丹东曙光车桥股份有限公司2002年年报

作者：    日期：2003.01.29 08:43 http://www.stock2000.com.cn 中天网

丹东曙光车桥股份有限公司2002年年报  　　目录  　　第一节　公司基本情况简介  　　第二节　会计数据和业务数据摘要  　　第三节　股本变动及股东情况  　　第四节　董事、监事、高级管理人员和员工情况  　　第五节　公司治理结构  　　第六节　股东大会情况简介  　　第七节　董事会报告  　　第八节　监事会报告  　　第九节　重要事项  　　第十节　财务报告  　　第十一节　备查文件目录  　　重要提示  　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。  　　公司董事长兼总裁李进巅、财务负责人于红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。  　　独立董事张大壮先生因工作原因未出席本次董事会，授权独立董事齐湘泉先生代为出席并行使表决权，董事陈平先生、李海阳先生因工作原因未出席本次董事会，分别授权董事李进巅先生代为出席并行使表决权。  　　第一节公司基本情况简介  　　1、公司名称：丹东曙光车桥股份有限公司  　　英文名称： DANDONG SHUGUANG VEHICLE AXLE COMPANYLIMITED  　　2、公司法定代表人：李进巅  　　3、公司董事会秘书：那涛  　　联系地址：辽宁省丹东市振安区曙光路50 号  　　电话：0415-4146825  　　传真：0415-4142821  　　电子信箱：[email protected]  　　4、公司注册地址：辽宁省丹东市振安区曙光路50 号  　　公司办公地址：辽宁省丹东市振安区曙光路50 号  　　邮政编码：118001  　　公司国际互连网地址：www.chinasgaxle.com  　　电子信箱：[email protected]  　　5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》，登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn  　　公司年度报告备置地点：公司董事会办公室  　　6、公司股票上市地：上海证券交易所  　　股票简称：曙光股份  　　股票代码：600303  　　7、公司变更注册登记日期：1995 年12 月11 日  　　注册地点：辽宁省丹东市  　　企业法人营业执照注册号：2106001110977  　　税务登记号码：210604120109772  　　会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司  　　办公地址：北京市西城区长安街88 号“北京首都时代广场”办公大楼8 层818 室  　　第二节会计数据和业务数据摘要  　　1、本年度利润总额及构成  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元  利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　63,067,810.23  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　37,117,660.96  扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　39,881,945.72  主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 151,051,249.54  其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,515,422.22  营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　63,580,379.23  投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,237,441.74  补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,288,367.65  营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,563,494.91  经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　27,210,532.77  现金及现金等价物净增减额　　　　　　　　　　　　　　　　　-101,254,611.27  　　注：扣除非经常性损益的的项目及金额：  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元  营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,563,494.91  投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,702,517.67  扣除非经常性损益项目的所得税影响　　　　　　　　　　　　　　 1,018,659.51  　　2、近三年的主要会计数据及财务指标：  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年　　　　　　 2001年  主营业务收入　　　　　　　　　　　　672,580,247.63　　　　348,834,007.22  净利润　　　　　　　　　　　　　　　 37,117,660.96　　　　 34,727,984.75  总资产　　　　　　　　　　　　　　1,542,649,856.85　　　　922,387,595.75  股东权益(不含少数股东权益)　　　　　440,336,562.91　　　　434,025,383.01  每股收益(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　　　0.23　　　　　　　　　0.21  (加权)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.23　　　　　　　　　0.21  每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　2.72　　　　　　　　　2.68  调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　2.55　　　　　　　　　2.67  每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　0.17　　　　　　　　　0.18  净资产收益率(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　8.43%　　　　　　　　 8.00%  (加权)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8.19%　　　　　　　　 7.76%  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年  主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　352,871,716.11  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 31,598,783.19  总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　807,533,478.44  股东权益(不含少数股东权益)　　　　　　　　　　　　　　　　430,002,626.51  每股收益(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.35  (加权)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.63  每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4.78  调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4.73  每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.49  净资产收益率(摊薄)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7.35%  (加权)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 33.61%  　　3、利润表附表：  报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　　　　　　　加权平均  主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　34.30%　　　　　　　　 33.32%  营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　14.44%　　　　　　　　 14.02%  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8.43%　　　　　　　　　8.19%  扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　 9.06%　　　　　　　　　8.80%  报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 每股收益  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　　　　　　 加权平均  主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　0.93　　　　　　　　　 0.93  营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.39　　　　　　　　　 0.39  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.23　　　　　　　　　 0.23  扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　0.25　　　　　　　　　 0.25  　　4、报告期内股东权益变动情况  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　 本期增加  股本　　　　　　　　　　　　　　　　162,000,000.00　　　　 162,000,000.00  资本公积　　　　　　　　　　　　　　233,388,922.39　　　　　 1,593,518.94  盈余公积　　　　　　　　　　　　　　 14,459,506.95　　　　　 6,448,371.12  法定公益金　　　　　　　　　　　　　　4,392,637.48　　　　　 3,224,185.57  未分配利润　　　　　　　　　　　　　 19,784,316.19　　　　　37,117,660.96  股东权益合计　　　　　　　　　　　　434,025,383.01　　　　　48,383,736.59  项目　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　期末数　　　　　　变动原因  股本  资本公积　　　　　 234,982,441.33　　　　　　　　　　　　　　债务重组收益  盈余公积　　　　　　20,907,878.07　　　　　　　　　　　　　　　　本年提取  法定公益金　　　　　 7,616,823.05　　　　　　　　　　　　　　　　本年提取  未分配利润　　　　　42,072,556.69　　　 14,829,420.46　　　2002年分配预案  股东权益合计　　　　42,072,556.69　　　440,336,562.91　　　2002年股利分配  　　第三节股本变动及股东情况  　　1、股本变动情况  　　公司股份变动情况表  数量单位：股  　　　　　　　　　　　　　本次变动前　 本次变动增减(＋，--)　　本次变动后  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　配　送　公积金　增　其　小计  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　股　股　　转股　发　他  一、未上市流通股份  1、发起人股份　　　　　　　　69750000　　　　　　　　　　　　　　69750000  其中：  国家持有股份  境内法人持有股份　　　　　　 69750000　　　　　　　　　　　　　　69750000  境外法人持有股份  其他  2、募集法人股份  3、内部职工股　　　　　　　　20250000　　　　　　　　　　　　　　20250000  4、优先股或其他  未上市流通股份合计　　　　　 90000000　　　　　　　　　　　　　　90000000  二、已上市流通股份  1、人民币普通股　　　　　　　72000000　　　　　　　　　　　　　　72000000  2、境内上市的外资股  3、境外上市的外资股  4、其他  已上市流通股份合计　　　　　 72000000　　　　　　　　　　　　　　72000000  三、股份总数　　　　　　　　162000000　　　　　　　　　　　　　 162000000  　　2、股票发行与上市情况  　　经辽宁省体改委辽体改发[1993]5 号文件批准，1993 年3 月，以定向募集方式设立股份有限公司。股本总额为3844.5 万股，其中法人股2944.5 万股，内部职工股900 万股，每股发行价为1 元。  　　经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]165 号文件批准，2000 年12月11 日，公司在上海证券交易所以上网定价发行方式向社会公众发行了人民币普通股4000 万股，每股发行价8.8 元。2000 年12 月26 日，公司发行的人民币普通股4000 万股获准在上海证券交易所上市交易。  　　2001 年5 月，公司用资本公积金向全体股东按每10 股送8 股的比例转增股本，转增股本后，公司总股本为16200 万股，其中法人股6975 万股，内部职工股2025 万股，流通股为7200 万股。  　　3、股东情况  　　（1）报告期末股东总数30409 户  　　（2）报告期末公司主要股东持股情况：  名次　　　　　股东名称　　　　　　　　年末持股数　　 占总股本　　股份类别  1　 丹东曙光实业集团有限责任公司　　　69750000　　　　43.06%　　　 法人股  2　 泰和证券投资基金　　　　　　　　　 3994668　　　　 2.47%　　　 流通股  3　 兴和证券投资基金　　　　　　　　　 1346001　　　　 0.83%　　　 流通股  4　 华夏成长证券投资基金　　　　　　　　729989　　　　 0.45%　　　 流通股  5　 南方稳健成长证券投资基金　　　　　　522947　　　　 0.32%　　　 流通股  6　 卢厥敏　　　　　　　　　　　　　　　504000　　　　 0.31%　 内部职工股  7　 崔淑芝　　　　　　　　　　　　　　　333987　　　　 0.21%　　　 流通股  8　 李慧英　　　　　　　　　　　　　　　333000　　　　 0.21%　 内部职工股  9　 孙昭　　　　　　　　　　　　　　　　300000　　　　 0.19%　　　 流通股  10　范磊　　　　　　　　　　　　　　　　271300　　　　 0.17%　　　 流通股  　　注：①报告期内持股5%以上的股东为丹东曙光实业集团有限责任公司（原丹东曙光车桥总厂），报告期末持有公司法人股69,750,000 股，所持股份占本公司总股本的43.06%，报告期内股份未发生变化。  　　②2002 年4 月30 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上发布公告，丹东曙光车桥总厂（现更名为丹东曙光实业集团有限责任公司）持有公司6,975万股法人股，总厂为获得贷款，将其持有的2,400 万股法人股质押给丹东市商业银行新安支行。质押期自2002 年4 月26 日至2003 年6 月30 日。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记。  　　③丹东曙光实业集团有限责任公司与其他9 名股东之间不存在关联关系和一致行动人情况，公司前十名股东中的第2-10 位本公司未知其之间的关联关系和一致行动人情况。  　　（3）公司控股股东情况：  　　控股股东名称：丹东曙光实业集团有限责任公司  　　法定代表人：李海阳先生  　　企业类型：有限责任公司  　　成立日期：2002 年7 月5 日  　　注册资本：9600 万元人民币  　　经营范围：生产、销售：汽车底盘、汽车车桥及相关零部件。  　　控股股东没持有其他上市公司5%以上的股份。  　　报告期内本公司控股股东没有发生变化。  　　第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况  　　1、董事、监事、高级管理人员情况  　　（1）基本情况  姓名　　　　　　　　　 性别　　　　　 年龄　　　　　　　　　　 任现职务　　 任期起止　 日期　年初　年末  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　持股数　　持股数  李进巅　　　　　　　　　 男　　　　　　 56　　　　　　　　 董事长兼总经理1999.9-2003.1　　 22500　22500  李德武　　　　　　　　　 男　　　　　　 49　　　　　　　　 董事、副总经理1999.9-2003.1　　 18000　18000  张雨田　　　　　　　　　 男　　　　　　 59　　　　　　　　 董事、副总经理1999.9-2003.1　　 12375　12375  曹安斌　　　　　　　　　 男　　　　　　 43　　　　　　　　 董事、副总经理1999.9-2003.1　　　4500　 4500  梁文郁　　　　　　　　　 男　　　　　　 52　　　　　　　　　　　　　 董事1999.9-2003.1　　 11250　11250  李海阳　　　　　　　　　 男　　　　　　 31　　　　　　　　　　　　　 董事1999.9-2003.1　　 45000　45000  王世渝　　　　　　　　　 男　　　　　　 45　　　　　　　　　　　 独立董事1999.9-2003.1　　　　 0　　　0  方之昭　　　　　　　　　 男　　　　　　 74　　　　　　　　　　　 独立董事1999.9-2003.1　　　　 0　　　0  齐湘泉　　　　　　　　　 男　　　　　　 47　　　　　　　　　　　 独立董事1999.9-2003.1　　　　 0　　　0  张大壮　　　　　　　　　 男　　　　　　 63　　　　　　　　　　　 独立董事1999.9-2003.1　　　　 0　　　0  王永林　　　　　　　　　 男　　　　　　 53　　　　　　　　　 监事会召集人1999.9-2003.1　　　4500　 4500  于增才　　　　　　　　　 男　　　　　　 49　　　　　　　　　　　　　 监事1999.9-2003.1　　　　 0　　　0  孙永军　　　　　　　　　 男　　　　　　 34　　　　　　　　　　　　　 监事1999.9-2003.1　　　　 0　　　0  那涛　　　　　　　　　　 男　　　　　　 38　　　　　　　　　　 董事会秘书　　　　　0　　　　　 0  韩宝铭　　　　　　　　　 男　　　　　　 50　　　　　　　　　　　 副总经理　　　　　0　　　　　 0  李小乔　　　　　　　　　 男　　　　　　 36　　　　　　　　　　　 副总经理　　　　　0　　　　　 0  蒋爱伟　　　　　　　　　 男　　　　　　 37　　　　　　　　　　　 副总经理　　　　　0　　　　　 0  胡雄　　　　　　　　　　 男　　　　　　 32　　　　　　　　　　　 副总经理　　　　　0　　　　　 0  姓名　　　　　 任期起止日期　　　　　 年初　　　　　　　　　　　　　 年末  　　　　　　　　　　　　　　　　　　持股数　　　　　　　　　　　　 持股数  李进巅　　　　1999.9-2003.1　　　　　22500　　　　　　　　　　　　　22500  李德武　　　　1999.9-2003.1　　　　　18000　　　　　　　　　　　　　18000  张雨田　　　　1999.9-2003.1　　　　　12375　　　　　　　　　　　　　12375  曹安斌　　　　1999.9-2003.1　　　　　 4500　　　　　　　　　　　　　 4500  梁文郁　　　　1999.9-2003.1　　　　　11250　　　　　　　　　　　　　11250  李海阳　　　　1999.9-2003.1　　　　　45000　　　　　　　　　　　　　45000  王世渝　　　　1999.9-2003.1　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　0  方之昭　　　　1999.9-2003.1　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　0  齐湘泉　　　　1999.9-2003.1　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　0  张大壮　　　　1999.9-2003.1　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　0  王永林　　　　1999.9-2003.1　　　　　 4500　　　　　　　　　　　　　 4500  于增才　　　　1999.9-2003.1　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　0  孙永军　　　　1999.9-2003.1　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　　　0  那涛　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　　　　　　　　　　　0  韩宝铭　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　　　　　　　　　　　0  李小乔　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　　　　　　　　　　　0  蒋爱伟　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　　　　　　　　　　　0  胡雄　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　　　　　　　　　　　0  　　注：董事、监事、高级管理人员所持股份均已锁定。  　　董事李海阳先生在本公司控股股东丹东曙光实业集团有限责任公司任法人代表。  　　（2）年度报酬情况  　　董事、监事工作补贴由公司提出，经董事会审议通过，并报股东大会批准后执行。  　　总经理、副总经理等高管人员薪酬及奖罚由公司提出，经董事会批准后执行。  　　现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额是：54.29 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额是：25.6 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额是：26.8 万元。年度报酬数额在6-12 万元的3 人，年度报酬数额在3-6 万元的5 人，3 万元以下的4 人。  　　未在本公司领取报酬、也未在股东单位或其他关联单位领取报酬的董事：王世渝、方之昭、齐湘泉、李海阳、张大壮。  　　独立董事在本公司领取的年度工作补贴为每人10000 元。  　 （3）报告期内陈少云董事因已达到公司规定的退休年龄辞去董事职务。无聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况。报告期内聘任胡雄为公司副总经理。  　　2、公司员工情况  　　截止2002 年12 月31 日，公司本部在册职工1093 人，其中生产人员703 人、销售人员64 人、技术人员105 人、财务人员12 人，行政人员209 人，本科以上学历的有96 人，大专学历的有75 人。没有需公司承担费用的退休职工。  　　第五节公司治理结构  　　1、公司治理情况  　　公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《三会议事规则》、《总经理工作细则》、《董秘工作细则》、《信息披露管理制度》，并对《公司章程》做了相应的修改。2002 年6 月20 日公司按照中国证券监督管理委员会和国家经贸委证监发[2002]32 号《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》精神，形成了《丹东曙光车桥股份有限公司现代企业制度自查报告》，并报中国证券监督管理委员会沈阳证管办。公司自查结果认为：公司的法人治理结构及相关的规章制度，符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。  　　公司目前治理结构如下：  　　（1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力，保持与股东有效的沟通渠道；能够严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露。  　　（2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。  　　（3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，并将进一步完善董事的选聘程序；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。  　　（4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。  　　（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立公正、透明的经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。  　　（6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。  　　（7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；能够严格按照法律、法规、《公司章程》、《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。  　　2、独立董事履行职责情况  　　公司第三届董事会10 名董事中设置4 名独立董事，独立董事能积极参加公司董事会，并对公司各方面的决策提出客观、公正、科学的独立见解，从而提高了董事会决策的客观性、科学性。  　　公司第四届董事会9 名董事中设置3 名独立董事，符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。  　　第六节股东大会简介  　　2002 年公司共召开四次股东大会，即一次年度股东大会和三次临时股东大会，具体召开情况及通过决议如下：  　　1、2002 年5 月21 日在本公司会议室召开了2001 年度股东大会，出席本次会议的股东及股东代理人8 人，代表股份70372750 股，占公司总股本的43.44%。会议由董事长李进巅先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。  　　会议表决通过了如下决议：（1）2001 年度董事会工作报告。（2）2001 年度监事会工作报告。（3）2001 年度总裁工作报告。（4）2001 年财务决算报告。（5）2002 年财务预算报告。（6）2001 年利润分配方案。（7）2001 年年报及摘要。（8）调整董事、监事补贴的议案。  　　本次股东大会决议公告刊登在2002 年5 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　2、2002 年9 月3 日在本公司会议室召开了2002 年第一次临时股东大会。出席本次会议的股东及股东代理人6 人，代表股份70202250 股，占公司总股本的43.3%。会议由董事长李进巅先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。会议通过如下决议：变更募集资金投资组建安徽安凯福田曙光车桥有限公司（暂定名）的议案。  　　本次股东大会决议公告刊登在2002 年9 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　3、2002 年10 月15 日，在本公司会议室召开了2002 年第二次临时股东大会。出席本次会议的股东及股东代理人4 人，代表股份69822000 股，占公司总股本的43.1%。会议由董事长李进巅先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。  　　会议通过以下决议：关于变更募集资金投资组建“丹东黄海汽车有限责任公司”的议案。  　　本次股东大会决议公告刊登在2002 年10 月16 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　4、2003 年1 月18 日，在本公司会议室召开了2002 年第三次临时股东大会。出席本次会议的股东及股东代理人8 人，代表股份70372750 股，占公司总股本的43.44%。会议由董事长李进巅先生主持，采取记名投票方式对各议案逐项表决。  　　会议通过以下决议：（1）关于修改公司章程的议案；（2）股东大会议事规则；  　　（3）关于选举第四届董事会董事、第四届监事会监事的议案；（4）关于董事长实行年度薪酬和调整董事、监事年度工作补贴的议案。  　　本次股东大会决议公告刊登在2003 年1 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　公司在2002 年12 月14 日召开董事会、监事会对董事、监事进行了换届选举，选举（以姓氏笔画排序）于红女士、李进巅先生、李德武先生、李海阳先生、齐湘泉先生、张大壮先生、陈平先生、杨月梅女士、曹安斌先生为公司第四届董事会董事，其中齐湘泉先生、张大壮先生、杨月梅女士为公司第四届董事会独立董事；选举于增才先生、孙永军先生为公司第四届监事会监事，王永林先生作为公司职工代表，由职工民主选举直接进入监事会。第四届董事、监事在2003 年1 月18 日股东大会上进行了审议通过。  　　第七节董事会报告  　　一、公司经营情况  　　1、公司主营业务范围及其经营状况  　　（1）公司主营业务的范围及经营状况  　　公司的主营业务是汽车前后桥、汽车底盘、汽车零部件、客车的生产、销售，属于汽车产业中的汽车零部件及客车制造业。  　　报告期内，公司坚持“稳健经营，求好求强。”的经营方针，加强市场开发、新产品开发，及时进行市场和产品结构的调整。现在公司已形成了轿车悬架桥、越野车车桥、面包车车桥、重型车车桥等高附加值新的产品系列。公司加快了合资合作的步伐，特别是9 月与美国伊顿公司正式签订了拖力改进差速器壳的供货协议，标志着北美市场的开拓有了重大进展。  　　2002 年公司总资产154256 万元，较上年增长67.25%，增加的原因是新增控股子公司黄海汽车有限责任公司合并报表因素；主营业务收入67,258 万元，比去年增长92.81%，其主要原因是新增控股子公司增长收入14129 万元，占增长额的43.6%；主营业务利润15,105 万元，比去年增长50.1%，主要原因是原有业务收入增长和新增子公司销售收入增长；实现净利润3,711 万元，比去年增长6.88%。  　　2002 年度，公司的主营业务收入构成有较大变化，车桥及零部件销售收入比例由去年的90.85%下降到62.19%，整车销售收入比例则由去年的9.15%上长到37.81%。  　　（2）报告期内分产品类别的主营业务收入、成本构成和毛利率：  产品名称　　　　　　主营业务收入　　　　　主营业务成本　　　　　　 毛利率  车桥　　　　　　　290,761,962.86　　　　216,902,772.81　　　　　　 25.40%  制动器　　　　　　119,674,788.67　　　　 80,069,551.90　　　　　　 33.10%  汽车零部件　　　　　7,831,415.13　　　　　5,306,898.01　　　　　　 32.30%  曙光专用车　　　　116,563,890.84　　　　 90,942,084.75　　　　　　 21.98%  黄海客车　　　　　 72,505,496.55　　　　 61,835,038.04　　　　　　 14.72%  经销其他汽车　　　 65,242,693.58　　　　 63,096,881.83　　　　　　　3.30%  　　（3）报告期内分地区的主营业务收入和成本构成：  地区　　　　　　　　　　　主营业务收入　　　　　　　　　　　 主营业务成本  省内　　　　　　　　　　464,671,508.20　　　　　　　　　　 365,136,289.61  省外　　　　　　　　　　207,908,739.43　　　　　　　　　　 153,016,937.73  　　（4）主营业务收入或主营业务利润占10%以上的企业情况  企业名称　　　　　　　 所属行业　　　　　　　 主营业务　　　　 2002年产品  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 销售收入  丹东曙光专用车有限　　 汽车行业　　　　　　 生产销售改　　　 11,63,890.84  责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　装车  丹东黄海汽车有限责　　 汽车行业　　　　　　 制造销售汽　　　72,505,496.55  任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　车  丹东曙光汽车贸易有　　　　 商业　　　　　　销售汽车(含　　　65,242,693.58  限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 小轿车)等  企业名称　　　　　　　　　　　　　　2002年产品　　　　　　　　　　毛利率%  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　销售成本  丹东曙光专用车有限　　　　　　　 90,942,084.75　　　　　　　　　　　21.98  责任公司  丹东黄海汽车有限责　　　　　　　 61,835,038.04　　　　　　　　　　　 14.7  任公司  丹东曙光汽车贸易有　　　　　　　 63,096,881.83　　　　　　　　　　　　3.3  限公司  　　2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩  　　公司下设八个控股子公司：丹东黄海汽车有限责任公司、河南省汽车制动器有限责任公司、诸城市曙光车桥有限责任公司、凤城市曙光汽车半轴有限责任公司、山东荣成曙光齿轮有限责任公司、丹东曙光专用车有限责任公司、丹东曙光汽车贸易有限公司、上海曙光曼哈顿投资公司。  　　丹东黄海汽车有限责任公司，注册资本22000 万元，我公司占51%的股权。黄海汽车公司的经营范围为制造销售汽车（不含小轿车）、汽车底盘及零部件，该公司2002 年总资产620661279.23 元，2002 年12 月实现净利润-937408.22 元。  　　河南省汽车制动器有限责任公司，注册资本3000 万元，我公司占51%的股权。河南制动器公司的经营范围为汽车制动器总成及零配件制造，该公司2002年总资产191053579.11 元，实现净利润13824957.91 元。  　　诸城市曙光车桥有限责任公司，注册资本941.2 万元，我公司占57.5%的股权。诸城曙光车桥公司的经营范围为制造销售汽车、农用车车桥及配件。该公司2002 年总资产29666590.23 元，实现净利润3295415.50 元。  　　凤城市曙光汽车半轴有限责任公司，注册资本50 万元，我公司占80%股权，凤城半轴公司的经营范围为汽车零部件制造。2002 年该公司总资产60180011.62元，实现净利润4664885.12 元。  　　山东荣成曙光齿轮有限责任公司，公司注册资本3100 万元，我公司占67%股权，荣成曙光齿轮公司的经营范围为制造销售齿轮、汽车零配件。2002 年总资产47655798.95 元，实现净利润645087.72 元。  　　丹东曙光专用车有限责任公司，公司注册资本1000 万元，我公司占90%股权，曙光专用车公司经营范围为生产、销售民用改装车，汽车底盘。2002 年总资产111547662.09 元，实现净利润13910355.38 元。  　　丹东曙光汽车贸易有限公司，注册资本1180 万元，我公司占95%的股权。曙光汽贸公司的经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口，批发、零售汽车（含小轿车）、汽车配件、五金交电、家用电器，化工产品，汽车出租，汽车租赁，旧机动车交易，普通货物运输。该公司2002 年总资产25413029.77元，2002 年8－12 月实现净利润977583.94 元。  　　上海曙光曼哈顿投资公司，注册资本5000 万元，我公司占90%的股权。经营范围为投资管理、资产管理、投资咨询。该公司2002 年总资产49948706.70元，实现净利润-67370.90 元。  　　公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。  　　3、主要供应商、客户情况  　　公司向前五名供应商合计采购金额6,637 万元，占本年度采购总额的比例为18.3%；前五名客户销售合计21,571 万元，占公司销售总额的比例为32.07%。  　　4、在经营中出现的问题与困难及解决方案  　　中国汽车工业的快速发展，使企业生存的竞争环境变化巨大，各种业务模式和营销服务体系都有了重大调整，市场竞争更加激烈。面对这种多变的市场，公司采取了多种措施积极应对。  　　①积极开发新产品、新市场，使公司保持持续发展。  　　②认真研究成本构成，努力降低成本。  　　③提升管理水平。  　　二、公司投资情况  　　1、募集资金使用情况  　　2000 年12 月26 日公司上市时共募集资金33816 万元，下表前8 个项目计划投资30380 万元，尚余资金3436 万元用于补充公司流动资金。截止2002 年12 月31 日，募集资金累计投入28,231.8 万元。延续至报告期内的募集资金使用情况如下：  　　单位：万元  序号　　　　　　项目名称　　　　　　　　 承诺投　　　　　　　　　变更后计  资额　　　　　　划投资额　　　　　　　　　 投资　　　　　　　　　　　资额  1　 “九五”车桥双加技术改造项目　　　　　 7066　　　　　　　　　　　7066  2　 收购丹汽厂车桥分厂和五一八厂  　　车桥分厂项目　　　　　　　　　　　　　 8000　　　　　　　　　　　 290  3　 汽车螺旋伞齿轮生产线技改项目　　　　　 1366　　　　　　　　　　　 914  4　 年产210万只汽车制动泵项目　　　　　　　1762　　　　　　　　　　1492.2  5　 拖力改进差速器技术改进项目　　　　　　 2950　　　　　　　　　　　　 0  6　 汽车钳式制动器技术改造项目　　　　　　 3243　　　　　　　　　　　3243  7　 汽车半轴技术改造项目　　　　　　　　　 2998　　　　　　　　　　　2998  8　 汽车转向节技术改造项目　　　　　　　　 2995　　　　　　　　　　　1195  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(变更后  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　剩余资金)  9　 投资组建“安徽安凯福田曙光车桥　　　　　　0　　　　　　　　　　　1800  　　公司”项目  10　投资组建“丹东黄海汽车有限责任　　　　　　0　　　　　　　　　　 11220  　　公司”项目  11　补充公司流动资金　　　　　　　　　　　 3436　　　　　　　　　　　3436  总计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33816　　　　　　　　　　 33816  序号　　　　　　项目名称　　　　　　　 报告期　　　 累计投　　　 项目投资  资额　　　　　　划投资额　　　　　　　　 进度  1　 “九五”车桥双加技术改造项目　　　　 35.2　　　6,689.6　　　　 已完成  2　 收购丹汽厂车桥分厂和五一八厂  　　车桥分厂项目　　　　　　　　　　　　　　0　　　　　　0　　　 准备阶段  3　 汽车螺旋伞齿轮生产线技改项目　　　　　　0　　　　　914　　　　 已完成  4　 年产210万只汽车制动泵项目　　　　　　　 0　　　1,174.2　　　　 已完成  5　 拖力改进差速器技术改进项目　　　　　　　0　　　　　　　　　　　已变更  6　 汽车钳式制动器技术改造项目　　　　　　　0　　　　　　　　　　准备阶段  7　 汽车半轴技术改造项目　　　　　　　　　498　　　　2,998　　　　 已完成  8　 汽车转向节技术改造项目　　　　　　　　　0　　　　　　0　　　　 已变更  9　 投资组建“安徽安凯福田曙光车桥　　　 1800　　　　1,800　　　　 已完成  　　公司”项目  10　投资组建“丹东黄海汽车有限责任　　　11220　　　 11,220　　　　 已完成  　　公司”项目  11　补充公司流动资金　　　　　　　　　　 3436　　　　3,436　　　　 已完成  总计　　　　　　　　　　　　　　　　　16989.2　　 28,231.8  　　说明：  　　①汽车转向节技术改造项目承诺投资额为2995 万元，公司把其中的1800 万元变更为投资组建“安徽安凯福田曙光车桥公司”项目，详见2002 年9 月4 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。  　　②公司原计划利用募集资金7,710 万元收购丹汽厂车桥分厂，现调整了项目的募集资金投资规模，扩大了原项目的收购范围：拟收购丹汽厂车桥分厂资金加上变更拖力改进差速器技术改造项目资金，以及汽车螺旋伞齿轮生产线技改项目、年产210 万只汽车制动泵项目两个项目的节余资金，共计使用募集资金11,220万元与辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司（丹汽厂更名而来，以下简称“黄海集团”）合资组建“丹东黄海汽车有限责任公司”，黄海集团以客车制造主体范围内的经营性资产作为出资，原项目拟收购的车桥分厂亦在黄海集团出资范围内。详见2002 年10 月16 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。  　　2、其他投资情况  　　①公司出资1966.69 万元收购了丹东曙光实业投资有限责任公司（原丹东曙光车桥总厂）持有的丹东曙光汽车贸易有限责任公司95%的股权，2002 年8－12新增收益92.8 万元。详见2002 年8 月2 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。  　　②公司与丹东市宏伟汽车部件厂在上海共同投资成立上海曙光曼哈顿投资有限公司，注册资本5000 万元，公司以自有资金出资4500 万元，占注册资本的90%，详见2002 年4 月16 日、2002 年8 月2 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。  　　三、公司财务状况  项目　　　　　　　　　　　　　　　2002年　　　　　　2001年　　　 增减+、-  总资产　　　　　　　　　1,542,649,856.85　　922,387,595.75　　　　 67.25%  股东权益　　　　　　　　　440,336,562.91　　434,025,383.01　　　　　1.45%  主营业务利润　　　　　　　151,051,249.54　　100,632,169.65　　　　 50.10%  净利润　　　　　　　　　　 37,117,660.96　　 34,727,984.75　　　　　6.88%  现金及现金价物净增加额　 -101,254,611.27　　-23,043,166.97　　　　339.41%  　　注：  　　1、总资产增加的原因是新增控股子公司黄海汽车有限责任公司合并报表因素；  　　2、主营业务利润增加的原因是销售收入增长92.8%；  　　3、现金及现金等价物净减少额增加的原因是对外投资。  　　四、董事会日常工作情况  　　（一）董事会的会议情况及决议内容  　　2002 年共召开了十次董事会，具体召开情况及通过决议如下：  　　1、2002 年4 月12 日，在本公司会议室召开了三届九次董事会。应到董事11 名，实到8 名，3 名董事书面委托其他董事代为投票。经讨论审议，一致通过下列议案：（1）董事会工作报告；（2）总裁工作报告；（3）2001 年财务决算报告；（4）2002 年财务预算报告；（5）审议2001 年度利润分配预案；（6）关于预计2002 年利润分配政策的议案；（7）关于2001 年年报及摘要的议案；（8）关于2002 年对公司经营班子等人员工资分配及奖励办法的议案；（9）关于调整董事、监事补贴的议案；（10）关于成立曙光曼哈顿汽车产业投资有限公司（暂定名）的议案；（11）关于成立曙光汽车（美国）公司（暂定名）的议案；（12）关于陈少云女士辞去董事等职务的议案；（13）关于召开2001 年度股东年会的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年4 月16 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　2、2002 年4 月24 日，公司三届十次董事会以通讯方式表决通过：关于审核2002 年第一季度报告的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年4 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　3、2002 年6 月20 日，公司三届十一次董事会以通讯方式表决通过：（1）关于审议上市公司建立现代企业制度自查报告的议案；（2）关于投资组建“安徽安凯福田曙光车桥有限公司”（暂定名）的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年6 月22 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　4、2002 年7 月31 日，公司三届十二次董事会以通讯方式表决通过：（1）关于收购丹东曙光汽车贸易有限责任公司的议案；（2）关于变更上海曙光曼哈顿投资有限公司（暂定名）投资额度的议案；（3）关于巡检发现问题的整改报告；  　　（4）关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2001 年8 月2 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　5、2002 年8 月12 日，公司三届十三次董事会以通讯方式表决通过：2002年半年度报告及摘要的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年8 月16 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　6、2002 年9 月12 日，公司三届十四次董事会以通讯方式表决通过：（1）关于变更募集资金投资组建“丹东黄海汽车有限责任公司”的议案；（2）关于聘任胡雄先生为公司副总裁的议案；（3）关于召开丹东曙光车桥股份有限公司2002年第二次临时股东大会的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年9 月14 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　7、2002 年9 月28 日，公司三届十五次董事会以通讯方式表决通过：（1）关于制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》及《信息披露管理办法》的议案；（2）关于修改章程的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年10 月9 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　8、2002 年10 月24 日，公司三届十六次董事会以通讯方式表决通过：关于审议2002 年第三季度报告的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年10 月28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　9、2002 年11 月18 日，公司三届十七次董事会以通讯方式表决通过：（1）关于调整丹东黄海汽车有限责任公司注册资金的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年11 月20 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　10、2002 年12 月14 日，在本公司会议室召开了三届十八次董事会。应到董事10 名，实到8 名，2 名董事书面委托其他董事代为投票。经讨论审议，一致通过下列议案：  　　（1） 关于选举公司第四届董事会董事的议案；（2）关于公司董事长实行年度薪酬及调整董事、监事工作补贴的议案；（3）关于召开2002 年度第三次临时股东大会的议案。  　　本次会议的决议公告刊登在2002 年12 月17 日《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　（二）董事会对股东大会决议的执行情况  　　1、董事会根据2001 年度股东大会审议通过的2001年利润分配方案，以2001年末公司总股本162,000,000 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金2 元（含税）。公司于2002 年6 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了分红派息实施公告。股权登记日为2002 年6 月7 日，除权除息日为2002 年6 月10 日，现金红利发放日为2002 年6 月17 日。  　　2、董事会还实施了《修改公司章程的议案》、《变更募集资金投资组建“安徽安凯福田曙光车桥有限公司（暂定名）”的议案》、《变更募集资金投资组建“丹东黄海汽车有限责任公司”的议案》三个决议。  　　七、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案根据中兴宇会计师事务所审计，公司2002 年度实现净利润37,117,660.96元，根据公司章程规定：计提10%的法定盈余公积金6,448,371.12 元，计提5%法定公益金3,224,185.57 元，加以前年度剩余未分配利润19,784,316.19 元，2002年可供股东分配利润为47,229,420.46 元。  　　根据三届九次董事会关于2002 年利润分配政策的决议精神，提出本分配议案：  　　以2002 年末总股本16200 万股为基数，用未分配利润派送现金，每10 股派送2 元（含税），共派送现金3240 万元（含税），派现后公司未分配利润余额为14,829,420.46 元；公积金不转增股本。  　　该分配方案，须上报2002 年度股东大会审议批准。  　　第八节监事会报告  　　一、监事会工作情况  　　报告期内监事会共召开六次会议，主要内容如下：  　　1、2002 年4 月12 日公司三届六次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议：  　　（1）公司2001 年监事会工作报告。  　　（2）公司2001 年年报及摘要。  　　本次会议决议公告刊登于2002 年4 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　2、2002 年6 月20 日，公司三届七次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议：  　　关于投资组建安徽安凯福田曙光车桥有限公司（暂定名）的议案。  　　本次会议决议公告刊登于2002 年6 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　3、2002 年8 月12 日公司三届八次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议：  　　审议通过2002 年半年度报告及摘要。  　　本次会议决议公告刊登于2002 年8 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　4、2002 年9 月12 日公司三届九次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议：  　　审议通过关于变更募集资金投资组建“丹东黄海汽车有限责任公司”的议案。  　　本次会议决议公告刊登于2002 年9 月14 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　5、2002 年9 月28 日公司三届十次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议：  　　审议通过关于制定《丹东曙光车桥股份有限公司监事会议事规则》的议案。  　　本次会议决议公告刊登于2002 年10 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　6、2002 年12 月14 日公司三届十一次监事会在本公司会议室召开，会议审议通过如下决议：  　　审议通过关于选举第四届监事会监事的议案。  　　本次会议决议公告刊登于2002 年12 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。  　　二、监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见  　　1、公司依法运作情况  　　公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会能够依法规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。  　　2、检查公司财务情况  　　本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中兴宇会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。  　　3、公司根据市场情况，依照有关程序变更了两项投资项目，其他实际投资项目与承诺投资项目一致。  　　4、公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益的行为或造成公司资产流失。  　　5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。  　　第九节重要事项  　　1、2002 年度公司重大诉讼、仲裁情况  　　2001 年年报披露的公司诉讼美国柏利莱机械公司案件，本年度美国柏利莱机械公司以现金支付欠款495793.35 元，委托江苏飞船股份有限公司代为清偿701350 元。  　　报告期内无其他重大诉讼、仲裁事项。  　　2、报告期内收购资产情况  　　2002 年7 月31 日，公司三届十二次董事会议审议通过了关于收购丹东曙光汽车贸易有限责任公司的议案，公司利用自有资金投资1966.69 万元收购了丹东曙光实业投资有限责任公司（ 原丹东曙光车桥总厂）持有的丹东曙光汽车贸易有限责任公司95%的股权。公司完成收购后充分利用丹东曙光汽车贸易有限责任公司在全国范围内的销售网络、维修能力、信息收集及反馈能力，发挥机动车交易市场的放射作用，从而建立起公司生产、销售、维修、服务系统，提高资源利用率。  　　该公司2002 年总资产25895911.47 元，2002 年8－12 月实现净利润977583.94 元。  　　3、重大关联交易事项  　　公司与关联方之间一切交易均按照国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。  　　（1） 关联事项  　　a 提供担保  　　2002 年12 月31 日公司短期借款余额中有55,000,000.00 元由丹东曙光实业集团有限责任公司提供连带责任担保。  　　b 销售产品  　　2002 年度公司销往丹东曙光汽车零部件有限公司车桥及配件455,853.47元。  　　c 股权转让  　　公司2002 年7 月31 日第三届董事会第十二次会议决议，以自有资金收购丹东曙光实业集团有限责任公司持有的丹东曙光汽车贸易有限责任公司（以下简称汽贸公司）95%的股权，收购价格按评估机构确定的净资产计算。沈阳中沈资产评估有限责任公司对汽贸公司2002 年6 月30 日净资产进行了评估，并出具了中沈评报字（2002）第018 号资产评估报告书。经评估，汽贸公司2002 年6 月30日净资产为2,070.20 万元，公司于2002 年8 月5 日向丹东曙光实业集团有限责任公司支付收购款1,966.69 万元，自2002 年8 月起持有汽贸公司95%的股权。  　　（2） 关联方应收应付款项余额  单位：人民币元  　　　　　　　　　　　　 关联方　　　　　　 2002年12月31日 2001年12月31日  应收账款　　　　丹东曙光汽车零部件有限公司　　　756,456.77  其他应收款　　　丹东曙光实业集团有限责任公司　1,357,255.66  应付股利　　　　丹东曙光实业集团有限责任公司　　242,596.93　　 733,753.45  其他应付款　　　丹东曙光实业集团有限责任公司　　　　　　　　 3,083,000.62  　　4、重大合同及其履行情况  　　（1）报告期内，本公司无托管承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，也未签订与之相关的合同。  　　（2）报告期内，本公司无重大担保合同。  　　（3）本公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。  　　5、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报纸及网站上刊登任何承诺事项。  　　6、报告期内公司续聘中兴宇会计师事务所担任本公司审计工作，该事务所已连续为公司提供审计服务4 年。  　　报告期内公司支付给会计师事务所的报酬40 万元。  　　7、报告期内，公司、公司董事会其及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。  　　中国证监会沈阳证管办于2002 年6 月10 日至14 日对本公司进行了巡回检查，并于7 月9 日下达了沈证办上市字[2002]40 号《限期整改通知书》（以下简称“通知”），公司董事会接到通过后予以高度重视，对通知中提出的问题进行了研究和讨论，并于2002 年7 月31 日召开了三届十二次董事会议，对通知中提出的问题认真自查，制定措施，并逐项进行了落实。整改报告详见2002 年8 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》。  　　第十节财务报告  　　一、审计报告  　　中兴宇审字（2003）1011 号  　　丹东曙光车桥股份有限公司全体股东：  　　我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。  　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。  　　中兴宇会计师事务所中国注册会计师：树新  　　有限责任公司  　　中国注册会计师：王勇  　　中国? 北京2003 年1 月26 日  　　二、会计报表（附后）  　　三、会计报表附注  　　(一)、公司简介  　　丹东曙光车桥股份有限公司（以下简称公司）设立于1993 年3 月2 日。2000年12 月，经中国证券监督管理委员会批准，在上海证券交易所公开发行境内上市普通股4000 万股，每股面值一元，总股本为9,000 万元。2001 年5 月10 日股东大会决议，公司以2000 年12 月31 日的股份总额9000 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增8 股，共转增7200 万股，此次转增后，股份总数为16200 万股，注册资本变更为16200 万元。公司的注册地址为：辽宁省丹东市振安区曙光路50 号。经营范围包括：汽车前后桥、汽车底盘、汽车零部件的制造、加工；汽车修理。  　　(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法  　　1. 会计制度  　　公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。  　　2. 会计年度  　　会计年度采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日。  　　3. 记账基础和计价原则  　　会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。  　　4. 记账本位币  　　以人民币为记账本位币。  　　5. 外币业务核算方法  　　公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1 日的中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币记账；期末时对外币货币性资产、债权和债务按期末中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；固定资产交付后产生的汇兑损益计入当期损益。  　　6. 现金等价物的确认标准  　　公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的短期投资，确认为现金等价物。  　　7. 短期投资核算方法  　　短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息记账；  　　处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益；  　　期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。  　　8. 坏账核算方法  　　公司采用备抵法核算坏账，采用账龄分析法对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额计提坏账准备金。坏账准备计提比例如下：  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提比例  一年以内　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1%  一至二年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10%  二至三年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15%  三年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20%  　　公司对三个月以上的应收账款实行跟踪收款，故一年以内的应收账款风险较小，按1%计提坏账准备。  　　坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法  　　收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。  　　9. 存货核算方法  　　公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关用料科目；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用除工装模具采用按实际加工量占设计加工量的比例分摊，其余采用五五摊销法核算。  　　存货跌价准备的确认及计提方法：公司于期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按账面成本与可变现净值孰低原则，采用按单个存货项目计提存货跌价准备。  　　10. 长期投资核算方法  　　（1） 长期股权投资核算方法  　　a 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始成本。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本；  　　b 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。  　　c 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益；  　　d 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，列为“股权投资差额”，股权投资差额在规定的投资期限内平均摊销。  　　（2） 长期债权投资核算方法  　　a 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本；  　　b 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销；  　　c 公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。  　　（3） 长期投资减值准备  　　公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营状况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。  　　11. 固定资产计价和折旧方法  　　公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。  　　固定资产按取得时的实际成本计价。购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的借款利息及因借款产生的外币汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理的损益计入当期营业外收入或支出。  　　固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值（残值率3%）确定其折旧率如下：  资产名称　　　　　　　　　　　 折旧年限　　　　　　　　　　　　　年折旧率  房屋及建筑物　　　　　　　　　　 30～40　　　　　　　　　　　3.17%～2.00%  通用设备　　　　　　　　　　　　　　 14　　　　　　　　　　　　　　 6.79%  运输设备　　　　　　　　　　　　 10～12　　　　　　　　　　　9.50%～7.92%  其他设备　　　　　　　　　　　　　　　5　　　　　　　　　　　　　　19.00%  　　公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额与其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。  　　12. 在建工程核算方法  　　公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化，竣工决算手续办理完毕后据以调整。  　　在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值单项计提在建工程减值准备。  　　13. 借款费用的会计处理方法  　　公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理：  　　a 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化；  　　b 资本化率为当期专门借款的加权平均利率；  　　c 如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用；  　　d 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。  　　14. 无形资产的计价和摊销方法  　　购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。  　　期末对无形资产逐项进行检查，对有证据证明某项无形资产已经发生了减值的情形，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。  　　15. 长期待摊费用摊销方法  　　公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，在各项目受益期内平均摊销。  　　16. 预计负债的确认原则  　　若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：  　　a 该义务是企业承担的现时义务；  　　b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；  　　c 该义务的金额能够可靠计量。  　　金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：  　　a 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能金额确定；  　　b 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种最可能金额及其发生概率确定。  　　c 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。  　　17. 收入确认原则  　　销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。  　　提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。  　　让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。  　　18. 所得税的会计处理方法  　　所得税的会计处理采用应付税款法。  　　19. 主要会计政策、会计估计变更  　　公司本期无主要会计政策和会计估计变更。  　　20. 合并报表编制方法  　　合并报表范围及所采用的方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，以公司和纳入合并范围的子公司报告期的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。  　　公司本部和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。  　　(三)、税项  　　1. 增值税  　　按产品销售收入的17%计算销项税，应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的余额。  　　根据凤政发[1998]7 号《关于给凤城市曙光汽车半轴有限责任公司优惠政策的规定》，公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司2002 年1-11 月增值税采用先征后退的方法，返还增值税25%部分的40%用于企业自身发展。  　　公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司是社会福利企业，根据辽国税发[1994]21 号《转发国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》规定，社会福利企业的增值税采取先征后退，100%返还增值税。  　　2. 营业税  　　按收入的5%计缴营业税。  　　3. 城市维护建设税  　　公司及所属控股子公司（除河南省汽车制动器有限责任公司及凤城市曙光汽车半轴有限责任公司外）按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。  　　河南省汽车制动器有限责任公司和凤城市曙光汽车半轴有限责任公司按增值税和营业税应纳税额的5%计缴城市维护建设税。  　　4. 教育费附加和地方教育费附加  　　教育费附加按应交增值税、营业税的3%计缴。  　　地方教育费附加按应交增值税、营业税的1%计缴。  　　5. 所得税  　　公司自2002 年1 月1 日起，按33%税率缴纳企业所得税。  　　根据凤政发[1998]7 号《关于给凤城市曙光汽车半轴有限责任公司优惠政策的规定》，公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司2002 年1-11 月所得税实行先征后退，实际交纳所得税100%返还。  　　公司所属控股子公司丹东曙光专用汽车有限责任公司为社会福利企业，根据国家税收优惠政策，贵公司享受免征企业所得税政策。  　　(四)、利润分配  　　公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下：  　　（1） 弥补上一年度亏损；  　　（2） 提取法定盈余公积金10%；  　　（3） 提取法定公益金5%；  　　（4） 提取任意盈余公积金；  　　（5） 分配股东股利。  　　(五)、控股子公司及合营企业  被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　　　经营范围　　　　　注册资本  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (人民币元)　　　　 (人民币元)  凤城市曙光汽车半轴有限责任公司　　　　　　　汽车半轴　　　　　 500,000.00  诸城市曙光车桥有限责任公司　　　　　　　　　　　车桥　　　　 9,412,000.00  河南省汽车制动器有限责任公司　　　　　　　汽车制动器　　　　30,000,000.00  山东荣城曙光齿轮有限责任公司　　　　　　　　　　齿轮　　　　31,000,000.00  丹东曙光专用车有限责任公司　　　　　　　　　　改装车　　　　10,000,000.00  丹东黄海汽车有限责任公司　　　　　　　　　　　　客车　　　 220,000,000.00  丹东曙光汽车贸易有限责任公司　　　　　　　　批零汽车　　　　11,800,000.00  上海曙光曼哈顿投资有限公司　　　　　　　　　投资管理　　　　50,000,000.00  被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　公司投资额　　 公司持　　　　是否  (人民币元)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股比例　　　　合并  凤城市曙光汽车半轴有限责任公司　　　　　400,000.00　　　　80%　　　　　是  诸城市曙光车桥有限责任公司　　　　　　5,412,000.00　　　57.5%　　　　　是  河南省汽车制动器有限责任公司　　　　 49,070,214.22　　　　51%　　　　　是  山东荣城曙光齿轮有限责任公司　　　　 20,770,000.00　　　　67%　　　　　是  丹东曙光专用车有限责任公司　　　　　　9,000,000.00　　　　90%　　　　　是  丹东黄海汽车有限责任公司　　　　　　112,200,000.00　　　　51%　　　　　是  丹东曙光汽车贸易有限责任公司　　　　 11,210,000.00　　　　95%　　　　　是  上海曙光曼哈顿投资有限公司　　　　　 45,000,000.00　　　　90%　　　　　是  　　(六)、合并会计报表主要项目注释  　　1. 货币资金  单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　　　　期初数  现金　　　　　　　　　　　　　　70,253.46　　　　　　　　　　　　5,778.38  银行存款　　　　　　　　　 232,811,103.52　　　　　　　　　273,396,725.87  其他货币资金  合计　　　　　　　　　　　 232,881,356.98　　　　　　　　　273,402,504.25  　　银行存款期末余额中有美元86,555.96 元，2002 年12 月31 日美元汇率为8.2773 人民币/美元，折合人民币716,449.65 元。  　　银行存款期末余额中有5,000,000.00 元质押给银行借入短期借款。  　　2. 短期投资  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　期初数  　　　　　　　　　　　 金额　　跌价准备　　　 金额　　　　　　　 跌价准备  债券投资97国债4　　　　　　　　　　　　　60,123,464.00  债券投资96国债8　　　　　　　　　　　　　　 610,000.00　　　　　15,870.00  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 60,733,464.00　　　　　15,870.00  　　3. 应收票据  单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　　　期初数  银行承兑汇票　　　　　　　　 140,419,982.00　　　　　　　　 66,734,606.00  商业承兑汇票  合计　　　　　　　　　　　　 140,419,982.00　　　　　　　　 66,734,606.00  　　应收票据期末余额中有53,917,217.00 元的银行承兑汇票质押给银行开出应付票据。  　　4. 应收账款  　　单位：人民币元  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数  　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　比例　　　　　　　 坏账准备  1年以内　　　　　　 282,008,453.26　　　　　81.06%　　　　　20,201,776.44  1-2年　　　　　　　　22,858,711.29　　　　　 6.57%　　　　　 3,681,283.13  2-3年　　　　　　　　20,126,341.72　　　　　 5.79%　　　　　 3,074,238.57  3年以上　　　　　　　22,886,077.81　　　　　 6.58%　　　　　 4,577,215.56  合计　　　　　　　　347,879,584.08　　　　 100.00%　　　　　31,534,513.70  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初数  　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　 比例　　　　　　　 坏账准备  1年以内　　　　　　　115,390,496.90　　　　 97.21%　　　　　 1,153,904.97  1-2年　　　　　　　　　1,822,816.15　　　　　1.54%　　　　　　 182,281.61  2-3年　　　　　　　　　1,486,131.97　　　　　1.25%　　　　　　 222,919.80  3年以上  合计　　　　　　　　 118,699,445.02　　　　100.00%　　　　　 1,559,106.38  　　应收账款期末余额较期初增加229,180,139.06 元，增幅193.08%，主要原因是：2002 年11 月公司与辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司共同出资组建丹东黄海汽车有限责任公司，其中辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司以应收账款投入丹东黄海汽车有限责任公司（以下简称“丹东黄海公司”）。丹东黄海公司应收账款期末余额为244,595,518.50 元。  　　公司与辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司共同出资组建丹东黄海公司时，根据丹东市人民政府丹政〔2002〕87 号文关于辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司有关出资事宜的批复，同意按评估确认应收账款价值的10%一次性计提资产减值准备27,397,168.24 元，从评估净资产中扣除。  　　应收账款期末余额中欠款金额最大的前5 名债务人的欠款共计146,936,993.55 元，占应收账款期末余额的42.24%。  　　应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。  　　5. 其他应收款  　　单位：人民币元  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数  　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　比例　　　　　　　坏账准备  1年以内　　　　　　　 13,805,981.16　　　　　46.53%　　　　　　138,059.81  1-2年　　　　　　　　　1,433,817.31　　　　　 4.83%　　　　　　143,381.73  2-3年　　　　　　　　　3,134,361.41　　　　　10.57%　　　　　　470,154.21  3年以上　　　　　　　 11,297,107.24　　　　　38.07%　　　　　2,720,895.34  合计　　　　　　　　　29,671,267.12　　　　 100.00%　　　　　3,472,491.09  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数  　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　比例　　　　　　　坏账准备  1年以内　　　　　　　　6,252,867.30　　　　　47.32%　　　　　　 62,528.67  1-2年　　　　　　　　　3,414,194.12　　　　　25.83%　　　　　　341,419.41  2-3年　　　　　　　　　　361,194.01　　　　　 2.73%　　　　　　 54,179.10  3年以上　　　　　　　　3,188,249.15　　　　　24.12%　　　　　1,398,409.57  合计　　　　　　　　　13,216,504.58　　　　 100.00%　　　　　1,856,536.75  　　其他应收款期末余额中欠款金额较大的债务人情况如下：  　　单位：人民币元  债务人名称　　　　　　　　　期末欠款余额　　占其他应收款比例　　　　 性质  九江昌河汽车有限责任公司　　 9,000,000.00　　　 30.33%　　　　　　 往来款  丹东市蛤蟆塘镇政府　　　　　 4,600,000.00　　　 15.50%　 土地使用权预付款  辽宁黄海汽车集团有限公司　　 4,249,950.36　　　 14.32%　　　　　　 往来款  CEMSA(意大利设备公司)　　　　3,128,914.49　　　 10.55%　　　　　 设备退款  柏利莱齿轮有限公司　　　　　 1,845,895.56　　　　6.22%　 参见或有事项说明  合计　　　　　　　　　　　　22,824,760.41　　　 76.92%  　　其他应收款期末余额比期初增加16,454,762.54 元，增幅124.50%，主要原因是：①河南省汽车制动器有限责任公司将原对九江昌河汽车有限责任公司投资款900 万元转入；②公司2002 年度新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司,使其他应收款增加8,047,325.59 元。  　　其他应收款期末余额中账龄三年以上的往来单位主要是应收九江昌河汽车有限责任公司和柏利莱齿轮有限公司。  　　九江昌河汽车有限责任公司，请参见长期投资注释。  　　柏利莱齿轮有限公司款项拖欠时间已在五年以上，双方于2001 年10 月达成新的和解协议，截止2002 年12 月31 日美国柏利莱齿轮有限公司尚欠公司1,845,895.56 元。与该公司相关的诉讼详细情况请参见（九)或有事项说明。  　　其他应收款期末余额中含持公司5%（含5%）以上股份的股东单位丹东曙光实业集团有限责任公司的欠款1,357,255.66 元。  　　6. 预付账款  　　单位：人民币元  账龄　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　　　　　　期初数  　　　　　　　　　　　　金额　　　　　比例　　　　　　　金额　　　　 比例  1年以内　　　　66,676,447.87　　　　97.21%　　　9,425,833.50　　　 98.46%  1-2年　　　　　 1,804,920.91　　　　 2.63%　　　　115,951.32　　　　1.21%  2-3年　　　　　　　87,917.26　　　　 0.13%　　　　 31,105.24　　　　0.33%  3年以上　　　　　　19,980.63　　　　 0.03%  合计　　　　　 68,589,266.67　　　 100.00%　　　9,572,890.06　　　100.00%  　　预付账款期末余额较期初增加59,016,376.61 元，增幅616.49%，主要原因是：公司新增控股子公司丹东黄海公司，增加预付账款期末余额为43,656,966.28元。  　　一年以上的预付帐款主要是公司委托模具厂制作模具而预付的款项，主要单位是东风汽车模具厂1,264,000.00 元、凌源凌汽实业总公司242,910.00 元、沈阳金杯模具有限公司199,600.00 元。  　　预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。  　　7. 存货  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　　 跌价准备  库存材料　　　　　　　　　　　　105,224,005.44　　　　　　　　 120,101.21  产成品　　　　　　　　　　　　　137,862,720.29　　　　　　　　 389,844.39  在产品　　　　　　　　　　　　　 39,436,702.08　　　　　　　　 360,245.02  低值易耗品　　　　　　　　　　　　6,337,580.00  委托加工材料　　　　　　　　　　　3,435,092.31  发出商品　　　　　　　　　　　　 18,709,238.33  合计　　　　　　　　　　　　　　311,005,338.45　　　　　　　　 870,190.62  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　　跌价准备  库存材料　　　　　　　　　　　　35,151,690.90　　　　　　　　　584,186.94  产成品　　　　　　　　　　　　　39,761,470.33　　　　　　　　　 86,564.49  在产品　　　　　　　　　　　　　 4,357,408.88  低值易耗品　　　　　　　　　　　 4,377,003.62  委托加工材料　　　　　　　　　　 2,403,365.15  发出商品  合计　　　　　　　　　　　　　　86,050,938.88　　　　　　　　　670,751.43  　　存货期末余额较期初增加224,954,399.57 元，增幅261.42%，主要原因是：2002 年11 月公司与辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司共同出资组建丹东黄海公司，其中辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司以存货投入丹东黄海公司。丹东黄海公司存货期末余额为202,130,340.80 元。  　　期末公司对存货进行清查，有部分库存材料因产品更新换代已不适应新产品需要以及部分产成品因更新换代已不适用，使存货成本高于可变现净值，所以期末按可变现净值与其账面成本的差额提取存货跌价准备。  　　8. 待摊费用  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　期初数　　　　 本期增加　　　　　本期摊销　　　　期末数  取暖费　　　　 20,203.03　　　　25,584.95　　　　 45,787.98  电费　　　　　106,442.21　　　 106,442.21  合计　　　　　126,645.24　　　　25,584.95　　　　152,230.19  　　9. 长期投资  　　（1） 投资项目  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　期初数  　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　减值准备  长期股权投资　　17,100,000.00　　　　　　　　　　　　　　　 32,672,861.35  长期债权投资  合计　　　　　　17,100,000.00　　　　　　　　　　　　　　　 32,672,861.35  项目　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　　　　期末数  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　减值准备  长期股权投资　　　　　　 9,294,544.94　　　　　40,478,316.41  长期债权投资  合计　　　　　　　　　　 9,294,544.94　　　　　40,478,316.41  　　（2） 长期股权投资  　　股票投资  　　单位：人民币元  被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　股份类别　　　　　 股票数量  北汽福田车辆股份有限公司　　　　　　　　　　　法人股　　　　　　　230万股  被投资单位名称　　　　　　　占被投资公司股权的比例　投资金额　　 减值准备  北汽福田车辆股份有限公司　　1.03%　　　　　　　　　 5,000,000,00  　　其他股权投资  　　单位:人民币万元  项目　　　　　　　　　　　　　　投期　　　 持股　　　　 初始　　　2001年  　　　　　　　　　　　　　　　　年限　　　 比例　　　 投资额　　 12月31日  安徽安凯福田曙光车桥有限公司　　　　　　　　30%　　　1800.00  北京鑫融兴业投资咨询有限公司　　　　　　 11.11%　　　　10.00　　　　10.00  北京福田环保动力股份有限公司　　　　　　　0.51%　　　 200.00  丹东曙光上海大众汽车特约销售维  修有限公司　　　　　　　　　　　　 8　　 42.50%　　　 106.91  九江昌河汽车有限责任公司　　　　　　　　　1.86%　　　 300.00　　　1200.00  南京长安汽车有限公司　　　　　　　15　　　0.52%　　　 144.00  镇江泛沃汽车零部件有限公司　　　　30　　　　60%　　　 283.79  丹东曙光汽车贸易有限责任公司  (股权投资差额)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　657.20  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,501.90　　 1,210.00  项目　　　　　　　　　　　　　　　　 本期　　本期损　　其他 2002年　备注  　　　　　　　　　　　　　　　　　　 增加　　益调整　　调整 12月31日  安徽安凯福田曙光车桥有限公司　　　1800.00　　 71.66　　　　　1871.66  北京鑫融兴业投资咨询有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 10.00  北京福田环保动力股份有限公司　　　 200.00　　　　　　　　　　 200.00  丹东曙光上海大众汽车特约销售维  修有限公司　　　　　　　　　　　　 106.91　　　5.29　　　　　 112.21  九江昌河汽车有限责任公司　　　　　-900.00　　　　　　　　　　 300.00  南京长安汽车有限公司　　　　　　　 144.00　　　　　　　2.07　 141.93  镇江泛沃汽车零部件有限公司　　　　 283.79　　 -1.57　　　　　 282.22  丹东曙光汽车贸易有限责任公司  (股权投资差额)　　　　　　　　　　 657.20　　　　　　 27.38　 629.81  合计　　　　　　　　　　　　　　 2,291.90　　 75.38　-29.45 3,547.83  　　公司2002 年6 月20 日第三届董事会第十一次会议决议，变更募集资金投向，与安徽安凯汽车集团有限公司和北汽福田汽车股份有限公司共同投资组建安徽安凯福田曙光车桥有限公司，公司出资1800 万元，占安徽安凯福田曙光车桥有限公司30%的股份。该公司已于2002 年7 月11 日设立，注册资本6000 万元。2002 年9 月3 日公司2002 年度第一次临时股东大会决议通过了上述变更募集资金事项。  　　公司2002 年以自有资金出资200 万元购买北京福田环保动力股份有限公司200 万股的股份，占该公司总股本的0.51%。  　　公司控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司原对九江昌河汽车有限责任公司投资1200 万元。由于九江昌河汽车有限责任公司第二次增资扩股工作尚未完成，故将原多投入的900 万元暂时转入其他应收款中。  　　公司控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司投资南京长安汽车有限公司，见股权投资差额注释。  　　公司控股子公司上海曼哈顿投资有限公司以2,837,920.79 元（折合342,864.14 美元）投资镇江泛沃汽车零部件有限公司，占该公司注册资本的60%。  　　本年度未发生被投资单位经营状况恶化而导致其可收回金额低于账面价值的情况，所以公司期末未计提长期投资减值准备。  　　股权投资差额  　　单位：人民币元  被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　　初始金额　　　　　　　 摊销期限  丹东曙光汽车贸易有限责任公司　　　　　　 6,571,973.13　　　　　　　　10年  南京长安汽车有限责任公司　　　　　　　　　 248,552.71　　　　　　　　10年  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,820,525.84  被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　　　本期摊销　　　　　　 摊余金额  丹东曙光汽车贸易有限责任公司　　　　　　　273,832.21　　　　 6,298,140.92  南京长安汽车有限责任公司　　　　　　　　　 24,855.27　　　　　 223,697.44  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　298,687.48　　　　 6,521,838.36  　　公司2002 年度收购丹东曙光汽车贸易有限责任公司（以下简称汽贸公司）95%的股权，收购价格按评估机构确定的净资产计算，收购价格与投资取得日公司在汽贸公司账面所有者权益中享有的份额的差额为6,571,973.13 元，作为股权投资差额按10 年摊销。具体投资事项见母公司长期投资注释。  　　公司控股子公司河南省汽车制动器有限责任公司受让华兴航空机轮公司持有的南京长安汽车有限公司的144 万元股份（占全部股份的0.52%），出资额与投资取得日河南省汽车制动器有限责任公司在南京长安汽车有限公司所有者权益中享有的份额的差额为248,552.71 元，作为股权投资差额按10 年摊销。  　　10. 固定资产  　　单位：人民币元  固定资产原值　　　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　本期增加  房屋建筑物　　　　　　　　　　　75,828,541.12　　　　　　　 47,164,599.19  通用设备　　　　　　　　　　　 167,304,702.13　　　　　　　197,990,137.35  运输设备　　　　　　　　　　　　10,170,070.14　　　　　　　　5,970,764.18  其他设备　　　　　　　　　　　　 1,742,102.89　　　　　　　　5,978,965.77  合计　　　　　　　　　　　　　 255,045,416.28　　　　　　　257,104,466.49  累计折旧  房屋建筑物　　　　　　　　　　　13,763,091.58　　　　　　　　2,251,501.90  通用设备　　　　　　　　　　　　43,499,582.64　　　　　　　 88,421,776.64  运输设备　　　　　　　　　　　　 2,599,745.85　　　　　　　　3,592,368.73  其他设备　　　　　　　　　　　　　 683,448.08　　　　　　　　3,104,778.48  合计　　　　　　　　　　　　　　60,545,868.15　　　　　　　 97,370,425.75  固定资产净值　　　　　　　　　 194,499,548.13  固定资产减值准备  房屋建筑物　　　　　　　　　　　　 141,009.36  通用设备　　　　　　　　　　　　　 298,231.08  运输设备　　　　　　　　　　　　　　88,901.37  其他设备　　　　　　　　　　　　　　92,286.26  合计　　　　　　　　　　　　　　　 620,428.07  固定资产净额　　　　　　　　　 193,879,120.06  固定资产原值　　　　　　　　　　　　本年减少　　　　　　　　　　　 期末数  房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 122,993,140.31  通用设备　　　　　　　　　　　　　413,913.76　　　　　　　 364,880,925.72  运输设备　　　　　　　　　　　　　533,353.25　　　　　　　　15,607,481.07  其他设备　　　　　　　　　　　　　 23,880.00　　　　　　　　 7,697,188.66  合计　　　　　　　　　　　　　　　971,147.01　　　　　　　 511,178,735.76  累计折旧  房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,014,593.48  通用设备　　　　　　　　　　　　　125,896.54　　　　　　　 131,795,462.74  运输设备　　　　　　　　　　　　　288,381.87　　　　　　　　 5,903,732.71  其他设备　　　　　　　　　　　　　 22,686.00　　　　　　　　 3,765,540.56  合计　　　　　　　　　　　　　　　436,964.41　　　　　　　 157,479,329.49  固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 353,699,406.27  固定资产减值准备  房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 141,009.36  通用设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 298,231.08  运输设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　88,901.37  其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　92,286.26  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 620,428.07  固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 353,078,978.20  　　固定资产原值期末余额较期初增加256,133,319.48 元，增幅100.43%，主  　　要原因是：①公司新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司，增加固定资产原值157,093,211.72 元；②母公司九五技改二期工程本期完工转入固定资产46,130,176.17 元；③公司控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司半轴技改工程本期完工转入固定资产39,912,743.29 元；④公司控股子公司山东荣城曙光齿轮有限责任公司螺旋伞齿工程本期完工转入固定资产5,678,446.49 元。  　　累计折旧期末余额较期初增加96,933,461.34 元，增幅160.10%，主要原因是：公司新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司，增加累计折旧80,231,587.84 元。  　　本期增加的固定资产中由在建工程转入的为95,879,340.56 元。固定资产期末余额中，公司用价值2,102.62 万元的房屋、20,916.84 万元的机器设备作为抵押物借入短期借款及一年内到期的长期借款；用原值493.50万元的房屋、1,576.13 万元的机器设备抵押给银行借入长期借款。  　　公司期末对固定资产逐项进行清查，对由于市价持续下降或技术陈旧、损坏等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。  　　11. 在建工程  　　单位：人民币元  在建工程　　　　　　　　　　　 期初数　　　　 本期增加　　　　 本期转固数  曙光专用车技改　　　　　　　　　　　　　　2,546,183.82　　　 2,272,827.82  螺旋伞齿　　　　　　　　 5,700,115.99　　　　　　　　　　　　5,678,446.49  制动器设备安装　　　　　　　　　　　　　　6,997,109.89　　　 1,064,804.38  半轴技改项目　　　　　　10,731,858.11　　30,128,191.18　　　39,912,743.29  九五车桥技改二期　　　　33,521,726.69　　12,890,826.03　　　46,130,176.17  零星工程　　　　　　　　　 931,113.72　　 4,117,133.68　　　　 820,342.41  合计　　　　　　　　　　50,884,814.51　　56,679,444.60　　　95,879,340.56  在建工程减值准备  曙光专用车技改  螺旋伞齿　　　　　　　　 1,140,023.20  制动器设备安装  半轴技改项目  九五技改二期工程  零星工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　 88,427.50  合计　　　　　　　　　　 1,140,023.20　　　　88,427.50  在建工程净额　　　　　　49,744,791.31  在建工程　　　　　　　其他减少数　　　　　期末数　　 资金来源　　项目进度  曙光专用车技改　　　　　　　　　　　　273,356.00　　　　 自筹　　　　 99%  螺旋伞齿　　　　　　　 21,669.50　　　　　　　　　　　　 募股  制动器设备安装　　　　　　　　　　　5,932,305.51　　　　 自筹　　　　 90%  半轴技改项目　　　　　　　　　　　　　947,306.00　 募股、自筹　　　　 99%  九五车桥技改二期　　　 48,202.15　　　234,174.40　 募股、自筹　　　　 99%  零星工程　　　　　　　635,670.70　　3,592,234.29  合计　　　　　　　　　705,542.35　 10,979,376.20  在建工程减值准备  曙光专用车技改  螺旋伞齿　　　　　　1,140,023.20  制动器设备安装  半轴技改项目  九五技改二期工程  零星工程　　　　　　　　　　　　　　　 88,427.50  合计　　　　　　　　1,140,023.20　　　 88,427.50  在建工程净额　　　　　　　　　　　 10,890,948.70  　　在建工程期末余额较期初余额减少39,905,438.31 元，减幅78.42%，主要原因是:九五技改二期工程本期完工转入固定资产46,130,176.17 元。  　　在建工程本期增加数额中无资本化利息。  　　公司部分零星工程预计可收回金额低于账面价值，故期末对零星工程计提减值准备88,427.50 元。  　　12. 无形资产  　　单位：人民币元  种类　　　　　　　　原始金额　　　　　 期初数　　　本期增加　　　本期摊销  土地使用权　　　3,750,677.31　　 3,538,218.70　　　　　　　　　 76,917.80  土地使用权　　 13,736,632.00　　13,547,812.32　　　　　　　　　283,229.53  土地使用权　　　5,736,310.60　　 5,707,629.05　　　　　　　　　114,726.21  土地使用权　　　3,318,432.00　　 3,290,778.40　　　　　　　　　 66,368.64  土地使用权　　　　627,837.22　　　 596,445.37　　　　　　　　　 12,556.75  土地使用权　　　　236,231.28　　　 213,327.11　　　　　　　　　 10,270.93  土地使用权　　　9,328,000.00　　 8,908,239.96　　　　　　　　　186,560.00  非专利技术　　　1,412,000.00　　 1,106,066.67　　　　　　　　　141,200.00  专利技术　　　　1,524,630.00　　　　　　　　　 1,524,630.00　　179,451.07  专有技术　　　　5,690,200.00　　　　　　　　　 5,374,077.78　　158,061.11  合计　　　　　 45,360,950.41　　36,908,517.58　6,898,707.78　1,229,342.04  种类　　　　　　　　　　累计摊销　　　　　　　 期末数　　　　　　　剩余摊  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 销年限  土地使用权　　　　　　289,376.41　　　　 3,461,300.90　　　　　　　 45.00  土地使用权　　　　　　472,049.21　　　　13,264,582.79　　　　　　　 46.83  土地使用权　　　　　　143,407.76　　　　 5,592,902.84　　　　　　　 48.75  土地使用权　　　　　　 94,022.24　　　　 3,224,409.76　　　　　　　 48.58  土地使用权　　　　　　 43,948.60　　　　　 583,888.62　　　　　　　 46.50  土地使用权　　　　　　 33,175.10　　　　　 203,056.18　　　　　　　 19.58  土地使用权　　　　　　606,320.04　　　　 8,721,679.96　　　　　　　 46.75  非专利技术　　　　　　447,133.33　　　　　 964,866.67　　　　　　　　6.83  专利技术　　　　　　　179,451.07　　　　 1,345,178.93　　　　　　　　6.17  专有技术　　　　　　　474,183.33　　　　 5,216,016.67　　　　　　　　2.75  合计　　　　　　　　2,783,067.09　　　　42,577,883.32  　　2002 年公司新增无形资产是：①辽宁黄海汽车(集团)有限责任公司以黄海客车生产专有技术作为出资投入丹东黄海汽车有限责任公司，该项专有技术经北京中企华资产评估有限责任公司以收益现值法进行评估，并出具中企华评报字（2002）第089 号评估报告确认价值5,690,200.00 元，评估报告已报辽宁省财政厅备案；②公司所属控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司以1,524,630.00 元受让半轴套管热挤压成型用液压模架专有技术。  　　公司期末清查无形资产，未发现非专利技术被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响、土地使用权的市价在当期大幅下跌并在剩余摊销期内预期不会恢复等导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的的情形，所以期末未计提无形资产减值准备。  　　13. 长期待摊费用  　　单位：人民币元  种类　　　　　　　　 原值　　　　 期初数　　　　本期增加　　　　 本期摊销  软件　　　　　　56,000.00　　　20,533.33　　　　　　　　　　　　11,200.00  软件　　　　　　82,400.00　　　47,226.67　　　　　　　　　　　　16,480.00  软件　　　　　 151,400.00　　 109,460.00　　　　　　　　　　　　30,280.00  软件　　　　　 176,509.50　　 143,213.33　　　 27,309.50　　　　35,301.90  软件　　　　　 305,785.50　　　　　　　　　　 305,785.50　　　　28,636.10  装修费　　　　 570,000.00　　　　　　　　　　 570,000.00　　　　47,500.00  合计　　　　 1,342,095.00　　 320,433.33　　　903,095.00　　　 169,398.00  种类　　　　　　　　　　累计摊销　　　　　　　期末数　　　　 剩余摊销年限  软件　　　　　　　　　 46,666.67　　　　　　9,333.33　　　　　　　　 0.83  软件　　　　　　　　　 51,653.33　　　　　 30,746.67　　　　　　1.83-1.92  软件　　　　　　　　　 72,220.00　　　　　 79,180.00　　　　　　2.58-2.83  软件　　　　　　　　　 41,288.57　　　　　135,220.93　　　　　　　 3.33-4  软件　　　　　　　　　 28,636.10　　　　　277,149.40　　　　　　4.08-4.92  装修费　　　　　　　　 47,500.00　　　　　522,500.00　　　　　　　　 4,58  合计　　　　　　　　　287,964.67　　　　1,054,130.33  　　14. 短期借款  　　单位：人民币元  借款类别　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　　　　　　期初数  抵押贷款　　　　　　　　　 98,226,380.00　　　　　　　　　　29,220,000.00  担保借款　　　　　　　　　 82,380,000.00　　　　　　　　　 113,490,000.00  信用借款  质押借款　　　　　　　　　 45,000,000.00  合计　　　　　　　　　　　225,606,380.00　　　　　　　　　 142,710,000.00  　　抵押贷款期末余额中含美元贷款600,000.00 元，2002 年12 月31 日美元汇率为8.2773 人民币/美元，折合人民币4,966,380.00 元。  　　短期借款期末余额比期初余额增加82,896,380.00 元，增幅58.09%，主要原因是新增控股子公司丹东黄海公司，使短期借款期末余额增加76,220,000.00元，其中有9,300,000.00 元已到期，丹东黄海公司正在办理展期手续。  　　15. 应付票据  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　　　　　　 期初数  银行承兑汇票　　　　　　　130,872,794.59　　　　　　　　　　36,176,648.81  商业承兑汇票  合计　　　　　　　　　　　130,872,794.59　　　　　　　　　　36,176,648.81  　　应付票据期末数比期初数增加94,696,145.78 元，增幅261.76%，主要原因是：①公司新增控股子公司丹东黄海公司，使应付票据增加42,200,000.00 元；②另一方面公司增加用应付票据支付货款的比例。  　　16. 应付账款  　　应付账款期末余额372,313,154.82 元，期初余额100,738,186.13 元。应付账款期末数比期初增加271,574,968.69 元，增幅269.58%，主要原因是：公司新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司,使应付账款增加237,513,688.44 元。  　　期末应付账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；无账龄超过三年的大额应付账款。  　　17. 预收账款  　　预收账款期末余额25,534,361.17 元，期初余额3,458,380.06 元。预收账款期末数比期初数增加22,075,981.11 元，增幅638.33%，主要原因是：①公司新增控股子公司丹东黄海公司,使预收账款增加12,024,592.20 元；②公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司预收各专用车经销单位货款11,184,572.00元。  　　期末预收账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；无账龄超过一年的预收账款。  　　18. 应付股利  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　期初数  应付普通股股利　　　　　　　　　　32,400,000.00　　　　　　 32,400,000.00  丹东曙光实业集团有限责任公司　　　　 242,596.93　　　　　　　　733,753.45  合计　　　　　　　　　　　　　　　32,642,596.93　　　　　　 33,133,753.45  　　2001 年度股东大会审议通过董事会2001 年度利润分配预案，以2001 年12月31 日总股本16200 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元（含税），共计应支付普通股股利3240 万元，已于2002 年全部支付。  　　根据2003 年1 月26 日第四届第一次董事会利润分配预案，以2002 年12 月31 日总股本16200 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元（含税），此预分方案尚需经2002 年度股东大会审议通过。  　　2002 年5 月28 日，公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司根据董事会决议分配2001 年度利润，应向丹东曙光实业集团有限责任公司支付利润242,596.93 元，尚未支付。  　　19. 应交税金  　　单位:人民币元  项目　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　 期初数　　　　　　　　　税率  增值税　　　　　　　8,073,070.44　　　　-222,245.75　　　　　　　　　 17%  营业税　　　　　　　　　 -244.85　　　　　 8,100.00　　　　　　　　　　5%  城建税　　　　　　　　-39,603.71　　　　　79,371.53　　　　　　　　7%、5%  企业所得税　　　　　　 87,002.15　　　 1,514,926.87　　　　　　　15%、33%  个人所得税　　　　　　202,521.77　　　 1,102,888.16  房产税　　　　　　　　　3,460.90　　　　　22,630.86　　　　　 1.2%、　12%  契税　　　　　　　　　127,632.00　　　　 655,964.00　　　　　　　　　　4%  特种基金　　　　　　　 89,377.90  土地使用税　　　　　　　1,437.54  合计　　　　　　　　8,455,276.24　　　 3,251,013.57  　　应交税金期末余额较期初余额增加5,204,262.67 元，增幅160.08%，主要原因是：公司新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司,使应交税金增加5,744,390.00 元。  　　20. 其他应交款  　　单位:人民  　　币元  项目　　　　　　　期末数　　　　期初数　　　　　　　　　　　　　 计缴标准  教育费附加　　162,604.72　　 48,209.95　　 增值税和营业税应纳税额的3%、4%  住房公积金　　123,586.40　　214,852.90  合计　　　　　286,191.12　　263,062.85  　　21. 其它应付款  　　其他应付款期末余额26,430,717.05 元，期初余额20,140,027.66 元，期末余额较期初余额增加6,290,689.39 元，增幅31.23%，主要原因是：丹东曙光专用车有限责任公司收取各专用车经销商保证金8,840,500.00 元。  　　2002 年12 月31 日其他应付款余额中金额较大款项列示如下:  　　单位:人民  　　币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　　　　　　　 性质  经销商保证金　　　　　　　　　 8,840,500.00　　　　　　　　　　　　保证金  凤城市土地管理局　　　　　　　 2,640,800.00　　　　　　　　应付土地出让金  运输公司运费　　　　　　　　　 1,856,378.01　　　　　　　　　　　欠付运费  北京辰达科技投资有限责任公司　 1,800,000.00　　　　　　　　　　　　暂收款  邓晓光　　　　　　　　　　　　 1,000,000.00　　　　　　　　专有技术转让费  合计　　　　　　　　　　　　　16,137,678.01  　　期末其它应付款余额中无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。  　　22. 预提费用  　　单位:人民  　　币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　　　　 期初数  经销商销售返利　　　　　　　　　2,665,200.00  专用车回款奖　　　　　　　　　　　909,000.00  销售费用　　　　　　　　　　　　1,464,000.00  运费　　　　　　　　　　　　　　　 63,000.00  采暖费　　　　　　　　　　　　　　 38,924.80　　　　　　　　　 133,692.00  水电费　　　　　　　　　　　　　　120,288.07　　　　　　　　　 120,000.00  合计　　　　　　　　　　　　　　5,197,412.87　　　　　　　　　 316,692.00  　　预提费用期末余额比上期增长4,880,720.87 元，增幅1541.16%，主要原因是公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司本期预提的经销商销售返利等费用，尚未支付。  　　23. 一年内到期的长期借款  　　单位：人民币元  借款类别　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　　　　　　　 期初数  抵押贷款　　　　　　　　　　　 40,375,546.45　　　　　　　　 3,000,000.00  担保借款　　　　　　　　　　　 21,682,760.00　　　　　　　　 6,000,000.00  合计　　　　　　　　　　　　　 62,058,306.45　　　　　　　　 9,000,000.00  　　抵押贷款期末余额中有美元1,200,000.00 元，2002 年12 月31 日美元汇率为8.2773 人民币/美元，折合人民币9,932,760.00 元。  　　一年内到期的长期借款期末余额较期初余额增加53,058,306.45 元，增幅578.42%，主要原因是公司新增控股子公司丹东黄海公司一年内到期的长期借款2175 万元（其中1000 万元已到期）；原部分长期借款均将于2003 年到期，从长期借款科目转入。  　　24. 长期借款  　　单位：人民币元  借款单位　　　　　　　　　　　　　期末余额　　　　　　　　　　　 借款期限  工行丹东市分行　　　　　　　　　 2,860,000.00　　　2002.03.15--2005.03.14  工行河南原阳县支行　　　　　　　11,000,000.00　　　2001.03.20--2004.03.19  合计　　　　　　　　　　　　　　13,860,000.00  借款单位　　　　　　　　　　　　　　年利率　　　　　　　　　　　 借款条件  工行丹东市分行　　　　　　　　　　　　5.8410%　　　　　　　　　　　　抵押  工行河南原阳县支行　　　　　　　　　　6.2771%　　　　　　　　　　　　抵押  合计  　　长期借款期末余额较期初余额减少46,310,478.45 元，减幅76.97%，主要原因是原部分长期借款均将于2003 年到期,已转入一年内到期的长期借款。  　　25. 专项应付款  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数　　　　　　　　　　　期初数  财政拨款　　　　　　　　　　　　 2,657,052.00　　　　　　　　2,657,052.00  　　26. 股本  　　单位：万元  　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减(＋，--〕  　　　　　　　　　　　 期初数 发行股份 配送股 公积金转股 其他 小计 期末数  一、尚未流通股份  1、发起人股份　　　　　　 6,975　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,975  其中：国家拥有股份  境内法人持有股份　　　　　6,975　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,975  外资法人持有股份  其他  2、募集法人股  3、内部职工股　　　　　　 2,025　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,025  4、优先股或其他  尚未流通股份小计　　　　　9,000　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,000  二、已流通股份  1、境内上市的人民币普通股 7,200　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,200  2、境内上市的外资股  3、境外上市的外资股  4、其他  已流通股份合计　　　　　　7,200　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,200  三、股份总数　　　　　　　6,200　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,200  　　27. 资本公积  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　 期初数　　　本期增加数　　　本期减少数　　　　　期末数  股本溢价　　　231,573,351.12　　　　　　　　　　　　　　　 231,573,351.12  股权投资准备　　1,515,571.27　　1,593,518.94　　　　　　　　 3,109,090.21  其他资本公积　　　300,000.00　　　　　　　　　　　　　　　　　 300,000.00  合计　　　　　233,388,922.39　　1,593,518.94　　　　　　　 234,982,441.33  　　公司控股子公司丹东黄海汽车有限责任公司和丹东曙光专用车有限责任公司本期债务重组收益分别为1,835,978.94 元和727,444.33 元，丹东曙光专用车有限责任公司处理无法支付的应付款项2,744.20 元，公司按对上述控股子公司的投资比例增加股权投资准备1,593,518.94 元。  　　28. 盈余公积  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　期初数　　 本期增加数　　　　 本期减少数　　　　 期末数  法定盈余公积　14,459,506.95　 6,448,371.12　　　　　　　　　20,907,878.07  公益金　　　　 4,392,637.48　 3,224,185.57　　　　　　　　　 7,616,823.05  任意盈余公积  合计　　　　　18,852,144.43　 9,672,556.69　　　　　　　　　28,524,701.12  　　本期增加的盈余公积是期末按本年度净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积和公益金。  　　29. 未分配利润  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度  净利润　　　　　　　　　37,117,660.96　　　　　　　　　　　 34,727,984.75  加：期初未分配利润　　　19,784,316.19　　　　　　　　　　　 24,799,520.28  盈余公积转入  减：提取法定盈余公积金　 6,448,371.12　　　　　　　　　　　　4,895,459.23  提取法定公益金　　　　　 3,224,185.57　　　　　　　　　　　　2,447,729.61  应付普通股股利　　　　　32,400,000.00　　　　　　　　　　　 32,400,000.00  转作股本的股利  期末未分配利润　　　　　14,829,420.46　　　　　　　　　　　 19,784,316.19  　　根据2003 年1 月26 日第四届第一次董事会利润分配预案，以2002 年12 月31 日总股本16200 万股为基数，每10 股派发现金红利2 元（含税），此预分方案尚需经2002 年度股东大会审议通过。  　　30. 主营业务收入  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　　2001年度  车桥　　　　　　　　　　　　 290,761,962.86　　　　　　　　178,529,365.40  制动器　　　　　　　　　　　 119,674,788.67　　　　　　　　135,479,682.03  汽车零配件　　　　　　　　　　 7,831,415.13　　　　　　　　　2,923,343.48  曙光专用车　　　　　　　　　 116,563,890.84　　　　　　　　 31,901,616.31  黄海客车　　　　　　　　　　　72,505,496.55  经销其他汽车　　　　　　　　　65,242,693.58  合计　　　　　　　　　　　　 672,580,247.63　　　　　　　　348,834,007.22  　　2002 年度公司主营业务收入比上期增加323,746,240.41 元，增幅92.81%，主要原因是:①2002 年公司新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司，使主营业务收入增加141,292,375.16 元；②公司2002 年通过技术改造，增加了轿车车桥销售额；③2002 年度公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司专用车销售量增加且并表期间为全年，而2001 年度则为6-12 月。  　　新增控股子公司丹东黄海公司于2002 年11 月20 日成立，目前正在向国家经贸委申请办理产品目录转名事宜。黄海客车的销售是通过辽宁黄海汽车（集团）有限责任公司实现的。  　　2002 年公司前五名客户销售金额合计215,711,163.69 元，占主营收入比例为32.07%。  　　31. 主营业务成本  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　　2001年度  车桥　　　　　　　　　　　　 216,902,772.81　　　　　　　　127,631,267.92  制动器　　　　　　　　　　　　80,069,551.90　　　　　　　　 89,823,013.96  汽车零配件　　　　　　　　　　 5,306,898.01　　　　　　　　　1,917,658.45  曙光专用车　　　　　　　　　　90,942,084.75　　　　　　　　 26,659,932.27  黄海客车　　　　　　　　　　　61,835,038.04  经销其他汽车　　　　　　　　　63,096,881.83  合计　　　　　　　　　　　　 518,153,227.34　　　　　　　　246,031,872.60  　　2002 年度公司主营业务成本比上期增加272,121,354.74 元，增幅110.60%，主要原因是:①2002 年公司新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司，使主营业务成本增加127,956,592.88 元；②公司2002 年通过技术改造，增加了轿车车桥销售收入相应增加销售成本；③2002 年度公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司随专用车销售量增加相应销售成本增加且并表期间为全年，而2001 年度则为6-12 月。  　　32. 主营业务税金及附加  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　　2001年度  营业税  城建税　　　　　　　　　　　　 2,142,251.33　　　　　　　　　1,372,644.54  教育费附加　　　　　　　　　　 1,233,519.42　　　　　　　　　　797,320.43  合计　　　　　　　　　　　　　 3,375,770.75　　　　　　　　　2,169,964.97  　　33. 其他业务利润  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　　　 2001年度  销售材料等　　　　　　　　　　　538,765.73　　　　　　　　　 1,094,973.94  房屋租赁　　　　　　　　　　　　419,233.00　　　　　　　　　　 292,302.07  仓储费收入　　　　　　　　　　　141,810.30  加工费　　　　　　　　　　　　　238,092.18　　　　　　　　　　　71,569.87  其他　　　　　　　　　　　　　　177,521.01　　　　　　　　　　　88,120.99  合计　　　　　　　　　　　　　1,515,422.22　　　　　　　　　 1,546,966.87  　　34. 管理费用  　　2002 年度管理费用43,890,255.92 元，比上期增加14,927,589.75 元，增幅51.54%，主要原因：①本期新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司，使管理费用增加4,878,960.14 元；②本期公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司的并表期间为全年，2001 年度则为6-12 月；③公司本期对应收款项计提坏账准备较上期增加；④公司本期为开拓北美市场，增加了咨询费用的支出。  　　35. 财务费用  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　　　 2001年度  利息支出　　　　　　　　　　 14,458,571.10　　　　　　　　　10,938,823.51  减：利息收入　　　　　　　　　2,836,767.49　　　　　　　　　 2,947,315.29  汇兑损失　　　　　　　　　　　　 38,257.94　　　　　　　　　　　27,739.64  减：汇兑收益　　　　　　　　　　　7,494.11  手续费　　　　　　　　　　　　　385,076.73　　　　　　　　　　 398,359.88  合计　　　　　　　　　　　　 12,037,644.17　　　　　　　　　 8,417,607.74  　　2002 年度财务费用比2001 年度增加3,620,036.43 元，增幅43.01%，主要原因是本期新增控股子公司丹东黄海公司和丹东曙光汽车贸易有限责任公司,使财务费用增加； 2002 年度公司增加流动资金借款额使利息支出增加。  　　36. 投资收益  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　2001年度  股票投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 406,000.00  债券投资收益　　　　　　　　　　　-1,702,517.67　　　　　　　5,006,636.00  联营或合营公司分配的利润　　　　　　　 5,787.84  被投资公司所有者权益净增减的金额　　 753,833.03  股权投资差额摊销　　　　　　　　　　-294,544.94  短期投资跌价准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -15,870.00  合计　　　　　　　　　　　　　　　-1,237,441.74　　　　　　　5,396,766.00  　　2002 年度投资收益比2001 年度减少6,634,207.74 元，减幅122.93%，主要原因是公司2002 年度国债投资损失170.25 万元。  　　37. 补贴收入  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　　 2001年度  增值税退税款　　　　　　　　　　2,288,367.65　　　　　　　　 1,605,889.45  　　公司控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司根据凤城市人民政府凤政发[1998]7 号文，2002 年1-11 月增值税采取先征后退，返还增值税25%部分的40%用于企业自身发展。  　　公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司是社会福利企业，根据辽国税发[1994]21 号《转发国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》规定，社会福利企业的增值税采取先征后退，100%返还增值税。  　　38. 营业外收入  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　　2001年度  固定资产清理收益　　　　　　　　　 7,370.59　　　　　　　　　　 69,759.34  罚款　　　　　　　　　　　　　　　17,169.29　　　　　　　　　　 27,621.20  违约金　　　　　　　　　　　　　　 5,500.00  保险公司赔款　　　　　　　　　　　80,827.17  承包租赁费　　　　　　　　　　　　15,169.92　　　　　　　　　　110,144.82  其他　　　　　　　　　　　　　　　14,398.00　　　　　　　　　　　9,619.74  合计　　　　　　　　　　　　　　 134,934.97　　　　　　　　　　222,645.10  　　39. 营业外支出  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度　　　　　　　　　　　2001年度  固定资产清理损失　　　　　　　　 161,360.72　　　　　　　　　　227,493.15  罚款　　　　　　　　　　　　　　　23,107.58　　　　　　　　　　 76,532.58  捐赠　　　　　　　　　　　　　　 125,699.81　　　　　　　　　　 50,000.00  债务重组损失　　　　　　　　　 1,294,418.46　　　　　　　　　　246,135.68  固定资产、在建工程减值准备　　　　88,427.50　　　　　　　　　1,760,451.27  其他　　　　　　　　　　　　　　　 5,415.81  合计　　　　　　　　　　　　　 1,698,429.88　　　　　　　　　2,360,612.68  　　(七)、母公司会计报表主要项目注释  　　1. 应收账款  　　单位：人民币元  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数  　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　 比例　　　　　　坏账准备  1年以内　　　　　　40,487,074.39　　　　　　　 87.28%　　　　　385,530.97  1-2年　　　　　　　 4,727,130.64　　　　　　　 10.19%　　　　　472,713.06  2-3年  3年以上　　　　　　 1,174,186.84　　　　　　　　2.53%　　　　　234,837.37  合计　　　　　　　 46,388,391.87　　　　　　　100.00%　　　　1,093,081.40  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数  　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　比例　　　　　　坏账准备  1年以内　　　　　 61,558,975.82　　　　　　　　97.65%　　　　　613,812.31  1-2年　　　　　　　　210,652.00　　　　　　　　 0.33%　　　　　 21,065.20  2-3年　　　　　　　1,275,458.76　　　　　　　　 2.02%　　　　　191,318.81  3年以上  合计　　　　　　　63,045,086.58　　　　　　　 100.00%　　　　　826,196.32  　　应收账款期末余额中欠款金额最大的前5 名债务人欠款金额共计29,670,335.82 元，占期末应收账款比例63.96%。  　　应收账款期末余额中有应收公司控股子公司丹东曙光专用车有限责任公司款项1,933,977.00 元。  　　应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。  　　2. 其他应收款  　　单位：人民币元  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数  　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　 比例　　　　　 坏账准备  1年以内　　　　　 41,144,354.31　　　　　　　　 95.50%　　　　　52,219.04  1-2年　　　　　　　　 54,000.00　　　　　　　　　0.12%　　　　　 5,400.00  2-3年  3年以上　　　　　　1,886,695.56　　　　　　　　　4.38%　　　　 838,813.00  合计　　　　　　　43,085,049.87　　　　　　　　100.00%　　　　 896,432.04  账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初数  　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　 比例　　　　　 坏账准备  1年以内　　　　　　4,995,766.07　　　　　　　　 59.17%　　　　　49,957.66  1-2年　　　　　　　　 15,181.63　　　　　　　　　0.18%　　　　　 1,518.16  2-3年　　　　　　　　347,596.17　　　　　　　　　4.11%　　　　　52,139.43  3年以上　　　　　　3,084,554.51　　　　　　　　 36.54%　　　 1,389,702.57  合计　　　　　　　 8,443,098.38　　　　　　　　100.00%　　　 1,493,317.82  　　其他应收款期末余额比上期增加34,641,951.49 元，增幅410.30%，主要原因是公司本期将拨给控股子公司凤城市曙光汽车半轴有限责任公司的技改款项35,922,450.00 元由预付账款转入其他应收款核算。  　　柏利莱齿轮有限公司款项拖欠时间已在五年以上，双方于2001 年10 月达成新的和解协议，截止2002 年12 月31 日美国柏利莱齿轮有限公司尚欠公司1,845,895.56 元。与该公司相关的诉讼详细情况请参见（九）或有事项说明。  　　其他应收款期末余额中欠款金额较大的债务人情况如下：  　　单位：人民币元  债务人名称　　　　　　　　　　　　　　　　 期末余额　　　占其他应收款比例  凤城市曙光汽车半轴有限责任公司　　　　　 35,922,450.00　　　　　　 83.38%  丹东市蛤蟆塘镇政府　　　　　　　　　　　　4,600,000.00　　　　　　 10.68%  柏利莱齿轮有限公司　　　　　　　　　　　　1,845,895.56　　　　　　　4.28%  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 42,368,345.56　　　　　　 98.34%  债务人名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 性质  凤城市曙光汽车半轴有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　 半轴技改拨款  丹东市蛤蟆塘镇政府　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 土地使用权预付款  柏利莱齿轮有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 参见或有事项说明  合计  　　其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。  　　3. 长期投资  　　（1） 投资项目  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　期初数  　　　　　　　 金额　　　　　　　减值准备　　　　　　　　　　　　本期增加  长期股权投资　104,753,872.82　　　　　　　　　　　　　　　 223,602,513.02  长期债权投资  合计　　　　　104,753,872.82　　　　　　　　　　　　　　　 223,602,513.02  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数  　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　 金额　　　　　　减值准备  长期股权投资　　　　 10,098,829.90　　 318,257,555.94  长期债权投资  合计　　　　　　　　 10,098,829.90　　 318,257,555.94  　　（2） 长期股权投资  　　股票投资  　　单位：人民币元  被投资单位名称　　　　　　　　股份类别　 股票数量　占被投资公司股权的比例  北汽福田车辆股份有限公司　　　　法人股　 230万股　　　　　　　　　　1.03%  被投资单位名称　　　　　　　 投资金额　　　　　　　　　　　　　 减值准备  北汽福田车辆股份有限公司　　　5,000,000,00  　　其他股权投资  　　单位：人民币万元  项目　　　　　　　　　　　　　　 投资　　　持股　　　初始投资　　　期初数  　　　　　　　　　　　　　　　　 期限　　　比例　　　益调整  丹东黄海汽车有限责任公司　　　　 30年　　　51.00%　　 11220.00  河南省汽车制动器有限责任公司　　 10年　　　51.00%　　　4907.02　　5776.95  上海曙光曼哈顿投资有限公司　　　 20年　　　90.00%　　　4500.00  山东荣成曙光齿轮有限责任公司　　 10年　　　67.00%　　　2077.00　　2064.59  丹东曙光汽车贸易有限责任公司　　 15年　　　95.00%　　　1966.69  安徽安凯福田曙光车桥有限公司　　　　　　　 30.00%　　1800.00  丹东曙光专用车有限责任公司　　　　　　　　 90.00%　　 900.00　　　1157.08  诸城市曙光车桥有限责任公司　　　 10年　　　57.50%　　　 541.20　　 508.05  凤城市曙光汽车半轴有限责任公司　　　　　　 80.00%　　　40.00　　　 458.72  北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司　　　　　 11.11%　　　10.00　　　　10.00  北京福田环保动力股份有限公司　　　　　　　　0.51%　　 200.00  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,161.91　　 9,975.39  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期增加　　　　　　 本期损  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整  丹东黄海汽车有限责任公司　　　　　　　　　　　11220.00　　　　　　 -47.81  河南省汽车制动器有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 705.07  上海曙光曼哈顿投资有限公司　　　　　　　　　　 4500.00　　　　　　　-6.06  山东荣成曙光齿轮有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　43.22  丹东曙光汽车贸易有限责任公司　　　　　　　　　 1966.69　　　　　　　92.87  安徽安凯福田曙光车桥有限公司　　　　　　　　　 1800.00  丹东曙光专用车有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1251.93  诸城市曙光车桥有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 189.49  凤城市曙光汽车半轴有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 373.19  北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司  北京福田环保动力股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 200.00  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 19,686.69　　　　　 2,673.56  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他调整　　　　　　　　 期末数  丹东黄海汽车有限责任公司　　　　　　　　　　 93.63　　　　　　　 11265.82  河南省汽车制动器有限责任公司　　　　　　　 -654.95　　　　　　　　5827.07  上海曙光曼哈顿投资有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4493.94  山东荣成曙光齿轮有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2107.81  丹东曙光汽车贸易有限责任公司　　　　　　　　-27.38　　　　　　　　2032.18  安徽安凯福田曙光车桥有限公司　　　　　　　　 71.66　　　　　　　　1871.66  丹东曙光专用车有限责任公司　　　　　　　　 -152.62　　　　　　　　2256.39  诸城市曙光车桥有限责任公司　　　　　　　　　　7.27　　　　　　　　 704.81  凤城市曙光汽车半轴有限责任公司　　　　　　 -275.83　　　　　　　　 556.08  北京鑫融兴业投资咨询有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　10.00  北京福田环保动力股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 200.00  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,009.88　　　　　　　31,325.76  　　公司2002 年4 月12 日第三届董事会第九次会议决议，以自有资金出资与丹东市宏伟汽车部件厂共同投资成立上海曙光曼哈顿投资有限公司。上海曙光曼哈顿投资有限公司于2002 年8 月15 日设立，注册资本5000 万元，公司的出资占注册资本的90%。丹东市宏伟汽车部件厂持有的上海曙光曼哈顿投资有限公司10%的股权已于2002 年12 月转让给公司控股子公司丹东黄海汽车有限责任公司。  　　公司2002 年7 月31 日第三届董事会第十二次会议决议，以自有资金收购丹东曙光实业集团有限责任公司持有的丹东曙光汽车贸易有限责任公司（以下简称汽贸公司）95%的股权，收购价格按评估机构确定的净资产计算。沈阳中沈资产评估有限责任公司对汽贸公司2002 年6 月30 日净资产进行了评估，并出具了中沈评报字（2002）第018 号资产评估报告书。经评估，汽贸公司2002 年6 月30日净资产为2,070.20 万元，公司于2002 年8 月5 日向丹东曙光实业集团有限责任公司支付收购款1,966.69 万元，自2002 年8 月起持有汽贸公司95%的股权。  　　公司2002 年9 月12 日第三届董事会第十四次会议决议，变更募集资金与辽宁黄海汽车（集团）有限责任公司共同组建丹东黄海公司，注册资金26000 万元。公司2002 年11 月18 日第三届董事会第十七次会议决议，调整丹东黄海注册资金为22000 万元，其中公司以现金出资11220 万元，辽宁黄海汽车（集团）有限责任公司以实物净资产和无形资产出资10780 万元，分别占丹东黄海公司股权比例的51%和49%。丹东黄海公司已于2002 年11 月20 日设立。2002 年10 月15日公司2002 年度第二次临时股东大会决议通过了上述变更募集资金事项。  　　安徽安凯福田曙光车桥有限公司和北京福田环保动力股份有限公司投资事项见合并报表长期投资注释。  　　4. 固定资产  　　单位：人民币元  固定资产原值　　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　本期增加  房屋建筑物　　　　　　　　　　45,574,909.03　　　　　　　　 22,204,903.73  通用设备　　　　　　　　　　　51,993,123.55　　　　　　　　 25,147,288.52  运输设备　　　　　　　　　　　 5,745,517.19　　　　　　　　　　772,294.00  其他设备　　　　　　　　　　　　 935,146.89　　　　　　　　　1,160,852.00  合计　　　　　　　　　　　　 104,248,696.66　　　　　　　　 49,285,338.25  累计折旧  房屋建筑物　　　　　　　　　　 7,491,731.92　　　　　　　　　1,027,666.50  通用设备　　　　　　　　　　　14,971,740.39　　　　　　　　　5,641,384.46  运输设备　　　　　　　　　　　　 863,791.29　　　　　　　　　　690,444.49  其他设备　　　　　　　　　　　　 438,446.43　　　　　　　　　　551,737.94  合计　　　　　　　　　　　　　23,765,710.03　　　　　　　　　7,911,233.39  固定资产净值　　　　　　　　　80,482,986.63  固定资产减值准备  房屋建筑物　　　　　　　　　　　 141,009.36  通用设备　　　　　　　　　　　　 146,043.97  运输设备　　　　　　　　　　　　　88,901.37  其他设备　　　　　　　　　　　　　70,786.26  合计　　　　　　　　　　　　　　 446,740.96  固定资产净额　　　　　　　　　80,036,245.67  固定资产原值　　　　　　　　　　　 本年减少　　　　　　　　　　　　期末数  房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　67,779,812.76  通用设备　　　　　　　　　　　　 178,461.76　　　　　　　　 76,961,950.31  运输设备　　　　　　　　　　　　 520,333.25　　　　　　　　　5,997,477.94  其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,095,998.89  合计　　　　　　　　　　　　　　 698,795.01　　　　　　　　152,835,239.90  累计折旧  房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,519,398.42  通用设备　　　　　　　　　　　　　92,294.54　　　　　　　　 20,520,830.31  运输设备　　　　　　　　　　　　 275,361.87　　　　　　　　　1,278,873.91  其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 990,184.37  合计　　　　　　　　　　　　　　 367,656.41　　　　　　　　 31,309,287.01  固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 121,525,952.89  固定资产减值准备  房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 141,009.36  通用设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 146,043.97  运输设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　88,901.37  其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　70,786.26  合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 446,740.96  固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 121,079,211.93  　　5. 主营业务收入、成本  　　单位：人民币元  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年度  项目　　　　　　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　　主营业务成本  车桥　　　　　　　　　　　　　 235,454,583.03　　　　　　　182,150,598.21  汽车配件  合计　　　　　　　　　　　　　 235,454,583.03　　　　　　　182,150,598.21  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度  项目　　　　　　　　　　　　　主营业务收入　　　　　　　　主营业务成本  车桥　　　　　　　　　　　　　 172,655,875.31　　　　　　　134,046,581.60  汽车配件　　　　　　　　　　　　　 358,384.59　　　　　　　　　258,882.50  合计　　　　　　　　　　　　　 173,014,259.90　　　　　　　134,305,464.10  　　6. 投资收益  　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　2002年度　　　　　　　　　　 2001年度  股票投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 406,000.00  债券投资收益　　　　　　　　　　　-1,702,517.67　　　　　　　5,006,636.00  被投资公司所有者权益净增减的金额　26,735,613.02　　　　　　 12,785,435.01  联营或合营公司分配的利润　　　　　　　 5,000.00  股权投资差额摊销　　　　　　　　　　-273,832.21  短期投资跌价准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -15,870.00  合计　　　　　　　　　　　　　　　24,764,263.14　　　　　　 18,182,201.01  　　(八)、关联方关系及其交易  　　1、存在控制关系的关联方情况  　　（1） 存在控制关系的关联方  企业名称　　　 注册地址　　　　主营业务　　　　　与本企业 经济性质 法定代  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 关系　　 或类型　 表人  丹东曙光实业集 辽宁省丹东市振　制造加工汽车前　 主发起人　有限责任 李海阳  团有限责任公司 安区曙光路50号　后桥及通用零部  　　　　　　　　　　　　　　　 件  　　（2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化  　　单位：人民币元  企业名称　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日　　　　　 本期增加  丹东曙光实业集团有限责任公司　　　 36,000,000.00　　　　　　60,000,000.00  企业名称　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　2002年12月31日  丹东曙光实业集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　96,000,000.00  　　（3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化  　　单位：人民币万元  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　 本期增加  企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　比例　　　金额　　比例  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(%)　　　　　　　 (%)  丹东曙光实业集团有限责任公司　　　　　　6,975　　 43.06  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　 期末数  企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　比例　　　金额　　比例  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (%)　　　　　　　　(%)  丹东曙光实业集团有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 6,975　43.06  　　2、不存在控制关系的关联方关系的性质  企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 与本企业关系  安徽安凯福田曙光车桥有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　公司持30%股权  丹东曙光汽车零部件有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 与公司同一母公司  　　3、关联方交易  　　公司与关联方之间一切交易均按照国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。  　　（3） 关联事项  　　d 提供担保  　　2002 年12 月31 日公司短期借款余额中有55,000,000.00 元由丹东曙光实业集团有限责任公司提供连带责任担保。  　　e 销售产品  　　2002 年度公司销往丹东曙光汽车零部件有限公司车桥及配件455,853.47元。  　　f 股权转让  　　公司2002 年7 月31 日第三届董事会第十二次会议决议，以自有资金收购丹东曙光实业集团有限责任公司持有的丹东曙光汽车贸易有限责任公司（以下简称汽贸公司）95%的股权，收购价格按评估机构确定的净资产计算。沈阳中沈资产评估有限责任公司对汽贸公司2002 年6 月30 日净资产进行了评估，并出具了中沈评报字（2002）第018 号资产评估报告书。经评估，汽贸公司2002 年6 月30日净资产为2,070.20 万元，公司于2002 年8 月5 日向丹东曙光实业集团有限责任公司支付收购款1,966.69 万元，自2002 年8 月起持有汽贸公司95%的股权。  　　（4） 关联方应收应付款项余额  　　单位：人民币元  　　　　　　　　　　　 关联方　　　　　　　2002年12月31日　2001年12月31日  应收账款　　丹东曙光汽车零部件有限公司　　　756,456.77  其他应收款　丹东曙光实业集团有限责任公司　　1,357,255.66  应付股利　　丹东曙光实业集团有限责任公司　　　242,596.93　　　 733,753.45  其他应付款　丹东曙光实业集团有限责任公司　　　　　　　　　　 3,083,000.62  　　(九)、或有事项  　　1、其他应收款中应收美国柏利莱齿轮有限公司款1,845,895.56 元，为1996 年公司与美国柏利莱公司签订协议，共同投资筹建合资公司，由于美国柏利莱齿轮有限公司在出资期限内没有出资，并将公司汇付购置设备款据为己有，拒不返还（金额为人民币3,043,038.91 元）。对此，公司于1997 年1 月7 日向中国国际经济贸易仲裁委员会提请仲裁。1997 年12 月3 日，中国国际经济贸易仲裁委员会作出终局裁决，裁决美国柏利莱齿轮有限公司违约，返还、赔偿公司款项共计美元435,257.00 元和人民币385,700.00 元。1998 年6 月9 日，柏利莱齿轮有限公司向北京市第二中级人民法院提出撤消仲裁申请，北京市第二中级人民法院于1998 年11 月13 日依法驳回了柏利莱齿轮有限公司的请求。1999 年4 月26 日，公司申请北京市第一中级人民法院执行。由于执行效果不理想，公司于2000 年向美国地区法院加利福尼亚北区分院提起诉讼。2001 年10 月23 日，双方就此诉讼案达成和解协议，约定美国柏利莱齿轮有限公司于2003 年12 月31 日前将欠款清偿完毕。截止2002 年12 月31 日美国柏利莱齿轮有限公司以现金支付欠款495,793.35 元，委托江苏飞船股份有限公司代为清偿701,350.00 元，截止2002年12 月31 日尚欠公司款项1,845,895.56 元。  　　(十)、承诺事项  　　截止至2002 年12 月31 日，公司无需披露的重大承诺事项。  　　(十一)、资产负债表日后事项  　　1、公司截止至本报告日到期的应收票据及应付票据已全部兑现或支付。  　　2、根据公司2003年1月26日第四届第一次董事会利润分配预案，公司拟以2002年12月31日总股本16200万股为基数，每10股派发现金红利2元(含税)，此分配预案尚需经2002年度股东大会审议通过。  　　3、丹东曙光实业集团有限公司已于2003年1月将所欠款项归还。  　　(十二)、其它重要事项  　　1、公司2002年9月12日第三届董事会第十四次会议及第十七次会议决议，变更募集资金与辽宁黄海汽车（集团）有限责任公司共同组建丹东黄海公司，注册资金为22,000.00万元，其中公司以现金出资11,220万元，辽宁黄海汽车（集团）有限责任公司以实物净资产和无形资产出资10,780万元，分别占丹东黄海公司股权比例的51%和49%。丹东黄海公司已于2002年11月20日设立。2002年10月15日公司2002年度第二次临时股东大会决议通过了上述变更募集资金事项。  　　2、丹东黄海公司成立后，原辽宁黄海汽车（集团）有限责任公司生产、销售黄海客车业务转入丹东黄海公司。目前关于产品目录转名事宜正通过辽宁省经贸委向国家经贸委申请办理之中。  　　(十三)、净资产收益率及每股收益  报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率  　　　　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄　　　　　　　　　　　　加权平均  主营业务利润　　　　　　　　　　　　　34.30%　　　　　　　　　　　 33.32%  营业利润　　　　　　　　　　　　　　　14.44%　　　　　　　　　　　 14.02%  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　 8.43%　　　　　　　　　　　　8.19%  扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　 9.06%　　　　　　　　　　　　8.80%  报告期利润　　　　　　　　　　　　　　　　　每股收益  　　　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　　　　　　　　　　　 加权平均  主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　0.93　　　　　　　　　　　　 0.93  营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　0.39　　　　　　　　　　　　 0.39  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　0.23　　　　　　　　　　　　 0.23  扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　0.25　　　　　　　　　　　　 0.25  　　1、全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：  　　全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产  　　全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数  　　2、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：  　　　　　　 P  ROE =----------------  　　 E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0  　　其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。  　　3、加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下：  　　　　　　P  EPS =----------------  　　 S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0  　　其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。  　　第十一节　备查文件目录  　　1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。  　　2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。  　　3、报告期内，在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。  　　董事长：李进巅  　　2003 年1 月26 日  　　资产负债表  　　编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司　　单位：人民币元  资产　　　　　　　　　　　　注释　　　　　　　　　 2002年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　 母公司  流动资产：  货币资金　　　　　　　　　　　 1　　　　232,881,356.98　　　78,160,749.62  短期投资　　　　　　　　　　　 2　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　 -  应收票据　　　　　　　　　　　 3　　　　140,419,982.00　　　79,296,165.00  应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　 -  应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　 -  应收帐款　　　　　　　　　　　 4　　　　316,345,070.38　　　45,295,310.47  其他应收款　　　　　　　　　　 5　　　　 26,198,776.03　　　42,188,617.83  预付帐款　　　　　　　　　　　 6　　　　 68,589,266.67　　　18,304,692.19  应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  存货　　　　　　　　　　　　　 7　　　　310,135,147.83　　　36,924,375.10  待摊费用　　　　　　　　　　　 8　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　 -  一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　 -  其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　 -  流动资产合计　　　　　　　　　　　　　1,094,569,599.89　　 300,169,910.21  长期投资：  长期股权投资　　　　　　　　　 9　　　　 40,478,316.41　　 318,257,555.94  长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　 40,478,316.41　　 318,257,555.94  (其中合并价差)　　　　　　　　　　　　　　6,298,140.92  固定资产：  固定资产原价　　　　　　　　　10　　　　511,178,735.76　　 152,835,239.90  减：累计折旧　　　　　　　　　10　　　　157,479,329.49　　　31,309,287.01  固定资产净值　　　　　　　　　10　　　　353,699,406.27　　 121,525,952.89  减：固定资产减值准备　　　　　10　　　　　　620,428.07　　　　 446,740.96  固定资产净额　　　　　　　　　10　　　　353,078,978.20　　 121,079,211.93  工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  在建工程　　　　　　　　　　　11　　　　 10,890,948.70　　　 3,645,773.51  固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　363,969,926.90　　 124,724,985.44  无形资产及其他资产：  无形资产　　　　　　　　　　　12　　　　 42,577,883.32　　　25,543,196.29  长期待摊费用　　　　　　　　　13　　　　　1,054,130.33　　　　 505,047.00  其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  无形资产及其他资产合计　　　　　　　　　 43,632,013.65　　　26,048,243.29  递延税项：  递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  资产总计　　　　　　　　　　　　　　　1,542,649,856.85　　 769,200,694.88  资产　　　　　　　　　　　　注释　　　　　　　　　 2001年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　 母公司  流动资产：  货币资金　　　　　　　　　　　 1　　　　273,402,504.25　　 249,307,624.96  短期投资　　　　　　　　　　　 2　　　　 60,717,594.00　　　60,717,594.00  应收票据　　　　　　　　　　　 3　　　　 66,734,606.00　　　47,162,292.00  应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  应收帐款　　　　　　　　　　　 4　　　　117,140,338.64　　　62,218,890.26  其他应收款　　　　　　　　　　 5　　　　 11,359,967.83　　　 6,949,780.56  预付帐款　　　　　　　　　　　 6　　　　　9,572,890.06　　　26,716,087.91  应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-  存货　　　　　　　　　　　　　 7　　　　 85,380,187.45　　　35,336,311.83  待摊费用　　　　　　　　　　　 8　　　　　　126,645.24  一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　-  其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-  流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　624,434,733.47　　 488,408,581.52  长期投资：  长期股权投资　　　　　　　　　 9　　　　 17,100,000.00　　 104,753,872.82  长期债权投资  长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　 17,100,000.00　　 104,753,872.82  (其中合并价差)  固定资产：  固定资产原价　　　　　　　　　10　　　　255,045,416.28　　 104,248,696.66  减：累计折旧　　　　　　　　　10　　　　 60,545,868.15　　　23,765,710.03  固定资产净值　　　　　　　　　10　　　　194,499,548.13　　　80,482,986.63  减：固定资产减值准备　　　　　10　　　　　　620,428.07　　　　 446,740.96  固定资产净额　　　　　　　　　10　　　　193,879,120.06　　　80,036,245.67  工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  在建工程　　　　　　　　　　　11　　　　 49,744,791.31　　　34,005,598.54  固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　243,623,911.37　　 114,041,844.21  无形资产及其他资产：  无形资产　　　　　　　　　　　12　　　　 36,908,517.58　　　26,084,438.47  长期待摊费用　　　　　　　　　13　　　　　　320,433.33　　　　 320,433.33  其他长期资产  无形资产及其他资产合计　　　　　　　　　 37,228,950.91　　　26,404,871.80  递延税项：  递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  资产总计　　　　　　　　　　　　　　　　922,387,595.75　　 733,609,170.35  　　法定代表人： 主管会计工作负责人：　　 会计机构负责人：  　　资产负债表（续）  　　编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司　　单位：人民币元  负债及股东权益　　　　　　　注释　　　　　　　　　 2002年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　 母公司  流动负债：  短期借款　　　　　　　　　　　14　　　　225,606,380.00　　 115,000,000.00  应付票据　　　　　　　　　　　15　　　　130,872,794.59　　　64,681,063.00  应付帐款　　　　　　　　　　　16　　　　372,313,154.82　　　81,810,183.75  预收帐款　　　　　　　　　　　17　　　　 25,534,361.17　　　 1,129,213.51  应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　 13,214,153.03　　　 3,296,165.36  应付股利　　　　　　　　　　　18　　　　 32,642,596.93　　　32,400,000.00  应交税金　　　　　　　　　　　19　　　　　8,455,276.24　　　　 896,705.27  其他应交款　　　　　　　　　　20　　　　　　286,191.12　　　　 -25,313.81  其他应付款　　　　　　　　　　21　　　　 26,430,717.05　　　 8,506,811.06  预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　5,197,412.87　　　　 134,924.80  预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  一年内到期的长期负债　　　　　22　　　　 62,058,306.45　　　20,375,546.45  其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　902,611,344.27　　 328,205,299.39  长期负债：  长期借款　　　　　　　　　　　23　　　　 13,860,000.00　　　　　　　 -  应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  专项应付款　　　　　　　　　　24　　　　　2,657,052.00　　　　　　　 -  其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　 16,517,052.00　　　　　　　 -  递延税项：  递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　919,128,396.27　　 328,205,299.39  少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　183,184,897.67  股东权益：  股本　　　　　　　　　　　　　25　　　　162,000,000.00　　 162,000,000.00  减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　162,000,000.00　　 162,000,000.00  资本公积　　　　　　　　　　　26　　　　234,982,441.33　　 234,982,441.33  盈余公积　　　　　　　　　　　27　　　　 28,524,701.12　　　20,490,514.83  其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　　7,616,823.05　　　 4,938,760.96  未分配利润　　　　　　　　　　28　　　　 14,829,420.46　　　23,522,439.33  股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　440,336,562.91　　 440,995,395.49  负债和股东权益合计　　　　　　　　　　1,542,649,856.85　　 769,200,694.88  负债及股东权益　　　　　　　注释　　　　　　　　　 2001年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　 母公司  流动负债：  短期借款　　　　　　　　　　　14　　　　142,710,000.00　　 125,010,000.00  应付票据　　　　　　　　　　　15　　　　 36,176,648.81　　　31,797,150.00  应付帐款　　　　　　　　　　　16　　　　100,738,186.13　　　77,316,057.41  预收帐款　　　　　　　　　　　17　　　　　3,458,380.06　　　　 157,975.11  应付工资  应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　5,293,935.97　　　 2,689,399.58  应付股利　　　　　　　　　　　18　　　　 33,133,753.45　　　32,400,000.00  应交税金　　　　　　　　　　　19　　　　　3,251,013.57　　　 1,457,370.85  其他应交款　　　　　　　　　　20　　　　　　263,062.85　　　　　-4,374.76  其他应付款　　　　　　　　　　21　　　　 20,140,027.66　　　 9,200,170.70  预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　316,692.00　　　　 253,692.00  预计负债  一年内到期的长期负债　　　　　22　　　　　9,000,000.00  其他流动负债  流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　354,481,700.50　　 280,277,440.89  长期负债：  长期借款　　　　　　　　　　　23　　　　 60,170,478.45　　　19,306,346.45  应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  专项应付款　　　　　　　　　　24　　　　　2,657,052.00　　　　　　　 -  其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　 62,827,530.45　　　19,306,346.45  递延税项：  递延税款贷项  负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　417,309,230.95　　 299,583,787.34  少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　 71,052,981.79  股东权益：  股本　　　　　　　　　　　　　25　　　　162,000,000.00　　 162,000,000.00  减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　-  股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　162,000,000.00　　 162,000,000.00  资本公积　　　　　　　　　　　26　　　　233,388,922.39　　 233,388,922.39  盈余公积　　　　　　　　　　　27　　　　 18,852,144.43　　　14,824,040.80  其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　　4,392,637.48　　　 3,049,936.28  未分配利润　　　　　　　　　　28　　　　 19,784,316.19　　　23,812,419.82  股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　434,025,383.01　　 434,025,383.01  负债和股东权益合计　　　　　　　　　　　922,387,595.75　　 733,609,170.35  　　法定代表人：　　主管会计工作负责人：　　会计机构负责人：  　　利润及利润分配表  　　编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　注释　　　　　　　　　 2002年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　 母公司  一、主营业务收入　　　　　　　29　　　　672,580,247.63　　 235,454,583.03  减：主营业务成本　　　　　　　30　　　　518,153,227.34　　 182,150,598.21  主营业务税金及附加　　　　　　31　　　　　3,375,770.75　　　 1,319,330.87  二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　151,051,249.54　　　51,984,653.95  加：其他业务利润　　　　　　　32　　　　　1,515,422.22　　　 1,519,658.64  减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　 33,058,392.44　　　 9,414,869.12  管理费用　　　　　　　　　　　33　　　　 43,890,255.92　　　17,447,360.28  财务费用　　　　　　　　　　　34　　　　 12,037,644.17　　　 7,196,967.35  三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　 63,580,379.23　　　19,445,115.84  加：投资收益　　　　　　　　　35　　　　 -1,237,441.74　　　24,764,263.14  补贴收入　　　　　　　　　　　36　　　　　2,288,367.65　　　　　　　 -  营业外收入　　　　　　　　　　37　　　　　　134,934.97　　　　　15,368.59  减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　1,698,429.88　　　　 128,723.52  四、利润总额　　　　　　　　　38　　　　 63,067,810.23　　　44,096,024.05  减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　 16,583,031.87　　　 6,319,530.51  减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　9,367,117.40　　　 7,634,050.50  五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　 37,117,660.96　　　37,776,493.54  加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　 19,784,316.19　　　23,812,419.82  其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　 56,901,977.15　　　61,588,913.36  减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　6,448,371.12　　　 3,777,649.35  提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　3,224,185.57　　　 1,888,824.68  提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  七、可供投资者分配的利润　　　　　　　　 47,229,420.46　　　55,922,439.33  减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　 32,400,000.00　　　32,400,000.00  转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　 14,829,420.46　　　23,522,439.33  项目　　　　　　　　　　　　注释　　　　　　　　　 2001年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　 母公司  一、主营业务收入　　　　　　　29　　　　348,834,007.22　　 173,014,259.90  减：主营业务成本　　　　　　　30　　　　246,031,872.60　　 134,305,464.10  主营业务税金及附加　　　　　　31　　　　　2,169,964.97　　　　 908,276.93  二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　100,632,169.65　　　37,800,518.87  加：其他业务利润　　　　　　　32　　　　　1,546,966.87　　　 1,917,855.70  减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　 16,831,523.93　　　 4,499,470.49  管理费用　　　　　　　　　　　33　　　　 28,962,666.17　　　14,514,620.86  财务费用　　　　　　　　　　　34　　　　　8,417,607.74　　　 3,212,841.65  三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　 47,967,338.68　　　17,491,441.57  加：投资收益　　　　　　　　　35　　　　　5,396,766.00　　　18,182,201.01  补贴收入　　　　　　　　　　　36　　　　　1,605,889.45　　　　　　　 -  营业外收入　　　　　　　　　　37　　　　　　222,645.10　　　　　12,274.00  减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　2,360,612.68　　　　 676,684.42  四、利润总额　　　　　　　　　38　　　　 52,832,026.55　　　35,009,232.16  减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　 10,469,991.30　　　　 281,247.41  减：少数股东损益  五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　 34,727,984.75　　　34,727,984.75  加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　 24,799,520.28　　　26,693,632.79  其他转入  六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　 59,527,505.03　　　61,421,617.54  减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　4,895,459.23　　　 3,472,798.48  提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　2,447,729.61　　　 1,736,399.24  提取职工奖励及福利基金  提取储备基金  提取企业发展基金  利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  七、可供投资者分配的利润　　　　　　　　 52,184,316.19　　　56,212,419.82  减：应付优先股股利  提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-  应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　 32,400,000.00　　　32,400,000.00  转作股本的普通股股利  八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　 19,784,316.19　　　23,812,419.82  　　法定代表人：　　主管会计工作负责人：　　会计机构负责人：  　　现金流量表  　　编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并  一、经营活动产生的现金流量：  销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 612,898,571.12  收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,955,561.01  收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　14,613,915.81  现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 631,468,047.94  购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 444,110,230.44  支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　36,973,025.42  支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　62,657,109.07  支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　60,517,150.24  现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 604,257,515.17  经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　27,210,532.77  二、投资活动产生的现金流量：  收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,787.84  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　　　　　　23,680.00  收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　 4,192,092.91  现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,221,560.75  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　　43,619,117.89  投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　42,504,820.79  支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　86,123,938.68  投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -81,902,377.93  三、筹资活动产生的现金流量：  吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　16,304,245.98  其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金　　　　　　　　16,304,245.98  借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 455,193,820.00  收到的与筹资活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 471,498,065.98  偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 474,397,700.00  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　43,685,116.14  其中：子公司支付少数股东的股利  支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 518,082,816.14  筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -46,584,750.16  四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　21,984.05  五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　-101,254,611.27  项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司  一、经营活动产生的现金流量：  销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 191,017,725.13  收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　 3,127,870.67  现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 194,145,595.80  购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 111,976,295.35  支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　10,282,201.28  支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　25,547,174.49  支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　24,306,151.07  现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 172,111,822.19  经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　22,033,773.61  二、投资活动产生的现金流量：  收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,404,790.56  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　　　　　　23,280.00  收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　 815,596.94  现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,243,667.50  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　　12,676,685.33  投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 210,689,350.00  支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 223,366,035.33  投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　-212,122,367.83  三、筹资活动产生的现金流量：  吸收投资所收到的现金  其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金　　　　　　　　　　　　 -  借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 425,000,000.00  收到的与筹资活动有关的其他现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 425,000,000.00  偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 435,010,000.00  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　31,781,745.12  其中：子公司支付少数股东的股利　　　　　　　　　　　　　　　 5,306,995.99  支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 466,791,745.12  筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -41,791,745.12  四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　-231,880,339.34  　　法定代表人：　　会计工作负责人：　　会计机构负责人：  　　现金流量表（续）  　　编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司　　单位：人民币元  补充资料：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并  1.将净利润调节为经营活动的现金流量：  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　37,117,660.96  少数股东本期损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,367,117.40  加：计提的资产损失准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,416,418.40  固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　18,116,734.16  无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,229,342.04  长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 169,398.00  待摊费用减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 823,774.27  预提费用增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,998,020.87  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)　　　　　 153,990.13  固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　11,652,567.44  投资损失(减：收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,237,441.74  递延税款贷项(减：借项)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  存货的减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -33,960,970.15  经营性应收项目的减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　 -83,857,849.93  经营性应付项目的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　57,746,887.44  其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　27,210,532.77  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：  债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  融资租入固定资产  3.现金及现金等价物净增加情况：  现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 232,881,356.98  减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 273,402,504.25  加：现金等价物的期末余额  减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　60,733,464.00  现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　-101,254,611.27  补充资料：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002年12月31日  　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司  1.将净利润调节为经营活动的现金流量：  净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　37,776,493.54  少数股东本期损益  加：计提的资产损失准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-330,000.70  固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,911,233.39  无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 541,242.18  长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 119,481.33  待摊费用减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  预提费用增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-118,767.20  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)　　　　　　97,858.60  固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,940,345.77  投资损失(减：收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -24,764,263.14  递延税款贷项(减：借项)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  存货的减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,876,802.65  经营性应收项目的减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　 -33,090,497.30  经营性应付项目的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　28,827,449.79  其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　22,033,773.61  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：  债务转为资本  一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -  融资租入固定资产  3.现金及现金等价物净增加情况：  现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　78,160,749.62  减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 249,307,624.96  加：现金等价物的期末余额  减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　60,733,464.00  现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　-231,880,339.34  　　法定代表人：　　主管会计工作负责人：　　会计机构负责人：  　　（四）合并资产减值准备明细表  　　编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司　　2002年度　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　　　本年增加数  一、坏账准备合计　　　　　　　　　 3,415,643.13　　　　　　 31,591,361.66  其中：应收账款　　　　　　　　　　 1,559,106.38　　　　　　 29,975,407.32  其他应收款　　　　　　　　　　　　 1,856,536.75　　　　　　　1,615,954.34  二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  其中：股票投资　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  债券投资　　　　　　　　　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  三、存货跌价准备合计　　　　　　　　 670,751.43　　　　　　　　663,524.92  其中：库存商品　　　　　　　　　　　　86,564.49　　　　　　　　303,279.90  原材料　　　　　　　　　　　　　　　 584,186.94　　　　　　　　　　　　 -  在产品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　360,245.02  四、长期投资减值准备合计　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  五、固定资产减值准备合计　　　　　　 620,428.07　　　　　　　　　　　　 -  其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　 141,009.36　　　　　　　　　　　　 -  机器设备　　　　　　　　　　　　　　 479,418.71　　　　　　　　　　　　 -  六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：专利权　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  商标权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  七、在建工程减值准备　　　　　　　 1,140,023.20　　　　　　　　 88,427.50  八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  合计　　　　　　　　　　　　　　　 5,862,715.83　　　　　　 32,343,314.08  项目　　　　　　　　　　　　　　　　 本年转回数　　　　　　　　年末余额  一、坏账准备合计　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 35,007,004.79  其中：应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 31,534,513.70  其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　3,472,491.09  二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  其中：股票投资　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  债券投资　　　　　　　　　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  三、存货跌价准备合计　　　　　　　　 464,085.73　　　　　　　　870,190.62  其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　389,844.39  原材料　　　　　　　　　　　　　　　 464,085.73　　　　　　　　120,101.21  在产品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　360,245.02  四、长期投资减值准备合计　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  五、固定资产减值准备合计　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　620,428.07  其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　141,009.36  机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　479,418.71  六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：专利权　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  商标权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  七、在建工程减值准备　　　　　　　 1,140,023.20　　　　　　　　 88,427.50  八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  合计　　　　　　　　　　　　　　　 1,619,978.93　　　　　　 36,586,050.98  　　法定代表人：　　主管会计工作负责人：　　会计机构负责人：  　　（八）资产减值准备明细表  　　编制单位：丹东曙光车桥股份有限公司　　2002年度　　单位：人民币元  项目　　　　　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　　　　　　 本年增加数  一、坏账准备合计　　　　　　　　　 2,319,514.14　　　　　　　　266,885.08  其中：应收账款　　　　　　　　　　　 826,196.32　　　　　　　　266,885.08  其他应收款　　　　　　　　　　　　 1,493,317.82　　　　　　　　　　　　 -  二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  其中：股票投资　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  债券投资　　　　　　　　　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  四、长期投资减值准备合计　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  五、固定资产减值准备合计　　　　　　 446,740.96　　　　　　　　　　　　 -  其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　 141,009.36　　　　　　　　　　　　 -  机器设备　　　　　　　　　　　　　　 305,731.60　　　　　　　　　　　　 -  六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：专利权　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  商标权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  七、在建工程减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  合计　　　　　　　　　　　　　　　 2,782,125.10　　　　　　　　266,885.08  项目　　　　　　　　　　　　　　　　 本年转回数　　　　　　　　 年末余额  一、坏账准备合计　　　　　　　　　　 596,885.78　　　　　　　1,989,513.44  其中：应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　1,093,081.40  其他应收款　　　　　　　　　　　　　 596,885.78　　　　　　　　896,432.04  二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  其中：股票投资　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  债券投资　　　　　　　　　　　　　　　15,870.00　　　　　　　　　　　　 -  三、存货跌价准备合计　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  四、长期投资减值准备合计　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  五、固定资产减值准备合计　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　446,740.96  其中：房屋、建筑物　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　141,009.36  机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　305,731.60  六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  其中：专利权　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  商标权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  七、在建工程减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　 -  合计　　　　　　　　　　　　　　　　 612,755.78　　　　　　　2,436,254.40  　　法定代表人：　　主管会计工作负责人：　　会计机构负责人：

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