 小计 60,480,000 16,442,142.95 68,327.56 总计 5,183,315,000 344,596,765.52 6,111,170.25 本期增加数 项目名称 金额 其中：资本化 利息 污水排放治理工程 33,527.98 第三条包装线改造 出口钢管包装线改造 17,499,695.15 50分厂精整跨改造 89分厂改造 102,532.43 乌钢供电线路改造 1,136,459.74 炼钢1#电炉连铸改造 3,945,359.14 衡枣高速接线工程 381,864.27 空压管道联网 - 连轧后续调试 348 76厂房屋面改造 144,985.16 连轧3#精整线改造 5,337,154.63 89连轧精整3＃线改造 3,741,527.89 2,452,286.41 高压锅炉管续建 - 89热处理生产线改造 5,928,320.60 3,131,577.57 连轧二期改造 4,177,282.91 软起动器改造 - 煤气站改造 18,496,473.36 小计 94,283,103.88 5,583,863.98 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 - 石灰窑计量改造 50,000.00 小计 50,000.00 0.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管配套工程 32,030,411.75 488,689.50 铝盘管生产.检验设备改造工程 5,636.36 铜盘管恒温房工程 180,893.12 炉前分析远程显示打印系统工程 9,500.00 康风机搬迁改造工程 1,916,607.58 企业管理信息化工程(ERP项目) 2,237,617.30 小计 36,380,666.11 488,689.50 总计 1,225,888,582.02 8,446,153.48 本期转入固定资产 项目名称 金额 其中：资本化 利息 污水排放治理工程 -1,926,624.73 第三条包装线改造 出口钢管包装线改造 50分厂精整跨改造 89分厂改造 2,933,257.09 乌钢供电线路改造 炼钢1#电炉连铸改造 3,795,071.50 衡枣高速接线工程 413,851.27 空压管道联网 75,614.76 连轧后续调试 84,996.90 76厂房屋面改造 137,125.16 连轧3#精整线改造 1,007,655.22 89连轧精整3＃线改造 875,767.61 高压锅炉管续建 89热处理生产线改造 连轧二期改造 软起动器改造 125,273.73 煤气站改造 小计 43,991,801.22 0.00 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 石灰窑计量改造 小计 0.00 0.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管配套工程 39,782,575.74 557,017.06 铝盘管生产.检验设备改造工程 铜盘管恒温房工程 炉前分析远程显示打印系统工程 康风机搬迁改造工程 企业管理信息化工程(ERP项目) 小计 39,782,575.74 557,017.06 总计 615,953,492.50 5,410,415.56 其他转出 项目名称 金额 其中：资本化 利息 污水排放治理工程 - 第三条包装线改造 185,066.56 出口钢管包装线改造 - 50分厂精整跨改造 5,000,000.00 89分厂改造 乌钢供电线路改造 炼钢1#电炉连铸改造 150,287.64 衡枣高速接线工程 空压管道联网 连轧后续调试 76厂房屋面改造 连轧3#精整线改造 89连轧精整3＃线改造 高压锅炉管续建 89热处理生产线改造 连轧二期改造 软起动器改造 煤气站改造 小计 6,682,416.39 0.00 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 石灰窑计量改造 小计 0.00 0.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管配套工程 68,325.80 铝盘管生产.检验设备改造工程 铜盘管恒温房工程 炉前分析远程显示打印系统工程 康风机搬迁改造工程 企业管理信息化工程(ERP项目) 小计 68,325.80 0.00 总计 66,736,344.04 0.00 期末数 项目名称 金额 其中：资本化 利息 污水排放治理工程 - 第三条包装线改造 - 出口钢管包装线改造 17,499,695.15 50分厂精整跨改造 - 89分厂改造 - 乌钢供电线路改造 1,136,459.74 炼钢1#电炉连铸改造 0 衡枣高速接线工程 - 空压管道联网 - 连轧后续调试 - 76厂房屋面改造 7,860.00 连轧3#精整线改造 4,329,499.41 89连轧精整3＃线改造 25,074,427.94 6,015,330.60 高压锅炉管续建 31,256,783.62 89热处理生产线改造 34,671,536.98 3,131,577.57 连轧二期改造 4,177,282.91 软起动器改造 - 煤气站改造 18,496,473.36 小计 139,112,039.09 9,146,908.17 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 6,300.00 石灰窑计量改造 100,000.00 小计 106,300.00 0.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管配套工程 8,621,653.16 铝盘管生产.检验设备改造工程 5,636.36 0 铜盘管恒温房工程 180,893.12 0 炉前分析远程显示打印系统工程 9,500.00 0 康风机搬迁改造工程 1,916,607.58 0 企业管理信息化工程(ERP项目) 2,237,617.30 0 小计 12,971,907.52 0.00 总计 887,795,511.00 9,146,908.17 资金 项目名称 来源 完工比例 污水排放治理工程 贷款 100% 第三条包装线改造 自筹 90% 出口钢管包装线改造 贷款、股金 47.58% 50分厂精整跨改造 自筹 100% 89分厂改造 自筹 100% 乌钢供电线路改造 自筹 45.46% 炼钢1#电炉连铸改造 自筹 98.63% 衡枣高速接线工程 自筹 100.00% 空压管道联网 自筹 100.00% 连轧后续调试 自筹 100.00% 76厂房屋面改造 自筹 72.49% 连轧3#精整线改造 自筹 10.67% 89连轧精整3＃线改造 贷款 100% 高压锅炉管续建 贷款 94.72% 89热处理生产线改造 贷款 96.31% 连轧二期改造 自筹、贷款 8.35% 软起动器改造 自筹 100% 煤气站改造 自筹、贷款 92.48% 小计 - 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 自筹 6.30% 石灰窑计量改造 自筹 83.33% 小计 - 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管配套工程 股金 80% 铝盘管生产.检验设备改造工程 自筹 5.64% 铜盘管恒温房工程 自筹 40.20% 炉前分析远程显示打印系统工程 自筹 31.67% 康风机搬迁改造工程 自筹 79.86% 企业管理信息化工程(ERP项目) 自筹 27.97% 小计 总计 - 在建工程资本化利息金额的资本化率 项目 在建工程专项借款加权平均额 资本化利息金额 80T转炉 5,057,289.56 150,201.50 型钢厂易地改造 70,148,097.64 2,083,398.50 高溪小河改道工程 4,713,804.71 140,000.00 89连轧精整１＃线改造 44,026,686.00 2,452,286.41 89热处理生产线改造 56,222,218.49 3,131,577.57 铜盘管及内螺纹管配套工程 23,512,485.25 488,689.50 合计 203,680,581.65 8,446,153.48 项目 资本化率 80T转炉 2.97% 型钢厂易地改造 2.97% 高溪小河改道工程 2.97% 89连轧精整１＃线改造 5.57% 89热处理生产线改造 5.57% 铜盘管及内螺纹管配套工程 2.08% 合计 12、固定资产清理 清理项目 期末数 期初数 转入清理原因 涟钢事业部三炼钢老转炉 0 3,064,440.08 华菱光远铜盘管立式钨磨拉 光机及铝管线合金炉 39,604.23 报废转入清理 合计 39,604.23 3,064,440.08 13、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加数 本期 本期摊销数 转出数 土地 使用权 30,277,117.00 28,662,336.67 42,213,734.49 681,348.13 类别 累计摊销数 期末数 剩余摊 取得方式 销期限 土地 使用权 2,296,128.46 70,194,723.03 46年4个月 股东投入 *本公司将衡钢事业部以2002 年6 月30 日为基准日评估的净资产整体投入到华菱钢管进行重组。其中:衡钢事业部土地评估增值42,213,734.49 元。 14、长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加 用水用电权 39,370,000.00 28,871,333.41 转炉大型生产周转件 16,875,800.89 10,947,458.89 转炉大型生产周转件 15,483,418.00 15,483,418.00 薄板公司开办费 754,478.75 754,478.75 合计 72,483,697.64 39,818,792.30 16,237,896.75 类别 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 用水用电权 3,935,999.96 14,434,666.55 24,935,333.45 6年4个月 转炉大型生产周转件 5,498,484.53 11,426,826.53 5,448,974.36 1年 转炉大型生产周转件 5,161,139.33 5,161,139.33 10,322,278.67 2年 薄板公司开办费 0 0 754,478.75 合计 14,595,623.82 31,022,632.41 41,461,065.23 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 383,800,000.00 保证借款 447,741,300.00 940,060,000.00 合计 447,741,300.00 1,323,860,000.00 *本期短期借款减少87,611.87 万元，减少66.18%，主要原因是本期归还了部分流动资金借款。 16、应付帐款 项目 期末数 期初数 应付帐款 196,034,710.60 192,101,520.63 *本帐户中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 17、预收帐款 项目 期末数 期初数 预收帐款 661,556,997.99 285,003,429.59 *本帐户中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 **本期预收帐款增加37,655.36 万元，增长132.12%，本期公司采用先款后货方式销售，预收帐款增加。 18、应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 176,537,500.00 156,537,500.00 根据本公司二届四次董事会决议，2002 年公司利润分配预案为：以2002 年末总股本为基数，向全体股东每10 股派现金1.00 元（含税）,共计应派发现金股利176,537,500 元。 19、应交税金 税种 期末数 期初数 本期法定税率 增值税 70,743,764.28 51,653,758.34 17% 营业税 -63,969.09 149,105.57 5% 城建税 866,909.93 6,221,211.62 7% 房产税 940,449.56 -658,590.57 12%或1.2% 所得税 16,876,199.26 44,259,786.31 详见附注三 个人所得税 330,886.63 127,696.09 按有关税法规定 车船使用税 320.00 土地使用税 21,098.70 印花税 489,733.24 合计 90,205,392.51 101,752,967.36 20、其他应交款 项目 期末数 计缴标准 教育费附加 3,231,641.37 5%或3% 21、其他应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 103,904,972.22 53,011,473.87 *本期其他应付款增加5,089.35 万元，增长96%，主要原因是本期应付工程款增加所致。 **本帐户中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 22、一年内到期的长期负债 借款币种 借款条件 期末数 期初数 人民币 保证 203,554,400.00 10,900,000.00 23、长期借款 币种 借款条件 期末数 期初数 人民币 担保 804,554,400.00 190,000,000.00 人民币 抵押 0 291,000,000.00 美元 担保 33,156,000.00 人民币 信用 137,000,000.00 239,650,000.00 美元 信用 0 53,049,600.00 合计 941,554,400.00 806,855,600.00 24、长期应付款 单位名称 期限 初始金额 应计利息 期初数 期末数 湘潭钢铁集团有限公司 不定期 270,000,000.00 免息 119,000,000.00 0.00 25、公司股份变动情况表数量单位：万股 本次变动增减（+、-） 期初数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,537.50 其中： 国有法人持有股份 131,537.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,537.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000.00 20,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 25,000.00 20,000.00 三、股份合计 156,537.50 20,000.00 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,537.50 其中： 国有法人持有股份 131,537.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,537.50 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 45,000.00 三、股份合计 176,537.50 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,315,753,577.12 875,382,447.89 2,191,136,025.01 其他 199,959.02 199,959.02 合计 1,315,953,536.14 875,382,447.89 2,191,335,984.03 *资本公积本期增加的原因：系公司2002 年3 月份增发新股20000 万股的股本溢价。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 112,978,993.97 65,971,519.57 178,950,513.54 公益金 102,118,731.13 65,971,519.57 168,090,250.70 合计 215,097,725.10 131,943,039.14 347,040,764.24 28、未分配利润 项目 分配比例 金额 调整前期初数 461,598,488.67 调整数 0 调整后期初数 461,598,488.67 本期损益 534,636,304.25 其他转入 计提法定盈余公积 10% 65,971,519.57 计提法定公益金 10% 65,971,519.57 计提任意盈余公积 向投资者分配股利 176,537,500.00 其中：派发现金股利 176,537,500.00 送红股 期末数 687,754,253.78 29、主营业务收入 项目 本期 上年同期 主营业务收入 9,763,977,506.80 8,499,551,946.56 *本期主营业务收入比上年同期增加126,442.56 万元，增长14.88%，系因产销量比上年同期增加。 **前五名客户销售的收入总额为97,731 万元，占本期收入总额的10.01%。 地区分部报表 项目 本期 上年同期 主营业务收入 湘潭地区 4,587,831,483.93 3,710,412,778.36 娄底地区 3,703,004,235.87 3,291,728,214.52 衡阳地区 1,371,012,187.68 1,336,028,268.77 长沙地区 247,397,554.99 161,382,684.91 小计 9,909,245,462.47 8,499,551,946.56 公司内各业务分部间相互抵销 145,267,955.67 合计 9,763,977,506.80 8,499,551,946.56 业务分部报表 项目 本期 上年同期 主营业务收入 黑色金属冶炼及压延加工业 9,661,847,907.48 8,338,169,261.65 重有色金属压延加工业 247,397,554.99 161,382,684.91 小计 9,909,245,462.47 8,499,551,946.56 公司内各业务分部间相互抵销 145,267,955.67 合计 9,763,977,506.80 8,499,551,946.56 30、主营业务成本 项目 本期 上年同期 主营业务成本 8,610,274,748.04 7,476,434,912.34 *本年主营业务成本比上年增加113,383.98 万元，增长15.17%，系因产销量增加及产品结构变动，引起成本相应增加。 地区分部报表 项目 本期 上年同期 主营业务成本 湘潭地区 4,077,200,785.16 3,262,142,070.84 娄底地区 3,276,502,374.88 2,936,319,668.89 衡阳地区 1,172,455,812.94 1,130,318,017.48 长沙地区 229,383,730.73 147,655,155.13 小计 8,755,542,703.71 7,476,434,912.34 公司内各业务分部间相互抵销 145,267,955.67 合计 8,610,274,748.04 7,476,434,912.34 业务分部报表 项目 本期 上年同期 主营业务成本 黑色金属冶炼及压延加工业 8,526,158,972.98 7,328,779,757.21 重有色金属压延加工业 229,383,730.73 147,655,155.13 小计 8,755,542,703.71 7,476,434,912.34 公司内各业务分部间相互抵销 145,267,955.67 合计 8,610,274,748.04 7,476,434,912.34 31、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 城建税 按应缴流转税的7% 20,121,290.04 教育费附加 按应缴流转税的3%或5% 8,699,304.90 合计 28,820,594.94 32、财务费用 项目 本期 上年同期 利息支出 98,744,999.47 101,106,022.12 减：利息收入 18,296,884.77 24,240,195.26 汇兑损益 -178,086.92 -331,080.06 其他 1,548,135.38 811,763.77 合计 81,818,163.16 77,346,510.57 33、投资收益 项目 本期 上年同期 债权投资收益 -2,859,104.09 期末调整被投资公司所有者权 益净增减的金额 联营合营公司分来的利润 400,000.00 股权投资差额摊销 -4,527,770.26 -4,583,435.40 合计 -7,386,874.35 -4,183,435.40 34、现金流量情况 项目 金额 收到其他与经营活动有关的现金 63,378,089.45 其中较大项目： 代垫铁运费 9,822,949.00 过磅费及检验费 6,917,625.00 支付其他与经营活动有关的现金 156,057,618.00 其中较大项目： 对外运输费 14,142,316.60 技术开发费 23,828,668.03 销售费用 10,689,405.90 业务费、保险费、党团经费、差旅费等 7,933,630.84 附注六：母公司会计报表主要项目注释 金额单位：人民币元 1．应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 20,230,576.52 11.22 1,011,528.84 1-2年 982,017.78 0.54 98,201.80 2-3年 7,861,077.04 4.36 1,179,161.56 3-4年 19,251,398.27 10.67 3,850,279.65 4-5年 55,623,502.72 30.84 13,905,875.68 5年以上 76,429,168.16 42.37 22,928,750.45 确实无法 收回款 0.00 0.00 0.00 合计 180,377,740.49 100.00 42,973,797.98 帐龄 期初数 坏账准备计 金额 比例(%) 坏帐准备 提比例(%) 1年以内 441,405,964.03 67.52 22,070,298.20 5.00 1-2年 14,787,520.61 2.26 1,478,752.06 10.00 2-3年 31,038,373.95 4.75 4,655,756.09 15.00 3-4年 59,441,657.26 9.09 11,888,331.46 20.00 4-5年 47,640,381.61 7.29 11,910,095.40 25.00 5年以上 55,956,158.89 8.56 16,786,847.67 30.00 确实无法 收回款 3,455,243.03 0.53 3,455,243.03 100.00 合计 653,725,299.38 100.00 72,245,323.91 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为67,774,113.20 元，占应收帐款总额的37.57% ***本期应收帐款减少47,334.76 万元，主要是因为公司销售情况良好，应收帐款减少，同时，由于衡钢事业部资产投入到华菱钢管，其应收帐款转出2.9 亿元。 2．其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 42,588,712.70 99.08% 1-2年 391,776.03 0.91% 23,506.56 2-3年 5,052.00 0.01% 303.12 3年以上 合计 42,985,540.73 100.00% 23,809.68 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 66,312,917.07 78.19 1-2年 14,440,913.54 17.03 866,454.81 2-3年 4,029,382.00 4.75 241,762.92 3年以上 21,876.00 0.03 1,312.56 合计 84,805,088.61 100.00 1,109,530.29 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计11,430,639.64 元，占其他应收款总额的26.59%。 ***本期其他应收款减少4,181.95 万元，主要是将衡钢事业部资产投入到华菱钢管，其他应收款转出所致。 3．长期投资 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 928,189,750.52 1,049,325,849.27 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 10,270,119.66 1,967,245,480.13 0.00 *本期长期股权投资增加的1,049,325,849.27 元，其中:对子公司的追加投资889,869,903.36元，收购衡阳钢管增加投资63,934,125.52 元，本期投资收益增加95,521,820.39 元；本期长期股权投资减少的10,270,119.66 元，其中:从子公司分回的现金股利减少764,840.00 元，收回投资4,977,509.40 元，本期摊销股权投资差额4,527,770.26 元。 ①长期股权投资明细表 被投资 初始投资额 占被投 减值 追加投资额 享有被投资单 公司名称 资单位 准备 位权益本期增 注册资 减额 本比例 湘财证券有限 责任公司 2,000,000.00 0.07% 0.00 湖南湘钢华光 线材有限公司 90,000,000.00 75% 71,355,232.76 湖南华菱衡钢 销售有限公司 5,100,000.00 51% -4,977,509.40 -153,391.68 衡阳华菱钢管 有限公司 347,440,000.00 43.68% 278,919,903.36 9,320,034.22 衡阳钢管有限 公司 63,934,125.52 75% 8,702,015.05 湖南华菱光远 铜管有限公司 30,000,000.00 73.39% 49,500,000.00 5,533,090.04 湖南华菱涟钢 薄板有限公司 300,000,000.00 81.16% 561,450,000.00 0 合计 838,474,125.52 884,892,393.96 94,756,980.39 被投资 享有被投资单 期末数 公司名称 位权益累计增 减额 湘财证券有限 责任公司 0.00 2,000,000.00 湖南湘钢华光 线材有限公司 227,967,595.72 272,133,241.98 湖南华菱衡钢 销售有限公司 -122,490.60 0 衡阳华菱钢管 有限公司 25,418,745.82 651,778,649.18 衡阳钢管有限 公司 8,702,015.05 72,636,140.57 湖南华菱光远 铜管有限公司 12,707,600.49 92,207,600.49 湖南华菱涟钢 薄板有限公司 0 861,450,000.00 合计 274,673,466.48 1,952,205,632.22 ②股权投资差额 被投资 初始金额 期初数 本期 累计摊销额 公司名称 摊销额 湖南湘钢华光 线材有限公司 45,834,353.74 42,396,777.21 4,583,435.40 12,604,447.33 衡阳华菱钢管 有限公司 -14,905,815.00 湖南华菱光远 铜管有限公司 -3,339,908.64 -55,665.14 -55,665.14 合计 27,588,630.10 42,396,777.21 4,527,770.26 12,548,782.19 被投资 摊余金额 摊销 形成 公司名称 期限 原因 湖南湘钢华光 线材有限公司 33,229,906.41 10年 溢价收购 衡阳华菱钢管 有限公司 -14,905,815.00 10年 增资扩股 湖南华菱光远 铜管有限公司 -3,284,243.50 10年 增资扩股 合计 15,039,847.91 4．主营业务收入 项目 本期 上年同期 主营业务收入 8,454,791,300.84 7,347,020,619.04 地区分部报表 项目 本期 上年同期 主营业务收入 湘潭地区 4,348,736,970.67 3,449,985,758.42 娄底地区 3,703,004,235.87 3,291,728,214.52 衡阳地区 543,852,424.07 605,306,646.10 长沙地区 小计 8,595,593,630.61 7,347,020,619.04 公司内各业务分部间相互抵销 140,802,329.77 合计 8,454,791,300.84 7,347,020,619.04 项目 本期 上年同期 主营业务收入 黑色金属冶炼及压延加工业 8,595,593,630.61 7,347,020,619.04 重有色金属压延加工业 小计 8,595,593,630.61 7,347,020,619.04 公司内各业务分部间相互抵销 140,802,329.77 合计 8,454,791,300.84 7,347,020,619.04 5. 主营业务成本 项目 本期 上年同期 主营业务成本 7,561,878,509.49 6,587,320,900.32 地区分部报表 项目 本期 上年同期 主营业务成本 湘潭地区 3,955,892,316.47 3,116,623,763.91 娄底地区 3,276,502,374.88 2,936,319,668.89 衡阳地区 470,286,147.91 534,377,467.52 长沙地区 小计 7,702,680,839.26 6,587,320,900.32 公司内各业务分部间相互抵销 140,802,329.77 合计 7,561,878,509.49 6,587,320,900.32 业务分部报表 项目 本期 上年同期 主营业务成本 黑色金属冶炼及压延加工业 7,702,680,839.26 6,587,320,900.32 重有色金属压延加工业 小计 7,702,680,839.26 6,587,320,900.32 公司内各业务分部间相互抵销 140,802,329.77 6,587,320,900.32 合计 7,561,878,509.49 6,587,320,900.32 6．投资收益 项目 本期 上年同期 债权投资收益 -2,859,104.09 联营合营公司分来的利润 400,000.00 期末调整被投资公司损益净增减的金额 97,164,716.40 79,416,180.36 股权投资差额摊销 -4,527,770.26 -4,583,435.40 合计 89,777,842.05 75,232,744.96 附注七：关联方关系及其交易 ㈠关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 湖南华菱钢铁集 长沙市芙蓉中路269 团有限责任公司 号华菱大厦22 楼 生产、销售黑色有色金属产品、矿产品、 碳素制品及其延伸产品、副产品、水泥、 焦炭、焦化副产品、耐火材料，供应生产所 需的冶炼、机械、电器设备和配件以及燃料 、原辅材料 湖南湘钢华光 湘潭市岳塘区 线材有限公司生产、销售各种 钢材、钢材深加工产品 湖南华菱光远 长沙市岳麓区银盆 生产、销售政策允许的铜铝材及其合金产品 铜管有限公司 南路269 号 ，其它有色金属材料及制品，销售政策允许 的矿产品 衡阳华菱钢管 衡阳市大栗新村10号 黑色金属冶炼、加工及其产品的销售 有限公司 湖南华菱涟钢 娄底市涟钢桔园路 生产和销售热轧超薄带钢卷、冷轧板卷、 薄板有限公司 镀锌板以及相关产品 衡阳钢管有限 衡阳市大栗新村10号 生产、销售各种钢管、钢坯及炼钢、轧钢 公司 的附属产品 公司名称 与本公 经济 法定 司关系 性质 代表人 湖南华菱钢铁集 团有限责任公司 母公司 国有独资 李效伟 湖南湘钢华光 子公司 有限公司 林 武 湖南华菱光远 铜管有限公司 子公司 有限公司 邓楚平 衡阳华菱钢管 子公司 有限公司 胡衡华 有限公司 湖南华菱涟钢 薄板有限公司 子公司 有限公司 孙显同 衡阳钢管有限 公司 子公司 有限公司 唐 鹿 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 200,000.00 0 0 200,000.00 湖南华菱光远铜管有限公司 5,882.00 4950.00 0 10,832.00 湖南华菱衡钢销售有限公司 1,000.00 0 1000.00 0 衡阳华菱钢管有限公司 120,358.00 26055.00 0 146,413.00 湖南华菱涟钢薄板有限公司 50,000.00 56145.00 0 106,145.00 湖南湘钢华光线材有限公司 9,320.00 0 0 9,320.00 衡阳钢管有限公司 1,500万美元 0 0 1,500万美元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 金额单位：万元 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 (%) (%) (%) 湖南华菱钢铁集团有限 责任公司 131,250.00 83.85 湖南湘钢华光线材有限 公司 6,990.00 75.00 湖南华菱光远铜管有限 公司 3,000.00 51.00 4,950.00 22.39 湖南华菱衡钢销售有限 公司 510.00 51.00 510.00 51.00 衡阳华菱钢管有限公司 34,744.00 28.87 29,205.00 14.81 湖南华菱涟钢薄板有限 公司 30,000.00 60.00 56,145.00 21.16 衡阳钢管有限公司 325万美元 21.65 800万美元 53.35 公司名称 期末数 金额 比例 (%) 湖南华菱钢铁集团有限 责任公司 131,250.00 74.35 湖南湘钢华光线材有限 公司 6,990.00 75.00 湖南华菱光远铜管有限 公司 7,950.00 73.39 湖南华菱衡钢销售有限 公司 - 衡阳华菱钢管有限公司 63,949.00 43.68 湖南华菱涟钢薄板有限 公司 86,145.00 81.16 衡阳钢管有限公司 1125万美元 75 *本期公司用6393 万元收购华菱钢管持有的衡阳钢管75%的股权， 由间接持股21.65%， 变为直接持股75%。 4、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 湘潭钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 涟源钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 湖南衡阳钢管（集团）有限公司 与本公司同一母公司 长沙铜铝材有限公司 与本公司同一母公司 南方建材股份有限公司 与本公司受同一公司控制 湖南湘辉金属制品有限公司 与本公司受同一公司控制 衡阳钢管集团国际贸易有限公司 与本公司受同一公司控制 涟钢进出口有限责任公司 与本公司受同一公司控制 湖南光远铜管有限公司 与本公司受同一公司控制 *公司控股母公司华菱集团与南方建材集团有限公司（以下简称南方建材集团）于2002年6 月签署了《股权转让协议》及《股份托管合同》，华菱集团收购南方建材集团持有的南方建材股份有限公司（以下简称南方建材）8740 万股股份，占其总股本的36.8%。2002 年7 月南方建材召开股东大会，华菱集团推荐的人员当选南方建材董事会董事。2002 年10 月南方建材8740 万股股份已正式过户到华菱集团名下,目前公司与南方建材受同一控制人控制。 ㈡关联交易 1、购进货物 本公司所属湘钢事业部、涟钢事业部分别从湘潭钢铁集团有限公司(以下简称湘钢集团)和涟源钢铁集团有限公司（以下简称涟钢集团）购进铁水等生产用原辅材料及动力，并由湘钢集团和涟钢集团提供生产过程中的运输服务。本公司控股的华菱光远分别从湖南光远铜管有限公司、长沙铜铝材有限公司以及南方建材购进铜管坯、电解铜、铝锭及动力等。2002 年9 月23 日本公司收购涟钢集团炼铁厂资产后，改向涟钢集团采购烧结矿、焦炭等原辅材料。 (1) 定价政策：根据本公司与华菱集团签署的《原材料供应合同》和《综合服务合同》及本年度执行合同，关联企业向本公司提供原辅材料和动力及服务价格按以下原则确定：有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价，则不得高于向任何独立第三方提供该原辅材料和动力及服务的当时市场价格；若无市场价格，则双方按照公平交易原则协商定价。 （2）根据本公司与南方建材签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；如没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。 （3）交易结算方式为现款或转帐形式。 (4) 关联方交易金额 供应单位 产品、服 本期累计 占同类交易 上年同期 务名称 金额的比例 铁水 2,561,386,500.00 65.50% 2,125,743,342.00 湘潭钢铁集 电力 115,115,700.00 56.39% 92,712,800.00 团有限公司 运输服务 19,716,600.00 63.29% 9,831,100.00 其他 1,011,165,900.00 711,062,758.00 小计 3,707,384,700.00 2,939,350,000.00 铁水 1,349,106,060.00 34.50% 1,492,325,524.80 涟源钢铁集 电力 82,118,735.96 40.23% 66,265,067.59 团有限公司 钢坯 316,885,442.46 90.46% 542,559,633.40 运输服务 11,440,160.41 36.71% 12,044,873.23 其他 1,345,141,606.17 686,985,514.94 小计 3,104,692,005.00 2,800,180,613.96 TP2管坯 53,017,728.00 63.00% 22,386,816.00 TP2铜管 9,455,833.33 湖南光远铜 TP2半成品 3,257,991.18 管有限公司 电解铜 3,159,653.40 4.00% 铝锭 88,888.88 1.00% 电力 6,682,678.31 3.27% 2,172,065.42 其他 2,784,894.86 798,668.76 小计 65,733,843.45 38,071,374.69 电力 224,792.66 0.11% 长沙铜铝材 其他 1,528,206.91 有限公司 小计 1,752,999.57 南方建材股 电解铜 52,797,990.30 62.00% 份有限公司 铝锭 765,891.92 5.00% 小计 53,563,882.22 合计 6,933,127,430.24 5,777,601,988.65 供应单位 产品、服 占同类交易金额的比例 务名称 铁水 58.75% 湘潭钢铁集 电力 57.53% 团有限公司 运输服务 44.94% 其他 小计 铁水 41.25% 涟源钢铁集 电力 41.12% 团有限公司 钢坯 98.53% 运输服务 55.06% 其他 小计 TP2管坯 30.00% TP2铜管 100.00% 湖南光远铜 TP2半成品 100.00% 管有限公司 电解铜 铝锭 电力 1.35% 其他 小计 电力 长沙铜铝材 其他 有限公司 小计 南方建材股 电解铜 份有限公司 铝锭 小计 合计 2、关联销售 (1)定价政策： ①根据本公司与华菱集团签订的《综合服务合同》及本年度执行合同，关联销售价格制定原则是：如果有国家定价的，按国家定价执行；没有国家定价的，则不得高于向任何独立第三方销售该产品的当时市场价格；若无市场价，则双方按照公平交易原则协商定价。 ②本公司有部分产品销售给湘钢集团,由其出口，根据与关联方签订的《出口产品销售协议》，其价格按以下原则确定：出口产品合同价减去出口过程中所发生的一切费用再加上17%的增值税，出口过程中所发生的一切费用由关联方承担；本公司有部分产品由衡阳钢管集团国际贸易有限公司、涟钢进出口有限责任公司代理出口，根据双方签订的协议，关联方向本公司收取40 元/吨的出口代理费。 ③根据本公司与南方建材签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；如没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。 （2）交易结算方式为现款或转帐形式。 (3)交易金额 购货单位 项目 本期累计 占同类交易 金额的比例 湖南湘辉金属制 品有限公司 线材 3,882,854.59 0.09% 线材 47,068,317.33 1.04% 湘潭钢铁集团有 线材、坯(出口) 408,983,958.80 9.05% 限公司 其他 543,882.57 小计 456,596,158.70 湘潭钢铁进出口 有限公司 线材、坯(出口) 钢坯 810,836,926.18 99.55% 涟源钢铁集 废钢 126,855,684.12 100% 团有限公司 铁水 1,260,049.88 100.00% 其他 25,261,923.95 小计 964,214,584.13 涟钢进出口有限 钢材、坯(出口) 34,503,805.13 0.93% 责任公司 钢材、坯(代理) 284,641.80 100% 衡阳钢管集团国 际贸易有限公司 钢管(代理) 1,418,023.32 100.00% 衡阳钢管集团国 际贸易有限公司 钢管(出口) 电解铜 15,302,384.89 96.00% 湖南光远铜管有 TP2回料 5,471,010.57 83.00% 限公司 TP2管 22,612,114.67 11.00% L2P管 523,093.15 3.00% 其他 251,798.06 小计 44,160,401.34 TP2回料 1,096,798.83 17.00% 长沙铜铝材有限 电解铜 718,131.41 4.00% 公司 铝锭 14,898.00 100.00% TP2管 5,104,464.10 2.00% 其他 306,815.10 小计 7,241,107.44 南方建材股份有 限公司 钢材 106,175,575.17 1.46% 合计 1,618,477,151.62 购货单位 项目 上年同期 占同类交易 金额的比例 湖南湘辉金属制 品有限公司 线材 697,860.68 0.02% 线材 49,088,768.76 1.41% 湘潭钢铁集团有 线材、坯(出口) 限公司 其他 4,422,331.24 小计 53,511,100.00 湘潭钢铁进出口 有限公司 线材、坯(出口) 126,944,400.00 3.63% 钢坯 534,377,676.20 95.43% 涟源钢铁集 废钢 115,555,682.08 100.00% 团有限公司 铁水 0.00 其他 232,995,000.58 小计 882,928,358.86 涟钢进出口有限 钢材、坯(出口) 83,976,414.47 2.55% 责任公司 钢材、坯(代理) 衡阳钢管集团国 际贸易有限公司 钢管(代理) 衡阳钢管集团国 际贸易有限公司 钢管(出口) 128,992,600.97 9.65% 电解铜 湖南光远铜管有 TP2回料 2,315,479.74 限公司 TP2管 L2P管 其他 78,400.25 小计 2,393,879.99 TP2回料 2,414,652.80 51.00% 长沙铜铝材有限 电解铜 公司 铝锭 TP2管 其他 248,528.07 小计 2,663,180.87 南方建材股份有 限公司 钢材 合计 1,282,107,795.84 *本公司与南方建材之间的关联交易在2002 年6 月份开始发生，上表所列数据为2002 年6-12 月份发生数。 **本报告期由于本公司收购了涟钢集团炼铁厂，从2002 年10 月起由本公司所属涟钢事业部向涟钢集团提供电炉炼钢用铁水。 3、收购资产情况 本报告期内，为了减少关联交易，本公司于2002 年9 月整体收购了涟钢集团所属炼铁厂，收购金额为经湖南湘资有限责任会计师事务所评估的资产净值34,741 万元。 2002 年9 月华菱光远与长沙铜铝材有限公司签订资产转让协议，向其购入内螺纹车间的厂房、退火炉厂房及成品仓库，计5,662,063.00 元。 4、关联方往来 项目 期末数 期初数 其他应付款： 涟源钢铁集团有限公司 3,009,508.96 3,805,074.19 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 338,788.61 长沙铜铝材有限公司 85,803.10 836,457.20 应付帐款： 湘潭钢铁集团有限公司 8,476,654.06 10,886,252.81 项目 期末数 期初数 长期应付款： 湘潭钢铁集团有限公司 0 119,000,000.00 预收帐款 南方建材股份有限公司 15,181,213.97 涟源钢铁集团有限公司 60,333,911.60 5、关联方担保 本公司控股股东华菱集团为本公司的银行借款提供担保，其中短期借款担保额为42,974.13 万元，长期借款担保额55,855.44 万元。本公司为控股子公司华菱光远提供担保，担保总额为17,900 万元；为控股子公司薄板公司提供担保，担保总额为13,000 万元。 6、其他应披露的事项 （1）根据本公司与华菱集团签署的《商标使用许可协议》，本公司将许可华菱集团及其全资和控股子公司无偿使用其“华光”牌及“双菱”牌注册商标五年。 （2）根据本公司与华菱集团及其全资子公司签署的《工厂场地租赁合同》，华菱集团将十二宗土地租赁给本公司使用，租赁面积105.31 万平方米，租赁期限10 年，双方约定年租金1.22 元/平方米，年租金128 万元。因本公司收购了涟钢集团炼铁厂，并调整了部分厂房场地，本公司与华菱集团签订了土地租赁补充协议，租赁面积调整为103.74 万平方米，双方约定年租金为1.22 元/平方米，年租金调整为126.56 万元。 根据薄板公司与华菱集团及其全资子公司签署的《工厂场地租赁合同》，华菱集团将其全资子公司涟钢集团一宗土地租赁给薄板公司使用，租赁面积14 万平方米，租赁期限10 年，双方约定年租金1.22 元/平方米，计17.08 万元/年。根据薄板公司与涟钢集团公司签署的《办公楼租赁合同》，该公司租用涟钢集团公司办公楼，租金以折旧额为计价基础，2002 年支付3.5 万元。 （3）根据华菱集团及其全资子公司与本公司签订的《综合服务合同》以及本年度执行合同，华菱集团及其全资子公司将向本公司提供部分生产服务和生产辅助服务，包括职工住房及维修、职工食堂、医疗保健、子女入托、中小学、技校、职工培训、安全保卫等生活后勤服务以及建筑安装、通讯服务、消防绿化和水、电、风、汽的供应等。其定价原则是：如果上述服务项目有国家定价的，则执行国家定价；如无国家定价，则按市场价格执行；如无市场价格，则按公平交易的原则协商定价。 根据华菱集团与本公司的《综合服务合同》，薄板公司与涟钢集团签订的2002 年度《综合服务执行合同》，薄板公司超薄板带钢轧机项目工程部分辅助设备、材料及劳务由涟钢集团及下属子公司提供和购入。截止2002 年12 月31 日共计向涟钢集团支付设备、材料及工程款1807.70 万元。 （4）根据湘钢集团与本公司控股子公司华光线材签订的协议，湘钢集团为扶持华光线材的发展，同意免收华光线材119,000,000.00 元借款的利息，该项借款已于本期内全部归还。 （5）华菱集团为本公司控股子公司薄板公司代理进口薄板项目建设所需设备，代理费按设备总价的1%收取。薄板公司通过华菱集团向国外供应商支付设备进口货款18,988 万元。 附注八：或有事项和承诺事项 截止2002 年12 月31 日，本公司没有需披露的重大或有事项和承诺事项。 附注九：期后事项 根据公司二届四次董事会决议，2002 年公司利润分配方案为：以2002 年末总股本为基数，向全体股东每10 股派现金1.00 元（含税），以上议案需提交股东大会通过后实施。 截止本报告报出之日，本公司未发生影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的重大期后事项。 附注十：重大事项 本报告期内，本公司涟钢事业部将下属一轧钢厂和五轧钢厂整体出售给本公司控股子公司薄板公司，交易定价方式：按经审计后的净资产确定。 本报告期内，本公司于2002 年3 月向社会公众增发人民币普通股20,000 万股，公司注册资本增至176,537.5 万元，已经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 第十二节 备查文件 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计主管人员签名并盖章的公司2002年度会计报表。 2、载有湖南开元有限责任会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 湖南华菱管线股份有限公司 二00 三年二月十三日 财务报表 合并资产负债表 2002年12月31日 会企01表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 5-1 1,187,764,836.11 1,205,890,751.15 短期投资 5-2 197,016,361.74 - 应收票据 5-3 287,507,691.59 275,003,865.25 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 5-4 355,393,667.26 473,096,037.22 其他应收款 5-5 38,306,386.84 124,624,598.63 预付帐款 5-6 86,898,504.58 9,219,526.90 应收补贴款 - - 存货 5-7 611,554,870.25 671,762,319.55 待摊费用 - - 一年内到期的长期 债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,764,442,318.37 2,759,597,098.70 长期投资： 长期股权投资 5-8 17,439,847.91 40,213,341.81 长期债权投资 5-8 - 290,000.00 长期投资合计 17,439,847.91 40,503,341.81 其中：合并价差 5-8 15,039,847.91 37,813,341.81 固定资产： 固定资产原价 5-9 7,033,094,755.99 6,381,301,572.13 减：累计折旧 5-9 1,976,552,705.28 1,584,959,472.84 固定资产净值 5,056,542,050.71 4,796,342,099.29 减：固定资产减值 准备 5-9 27,735,147.84 51,565,074.97 固定资产净额 5,028,806,902.87 4,744,777,024.32 工程物资 5-10 417,537,968.68 10,365,605.54 在建工程 5-11 887,795,511.00 344,596,765.52 固定资产清理 5-12 39,604.23 3,064,440.08 固定资产合计 6,334,179,986.78 5,102,803,835.46 无形资产及其他资产： 无形资产 5-13 70,194,723.03 28,662,336.67 长期待摊费用 5-14 41,461,065.23 39,818,792.30 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 111,655,788.26 68,481,128.97 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 9,227,717,941.32 7,971,385,404.94 流动负债: 短期借款 5-15 447,741,300.00 1,323,860,000.00 应付票据 138,447,800.00 111,991,000.00 应付帐款 5-16 196,034,710.60 192,101,520.63 预收帐款 5-17 661,556,997.99 285,003,429.59 应付工资 3,199,507.47 3,267,428.44 应付福利费 73,795,052.58 47,434,275.17 应付股利 5-18 176,537,500.00 156,537,500.00 应交税金 5-19 90,205,392.51 101,752,967.36 其他应交款 5-20 3,231,641.37 5,107,162.57 其他应付款 5-21 103,904,972.22 53,011,473.87 预提费用 - 1,699,596.15 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 5-22 203,554,400.00 10,900,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,098,209,274.74 2,292,666,353.78 长期负债： 长期借款 5-23 941,554,400.00 806,855,600.00 应付债券 - - 长期应付款 5-24 - 119,000,000.00 专项应付款 8,495,000.00 8,495,000.00 其他长期负债 - 579,296.92 长期负债合计 950,049,400.00 934,929,896.92 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 3,048,258,674.74 3,227,596,250.70 少数股东权益 1,187,953,264.53 1,185,764,404.33 股东权益： 股本 5-25 1,765,375,000.00 1,565,375,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 1,765,375,000.00 1,565,375,000.00 资本公积 5-26 2,191,335,984.03 1,315,953,536.14 盈余公积 5-27 347,040,764.24 215,097,725.10 其中：法定公益金 168,090,250.70 102,118,731.13 未分配利润 5-28 687,754,253.78 461,598,488.67 外币报表折算差额 - - 其他权益 - - 股东权益合计 4,991,506,002.05 3,558,024,749.91 负债和股东权益总计 9,227,717,941.32 7,971,385,404.94 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 财务报表 资产减值准备明细表 2002年12月31日 会企01表附表1 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 年初余额 本年度增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 81,015,649.42 -8,664,710.34 14,879,569.67 其中：应收账款 76,235,397.10 -7,903,421.66 10,940,752.04 其他应收款 4,780,252.32 -761,288.68 3,938,817.63 二、短期投资跌价准备合计 0.00 2,859,104.09 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 2,859,104.09 0.00 三、存货跌价准备合计 10,310,602.32 92,812.46 10,403,414.78 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 原材料 10,310,602.32 92,812.46 10,403,414.78 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 51,565,074.97 0.00 23,829,927.13 其中：房屋、建筑物 2,848,668.31 0.00 2,535,180.46 机器设备 38,523,943.32 0.00 12,662,616.61 电子设备 8,115,779.73 0.00 6,702,004.96 其他 2,076,683.61 0.00 1,930,125.10 六、无形资产减值 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 项目 年末余额 一、坏账准备合计 57,471,369.41 其中：应收账款 57,391,223.40 其他应收款 80,146.01 二、短期投资跌价准备合计 2,859,104.09 其中：股票投资 0.00 债券投资 2,859,104.09 三、存货跌价准备合计 0.00 其中：库存商品 0.00 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债券投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 27,735,147.84 其中：房屋、建筑物 313,487.85 机器设备 25,861,326.71 电子设备 1,413,774.77 其他 146,558.51 六、无形资产减值 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 财务报表 会企01表附表2 股东权益增减变动表 2002年12月31 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 金额单位:人民币元 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 1,565,375,000.00 1,565,375,000.00 本期增加数 200,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 200,000,000.00 本期减少数 期末余额 1,765,375,000.00 1,565,375,000.00 二、资本公积： - - 期初余额 1,315,953,536.14 1,315,753,577.12 本期增加数 875,382,447.89 199,959.02 其中：资本(或股本)溢价 875,382,447.89 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 199,959.02 本期减少数 其中：转增资本(或股本) 期末余额 2,191,335,984.03 1,315,953,536.14 三、法定和任意盈余公积： - - 期初余额 112,978,993.97 59,379,749.30 本期增加数 65,971,519.57 53,599,244.67 其中：从净利润中提取数 65,971,519.57 53,599,244.67 其中：法定盈余公积 65,971,519.57 53,599,244.67 任意盈余公积 储备基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 178,950,513.54 112,978,993.97 其中：法定盈余公积 178,950,513.54 112,978,993.97 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 102,118,731.13 48,519,486.46 本期增加数 65,971,519.57 53,599,244.67 其中：从净利润中提取数 65,971,519.57 53,599,244.67 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 168,090,250.70 102,118,731.13 五、未分配利润 - - 期初未分配利润 461,598,488.67 251,766,939.64 本期净利润 534,636,304.25 473,567,538.37 本期利润分配 308,480,539.14 263,735,989.34 期末未分配利润 687,754,253.78 461,598,488.67 财务报表 合并利润及利润分配表 2002年度 会企02表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币 附注 项目 本期 上年同期 一主营业务收入 5-29 9,763,977,506.80 8,499,551,946.56 减：主营业务成本 5-30 8,610,274,748.04 7,476,434,912.34 主营业务税金及附加 5-31 28,820,594.94 26,026,972.53 二主营业务利润 1,124,882,163.82 997,090,061.69 加：其他业务利润 4,664,234.29 15,156,655.35 减：营业费用 62,010,109.07 65,014,368.04 管理费用 254,596,353.93 242,545,373.79 财务费用 5-32 81,818,163.16 77,346,510.57 三营业利润 731,121,771.95 627,340,464.64 加：投资收益 5-33 -7,386,874.35 -4,183,435.40 补贴收入 1,937,000.00 - 营业外收入 6,516,155.78 3,668,148.88 减：营业外支出 25,754,314.54 4,373,503.29 四利润总额 706,433,738.84 622,451,674.83 减：所得税 119,416,801.11 88,192,427.68 减：少数股东损益 52,380,633.48 60,691,708.78 五净利润 534,636,304.25 473,567,538.37 加：年初未分配利润 461,598,488.67 251,766,939.64 其他转入 - - 六可供分配的利润 996,234,792.92 725,334,478.01 减：提取法定盈余公积 65,971,519.57 53,599,244.67 提取法定公益金 65,971,519.57 53,599,244.67 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七可供投资者分配的利润 864,291,753.78 618,135,988.67 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 176,537,500.00 156,537,500.00 转作股本的普通股股利 - - 八未分配利润 687,754,253.78 461,598,488.67 利润表补充资料 项目 本期数 上年同期 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 利润表附表： 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收 收益率(%) 收益率(%) 益(元/股) 主营业务利润 22.54% 24.29% 0.6372 营业利润 14.64% 15.78% 0.4141 净利润 10.71% 11.54% 0.3028 扣除非常性损益后的净利润 11.01% 11.86% 0.3113 报告期利润 加权平均每股收 益(元/股) 主营业务利润 0.6558 营业利润 0.4262 净利润 0.3117 扣除非常性损益后的净利润 0.3203 财务报表 现金流量表 2002年度 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5-34 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5-34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,000,850,619.15 收到的税费返还 3,557,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 63,378,089.45 现金流入小计 12,067,785,708.60 购买商品、接受劳务支付的现金 9,402,777,934.65 支付给职工以及为职工支付的现金 420,259,705.01 支付的各项税费 523,189,682.58 支付的其他与经营活动有关的现金 156,057,618.00 现金流出小计 10,502,284,940.24 经营活动产生的现金流量净额 1,565,500,768.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 290,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 3,613,490.22 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,903,490.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,535,131,241.39 投资所支付的现金 201,825,465.83 支付的其他与投资活动有关的现金 8,111,168.88 现金流出小计 1,745,067,876.10 投资活动产生的现金流量净额 -1,741,164,385.88 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 1,087,361,805.65 借款所收到的现金 390,567,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30,803,867.05 现金流入小计 1,508,733,472.70 偿还债务所支付的现金 1,074,333,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 245,296,525.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 31,565,945.07 现金流出小计 1,351,195,770.22 筹资活动产生的现金流量净额 157,537,702.48 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -18,125,915.04 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 财务报表 现金流量表 2002年度 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 534,636,304.25 加：少数股东损益 52,380,633.48 计提的资产减值准备 -36,162,812.66 固定资产折旧 489,241,820.00 无形资产摊销 681,348.13 长期待摊费用摊销 14,595,623.82 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) -1,699,596.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 5,275,327.99 固定资产报废损失 14,126,132.10 财务费用 81,818,163.16 投资损失(减：收益) 4,527,770.26 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 27,846,603.66 经营性应收项目的减少(减：增加) 131,340,200.11 经营性应付项目的增加(减：减少) 245,392,705.15 其他 1,500,545.06 经营活动产生的现金流量净额 1,565,500,768.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,187,764,836.11 减：现金的期初余额 1,205,890,751.15 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -18,125,915.04 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 财务报表 母公司资产负债表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 会企01表 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 附 期末数 期初数 注 流动资产: 货币资金 921,899,732.60 623,576,603.34 短期投资 197,016,361.74 - 应收票据 177,924,047.10 217,289,632.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 6-1 137,403,942.51 581,479,975.47 其他应收款 6-2 42,961,731.05 83,695,558.32 预付帐款 - 53,143,846.46 应收补贴款 - - 存货 301,139,697.07 448,112,474.31 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,778,345,512.07 2,007,298,089.90 长期投资： 长期股权投资 6-3 1,967,245,480.13 928,189,750.52 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,967,245,480.13 928,189,750.52 其中：合并价差 - - 固定资产： 固定资产原价 3,759,740,684.17 3,466,596,924.43 减：累计折旧 1,196,522,705.43 1,109,961,544.77 固定资产净值 2,563,217,978.74 2,356,635,379.66 减：固定资产减值准备 26,794,968.34 50,543,391.26 固定资产净额 2,536,423,010.40 2,306,091,988.40 工程物资 - 10,365,605.54 在建工程 552,665,390.16 240,348,798.68 固定资产清理 - 3,064,440.08 固定资产合计 3,089,088,400.56 2,559,870,832.70 无形资产及其他资产： 无形资产 - 28,662,336.67 长期待摊费用 37,603,253.03 39,818,792.30 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 37,603,253.03 68,481,128.97 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 6,872,282,645.79 5,563,839,802.09 流动负债: 短期借款 90,000,000.00 1,051,500,000.00 应付票据 - - 应付帐款 45,218,775.25 106,777,047.56 预收帐款 578,237,224.13 211,516,760.42 应付工资 749,655.43 1,687,440.29 应付福利费 57,699,632.50 43,148,016.24 应付股利 176,537,500.00 156,537,500.00 应交税金 37,379,092.39 43,468,744.13 其他应交款 2,656,919.49 4,145,715.75 其他应付款 606,802,844.55 54,370,010.35 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 10,900,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,595,281,643.74 1,684,051,234.74 长期负债： 长期借款 277,000,000.00 329,650,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 8,495,000.00 8,495,000.00 其他长期负债 - 579,296.92 长期负债合计 285,495,000.00 338,724,296.92 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 1,880,776,643.74 2,022,775,531.66 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 1,765,375,000.00 1,565,375,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 1,765,375,000.00 1,565,375,000.00 资本公积 2,191,335,984.03 1,315,953,536.14 盈余公积 299,274,962.54 188,955,605.80 其中：法定公益金 144,207,349.85 89,047,671.48 未分配利润 735,520,055.48 470,780,128.49 外币报表折算差额 - - 其他权益 - - 股东权益合计 4,991,506,002.05 3,541,064,270.43 负债和股东权益总计 6,872,282,645.79 5,563,839,802.09 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 财务报表 母公司利润及利润分配表 2002年度 会企02表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币 项目 附注 本期 上年同期 一主营业务收入 6-4 8,454,791,300.84 7,347,020,619.04 减：主营业务成本 6-5 7,561,878,509.49 6,587,320,900.32 主营业务税金及附加 27,719,455.07 24,187,069.73 二主营业务利润 865,193,336.28 735,512,648.99 加：其他业务利润 1,167,445.28 15,191,948.84 减：营业费用 32,242,780.41 32,369,653.69 管理费用 208,039,542.12 229,997,035.41 财务费用 41,827,104.83 36,849,642.61 三营业利润 584,251,354.20 451,488,266.12 加：投资收益 6-6 89,777,842.05 75,232,744.96 补贴收入 - - 营业外收入 2,283,979.41 3,605,689.37 减：营业外支出 23,647,552.27 3,112,179.40 四利润总额 652,665,623.39 527,214,521.05 减：所得税 101,068,839.66 70,607,462.16 减：少数股东损益 - - 五净利润 551,596,783.73 456,607,058.89 加：年初未分配利润 470,780,128.49 262,031,981.38 其他转入 - - 六可供分配的利润 1,022,376,912.22 718,639,040.27 减：提取法定盈余公积 55,159,678.37 45,660,705.89 提取法定公益金 55,159,678.37 45,660,705.89 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七可供投资者分配的利润 912,057,555.48 627,317,628.49 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 176,537,500.00 156,537,500.00 转作股本的普通股股利 - - 八未分配利润 735,520,055.48 470,780,128.49 利润表补充资料 项目 本期数 上年同期 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 现金流量表 2002年度 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,577,185,122.73 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 60,669,451.44 现金流入小计 10,637,854,574.17 购买商品、接受劳务支付的现金 8,443,438,835.38 支付给职工以及为职工支付的现金 334,097,990.41 支付的各项税费 418,549,097.19 支付的其他与经营活动有关的现金 137,276,579.98 现金流出小计 9,333,362,502.96 经营活动产生的现金流量净额 1,304,492,071.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 764,840.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 3,613,490.22 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,378,330.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 905,661,304.04 投资所支付的现金 810,825,465.83 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,716,486,769.87 投资活动产生的现金流量净额 -1,712,108,439.65 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 1,087,361,805.65 借款所收到的现金 40,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 587,040,195.41 现金流入小计 1,714,752,001.06 偿还债务所支付的现金 802,590,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 197,827,848.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,394,654.64 现金流出小计 1,008,812,503.36 筹资活动产生的现金流量净额 705,939,497.70 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 298,323,129.26 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 备查文件 现金流量表 2002年度 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 母公司 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 551,596,783.73 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -38,158,286.47 固定资产折旧 328,350,183.47 无形资产摊销 555,080.46 长期待摊费用摊销 14,554,790.49 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 6,778,975.21 固定资产报废损失 14,126,132.10 财务费用 41,827,104.83 投资损失(减：收益) -92,636,946.14 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 21,511,727.63 经营性应收项目的减少(减：增加) 171,220,102.92 经营性应付项目的增加(减：减少) 285,084,539.17 其他 -318,116.19 经营活动产生的现金流量净额 1,304,492,071.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 921,899,732.60 减：现金的期初余额 623,576,603.34 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 298,323,129.26 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： |
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