北亚实业（集团）股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.01.29 13:27 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北亚实业（集团）股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事李忠臣先生、王瑞先生因公出未能亲自参加本次会议，授权董事长刘贵亭先生代为行使权利。 本公司负责人董事长、总经理刘贵亭先生、主管会计工作负责人常务副总经理逄守江先生及会计机构负责人冷文先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北亚实业（集团）股份有限公司 董事会 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1． 公司法定中文名称：北亚实业（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：BEIYA INDUSTRIAL (GROUP) CO., LTD. 英文缩写：BIG 2． 公司法定代表人：刘贵亭 3． 公司董事会秘书：陈东 联系地址：哈尔滨市南岗区红军街26 号北亚大厦 联系电话：(0451)3600764 传真：(0451)3600770 电子信箱：[email protected] 4． 公司注册地址：哈尔滨市南岗区衡山路12 号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区红军街26 号 邮政编码：150001 公司网址：http://www.beiya.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5． 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6． 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：北亚集团 公司股票代码：600705 7． 公司首次注册日期：1992 年7 月24 日 地点：哈尔滨市 公司变更注册日期：2002 年3 月5 日 地点：哈尔滨市 企业法人营业执照注册号：2300001100048 税务登记号码：230109126970811 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 地址：北京市东城区建国门内大街8 号 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 136,296,165.96 净利润 107,494,490.70 扣除非经常性损益后的净利润 98,923,516.73 主营业务利润 285,849,800.44 其他业务利润 -938,618.42 营业利润 35,077,921.19 投资收益 13,329,860.79 补贴收入 86,379,369.27 营业外收支净额 1,509,014.71 经营活动产生的现金流量净额 97,794,372.59 现金及现金等价物净增加额 330,236,408.46 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额 出售被投资单位所得收益4,712,910.29 元、其他收益3,858,063.68 元。 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 主营业务收入 2,247,719,644.71 528,022,974.66 净利润 107,494,490.70 75,390,439.96 总资产 3,699,401,970.20 2,414,184,288.75 股东权益(不含少数股东权益) 1,780,030,607.87 1,705,192,989.17 每股收益 0.165 0.115 每股净资产 2.725 2.611 调整后的每股净资产 2.699 2.545 每股经营活动产生的现金流量净额 0.15 0.08 净资产收益率(%) 6.04 4.42 项目 2000年(调整后) 2000年(调整前) 主营业务收入 313,696,046.44 314,002,464.83 净利润 87,382,156.83 100,834,470.78 总资产 1,452,922,068.79 1,473,003,371.46 股东权益(不含少数股东权益) 790,471,695.92 804,149,809.24 每股收益 0.17 0.20 每股净资产 1.57 1.60 调整后的每股净资产 1.47 1.55 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 0.165 净资产收益率 11.05 12.54 项目 2000年(调整前) 主营业务收入 314,002,464.83 净利润 100,834,470.78 总资产 1,473,003,371.46 股东权益(不含少数股东权益) 804,149,809.24 每股收益 0.20 每股净资产 1.60 调整后的每股净资产 1.55 每股经营活动产生的现金流量净额 0.165 净资产收益率 12.54 利润表附表： 报告期利润 全面摊薄净资产收益率(%) 主营业务利润 16.06 营业利润 1.97 净利润 6.04 扣除非经常性损益后的净利润 5.56 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 主营业务利润 16.25 营业利润 1.99 净利润 6.11 扣除非经常性损益后的净利润 5.62 报告期利润 全面摊薄每股收益(元/股) 主营业务利润 0.438 营业利润 0.054 净利润 0.165 扣除非经常性损益后的净利润 0.151 报告期利润 加权平均每股收益(元/股) 主营业务利润 0.438 营业利润 0.054 净利润 0.165 扣除非经常性损益后的净利润 0.151 3、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 股本 653,137,440.00 653,137,440.00 资本公积 773,539,699.90 773,539,699.90 盈余公积 87,880,265.28 21,498,898.14 法定公益金 38,522,395.35 10,749,449.07 未分配利润 190,635,583.99 85,995,592.56 股东权益合计 1,705,192,989.17 107,494,490.70 项目 本期减少 期末数 股本 资本公积 盈余公积 109,379,163.42 法定公益金 49,271,844.42 未分配利润 32,656,872.00 243,974,304.55 股东权益合计 32,656,872.00 1,780,030,607.87 变动原因：盈余公积、法定公益金本期增加是本年实现利润计提所致；未分配利润、股东权益本期增加是本年实现利润所致，未分配利润、股东权益本期减少是本年对股东进行利润分配所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+，-) 项目 本次变动前 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 116,821,536 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 116,821,536 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 177,400,704 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、基金配售股份 15,840,130 未上市流通股份合计 310,062,370 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 343,075,070 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 343,075,070 三、股份总数 653,137,440 项目 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、基金配售股份 -9,240,130 未上市流通股份合计 -9,240,130 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +9,240,130 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +9,240,130 三、股份总数 653,137,440 项目 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 116,821,536 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 116,821,536 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 177,400,704 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、基金配售股份 -9,240,130 6,600,000 未上市流通股份合计 -9,240,130 300,822,240 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +9,240,130 352,315,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +9,240,130 352,315,200 三、股份总数 截止报告期末证券投资基金配售股份尚未流通部分情况如下： 机构名称 配售数量(股) 禁售期 汉盛证券投资基金 6,600,000 2001．12--2003.2 2、股票发行与上市情况 （1）2001 年公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］62 号文核准实施新股发行。发行股票类型：人民币普通股；发行日期：2001 年11 月29 日；发行价格：每股人民币6 元；发行数量：150,000,000 股；上市日期及交易数量：老股东优先配售部分134,159,870 股于2001 年12 月21 日起上市流通；基金配售部分15,840,130 股，其中9,240,130 股于2002 年12 月23 日起上市，其余6,600,000股将于2003 年2 月上市。 （2）报告期内公司总股本未发生变化，股本结构发生变化。原因是公司2001年公募增发A 股网下对证券投资基金配售的9,240,130 股禁售期满上市流通。公司未上市流通股份由310,062,370 股减少至300,822,240 股，占总股本的46.06%；已上市流通股份由343,075,070 股增加至352,315,200 股，占总股本的53.94%。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为48,759 户 2、报告期末公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 期初持股(股) 1 哈尔滨铁路局 62,421,840 2 黑龙江虹通运输服务有限责任公司 36,504,000 3 北京海证投资管理有限公司 18,700,000 4 四川长虹电器股份有限公司 7,000,00010,842,529 5 大庆石油管理局 13,068,432 6 上海美锦科技有限公司 10,073,340 7 哈尔滨市商业银行 5,548,608 8 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 7,750,000 9 中国石化大庆石油化工总厂 7,720,596 10 交通银行哈尔滨分行 7,665,840 序号 股东名称 报告期内份增减变动情况(+--) 1 哈尔滨铁路局 -- 2 黑龙江虹通运输服务有限责任公司 -- 3 北京海证投资管理有限公司 709,700 4 四川长虹电器股份有限公司 +2,091,111 5 大庆石油管理局 -- 6 上海美锦科技有限公司 -- 7 哈尔滨市商业银行 +4,393,721 8 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 -- 9 中国石化大庆石油化工总厂 -- 10 交通银行哈尔滨分行 -- 序号 股东名称 期末持股数(股) 1 哈尔滨铁路局 62,421,840 2 黑龙江虹通运输服务有限责任公司 36,504,000 3 北京海证投资管理有限公司 +592,71718,700,0001,302,417 4 四川长虹电器股份有限公司 7,000,00012,933,640 5 大庆石油管理局 13,068,432 6 上海美锦科技有限公司 10,073,340 7 哈尔滨市商业银行 9,942,329 8 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 7,750,000 9 中国石化大庆石油化工总厂 7,720,596 10 交通银行哈尔滨分行 7,665,840 序号 股东名称 持股占总股本比例(%) 1 哈尔滨铁路局 9.56 2 黑龙江虹通运输服务有限责任公司 5.59 3 北京海证投资管理有限公司 3.06 4 四川长虹电器股份有限公司 3.05 5 大庆石油管理局 2.00 6 上海美锦科技有限公司 1.54 7 哈尔滨市商业银行 1.52 8 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 1.19 9 中国石化大庆石油化工总厂 1.18 10 交通银行哈尔滨分行 1.17 序号 股东名称 持有股份的质押冻结或托管情况 1 哈尔滨铁路局 无法 2 黑龙江虹通运输服务有限责任公司 无法 3 北京海证投资管理有限公司 不详 4 四川长虹电器股份有限公司 无 5 大庆石油管理局 无 6 上海美锦科技有限公司 不详 7 哈尔滨市商业银行 无 8 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 无 9 中国石化大庆石油化工总厂 无 10 交通银行哈尔滨分行 无 序号 股东名称 所持股份类别 1 哈尔滨铁路局 人股 2 黑龙江虹通运输服务有限责任公司 人股 3 北京海证投资管理有限公司 法人股流通股 4 四川长虹电器股份有限公司 法人股流通股 5 大庆石油管理局 法人股 6 上海美锦科技有限公司 法人股 7 哈尔滨市商业银行 法人股 8 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 法人股 9 中国石化大庆石油化工总厂 法人股 10 交通银行哈尔滨分行 法人股 注：（1）本公司法人股股东黑龙江虹通运输服务有限责任公司是本公司法人股股东哈尔滨铁路局的子公司，哈尔滨铁路局持有其88.8%的股份。本公司其他股东之间关系不详。 （2）报告期内，哈尔滨财政证券公司将所持本公司法人股4,393,721 股过户 给哈尔滨市商业银行、340,000 股过户给长春资产管理有限公司。目前哈尔滨财政证券公司持本公司法人股6,290,215 股。 3、公司第一大股东简介 报告期内，公司第一大股东没有发生变化。 股东名称：哈尔滨铁路局 法定代表人：何洪达 哈尔滨铁路局成立于1946 年12 月，注册资本156.8 亿元；法定住址：哈尔滨市南岗区西大直街51 号；主营铁路客、货运输，铁路运输设施修理与制造，物资购买与供销，国家政策允许的其它经营业务。 哈尔滨铁路局是隶属中国铁道部的全民所有制企业。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 刘贵亭 男 47 董事长总经理 2002.4-2005.4 高财 男 54 副董事长 2002.4-2005.4 李忠臣 男 56 董事 2002.4-2005.4 王耕野 男 48 董事 2002.4-2005.4 逄守江 男 41 董事常务副总经理 2002.4-2005.4 王瑞 男 40 董事副总经理 2002.4-2005.4 于跃明 男 53 董事 2002.4-2005.4 郝坤 男 62 独立董事 2002.4-2005.4 赵玉娟 女 50 独立董事 2002.4-2005.4 刘彦 女 40 独立董事 2002.4-2005.4 荣宪革 男 48 监事长 2002.4-2005.4 王刚 男 35 副总经理 2002.4-2005.4 陈东 男 40 副总经理、董事会秘书 2002.4-2005.4 杨晓滨 男 44 副总经理 2002.4-2005.4 迟宏伟 男 48 副总经理 2002.4-2005.4 唐丽 女 40 总经理助理 2002.4-2005.4 黄文深 男 51 监事 2002.4-2005.4 马金蝉 女 52 监事 2002.4-2005.4 娄剑心 女 57 监事 2002.4-2005.4 侯丽平 女 40 监事 2002.4-2005.4 裴志星 男 46 监事 2002.4-2005.4 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 年内股份变动量(股) 增减变动原因 刘贵亭 0 0 -- 高财 0 0 -- 李忠臣 0 0 -- 王耕野 0 0 -- 逄守江 0 0 -- 王瑞 0 0 -- 于跃明 0 0 -- 郝坤 0 0 -- 赵玉娟 0 0 -- 刘彦 0 0 荣宪革 31,339 31,339 -- 王刚 0 0 -- 陈东 0 0 -- 杨晓滨 0 0 -- 迟宏伟 0 0 -- 唐丽 0 0 -- 黄文深 0 0 -- 马金蝉 0 0 -- 娄剑心 0 0 -- 侯丽平 0 0 -- 裴志星 0 0 -- 注：董事、监事在股东单位任职情况： （1）董事李忠臣先生自2000 年2 月起，在本公司法人股股东单位大庆石管理局任总会计师。 （2）董事王耕野先生自1999 年8 月起，在本公司法人股股东单位鞍山钢铁集团公司任计划财务部副部长。 （3）监事马金蝉女士自1995 年5 月起，在本公司法人股股东单位哈尔滨铁路局任财务处处长。 （4）监事黄文深先生自1993 年12 月起，在本公司法人股股东单位哈尔滨财证券公司任总经理。 2、年度报酬情况 （1）本公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬领取情况 在公司担任具体管理职务的董事、监事的年度报酬分为工资和奖励金两部分，工资部分依据公司年初工资总额和公司工资管理标准按月领取，奖励金部分按照公司《董事、监事及高级管理人员激励办法》的规定予以核定，年终一次发放。独立董事每人每年津贴36,000 元。不在公司担任具体管理职务的董事、监事每人每年津贴5,000 元。 （2）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为232 万元； ①金额最高的前三名董事的年度报酬总额为80.9 万元； ②金额最高的前三名高级管理人员年度报酬总额为80.4 万元； ③独立董事年度津贴总额为6.7 万元，独立董事出席公司股东大会、董事会以及按《公司法》、《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司给予据实报销。 ④年度报酬数额区间：21 万元以上2 人；14-19 万元8 人；7-10 万元2 人；3万元以下9 人。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，因工作需要离任的有董事何洪达先生、副总经理高财先生；因任期界满离任的有：董事王平先生、黄文深先生、李凯先生，监事裴雅文女士，总经理助理姜登斌先生。 报告期内公司聘任或解聘的高级管理人员：二00 二年公司第四次董事会聘任：刘贵亭先生为总经理，逄守江先生为常务副总经理，王瑞先生、王刚先生、陈东先生、杨晓滨先生、迟宏伟先生为副总经理，陈东先生兼任董事会秘书，唐丽女士为总经理助理。 （二）公司员工情况 公司在职员工总数866 人，其中：管理人员83 人，销售人员148 人，技术人员119 人，财务人员74 人，行政人员72 人，生产工人288 人，后勤人员82 人。教育程度：硕士及以上29 人，本科206 人，大专215 人，高中、中专、中技416人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 本公司按照《公司法》、《证券法》和相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构。2002 年，公司聘请了三名独立董事，并充实了公司监事会的力量。根据中国证监会与国家经贸委联合要求的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司认真进行自查，并填写了自查报告。公司作为黑龙江省推荐的上市公司代表，总结了有益经验，参加了国家经贸委、中国证监会在上海举办的上市公司治理经验交流及总结大会。通过以上工作，公司更加规范了自身的运作行为。 （1）关于股东与股东大会：公司能够确保股东特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使权利。公司建立了《股东大会议事规则》，严格按《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会会议。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以披露。 （2）关于控股股东与公司的关系：本公司股权结构分散，无控股股东，第一大股东持股9.56%，没有直接或间接干预公司决策及生产经营活动、损害公司和其他股东合法权益、利用其特殊地位谋取额外利益的行为。公司的重大决策由股东大会、董事会或总经理办公会依据《公司章程》规定的权限分别做出。公司与第一大股东在“人员、资产、财务、机构、业务”上做到五分开。公司董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按《公司章程》的相关规定选聘董事。董事遵守法律、行政法规、《公司章程》的规定和公开做出的承诺，能够以认真负责的态度出席董事会会议，并对所议事项表达明确的意见。公司建立了《独立董事工作制度》，独立董事具备相应的任职资格并经过中国证监会培训合格。公司建立了《董事会议事规则》，定期召开会议，董事会会议严格按规定的程序进行。 （4）关于监事与监事会：公司严格按《公司章程》的相关规定选聘监事，公司监事本着对全体股东负责的精神，依法对公司财务以及公司董事会、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。公司监事会的人数和人员构成符合法律、行政法规的要求。公司建立了《监事会议事规则》，定期召开会议并席各次董事会会议。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了《董事、监事及高级管理人员激励办法》，公司经理人员的聘任方式符合法律法规和《公司章程》的规定，绩效评价与激励约束机制公开、透明。 （6）关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等利益相关者的合法权益。 （7）关于信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，公司建立了《内部信息披露管理制度》，公司指定董事会秘书负责信息披露工作。 公司将继续按着《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，充分发挥法人治理结构的作用，使公司的运作更加科学规范，努力实现利润最大化，切实维护股东和公司的权益。 2、独立董事履行职责情况 公司按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，经股东大会选举产生公司独立董事，建立了《独立董事工作制度》。独立董事就职后能够全体出席公司历次董事会会议，并对各项议案认真审议，对应由独立董事发表意见的事项能够发表客观、公正的意见，充分发挥了独立董事的作用，对公司规范运作、更好地维护股东的利益起到良好的促进作用。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 公司股权分散，无控股股东，第一大股东哈尔滨铁路局持股62,421,840 股，占公司总股本的9.56%。公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构、业务上是分离、独立的。 （1）在人员方面：公司劳动、人事及工资管理方面独立，公司总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，在股东单位无任职。 （2）在资产方面：公司产权关系明确。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，土地使用权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有，采购和销售系统由公司独立拥有。 （3）在财务方面：公司设立独立的财会部门，包括子公司在内均设立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立开设银行账户，独立纳税，公司的财务决策均系独立做出。 （4）在机构方面：公司的行政管理机构完全独立于第一大股东，拥有单独的办公机构和生产经营场所。 （5）在业务方面：公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程。公司的业务决策均系独立做出。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容是本着公平交易的原则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司《董事、监事及高级管理人员激励办法》经股东大会通过，绩效评价与激励约束机制公开、透明，能够合理约束相关人员的行为并充分调动其积极性。报告期内，依据激励办法对高级管理人员进行考评和奖励。 六、股东大会情况简介 1、股东大会情况 （1）公司第十一届股东大会会议于2002 年4 月25 日召开，会议召开公告刊登于2002 年3 月13 日《上海证券报》、《中国证券报》。本次会议出席的股东及股东代表124 名，代表股份34,934.3354 万股，占公司股份总数的53.49%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议以记名投票表决方式审议并通过了以下决议：一、审议通过2001 年董事会工作报告；二、审议通过2001 年监事会工作报告； 三、审议通过公司2001年年度报告及年报摘要；四、审议通过2001 年度财务决算报告；五、审议通过2001年度利润分配方案；六、审议通过修正《公司章程》的议案；七、审议通过《北亚实业（集团）股份有限公司股东大会议事规则》的议案；八、审议通过《北亚实业（集团）股份有限公司董事会议事规则》的议案；九、审议通过《北亚实业（集团）股份有限公司独立董事制度》的议案；十、审议通过《北亚实业（集团）股份有限公司监事会议事规则》的议案；十一、审议通过公司第四届董事会董事候选人和独立董事候选人提名的议案；十二、审议通过公司第四届监事会候选人提名的议案；十三、审议通过变更部分募集资金用途的议案；十四、审议通过《北亚实业（集团）股份有限公司董事、监事及高级管理人员激励办法》的议案；十五、审议通过续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司2002 年财务审计机构的议案。 会议决议公告刊登于2002 年4 月26 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司第三届董事会、监事会任期届满，二00 二年第十一届股东大会选举产生公司第四届董事会和监事会成员。公司第四届董事会董事：刘贵亭、高财、李忠臣、王耕野、逄守江、王瑞、于跃明、郝坤、赵玉娟、刘彦，其中郝坤、赵玉娟、刘彦为独立董事；公司第四届监事会监事：荣宪革、黄文深、马金蝉、娄剑心、侯丽平、裴志星。 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围是铁路运输、贸易业务等。 2002 年，是公司夯实基础、规范运作、调整产业结构、优化资源配置、大力拓展主营业务的一年。 公司增发募集资金全部投资于铁路客运项目，铁路运输业务规模扩张较快，主营业务进一步突出，铁路运输业务已经成为公司长期稳定的利润来源。在稳定公司铁路运输业务的同时，公司适时加大其它业务的投入，积极培育新的利润增长点，使公司可持续发展能力和抗风险能力大为增强。公司通过增资上海北亚瑞松贸易公司和收购绥芬河福全经贸公司，加大市场开拓力度、优化业务管理流程，使贸易业务规模迅速扩大，公司贸易业务收入由去年的25,943 万元，增加至今年的193,450 万元。收购哈尔滨市新恒基建设发展有限公司房地产项目资产，使公司高起点、大规模介入房地产行业，为公司可持续发展奠定了产业基础。公司的基础加工业务，通过技术改造、开发新产品、开拓市场、提质降耗等措施，增强了企业的市场竞争力，为今后的长期发展打下良好基础。 2002 年公司制定了切实可行的经营计划，加大了经营责任制的落实力度，强化了激励机制和监督约束机制，充分调动各方面积极性，较好地完成了各项经营计划指标，取得了良好的经营业绩。 报告期内，公司实现主营业务收入224,772 万元，实现主营业务利润28,585万元，实现净利润10,749 万元。 （1） 公司各行业主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 单位：人民币元 营业收入 业务种类 本期数 上期数 铁路运输 222,100,000.00 148,031,709.40 贸易业 1,934,498,552.56 259,431,291.44 制造业 72,370,104.94 64,634,905.85 金融业 6,080,306.50 6,519,669.68 其他 12,670,680.71 49,405,398.29 合计 2,247,719,644.71 528,022,974.66 营业成本 业务种类 本期数 上期数 铁路运输 55,178,390.41 24,887,185.28 贸易业 1,833,872,661.02 250,905,182.84 制造业 58,222,186.24 48,208,986.58 金融业 6,080,306.50 6,519,669.68 其他 284,334.12 16,763,759.03 合计 1,947,557,571.79 340,765,113.73 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 铁路运输 166,921,609.59 123,144,524.12 贸易业 100,625,891.54 8,526,108.60 制造业 14,147,918.70 16,425,919.27 金融业 其他 12,386,346.59 32,641,639.26 合计 300,162,072.92 187,257,860.93 （2）公司主要生产经营活动： 铁路运输 贸易 项目 2002年 2001年 2002年 2001年 主营业务收入(万元) 22,210 14,803.17 193,450 25,943.13 主营业务成本(万元) 5,518 2,488.72 183,387 25,090.52 毛利率(%) 75.16 83.19 5.20 3.29 占主营业务收入比例(%) 9.88 28.04 86.60 49.13 变化原因说明： 1、主营业务收入比上年增加171,970 万元，是因为公司增发募集资金投资于铁路客运项目使铁路运输业务规模扩张较快，铁路运输收入比上年增加7,407 万元，比上年增长50%；通过增资上海北亚瑞松贸易公司和收购绥芬河福全经贸公司使贸易业务规模迅速扩大，贸易业务收入比上年增加167,507 万元，比上年增长645%。 2、利润构成变化原因说明：公司净利润比上年增加3,210 万元，其中变化较大的项目是：主营业务利润增加10,573 万元；营业费用增加11,186 万元；财务费用增加2,877 万元；补贴收入增加7,749 万元；所得税增加1,091 万元。 主营业务利润增加是因为公司增发募集资金投资于铁路客运项目使铁路运输业务规模扩张较快，通过增资上海北亚瑞松贸易公司和收购绥芬河福全经贸公司使贸易业务规模迅速扩大所致；营业费用增加是因为公司主营业务扩张所致；财务费用增加是公司借款增加所致；补贴收入增加是因为本公司之子公司上海北亚瑞松公司、绥芬河福全经贸公司边境贸易增值税双倍抵扣收入所致。 2、主要控股公司及参股公司的经营业绩 （1）上海北亚瑞松贸易发展有限公司，注册资本5,000 万元，本公司拥有权益97.6%，该公司主要从事大宗物资进出口业务。截止报告期末，该公司总资产39,132 万元，净资产6,632 万元，主营业务收入92,477 万元，净利润1,669 万元。 （2）绥芬河市福全经贸有限责任公司，注册资本1,000 万元，本公司拥有权益95%，该公司主要从事大宗物资进出口业务。截止报告期末，该公司总资产31,559万元，净资产2,802 万元，主营业务收入86,595 万元，净利润1,793 万元。 （3）黑龙江北鹤木业有限公司，注册资本1,002 万美元，本公司拥有权益66.46%，该公司主要从事木质地板产品的生产和销售。截止报告期末，该公司总资产14,029 万元，净资产8,199 万元，主营业务收入6,564 万元，净利润322 万元。 （4）铁岭北亚药用油有限公司，注册资本2,000 万元，本公司拥有权益100%，该公司主要从事药用油等产品的开发、生产和销售。截止报告期末，该公司总资产3,330 万元，净资产1,026 万元，主营业务收入557 万元，净利润－157 万元。 （5）黑龙江北亚期货经纪有限公司，注册资本3,000 万元，本公司拥有权益100%，该公司主要从事期货代理业务。截止报告期末，该公司总资产10,987 万元，净资产3,156 万元，主营业务收入608 万元，净利润53 万元。 （6）黑龙江省北亚经贸有限公司，注册资本1,000 万元，本公司拥有权益100%，该公司主要从事对外进出口经营业务、委托代理开展易货贸易、销售易货商品。截止报告期末，该公司总资产17,848 万元，净资产495 万元，主营业务收入31,214 万元，净利润164 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司贸易业务前五名供应商的采购金额合计123,135 万元，占年度采购总额的58.63%，前五名客户销售额合计100,635 万元，占公司销售总额的44.77%；公司铁路运输业务客户广泛且具有不确定性。公司第一大供应商为俄罗斯纸浆、浆纸的经销商，本年度从该供应商处进口货物，占其年产量的35%左右，占本公司年度采购总额的36%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司涉足行业较多，各个行业又各具特点，以传统的办法进行管理，表现出计划不严密，控制力度不够等缺陷。为此，公司必须适应新形势，不断进行管理创新，完善经营责任制，加强过程管理，加大集团对子分公司的服务和管理力度，以满足公司发展的需要。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金运用情况 （1）公司1999 年配股募集资金使用情况 由于铁路行业对列车运行图进行了调整，公司原拟开行线路运行区间距离超过500 公里，不适宜开行城际客运动车组。经公司2002 年第二次董事会及第十一届股东大会审议批准《关于变更部分募集资金用途的议案》，变更部分剩余配股募集资金投向（具体内容详见刊登在2002 年3 月13 日、2002 年4 月26 日《上海证券报》、《中国证券报》的公司公告）。目前，该部分资金已按计划投入铁路客运项目。该项目产生收入金额为3,510 万元。 （2）公司2001 年公募增发A 股募集资金使用情况 公司已将募集资金全部投向铁路客运项目，使用进度与《招股意向书》披露的进度一致。报告期内已取得客运收入9,460 万元。 2、其他投资情况 （1）对上海北亚瑞松贸易发展有限公司增资4,000 万元，增资后该公司注册资本由1,000 万元增加至5,000 万元，本公司拥有权益97.6%。该公司主要从事物流及大宗物资进出口业务。报告期内，该公司实现主营业务收入92,477 万元，净利润1,669 万元。 （2）成立黑龙江北亚物业管理有限责任公司，该公司注册资本500 万元，公司出资325 万元、公司子公司北亚经贸公司出资175 万元，本公司拥有权益100%。该公司主要从事物业管理、自有房屋租赁。 （3）成立黑龙江北亚招标拍卖有限公司，该公司注册资本1,000 万元，公司出资600 万元、公司子公司北亚经贸公司出资100 万元，本公司拥有权益70%。该公司主要从事拍卖、招标代理等业务。 （4）出资950 万元入股绥芬河市福全经贸有限责任公司，该公司注册资本1,000万元，本公司拥有权益95%。该公司主要从事大宗物资进出口业务。报告期内，该公司实现主营业务收入86,595 万元，净利润1,793 万元。 （5）出资1,620 万元认购中铁快运有限公司900 万股股权，该公司注册资本30,000 万元，本公司拥有权益3%，该公司主要从事铁路小件货物特快专递、铁路票据特快专递等业务。报告期内，取得投资收益159.9 万元。 （6）出资2,000 万元认购中铁现代物流科技股份有限公司1,300 万股股权，该公司注册资本11,859 万元，本公司拥有权益10.96%，该公司主要从事仓储配送、货运代理等业务。 （7）公司出资6,736.5 万元受让天津凯德投资发展有限责任公司90%的股权，公司子公司北亚瑞松公司出资748.5 万元受让天津凯德投资发展有限责任公司10%的股权，该公司注册资本7,485 万元，本公司拥有权益99.76%。该公司主要从事建材、石油化工品、机电设备等批发销售、自有房屋租赁等业务。报告期内，该公司实现主营业务收入74 万元，净利润9 万元。 （8）成立北京北亚盈富投资发展有限责任公司，该公司注册资本1,000 万元，公司出资800 万元，公司子公司铁岭药用油公司出资200 万元，本公司拥有权益100%，该公司主要从事投资管理等业务。 （三）公司财务状况 表一、 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 变动幅度(%) 总资产 3,699,401,970.20 2,414,184,288.7 53 股东权益 1,780,030,607.87 1,705,192,989.1 4 主营业务利润 285,849,800.44 180,118,402.4 59 净利润 107,494,490.70 75,390,439.9 43 现金及现金等价物净增加 330,236,408.46 195,401,752.2 69 变动原因分析： 公司总资产较上年增加128,522 万元，是因为公司业务规模的扩大，货币资金、存货、在建工程等资产相应增加所致。主营业务利润、净利润增加原因见本报告“七、董事报告之（一）、1、（2）” 。公司现金流量变化是因为：公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加4,666 万元，是因为贸易业务经营规模扩大，收到与经营活动有关的现金大幅度增加，致使经营活动产生的现金流量增加。投资活动产生的现金流量净额较上年增加23,534 万元，是因为本期用于购建固定资产所支付的现金减少，使投资活动产生的现金流量比同期增加。筹资活动产生的现金流量净额较上年减少14,781 万元，是因为公司本年度吸收投资所收到的现金较上年同期减少（2001 年本公司公募增发A股募集资金8.62 亿元）所致。 表二、 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 变动幅度 (%) 货币资金 628,345,528.89 301,830,145.18 108 预付帐款 495,621,653.67 998,613,462.73 -50 存货 518,035,497.68 138,626,229.02 274 固定资产净额 1,409,368,240.61 511,653,999.50 175 短期借款 1,060,595,752.37 399,293,690.00 166 应付帐款 351,377,156.42 98,428,706.52 257 以上项目变化原因说明： 货币资金较上年增加32,652 万元，是因为年末销售贷款集中收回和部分购进库存商品贷款未及时结算所致。预付账款减少50,299 万元，是因为上期将增发股票所募集资金用于预付订购新型旅客列车，本期结转固定资产所致。存货增加37,941 万元，是因为子公司北亚房地产开发公司房地产项目开发成本增加所致。固定资产净额增加89,771 万元，是因为购置新型旅客列车本期转入固定资产所致。短期借款增加66,130 万元，是因为公司经营规模扩大，增加银行短期借款所致。应付账款增加25,295 万元，是因为公司所属子公司未及时结算外币购货款增加所致。 （四）生产环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 根据全国铁路工作会议精神，我国将在市场准入条件、投融资政策、路网基础设施及公益义务分担等方面，制定完善保护公平竞争的政策措施，积极鼓励、支持和引导国内外经济组织、各种所有制经济成分参与铁路建设和运输经营。我国将实现铁路行业重组，实行客、货、网分账核算，客、货分业经营，全网统一调度指挥。铁路运输企业独立参与市场竞争，建立多元投资主体的现代企业制度，建立公正、透明、统一、高效的铁路监管体系，建立并完善市场化的铁路投融资机制和运价调节机制。 随着我国铁路行业市场化进程的加快，铁路行业具有良好的发展前景，为本公司的发展提供了潜力巨大的市场空间和有利的外部环境。公司已拥有一定规模的铁路运输专业资产，与相关铁路部门建立了良好的合作基础，经营上积累了一定的经验，有一定的先发优势。 面对日益加剧的市场竞争，公司将巩固现有优势，以市场为导向，努力提高专业化经营水平，争取更大的市场份额。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 2002 年度公司共召开八次董事会会议。 （1）2002 年2 月28 日召开2002 年第一次董事会会议。审议并通过如下决议： ⑴关于《北亚实业（集团）股份有限公司股东大会议事规则》的预案； ⑵关于《北亚实业（集团）股份有限公司董事会议事规则》的预案； ⑶关于《北亚实业（集团）股份有限公司独立董事制度》的预案； ⑷关于《北亚实业（集团）股份有限公司总经理办公会议事规则》的议案； ⑸关于《北亚实业（集团）股份有限公司内部信息披露管理制度》的议案； ⑹关于何洪达先生辞去公司董事长职务的议案； ⑺关于推举公司董事长的议案； ⑻关于固定资产分类中机器设备折旧年限调整的议案。 （2）2002 年3 月10 日召开2002 年第二次董事会会议。审议并通过如下决议： ⑴公司2001 年董事会工作报告； ⑵公司2001 年年度报告和年报摘要； ⑶公司2001 年度财务决算报告； ⑷公司2001 年度利润分配预案； ⑸公司预计2002 年利润分配政策的预案； ⑹关于修正《公司章程》的预案； ⑺关于公司第四届董事会董事候选人和独立董事候选人提名的预案； ⑻关于《北亚实业（集团）股份有限公司董事、监事及高级管理人员激励办法》的预案； ⑼关于变更部分募集资金用途的预案； ⑽关于拟转让公司持有的北京北亚华信科技有限责任公司部分股权的议案； ⑾关于拟成立黑龙江北亚招标投标有限公司的议案； ⑿关于高财先生辞去公司副总经理职务的议案； ⒀关于续聘利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司2002 年财务审计机构的预案； ⒁关于召开公司第十一届股东大会会议的有关事项。 （3）2002 年4 月23 日召开2002 年第三次董事会会议。审议并通过公司2002年第一季度报告。 （4）2002 年4 月25 日召开2002 年第四次董事会会议。审议并通过如下决议： ⑴选举公司董事长、副董事长的议案； ⑵聘任公司高级管理人员的议案； ⑶成立黑龙江北亚物业管理有限责任公司的议案； ⑷对上海北亚瑞松贸易发展有限公司增资的议案。 （5）2002 年6 月28 日召开2002 年第五次董事会会议。审议并通过如下决议： ⑴《北亚实业（集团）股份有限公司关于中国证监会哈尔滨特派员办事处巡回检查的整改报告》的议案； ⑵关于上市公司建立现代企业制度自查报告的议案。 （6）2002 年8 月7 日召开2002 年第六次董事会会议。审议并通过公司2002年半年度报告及报告摘要。 （7）2002 年10 月28 日召开2002 年第七次董事会会议。审议并通过如下决议： ⑴北亚实业（集团）股份有限公司2002 年第三季度报告； ⑵北亚实业（集团）股份有限公司收购资产的议案； ⑶修订北亚实业（集团）股份有限公司财务会计制度的议案； ⑷拟成立黑龙江北亚乳业有限责任公司的议案。 （8）2002 年10 月28 日召开2002 年第八次董事会会议。审议并通过拟设立黑龙江宇华担保投资股份有限公司的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，认真执行股东大会通过的各项决议内容。报告期内，公司以2001 年年末股本总额为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.35 元（含税），此项工作正在实施过程中。 （六）本次利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，2002 年公司实现利润总额136,296,165.96 元，净利润107,494,490.70 元，按《公司章程》规定，提取10%法定盈余公积金10,749,449.07 元，提取10%法定公益金10,749,449.07 元，当年可供股东分配的利润为85,995,592.56 元，加上年度未分配利润190,635,583.99 元，实际可供股东分配利润276,631,176.55 元。公司董事会提出的本次利润分配预案为：以2002 年年末股本总额为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.50 元（含税），合计派发现金32,656,872 元。剩余未分配利润243,974,304.55 元，结转下年度分配。以上利润分配预案须提交股东大会审议批准。 八、监事会报告 报告期内，调整并充实了公司监事会力量，按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》，以及公司股东大会决议精神，认真履行监督、检查职能，为公司资本经营和资产经营把关，为维护股东和公司权益发挥了积极的作用。公司监事会成员列席了公司2002 年度各次董事会会议，认真听取和全面掌握公司经营工作情况以及未来的发展规划。 监事会独立开展工作如下： 1、监事会召开会议情况 本年度监事会共召开了四次会议。 （1）2002 年3 月10 日召开2002 年第一次监事会会议，审议通过如下决议： ① 公司2001 年监事会工作报告，并同意提请股东大会审议； ② 监事会关于公司运作的独立意见； ③ 公司2001 年年度报告中的监事会报告； ④ 公司第四届监事会监事候选人提名的预案； ⑤ 同意董事会提出的关于变更部分募集资金用途的预案； ⑥ 审议通过《北亚实业（集团）股份有限公司监事会议事规则》的预案。 （2）2002 年4 月25 日召开2002 年第二次监事会会议，审议通过选举荣宪革先生为公司第四届监事会监事长的议案。 （3）2002 年8 月7 日召开2002 年第三次监事会会议，审议通过公司2002年半年度报告及报告摘要。 （4）2002 年10 月28 日召开2002 年第四次监事会会议，审议通过如下决议： ①公司收购资产的议案； ②修订公司财务会计制度的议案。 2、监事会的独立意见 （1）公司依法运作情况：监事会认为，2002 年度公司认真执行《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的规定，规范运作、依法决策。 公司根据有关法律法规的要求，及时修订了《公司章程》，使章程更加科学、规范、更具操作性。公司聘任了独立董事，完善了法人治理结构。公司全面修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理办公会议事规则》、《内部信息披露管理制度》和《公司财务会计制度》等，建立了比较完善的内部控制制度。公司全面落实股东大会会议决议，积极推进主营业务的稳步发展，并进一步优化产业结构，增强自身的抗风险能力和可持续发展能力。公司内部积极落实经营责任制，加强对子公司的监督和管理。2002年公司资产规模和股东权益有所增加，董事和经理执行公司职务时均无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司和股东利益的行为。 （2）检查公司财务情况：利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司募集资金使用情况：公司发行新股募集资金全部用于实施铁路客运项目。公司变更部分1999 年配股募集资金投向的程序合法，并取得较好经营成果。 （4）公司收购、出售资产程序合法，经过充分的评估与论证，交易价格合理，无内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （5）关联交易情况：公司的关联交易价格按铁路行业规则公平确定，无损害股东和公司权益的情况。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2、上一报告期发生并延续至本报告期内的重大诉讼、仲裁事项 报告期内，海南省高级人民法院已将公司所属的海南公司与海南保发实业贸易公司合作开发土地合同纠纷案作结案处理。具体内容详见2002 年4 月23 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、公司以现金950 万元增资收购绥芬河市福全经贸有限责任公司，该公司注册资本1,000 万元，本公司拥有权益95%。该公司主要从事大宗物资进出口业务。收购该公司扩大了公司贸易业务规模。该项股权的购买日为2002 年5 月27 日，报告期内，该公司实现主营业务收入86,595 万元，利润总额2,129 万元，占公司利润总额的15.6%。 2、公司以经评估价值为15,483.26 万元的资产加上现金535.86 万元等额收购哈尔滨新恒基建设发展有限公司国贸大厦项目资产。收购该资产有效地促进了公司房地产业务的发展。该项资产的购买日为2002 年10 月28 日，报告期内，该项目未产生收益。 3、公司出资6,736.5 万元、本公司子公司出资748.5 万元受让天津凯德投资发展有限责任公司100%的股权，该公司注册资本7,485 万元，本公司拥有权益99.76%。该公司主要从事建材、石油化工品、机电设备等的批发销售、自有房屋租赁等。公司可以利用天津的地理优势搭建更大规模的贸易业务平台。该项股权的购买日为2002 年12 月2 日，报告期内，该公司实现主营业务收入74 万元，利润总额16 万元，占公司利润总额的0.1%。 4、本公司将下属公司北京北亚华信科技有限责任公司的部分股权通过协议方式转让，转让价格为该部分股权对应的华信公司最近一个会计年度经审计的净资产值，转让后本公司拥有华信公司权益15%。 （三）公司重大关联交易事项 1、本公司投入铁路客车与哈尔滨铁路局合作经营，按铁路行业规则和合作经营协议，公司报告期取得铁路客运收入10,250 万元。 2、本公司投入铁路货车与哈尔滨铁路局合作经营，按铁路行业规则和合作经营协议，公司报告期取得铁路货运收入4,500 万元。 （四）公司重大合同及履行情况 1、报告期本公司无托管、承包、租赁事项 2、报告期本公司担保事项 （1）本公司累计为子公司黑龙江北鹤木业有限公司贷款人民币3,500 万元、美元70 万元提供连带责任担保。 （2）本公司累计为子公司黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司贷款人民币6,000 万元提供连带责任担保。 （3）本公司累计为子公司上海北亚瑞松贸易发展有限公司贷款人民币2,400万元提供连带责任担保。 3、报告期本公司无委托他人进行现金资产管理的事项 4、其他重大合同 （1）本公司与北京铁路局就实施铁路客运项目签订了合作经营协议。 （2）贷款合同 ①本公司报告期内累计获取中国工商银行驻哈尔滨铁路局支行贷款人民币38,200万元； ②本公司报告期内累计获取交通银行哈尔滨市分行贷款人民币7,000 万元； ③本公司报告期内累计获取哈尔滨市商业银行北亚支行贷款人民币10,000 万元； ④本公司报告期内累计获取中国银行黑龙江省分行贷款人民币26,800 万元； ⑤本公司报告期内累计获取中国建设银行黑龙江分行贷款人民币6,000 万元 ⑥本公司报告期内累计获取中国建设银行哈尔滨市南岗支行贷款人民币10,000万元。 （五）本公司或持股5%以上股东在报告期内无承诺事项 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司的财务审计机构。该会计师事务所已为公司服务四年。 公司最近两年支付会计师事务所的报酬如下： 单位：人民币万元 项目 2002年 2001年度 年度报告审计费用 50 50 前次募集资金使用专项报告 20 内控制度评价报告、增发项目可行性研究报告财务评价 50 增发募集资金验资报告 10 合计 50 130 （七）中国证监会派出机构对公司的检查情况 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处分、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会哈尔滨特派员办事处于2002 年5 月27 至30 日，对公司进行了巡回检查，并下达《限期整改通知书》。本公司根据整改通知书提出的问题认真进行整改，整改报告经2002 年公司第五次董事会会议审议通过。整改报告内容刊登在2002 年6 月29 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （八）其他事项 1、海通证券股份有限公司就本公司2001 年新股发行工作进行了回访，回访报告内容刊登在2002 年4 月20 日《上海证券报》。 2、根据中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知要求，公司认真进行了自查，董事会通过了自查报告并总结了有益经验。公司作为黑龙江省推荐的上市公司代表，参加了中国证监会和国家经贸委举办的上市公司治理经验交流及总结大会。 十、财务报告 （一）审计报告 公司2002 年度财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，中国注册会计师王策、王颖签字，出具了利安达审字[2003]第1006 号标准无保留意见的审计报告 审计报告 利安达审字[2003]第1006 号 北亚实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2002 年度合并及母公司利润及利润分配表和2002 年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王策 中国注册会计师 王颖 中国·北京 报告日期：2003 年1 月26 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司简介 北亚实业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）于1992 年7 月24 日正式设立，是由40 余家大型国有企业共同出资组建的大型股份制企业，哈尔滨铁路局为公司第一大股东。公司1996 年5 月16 日经中国证监会批准，在上海证券交易所挂牌上市。公司企业法人营业执照注册号为2300001100048，主要经营范围：铁路客运、货运，煤炭经营，机电化工领域技术服务、技术咨询，销售易货商品、粮油、木材及制品、化工原料及产品（不含危险品）有色金属，电子及计算机产品开发、生产、销售，网络设计，经销无线电发射设备，通信咨询业务，自有房屋租赁。属综合类上市公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度 采用公历年度，即公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 公司对所发生的外币业务均采用业务发生当日的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为记账本位币记账。月份末将有关外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整，调整后记账本位币余额与原外币账面余额之间的差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其他部分作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资核算公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本。短期投资处置时，按实际取得的价款与短期投资的账面价值的差额，确认为投资损益。 （3）短期投资跌价准备：期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： ① 债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。 ② 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 以上确实不能收回的应收款项，经过董事会批准后作为坏帐核销。 （2）坏账损失的核算方法为备抵法。按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的15%计提坏账准备。对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取，对纳入合并范围的关联方往来不计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货包括原材料、在产品、低值易耗品、产成品、库存商品和房地产开发成本。 （2）存货的取得按实际成本计价，发出时按加权平均法计算成本。低值易耗品采用五五摊销法计算。 （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按个别存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按投资时实际支付的全部价款入账。 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。 ③股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算，并按一定期限平均摊销，计入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销，贷方差额按不低于十年的期限摊销。 （2）长期债权投资：按实际支付的全部价款扣除包含自发行日至债券购入日的应计利息后的余额，作为实际成本入账。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种下降的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。采用单项计提的方法。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：①固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营性机器设备、运输设备等；②使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000元以上的不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。 （3）固定资产计价和折旧：计价按实际成本计价，折旧根据固定资产原值、估计使用年限和预计残值率（为原值的3％），采用直线法进行计算。各类固定资产年折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15--40年 2.43~6.47 机器设备 3--15年 6.47~32.33 运输工具 5--16年 6.06~19.40 其他设备 5年 19.40 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法: 会计期未按固定资产可收回金额低于账面价值的部份计提减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程实际发生的成本结转为固定资产。会计期末按在建工程可收回金额低于账面价值的部份计提减值准备，计入当期损益。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用的确认原则和资本化期间 为购建固定资产所借入的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合下列条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的借款费用资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率确定。但借款费用资本化金额不超过当期专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产按取得时实际成本计价。 （2）无形资产的摊销方法和年限：无形资产的摊销自取得当月起按预计使用年限采用直线法摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：会计期末按无形资产可收回金额低于账面价值的部份计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项资产计提。 15、长期待摊费用摊销方法长期待摊费用采用直线法摊销，按其受益期确定摊销年限。 16、收入确认原则 （1）商品销售：在下列条件均能满足时予以确认： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入公司； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产而发生的收入：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认他人使用本公司资产而发生的收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表范围的确定原则：是占被投资单位资本总额50%以上，或投资比例虽小于50%但实际拥有控制权的，按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制合并会计报表。 （2）合并方法：以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部财会字[1995]11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定编制而成。母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。 三、税项 税种 税率 增值税 本公司经税务机关核定为增值税一般纳税人，按销项税额扣除 当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税，并执行17％的 增值税税率。 营业税 按应税营业收入的5%计征。 城市维护建 设税按应缴纳流转税额的7%计征。 教育费附加 按应缴纳流转税额的4%或3%计征。 企业所得税 根据哈尔滨高新技术产业开发区管理委员会于2000 年4 月16 日下发的哈高开委复字[2000]第73 号《关于北亚实业（集团） 股份有限公司为高新技术企业的批复》，本公司为高新技术企 业，享受国务院国发[1991]12 号文件规定的各项优惠政策，所 得税税率为15％。本公司所属子公司北亚集团海南公司税率为 7.5％，子公司绥芬河市福全经贸有限责任公司所得税税率为 15%,黑龙江北鹤木业有限公司为外商投资企业，执行免二减三 的税收政策（自第一个获利年度2002 年开始计算）；其他子公 司的所得税率为33%。 四、控股子公司和合营企业 1、公司控制的所有子公司情况及合并会计报表的合并范围 单位：人民币万元 企业名称 注册资本 公司实际投资额 北亚房地产综合开发有限公司 1000 1000 黑龙江省北亚经贸有限公司 1000 1000 北亚实业股份有限公司海南公司 4000 4000 铁岭北亚药用油有限公司 2000 2000 黑龙江北亚期货经纪有限公司 3000 3000 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 5000 4880 北京航天天达卫星应用技术有限公司 460 649.2 黑龙江北鹤木业有限公司 1002万美元 665.92万美元 绥芬河市福全经贸有限责任公司 1000 950 黑龙江北亚招标拍卖有限公司 1000 700 天津凯德投资发展有限公司 7485 7467 北京北亚盈富投资发展有限责任公司 1000 1000 北亚物业管理有限责任公司 500 500 企业名称 公司拥有权益% 北亚房地产综合开发有限公司 100 黑龙江省北亚经贸有限公司 100 北亚实业股份有限公司海南公司 100 铁岭北亚药用油有限公司 100 黑龙江北亚期货经纪有限公司 100 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 97.6 北京航天天达卫星应用技术有限公司 51 黑龙江北鹤木业有限公司 66.46 绥芬河市福全经贸有限责任公司 95 黑龙江北亚招标拍卖有限公司 70 天津凯德投资发展有限公司 99.76 北京北亚盈富投资发展有限责任公司 100 北亚物业管理有限责任公司 100 企业名称 注册地址 北亚房地产综合开发有限公司 哈尔滨市 黑龙江省北亚经贸有限公司 哈尔滨市 北亚实业股份有限公司海南公司 海口市房 铁岭北亚药用油有限公司 铁岭市 黑龙江北亚期货经纪有限公司 哈尔滨市 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 上海市 北京航天天达卫星应用技术有限公司 北京市 黑龙江北鹤木业有限公司 哈尔滨市 绥芬河市福全经贸有限责任公司 绥芬河市 黑龙江北亚招标拍卖有限公司 哈尔滨市 天津凯德投资发展有限公司 天津市自 北京北亚盈富投资发展有限责任公司 北京市投 北亚物业管理有限责任公司 哈尔滨市 企业名称 经营范围 北亚房地产综合开发有限公司 城市房地产开发 黑龙江省北亚经贸有限公司 进出口、易货贸易 北亚实业股份有限公司海南公司 房地产、贸易.旅游 铁岭北亚药用油有限公司 药用油等产品的开发、生产、经营 黑龙江北亚期货经纪有限公司 期货业务 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 经销纸浆纸张，文教用品，造纸 化工原料、林产品、造纸机械及 零配件等 北京航天天达卫星应用技术有限公司 卫星应用系统与设备、雷达、数 控装置、工业控制自动化系统设 备的技术开发、转让、服务及培 训，销售本公司开发后的产品、 机械电器设备等 黑龙江北鹤木业有限公司 生产木质地板产品及售后服务 绥芬河市福全经贸有限责任公司 对俄罗斯边境小额贸易 黑龙江北亚招标拍卖有限公司 拍卖，招标代理(以上项目涉及 许可证管理的凭许可证经营)及 相关业务咨询 天津凯德投资发展有限公司 自有房屋租赁；对外投资及管理 北京北亚盈富投资发展有限责任公司 投资管理，投资顾问，企业管理 及房地产信息咨询，市场调查， 市场营销策划等，影视策划等 北亚物业管理有限责任公司 物业管理,自有房屋租赁 企业名称 是否纳入合并范围 北亚房地产综合开发有限公司 是 黑龙江省北亚经贸有限公司 是 北亚实业股份有限公司海南公司 是 铁岭北亚药用油有限公司 是 黑龙江北亚期货经纪有限公司 是 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 是 北京航天天达卫星应用技术有限公司 是 黑龙江北鹤木业有限公司 是 绥芬河市福全经贸有限责任公司 是 黑龙江北亚招标拍卖有限公司 是 天津凯德投资发展有限公司 是 北京北亚盈富投资发展有限责任公司 是 北亚物业管理有限责任公司 否 注：由于北亚物业管理有限责任公司本年刚成立，尚未正式开展业务，所以未纳入合并报表范围。 2、本年度纳入合并会计报表的合并范围较上年发生的变化情况： (1)2002 年3 月26 日，本公司将下属公司北京北亚华信科技有限责任公司的部分股权通过协议方式转让，转让后本公司占华信公司注册资本的45%(详见2002年3 月28 日上海证券报、中国证券报公告),2002 年8 月30 日本公司又转让其30%的股权,转让后本公司占华信公司注册资本的15%,故本期不再将其纳入会计报表的合并范围。 (2)本公司于2002 年5 月27 日，出资950 万元人民币入股绥芬河市福全经贸有限责任公司，持股比例为95%，故本期将其纳入会计报表合并范围(详见2002年5 月30 日上海证券报、中国证券报)。 (3)本公司及所属子公司于2002 年5 月23 日，共同投资700 万元成立北亚招标拍卖公司，本公司直接和间接拥有其权益的70%，故本期将其纳入会计报表的合并范围(详见2002 年5 月25 日上海证券报、中国证券报)。 (4) 本公司及所属子公司本期受让天津凯德投资发展有限公司的股权,受让后本公司直接和间接拥有其权益的99.76%，故本期将其纳入会计报表的合并范围(详见2002 年12 月3 日上海证券报、中国证券报)。 (5) 本公司及所属子公司于2002 年11 月29 日，共同投资1000 万元成立北京北亚盈富投资发展有限责任公司，本公司直接和间接拥有其权益的100%，故本期将其纳入会计报表的合并范围。 股权购买日的确定以与所购股权相关的风险和报酬已经转移，相关的经济利益能够流入公司为准。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 币种 原币余额 期末数汇率 现金 人民币 261,529.43 银行存款 人民币 435,913,375.61 美元 192,977.53 8.2773 欧元 1,104.09 8.6360 马克 其他货币资金 190,563,756.02 合计 项目 折合人民币 原币余额 现金 261,529.43 192,584.73 银行存款 435,913,375.61 205,028,603.61 1,597,332.91 196,026.10 9,534.92 609,059.70 75.02 其他货币资金 190,563,756.02 90,529,269.46 合计 628,345,528.89 项目 期初数汇率 折合人民币 现金 192,584.73 银行存款 205,028,603.61 8.2766 1,622,429.62 7.3178 4,456,977.07 3.7415 280.69 其他货币资金 90,529,269.46 合计 301,830,145.18 (1) 本科目期末余额比期初增加了108%，主要系年末销售货款回收情况良好，同时部份购货款尚未办理结算。 (2)其他货币资金增加系本公司所属子公司进口业务信用证保证金。 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 52,390.00 1,372,194.84 基金投资 200,010.00 5,511.77 其他投资 23,208,461.47 6,680,203.47 10,182,967.36 6,680,203.47 合计 23,460,861.47 6,685,715.24 11,555,162.20 6,680,203.47 短期投资明细： 投资金额 跌价准备 账面价值 期末市价 股票投资： 中信证券 40,500.00 40,500.00 卧龙科技 8,280.00 8,280.00 12,750.00 长江股份 3,610.00 3,610.00 9,840.00 基金投资： 博时价值 100,010.00 2,632.17 97,377.83 97,377.83 华安180 100,000.00 2,879.60 97,120.40 97,120.40 其他投资： 煤炭运输联营项目 12,378,258.00 12,378,258.00 哈医药发展中心 2,909,100.00 2,909,100.00 仿古电话项目 2,563,169.66 2,563,169.66 合作进口澳洲羊毛 2,650,000.00 2,650,000.00 其他 2,707,933.81 1,207,933.81 1,500,000.00 合计 23,460,861.47 6,685,715.24 16,775,146.23 3、应收票据 票据种类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 8,408,953.39 0.00 商业承兑汇票 16,400,000.00 0.00 合计 24,808,953.39 0.00 本科目期末余额比期初增加了24,808,953.39元，系所属子公司为保证销售回款，采用商业汇票结算方式所影响。 4、应收账款 （1）账龄分析 帐龄 金额 期末数比例% 坏账准备 1年以内 106,976,300.30 98.80% 4,784,111.49 1~2年 271,500.10 0.25% 40,725.02 2~3年 587,459.45 0.54% 88,118.92 3年以上 436,749.79 0.40% 65,512.47 合计 108,272,009.64 100% 4,978,467.90 帐龄 金额 期初数比例% 坏账准备 1年以内 95,107,181.65 90.30% 4,178,854.27 1~2年 2,072,219.89 1.97% 310,832.98 2~3年 231,700.00 0.22% 34,755.00 3年以上 7,908,992.65 7.51% 1,186,348.90 合计 105,320,094.19 100.00% 5,710,791.15 （1）公司子公司黑龙江北亚期货经纪有限公司应收账款中75,082,223.73 元属于存入期交所客户交易保证金，未计提坏账准备。 （2）本账户期末余额中持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位哈尔滨铁路局欠款712,000.00 元。 （3）本账户期末余额前五名的欠款金额合计为83,813,635.15 元，占应收账款总额比例为77.41%。 5、其他应收款 （1） 账龄分析 账龄 金额 期末数比例% 坏账准备 1年以内 59,589,941.20 72.28% 8,675,399.89 1~2年 9,956,917.27 12.08% 1,493,537.59 2~3年 954,844.86 1.16% 643,226.73 3年以上 11,941,607.45 14.48% 1,791,241.12 合计 82,443,310.78 100.00% 12,603,405.33 账龄 金额 期初数比例% 坏账准备 1年以内 58,077,020.76 46.06% 7,511,553.11 1~2年 7,738,136.52 6.14% 1,160,720.48 2~3年 29,139,742.13 23.11% 4,552,977.58 3年以上 31,133,133.43 24.69% 4,669,970.02 合计 126,088,032.84 100.00% 17,895,221.19 （1）本科目期末余额比期初减少了35%，主要系公司为优化资产结构，置换出部份债权。 （2）其他应收款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）本科目期末欠款金额前五名的欠款金额合计为58,153,381.56 元，占其他应收账款总额比例为70.53%。 （4）金额较大的其他应收款 单位名称 性质或内容 北京爱华宾馆有限公司 暂借款 黑龙江省兄弟公司 垫付款 北京北亚华信科技有限责任公司 往来款 海南招标拍卖事务所 暂借款 单位名称 欠款时间 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 北京爱华宾馆有限公司 31,000,000.00 3,980,000.00 黑龙江省兄弟公司 3,600,000.00 北京北亚华信科技有限责任公司 5,174,596.56 海南招标拍卖事务所 3,000,000.00 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 408,006,084.59 82.32% 715,934,397.04 71.69% 1~2年 74,482,399.26 15.03% 278,462,324.82 27.89% 2~3年 12,575,899.62 2.54% 3年以上 557,270.20 0.11% 4,216,740.87 0.42% 合计 495,621,653.67 100.00% 998,613,462.73 100.00% （1）预付账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）预付账款期末较期初减少50 %，主要原因是上期将增发股票所募集资用于预付购置新型铁路旅客列车货款，而本期列车完工并转入固定资产。 （3）账龄超过一年的大额预付账款 单位名称 一年以内 一年以上 未收回的原因 铁路物资公司 31,000,000.00 订购客车配套设备 北京华联地盛公司 2,250,000.00 25,000,000.00 股权转让尚未完成 华东房地产开发公司 88,065,849.91 22,709,000.00 预付工程款 7、存货 存货 项目 期末数 期初数 原材料 19,701,118.82 19,609,373.30 产成品 13,549,937.19 15,583,366.51 在产品 12,438,177.88 6,441,255.63 库存商品 185,385,680.29 88,927,310.08 低值易耗品 4,201,441.98 2,887,803.48 在途物资 14,069,177.80 6,065,193.85 房地产开发成本 269,859,350.64 其他 846,574.53 73,308.31 合计 520,051,459.13 139,587,611.16 跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 86,787.69 20,770.51 66,017.18 产成品 在产品 库存商品 874,594.45 1,075,349.82 1,949,944.27 低值易耗品 在途物资 房地产开发成本 其他 合计 961,382.14 1,075,349.82 0,770.51 2,015,961.45 本科目期末比期初增加了274%，主要系子公司北亚房地产开发公司房地产开发成本增加所致。 8、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存余额原因 房租 1,674,434.03 326,416.30 尚未摊销完毕 保险 198,274.88 400,946.33 尚未摊销完毕 待扣税金 2,578,378.86 39,284.59 尚未摊销完毕 其它 400,915.30 374,921.28 尚未摊销完毕 合计 4,852,003.07 1,141,568.50 本期末比上期末增加了325%,主要系子公司购进库存商品尚未支付货款部份的增值税进项税影响。 9、长期投资 期初数 本期增加数 项目 金额 减值准备 金额 减值 长期股权投资 186,080,572.05 6,250,573.64 其中： 对子公司投资 -238,101.59 4,415,375.58 其他长期股权投资 186,318,673.64 6,250,573.64 46,609,382.93 长期债权投资 合计 186,080,572.05 6,250,573.64 51,024,758.51 本期减少数 期末数 项目 金额 减值 金额 减值准备 长期股权投资 186,080,572.05 6,250,573.64 其中： 对子公司投资 -6,802,353.05 10,979,627.04 其他长期股权投资 73,414,630.18 159,513,426.39 6,250,573.64 长期债权投资 合计 66,612,277.13 170,493,053.43 6,250,573.64 （1）长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 初始投资额 减少投资额 权益增减额 大连木业公司 5,000,000.00 -7,029,523.51 北亚上海公司 2,250,000.00 -517,180.62 北亚华信公司 48,000,000.00 44,072,596.42 60,744,658.65 华盟联创贸易公司 600,000.00 -17,383.10 北亚物业公司 5,000,000.00 合计 60,850,000.00 36,525,892.29 60,727,275.55 被投资公司名称 分得的现金红利 累计增减额 期末余额 大连木业公司 -12,029,523.51 北亚上海公司 -2,767,180.62 北亚华信公司 54,862,679.20 9,809,382.93 华盟联创贸易公司 582,616.90 北亚物业公司 5,000,000.00 合计 54,862,679.2 -14,796,704.13 15,391,999.83 本公司通过协议方式转让北亚华信公司股权后，占其注册资本的15％，由权益法改为成本法进行核算。 股权投资差额 被投单位名称 初始金额 形成原因 黑龙江北鹤木业有限公司 1,110,410.53 为增购股权成本 与北鹤净资产差额 北京航天天达卫星应用技术有限公司 6,917,724.74 为购股权成本与天 达净资产差额 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 -584,624.42 为增资股份与净资 产差额 合计 7,443,510.85 被投单位名称 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 黑龙江北鹤木业有限公司 10年 111,041.05 971,609.22 北京航天天达卫星应用技术有限公司 10年 691,772.47 5,534,179.80 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 10年 -58,462.44 -526,161.98 合计 744,351.08 5,979,627.04 （2）其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例(%) 大鹏证券有限责任公司 92,000,000.00 3.67 中铁现代物流科技股份有限公司 20,000,000.00 10.96 中铁快运公司 16,200,000.00 3 哈尔滨市商业银行 12,873,100.00 3.72 五常制药有限公司 3,000,000.00 10.0 韩国北亚食品社 2,576,000.00 11.0 期货会员资格投资 1,400,000.00 其他 1,072,326.56 合计 149,121,426.56 长期股权投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 五常制药有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 韩国北亚食品社 2,576,000.00 2,576,000.00 其他 674,573.64 674,573.64 合计 6,250,573.64 6,250,573.64 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 126,738,182.70 72,645,085.62 129,800.00 199,253,468.32 机械设备 76,722,227.94 2,978,194.50 188,549.80 79,511,872.64 运输设备 430,253,022.35 888,934,726.72 459,354.60 1,318,728,394.47 其他 9,265,226.70 3,045,837.44 1,343,881.91 10,967,182.23 合计 642,978,659.69 967,603,844.28 2,121,586.31 1,608,460,917.66 ①本科目期末余额比期初增加了150%，主要系购置新型旅客列车本期转入固定资产所致。 ②本期在建工程转入固定资产13,387,845.00 元。 （2）累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 12,681,845.79 4,271,138.04 16,952,983.83 机械设备 14,042,003.83 5,023,656.67 37,625.14 19,028,035.36 运输设备 98,963,882.69 57,779,741.68 265,112.93 156,478,511.44 其他 5,636,927.88 1,135,061.17 304,575.43 6,467,413.62 合计 131,324,660.19 68,209,597.56 607,313.50 198,926,944.25 （3）固定资产净值 类别 期初数 期末数 房屋建筑物 114,056,336.91 182,300,484.49 机械设备 62,680,224.11 60,483,837.28 运输设备 331,289,139.66 1,162,249,883.03 其他 3,628,298.82 4,499,768.61 合计 511,653,999.50 1,409,533,973.41 （4）固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 165,732.80 165,732.80 机械设备 运输设备 其他 合计 165,732.80 165,732.80 （5）固定资产净额 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 114,056,336.91 182,134,751.69 机械设备 62,680,224.11 60,483,837.28 运输设备 331,289,139.66 1,162,249,883.03 其他 3,628,298.82 4,499,768.61 合计 511,653,999.50 1,409,368,240.61 11、在建工程 期初数 本期增加 工程名称 金额 其中：借 其中：借 款费用资 金额 款费用资 本化数 本化数 热带果园 400,000.00 219,723.50 药用油生产线 2,045,628.83 12,883,734.24 铁路动车 9,838,400.00 9,838,400.00 0 铁路列车 3,549,445.00 3,549,445.00 0 豪威大厦改造 2,311,000.00 北亚大厦 171,598,619.50 其他 73,971.70 906,788.20 合计 15,907,445.53 13,387,845.00 187,919,865.44 本期转固 其他减少数 工程名称 金额 其中：借款费 金额 其中：借 用资本化数 款费用资 本化数 热带果园 334,899.11 药用油生产线 铁路动车 9,838,400.00 9,838,400.00 铁路列车 3,549,445.00 3,549,445.00 豪威大厦改造 北亚大厦 其他 73,971.70 合计 13,387,845.00 13,387,845.00 408,870.81 期末数 工程名称 金额 其中：借 款费用资 本化数 热带果园 284,824.39 药用油生产线 14,929,363.07 铁路动车 0 铁路列车 0 豪威大厦改造 2,311,000.00 北亚大厦 171,598,619.50 其他 906,788.20 合计 190,030,595.16 注：（1）本科目期末余额比期初增加了1095%，主要系本公司自建综合楼北亚大厦所致。 （2）热带果园、药用油生产线、豪威大厦改造、北亚大厦（即新收购的国贸大厦项目）资金来源为自筹。 （3）期末在建工程均系在建未完工项目，经审视各项目的实际建设情况，不需计提在建工程减值准备。 12、无形资产 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 非专利技术 投资入股 2,000,000.00 1,649,999.93 非专利技术 购入 800,000.00 460,000.00 商标使用权 购入 7,500,000.00 6,496,000.00 土地使用权 购入 53,913,646.00 52,689,786.53 45,716.00 土地使用权 购入 144,641,400.00 144,641,400.00 软件 购入 231,560.00 231,560.00 合计 209,086,606.00 61,295,786.46 144,918,676.00 类别 本期摊销 累计摊销额 转出 非专利技术 350,000.07 1,649,999.93 非专利技术 80,000.04 420,000.04 商标使用权 500,000.00 1,504,000.00 土地使用权 646,499.40 1,824,642.87 土地使用权 652,368.88 652,368.88 116,315,959.00 软件 19,540.70 19,540.70 合计 1,898,409.02 4,770,552.56 117,965,958.93 类别 期末数 剩余摊销年限 非专利技术 9 非专利技术 379,999.96 3.5 商标使用权 5,996,000.00 12 土地使用权 52,089,003.13 63 土地使用权 27,673,072.12 39 软件 212,019.30 合计 86,350,094.51 本科目期末余额比期初增加了55%，主要系本公司子公司房地产开发公司增加土地储备所致。 无形资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 土地使用权 16,036,747.00 16,036,747.00 市价低于成本价 13、长期待摊费用 类别 原始支出 期初余额 本期增加 本期摊销 装修费 4,211,690.16 2,640,903.60 232,216.80 168,005.72 厂房设备租金 1,227,374.40 859,166.40 859,166.40 二期工程竣工验收 1,156,555.86 767,864.00 59615.86 827,479.86 房租 2,090,062.75 2,090,062.75 开办费 575,790.51 575,790.51 其他 3,863,368.57 2,287,330.25 52,720.00 1,236,016.26 合计 13,124,842.25 8,645,327.00 920,343.17 3,090,668.24 类别 其他转出 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 装修费 2,353,248.45 1,506,575.48 351,866.23 1-5年 厂房设备租金 1,227,374.40 二期工程竣工验收 1,156,555.86 房租 2,090,062.75 开办费 575,790.51 1年 其他 2,759,334.58 1,104,033.99 1-5年 合计 4,443,311.20 6,649,840.32 2,031,690.73 注：本科目期末余额比期初减少了76%，主要系本期摊销及合并会计报表范围变化所致。 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 382,000,000.00 77,000,000.00 抵押借款 318,000,000.00 132,000,000.00 保证借款 344,794,110.00 110,293,690.00 质押借款 15,801,642.37 80,000,000.00 合计 1,060,595,752.37 399,293,690.00 本科目期末余额比期初增加了166%，主要系本公司经营规模扩大，增加银行短期借款所影响。 15、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 140,246,093.89 13,062,996.40 本科目期末余额比期初增加了974%，主要系公司业务规模扩大增加银行承兑汇票。上述银行承兑汇票将于2003 年1-6 月到期。 16、应付账款 期末数 币种 原币余额 汇率 折合人民币 人民币 143,646,695.32 143,646,695.32 美元 25,096,403.55 8.2773 207,730,461.10 合计 351,377,156.42 期初数 币种 原币余额 汇率 折合人民币 人民币 98,428,706.52 98,428,706.52 美元 合计 98,428,706.52 1、本科目期末余额中无应付给持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 2、本科目期末比期初增加了257%，主要系本公司所属子公司未及时结算外币购货款增加所致。 17、预收账款 期末数 期初数 39,494,858.01 10,225,684.73 (1)本项目期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)本科目期末比期初增加了286%，主要系本公司所属子公司预收购货款增加所致。 18、应付工资 期末数 期初数 4,377,078.89 5,232,601.54 19、应付股利 期末数 期初数 46,226,509.74 31,202,949.90 注：应付股利较期初增加48%系根据董事会决议拟分配的本年度的现金红利。 20、应交税金 类别 期末数 期初数 增值税 -16,884,296.33 -13,030,788.47 营业税 7,827,830.62 6,384,818.27 个人所得税 267,724.67 -400,329.11 城建税 333,645.60 82,896.03 企业所得税 35,183,794.99 23,883,806.16 土地增值税 -1,673.84 其他 -143,939.41 62,832.34 合计 26,583,086.30 16,983,235.22 本科目期末比期初增加57%，主要系本公司当期应交所得税增加所致。 21、其他应交款 类别 期末数 期初数 教育费附加 100,152.19 46,382.29 防洪保安费 99,323.53 147,455.62 交通附加 1,966.76 主副食调控基金 49,394.79 29,057.44 职工个人教育费 48.59 -1,028.81 河道管理费 -44.72 -63.59 义优金 174.37 163.58 代扣代缴养老金 27,633.91 26,686.44 合计 276,682.66 250,619.73 类别 计缴标准 教育费附加 应交营业税、增值税的3%或4% 防洪保安费 主营业务收入的0.1% 交通附加 应交营业税、增值税的4% 主副食调控基金 主营业务收入的0.1% 职工个人教育费 职工个人工资的1%，代扣代缴 河道管理费 应交营业税、增值税的0.25% 义优金 应交营业税、增值税的0.3% 代扣代缴养老金 合计 22、其他应付款 期末数 期初数 78,245,073.83 29,377,471.81 （1）其他应付款中无应付给持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）本科目期末比期初增加了165%，主要系本公司所属子公司应付购土地款所致。 23、预提费用 项目 期末数 期初数 年末结存余额原因 利息 3,496,810.87 1,494,886.26 应付未付 房租 404,000.00 130,000.00 应付未付 水电费 128,364.84 20,656.00 应付未付 其他 83,197.73 80,616.00 提取 合计 4,112,373.44 1,726,158.26 本科目期末比期初增加138%，主要原因是本年度预提贷款利息所致。 24 、长期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 保证借款人民币 74,000,000.00 14,000,000.00 合计 74,000,000.00 14,000,000.00 注：（1）保证借款中向黑龙江省人民银行借款10,000,000.00 元，期限为94年1 月至97 年1 月，向哈尔滨市人民银行借款4,000,000.00 元，期限为93 年10月至96 年10 月。现两笔借款均已逾期。 （2）长期借款较期初增加了363%，系子公司北亚房地产公司为开发房地产项目而增加的银行借款。 25、一年内到期的长期负债 名称 发行日期 期限 面值总额 溢(折)价金额 企业债券 2000年 3年 50,000,000 名称 应计利息总额 期末余额 企业债券 4,465,695.00 54,465,695.00 注：经黑龙江省计委黑计财金[2000]266 号和中国人民银行哈尔滨中心支行银哈非银管字[2000]354 号文批准，本公司向社会公开发行三年期企业债券，将于2003年7 月到期。 26、股本 2002 年1 月1 日—2002 年12 月31 日公司股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 项目 本次变动前 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 116,821,536 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 116,821,536 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 177,400,704 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、基金配售股份 15,840,130 -9,240,130 -9,240,130 未上市流通股份合计 310,062,370 -9,240,130 -9,240,130 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 343,075,070 +9,240,130 +9,240,130 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 343,075,070 +9,240,130 +9,240,130 三、股份总数 653,137,440 项目 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 116,821,536 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 116,821,536 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 177,400,704 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、基金配售股份 6,600,000 未上市流通股份合计 300,822,240 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 352,315,200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 352,315,200 三、股份总数 653,137,440 注：报告期内公司总股本未发生变化，股本结构发生变化。原因是公司2001年公募增发A 股网下对证券投资基金配售的9,240,130 股禁售期满上市流通。公司未上市流通股份由310,062,370 股减少至300,822,240 股，占总股本的46.06%；已上市流通股份由343,075,070 股增加至352,315,200 股，占总股本的53.94%。 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 773,539,699.90 773,539,699.90 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 42,260,372.70 10,749,449.07 53,009,821.77 公益金 38,522,395.35 10,749,449.07 49,271,844.42 任意盈余公积 7,097,497.23 7,097,497.23 合计 87,880,265.28 21,498,898.14 109,379,163.42 本科目期末比期初增加24%，系本年度提取盈余公积所致。 29、未分配利润 期初未分配利润 190,635,583.99 加：年初未分配损益调整数 加：本年利润转入 107,494,490.70 减：提取法定盈余公积金 10,749,449.07 提取法定公益金 10,749,449.07 应付普通股股利 32,656,872.00 期末未分配利润 243,974,304.55 30、主营业务收入和主营业务成本 业务种类 营业收入 营业成本 本期数 上期数 本期数 铁路运输 222,100,000.00 148,031,709.40 55,178,390.41 贸易 2,111,116,320.74 265,390,941.18 2,010,490,429.20 减：内部抵消 176,617,768.18 5,959,649.74 176,617,768.18 贸易净额 1,934,498,552.56 259,431,291.44 1,833,872,661.02 制造业 72,370,104.94 64,634,905.85 58,222,186.24 金融业 6,080,306.50 6,519,669.68 其他 12,670,680.71 49,405,398.29 284,334.12 合计 2,247,719,644.71 528,022,974.66 1,947,557,571.79 业务种类 营业成本 营业毛利 上期数 本期数 上期数 铁路运输 24,887,185.28 166,921,609.59 123,144,524.12 贸易 256,864,832.58 100,625,891.54 8,526,108.60 减：内部抵消 5,959,649.74 贸易净额 250,905,182.84 100,625,891.54 8,526,108.60 制造业 48,208,986.58 14,147,918.70 16,425,919.27 金融业 6,080,306.50 6,519,669.68 其他 16,763,759.03 12,386,346.59 32,641,639.26 合计 340,765,113.73 300,162,072.92 187,257,860.93 地区分部 业务种类 营业收入 本期数 上期数 本期数 上海地区 1,236,567,772.74 258,909,772.41 1,205,761,061.69 北京地区 400,329,969.26 49,405,398.29 285,831,014.56 东东北地区 726,066,601.09 175,744,517.18 581,858,421.54 北内部抵销 176,617,768.18 5,959,649.74 176,617,768.18 地小计 549,448,832.91 169,784,867.44 405,240,653.36 区 国外 61,373,069.80 49,922,936.52 50,724,842.18 合计 2,247,719,644.71 528,022,974.66 1,947,557,571.79 业务种类 营业成本 营业毛利 上期数 本期数 上期数 上海地区 250,036,403.07 30,806,711.05 8,873,369.34 北京地区 16,763,759.03 114,498,954.70 32,641,639.26 东东北地区 42,371,428.31 144,208,179.55 133,373,088.87 北内部抵销 5,959,649.74 0.00 0.00 地小计 36,411,778.57 144,208,179.55 133,373,088.87 区 国外 37,553,173.06 10,648,227.62 12,369,763.46 合计 340,765,113.73 300,162,072.92 187,257,860.93 （1）主营业务收入和主营业务成本分别比上年同期增加了326%和472%，主要系本公司子公司上海北亚瑞松和本年纳入合并会计报表范围的绥芬河福全公司贸易业务规模扩大所致。 （2）公司前五名客户销售收入总额为100,635 万元，占公司全部销售收入的比例为44.77%；公司前五名客户采购总额为123,135 万元，占公司全部销售收入的比例为58.63%。 31、主营业务税金及附加 税费种类 本期数 期初数 营业税 11,577,223.57 5,953,268.28 城建税 1,302,420.11 646,811.02 教育费附加 676,121.66 327,199.74 河道管理费 12,748.52 205.22 交通附加 3,710.91 4,557.09 主副食调控基金 200,588.80 33,596.33 义优金 61.57 486.15 堤防费 0 582.93 防洪保安费 539,397.34 172,751.75 合计 14,312,272.48 7,139,458.51 税费种类 计缴标准 营业税 收入的5% 城建税 应交营业税、增值税的7% 教育费附加 应交营业税、增值税的3%或 4% 河道管理费 应交营业税、增值税的0.25% 交通附加 应交营业税、增值税的4% 主副食调控基金 主营业务收入的0.1% 义优金 应交营业税、增值税的0.3% 堤防费 应交营业税、增值税的1% 防洪保安费 主营业务收入的0.1% 合计 32、财务费用 类别 本期发生数 上期数 利息支出 59,333,874.72 31,169,639.30 减：利息收入 2,201,727.01 1,283,213.67 汇兑损失 38,494.53 减：汇兑收益 699,372.52 58,516.32 手续费支出 2,420,876.65 297,256.76 合计 58,892,146.37 30,125,166.07 本科目期末比期初增加了95%，主要原因是本年度扩大业务规模，增加银行借款所致。 33、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 115,207.68 436,719.36 基金投资收益 -5,511.770 期末调整的被投资公司权益净增减额 148,926.16 股权投资差额摊销 -744,351.08 -719,532.73 股权投资转让收益 4,712,910.29 -4,850,000.00 成本法核算的投资的现金股利 4,546,097.62 10,419,264.61 其他投资收益 4,556,581.89 276,976.31 合计 13,329,860.79 5,563,427.55 收到成本法核算的投资的现金股利: (1)收到大鹏证券有限责任公司分配的2001年红利2,947,334.45元。 (2)中铁快运公司宣告分配红利1,598,763.17元，投资收益汇回不存在重大限制。 34、补贴收入 项目 本期数 上期数 边境贸易增值税双倍抵扣收入 86,362,554.27 8,892,835.59 出口创汇补贴 16,185.00 合计 86,378,739.27 8,892,835.59 注：本科目期末比期初增加871%，主要系本公司所属子公司边境贸易增值税双倍抵扣收入。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目 项目名称 本年发生额 华顺房地产公司 30,000,000.00 新北方公司 29,376,022.58 东方蓝筹公司 12,000,000.00 虹通公司 8,000,000.00 经纬建筑公司 5,000,000.00 马士通公司 3,508,435.68 华融公司 2,580,000.00 合计 90,464,458.26 36、支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目 项目名称 本年发生额 运费 73,291,056.98 爱华宾馆 31,000,000.00 东方蓝筹公司 12,000,000.00 满洲里国际快运公司 10,500,000.00 北京中储公司 10,401,386.33 大连商品交易所保证金 8,000,000.00 上海海兴公司 6,779,783.60 合计 151,972,226.91 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）账龄分析 帐龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 4,779,751.86 100% 716,962.79 1~2年 2~3年 3年以上 合计 4,779,751.86 100.00% 716,962.79 帐龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 1~2年 2~3年 231,700.00 4.83% 34,755.00 3年以上 4,567,475.88 95.17% 685,121.38 合计 4,799,175.88 100.00% 719,876.38 （1）期末余额中持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位哈尔滨铁路局欠款712,000 元； （2）期末余额欠款金额前五名的欠款金额合计为4,332,000 元，占应收账款总额比例为90.63%。 2、其他应收款 （1）账龄分析 帐龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 591,422,222.66 85.16% 7,814,045.38 1~2年 95,552,834.30 13.76% 1,491,591.41 2~3年 2,618,189.32 0.38% 142,236.99 3年以上 4,928,030.60 0.71% 730,315.67 合计 694,521,276.88 100.00% 10,178,189.45 帐龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 231,384,467.83 75.71% 1,303,204.11 1~2年 7,195,392.99 2.35% 768,875.38 2~3年 26,011,972.76 8.51% 3,901,795.91 3年以上 41,034,986.86 13.43% 2,855,248.04 合计 305,626,820.44 100.00% 8,829,123.44 （1）其他应收款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）期末余额欠款金额前五名的欠款金额合计为618,454,942.83元，占其他应收账款总额比例为89.05%。 （3）金额较大的其他应收款 单位名称 期末金额 性质或内容 欠款时间 北亚房地产开发公司 295,645,717.38 往来款 1-2年 北亚经贸有限公司 142,402,800.76 往来款 1年以内 绥芬河市福全经贸有限公司 78,594,840.16 往来款 1年以内 上海北亚瑞松贸易发展公司 66,831,584.53 往来款 1-2年 北京爱华宾馆有限公司 34,980,000.00 暂借款 1-2年 合计 618,454,942.83 3、长期投资 期初数 本期增加数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 424,516,362.08 5,576,000.00 202,476,547.81 其中： 对子公司投资 240,327,262.08 178,025,689.79 其他长期股权投资 184,189,100.00 5,576,000.00 46,009,382.93 长期债权投资 0 0 0 合计 424,516,362.08 5,576,000.00 224,035,072.72 本期减少数 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 473,897,171.02 5,576,000.00 其中： 对子公司投资 101,197,954.52 317,154,997.35 其他长期股权投资 73,290,000.00 156,908,482.93 5,576,000.00 长期债权投资 0 合计 174,487,954.52 474,063,480.28 5,576,000.00 （1）权益法核算的长期股权投资 ①被投单位明细 被投资公司名称 与母公司关系 占被投单位注册资本比例% 北亚房地产综合开发有限公司 子公司 100 黑龙江省北亚经贸有限公司 子公司 100 北亚实业股份有限公司海南公司 子公司 100 铁岭北亚药用油有限公司 子公司 100 北亚期货经纪有限公司 子公司 100 上海北亚瑞松贸易发展有限公司 子公司 97.6 北京航天天达卫星应用技术有限公司 子公司 51 黑龙江北鹤木业有限公司 子公司 66.46 黑龙江北亚招标拍卖有限公司 子公司 70 绥芬河市福全经贸有限责任公司 子公司 95 天津凯德投资发展有限责任公司 子公司 99.76 北京北亚盈富投资发展有限责任公司 子公司 100 北亚物业管理有限责任公司 子公司 100 ②本期变动 被投资公司名称 期初余额 投资额 减少投资额 北亚期货公司 28,796,543.43 铁岭药用油 11,779,592.58 北亚经贸公司 -89,129.88 北亚房地产 3,803,383.88 4,000,000.00 -935,521.91 北亚华信 108,578,349.39 44,072,596.42 海南房地产 28,165,204.35 大连木业 -7,029,523.51 -7,029,523.51 北鹤木业 53,433,011.55 上海北亚瑞松 8,474,592.56 40,000,000.00 北京天达 4,932,418.35 招标拍卖公司 6,000,000.00 福全经贸公司 9,500,000.00 凯德投资公司 67,365,000.00 盈富投资公司 8,000,000.00 北亚上海公司 -517,180.62 -517,180.62 北亚物业 3,250,000.00 合计 240,327,262.08 138,115,000.00 36,525,892.29 被投资公司名称 被投单位权调 分得现金红利 期末余额 北亚期货公司 534,021.13 29,330,564.56 铁岭药用油 -1,566,128.52 10,213,464.06 北亚经贸公司 1,640,396.27 1,551,266.39 北亚房地产 6,867,861.97 北亚华信 166,309.26 54,862,679.20 9,809,382.93 海南房地产 7,442,101.68 35,607,306.03 大连木业 北鹤木业 2,030,191.16 55,463,202.71 上海北亚瑞松 15,725,166.86 64,199,759.42 北京天达 -2,040,979.20 2,891,439.15 招标拍卖公司 -206,285.88 5,793,714.12 福全经贸公司 17,030,211.10 26,530,211.10 凯德投资公司 91,207.84 67,456,207.84 盈富投资公司 8,000,000.00 北亚上海公司 北亚物业 3,250,000.00 合计 39,910,689.79 54,862,679.20 326,964,380.28 ③累计变动 被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资额 累计减少投资额 北亚期货公司 27,387,000.00 铁岭药用油 5,997,979.00 13,952,021.00 北亚经贸公司 3,890,096.65 2,709,903.35 北亚房地产 5,000,000.00 4,000,000.00 北亚华信 48,000,000.00 0 44,072,596.42 海南房地产 40,000,000.00 0 0 大连木业 5,000,000.00 0 -7,029,523.51 北鹤木业 42,921,676.98 11,110,816.18 0 上海北亚瑞松 8,800,000.00 40,000,000.00 0 北京天达 6,492,000.00 0 0 招标拍卖公司 6,000,000.00 0 0 福全经贸公司 9,500,000.00 0 0 凯德投资公司 67,365,000.00 0 0 盈富投资公司 8,000,000.00 0 0 北亚上海公司 2,250,000.00 0 -517,180.62 北亚物业 3,250,000.00 合计 289,853,752.63 71,772,740.53 36,525,892.29 被投资公司名称 累计增减额 分得现金红利 期末余额 北亚期货公司 1,943,564.56 29,330,564.56 铁岭药用油 -9,736,535.94 10,213,464.06 北亚经贸公司 -5,048,733.61 1,551,266.39 北亚房地产 -2,132,138.03 6,867,861.97 北亚华信 60,744,658.65 54,862,679.20 9,809,382.93 海南房地产 -4,392,693.97 35,607,306.03 大连木业 -12,029,523.51 0 北鹤木业 1,430,709.55 55,463,202.71 上海北亚瑞松 15,399,759.42 64,199,759.42 北京天达 -3,600,560.85 2,891,439.15 招标拍卖公司 -206,285.88 5,793,714.12 福全经贸公司 17,030,211.10 26,530,211.10 凯德投资公司 91,207.84 67,456,207.84 盈富投资公司 0 8,000,000.00 北亚上海公司 -2,767,180.62 0 北亚物业 3,250,000.00 合计 56,726,458.71 54,862,679.20 326,964,380.28 本公司通过协议方式转让北亚华信公司股权后，占其注册资本的15％，由权益法改为成本法进行核算。 ④股权投资差额 被投单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 黑龙江北鹤木业 1,110,410.53 为增购股权成本与 10年 有限公司 北鹤净资产差额 北京航天天达卫 6,917,724.74 为购股权成本与天 10年 星应用技术有限 达净资产差额 公司 上海北亚瑞松贸 -584,624.42 为增资股份与净资 10年 易发展有限公司 产差额 合计 7,443,510.85 被投单位名称 本期摊销额 摊余价值 黑龙江北鹤木业 111,041.05 971,609.22 有限公司 北京航天天达卫 691,772.47 5,534,179.80 星应用技术有限 公司 上海北亚瑞松贸 -58,462.44 -526,161.98 易发展有限公司 合计 744,351.08 5,979,627.04 （2）其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 (%) 大鹏证券有限责任公司 92,000,000.00 3.67 中铁现代物流科技股份有限公 司 20,000,000.00 10.96 中铁快运公司 16,200,000.00 3 哈尔滨市商业银行 12,873,100.00 3.72 五常制药有限公司 3,000,000.00 10.0 韩国北亚食品社 2,576,000.00 11.0 其他 450,000.00 合计 147,099,100.00 长期股权投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 五常制药有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 韩国北亚食品社 2,576,000.00 2,576,000.00 合计 5,576,000.00 5,576,000.00 4、主营业务收入和主营业务成本 行业资料 业务种类 营业收入 营业成本 本期数 上期数 本期数 上期数 铁路运输 222,100,000.00 148,024,000.00 55,973,281.59 24,877,163.07 贸易 13,768,670.90 7,572,755.09 12,925,359.52 7,054,391.43 合计 235,868,670.9 155,596,755.09 68,898,641.11 31,931,554.50 业务种类 营业毛利 本期数 上期数 铁路运输 166,126,718.41 123,146,836.93 贸易 843,311.38 518,363.66 合计 166,970,029.79 123,665,200.59 5、投资收益 本期数 上期数 基金投资收益 -5511.77 期末调整的被投资公司权益净增减额 40,655,040.87 11,485,489.75 股权投资差额摊销 -744,351.08 -719,532.73 股权投资转让收益 0 -4,850,000.00 收到成本法核算的投资分得的现金股利 4,546,097.62 10,419,264.61 其他投资收益 2,400,000.00 106,976.31 合计 46,851,275.64 16,442,197.94 收到成本法核算的投资的现金股利： 1、收到大鹏证券有限责任公司分配的2001年红利2,947,334.45元。 2、中铁快运公司宣告分配红利1,598,763.17元，投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及交易 1、不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 主营业务 哈尔滨铁路局 本公司第一大股东 铁路运营 黑龙江虹通运输服务有限公司 本公司第二大股东 铁路货运 哈尔滨铁路局运输代理中心 本公司第一大股东下属企业代理 铁路运输 2、关联交易 （1）本公司与哈尔滨铁路局签订动车旅客列车合作经营协议书，投入七组动车旅客列车与哈尔滨铁路局合作经营，本期共发生铁路客运收入4,300 万元，款项已经收到； （2）本公司与黑龙江虹通运输服务有限责任公司签订自备车合作经营协议书，将自备铁路货车607 辆与对方合作经营，本期共发生铁路货运收入2,000 万元，款项已经收到； （3）本公司与哈尔滨铁路局运输代理中心签订新型旅客列车合作经营协议书，本期共发生铁路客运收入5,950 万元，款项已经收到； （4）本公司与哈尔滨铁路局运输代理中心签订自备车合作经营协议书，本期共发生铁路货运收入2,500 万元，款项已经收到。 3、关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 未结算金额 哈尔滨铁路局 应收账款 712,000.00 八、承诺事项 截止审计报告日止，本公司无任何未经披露的重大经济担保、重大财务承诺及其他未决事项。 九、或有事项 1、截止审计报告日止，本公司为关联公司黑龙江北鹤木业有限公司人民币贷款3,500 万元、美元贷款70 万美元提供连带责任担保。 2、本公司为子公司黑龙江省北亚房地产综合开发有限公司贷款人民币6,000万元提供连带责任担保。 3、本公司为子公司上海北亚瑞松有限公司贷款人民币2,400 万元提供连带责任担保。 4、期末已贴现的商业承兑汇票金额为25,000 万元，出票人黑龙江新北方浆纸贸易有限公司，到期日为2003 年3 月。 十、期后事项 截止审计报告日止，本公司无需要披露的重大期后事项。 十一、其他重要事项 1、非货币性交易 本公司本年与哈尔滨新恒基建设发展有限责任公司进行资产置换。本公司换出资产账面价值为139,828,401.14 元，公允价值154,832,603.06 元，支付补价5,358,600.00 元。换入资产公允价值160,191,203.06 元，入账价值145,187,001.14元，未确认收益。 换出资产 换入资产 资产类别 账面价值 公允价值 流动资产 74,085,105.17 82,060,360.48 长期投资 65,743,295.97 72,772,242.58 合计 139,828,401.14 154,832,603.06 资产类别 账面价值 公允价值 在建工程(国贸大 215,159.400.00 160,191,203.06 厦房地产项目) 合 215,159.400.00 160,191,203.06 2、抵押、担保 ①本公司以抵押自备铁路货车方式获取银行人民币贷款7,000 万元。 ②本公司以抵押铁路旅客列车方式获取银行人民币贷款24,800 万元。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件备置于公司办公地点： 黑龙江省哈尔滨市南岗区红军街26 号北亚实业(集团)股份有限公司证券部 北亚实业（集团）股份有限公司 二00 二年一月二十七日 董事长：刘贵亭 资产负债表 编制单位：北亚实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 资产 注释 行次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 143,654,153.20 628,345,528.89 短期投资 2 2 12,572,756.23 16,775,146.23 应收票据 3 3 24,808,953.39 应收股利 4 1,598,763.17 1,598,763.17 应收利息 5 230,470.00 应收帐款 4 6 4,062,789.07 103,293,541.74 其他应收款 5 7 684,343,087.44 69,839,905.45 预付帐款 6 8 216,766,978.91 495,621,653.67 应收补贴款 9 14,153.11 存货 7 10 7,758,900.91 518,035,497.68 待摊费用 8 11 347,555.09 4,852,003.07 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 1,071,104,984.02 1,863,415,616.40 长期投资： 9 长期股权投资 31 468,487,480.28 164,242,479.79 长期债权投资 32 长期投资合计 33 468,487,480.28 164,242,479.79 其中：合并价差 34 其中：股权投资差额 35 5,979,627.04 5,979,627.04 固定资产： 10 固定资产原值 39 1,430,714,486.60 1,608,460,917.66 减：累计折旧 40 170,805,097.38 198,926,944.25 固定资产净值 41 1,259,909,389.22 1,409,533,973.41 减：固定资产减值准备 42 165,732.80 固定资产净额 43 1,259,909,389.22 1,409,368,240.61 工程物资 44 在建工程 11 45 171,668,119.50 190,030,595.16 固定资产清理 46 固定资产合计 50 1,431,577,508.72 1,599,398,835.77 无形资产及其他资产： 无形资产 12 51 70,313,347.51 长期待摊费用 13 52 763,122.72 2,031,690.73 无形资产及其他资产合计 54 763,122.72 72,345,038.24 递延税项： 递延税款借项 56 资产合计 60 2,971,933,095.74 3,699,401,970.20 2001年12月31日 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 195,618,433.55 301,830,145.18 短期投资 4,874,958.73 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 4,079,299.50 99,609,303.04 其他应收款 296,797,697.00 108,192,811.65 预付帐款 927,129,037.49 998,613,462.73 应收补贴款 存货 1,253,659.11 138,626,229.02 待摊费用 595,724.14 1,141,568.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,425,473,850.79 1,652,888,478.85 长期投资： 长期股权投资 418,940,362.08 179,829,998.41 长期债权投资 长期投资合计 418,940,362.08 179,829,998.41 其中：合并价差 其中：股权投资差额 7,308,602.54 7,308,602.54 固定资产： 固定资产原值 544,224,841.24 642,978,659.69 减：累计折旧 110,432,118.73 131,324,660.19 固定资产净值 433,792,722.51 511,653,999.50 减：固定资产减值准备 固定资产净额 433,792,722.51 511,653,999.50 工程物资 在建工程 13,387,845.00 15,907,445.53 固定资产清理 固定资产合计 447,180,567.51 527,561,445.03 无形资产及其他资产： 无形资产 45,259,039.46 长期待摊费用 1,019,638.88 8,645,327.00 无形资产及其他资产合计 1,019,638.88 53,904,366.46 递延税项： 递延税款借项 资产合计 2,292,614,419.26 2,414,184,288.75 企业负责人：刘贵亭 财务负责人：逄守江 制表人：冷文 资产负债表 编制单位：北亚实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2002年12月31日 负债及股东权益 注释 行次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 61 980,000,000.00 1,060,595,752.37 应付票据 15 62 140,246,093.89 应付帐款 16 63 19,711,171.76 351,377,156.42 预收帐款 17 64 953,606.26 39,494,858.01 应付工资 18 65 3,769,522.00 4,377,078.89 应付福利费 66 503,144.29 1,501,988.56 应付股利 19 67 46,125,009.31 46,226,509.74 应交税金 20 68 30,479,860.81 26,583,086.30 其他应交款 21 69 308,465.85 276,682.66 其他应付款 22 70 38,306,878.34 78,245,073.83 预提费用 23 71 3,279,134.25 4,112,373.44 预计负债 72 一年内到期的长期负债 25 78 54,465,695.00 54,465,695.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 1,177,902,487.87 1,807,502,349.11 长期负债： 长期借款 24 81 14,000,000.00 74,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 14,000,000.00 74,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 1,191,902,487.87 1,881,502,349.11 少数股东权益 91 37,869,013.22 股东权益： 股本 26 92 653,137,440.00 653,137,440.00 减：已归还投资 93 股本净额 94 653,137,440.00 653,137,440.00 资本公积 27 95 773,539,699.90 773,539,699.90 盈余公积 28 96 109,379,163.42 109,379,163.42 其中：公益金 97 49,271,844.42 49,271,844.42 未分配利润 29 98 243,974,304.55 243,974,304.55 股东权益总计 99 1,780,030,607.87 1,780,030,607.87 负债及股东权益合计 100 2,971,933,095.74 3,699,401,970.20 2001年12月31日 负债及股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 357,000,000.00 399,293,690.00 应付票据 13,062,996.40 应付帐款 1,693,340.94 98,428,706.52 预收帐款 889,857.64 10,225,684.73 应付工资 5,041,723.54 5,232,601.54 应付福利费 82,977.25 1,304,876.59 应付股利 31,101,449.47 31,202,949.90 应交税金 23,659,444.95 16,983,235.22 其他应交款 191,023.29 250,619.73 其他应付款 99,801,173.29 29,377,471.81 预提费用 1,410,994.72 1,726,158.26 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 520,871,985.09 607,088,990.70 长期负债： 长期借款 14,000,000.00 16,000,000.00 应付债券 52,549,445.00 52,549,445.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 66,549,445.00 68,549,445.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 587,421,430.09 675,638,435.70 少数股东权益 33,352,863.88 股东权益： 股本 653,137,440.00 653,137,440.00 减：已归还投资 股本净额 653,137,440.00 653,137,440.00 资本公积 773,539,699.90 773,539,699.90 盈余公积 87,880,265.28 87,880,265.28 其中：公益金 38,522,395.35 38,522,395.35 未分配利润 190,635,583.99 190,635,583.99 股东权益总计 1,705,192,989.17 1,705,192,989.17 负债及股东权益合计 2,292,614,419.26 2,414,184,288.75 企业负责人：刘贵亭 财务负责人：逄守江 制表人：冷文 利润及利润分配表 编制单位：北亚实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 项目 注释 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 30 1 235,868,670.90 2,247,719,644.71 减：主营业务成本 2 68,898,641.11 1,947,557,571.79 主营业务税金及附加 31 3 12,568,486.32 14,312,272.48 二、主营业务利润 4 154,401,543.47 285,849,800.44 加：其他业务利润 5 -1,409,459.12 -938,618.42 减：营业费用 6 525,895.82 131,161,215.74 管理费用 7 29,511,718.42 59,779,898.72 财务费用 32 8 50,694,563.65 58,892,146.37 三、营业利润 10 72,259,906.46 35,077,921.19 加：投资收益 33 11 46,851,275.64 13,329,860.79 补贴收入 34 12 86,379,369.27 营业外收入 13 1,859,103.66 1,889,870.68 减：营业外支出 14 21,900.00 380,855.97 四、利润总额 15 120,948,385.76 136,296,165.96 减：所得税 16 13,453,895.06 23,420,724.87 少数股东损益 17 5,380,950.39 五、净利润 20 107,494,490.70 107,494,490.70 加：年初未分配利润 21 190,635,583.99 190,635,583.99 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 298,130,074.69 298,130,074.69 减：提取法定盈余公积 26 10,749,449.07 10,749,449.07 提取法定公益金 27 10,749,449.07 10,749,449.07 七、可供股东分配的利润 35 276,631,176.55 276,631,176.55 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 32,656,872.00 32,656,872.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 243,974,304.55 243,974,304.55 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益41 4,712,910.29 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 1,831,691.96 3,858,063.68 2001年度 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 155,596,755.09 528,022,974.66 减：主营业务成本 31,931,554.50 340,765,113.73 主营业务税金及附加 5,209,882.47 7,139,458.51 二、主营业务利润 118,455,318.12 180,118,402.42 加：其他业务利润 -186,066.35 3,073,942.61 减：营业费用 569,565.89 19,298,820.50 管理费用 20,217,043.58 51,818,499.13 财务费用 27,280,741.06 30,125,166.07 三、营业利润 70,201,901.24 81,949,859.33 加：投资收益 16,442,197.94 5,563,427.55 补贴收入 8,892,835.59 营业外收入 33,167.33 208,743.34 减：营业外支出 6,880,289.29 四、利润总额 86,677,266.51 89,734,576.52 减：所得税 11,286,826.55 12,513,881.05 少数股东损益 1,830,255.51 五、净利润 75,390,439.96 75,390,439.96 加：年初未分配利润 153,183,042.43 153,183,042.43 其他转入 六、可供分配的利润 228,573,482.39 228,573,482.39 减：提取法定盈余公积 7,539,044.00 7,539,044.00 提取法定公益金 7,539,044.00 7,539,044.00 七、可供股东分配的利润 213,495,394.39 213,495,394.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,859,810.40 22,859,810.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 190,635,583.99 190,635,583.99 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -4,850,000.00 -4,850,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 106,976.31 132,438.64 企业负责人：刘贵亭 财务负责人：逄守江 制表人：冷文 现金流量表 2002 年度 编制单位：北亚实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 金额 项目 注释 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 227,295,668.53 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 35 3 1,030,093,690.77 经营活动现金流入小计 5 1,257,389,359.30 购买商品、接受劳务支付的现金 6 12,943,111.28 支付给职工以及为职工支付的现金 7 20,926,942.83 支付的各项税费 8 9,514,117.02 支付的其他与经营活动有关的现金 36 9 1,476,817,231.15 经营活动现金流出小计 10 1,520,201,402.28 经营活动产生的现金流量净额 11 -262,812,042.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 13,049,224.00 取得投资收益所收到的现金 13 5,347,334.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 14 3,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 18,399,558.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 217,893,196.84 投资所支付的现金 19 115,495,927.37 支付的其他与投资活动有关的现金 20 25,427,482.00 投资活动现金流出小计 22 358,816,606.21 投资活动产生的现金流量净额 25 -340,417,047.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 1,469,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 1,469,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 846,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 71,664,927.57 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 70,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 917,734,927.57 筹资活动产生的现金流量净额 40 551,265,072.43 四、汇率变动对现金的影响 41 -262.04 五、现金及现金等价物净增加额 42 -51,964,280.35 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,399,268,852.07 收到的税费返还 1,294,342.25 收到的其他与经营活动有关的现金 529,685,547.52 经营活动现金流入小计 2,930,248,741.84 购买商品、接受劳务支付的现金 2,504,693,127.53 支付给职工以及为职工支付的现金 46,812,675.38 支付的各项税费 22,199,364.26 支付的其他与经营活动有关的现金 258,749,202.08 经营活动现金流出小计 2,832,454,369.25 经营活动产生的现金流量净额 97,794,372.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,871,792.73 取得投资收益所收到的现金 7,119,124.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 278,484.56 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 26,269,401.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 356,898,996.32 投资所支付的现金 71,980,929.37 支付的其他与投资活动有关的现金 25,447,482.00 投资活动现金流出小计 454,327,407.69 投资活动产生的现金流量净额 -428,058,006.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 8,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,500,000.00 借款所收到的现金 1,810,643,112.93 收到的其他与筹资活动有关的现金 120,628.79 筹资活动现金流入小计 1,819,463,741.72 偿还债务所支付的现金 1,091,341,220.56 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,211,414.40 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 70,109.72 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,159,622,744.68 筹资活动产生的现金流量净额 659,840,997.04 四、汇率变动对现金的影响 659,045.22 五、现金及现金等价物净增加额 330,236,408.46 企业负责人：刘贵亭 财务负责人：逄守江 制表人：冷文 现金流量表（附表） 2002 年度 编制单位：北亚实业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 金额 项目 注释 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以“-"号表示) 43 107,494,490.70 加：少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 44 计提的资产减值准备 45 2,421,502.23 固定资产折旧 46 60,372,978.65 无形资产摊销 47 长期待摊费用摊销 48 256,516.16 待摊费用的减少(减：增加) 49 248,169.05 预提费用的增加(减：减少) 50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 51 固定资产报废损失 52 财务费用 53 51,333,222.79 投资损失(减：收益) 54 -46,851,275.64 递延税款贷项(减：借项) 55 存货的减少(减：增加) 56 -7,580,591.62 经营性应收项目的减少(减：增加) 57 -413,228,239.78 经营性应付项目的增加(减：减少) 58 -17,278,815.52 其他 59 经营活动产生的现金流量净额 65 -262,812,042.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 69 143,654,153.20 减：现金的期初余额 70 195,618,433.55 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -51,964,280.35 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以“-"号表示) 107,494,490.71 加：少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 5,380,950.38 计提的资产减值准备 -757,881.76 固定资产折旧 68,060,618.46 无形资产摊销 1,898,409.02 长期待摊费用摊销 494,070.74 待摊费用的减少(减：增加) -1,222,517.43 预提费用的增加(减：减少) 538,337.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 151,723.03 固定资产报废损失 财务费用 55,423,993.79 投资损失(减：收益) -13,484,558.98 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -386,526,791.86 经营性应收项目的减少(减：增加) -164,541,543.19 经营性应付项目的增加(减：减少) 424,885,072.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 97,794,372.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 628,345,528.89 减：现金的期初余额 298,109,120.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 330,236,408.46 企业负责人：刘贵亭 财务负责人：逄守江 制表人：冷文 资产减值准备明细表 编制单位：北亚实业(集团)股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 20,645,004.82 5,306,098.02 其中：应收账款 3,487,791.15 2,561,131.06 其他应收款 17,157,213.67 2,744,966.96 二、短期投资跌价准备合计 6,680,203.47 5,511.77 其中：基金投资 5,511.77 其他投资 6,680,203.47 三、存货跌价准备合计 961,382.14 1,075,349.82 其中：库存商品 874,594.45 1,075,349.82 原材料 86,787.69 四、长期投资减值准备合计 6,250,573.64 其中：长期股权投资 6,250,573.64 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 165,732.80 其中：房屋、建筑物 165,732.80 机器设备 六、无形资产减值准备 16,036,747.00 其中：土地使用权 16,036,747.00 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 8,369,229.61 17,581,873.23 其中：应收账款 1,070,454.31 4,978,467.90 其他应收款 7,298,775.30 12,603,405.33 二、短期投资跌价准备合计 6,685,715.24 其中：基金投资 5,511.77 其他投资 6,680,203.47 三、存货跌价准备合计 20,770.51 2,015,961.45 其中：库存商品 1,949,944.27 原材料 20,770.51 66,017.18 四、长期投资减值准备合计 6,250,573.64 其中：长期股权投资 ? ? 6,250,573.64 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 165,732.80 其中：房屋、建筑物 165,732.80 机器设备 六、无形资产减值准备 16,036,747.00 其中：土地使用权 16,036,747.00 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：刘贵亭 财务负责人：逄守江 制表人：冷文 |
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