甘肃祁连山水泥股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.01.29 13:27 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
甘肃祁连山水泥股份有限公司2002年年度报告 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股东变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件 甘肃祁连山水泥股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长杨皓先生、总经理闫宗文先生、财务总监兼财务部负责人宁成顺先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥股份有限公司 公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写：QLS 2.公司法定代表人：杨皓 3.公司董事会秘书：王云鹏 证券事务代表：陈军 联系地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇 联系电话：(0931)6476501 传真：(0931)6476671 电子信箱：[email protected] 4.公司注册、办公地址：甘肃省兰州市永登县中堡镇 邮政编码：730301 公司国际互联网网址：http://www.qilianshan.com 公司电子信箱：[email protected] 5.公司指定信息披露报刊名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6.股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：祁连山 股票代码：600720 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年7 月12 日 变更注册登记日期：2001 年11 月16 日 公司首次注册登记地点：甘肃省兰州市永登县中堡镇 公司营业执照注册号：6200001050162－2/2 税务登记号码：国税：620121224368568 地税：620121520150691 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：兰州市民主东路249 号移动通信大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标情况(单位：人民币元合并报表) 利润总额 52,794,701.64 净利润 41,774,112.41 扣除非经常性损益后的净利润 43,474,969.66 主营业务利润 128,292,640.21 其他业务利润 6,267,900.98 营业利润 55,103,442.93 投资收益 -307,732.76 补贴收入 1,427,530.59 营业外收支净额 --3,428,539.12 经营活动产生的现金流量净额 111,128,168.25 现金及现金等价物净增加额 -45,266,313.12 备注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： (1)补贴收入1,427,530.12 元 (2)营业外收支净额-3,428,539.12 元 (3)所得税影响数300,151.75 元 (二)近三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元) 项目 2002年 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 382818534.90 266834785.30 266834785.30 净利润 41774112.41 51554981.06 52064495.06 总资产 1160026780.51 972763560.09 972906072.63 股东权益(不含少数股东权益) 606685442.40 547370321.58 547951092.45 每股收益 0.12 0.15 0.15 每股净资产 1.75 1.58 1.58 调整后的每股净资产 1.74 1.51 1.51 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.32 0.18 0.18 净资产收益率 6.89% 9.41% 9.5% 项目 2000年 主营业务收入 274292956.33 净利润 54894234.12 总资产 803922810.41 股东权益(不含少数股东权益) 525399692.28 每股收益 0.25 每股净资产 2.43 调整后的每股净资产 2.27 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.11 净资产收益率 10.43% 注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计算的利润数据： 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 128292640.21 21.15% 22.45% 营业利润 55103442.93 9.08% 9.64% 净利润 41774112.41 6.89% 7.31% 扣除非经常性 损益后的净利润 43474969.66 7.17% 7.61% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.369 0.369 营业利润 0.159 0.159 净利润 0.120 0.120 扣除非经常性 损益后的净利润 0.125 0.125 (2)2002 年度、2001 年度总股本按346,954,252 股计算，2000 年度总股本按216,846,407 股计算。 (三)报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 346954252 85975553.66 34843164.67 本期增加 34888721.01 6691216.19 2230405.39 本期减少 期末数 346954252 120864274.67 41534380.86 变动原因 矿山维简费 利润提取 、国债贴息 款增加 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 11890689.56 79597351.25 547370321.58 本期增加 35082896.22 59315120.82 本期减少 17347712.60 期末数 14121094.95 97332534.87 606685442.40 变动原因 利润提取 本年利润和 分配所致 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减(+，-) 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、尚未流通股份 183793986 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 152034970 境内法人持有股份 31759016 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 183793986 未上市流通股份合计 163160266 二、已上市流通股份 163160266 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 163160266 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 346954252 本次变 动后 一、尚未流通股份 183793986 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 152034970 境内法人持有股份 31759016 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 183793986 未上市流通股份合计 163160266 二、已上市流通股份 163160266 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 163160266 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 346954252 注：本报告期公司股份无变动情况。 (二)股票发行与上市情况 公司前三年股票发行与增资配股情况 1、2000 年6 月30 日，公司2000 年配股方案获中国证监会证监公司字[2000]76 号文批准实施。配股方案为：以1999 年未总股本125772488 股为基数，每10 股配3 股，配股价为9 元/股。配股后，公司总股本增至141396979 股。其中国有法人股61960000 股，新增1000000 股；法人股12943000 股；转配股3311379股，新增43891 股；社会公众股63182600 股，新增14580600 股。获准上市交易的社会公众股配股14580600 股于2000 年8 月25 日上市流通。 2、2000 年9 月25 日本公司实施了以2000 年配股后总股本141396979 股为基数，每10 股送2.668 股派发0.667 元现金红利(含税)转增2.668 股的分配方案，送转后，总股本为216846407 股。其中国有法人股为95021856 股；法人股为19849385 股，转配股5078331 股；社会公众股96896835 股。股权登记日为2000 年9 月22 日，除权及送转股可流通部分上市日为9 月25 日。 3、2001 年1 月18 日公司转配股5078331 股获准上市流通，社会公众股增至101975166 股。 4、2001 年4 月6 日，公司实施了按2000 年末总股本216846407 股为基数，每10 股转增6 股的资本公积金转增股本方案，转增后，总股本增至346954252股。其中：国有法人股152034970 股，社会法人股31759016 股，社会公众股163160266 股。股权登记日为2001 年4 月5 日，除权日为2001 年4 月6 日，新增股份上市流通日为2001 年4 月6 日。 5、本报告期公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 (三)股东情况介绍 1、报告期末股东总数69976 户。 2、主要股东持股情况(截止2002 年12 月31 日) 名次 股东名称 本期末持股(股) 本期持股 变动增减 情况 1 甘肃祁连山建 材控有限公司 152034970 2 永登金路投资 有限责任公司 14877147 3 甘肃长青置业 发展有限公司 6372871 4 兰州铁路局 兰州铁路分局 3926016 5 甘肃省建筑材 料总公司 1963008 6 甘肃省建筑构件工 程有限责任公司 1963008 7 平凉地区峡中水泥厂 1963008 8 高荣荣 602999 602999 9 天华基金 590796 590796 10 金浪 500000 500000 名次 股东名称 持股占总 持有股份质押 股本比例 或冻结的情况 (%) 1 甘肃祁连山建 材控有限公司 43.82 5500万股质 押、405万股 冻结 2 永登金路投资 4.29 有限责任公司 3 甘肃长青置业 发展有限公司 1.84 4 兰州铁路局 兰州铁路分局 1.13 5 甘肃省建筑材 料总公司 0.57 6 甘肃省建筑构件工 程有限责任公司 0.57 7 平凉地区峡中水泥厂 0.57 8 高荣荣 0.174 9 天华基金 0.17 10 金浪 0.14 名次 股东名称 股份 性质 1 甘肃祁连山建 材控有限公司 国有法 人股 2 永登金路投资 法人股 有限责任公司 3 甘肃长青置业 发展有限公司 法人股 4 兰州铁路局 兰州铁路分局 法人股 5 甘肃省建筑材 料总公司 法人股 6 甘肃省建筑构件工 程有限责任公司 法人股 7 平凉地区峡中水泥厂 法人股 8 高荣荣 流通股 9 天华基金 流通股 10 金浪 流通股 3、十大股东持股相关情况说明: (1)持有公司5%以上股份的法人股东为甘肃祁连山建材控股有限公司，持股比例为43.82%。 报告期内，本公司控股股东永登水泥厂(现已改制为甘肃祁连山建材控股有限公司)因申请贷款，将其所持的公司152,034,970 股国有法人股中的5500 万股(占总股本的15.85%)质押给中国建设银行永登县支行(相关公告刊登于2002 年3月2 日《上海证券报》第26 版)。另外，因中国农业银行兰州市中央广场支行与甘肃省城乡房地产开发公司、永登水泥厂借款担保合同纠纷一案，甘肃省高级人民法院冻结了甘肃祁连山建材控股有限公司持有的本公司国有法人股共计405万股(占总股本的1.17%)。 (2)本报告期，本公司控股股东永登水泥厂进行公司制改制，已改制为甘肃祁连山建材控股有限公司(相关公告见2002 年10 月29 日《上海证券报》第54版)。 (3)公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司持有本公司国有法人股152034970 股，占总股本的43.82%。法定代表人：钟建华；成立日期：2002 年7月26 日；注册资本：34662 万元人民币；股权结构：甘肃建材国有资产经营有限责任公司占85.54%，中国联合水泥有限责任公司占14.64%；公司经营范围：卫生陶瓷新型建筑材料、石棉水泥制品、非金属矿及其制品、水泥包装袋的生产经营、自动化控制高科技产品，相关技术的研制、开发、应用和技术咨询服务。 (4)公司控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司的控股股东情况介绍 甘肃建材国有资产经营有限责任公司持有甘肃祁连山建材控股有限公司85.54%的股权，是其控股股东。基本情况如下： 控制人名称：甘肃建材国有资产经营有限责任公司 法定代表人：钟建华 企业类型：有限责任公司 经营范围：国有资产经营、建筑材料的研究、开发、生产加工、批发零售、技术培训、服务； (5)公司前七名法人股东之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；后三名流通股股东之间本公司未发现其关联关系，也未知其一致行动人情况。 (6)其他持股情况 报告期内本公司没有其他持股10%(含10%)以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 杨皓 董事长 男 53 2002.7-2005.7 张玙麟 副董事长 男 55 2002.7-2005.7 闫宗文 副董事长、总经理 男 49 2002.7-2005.7 白 强 董事、常务副总经理 男 41 2002.7-2005.7 王学政 董事 男 39 2002.7-2005.7 宁成顺 董事、财务总监 男 46 2002.7-2005.7 熊向忠 董事、总经济师 男 38 2002.7-2005.7 王云鹏 董事、董事会秘书 男 33 2002.7-2005.7 林海平 董事 男 40 2002.7-2005.7 谢 泽 独立董事 男 62 2002.7-2005.7 孟有宪 独立董事 男 49 2002.7-2005.7 白忠勇 监事会主席 男 50 2002.7-2005.7 杨新民 监事 男 49 2002.7-2005.7 张解放 监事 男 53 2002.7-2005.7 魏士渊 监事 男 41 2002.7-2005.7 孙玉琦 监事 男 39 2002.7-2005.7 纪振远 副总经理 男 49 2002.7-2005.7 门秦生 副总经理 男 51 2002.7-2005.7 田力副 总经理 男 43 2002.7-2005.7 李生钰 总工程师 男 40 2002.7-2005.7 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 杨皓 36365 36365 张玙麟 0 0 闫宗文 24243 24243 白 强 0 0 王学政 0 0 宁成顺 3190 3190 熊向忠 0 0 王云鹏 3190 3190 林海平 3190 3190 谢 泽 0 0 孟有宪 0 0 白忠勇 0 0 杨新民 0 0 张解放 24243 24243 魏士渊 3827 3827 孙玉琦 0 0 纪振远 0 0 门秦生 0 0 田力副 3900 3900 李生钰 2552 2552 注：(1)本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股数无变动。 (2)董事长杨皓在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任副董事长、总经理职务，任职时间为2002 年10 月；董事张玙麟、闫宗文、白强、宁成顺，监事会主席白忠勇在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任董事职务，任职时间为2002 年10 月。监事张解放在控股股东甘肃祁连山建材控股有限公司任副总经理职务，任职时间为2002 年10 月。董事王学政在甘肃建材国有资产经营公司任研究室主任职务，任职时间为2001 年7 月；监事杨新民在甘肃建材国有资产经营公司任党群工作部部长职务，任职时间为2001 年7 月；监事孙玉琦在甘肃长青置业发展有限公司任总经理助理职务，任职时间为2001 年6 月。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 本公司董事、监事、高管人员本年度报酬均依据甘肃省劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 现任董事、监事、高管人员在公司领取的年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)为59.08 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为11.56 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.18 万元。董事、监事、高级管理人员年度报酬在3.6 万元至4 万元之间有13人，在3.6 万元以下的有5 人。每位独立董事年度津贴为2 万元人民币(含税)，出席董事会、股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权发生的费用据实报销。 董事王学政、监事杨新民在甘肃建材国有资产经营公司领取报酬，不在本公司领取报酬。监事孙玉琦在甘肃长青置业发展有限公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内，公司第二届董事会、监事会及高级管理人员均任期届满,并于2002 年7 月6 日进行了换届选举。 2002 年第二次临时股东大会关于换届选举的相关决议公告刊登于2002 年7月9 日《上海证券报》。 (二)公司员工基本情况 截止2002 年12 月31 日，公司共有员工2165 人。其中生产人员2025 人，占93.53%；供销人员100 人，占4.62%；技术人员155 人，占7.16%；财务人员33 人，占1.52%；管理人员140 人，占6.46%。公司员工中，初级职称的有131人，占公司员工总数的6.05%；具有中级职称的有97 人，占公司员工总数的4.48%；具有高级职称的有14 人，占公司员工总数的0.65%。公司员工中，具有本科以上文化程度的有53 人，占公司员工总数的2.45%；大中专文化程度的有226 人，占公司员工总数的10.44%；高中或以下的有1886 人，占公司员工总数的87.11%。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 为进一步完善公司法人治理结构、规范公司运作，促进公司稳健经营和健康持续发展，保护投资者合法权益，本报告期，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，逐步完善了公司的法人治理体系，保证了公司的可持续发展。报告期内，公司治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：本报告期公司严格按照《股东大会规范意见》和已制定的《股东大会议事规则》的要求召开股东大会，从通知的发布、文件的准备等各方面保证让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东本报告期内已改制为有限责任公司。控股股东运作规范，本报告期通过了国家经贸委、中国证监会开展的关于建立现代企业制度的检查，没有发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，本报告期董事会换届选举中已积极实行累积投票制度；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会已制定了《董事会议事规则》，董事能够依照议事规则认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。2003 年，董事会将设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专业委员会，进一步提高董事会的决策水平及运作效率。 4、关于监事和监事会：本报告期监事会进行了换届选举。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事会已制定了《监事会议事规则》；本报告期内监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：本报告期公司董事会秘书、证券事务代表能够认真履行职责，负责信息披露工作和接待股东来访及咨询事宜；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息并能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 2002 年，公司严格按照《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范运作，顺利通过了经贸委和证券监管部门联合开展的上市公司建立现代企业制度检查。2003 年，公司将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等法律法规要求，规范运作，切实维护中小股东的利益。 (二)独立董事履行职责情况 公司董事会依照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，已制定了《独立董事工作制度》，并于2002 年7 月6 日董事会换届中设立了两名独立董事，其中一名为具有高级职称的财会专业人士。本报告期公司独立董事能够认真履行职责，对公司聘任高级管理人员及关联交易等事项发表独立意见，并对公司改革发展和规范运作提出很好的意见和建议，有效地促进了公司的规范运作，维护了中小股东的合法权益。公司将于2003 年6 月30 日前按照有关规定补足空缺的另外两名独立董事。 (三)公司与控股股东“五分开”情况 1、人员分开情况：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。总经理、副总经理和其他高级管理人员在控股股东单位任职情况符合《上市公司治理准则》的要求。 2、资产完整方面：本公司拥有完整、独立的产、供、销系统。本报告期，大股东将其拥有“祁连山”注册商标无偿转让给公司，公司拥有完整的土地使用权、商标权等无形资产。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。 4、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情形。 5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。 (四)高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据年度经济技术指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，并提取激励基金对本报告期经营层在公司生产经营、新线建设等方面卓有成效的工作进行奖励。现正积极着手制定科学有效的中长期激励制度，以便进一步调动董事、监事及高级管理人员的工作主动性、积极性和创造性，使高层管理人员的收益与公司经济效益、经营效果密切挂钩，促进公司的长远发展，保证公司效益的最大化及持续发展。 六、股东大会情况简介 (一)股东大会情况 本报告期内，公司共召开三次股东大会，即2001 年年度股东大会和2002 年第一次临时股东大会、2002 年第二次临时股东大会。 1、2001 年年度股东大会有关情况 2002 年2 月6 日，公司在《上海证券报》第21 版刊登了召开公司2001 年年度股东大会公告，通知了大会的召开时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2002 年3 月8 日，大会在公司办公楼四楼会议大厅召开。共有股东及股东代理人33 人出席会议，所代表的有表决权股份总数为183,728,360 股，占公司有表决权股份总数的52.95%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会以记名方式分别投票表决通过了提交会议审议的各项事项。每一审议事项的表决结果均为赞成票100%。决议如下： (1)审议批准《2001 年年度报告》； (2)审议批准《2001 年度董事会报告》； (3)审议批准《2001 年度监事会报告》； (4)审议批准《2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告》； (5)审议批准《公司2001 年利润分配及资本公积金转增股本预案》； (6)审议批准《停止公募增发普通股A 股的议案》； (7)审议批准关于《股东大会议事规则》； (8)审议批准《募集资金管理办法》； (9)审议批准《独立董事工作制度》； (10)审议批准《关于修改公司章程有关条款的议案》 (11)审议批准《甘肃祁连山水泥股份有限公司向永登水泥厂转让债权的议案》； (12)审议批准《关于续聘会计师事务所的议案》。决定续聘五联联合会计师事务所有限公司担任公司财务审计工作，聘期一年。 2001 年年度股东大会决议刊登在2002 年3 月9 日《上海证券报》第2 版上。 2、2002 年第一次临时股东大会有关情况 2002 年3 月12 日，公司在《上海证券报》第68 版刊登了召开本公司2002年度第一次临时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2002 年4 月11 日，公司2002 年第一次临时股东大会在公司办公楼四楼会议大厅召开。共有23 名股东和股东代理人出席会议，所代表的有表决权股份总数为183,257,466 股，占公司有表决权股份总数的52.82%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名方式对提交会议审议的事项逐一进行投票表决。大会决议如下： (1)审议批准《关于公司符合2002 年配股资格的议案》 (2)审议批准《关于公司2002 年增资配股方案(预案)》 (3)审议批准《公司2002 年配股募集资金投向及可行性报告》 (4)审议批准《前次募集资金使用及效益情况的说明》 此次临时股东大会决议于2002 年4 月12 日在《上海证券报》第31 版上刊登。 3、2002 年第二次临时股东大会有关情况 2002 年6 月4 日，公司在《上海证券报》第22 版刊登了召开本公司2002年度第二次临时股东大会的公告，通知了临时股东大会召开的时间、地点、议程和股东出席会议的登记办法。 2002 年7 月6 日，公司2002 年第二次临时股东大会在公司办公楼六楼会议大厅召开。共有股东和股东代理人35 人出席会议，所代表的有表决权股份总数为183,583,648 股，占公司有表决权股份总数的52.91%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名方式对提交会议审议的事项逐一进行投票表决。每一审议事项的表决结果均为赞成100%。大会决议如下： (1)审议批准了《关于董事会换届选举的议案》； (2)审议批准了《关于独立董事津贴的议案》； (3) 审议批准了《关于公司监事会换届选举的议案》。 此次临时股东大会决议于2002 年7 月9 日在《上海证券报》上刊登。 (二)选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司第二届董事会、监事会及高级管理人员均任期届满,并于2002 年7 月6 日进行了换届选举。 (1)第三届董事会董事情况 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经公司第二届董事会第十三次会议通过,并经2002 年第二次临时股东大会选举，杨皓、张玙麟、闫宗文、白强、王学政、宁成顺、熊向忠、王云鹏、林海平、谢泽、孟有宪当选为公司第三届董事会董事，其中：谢泽、孟有宪为独立董事(尚空缺2 名独立董事)。经公司第三届董事会第一次会议通过，选举杨皓为董事长, 张玙麟、闫宗文为副董事长，王云鹏为董事会秘书。 公司第三届董事会董事中：张玙麟、白强、王学政、熊向忠、谢泽、孟有宪为新当选董事。 (2) 第三届监事会监事情况 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经第二届监事会第九次会议通过,并经2002 年第二次临时股东大会选举，白忠勇、杨新民、张解放、魏士渊、孙玉琦当选为公司第三届监事会监事。经公司第三届监事会第一次会议通过，选举白忠勇为公司第三届监事会主席。 公司第三届监事会监事中：白忠勇、张解放、杨新民、孙玉琦为新当选监事。 (3)高级管理人员情况 公司第三届董事会聘任闫宗文为公司总经理；根据总经理提名，聘任白强为公司常务副总经理；纪振远、门秦生、田力为公司副总经理；宁成顺为财务总监；熊向忠为总经济师；李生钰为总工程师。 七、董事会报告 (一)公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司主营水泥及其系列产品的生产、研制和技术咨询服务。2002 年，是公司继续健康协调、快速发展的一年。在上级党政部门的大力支持下,公司面对竞争激烈的市场，努力克服水泥产品售价下滑和部分原燃材料价格上涨的不利因素，各项经济技术指标再创历史最好水平，生产经营、建设发展、内部改革等各项目标任务圆满完成。一是本报告期日产2000 吨新型干法水泥生产线建成投产并实现达产达标，为公司实施规模经济，降低成本，提高盈利能力创造了有利条件。同时，日产2500 吨新型干法生产线建设进展顺利，烧成系统已联动试车，立磨系统正进行安装调试，建成投产后主业年生产能力将达到260 万吨，实现公司本部战略性结构调整目标，内在质地将发生显著变化，单个企业规模在国内位居前列。二是内部改革稳步推进。公司中层管理人员和专业技术人员实行末位淘汰和评聘分开制以及管理机关实行全员竞聘上岗，有效地促进了全体管理人员的工作积极性和责任心。三是技术创新及新产品开发能力进一步提升。全年研制并投放了#525 低碱道路水泥、#525 高抗硫水泥、42.5 级低水化热粉煤灰水泥等新特品种，使公司水泥产品品种达到18 个，较好地满足了市场和用户的需求。四是信息化管理迈上新台阶。公司国际互联网站已经开通，内部局域网即将建成并率先在财务、供销系统试运行，将大大提高公司的管理效率和管理水平。五是全面完成了既定的生产经营目标，经济运行质量良好，盈利能力进一步增强。由于日产2000 吨技改项目的建成投产，报告期内公司水泥产销量较上年有较大幅度的增长，全年共生产水泥(含商品熟料)166.81 万吨，销售水泥165.21 万吨，产销率达99%。实现销售收入38281.85 万元，利润总额5279.47 万元，净利润4177.41 万元，为公司迈向新型工业化道路和实现年产500 万吨的“二次创业”目标奠定了坚实的基础。 报告期内，公司为扩大市场占有率和适应市场形势变化，巩固原有市场份额，大力拓展开发新市场，对客户实行了灵活的产品价格销售策略，有效地巩固和拓展了公司产品的市场份额和市场范围。在水泥总量过剩的情况下，产销量同比大幅增加，公司主营业务收入同比增长43.47%，主营业务毛利率同比基本持平，主营业务利润同比增长46.12%，扣除非经常性损益后的净利润同比增长5.68%。 本报告期公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入(元) 比例(%) 水泥 316,400,704.05 82.65 商品熟料 38,819,119.91 10.14 商品混凝土 27,598,710.94 7.21 合计 382,818,534.90 100 本报告期主营业务利润情况构成如下： 主营业务项目 主营业务利润 比例(%) 水泥 112,979,923.96 88.06 商品熟料 11,824,450.93 9.22 商品混凝土 3,488,265.32 2.72 合计 128,292,640.21 100 公司主营业务收入分地区明细表 省份 2002年度 金额(元) 占主营业务收入比例(%) 省内 301,664,143.31 78.80 省外 81,154,391.59 21.20 合计 382,818,534.90 100 2、占主营业务利润或主营业务收入10%以上的业务经营情况、主要产品的介绍： 公司所处行业为建材行业，主营业务范围是水泥的生产与销售，主导产品为42.5R、52.5 级硅酸盐水泥及42.5R 低碱水泥、#525 中热水泥、#525 抗硫水泥等18 个品种的各类水泥产品。公司生产的“祁连山”系列硅酸盐水泥为甘肃省名牌产品，广泛用于青藏铁路、公伯峡水电站等大型工程，在西北地区享有很高的信誉度,深受用户欢迎。由于受销售半径限制，公司水泥主要销售地为西北地区，高标号普通水泥在本省市场占有率为60%以上，特种水泥在本省市场占有率为90%左右。 2002 年，主导产品的经营情况： 产品品种 销售收入(万元) 销售成本(万元) 毛利率(%) 普通水泥 24868.28 16600.13 33.25 特种水泥 6771.79 3507.80 48.20 商品熟料 3881.91 2663.18 31.40 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、永登永青水泥有限责任公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司60.82%的股权。该公司注册资本3096 万元，法定代表人：杨皓；该公司主要经营32.5R、42.5R 系列水泥的生产与销售。2002 年末，总资产为14014.71万元，实现净利润465.96 万元。 2、兰州祁连山建材有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司56%的股权。该公司注册资本800 万元，法定代表人：熊向忠；经营范围为水泥及其制品销售。2002 年末，总资产为2117.11 万元，实现净利润-122.30 万元。 3、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司90%的股权。该公司注册资本1720 万元，法定代表人：熊向忠；经营范围为商品混凝土生产销售。2002 年末，总资产为2342.15 万元，实现净利润24.92 万元。 4、兰州祁连山混凝土工程有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司92%的股权。该公司注册资本376 万元，法定代表人：闫宗文；经营范围为商品混凝土生产；建筑材料、建筑机械、金属材料、沥青、工业用燃料批发零售。2002 年末，总资产为2325.26 万元，实现净利润59.47 万元。 5、兰州祁连山水泥粉磨有限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司50%的股权。该公司注册资本326 万元，法定代表人：李聚东；经营范围为水泥及外加剂、建筑材料的生产及销售。2002 年末，总资产为1670.84 万元，实现净利润13.27 万元。 6、兰州永固祁连山水泥粉磨有限公司：截止报告期末，本公司持有该公司50%的股权。该公司注册资本488 万元，法定代表人：熊向忠；经营范围为水泥制品的生产、开发与销售。2002 年末，总资产为2781.52 万元，实现净利润-81.30 万元。 7、深圳市祁连山新磁光科技限公司的经营情况：截止报告期末，本公司持有该公司75%的股权。该公司注册资本800 万元，法定代表人：杨皓；经营范围为高科技磁旋光材料、产品。目前处于产品试制、市场开拓阶段。 8、兰州祁连山磁旋光科技有限责任公司：截止报告期末，本公司持有该公司90%的股权。该公司注册资本1200 万元，法定代表人：闫宗文；经营范围为磁旋光玻璃及相关产品的生产销售。目前处于创建阶段。 (三)主要供应商、客户情况： 1、公司有储量丰富的自备矿山，主要原材料石灰石为自产，其他原材料为煤、石膏、铁粉等，2002 年公司向前五名供应商合计的采购金额占公司年度采购总额的49%。 2、公司产品主要销往黄河中上游大型水电站及青藏铁路、公伯峡等国家大型工程，2002 年公司向前五名客户合计的销售额占公司年销售总额的42.10%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题及困难 公司在经营中主要面临的问题和困难是：(1)2002 年，水泥产品售价比上年同期下降幅度较大(平均下降15 元左右/吨)，加上原煤等原燃材料价格上涨等减利因素，给公司经济效益的提高带来一定的难度。(2)随着水泥产品产销量的大幅增加，销售收入的增长，导致产品销售、市场开拓和货款回收工作难度增大。(3) 公司正处于高速发展期，日产2500 吨新型干法水泥生产线尚处于建设阶段，资金需求较大，急待补充后续资金。 2、解决方案 公司积极适应行业环境的变化，进一步完善经营策略，开拓挖掘潜在市场，强化公司内部管理，通过规模效应和分流减员，有效降低生产成本，并且对客户实行灵活的产品价格销售政策，以质量、品种优势和灵活机动的销售策略，不断巩固和拓展了产品的市场份额和市场范围。同时，继续严格执行对销售人员销量和货款回收与工资、奖金挂钩，按月考核的激励机制，加大货款回收力度。在资金筹措上，精打细算增收节支，不断加大筹资力度，拓宽融资渠道，为生产经营、建设发展提供有力的资金保证。 (五)公司投资情况 1、募集资金的投资情况 本报告期，公司无募集资金。前次募集资金投资项目及使用情况为： (1)2000 年配股募集资金的运用和结果(单位:万元) 投资项目 计划投资时间和金额 2000年 2001年 2002年 合计 日产2000吨新型干法水泥项目 16,943 13,057 30,000 磁旋光玻璃及其功能器件项目 800 2,000 1,000 3,800 补充流动资金 1,642 合计 17,743 15,057 1,000 33,800 投资项目 实际投资时间和金额 完工 效益 2000年 2001年 2002年 合计 程度 情况 日产2000吨新型干法水泥项目 1,499 25,350 742 27,591 100% 1,326 磁旋光玻璃及其功能器件项目 1,168 690 1,858 50% 0 补充流动资金 1,642 合计 4,309 26,040 484 30,833 1,326 备注：日产2000 吨新型干法水泥项目实际投资额中利用募集资金额为8,000 万元，磁旋光玻璃及其功能器件项目实际投资额全部为募集资金。 效益情况说明： (单位：万元) 实际投资项目 招股说明书承诺收益 实际收益 日产2000吨新型干法水泥项目 5,384 1,326 磁旋光玻璃及其功能器件项目 7,300 0 合计 12,684 280 实际投资项目 实际与承诺差异 实际与承诺差异原因 日产2000吨新型干法水泥项目 4,058 项目在6月正式投产 磁旋光玻璃及其功能器件项目 7,300 产品在试生产 合计 11,350 (2)项目变更原因、程序和披露情况： 公司2000 年配股募集资金所投项目未发生变更。 (3)项目进度及收益具体情况及原因 ①日产2000 吨新型干法水泥生产线项目 该项目分熟料生产线(生产水泥半成品)和水泥粉磨包装配套生产线(生产水泥成品)两部分，项目实际总投资27591 万元，其中利用配股资金投入8000万元。2000 年9 月18 日，日产2000 吨新型干法水泥项目的熟料生产线正式开工建设，该熟料生产线于2001 年12 月16 日点火投入试生产，2002 年4 月实现达产达标。考虑北方地区11 月下旬至次年3 月上旬冬季寒冷基建停工4 个月的因素，有效建设期为11 个月，实际进度提前于承诺进度。水泥粉磨包装配套生产线于2001 年9 月开工建设，于2002 年4 月建成投料试生产，6 月生产基本转入正常。 截止2002 年12 月底，共销售水泥(含商品熟料)55.06 万吨,实现销售收入11286.89 万元,净利润1326 万元。该项目投资收益情况良好。 ②磁旋光玻璃及其功能器件项目 该项目一期磁旋光玻璃生产线于2000 年在深圳建成，实际投资610 万元,磁旋光玻璃生产线产品质量符合设计要求，具备年产500 公斤的批量生产条件。 2001 年，第二期在兰州建设配套的功能器件生产基地，生产光隔离器件、磁光电流互感器件等器件。兰州完成投资1248 万元，其中877 万元用于在兰州高新开发区购置43.8 亩生产用地，371 万元用于厂房和前期技术开发费用。 该项目一期计划进度与实际进度基本一致。二期滞后于计划进度，主要原因是一期生产线建成后没有达到规模效应，如二期同时实施，有可能加大运作成本和风险，所以放缓了二期建设进度。 由于该项目开发的产品是高科技产品，本公司投资时尚处于中试阶段，项目孵化期较长；加之磁旋光玻璃及其功能器件产品主要运用于电力输送系统的自动化计量与监控、光纤通讯以及军工、航天卫控、激光技术运用等方面，应用范围较窄，国内市场目前集中于科研院校，应用以研究试验为主。虽然磁旋光玻璃、磁旋光玻璃光纤隔离器、磁光电流互感器分别较YIG 晶体、YIG 晶体隔离器和电磁式互感器有技术与性能上的优势，但由于产品价格高，作为高科技的替代产品，国内客户尚不熟悉，处于引导和培育市场阶段，国内目前还没有形成批量化的需求，所以该项目至今尚处于市场开拓阶段，未产生效益。目前，公司正与美国迈克·托兰斯光电技术股份公司等客户洽谈销售产品合同。 ③补充流动资金1642 万元。 截止2002 年12 月31 日，前次募集资金已补充企业流动资金1642 万元。 2、非募股资金对外投资情况： A. 2002 年5 月15 日，公司与永登水泥厂签订了《股权收购协议》，本公司出资106.81 万元收购永登水泥厂持有的兰州祁连山水泥粉磨有限公司50%股权，收购价格以甘肃天行健会计师事务所有限责任公司审计的兰州祁连山水泥粉磨有限公司的净资产为依据(相关公告刊登于2002 年8 月10 日《上海证券报》第40 版)。 B.公司以自有资金出资225 万元与甘肃省建筑构件工程有限责任公司共同投资设立兰州永固祁连山水泥粉磨有限公司。公司出资占注册资本的50%。该公司一期工程年粉磨30 万吨熟料生产线已于11 月正式投入试生产。本次投资行为不构成关联交易。 C.2002 年12 月11 日，公司与兰州泰盛物资有限公司签订了《股权收购协议》，本公司出资419.57 万元收购兰州泰盛物资有限公司所持的兰州中川水泥粉磨站30%股权，收购价格以甘肃天行健会计师事务有限责任公司评估确认的兰州泰盛物资有限公司所占中川粉磨公司30%股权的评估值4,195,710 元为依据。本次收购不构成关联交易。 D.2002 年10 月22 日，公司以自有资金出资151.5 万元购买大成价值增长基金150 万份。 (六)公司财务状况 1、财务状况 项目 2002年(元) 2001(元) 增减 总资产 1,160,026,780.51 972,763,560.09 187,263,220.42 股东权益 606,685,442.40 547,370,321.58 59,315,120.82 主营业务利润 128,292,640.21 87,800,638.67 40,492,001.54 净利润 41,774,112.41 51,554,981.06 -9,780,868.65 现金及现金等价 物净增加额 -45,266,313.12 -96,539,060.58 51,272,747.46 增减主要原因：总资产增加是由于本报告期日产2000 吨新型干法水泥生产线投产转入固定资产增加所致；股东权益增加主要是日产2000 吨新型干法水泥生产线技改工程补助资金和本年未分配利润增加所致；主营业务利润增加是由于本报告期产销量增加所致；净利润减少是因为上年度净利润中含有1250 万元补贴收入，若扣除此非经常性损益因素，净利润同比增长5.68%；现金及现金等价物负数增加是由于报告期投资活动产生的现金流出所致。 2、经审计，五联联合会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。 (七)公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响 党的“十六”大明确提出要积极推进西部大开发，促进区域经济协调发展。同时，2003 年国家将继续执行积极的财政政策和稳健的货币政策使得西部水泥企业面临着空前的、难得的发展机遇。一是西部大开发全面推进给公司主导产品提供巨大的市场空间，2003 年除了已在建的青藏铁路、西气东输、公伯峡水电站等西部开发标志性工程外，黄河上游最大的拉西瓦水电站、本省的引洮工程、兰武铁路复线等大型工程也即将开工建设，必将为公司发挥特种水泥优势，提高经济效益创造更为有利的条件；二是随着国家加大结构调整的力度，将强制性关停一批高污染、高耗能的小型水泥企业，为公司更快发展创造了良好的市场环境。三是随着中国加入世贸组织，加快了中国西部地区的快速发展，小城镇建设的全面铺开将为公司的主导产品提供更加广阔的发展空间。 (八)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内，本公司共召开七次董事会会议。即：第二届十次董事会会议、第二届董事会第十一次会议、第二届董事会第十二次会议、第二届董事第十三次会议及第三届董事会第一次会议、第三届董事会第二次会议、第三届董事会第三次会议。 (1)2002 年2 月4 日，公司第二届十次董事会会议在公司办公楼三楼会议室召开，应到董事11 名，实到董事11 名，全体监事和高管人员列席了会议。会议逐项审议了各项议题，与会董事以举手表决方式一致通过如下决议：①2001年年度报告正文和摘要：②董事会报告：③2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告；④公司2001 年度利润分配及资本公积金转增方案(预案)；⑤审议公司向永登水泥厂转让债权的议案；⑥审议通过《董事会议事规则》；⑦审议通过《股东大会议事规则》；⑧审议通过《募集资金管理办法》；⑨审议通过《独立董事工作制度》；⑩审议通过《关于修改公司章程有关条款的说明》；⑾聘任白强为公司常务副总经理、田力为副总经理，解聘张解放副总经理职务；⑿提请股东大会决定续聘五联联合会计师事务所有限公司从事本公司财务审计工作，聘期一年；⒀决定2002 年3 月8 日召开2001 年度股东大会。 此次会议决议刊登于2002 年2 月6 日《上海证券报》第21 版上。 (2)2002 年3 月10 日，公司第二届十一次董事会会议在公司办公楼三楼会议室召开。应到董事11 名，实到董事10 名，全体监事列席会议。与会董事经认真审议，以举手表决方式审议通过了如下决议：①审议通过了《关于公司符合2002 年配股资格的议案》；②审议通过了《公司2002 年增资配股方案(预案)》；③审议通过了《公司2002 年配股募集资金投向及可行性报告》；④审议通过了《前次募集资金使用及效益情况的说明》；⑤审议通过《关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案》。 此次会议决议刊登于2002 年3 月12 日《上海证券报》第68 版上。 (3)公司第二届董事会第十二次会议于2002 年4 月22 日在公司办公楼三楼会议室召开，应到董事11 名，实到董事11 名，全体监事及部分高管人员列席了会议。与会董事以举手表决方式全票通过了以下决议：审议通过了《公司2002年第一季度报告》。 此次会议决议刊登于2002 年4 月23 日《上海证券报》第21 版上。 (4)公司第二届董事会第十三次会议于2002 年6 月3 日在公司办公楼三楼会议室召开，应到董事11 名，实到董事9 名，全体监事和高管人员列席了会议。会议逐项审议了各项议题，与会董事以举手表决方式全票通过了以下决议：①审议通过了《关于董事会换届选举的议案》；②审议通过了《关于独立董事津贴的议案》；③审议通过了《董事会关于独立董事提名的声明的议案》；④审议通过了《关于召开公司2002 年第二次临时股东大会的议案》。 此次会议决议刊登于2002 年6 月4 日《上海证券报》第22 版上。 (5)公司第三届董事会第一次会议于2002 年7 月6 日在公司办公楼三楼会议室召开，应到董事11 名，实到董事11 名，全体监事列席了会议。与会董事以举手表决方式一致通过如下决议：①选举杨皓为公司第三届董事会董事长, 张玙麟、闫宗文为副董事长；②聘任闫宗文为公司总经理；③ 根据总经理提名，聘任白强为公司常务副总经理，纪振远、门秦生、田力为公司副总经理，宁成顺为财务总监，熊向忠为总经济师，李生钰为总工程师。④根据董事长提名，聘任王云鹏为公司董事会秘书；⑤ 委任陈军为公司证券事务代表。 此次会议决议刊登于2002 年7 月9 日《上海证券报》上。 (6) 公司第三届董事会第二次会议于2002 年8 月8 日在公司办公楼三楼会议室召开，应到董事11 名，实到董事10 名，独立董事谢泽委托独立董事孟有宪代为出席，全体监事列席了会议。与会董事以举手表决方式一致通过如下决议：①审议通过了《2002 年半年度报告》全文及摘要；②审议通过了2002 年中期不进行利润分配也不以资本公积金转增股本的议案；③审议通过了《公司董事会关于会计差错追溯调整以前年度相关财务报表数据的说明》。 此次董事会决议被上海证券交易所免予在指定报刊披露。 (7) 公司第三届董事会第三次会议于2002 年10 月23 日下午在办公楼三楼会议室召开，应到董事11 人，实到董事7 人，独立董事谢泽、董事杨皓、王云鹏、王学政因出差未能出席董事会，公司3 名监事及高管人员列席了会议。会议由副董事长闫宗文主持。与会董事以举手表决方式一致通过如下决议：①审议通过了《公司2002 年第三季度报告》；②审议通过了《关于调整后的现金流量表及附注与原报表的差异原因的说明》。 此次会议决议刊登于2002 年10 月25 日《上海证券报》第42 版。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ①2001 年度利润分配方案已于2002 年5 月23 日实施完毕。 ②2002 配股申报材料已上报中国证监会，现处于待批阶段。 (九)本次利润分配方案(预案) 经五联联合会计师事务所有限公司审计，2002 年度，本公司实现净利润41,774,112.41 元，根据公司章程的规定，提取法定公积金4,460,810.80 元，法定公益金2,230,405.39 元，本年度可供分配的利润为35,082,896.22 元，加上上年结存未分配利润79,597,351.25 元，本年度可供投资者分配的利润为114,680,247.47 元。经董事会研究决定，本年度利润分配预案为：以2002 年末总股本346,954,252 股为基数，每10 股派送0.50 元(含税) 现金红利，共计17,347,712.60 元，剩余未分配利润97,332,534.87 元结转以后年度分配。 截止2002 年12 月31 日，公司资本公积金总额为120,864,274.67 元。经公司董事会研究决定，2002 年度不进行资本公积金转增股本。 上述方案尚需提交2002 年度股东大会审议批准后实施。 (十)其他报告事项 本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》。 八、监事会报告 2002 年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。本报告期内，公司监事会列席董事会全部会议，出席了公司2001 年年度、2002 年第一次临时股东大会、2002 年第二次临时股东大会，听取并审议了2001 年年报、2002年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告，并对其财务报告进行了认真审核。 (一)会议召开情况 报告期内监事会召开了五次会议： 1、2002 年2 月4 日,公司第二届监事会第八次会议在公司办公楼三楼会议室召开，全体监事出席了会议。会议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决方式全票通过了以下决议: (1)审议通过了2001 年度监事会报告；(2)审议通过了《监事会议事规则》；(3)认真审议了董事会第二届十次会议通过的各项议题。 此次会议决议刊登于2002 年2 月6 日的《上海证券报》第21 版上。 2、2002 年6 月3 日,公司第二届监事会第九次会议在公司办公楼三楼会议室召开，全体监事出席了会议。会议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决方式全票通过了以下决议：《公司监事会换届选举的议案》。 此次会议决议刊登于2002 年6 月4 日《上海证券报》第22 版上。 3、2002 年7 月6 日，公司第三届监事会第一次会议在公司办公楼三楼会议室召开，应到监事5 名，实到4 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议逐项审议了各项议题，与会监事以举手表决方式全票通过了以下决议:选举白忠勇为公司第三届监事主席。 此次会议决议刊登于2002 年7 月9 日的《上海证券报》上。 4、2002 年8 月8 日，公司第三届监事会第二次会议于公司办公楼三楼会议室召开，全体监事出席了会议，与会监事以举手表决方式一致通过如下决议：①审议通过《2002 年半年度报告》全文及摘要；②审议通过了2002 年中期不进行利润分配也不以资本公积金转增股本的议案；③审议通过了《关于会计差错追溯调整以前年度相关财务报表数据的说明》。 此次会议决议经上海证券交易所批准免予披露。 5、2002 年10 月23 日，公司第三届监事会第三次会议于公司办公楼三楼会议室召开，3 名监事出席了会议，会议由监事会主席白忠勇主持。与会监事以举手表决方式一致通过如下决议：①审议通过了《2002 年第三季度报告》；②审议通过了《关于调整后的现金流量表及附注与原报表的差异的说明》。 此次会议决议刊登于2002 年10 月25 日《上海证券报》42 版上。 (二)2002 年，公司依法规范运作，已建立了完善的内部控制制度，经公司监事会检查，公司董事会及其他高级管理人员在履行职责行使职权时，真诚地以公司利益为出发点，没有违反法律法规和公司章程的行为，也没有损害本公司利益和股东权益。公司关联交易遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则，没有损害公司和股东的利益。 (三)2002 年，公司监事会对公司决策程序的合法性进行监督，对公司财务状况进行检查并对将要提交公司2002 年度股东大会进行审议的公司财务决算报告和2002 年度审计报告进行了审阅。经监事会检查，公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。年度经营业绩已经五联联合会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告。 (四)公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有发生变更行为。 (五)公司资产收购、关联交易交易价格公平合理，无内幕交易行为发生，没有损害股东的合法权益和造成公司资产流失。 监事会认为，本报告期内，董事会成员及经理层工作卓有成效，公司生产经营、建设发展、内部改革、信息化建设等工作全面推进，在激烈的市场竞争中继续保持了良好的发展态势。 2003 年，监事会将一如既往地支持、配合和促进董事会工作，依照公司章程和国家有关法律、法规，本着对股东负责的精神，强化监事职能，完善监督机制，维护股东权益。 九、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并，托管、承包、委托理财、重大担保等事项。 (三)本报告期内，本公司控股股东永登水泥厂因公司制改制，已改制为甘肃祁连山建材控股有限公司。 (四)关联交易事项 1、采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 会计期间 关联公司名称 交易内容 交易数量 祁连山实业公司 水泥包装袋 10,678,244.00条 祁连山实业公司 钢球、钢锻 691.66吨 2002年度 祁连山实业公司 粉煤灰运费 祁连山实业公司 备件、加工费 祁连山实业公司 水泥包装袋 9,534,278条 2001年度 祁连山实业公司 钢球、钢锻 365.00吨 会计期间 金额(元) 占同类采购比 13,210,370.00 80% 2,378,004.64 94% 2002年度 4,160,563.24 635,023.20 11,250,448.04 100% 2001年度 800,878.10 90% 2、销售货物 公司向关联方销售货物的有关明细资料如下： 会计期间 关联公司名称 交易内容 交易数量 祁连山实业公司 水泥 63,245.40吨 2002年度 包钢祁连山水泥有限责任公司 熟料 9,637.07吨 2001年度 祁连山实业公司 水泥 41,403.32吨 会计期间 金额(元) 比例(%) 17,318,642.04 6.59 2002年度 1,596,056.55 4.79 2001年度 10,418,227.21 3.90 3、支付经费 本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下(单位：元)： 关联公司名称 2002年 2001年 永登水泥厂祁连山实业公司 1,693,289.39 1,273,464.00 4、担保 本公司期末短期借款中有50,0000,000.00 元由永登永青水泥有限责任公司提供担保，有1,000,000.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保，子公司借款中有7,000,000.00 元由本公司提供担保, 有1,200,000.00 元由甘肃建筑构件工程有限责任公司提供担保。 本公司期末长期借款中有220,000,000.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保。 5、债权转让 本年度公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项48,356,519.12 元(其坏帐准备为4,352,086.72 元)转让给永登水泥厂，转让价格为：44,004,432.40元(关联交易公告及独立财务顾问报告详见2002 年3 月2 日《上海证券报》第26 版)。 6、商标权转让： 2002 年11 月3 日，本公司与第一大股东甘肃祁连山建材控股有限公司签定了《注册商标转让合同》。甘肃祁连山建材控股有限公司同意将其合法拥有的“祁连山”注册商标(注册号：224634 号，有效期1995 年4 月30 日至2005 年4 月29 日)无偿转让给本公司(相关公告详见2002 年11 月13 日《上海证券报》第7 版)。 7、2002 年5 月15 日公司与永登水泥厂签订了《股权收购协议》，公司出资106.81 万元收购永登水泥厂持有的兰州祁连山水泥粉磨有限公司50%股权，收购价格以甘肃天行健会计师事务所有限责任公司审计的兰州祁连山水泥粉磨有限公司的净资产为依据(相关公告详见2002 年8 月10 日《上海证券报》第40 版)。 (五)报告期内的重大合同情况 1、本公司与兰州连城铝厂于2002 年3 月11 日签订货物买卖合同，股份公司自2002 年3 月11 日至2002 年12 月31 日向兰州连城铝厂供应各种标号水泥共计90000 吨，供应价格根据市场情况确定(相关公告详见2002 年8 月10 日《上海证券报》第40 版)。 2、本公司与成都军区空军后勤部物资站签订水泥采购供应协议，股份公司自2002 年3 月10 至2002 年8 月31 日向成都军区空军后勤部物资站供应道路硅酸盐水泥34000 吨、普通硅酸盐水泥6000 吨，合同总价款为1349.8 万元(相关公告详见2002 年8 月10 日《上海证券报》第40 版)。 3、本公司与西安金城陶瓷有限责任公司于2002 年1 月18 日签订釉面砖生产线租赁合同，合同约定股份公司将其资产净值为5331.78 万元的釉面砖生产线及配套设施等租赁予西安金城陶瓷有限责任公司，每年收取租金350 万元，租赁期限为2002 年1 月18 日至2003 年12 月31 日(相关公告详见2002 年8 月10 日《上海证券报》第40 版)。 4、本公司与华龙证券有限责任公司于2002 年5 月28 日签订了配售股份承销协议。依据该协议，华龙证券有限责任公司以余额包销方式承销股份公司社会公众股2002 年配售股份，股份公司向华龙证券有限责任公司支付承销费用(相关公告详见2002 年8 月10 日《上海证券报》第40 版)。 5、2002 年2 月26 日，公司与控股股东永登水泥厂签订《债权转让协议》。公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项48,356,519.12 元(其坏帐准备为4,352,086.72 元)转让给永登水泥厂，转让价格为：44,004,432.40 元(关联交易公告及独立财务顾问报告详见2002 年3 月2 日《上海证券报》第26 版)。 (六)报告期或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 (七) 报告期内公司续聘五联联合会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。五联联合会计师事务所(包括其前身甘肃会计师事务所、甘肃五联会计师事务所)为公司提供审计服务的年限为七年。公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下：单位：元 2002年 2001年 备注 财务审计费 250000 200000 公司不承担差旅费等其他费用 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 (八)报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 (九)其他重要事项： 1、经甘肃省地方税务局甘地税所减字［2002］9 号文《企业所得税减免通知书》批准，本公司2002 年度企业所得税减按15%的税率征收(相关公告刊登在2002 年6 月4 日《上海证券报》第10 版)。 2、本公司2002 年配股申报材料已上报中国证监会，现处于待批阶段。 十、财务报告 境内审计财务报告的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司 审计报告 五联审字［2003］第1003 号 甘肃祁连山水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司中国注册会计师：唐洪广 中国兰州中国注册会计师：张有全 二ОО三年一月二十日 注:财务会计报表附后。 会计报表附注 附注1 公司简介 甘肃祁连山水泥股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是1995年11 月2 日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，经1996 年6 月27 日公开募集社会公众股后，于1996年7 月17 日设立的股份有限公司。公司住所：甘肃省兰州市永登县中堡镇。公司注册资本346,954,252.00 元。股票挂牌上市地：上海证券交易所。股票交易代码：600720。经营范围：水泥研究制造、批发零售、水泥装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料的批发零售。 附注2 本公司采用的主要会计政策和会计估计 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础与计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算 2.5.1 外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.5.2 外币会计报表的折算 本公司对境外子公司以本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： (1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； (2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； (3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； (4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； (5)利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现金等价物的确定标准 以持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照初始投资成本计量。短期投资取得时的初始投资成本按以下方法确定： (1)以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期的初始投资成本； (2)已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本； (3)投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为初始投资成本； (4)通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； (5)以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备，若期末短期投资的成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； (2)债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的货款。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项(含应收账款和其他应收款及有应收性质的预付账款)的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。 公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项余额的9%计提坏账准备。 公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 2.9.2 存货的取得和发出计价： 存货的取得一律按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为： (1)材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本； (2)库存商品发出采用加权平均法计价； (3)低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.3 存货跌价准备的确认标准和计提方法： 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，本公司计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因本公司提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本与可变现净值计提。如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价，则合并计量成本与可变现净值；对于种类繁多、单价较低的存货，可以按类别计量成本与可变现净值。 当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备： ①已霉烂变质的存货； ②已过期且无转让价值的存货； ③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 2.9.4 公司对各类存货采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的计价及收益确认方法 (1)长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等相关费用)确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 (2)长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确认。 (3)股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 (1)长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 (2)长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 (3)长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 (4)本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 (1)本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，应当计提减值准备。 ①市价持续二年低于账面价值； ②该项投资暂停交易一年或一年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续二年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 (2)无市价的长期投资如果存在下列情形之一，应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理、整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。实际收到时，先冲减委托贷款本金。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并于期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 2.11.3 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产计价和折旧方法 2.12.1 固定资产标准： 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类和计价方法： 公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物和机器设备两类。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： (1)外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 (2)自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。 (3)投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 (4)融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—租赁》的规定确定。 (5)债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—债务重组》的规定确定。 (6)非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。 (7)盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 (8)接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： —同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； —同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 (9)应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则—借款费用》的规定处理。 2.12.3 固定资产的折旧方法： 本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率确定如下： 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20--40年 3% 2.43%-4.85% 机器设备 6--12年 5% 7.92%-15.83% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧 2.12.4 固定资产减值准备： 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月(含3 个月)，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化 2.15 无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不确认或有负债和或有资产。 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.3 预计负债金额的确认 (1)预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； (2)如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定； (3)如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 (4)如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.19 收入确认的原则 2.19.1 主营业务收入的确认方法:本公司以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2 劳务收入的确认方法:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结果的可预计性确认相关的劳务收入；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定。 2.19.3 利息收入的确认方法:当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠的计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2.19.4 让渡其他资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠的计量时，相关收入按具体合同或协议规定收费时间和方法计算确定。 2.20 所得税的会计处理方法公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.21 报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 2.21.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响本公司本期无会计政策变更事项。 2.21.2 会计估计变更的内容、变更理由及影响本公司本期无会计估计变更事项。 2.22 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 2.22.1 2000 年母公司在核算对兰州祁连山建材有限责任公司的投资时，未将初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的部分作为股权投资差额，亦未按摊销期限摊销。本期公司对这项会计差错进行了更正，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益。该项更正对母公司报表期初留存收益的影响数为：142,512.54 元，其中调减盈余公积21,376.88 元，调减期初未分配利润121,135.66 元。对合并报表期初留存收益的影响数为142,512.54 元，其中调减盈余公积21,376.88 元，调减期初未分配利润121,135.66 元。 2.22.2 本公司2001 年度对租赁收入按增值税计提。本期公司对这项会计差错进行了更正，改按营业税计提，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益。该项更正对母公司报表期初留存收益的影响数为：432,276.92 元，其中调增盈余公积64,841.54 元，调增期初未分配利润367,435.38 元。对合并报表期初留存收益的影响数为432,276.92 元，其中调增盈余公积64,841.54 元，调增期初未分配利润367,435.38 元。 2.22.3 本年度主管税务机关对上年度各项税费进行清算，因核算口径不一致，税务机关补征各项税费870,535.25 元。公司本期对这项会计差错进行了更正，并追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益。该项差错更正对母公司报表期初留存收益的影响数为：870,535.25 元，其中调减盈余公积130,580.29 元，调减期初未分配利润739,954.96 元。对合并报表期初留存收益的影响数为870,535.25 元，其中调减盈余公积130,580.29 元，调减期初未分配利润739,954.96 元。 附注3 合并会计报表的编制方法 3.1 合并范围 本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 3.2 合并会计报表编制方法 以母公司和各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。 3.3 少数股东权益和少数股东本期损益的确定 少数股东权益系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 3.4 合并范围变动说明 3.4.1 本公司2002 年分别投资于兰州祁连山水泥粉磨有限公司、兰州永固祁连山水泥有限公司和兰州祁连山混凝土工程有限公司，并对上述公司拥有实际控制权，因此纳入本期合并会计报表的合并范围。 3.4.2 公司控股的子公司深圳祁连山新磁光科技有限公司、兰州祁连山新磁光科技有限公司因目前仍处于创建阶段，因此在公司本期合并会计报表中，未包括该公司相关项目的数据。另外，本公司所属子公司兰州祁连山水泥粉磨有限公司和兰州永固祁连山水泥有限公司共同控制的兰州祁连山汽车运输队因规模较小，也未将其财务报表纳入合并范围。 附注4 税项 4.1 增值税：按照《增值税暂行条例》计征，按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； 4.2 城市维护建设税：按应交增值税额、营业税额的5%计算缴纳(部分子公司按应交增值税额、营业税额的7%计算缴纳)； 4.3 教育费附加：按应交增值税额、营业税额的3%计算缴纳； 4.4 资源税：按照石灰石产量2 元/吨计缴; 4.5 所得税：依据甘肃省地方税务局甘地税所减免字(2002)9 号《企业所得税减免批复通知书》规定，本公司2002 年减按15%的税率计缴所得税。 附注5 控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本(万元) 经营范围 永登永青水泥有限 责任公司 3096 水泥、水泥熟料、水泥制品 兰州祁连山汉邦混 凝土工程有限公司 1720 拌混凝土、混凝土工程粉煤灰综合利用、 化工产品、水泥等的批发零售 兰州祁连山建材有 水泥及水泥制品、其他建筑材料的生产 限责任公司 800 销售 兰州祁连山水泥粉 磨有限公司 326 水泥及外加剂、建筑材料的生产及销售 兰州永固祁连山水 泥有限公司 488 水泥、水泥制品生产、开发与销售 兰州祁连山混凝土 工程有限公司 376 混凝土生产；建筑材料、建筑机械、金属 材料、沥青、工业用燃料批发零售 深圳祁连山新磁光 科技有限公司 800 高科技磁旋光材料、产品及功能器件的技 术开;兴办实业、国内商业、物资供销业 兰州祁连山新磁光 科技有限公司 1200 研制开发、生产磁旋光玻璃及相关产品;建筑 材料,水泥,金属材料的批发、生产、零售 兰州祁连山汽车运 输队 50 道路货物运输 公司名称 投资额(万元) 拥有权益(%) 是否合并 永登永青水泥有限 责任公司 7305 60.82 是 兰州祁连山汉邦混 凝土工程有限公司 1271 90.00 是 兰州祁连山建材有 限责任公司 950 56.00 是 兰州祁连山水泥粉 磨有限公司 106.8 50.00 是 兰州永固祁连山水 泥有限公司 225 50.00 是 兰州祁连山混凝土 工程有限公司 298 92.00 是 深圳祁连山新磁光 科技有限公司 610 75.00 否 兰州祁连山新磁光 科技有限公司 1248 90.00 否 兰州祁连山汽车运 输队 99.54 100.00 否 附注6 合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 6.1 货币资金 货币资金2002 年12 月31 日的余额为：98,271,943.38 元，具体明细如下： 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 现金 115,265.71 36,752.30 银行存款 98,156,677.67 143,501,504,20 合计 98,271,943.38 143,538,256.50 货币资金2002 年12 月31 日的余额比2001 年12 月31 日的余额减少了31.54% ，主要是由于本期实施配股项目，支付工程款所致。 6.2 应收账款 应收账款2002 年12 月31 日净额为108,359,895.84 元。 6.2.1 账龄分析 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 97,685,997.49 81.03% 10,131,992.61 一至二年 10,137,294.38 8.41% 912,356.49 二至三年 12,507,133.41 10.38% 1,125,642.01 三年以上 219,188.65 0.18% 19,726.98 合计 120,549,613.93 100.00% 12,189,718.09 2001年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 55,534,482.75 41.40% 5,226,956.36 一至二年 30,224,140.62 22.54% 2,720,172.66 二至三年 22,580,331.71 16.84% 2,032,229.85 三年以上 25,776,187.41 19.22% 2,319,856.87 合计 134,115,142.49 100.00% 12,299,215.74 6.2.2 应收账款前五名单位金额合计为：24,866,705.14 元, 占应收账款总额的20.63%,均为应收水泥款。 6.2.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 6.2.4 本期核销的应收账款为51,208.10 元。 6.2.5 本公司期末应收账款中账龄超过3 年的款项为219,188.65 元，未收回的主要原因系债务人经营状况不佳、资金周转困难所致。对该等款项本公司已经按照9%计提了坏账准备，并采取措施积极催收。 6.2.6 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 6.3 其他应收款 其他应收账款2002 年12 月31 日净额为40,990,832.27 元。 6.3.1 账龄分析如下： 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 35,055,915.30 80.55% 1,768,741.55 一至二年 4,780,666.94 10.98% 430,260.02 二至三年 3,684,891.87 8.47% 331,640.27 三年以上 合计 43,521,474.11 100.00% 2,530,641.84 2001年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 14,126,123.96 71.00% 1,476,675.79 一至二年 2,886,416.88 14.00% 259,777.52 二至三年 203,082.30 1.00% 18,277.41 三年以上 2,721,960.60 14.00% 244,976.45 合计 19,937,583.74 100.00% 1,999,707.17 6.3.2 其他应收款2002 年12 月31 日的余额比2001 年12 月31 日的余额增加了118.28%，主要是本年度并入了由技术改造工程项目部核算的往来款项，纳入合并范围的子公司增加也使本期其他应收款增加。 6.3.3 其他应收款前五名单位金额合计为：8,608,639.97 元,占其他应收款金额的19.78%。 6.3.4 本公司期末其他应收款中，有16,157,044.78 元系工程项目部支付的工程结算款，因对方单位未开具相关结算票据而挂账，因此本公司未对其计提坏账准备。 6.3.5 本公司本年度未实际核销其他应收款。 6.3.6 其他应收款中，持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位甘肃祁连山建材控股有限公司欠款为:4,154,638.04 元。 6.4 预付账款 预付账款2002 年12 月31 日余额为23,388,094.54 元。 6.4.1 账龄分析 2002年12月31日 2001年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 23,061,579.97 98.60% 13,859,153.33 92.86% 一至二年 277,252.47 1.19% 789,128.32 5.29% 二至三年 49,262.10 0.21% 275,500.00 1.85% 三年以上 合计 23,388,094.54 100.00% 14,923,781.65 100.00% 6.4.2 本公司期末预付账款中，账龄在1 年以上的款项有326,514.57 元，未收回的主要原因是预付煤款往来余额。 6.4.3 预付账款中无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 6.4.4 预付账款2002 年12 月31 日的余额比2001 年12 月31 日的余额增加了56.71%，主要是由于子公司预付账款增加所致。 6.5 存货 本公司2002 年12 月31 日存货的净额为84,995,158.37 元。 6.5.1 分类列示 2002年12月31日 2001年12月31日 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 37,955,487.34 - 28,390,499.04 - 库存商品 31,534,609.27 - 14,540,534.63 - 在产品 14,028,056.83 - 6,929,189.88 - 包装物 644,248.49 - 1,363,101.80 - 委托加工物资 627,769.51 - 304,175.51 - 低值易耗品 204,986.93 - - 合计 84,995,158.37 - 51,527,500.86 - 6.5.2 存货跌价准备 本公司各种外购材料及库存商品等无过期、损坏、变质等情况，因此本年度未提取存货跌价准备。 6.6 待摊费用 本公司2002 年12 月31 日待摊费用的余额为723,794.13 元。 6.6.1 分项目列示 项目 2001年12月31日 本期增加 本期摊销 2002年12月31日 待摊保险 12,371.21 1,127,729.00 1,075,287.37 64,812.84 运管费 0.00 85,595.00 64,790.00 20,805.00 油料消耗 15,533.17 137,195.48 152,728.65 - 大修费 30,000.00 3,961,982.55 3,991,982.55 - 住房补贴 0.00 1,530,000.00 1,530,000.00 - 材料费 0.00 6,560,785.17 5,922,608.88 638,176.29 合计 57,904.38 13,403,287.20 12,737,397.45 723,794.13 6.7 长期投资 本公司2002 年12 月31 日长期投资净额为60,854,656.78 元。 6.7.1 分类列示 项目 期初数 减值准备 本期增加 长期股权投资 49,423,709.66 12,541,242.40 长期债权投资 1,162,700.00 1,162,700.00 合计 50,586,409.66 1,162,700.00 12,541,242.40 项目 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 910,295.28 61,054,656.78 200,000.00 长期债权投资 1,162,700.00 1,162,700.00 合计 910,295.28 62,217,356.78 1,362,700.00 6.7.2 长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 大鹏证券有限责任公司 参股 900万股 0.60% 包钢新型耐火材料股份有限公司 发起人股 497.25万股 4.97% 兰州海龙新材料科技股份公司 发起人股 100万股 0.83% 大成开放式基金 150万份 合计 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 大鹏证券有限责任公司 12,420,000.00 成本法 包钢新型耐火材料股份有限公司 7,650,000.00 成本法 兰州海龙新材料科技股份公司 1,530,000.00 成本法 大成开放式基金 1,515,000.00 成本法 合计 23,115,000.00 6.7.3 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 10年 75.00% 北京金字塔科技有限责任公司 37.50% 兰州中川祁连山粉磨站 30.00% 兰州祁连山新磁光科技有限责任公司 10年 90.00% 兰州祁连山汽车运输队 100.00% 永青青寺砂厂 合计 被投资公司名称 投资金额 核算方法 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 6,100,000.00 权益法 北京金字塔科技有限责任公司 1,500,000.00 成本法 兰州中川祁连山粉磨站 6,595,710.00 成本法 兰州祁连山新磁光科技有限责任公司 12,480,679.60 权益法 兰州祁连山汽车运输队 966,862.92 权益法 永青青寺砂厂 200,000.00 合计 27,843,252.52 注：公司控股子公司深圳祁连山新磁光科技有限公司、兰州祁连山新磁光科技有限公司因目前仍处于创建阶段，本期权益未发生变动；因本公司对兰州中川祁连山粉磨站不具有实际控制权，亦不构成重大影响，按成本法核算。 6.7.4 本公司控股子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司对永青青寺砂厂的投资200,000.00 元的已全额计提减值准备。 本公司期末的长期债权投资1,162,700.00 元系永登永青水泥有限责任公司持有的海南发展银行金融债券，已全额计提减值准备。 6.7.5 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 永登永青水泥有限责任公司 8,459,706.14 22年 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 836,060.15 7年 兰州永固祁连山水泥有限公司 187,866.15 兰州祁连山建材有限公司 712,562.74 10年 兰州祁连山汉邦混凝土公司 24,619.62 兰州祁连山混凝土工程有限公司 2,157,744.42 10年 合计 12,378,559.22 被投资单位名称 本期摊销 额摊余金额 永登永青水泥有限责任公司 422,985.00 6,807,374.00 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 59,718.58 776,341.57 兰州永固祁连山水泥有限公司 187,866.15 兰州祁连山建材有限公司 71,256,30 498,793.90 兰州祁连山汉邦混凝土公司 24,619.62 兰州祁连山混凝土工程有限公司 143,849.63 2,013,894.79 合计 910,295.28 10,096,404.26 6.8 固定资产及累计折旧 本公司2002 年12 月31 日固定资产的净额为535,004,562.20 元。 6.8.1 分类列示 项目 期初数 本期增加 一、固定资产原值： 房屋建筑物 188,151,260.15 115,592,371.32 机器设备 293,751,695.67 236,621,379.53 合计 481,902,955.82 352,213,750.85 二、累计折旧： 房屋建筑物 83,153,432.79 5,150,358.20 机器设备 167,903,216.00 34,255,454.08 合计 251,056,648.79 39,405,812.28 三、固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 固定资产净值 230,846,307.03 312,807,938.57 项目 本期减少 期末数 一、固定资产原值： 房屋建筑物 5,229,588.76 298,514,042.71 机器设备 7,290,545.00 523,082,530.20 合计 12,520,133.76 821,596,572.91 二、累计折旧： 房屋建筑物 293,106.15 88,010,684.84 机器设备 3,577,344.21 198,581,325.87 合计 3,870,450.36 286,592,010.71 三、固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 固定资产净值 8,649,683.40 535,004,562.20 6.8.2 本公司本期增加的固定资产中，有323,485,224.57 元由完工的工程项目转入。 6.8.3 本公司本期经营性租赁租出固定资产原值为61,610,525.52 元，净值为48,898,120.21 元。 6.8.4 本公司期末已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为86,736,155.00 元。公司本期处置的固定资产原值为8,727,101.54 元，累计折旧2,302,833.53 元,清理净损益-1,730,833.20 元。本期抵押资产原值为：274,450,625.80 元 6.8.5 本公司的固定资产主要为生产所需且技术良好，使用情况良好，比照会计制度的规定对固定资产进行清查，无长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、实质上不能给企业带来经济效益等情况的固定资产，故本期未对各项固定资产计提减值准备。 6.9 在建工程 本公司2002 年12 月31 日在建工程的净额为145,674,922.56 元。 6.9.1 分项列示 工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加 新线工程 46,386 287,200,401.32 84,587,170.45 矿山扩能 3,515 11,547,602.00 45,381,990.79 镇山岭矿山 1,345 8,269,840.34 6,122,156.57 建材技术开发中心 19,898,343.34 7,533,756.06 散装车 663,734.18 制成粉煤灰库 817,138.00 214,281.00 烧成窑尾收尘改造 350 637,067.08 水泥散罐 320,580.00 石英砂尾矿掺加 202,247.41 粉煤灰喂料系统 16,487.02 南4T锅炉改造 38.50 401,953.99 矿山分厂1＃锅炉改造 25.80 258,000.00 信息网络 180,373.80 矿山分厂3-5转收尘改造 20.00 310,740.65 制成水泥磨厂房恢复 698,897.68 矿山分厂电工电器维修间 18.00 177,381.04 钢板仓水泥库 3,531,710.99 合计 328,397,059.18 150,574,794.53 工程名称 本期转入固定资产 其他减少 期末数 新线工程 274,450,625.80 97,336,945.97 矿山扩能 30,779,895.32 26,149,697.47 镇山岭矿山 14,391,996.91 建材技术开发中心 9,811,706.58 17,620,392.82 散装车 663,734.18 - 制成粉煤灰库 1,031,419.00 - 烧成窑尾收尘改造 637,067.08 水泥散罐 320,580.00 - 石英砂尾矿掺加 202,247.41 粉煤灰喂料系统 16,487.02 南4T锅炉改造 401,953.99 - 矿山分厂1＃锅炉改造 258,000.00 - 信息网络 180,373.80 矿山分厂3-5转收尘改造 310,740.65 - 制成水泥磨厂房恢复 698,897.68 - 矿山分厂电工电器维修间 177,381.04 - 钢板仓水泥库 3,531,710.99 合计 323485,224.57 9,811,706.58 145,674,922.56 工程名称 资金来源 工程投资 占预算比例 新线工程 募股其他 80.31% 矿山扩能 其他 161.96% 镇山岭矿山 其他 107.00% 建材技术开发中心 其他 散装车 其他 制成粉煤灰库 其他 烧成窑尾收尘改造 其他 18.20% 水泥散罐 其他 石英砂尾矿掺加 其他 粉煤灰喂料系统 其他 南4T锅炉改造 其他 104.40% 矿山分厂1＃锅炉改造 其他 100.00% 信息网络 其他 矿山分厂3-5转收尘改造 其他 155.37% 制成水泥磨厂房恢复 其他 矿山分厂电工电器维修间 其他 98.55% 钢板仓水泥库 其他 合计 6.9.2 本期在建工程中资本化的利息金额为8,644,454.45 元，上半年的资本化比率为2.97%，下半年的资本化率为3.21%。 6.9.3 本公司本期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程，因此本期未对在建工程计提减值准备。 6.10 无形资产 本公司2002 年12 月31 日无形资产的净额为13,207,055.91 元。 6.10.1 分项列示 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 9,506,000.00 8,365,280.00 190,120.00 土地使用权 5,056,000.00 4,673,927.95 168,923.04 商标权 1,500,000.00 450,000.00 采矿权 540,400.00 540,400.00 13,509.00 合计 16,602,400.00 13,489,207.95 540,400.00 372,552.04 种类 本期转出 期末数 剩余年限 取得方式 土地使用权 8,175,160.00 43 出让 土地使用权 4,505,004.91 26.7 出让 商标权 450,000.00 采矿权 526,891.00 9.8 购买 合计 450,000.00 13,207,055.91 6.10.2 经检查，本公司拥有的无形资产在期末不存在减值情况，故本期未对无形资产计提减值准备。 6.11 长期待摊费用 本公司2002 年12 月31 日长期待摊费用的余额为3,261,345.00 元。 6.11.1 分项列示 种类 期初数 本期增加 本期转出 东扩工程 737,760.00 镇山岭矿剥离费 3,044,720.62 衬板款 68,269.56 合计 806,029.56 3,044,720.62 - 种类 本期摊销 期末数 东扩工程 368,800 368,880.00 镇山岭矿剥离费 152,255.62 2,892,465.00 衬板款 68,269.56 合计 589,405.18 3,261,345.00 6.11.2 长期待摊费用2002 年12 月31 日的余额额比2001 年12 月31 日增加404.62%，主要为新建的镇山岭矿采面的剥离清理费用，依据可受益期确定摊销期为五年。 6.12 短期借款 本公司短期借款2002 年12 月31 日余额为59,490,000.00 元。 6.12.1 分项列示 借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日 信用借款 10,000,000.00 担保借款 59,200,000.00 47,000,000.00 抵押借款 290,000.00 合计 59,490,000.00 57,000,000.00 6.12.2 期末担保借款59,200,000.00 元中有50,0000,000.00 元由永登永青水泥有限责任公司提供担保，有1,000,000.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保；子公司借款中有7,000,000.00 元由本公司提供担保，有1,200,000.00 元由甘肃建筑构件工程有限责任公司提供担保。 期末抵押借款290,000.00 元系由兰州永固祁连山水泥有限公司以其水泥车等作为抵押取得。 6.12.3 本公司期末不存在已到期尚未偿还的借款。 6.13 应付账款 6.13.1 应付账款2002 年12 月31 日的余额为55,185,130.78 元。 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 一年以内 50,154,043.81 16,463,480.97 一至二年 4,836,259.76 4,100,364.78 二至三年 194,827.21 169,506.85 三年以上 合计 55,185,130.78 20,733,352.60 6.13.2 应付帐款2002 年12 月31 日的余额额比2001 年12 月31 日增加166.17%，主要为本期应付工程款增加所致。 6.14 预收账款 6.14.1 预收账款2002 年12 月31 日的余额为12,824,968.77 元。 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 一年以内 12,530,750.30 7,434,218.88 一至二年 181,051.65 170,499.27 二至三年 113,166.82 合计 12,824,968.77 7,604,718.15 6.14.2 预收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 6.15 应付工资 应付工资2002 年12 月31 日余额为6,013,632.64 元，主要系工效挂钩部分结余。 6.16 应付股利 应付股利2002 年12 月31 日余额为18,075,563.60 元。 投资者 2002年12月31日 2001年12月31日 一、国家股 7,601,748.50 7,601,748.50 二、法人股 2,315,801.80 2,137,593.05 1、甘肃建筑工程构件公司 98,150.40 98,150.40 2、甘肃建筑材料总公司 98,150.40 98,150.40 3、平凉地区峡中水泥厂 98,150.40 98,150.40 4、兰州铁路局兰州分局 196,300.80 392,601.60 5、兰州长青置业有限公司 318,643.55 637,287.10 6、永登金路投资有限公司 743,857.35 743,857.35 7、其他 34,697.90 69,395.80 三、流通股 8,158,013.30 8,158,013.30 四、子公司应付股利 727,851.00 - 合计 18,075,563.60 17,897,354.85 6.17 应交税金 2002 年12 月31 日应交税金的余额为-460,520.52 元，分税种余额如下： 项目 执行的税率 金额 股份公司 子公司 增值税 17% 17% -774,906.10 所得税 15% 33% -1,992,345.97 营业税 3% 3% 673,383.95 资源税 2元/吨 2元/吨 1,737,152.00 城市维护建设税 5% 5%、7% 291,986.23 土地使用税 0.2元/M2 0.2元/M2 1,382.40 房产税 1.2% 1.2% -418,653.52 个人所得税 44,205.99 印花税 -22,725.50 合计 -460,520.52 6.18 其他应交款 2002 年12 月31 日其他应交款的余额为508,615.19 元，分种类余额如下： 项目 金额 计缴依据 教育费附加 -406,433.91 应交流转税的3% 矿产资源补偿费 405,825.32 石灰石、粘土成本的2% 散装水泥专项资金 509,223.78 袋装水泥销售数量2元/吨 合计 508,615.19 6.19 其他应付款 6.19.1 其他应付款2002 年12 月31 日的余额为24,050,156.64 元。 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 一年以内 22,077,718.93 37,576,603.24 一至二年 89,954.63 2,564,527.87 二至三年 463,005.24 207,223.96 三年以上 1,419,477.84 合计 24,050,156.64 40,348,355.07 6.19.2 其他应付款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 6.20 预提费用 费用类别 2002年12月31日 2001年12月31日 材料费 93,060.24 148,804.80 合计 93,060.24 148,804.80 6.21 长期借款 借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日 信用借款 - 35,000,000.00 国债转贷 18,890,000.00 18,890,000.00 担保借款 220,000,000.00 140,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 合计 288,890,000.00 193,890,000.00 长期借款中有220,000,000.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保，抵押借款50,000,000.00 元系以本公司的固定资产作为抵押物。 6.22 专项应付款 2002 年12 月31 日余额为零，减少原因为：专项应付款为国经贸投资[2000]1107 号、1108 号文件列示的用于2000T/D 新型干法熟料生产线项目的中央贴息款，2000T/D 新型干法熟料生产线项目本期已完工交付使用，依据制度规定将中央贴息款转增资本公积。 6.23 股本 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股 1、发起人股份 183,793,896.00 183,793,896.00 国家拥有股份 152,034,970.00 152,034,970.00 境内法人持有股份 31,759,016.00 31,759,016.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 0.00 0.00 4、优先股或其他股 尚未流通股份合计 183,793,986.00 183,793,986.00 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 163,160,266.00 163,160,266.00 已流通股份合计 163,160,266.00 163,160,266.00 三、股份总数 346,954,252.00 346,954,252.00 6.24 资本公积 本公司2002 年12 月31 日资本公积余额为120,864,274.67 元,其增减变动列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 矿山维简费 27,638,217.24 6,558,721.01 34,196,938.25 股本溢价 56,920,989.50 56,920,989.50 其他资本公积转入 1,416,346.92 28,330,000.00 29,746,346.92 合计 85,975,553.66 34,888,721.01 120,864,274.67 注：资本公积本年增加数34,888,721.01 元，其中：当期提取的矿山维简费6,558,721.01 元，国家贴息补助增加其他资本公积28,330,000.00 元。 6.25 盈余公积 本公司2002 年12 月31 日盈余公积余额为41,534,380.86 元。其增减变动列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 22,952,475.11 4,460,810.80 27,413,285.91 法定公益金 11,890,689.56 2,230,405.39 14,121,094.95 合计 34,843,164.67 6,691,216.19 41,534,380.86 注：盈余公积本期期初数与上年度财务报告中期末数不一致的主要原因见附注2.22。 6.26 未分配利润 本公司2002 年12 月31 日未分配利润余额为97,332,534.87 元。其增减变动列示如下： 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 本年净利润 41,774,112.41 51,554,981.06 加：年初未分配利润 79,597,351.25 70,989,030.60 减：提取法定盈余公积 4,460,810.80 5,500,823.48 提取法定公益金 2,230,405.39 2,750,411.73 应付普通股股利 17,347,712.60 34,695,425.20 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 97,332,534.87 79,597,351.25 6.26.1 未分配利润本期期初数与上年度财务报告中期末数不一致的主要原因见附注2.22。 6.26.2 根据本公司董事会提出的利润分配预案，本期按净利润10%和5%的比例分别提取法定盈余公积和法定公益金，并向投资者按每10 股派发0.50元(含税)的现金股利17,347,712.60 元。该利润分配预案尚待股东大会审议批准。 6.27 主营业务收入 项目 2002年度 2001年度 水泥 316,400,704.05 228,198,683.23 商品熟料 38,819,119.91 26,417,668.12 商品混凝土 27,598,710.94 12,218,433.95 合计 382,818,534.90 266,834,785.30 6.27.1 公司前五名客户销售收入总额为:117,159,775.29 元，占公司全部销售收入的42.10%。 6.27.2 由于水泥产品的销售存在辐射半径问题的制约，所以本公司产品的销售主要集中在西北地区，因此本公司未编制分部报表。 6.28 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 水泥 201,079,301.70 146,567,228.25 商品熟料 26,631,810.24 19,143,110.02 商品混凝土 23,249,453.55 11,009,949.73 合计 250,960,565.49 176,722,289.00 6.29 主营业务税金及附加 2002年度 2001年度 项目 金额 计提比例 金额 计提比例 城建税 1,752,410.25 5%;7% 1,369,398.23 5%;7% 教育费附加 1,030,198.89 3% 573,401.08 3% 营业税 782,720.06 5% 369,058.32 5% 合计 3,565,329.20 2,311,857.63 6.30 其他业务利润 项目 2002年度 2001年度 其他业务收入 50,013,799.33 61,208,737.82 其他业务成本 43,745,898.35 55,660,562.67 其他业务利润 6,267,900.98 5,548,175.15 6.31 财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 10,008,928.31 3,762,248.31 减：利息收 2,094,256.17 2,241,717.61 手续费 78,243.16 15,883.13 合计 7,992,915.30 1,536,413.83 注：利息支出本期比上期增加了420%，主要是在建工程完工，停止借款费用资本化所致。 6.32 投资收益 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 602,562.52 1,704,970.57 股权投资差额 -910,295.28 -494,241.27 合计 -307,732.76 1,210,729.30 6.33 补贴收入 项目 2002年度 2001年度 补贴收入 1,427,530.59 12,500,000.00 注：公司2002 年度收到的补贴收入为收到的增值税返还。 6.34 营业外收入 项目 2002年度 2001年度 处理固定资产净收益 15,042.00 其他收入 110.00 合计 110.00 15,042.00 6.35 营业外支出 项目 2002年度 2001年度 罚没支出 4,526.53 50,068.75 学校经费 1,693,289.39 193,366.77 捐赠支出 0.00 20,310.79 处理固定资产净损失 1,730,833.20 5,917.94 其他 0.00 合计 3,428,649.12 269,664.25 6.36 所得税 项目 2002年度 2001年度 所得税 10,000,686.09 8,611,757.97 注：公司本期的所得税为10,000,686.09 元，依据甘肃省地方税务局甘地税所减免字(2002)9 号《企业所得税减免批复通知书》规定股份公司按15%税率计算所得税，子公司仍然执行33%的所得税税率。项目2002 年度2001 年度 6.37 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 垫付的铁路运费 31,916,626.30 其他 20,459,954.49 合计 52,376,580.79 附注7 母公司会计报表项目注释 7.1 应收账款 7.1.1 应收账款2002 年12 月31 日余额为70,947,524.53 元。 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 74,575,806.52 95.65% 6,711,822.59 一至二年 2,617,285.30 3.36% 235,555.68 二至三年 771,220.85 0.99% 69,409.88 三年以上 22,426,609.14 21.06% 2,018,394.82 合计 77,964,312.67 100.00% 7,016,788.14 2001年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 47,687,109.51 44.79% 4,291,839.86 一至二年 18,302,497.66 17.19% 1,647,224.79 二至三年 18,062,838.24 16.96% 1,625,655.44 三年以上 合计 106,479,054.55 100.00% 9,583,114.91 7.1.2 应收账款前五名单位金额合计为：24,866,705.14 元, 占应收账款总额的31.89%,均为应收水泥款。 7.1.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 7.1.4 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 7.2 其他应收款 7.2.1 其他应收账2002 年12 月31 日余额为40,946,231.56 元。 2002年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 38,158,861.77 91.39% 485,864.35 一至二年 3,596,960.60 8.61% 323,726.45 二至三年 三年以上 合计 41,755,822.37 100.00% 809,590.81 2001年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 10,963,434.20 75.81% 986,709.08 一至二年 754,051.20 5.21% 67,864.61 二至三年 52,217.30 0.36% 4,699.56 三年以上 2,691,960.60 18.61% 242,276.45 合计 14,461,663.30 100.00% 1,301,549.70 7.2.2 其他应收款中，持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位甘肃祁连山建材控股有限公司的往来款为922,441.51 元。 7.2.3 欠款金额前五名单位总额合计为:2,267,774.75 元, 占其他应收款金额的5.43%。 7.2.4 本公司期末其他应收款中，有16,157,044.78 元系工程项目部支付的工程结算款，因对方单位未开具相关结算票据而挂账，因此本公司未对其计提坏账准备；应收子公司兰州永固祁连山水泥有限公司的款项16,603,324.18 元系项目投资款，故本公司未对其计提坏账准备。 7.3 长期投资 (1)长期投资列示如下 项目 期初数 减值 本期增加 准备 长期股权投资 133,940,462.71 22,656,615.18 合计 133,940,462.71 22,656,615.18 项目 本期减少 期末数 减准 长期股权投资 7,649,591.48 148,947,486.41 合计 7,649,591.48 148,947,486.41 (2)股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 包钢新型耐火材料股份有限公司 发起人股 497.25万股 兰州海龙新材料科技股份公司 发起人股 100万股 大成开放式基金 150万份 合计 被投资公司名称 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 包钢新型耐火材料股份有限公司 4.97% 7,650,000.00 兰州海龙新材料科技股份公司 0.83% 1,530,000.00 大成开放式基金 1,515,000.00 合计 10,695,000.00 (3)其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 初始投资额 本期权益调整 永登永青水泥有限公司 30年 71,394,487.86 2,411,010.57 兰州祁连山汉邦 混凝土公司 20年 15,475,664.60 224,301.47 兰州祁连山建材 有限公司 20年 9,495,603.68 -684,865.80 深圳祁连山新磁 光科技有限公司 10年 6,100,000.00 北京金字塔科技 有限责任公司 1,500,000.00 兰州祁连山新磁 光有限责任公司 12,480,679.60 兰州祁连山水泥 泥粉磨有限公司 10年 1,068,111.16 66,346.30 兰州永固祁连山 水泥有限公司 10年 2,253,773.70 -406,480.40 兰州祁连山混凝 土工程有限公司 10年 4,600,000.00 547,113.93 兰州中川祁连山 粉磨站 6,595,710.00 合计 130,546,693.55 2,580,411.05 被投资公司名称 累计权益调整 收回 期末数 占被投资 投资 方股本比 永登永青水泥有限公司 8,984,553.98 80,379,041.84 60.82% 兰州祁连山汉邦 混凝土公司 -114,046.37 15,361,618.23 90.00% 兰州祁连山建材 有限公司 -1,371,694.56 7,910,140.28 56.00% 深圳祁连山新磁 光科技有限公司 6,100,000.00 75.00% 北京金字塔科技 有限责任公司 1,500,000.00 37.5% 兰州祁连山新磁 光有限责任公司 12,480,679.60 90.00% 兰州祁连山水泥 泥粉磨有限公司 66,346.30 1,074,738.88 50.00% 兰州永固祁连山 水泥有限公司 -406,480.40 1,847,293.30 50.00% 兰州祁连山混凝 土工程有限公司 547,113.93 5,003,264.30 92.00% 兰州中川祁连山 粉磨站 6,595,710.00 30.00% 合计 7,705,792.86 138,252,486.41 (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 永登永青水泥有限责任公司 8,459,706.14 22年 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 836,060.15 7年 兰州永固祁连山水泥有限公司 187,866.15 兰州祁连山建材有限公司 712,562.74 10年 兰州祁连山汉邦混凝土公司 24,619.62 兰州祁连山混凝土工程有限公司 2,157,744.42 10年 合计 12,378,559.22 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 永登永青水泥有限责任公司 422,985.00 6,807,374.00 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 59,718.58 776,341.57 兰州永固祁连山水泥有限公司 187,866.15 兰州祁连山建材有限公司 71,256,30 498,793.90 兰州祁连山汉邦混凝土公司 24,619.62 兰州祁连山混凝土工程有限公司 143,849.63 2,013,894.79 合计 910,295.28 10,096,404.26 7.4 主营业务收入 项目 2002年度 2001年度 水泥 223,706,572.95 155,261,302.30 商品熟料 38,965,815.76 18,306,942.41 合计 262,672,388.71 173,568,244.71 公司前五名客户销售收入总额为:117,159,775.29 元，占公司全部销售收入的34.55%。 7.5 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 水泥 126,740,203.58 87,918,838.85 商品熟料 26,714,639.56 11,035,165.41 合计 153,454,843.14 98,954,004.26 7.6 投资收益 项目 2002年度 2001年度 股权投资收益 2,580,411.05 2,992,203.33 股权投资差额 -910,295.28 -494,241.27 合计 1,670,115.77 2,497,962.06 附注8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方的性质 企业名称 经济性质 与本公司关系 法定代表人 注册地址 甘肃祁连山建材控 股有限公司 有限责任 母公司 杨 皓 甘肃永登 兰州祁连山建材有 限公司 有限责任 子公司 熊向忠 甘肃兰州 永登永青水泥有限 责任公司 有限责任 子公司 杨 皓 甘肃永登 兰州祁连山汉邦混 凝土工程有限公司 有限责任 子公司 熊向忠 甘肃兰州 兰州祁连山水泥粉 磨有限公司 有限责任 子公司 李聚东 甘肃兰州 兰州永固祁连山水 泥有限公司 有限责任 子公司 熊向忠 甘肃兰州 兰州祁连山混凝土 工程有限公司 有限责任 子公司 闫宗文 甘肃兰州 深圳市祁连山新磁 光科技有限公司 有限责任 子公司 杨 皓 广东深圳 兰州祁连山新磁光 科技有限公司 有限责任 子公司 闫宗文 甘肃兰州 企业名称 注册资本(万元) 主营业务 甘肃祁连山建材控 股有限公司 34,662 新型建材 兰州祁连山建材有 限公司 800 水泥及其制品销售 永登永青水泥有限 责任公司 3,096 水泥销售 兰州祁连山汉邦混 凝土工程有限公司 1,720 混凝土 兰州祁连山水泥粉 磨有限公司 326 水泥及外加剂 兰州永固祁连山水 泥有限公司 488 水泥及水泥制品生产 兰州祁连山混凝土 工程有限公司 376 混凝土生产 深圳市祁连山新磁 光科技有限公司 800 高科技磁旋光材料、产 兰州祁连山新磁光 科技有限公司 1,200 磁旋光产品 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：人民币万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 甘肃祁连山建材控股有限公司 34,662 34,662 兰州祁连山建材有限公司 800 800 永登永青水泥有限责任公司 3,096 3,096 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 1,420 300 1,720 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 326 326 兰州永固祁连山水泥有限公司 488 488 兰州祁连山混凝土工程有限公司 376 376 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 800 800 兰州祁连山新磁光科技有限责任公司 1,200 1,200 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 金额(元) 比例(%) 本年增加数 甘肃祁连山建材控股有限公司 152,034,970.00 43.82 兰州祁连山建材有限公司 8,096,212.18 56.00 永登永青水泥有限责任公司 76,385,622.27 60.82 2,833,995.57 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 12,397,539.46 90.00 2,988,698.47 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 0.00 298,397.31 兰州永固祁连山水泥有限公司 0.00 1,847,293.30 兰州祁连山混凝土工程有限公司 0.00 2,989,369.51 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 6,100,000.00 75.00 兰州祁连山新磁光科技有限公司 12,480,679.60 90.00 企业名称 年末数 本年减少数 金额(元) 比例(%) 甘肃祁连山建材控股有限公司 152,034,970.00 43.82 兰州祁连山建材有限公司 684,865.80 7,411,346.38 56.00 永登永青水泥有限责任公司 5,648,295.62 73,571,322.15 60.82 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 15,386,237.93 90.00 兰州祁连山水泥粉磨有限公司 298,397.31 50.00 兰州永固祁连山水泥有限公司 1,847,293.30 50.00 兰州祁连山混凝土工程有限公司 2,989,369.51 92.00 深圳市祁连山新磁光科技有限公司 6,100,000.00 75.00 兰州祁连山新磁光科技有限公司 12,480,679.60 90.00 8.1.4 不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司关系 永登水泥厂祁连山实业公司 受同一公司控制 包钢祁连山水泥有限责任公司 受同一公司控制 8.2 关联交易 8.2.1 采购货物 公司向关联方采购货物的有关明细资料如下： 会计期间 关联公司名称 交易内容 交易数量 祁连山实业公司 水泥包装袋 10,678,244.00条 祁连山实业公司 钢球、钢锻 691.66吨 祁连山实业公司 粉煤灰运费 4,160,563.24 2002年度 祁连山实业公司 备件、加工费 635,023.20 祁连山实业公司 水泥包装袋 9,534,278条 2001年度 祁连山实业公司 钢球、钢锻 365.00吨 会计期间 金额(元) 占同类采购比 13,210,370.00 80% 2,378,004.64 94% 2002年度 11,250,448.04 100% 2001年度 800,878.10 90% 8.2.2 销售货物 公司向关联方销售货物的有关明细资料如下： 会计期间 关联公司名称 交易内容 交易数量 祁连山实业公司 水泥 63,245.40吨 2002年度 包钢祁连山水泥有限责任公司 熟料 9,637.07吨 2001年度 祁连山实业公司 水泥 41,403.32吨 会计期间 金额(元) 比例(%) 17,318,642.04 6.59 2002年度 1,596,056.55 4.79 2001年度 10,418,227.21 3.90 8.2.3 支付经费 本公司向永登水泥厂祁连山实业公司支付学校经费情况如下(单位：元)： 关联公司名称 2002年 2001年 永登水泥厂祁连山实业公司 1,693,289.39 1,273,464.00 8.2.4 担保 本公司期末短期借款中有50,0000,000.00 元由永登永青水泥有限责任公司提供担保，有1,000,000.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保，子公司借款中有7,000,000.00 元由本公司提供担保, 有1,200,000.00 元由甘肃建筑构件工程有限责任公司提供担保。 本公司期末长期借款中有220,000,000.00 元由甘肃祁连山建材控股有限公司提供担保。 8.2.5 债权转让 本年度公司将帐龄为二至三年及三年以上的应收款项48,356,519.12 元(其坏帐准备为4,352,086.72 元)转让给甘肃祁连山建材控股有限公司，转让价格为：44,004,432.40 元。 8.2.6 商标权转让 8.2.6.1 2002 年5 月，甘肃祁连山建材控股有限公司与本公司控股子公司永登永青水泥有限责任公司签订商标权转让合同，永登永青水泥有限责任公司将1994 年甘肃祁连山建材控股有限公司折股投入的“祁连山”牌注册商标权转让给甘肃祁连山建材控股有限公司，转让价格以该商标使用权的账面资产净值为依据，为450,000.00 元。 8.2.6.2 2002 年11 月3 日，本公司与第一大股东甘肃祁连山建材控股有限公司(原永登水泥厂)签订了注册商标转让合同，甘肃祁连山建材控股有限公司同意将其拥有的“祁连山”牌注册商标(注册号∶224634 号，有效期限：1995年4 月30 日—2005 年4 月29 日)无偿转让给本公司。 8.3 关联方往来余额 截止2002 年12 月31 日止，本公司与关联方往来余额如下: 项目 关联方名称 余额(元) 甘肃祁连山建材控股有限公司 4,154,638.04 其他应收款 永登水泥厂祁连山实业公司 2,881,831.30 包钢祁连山水泥有限公司 2,281,792.50 包钢祁连山水泥有限公司 10,392,056.34 应收帐款 永登水泥厂祁连山实业公司 1,003,923.08 附注9 或有事项及承诺事项 截止2002 年12 月31 日，本公司无其他需披露之或有事项及承诺事项。 附注10 期后事项 截止2003 年1 月20 日，公司未发生影响会计报表阅读的重大期后事项。 附注11 其他重要事项 11.1 未纳入本期会计报表合并范围的子公司深圳市祁连山新磁光科技有限公司，兰州祁连山新磁光科技有限公司和兰州祁连山汽车运输队的主要财务数据如下： 项目 深圳祁连山新磁光 兰州祁连山新磁光 兰州祁连山汽车 科技有限公司 科技有限公司 运输队 资产总额 8,436,588.53 12,480,679.60 1,091,293.39 负债总额 436,588.53 124,430.47 所有者权益 8,000,000.00 12,480,679.60 966,862.92 主营业务收入 634,524.03 净利润 120,271.44 11.2 2002 年11 月25 日本公司与中国工商银行甘肃省分行营业部签定了合同编号为：[2002 永登抵字第011 号]最高额抵押合同，以本公司2000T/D 熟料生产线的房屋建筑物、机器设备作为抵押，在2002 年11 月25 日至2007 年11 月24 日期间取得壹亿壹仟捌佰万元的最高贷款授信额度。截止2002 年12 月31 日，本公司使用的贷款额度伍仟万元。 附注12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的通知”，公司计算2002、2001 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 报告期利润 2002年 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.15% 22.45% 0.369 0.369 营业利润 9.08% 9.64% 0.159 0.159 净利润 6.89% 7.31% 0.120 0.120 扣除非经常性损益 后的净利润 7.17% 7.61% 0.125 0.125 报告期利润 2001年 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.04% 15.86% 0.253 0.253 营业利润 8.88% 8.78% 0.140 0.140 净利润 9.41% 9.31% 0.149 0.149 扣除非经常性损益 后的净利润 7.52% 7.43% 0.119 0.119 12.1 本公司合并资产减值准备明细表如下(单位:人民币元): 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 14,298,922.91 5,265,482.63 其中：应收账款 12,299,215.74 4,242,589.07 其他应收款 1,999,707.17 1,022,893.56 二、长期投资减值准备合计 1,162,700.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 1,162,700.00 合计 15,461,622.91 5,465,482.63 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,844,045.61 14,720,359.93 其中：应收账款 4,352,086.72 12,189,718.09 其他应收款 491,958.89 2,530,641.84 二、长期投资减值准备合计 1,362,700.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 1,162,700.00 合计 4,844,045.61 16,083,059.93 十一、备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。 甘肃祁连山水泥股份有限公司董事会 二ОО三年一月二十六日 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司金额单位：人民币元 流动资产 合并资产负债表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司金额单位：人民币元 资产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产 货币资金 6.1 98,271,943.38 143,538,256.50 短期投资 - - 应收票据 9,700,000.00 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 6.2 108,359,895.84 121,815,926.75 其他应收款 6.3 40,990,832.27 17,937,876.57 预付账款 6.4 23,388,094.54 14,923,781.65 应收补贴款 - - 存货 6.5 84,995,158.37 51,527,500.86 待摊费用 6.6 723,794.13 57,904.38 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 366,429,718.53 349,801,246.71 长期投资： 长期股权投资 6.7 60,854,656.78 49,423,709.66 长期债权投资 - - 长期投资合计 60,854,656.78 49,423,709.66 其中：合并价差 10,096,404.26 7,743,030.06 固定资产： 固定资产原价 6.8 821,596,572.91 481,902,955.82 减：累计折旧 6.8 286,592,010.71 251,056,648.79 固定资产净值 535,004,562.20 230,846,307.03 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 535,004,562.20 230,846,307.03 固定资产清理 - - 工程物资 35,594,519.53 - 在建工程 6.9 145,674,922.56 328,397,059.18 固定资产合计 716,274,004.29 559,243,366.21 无形及其他资产： 无形资产 6.10 13,207,055.91 13,489,207.95 开办费 - - 长期待摊费用 6.11 3,261,345.00 806,029.56 无形及其他资产合计 16,468,400.91 14,295,237.51 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,160,026,780.51 972,763,560.09 负债及所有者权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 6.12 59,490,000.00 57,000,000.00 应付票据 25,861,652.90 应付账款 6.13 55,185,130.78 20,733,352.60 预收账款 6.14 12,824,968.77 7,604,718.15 应付工资 6.15 6,013,632.64 6,708,296.52 应付福利费 5,459,832.28 4,727,546.65 应付股利 6.16 18,075,563.60 17,897,354.85 应交税金 6.17 -460,520.52 -8,933,768.61 其他应交款 6.18 508,615.19 -13,922.37 其他应付款 6.19 24,050,156.64 40,348,355.07 预提费用 6.20 93,060.24 148,804.80 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 207,102,092.52 146,220,737.66 长期负债： 长期借款 6.21 288,890,000.00 193,890,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 6.22 - 28,330,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 288,890,000.00 222,220,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 495,992,092.52 368,440,737.66 少数股东权益 57,349,245.59 56,952,500.85 股东权益： 股本 6.23 346,954,252.00 346,954,252.00 减：已归还投资 - - 股本净额 346,954,252.00 346,954,252.00 资本公积 6.24 120,864,274.67 85,975,553.66 盈余公积 6.25 41,534,380.86 34,843,164.67 其中：公益金 14,121,094.95 11,890,689.56 未分配利润 6.26 97,332,534.87 79,597,351.25 股东权益合计 606,685,442.40 547,370,321.58 负债及股东权益合计 1,160,026,780.51 972,763,560.09 公司负责人： 主管会计工作 公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 6.27 382,818,534.90 266,834,785.30 减：主营业务成本 6.28 250,960,565.49 176,722,289.00 主营业务税金及附加 6.29 3,565,329.20 2,311,857.63 二、主营业务利润 128,292,640.21 87,800,638.67 加：其他业务利润 6.30 6,267,900.98 5,548,175.15 减：营业费用 28,929,837.64 16,940,047.66 管理费用 42,534,345.32 26,284,193.68 财务费用 6.31 7,992,915.30 1,536,413.83 三、营业利润 55,103,442.93 48,588,158.65 加：投资收益 6.32 -307,732.76 1,210,729.30 补贴收入 6.33 1,427,530.59 12,500,000.00 营业外收入 6.34 110.00 15,042.00 减：营业外支出 6.35 3,428,649.12 269,664.25 四、利润总额 52,794,701.64 62,044,265.70 减：所得税 6.36 10,000,686.09 8,611,757.97 少数股东损益 1,019,903.14 1,877,526.67 五、净利润 41,774,112.41 51,554,981.06 加：年初未分配利润 79,597,351.25 70,989,030.60 六、可供分配的利润 121,371,463.66 122,544,011.66 减：提取法定盈余公积 4,460,810.80 5,500,823.48 提取法定公益金 2,230,405.39 2,750,411.73 七、可供股东分配的利润 114,680,247.47 114,292,776.45 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 17,347,712.60 34,695,425.20 八、未分配利润 97,332,534.87 79,597,351.25 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并公司现金流量表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司2002年单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 416,780,694.04 收到的税费返还 2,127,530.59 收到的其他与经营活动有关的现金 35,478,010.65 现金流入小计 454,386,235.28 购买商品、接受劳务支付的现金 197,793,203.32 支付给职工以及为职工支付的现金 46,669,951.27 支付的各项税费 46,418,331.65 支付的其他与经营活动有关的现金 6.37 52,376,580.79 现金流出小计 343,258,067.03 经营活动产生的现金流量净额 111,128,168.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 482,291.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 3,901,982.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,384,273.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 210,161,680.79 投资所支付的现金 13,683,456.98 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 223,845,137.77 投资活动产生的现金流量净额 -219,460,864.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 176,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 176,000,000.00 偿还债务所支付的现金 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,933,617.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 112,933,617.19 筹资活动产生的现金流量净额 63,066,382.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -45,266,313.12 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 41,774,112.41 加：少数股东损益 1,019,903.14 计提的资产减值准备 1,949,140.32 固定资产折旧 31,367,697.98 无形资产摊销 372,552.04 长期待摊费用摊销 589,405.18 待摊费用减少(减：增加) -655,889.75 预提费用增加(减：减少) -55,744.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减：收益) 1,730,833.20 固定资产报废损失 - 财务费用 10,087,171.47 投资损失(减：收益) 307,732.76 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -33,467,657.51 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,329,841.45 经营性应付项目的增加(减：减少) 47,947,093.83 其他 -4,168,023.71 经营活动产生的现金流量净额 111,128,168.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 98,271,943.38 减：现金的期初余额 143,538,256.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,266,313.12 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产 货币资金 74,750,591.34 125,909,860.30 短期投资 - - 应收股利 应收利息 应收票据 9,700,000.00 - 应收账款 7.1 70,947,524.53 96,895,939.64 其他应收款 7.2 40,946,231.56 13,160,113.60 预付账款 15,312,831.26 14,119,912.15 应收补贴款 - - 存货 48,497,091.80 27,778,064.54 待摊费用 638,176.29 - 一年内到期的长期债券投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 260,792,446.78 277,863,890.23 长期投资： 长期股权投资 7.3 148,947,486.41 133,940,462.71 长期债权投资 - - 长期投资合计 148,947,486.41 133,940,462.71 固定资产： 固定资产原价 649,723,253.31 333,826,839.71 减：累计折旧 207,075,642.21 190,353,585.06 固定资产净值 442,647,611.10 143,473,254.65 减：固定资产减值? - - 固定资产净额 442,647,611.10 143,473,254.65 固定资产清理 - - 工程物资 34,107,772.66 - 在建工程 142,143,211.57 328,397,059.18 固定资产合计 618,898,595.33 471,870,313.83 无形及其他资产： 无形资产 8,702,051.00 8,365,280.00 开办费 - - 长期待摊费用 3,261,345.00 737,760.00 无形及其他资产合? 11,963,396.00 9,103,040.00 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,040,601,924.52 892,777,706.77 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表（续） 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债 短期借款 50,000,000.00 55,000,000.00 应付票据 25,861,652.90 - 应付账款 31,367,256.91 14,618,131.94 预收账款 3,862,446.43 3,548,103.08 应付工资 1,870,000.00 1,877,728.52 应付福利费 3,677,554.98 2,969,132.14 应付股利 17,347,712.60 17,897,354.85 应交税金 -1,743,309.43 -8,212,223.69 其他应交款 -40,990.51 -264,694.60 其他应付款 12,731,098.00 35,605,048.15 预提费用 93,060.24 148,804.80 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 145,026,482.12 123,187,385.19 长期负债： 长期借款 288,890,000.00 193,890,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - 28,330,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 288,890,000.00 222,220,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 433,916,482.12 345,407,385.19 股东权益： 股本 346,954,252.00 346,954,252.00 减：已归还投资 - - 股本净额 346,954,252.00 346,954,252.00 资本公积 120,864,274.67 85,975,553.66 盈余公积 37,353,115.96 31,086,999.10 其中：公益金 12,591,308.28 10,502,602.67 未分配利润 101,513,799.77 83,353,516.82 股东权益合计 606,685,442.40 547,370,321.58 负债及股东权益合计 1,040,601,924.52 892,777,706.77 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司利润及利润分配表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 7.4 262,672,388.71 173,568,244.71 减：主营业务成本 7.5 153,454,843.14 98,954,004.26 主营业务税金及附加 2,168,785.64 1,423,255.37 二、主营业务利润 107,048,759.93 73,190,985.08 加：其他业务利润 5,010,228.45 4,826,844.44 减：营业费用 23,520,669.75 12,967,064.16 管理费用 32,283,477.65 20,438,245.47 财务费用 7,467,451.20 1,522,355.21 三、营业利润 48,787,389.78 43,090,164.68 加：投资收益 7.6 1,670,115.77 2,497,962.06 补贴收入 1,427,530.59 12,500,000.00 营业外收入 - 10,842.00 减：营业外支出 2,811,121.20 - 四、利润总额 49,073,914.94 58,098,968.74 减：所得税 7,299,802.53 6,543,987.68 五、净利润 41,774,112.41 51,554,981.06 加：年初未分配利润 83,353,516.82 74,227,208.12 六、可供分配的利润 125,127,629.23 125,782,189.18 减：提取法定盈余公积 4,177,411.24 5,155,498.11 提取法定公益金 2,088,705.62 2,577,749.05 七、可供股东分配的利润 118,861,512.37 118,048,942.02 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 17,347,712.60 34,695,425.20 八、未分配利润 101,513,799.77 83,353,516.82 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司现金流量表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 2002年 单位：人民币 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 296,000,392.99 收到的税费返还 2,127,530.59 收到的其他与经营活动有关的现金 33,064,310.79 现金流入小计 331,192,234.37 购买商品、接受劳务支付的现金 111,723,534.04 支付给职工以及为职工支付的现金 36,257,006.41 支付的各项税费 37,079,179.85 支付的其他与经营活动有关的现金 46,033,273.09 现金流出小计 231,092,993.39 经营活动产生的现金流量净额 100,099,240.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 3,451,982.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,451,982.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 206,121,280.79 投资所支付的现金 14,252,349.85 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 220,373,630.64 投资活动产生的现金流量净额 -216,921,648.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 175,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 175,000,000.00 偿还债务所支付的现金 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,336,861.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 109,336,861.80 筹资活动产生的现金流量净额 65,663,138.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -51,159,268.96 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 41,774,112.41 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 1,293,800.96 固定资产折旧 27,039,731.69 无形资产摊销 203,629.00 长期待摊费用摊销 521,135.62 待摊费用减少(减：增加) -638,176.29 预提费用增加(减：减少) -55,744.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失(减：收益) 1,730,833.20 固定资产报废损失 - 财务费用 9,401,174.46 投资损失(减：收益) -1,670,115.77 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -20,719,027.26 经营性应收项目的减少(减：增加) 15,621,822.77 经营性应付项目的增加(减：减少) 33,884,384.30 其他 -8,288,319.55 经营活动产生的现金流量净额 100,099,240.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 74,750,591.34 减：现金的期初余额 125,909,860.30 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -51,159,268.96 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 14,298,922.91 5,265,482.63 其中：应收账款 12,299,215.74 4,242,589.07 其他应收款 1,999,707.17 1,022,893.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,162,700.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 1,162,700.00 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,844,045.61 14,720,359.93 其中：应收账款 4,352,086.72 12,189,718.09 其他应收款 491,958.89 2,530,641.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,362,700.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 1,162,700.00 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 编制单位：甘肃祁连山水泥股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 10,884,664.61 1,785,759.95 其中：应收账款 9,583,114.91 1,785,759.95 其他应收款 1,301,549.70 491,958.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,844,045.61 7,826,378.95 其中：应收账款 4,352,086.72 7,016,788.14 其他应收款 491,958.89 809,590.81 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润表附表 —净资产收益率和每股收益 本公司2002 年和2001 年的净资产收益率和每股收益指标如下： 2002年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.15% 22.45% 0.369 0.369 营业利润 9.08% 9.64% 0.159 0.159 净利润 6.89% 7.31% 0.120 0.120 扣除非经常性损 益后的净利润 7.17% 7.61% 0.125 0.125 2001年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.04% 15.86% 0.253 0.253 营业利润 8.88% 8.78% 0.140 0.140 净利润 9.41% 9.31% 0.149 0.149 扣除非经常性损 益后的净利润 7.52% 7.43% 0.119 0.119 注：净资产收益率和每股收益的计算公式为： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率 ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；MI 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益 EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数；SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；MI 为增加股份下一月起至报告期期末的月份数；MJ 为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。 |
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