北京天坛生物制品股份有限公司二零零二年年度报告
| 作者： 日期：2003.01.29 13:27 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京天坛生物制品股份有限公司二零零二年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 北京天坛生物制品股份有限公司二零零二年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事赵铠因公务不能参加会议。 公司董事长倪道明先生、主管会计工作副总经理兼财务总监吴振山先生、会计机构财务部经理赵钢女士声明：保证本公司2002 年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：北京天坛生物制品股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS CORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：BTBP ２、公司法定代表人：倪道明先生 ３、公司董事会秘书：张翼先生 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65772354 010—65772357 010—65724045 传真：010—65792747 E-mail: [email protected] 证券事务代表：慈翔女士 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65762911 010—65772354 传真：010—65772354 E-mail: [email protected] ４、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号 公司办公地址：北京市朝阳区三间房南里四号 邮政编码：100024 公司网址：http://www.btbp.com.cn E-mail: [email protected] ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 ６、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：天坛生物 股票代码：600161 ７、其他有关资料 公司注册登记日期：1998 年6 月8 日 公司注册登记地点：北京市海淀区紫竹院南路17 号 企业法人营业执照注册号：1100001520018 税务登记号码：110108600069802 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：阜成门外大街2 号万通新世界广场706 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据摘要（单位：元） １、利润总额： 44,893,320.55 ２、净利润： 36,300,750.51 ３、扣除非经常性损益后的净利润： 33,999,618.95 ４、主营业务利润： 105,200,136.73 ５、其他业务利润： 49,949.51 ６、营业利润： 45,259,560.06 ７、投资收益： -2,951,038.51 ８、补贴收入： 0.00 ９、营业外收支净额： 2,584,799.00 10、经营活动产生的现金流量净额： 84,382,046.53 11、现金及现金等价物净增减额： 30,916,481.39 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 募集资金冻结利息收入： 2,321,293.44 其它净收入： 720,485.50 处理固定资产净收入： 200,988.38 各种罚款收入： 36,560.00 捐赠支出： 597,679.76 所得税影响额： 380,516.00 （二）前三年主要会计数据及财务指标 指标项目 单位 2002年 1.主营业务收入 元 199,657,724.07 2.净利润 元 36,300,750.51 3.总资产 元 504,770,185.54 4.股东权益(不含少数股东 权益) 元 288,522,242.57 5.每股收益(摊薄) 元/股 0.189 6.每股收益(加权) 元/股 0.189 7.扣除非经常性损益的每股 收益 元/股 0.177 8.每股净资产 元/股 1.50 9.调整后的每股净资产 元/股 1.50 10.每股经营活动产生的现 金流量净额 元/股 0.44 11.全面摊薄净资产收益率 % 12.58 12.加权平均净资产收益率 % 12.06 13.扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 % 11.30 指标项目 2001年 调整前 调整后 1.主营业务收入 155,001,448.86 155,001,448.86 2.净利润 34,345,677.02 33,259,377.02 3.总资产 463,320,778.78 460,386,778.78 4.股东权益(不含少数股东 权益) 289,142,968.06 286,649,068.06 5.每股收益(摊薄) 0.179 0.173 6.每股收益(加权) 0.179 0.173 7.扣除非经常性损益的每股 收益 0.173 0.168 8.每股净资产 1.51 1.49 9.调整后的每股净资产 1.46 1.44 10.每股经营活动产生的现 金流量净额 0.24 0.24 11.全面摊薄净资产收益率 11.88 11.60 12.加权平均净资产收益率 11.68 11.39 13.扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 11.39 11.02 指标项目 2000年 1.主营业务收入 137,577,474.83 2.净利润 34,774,791.82 3.总资产 442,370,625.89 4.股东权益(不含少数股东 权益) 275,363,704.64 5.每股收益(摊薄) 0.181 6.每股收益(加权) 0.181 7.扣除非经常性损益的每股 收益 0.172 8.每股净资产 1.43 9.调整后的每股净资产 1.43 10.每股经营活动产生的现 金流量净额 0.25 11.全面摊薄净资产收益率 12.63 12.加权平均净资产收益率 11.73 13.扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 11.17 （三）报告期利润表附表 报告期利润 加权平均 全面摊薄 净资产收益率 净资产收益率 主营业务利润 34.95% 36.46% 营业利润 15.04% 15.69% 净利润 12.06% 12.58% 扣除非经常性损益 后的净利润 11.30% 11.78% 报告期利润 加权平均 全面摊薄 每股收益(元/股) 每股收益(元/股) 主营业务利润 0.548 0.548 营业利润 0.236 0.236 净利润 0.189 0.189 扣除非经常性损益 后的净利润 0.177 0.177 (四)本年度股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 192,000,000 51,869,291.25 30,331,804.94 本期增加 0 132,424.00 7,260,150.10 本期减少 0 0.00 0.00 期末数 192,000,000 52,001,715.25 37,591,955.04 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 15,165,902.47 12,447,971.87 286,649,068.06 本期增加 3,630,075.05 36,300,750.51 1,873,174.51 本期减少 0.00 41,820,150.10 0.00 期末数 18,795,977.52 6,928,572.28 288,522,242.57 变动原因： 1、资本公积增加是接受捐赠资产； 2、盈余公积、法定公益金是本年度从净利润中提取增加； 3、未分配利润增加数是本年实现的净利润，减少数为预提的本年度利润分配和提取的盈余公积； 4、年初会计数据是根据会计调整后的数据填写。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 １、公司股份变动情况表数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，-) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 144,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 144,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 三、股份总数 192,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 144,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 144,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 三、股份总数 192,000,000 2、股票发行与上市情况 (1)公司于1998 年5 月18 日发行人民币普通股12000 万股，其中向社会公众公开发行3000 万股，发行价格4.07 元/股。同年6 月16 日公司在上海交易所挂牌上市，获准上市交易数量3000 万股。 (2)报告期内股份总数及结构未发生变动。 (3)截止到报告期末，本公司无内部职工股。 （二）、股东情况 1、报告期末股东总数38430 户。 2、公司前十名股东持股情况如下：（单位：股） 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量 比例(%) 卫生部北京生物制品研究所 0 144,000,000 75 银丰证券投资基金 +338,783 338,783 0.1764 泰和证券投资基金 +287,581 287,581 0.1498 上海中技投资顾问有限公司 +194,200 194,200 0.1011 华宝信托投资有限责任公司 +138,185 138,185 0.0720 合正创业投资有限公司 0 100,000 0.0521 印春华 +88,000 88,000 0.0458 孙守文 +42,333 81,233 0.0423 黄莲贞 +77,000 77,000 0.0401 张暄东 +45,000 76,500 0.0398 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结 股东性质 (已流通或 的股份数量 (国有股东或 未流通) 外资股东) 卫生部北京生物制品研究所 未流通 14,000,000 国有股东 银丰证券投资基金 已流通 泰和证券投资基金 已流通 上海中技投资顾问有限公司 已流通 华宝信托投资有限责任公司 已流通 合正创业投资有限公司 已流通 印春华 已流通 孙守文 已流通 黄莲贞 已流通 张暄东 已流通 （1）前十名股东中，大股东与其他股东之间不存在关联关系。 （2）北京生物制品研究所是国有法人股东，报告期内股份未发生变动，报告期末持有公司144,000,000 股国有法人股，占公司总股本的75%，所持本公司股份中的14,000,000 股被法院冻结，冻结日期为2002 年3 月21 日至2003 年3 月20 日，此公告于2002 年4 月13 日刊载在《中国证券报》、《上海证券报》及互联网站上。 （三）公司控股股东情况 1、公司控股股东情况 北京生物制品研究所成立于1919 年，法定代表人倪道明；主要经营范围：制造疫苗、菌苗、类毒素、抗毒素、诊断用品、新生物制品；注册资本8,750 万元，为国有独资企业； 2、控股股东的实际控制人情况 1999 年11 月，北京生物制品研究所资产划转中国生物制品总公司，中国生物制品总公司成立于1989 年，法定代表人王国立，注册资本135,162 万元；下属包括北京生物制品研究所在内的六家生物制品研究所。业务范围包括：生产和销售菌苗类、疫苗类、抗血清、抗毒素、类毒素、混合制剂、诊断用品及试剂类生物制品，防疫治疗药品和器材，免疫调节生物产品，生物技术产品；生物制品技术转让、技术服务。销售与生物制品有关的仪器设备、输血器材、塑料制品、玻璃制品、及包装材料；各种培养基；医学实验动物。 （四）报告期内，本公司没有其他持股10%（含10%）以上的股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况及年度报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 倪道明 董事长 男 61 2002.1-2005.1 姚桐利 副董事长兼总经理 男 50 2002.1-2005.1 杨光林 副董事长兼总工程师 男 62 2002.1-2005.1 吴振山 董事、副总经理兼财务总监 男 47 2002.1-2005.1 赵铠 董事 男 72 2002.1-2005.1 彭学勇 董事 男 51 2002.1-2005.1 黄磊 董事 男 48 2002.1-2005.1 林钢 独立董事 男 49 2002.1-2005.1 邱洪生 独立董事 男 37 2002.1-2005.1 范志强 监事会召集人 女 55 2002.1-2005.1 唐学群 监事 女 49 2002.1-2005.1 张光 监事 男 47 2002.1-2005.1 张凝普 监事 男 54 2002.1-2005.1 王红卫 监事 男 27 2002.1-2005.1 赵国军 副总经理 男 43 2002.1-2005.1 过琴媛 副总经理 女 51 2002.1-2005.1 张翼 董事会秘书 男 32 2002.1-2005.1 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 倪道明 8000 8000 姚桐利 6400 6400 杨光林 7200 7200 吴振山 6400 6400 赵铠 6400 6400 彭学勇 0 0 黄磊 0 0 林钢 0 0 邱洪生 0 0 范志强 0 0 唐学群 6400 6400 张光 6400 6400 张凝普 6400 6400 王红卫 500 500 赵国军 6400 6400 过琴媛 0 0 张翼 0 0 2、在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 倪道明 北京生物制品研究所 所长兼党委书记 赵铠 北京生物制品研究所 范志强 北京生物制品研究所 副所长兼党委副书记 彭学勇 北京生物制品研究所 副所长 唐学群 北京生物制品研究所 财务处长 张光 北京生物制品研究所 工会主席 姓名 任职期间 是否领取报 酬、津贴(是或否) 倪道明 1997.6--至今 否 赵铠 否 范志强 1997.7--至今 否 彭学勇 1997.7--至今 否 唐学群 1998.6--至今 否 张光 1996.9--至今 否 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （1）决策程序：根据公司一届董事会第二十六次会议通过的《关于确定公司高级管理人员岗位浮动工资标准的议案》，公司实施了《薪酬制度改革方案》，其中规定了高管岗位的岗级系数标准并由董事会负责对高管岗位进行绩效考核。 （2）年度报酬如下（单位：元）： 年度报酬总额 738368 金额最高的前三名董事的报酬总额 313094 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 316632 独立董事津贴 25000元/人(含税) 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 董事：倪道明、赵铠、彭学勇 监事：范志强、唐学群、张光 报酬区间 人数 4-7万 4 7-10万 3 10万以上 2 董事倪道明、赵铠、彭学勇和监事范志强、唐学群、张光均在股东单位北京生物制品研究所领取报酬。 （3）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 公司于2002 年1 月30 日召开的2001 年度股东大会选举产生了公司第二届董事会和监事会。聘任倪道明先生、姚桐利先生、杨光林先生、吴振山先生、赵铠先生、彭学勇先生、黄磊先生、林钢先生、邱洪生先生为公司第二届董事会董事，其中林钢、邱洪生为公司独立董事；聘任范志强女士、张光先生、唐学群女士为公司第二届监事会由股东代表担任的监事。同时，王红卫先生和张凝普先生由职工代表大会选举为第二届监事会监事。 本报告期内，公司于2002 年2 月4 日召开的第二届董事会第一次会议选举倪道明先生为董事长、杨光林先生为副董事长、姚桐利先生为副董事长，聘任姚桐利先生为公司总经理、吴振山先生为公司副总经理兼财务总监、赵国军先生和过琴媛女士为公司副总经理，张翼先生为公司董事会秘书。 (二)公司员工情况： 截止到2002 年12 月31 日，公司共有员工1054 人，其中生产人员559 人，销售人员43 人，技术人员381 人，财务人员17 人，行政人员54 人。 具有本科以上学历的有103 人，大、中专学历的395 人，大、中专以上员工的比例为47.2％。有专业技术职称的381 人，其中高级职称26 人，中初级职称355 人。离退休人员53 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》、《独立董事制度》等项规章。从制度上加强了公司的管理，符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性稳健的要求。 2002 年5 月10 日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，我们进行了认真自查，于2002 年6 月16 日形成《北京天坛生物制品股份有限公司上市公司建立现代企业制度自查报告》并上报中国证监会北京证管办。 2、独立董事情况 公司2002 年第一次临时股东大会选举了林钢先生、邱洪生先生为公司本届董事会独立董事，并审议通过了《独立董事制度》；独立董事就职后认真参加了报告期内公司的董事会和股东大会；审议了公司2002 年度第一季度报告、半年度报告、第三季度报告；对公司的关联交易等事项发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 3、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 (1)公司的经营业务完全与股东分开，不存在与股东单位形成管理竞争的业务。 (2)公司除董事长倪道明先生兼任北京生物制品研究所所长外，高级管理人员中不存在兼任关联股东高管人员情况。 (3)上市公司通过资产重组、登记注册，已经成为独立法人，资产已经过资产评估和注册会计师验证，在法律上和财务记载上都已进行了清晰的界定。 (4)上市公司已经建立了完整的供、产、销和资产管理体系，具有独立、完整的自主经营能力。 (5)公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系；公司在银行独立开户，不与其控股股东共用一个帐户；公司独立纳税。 4、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司制定并实施了《绩效考核办法》。绩效考核分三级进行：一级绩效考核是对全公司经营成果的考核；二级绩效考核是公司对各部门的考核；三级绩效考核是各部门对班组、员工的考核。其中，对公司经营成果的考核由销售收入、资金周转率、目标销售利润、制品质量和生产计划实现率等五项指标组成，对公司经理层的考核及奖惩由公司董事会决定。 六、股东大会情况简介 一、股东大会的召开、决议及信息披露情况 报告期内公司共召开了三次股东大会 1、公司2001 年度股东大会 召开的通知于2002 年2 月6 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登，会议于2002 年3 月12 日上午9 时在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东数为1 人，代表股份14400 万股，占公司总股本的75%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议： （1）审议通过《2001 年度报告》； （2）通过《2001 年度董事会工作报告》； （3）通过《2001 年度监事会工作报告》； （4）通过《2001 年度总经理工作报告》； （5）通过《2001 年度财务报告》； （6）通过《2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策》； （7）审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； （8）审议通过《关于修改〈向全体社会公众增资发行不超过2500 万股人民币普通股发行方案〉的议案》； （9）审议通过《关于更改本次增发有效期限的议案》； 2001 年度股东大会决议公告于2002 年3 月13 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司2002 年度第一次临时股东大会 召开的通知于2001 年12 月28 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登，会议于2002 年1 月30 日上午9 时在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东(含股东代表或代理人)数为1 人，代表股份14400 万股，占公司总股本的75%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议： （1）通过《关于修改<公司章程>部分条款的议案》； （2）通过公司《独立董事制度》； （3）通过《关于董事会换届选举及选举公司第二届董事会成员的议案》； （4）通过《关于确定独立董事津贴标准的议案》； （5）通过《关于监事会换届及选举第二届监事会由股东代表担任的监事的议案》； （6）通过《监事会议事规则》。 2001 年度第一次临时股东大会决议公告于2002 年1 月31 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、公司2002 年度第二次临时股东大会 召开的通知于2002 年7 月26 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登，会议于2002 年8 月27 日上午9 时在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东(含股东代表或代理人)数为1 人，代表股份14400 万股，占公司总股本的75%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。经审议，以投票表决方式作出如下决议： （1）审议通过《2002 年度中期利润分配预案》； （2）审议通过《关于贷款及资产抵押授权的议案》 2002 年度第二次临时股东大会决议公告于2002 年8 月28 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 详见前文“报告期内离任的董事、监事、高管人员的姓名”部分。 七、董事会报告 (一)报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 (1) 公司所处行业为生物制品行业,属于生物制药领域，公司100%的收入和利润来源于生物制药；产品包括疫苗、血制品、诊断试剂等，85%以上的收入和95%以上的利润来源于疫苗产品；公司产品主要为国内(全国范围)销售，少量出口，95%以上的收入和利润来源于国内销售。 (2) 生产经营的主要产品在国内市场占有50%-70%的份额；占公司10% 以上的业务经营活动是疫苗等生物制品的生产和销售。 (3) 占公司主营业务收入10%以上的产品为基因乙肝疫苗、冻干风疹疫苗和人血白蛋白，详见下表： 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 基因乙肝疫苗 111,230,877.49 34,107,810.31 69.34% 冻干风疹疫苗 34,152,812.22 5,679,679.18 83.37% 人血白蛋白 20,213,980.44 29,497,610.32 -45.93% 合计 165,597,670.15 69,285,099.81 人血白蛋白毛利率为-45.93%，主要原因是： (1)国家计委2000、2001 年两次下调人血白蛋白价格，另外，人血制品厂家较多、产量增加、竞争加剧，使销售价格下滑； (2)公司血制品生产车间从1998 年7 月到2001 年进行了技术改造，设计能力为150吨血浆，该车间2001 年10 月技术改造完成，开始投产，2002 年生产量未达到设计能力。 2、公司控股及参股子公司的经营情况及业绩 公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务，注册资本200 万元，总资产320.27 万元，净资产260.99 万元，全年亏损9.18 万元。 公司参股子公司北京四通天坛生物技术有限公司，注册资本4,500 万元，主要从事人血液代用品的后续研发及产业化筹备工作，由于按新会计制度进行无形资产摊销，全年亏损295.10 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司主要供应商为中国中原对外工程公司、山西临县单采血浆站等，前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例约为28.99%；公司主要客户为各省疾病控制中心，销售额较大的省市包括广东省、河北省、北京市等，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例约为42.07%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司近年来积累的一些优质开发项目已进入成熟阶段，具备了投产条件，需要新的资金支持，公司已计划利用增发新股的方式募集资金投产。在资金到位以前，公司将尽力合理调配资源，做好充分的前期投产和市场开拓工作，以便及时使项目上马。 根据有关药品监管政策，公司本年度积极进行了大部分产品的GMP 认证工作，由此带来了一些因改造影响生产安排，加大产品成本等问题。公司尽力合理安排生产工期，使改造带来的影响降低；同时在一些车间建设或改造过程中，方案设计时注重考虑车间的综合生产能力，力争使一个车间能够生产多个工艺近似品种产品，以求提高车间使用效率，降低产品成本。 (二)报告期内的投资情况 1、公司募集资金使用情况 本公司上市时的募集资金已在以前报告期使用完毕，本报告期内无募集资金使用情况。 2、非募集资金项目情况 详见财务报告附注“五（9）”。 (三)报告期内的财务状况、经营成果分析 1、报告期内总资产50,477 万元，比上年46,039 万元增加4,438 万元，增长了9.64%,主要原因是股东权益增加和本年度短期借款增加。 2、报告期内长期负债未发生变化。 3、报告期内股东权益28,852 万元，比上年28,665 万元增加187 万元，增长了0.65%，主要原因是：本年净利润增加导致留存收益增加。 4、报告期内主营业务利润10,520 万元，比上年8,806 万元增加1,714 万元，增长19.46%，原因是主营业务规模增长，主要是风疹疫苗、乙肝疫苗销量比上年同期增加所致。 5、报告期净利润3,630 万元，比上年3,326 万元增加304 万元，增长9.14%,主要原因是主营业务利润增加。 (四)生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果影响 根据国家药品监督管理局的规定，公司的疫苗类产品应在2002 年底前通过GMP认证。根据政策要求，公司通过各种努力，已经及时使六个车间十七种产品通过了认证（至此，公司已有九个车间二十余种产品通过了认证）。由此公司本期增加了2,899.57万元的资本性支出，将在一定程度上增加今后年度产品的生产成本。 (五)公司新年度的经营计划 1、继续做好主营业务，力争销售收入突破2.5 亿元，净利润增长10%以上。 2、稳固现有主导产品市场，同时做好新产品市场开拓工作。 3、以全面通过GMP 认证为契机，加强质量意识，全面实施科学管理，全方位地提高公司产品质量，真正打造“天坛生物”的金字招牌。 4、积极做好再融资工作，以支持新产品开拓。同时认真做好公司宣传推介工作，建立良好的投资者关系。 5、放眼中长期，持续地做好新产品开发工作，以保证公司持续健康的增长态势。 6、加大改革力度，以财务管理为中心，全面提升公司基础管理水平，以三项制度改革为中心，增加公司经营活力。 7、全面展开公司的信息化建设工作。以信息化建设为契机，全面开展确定各项产品的定额，加强车间各产品的核算，加强原、辅材料及产成品的库存管理，加强各级财务管理，逐步做到管理科学合理，稳妥有效，促进公司各项工作再上台阶。 (六)董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 2002 年度，董事会共召开八次董事会会议： （1）公司于2002 年2 月4 日召开二届董事会第一次会议，会议审议通过：《关于选举公司董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理、董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、2001 年度报告正本及其摘要、《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度总经理工作报告》、《2001 年度财务报告》、《2001 年度内部审计工作报告》、《2002 年度审计工作计划》、《关于申请资产盘盈、盘亏、报废以及核销坏帐的报告》、《2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策》、《关于提请2001 年度股东大会同意修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于提请2001 年度股东大会同意修改〈向全体社会公众增资发行不超过2500 万股人民币普通股发行方案〉的议案》、《关于提请2001 年度股东大会同意更改本次增发有效期限的议案》、《关于召开2001 年度股东大会的议案》。会议决议公告刊登在2002 年2 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）公司于2002 年4 月22 日召开二届董事会第二次会议，会议审议通过：《关于无偿受让商标专用权的议案》、《商标专用权转让合同》、《商标使用权无偿许可合同》、《关于聘任公司董事会证券事务代表的议案》。会议决议公告刊登在2002 年4 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）公司于2002 年4 月25 日召开二届董事会第三次会议，会议审议通过：《2002年第一季度报告》、《关于向北京生物制品研究所转让销售综合楼的议案》、《销售综合楼处置合同》、《关于申请银行贷款展期的议案》。会议决议公告刊登在2002 年4 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）公司于2002 年5 月16 日召开二届董事会第四次会议，会议审议通过：《关于与北京生物制品研究所签订〈综合服务合同之补充协议〉的议案》。 （5）公司于2002 年6 月27 日召开二届董事会第五次会议，会议审议通过：《上市公司建立现代企业制度自查报告》。会议决议公告刊登在2002 年6 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （6）公司于2002 年7 月24 日召开二届董事会第六次会议，会议审议通过：《2002年半年度报告》正本及其摘要、《2002 年度中期利润分配预案》、《关于贷款及资产抵押授权的议案》、《关于召开2002 年度第二次临时股东大会的议案》。会议决议公告刊登在2002 年7 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （7）公司于2002 年8 月27 日召开二届董事会第七次会议，会议审议通过：《关于确认公司与北京生物制品研究所签订〈有偿转让合同〉之补充协议的议案》、《关于确认公司与北京生物制品研究所签订〈关于设立北京生研天坛生物医药研发中心有限公司的股东协议〉之补充协议的议案》、《关于调整公司无形资产入帐情况的议案》。会议决议公告刊登在2002 年8 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （8）公司于2002 年10 月28 日召开二届董事会第八次会议，会议审议通过：《2002年第三季度报告》、《关于坏帐等八项减值准备的管理办法》的修订案、《关于计提坏帐准备的报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）实施2001 年度利润分配方案。公司2001 年度实现净利润34,345,677.02 元，按10%提取法定盈余公积金3,457,805.10 元，按10%提取公益金3,457,805.10 元，未分配利润27,430,066.82 元，加上以前年度未分配利润6,213,025.05 元，累计可供全体股东分配利润33,643,091.87 元。拟以2001 年末总股本为基数，每10 股分派现金红利1.00元(含税)，分配后剩余利润14,443,091.87 元,转入下一年度。公司于2002 年3 月13 日发布公告，以2002 年5 月10 日为登记日，5 月13 日为除息日实施了上述方案。 （2） 实施2002 年度中期利润分配方案。公司2002 年上半年实现净利润20,414,012.85 元，按10%提取法定盈余公积金2,072,413.52 元，按10%提取公益金2,072,413.52 元，未分配利润16,269,185.81 元，加上年初未分配利润14,443,091.87元，累计可供全体股东分配利润30,712,277.68 元。拟以2002 年中期总股本19200 万股为基数，每10 股分派现金红利0.80 元(含税)。公司于2002 年9 月2 日发布公告，以2002 年9 月4 日为登记日，9 月5 日为除息日实施了上述方案。 (七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所审计，本公司2002 年度实现净利润36,300,750.51 元，按照《公司法》、《公司章程》，按10%提取法定盈余公积金3,630,075.05 元，按10%提取公益金3,630,075.05 元，本年可供股东分配利润29,040,600.41 元，加上以前年度未分配利润12,447,971.87 元，累计可供全体股东分配利润41,488,572.28 元。报告中期以总股本19200 万股为基数，实施每10 股分派现金红利0.80 元(含税)，计1,536 万元。经公司决定，考虑到股东的利益及公司发展需要，拟以2002 年度末总股本19200 万股为基数，向全体股东每10 股分派现金红利1.00 元(含税)，计1,920 万元，共计分配现金股利3,456 万元，期末未分配利润为6,928,572.28 元。本预案待股东大会审议通过后实施。 八、监事会报告 一、监事会的工作情况： （一）公司监事会在报告期内共召开了四次会议，主要会议内容如下： 1、二届一次会议审议通过了公司2001 年年度报告和监事会工作报告，并选举范志强女士出任公司第二届监事会主席，决议公告于2002 年2 月6 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 2、二届二次会议审议通过了《关于无偿受让商标专用权的议案》、《商标专用权转让合同》及《商标使用权无偿许可合同》，并就此发表了监事会意见，决议公告于2002年4 月23 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 3、二届三次会议审议通过《关于向北京生物制品研究所转让销售综合楼的议案》及《销售综合楼处置合同》，决议公告于2002 年4 月26 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 4、二届四次会议审议通过了公司《2002 年半年度报告》，并对2002 年上半年的监督结果发表了意见，决议公告于2002 年7 月26 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）本报告期内，监事会列席了公司董事会的各次会议，认真审核了公司的财务报告、审计报告，并积极参加了监事相关培训，以更好地行使监事会的监管职权。 二、公司监事会对2002 年全年监督结果发表如下独立意见： 1、公司能够按照《公司法》和《公司章程》及国家其他有关上市公司的法律、法规开展各项工作，运作较为规范。 2、公司内部控制制度日趋完善，董事会通过的各项资产减值准备方法依据充分，符合国家对上市公司财务核算的有关要求，决议程序合法。 3、本报告期内未发现公司董事、经理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。 4、公司与关联企业交易严格按公开、公平、公正地原则执行，没有损害上市公司的利益。 5、公司募集的资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有发生变更。 6、北京兴华会计师事务所对公司2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 九、重要事项 (一)重大诉讼、仲裁事项 本公司于2001 年8 月15 日诉讼广东省揭西县生物药品公司所欠货款2,467,788.00元，广东省揭阳市中级人民法院于2001 年11 月15 日作出《民事判决书》（（2001）揭经初字第131 号）判决为：广东省揭西县生物药品公司应于本判决生效之日起10 日内，偿还本公司欠款2,467,788.00 元及滞纳金（滞纳金从2001 年8 月15 日起至还款之日止，按中国人民银行规定的同期同类贷款利率计算）。2002 年10 月27 日，广东省揭阳市中级人民法院发出《民事裁定书》（（2002）揭中法执字第43 号），北京天坛生物制品股份有限公司与广东省揭西县生物药品公司货款纠纷一案，本院于2001 年11 月15 日作出（2001）揭经初字第131 号民事判决书已经发生法律效力。权利人北京天坛生物制品股份有限公司于2002 年3 月4 日向本院申请执行。本案在执行过程中，经查，被执行人已停业，公司经营场所是向他人租用，租期至2002 年7 月31 日，现已归还，原公司仅有冰柜等物品由其变卖得款人民币8000 元已交来本院，上述款项扣除本案执行费4470 元后，剩余款项3530 元归还申请执行人，被执行人已无其他可供执行财产，申请执行人也未能提供被执行人的可供执行财产。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十四条第一款第（五）项的规定，裁定如下：本院（2001）揭经初字第131 号民事判决中止执行。本裁定书送达后立即生效。由于该款项风险较大，所以公司在报告期内对该笔款项全额计提了坏帐准备。此议案已经董事会二届八次会议审议并通过。 (二)公司报告期内发生的关联交易情况 1、购销商品、提供劳务的关联交易： 主要发生在本公司与股东单位北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）之间，主要包括(1)公司向北生所提供材料、半成品、制品、包装服务等，依据双方签订的合同，按市价结算；(2)本公司向北生所支付土地租赁费、环卫、食堂等综合服务费等，按合同约定结算。结算方式是按差额以现金结算。详见会计报表附注“七”。 上述关联交易保障了公司正常生产经营活动的开展，有利于资源的合理配置，实现公司的可持续发展，符合公司及全体股东利益最大化的基本原则，是合理的、必要的。将在一定时期内存在。 2、公司在本报告期内与北京生物制品研究所签订了《销售综合楼处置合同》和《商标转让合同》，详见后文“重大合同及履行情况”部分。 3、本报告期内公司又增加2,000 万元借款，截止2002 年12 月31 日，北生所共为本公司13,420 万元借款提供担保。 （三）重大合同及其履行情况 1、公司于2002 年4 月26 日与北京生物制品研究所签订《销售综合楼处置合同》，公司按合同约定的条款，依据2002 年7 月8 日长城会计师事务所有限公司出具的“评字（2002）第126 号资产评估报告”中的评估值785.86 万元，公司已在本报告期内收到北京生物制品研究所支付的全部综合楼款785.86 万元，并进行了帐务处理。 2、公司于2002 年3 月28 日与北京生物制品研究所签订《商标专用权转让合同》，并于2002 年4 月22 日公司二届董事会二次会议审议通过，同意无偿地受让北京生物制品研究所持有的“北京”牌商标，并授权北京生物制品研究所无偿使用。具体转让事宜已于2002 年5 月27 日完成。 (四)公司上市以来一直聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司进行各项审计工作。报告期内共支付其报酬40 万元，其中：2001 年度审计25 万元，2002 年度中期报表审计15 万元。上述费用的支付没有影响到注册会计师的审计独立性。北京兴华会计师事务所有限责任公司自1998 年公司上市起已连续5 年为公司提供审计服务。 十、财务报告 1、审计报告 （2003）京会兴审字16 号 北京天坛生物制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和2002 年度的利润表及2002 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年度的经营成果及2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：李祖斌 地址：阜成门外大街2 号万通新世界 注册会计师：吴亦忻 广场706 室 2003 年1 月27 日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 一、公司基本情况 北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”）于1997 年6 月经卫生部以卫计发（1997）第214 号文批准，由北京生物制品研究所独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）111 号和（1998）112 号文批准，于1998 年5 月公开发行社会公众股3,000 万股，发行后总股本为12,000 万股。1999年公司以1998 年12 月31 日的未分配利润向全体股东每10 股送2 股，以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股，共计增加股本7,200 万股，送股和转增股本后的总股本为19,200 万股。注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号；法定代表人：倪道明；股票简称：天坛生物；股票代码： 600161；本公司主营制造生物制品、体外诊断试剂。 二、公司主要会计政策、会计估计、会计政策变更和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一会计年度。 3、记帐本位币 本公司的记帐本位币为人民币。 4、记帐基础及计价原则 本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月到期的短期债券投资等。 6、外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当月月初汇率折合成记帐本位币记帐，月末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7、短期投资核算方法 (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外； (3)处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 公司的坏帐确认标准： (1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项； (2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的8%计提坏帐准备；单项应收款项逾期三年以上，且有确凿证据证明不能收回的应收款项可全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。 (2)存货采用实际成本计价，存货发出采用加权平均法进行核算。 (3)产成品成本计算主要采用分批法。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (6)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货成本高于其可变现净值的差额具体指：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或其销售价格低于成本等原因使存货不可收回的部分。 10、长期股权投资核算方法 (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本； (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销， 合同没有规定期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 (4)期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 (1)本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。 (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢价或折价（按直线法摊销） 以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值（包括帐面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3) 期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。 (3)固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4)固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。 (5)期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的实际价值低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司按退库不需用的旧固定资产的净值全额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1)按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。 (2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程实际价值低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销政策 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 (3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产实际价值低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 (1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（ (1) 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用的均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。发行人最近三年借款均为补充生产流动资金，为借款而发生的借款费用全部计入了当期财务费用。 17、收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19、重大会计差错及更正金额 因公司外购的干扰素、胶原蛋白2 种技术尚未取得最终成果、属阶段性技术，后续投入仍存在风险，故暂不能确认为无形资产。另流感疫苗摊销期确认不准确，予以更正。公司1999 年度、2000 年度、2001 年度分别支付购置费20 万元、160万元、130 万元，于2001 年度全部记入“无形资产”并进行摊销，根据财政部财会[2001]43 号文和《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》规定，对此重大会计差错采用追溯调整法，对公司1999 年度、2000 年度、2001年度净利润影响额分别为-156,400.00 元、-1,251,200.00 元、-1,086,300.00 元，对各年度合并会计报表主要项目更正情况如下： 报表项目 1999年 更正前 更正后 其他应收款 2,190,051.17 2,006,051.17 无形资产 应交税金 3,286,811.73 3,259,211.73 盈余公积 17,321,737.22 17,290,457.22 未分配利润 18,172,132.69 18,047,012.69 管理费用 21,773,842.30 21,957,842.30 所得税 7,620,045.98 7,592,445.98 净利润 43,101,140.48 42,944,740.48 报表项目 2000年 更正前 更正后 其他应收款 8,282,244.59 6,626,244.59 无形资产 应交税金 5,102,591.19 4,854,191.19 盈余公积 24,551,962.74 24,270,442.74 未分配利润 8,550,050.65 7,423,970.65 管理费用 34,540,250.19 36,012,250.19 所得税 9,406,861.22 9,186,061.22 净利润 36,025,991.82 34,774,791.82 报表项目 2001年 更正前 更正后 其他应收款 无形资产 13,739,156.00 10,805,156.00 应交税金 528,664.55 88,564.55 盈余公积 30,830,584.94 30,331,804.94 未分配利润 14,443,091.87 12,447,971.87 管理费用 33,381,723.87 34,659,723.87 所得税 6,365,879.99 6,174,179.99 净利润 34,345,677.02 33,259,377.02 20、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 三、税项 1、增值税：按销售收入（主营业务收入和其他业务收入）的6%计算缴纳。但其控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司1-6 月份为小规模纳税人，增值税按销售收入的4%计算缴纳；7 月份以后为一般纳税人，增值税按销售收入的17%抵扣允许抵扣的进项税后计算缴纳。 2、城建税：按应缴增值税的7%计算缴纳； 3、教育费附加：按应缴增值税的3%计算缴纳； 4、企业所得税：根据北京市人民政府1998 年5 月发布的“北京市新技术产业开发试验区暂行条例”的规定，本公司税率为15%；但其控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 (1)纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京天泽生物制品 北京市朝阳区三间房 200万元 有限责任公司 南里4号院 公司名称 经营范围 原始投资额 拥有权益比例 北京天泽生物制品 生物制品、体外诊断试剂的 160万元 80% 有限责任公司 技术开发、技术服务；销售 开发后的产品、生物制品（药 品除外）、体外诊断试剂、医 疗器材、机械设备、仪器仪 表。（未取得专项许可的项目 除外） (2) 未纳入合并报表范围的公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京四通天坛生物 北京市北京经济技术 4,500万元 技术有限公司 开发区永昌中路9号 公司名称 经营范围 原始投资额 拥有权益比例 北京四通天坛生物 生物工程及产品的技术开 2,205万元 49% 技术有限公司 发、技术咨询、技术转让、 技术培训、技术服务；信息 咨询（中介除外）；林业种植； 牲畜饲养放牧；销售生物制 品。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 21,797.80 11,152.51 银行存款 85,104,010.18 54,198,174.08 合计 85,125,807.98 54,209,326.59 2、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 38,054,929.37 81.92% 3,044,394.35 一至二年 6,770,906.47 14.58% 541,672.52 二至三年 1,058,116.88 2.28% 84,649.35 三年以上 568,321.60 1.22% 45,465.73 合计 46,452,274.32 100.00% 3,716,181.95 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 14,844,334.43 39.41% 1,187,546.75 一至二年 8,472,150.80 22.49% 677,772.06 二至三年 8,862,933.62 23.53% 709,034.70 三年以上 5,488,269.42 14.57% 439,061.55 合计 37,667,688.27 100.00% 3,013,415.06 应收三年以上广东省揭西县生物药品公司2,467,788.00 元的货款因无法收回而核销； 应收帐款期末金额中，欠款前五名金额合计14,647,679.85 元，占总额比例31.53%； 应收帐款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 3、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 2,516,797.12 34.22% 201,343.77 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 65.78% 4,837,940.00 合计 7,354,737.12 100.00% 5,039,283.77 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,606,153.99 24.92% 128,492.32 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 75.08% 387,035.20 合计 6,444,093.99 100.00% 515,527.52 应收三年以上广东丹丽医药集团有限公司4,837,940.00 元的预付材料款因收回可能性较小，故全额计提坏帐准备； 其他应收款期末金额中，欠款前两名金额合计6,987,073.48 元，占总额比例95.00%； 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 2,149,133.48 1年以内 往来款 4、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,560,623.92 75.15% 3,926,840.60 100.00% 一至二年 1,838,977.16 24.85% 合计 7,399,601.08 100.00% 3,926,840.60 100.00% 预付帐款期末金额中， 欠款前五名金额合计3,668,490.00 元， 占总额比例49.58%； 预付帐款期末金额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 5、存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 17,444,150.73 17,444,150.73 包装物 1,871,480.44 1,871,480.44 低值易耗品 65,158.18 65,158.18 在产品 64,127,854.68 6,912,093.70 57,215,760.98 产成品 48,811,359.69 7,341,909.15 41,469,450.54 合计 132,320,003.72 14,254,002.85 118,066,000.87 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 17,887,565.67 17,887,565.67 包装物 2,596,081.97 2,596,081.97 低值易耗品 82,738.93 82,738,93 在产品 54,925,003.06 3,654,367.08 51,270,635.98 产成品 57,233,925.25 6,900,218.03 50,333,707.22 合计 132,725,314.88 10,554,585.11 122,170,729.77 计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 车辆保险费 53,806.35 145,634.99 134,939.82 财产保险费 65,977.91 285,849.72 232,723.58 人身保险费 3,960.00 660.00 合计 119,784.26 435,444.71 368,323.40 项目 期末数 结存原因 车辆保险费 64,501.52 受益期未满 财产保险费 119,104.05 受益期未满 人身保险费 3,300.00 受益期未满 合计 186,905.57 7、长期股权投资 (1)投资项目 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 18,023,979.47 合计 18,023,979.47 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 2,951,038.51 15,072,940.96 合计 2,951,038.51 15,072,940.96 (2) 长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资金额 北京四通天坛生物技术有限公司 1999年7月--2029年7月 22,050,000.00 合计 22,050,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 占被投资单位注 册资本比例 北京四通天坛生 物技术有限公司 22,050,000.00 18,023,979.47 49% 合计 22,050,000.00 18,023,979.47 49.00% 被投资单位名称 本期权益 累计权益 期末数 增减额 增减额 北京四通天坛生 物技术有限公司 -2,951,038.51 -6,977,059.04 15,072,940.96 合计 -2,951,038.51 -6,977,059.04 15,072,940.96 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 129,774,687.71 45,367,488.27 专用设备 115,992,506.57 25,536,723.87 运输工具 5,589,245.67 92,000.00 其他设备 10,783,674.53 2,470,956.31 合计 262,140,114.48 73,467,168.45 原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 7,673,534.08 167,468,641.90 专用设备 755,371.29 140,773,859.15 运输工具 5,681,245.67 其他设备 153,505.80 13,101,125.04 合计 8,582,411.17 327,024,871.76 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 45,289,912.29 3,979,194.46 专用设备 46,784,771.66 8,321,972.47 运输工具 2,635,415.63 483,793.09 其他设备 5,029,466.64 820,075.63 合计 99,739,566.22 13,605,035.65 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 454,870.02 48,814,236.73 专用设备 392,467.14 54,714,276.99 运输工具 3,119,208.72 其他设备 34,873.24 5,814,669.03 合计 882,210.40 112,462,391.47 项目 期初数 净值 减值准备 房屋建筑物 84,484,775.42 专用设备 69,207,734.91 运输设备 2,953,830.04 其他设备 5,754,207.89 2,213,472.13 合计 162,400,548.26 2,213,472.13 项目 期末数 净值 减值准备 房屋建筑物 118,654,405,17 专用设备 86,059,582.16 运输设备 2,562,036.95 其他设备 7,286,456.01 2,310,320,69 合计 214,562,480.29 2,310,320,69 本期固定资产原值增加数中包括在建工程转入的固定资产68,596,852.57 元，其中房屋建筑物45,367,488.27 元、专用设备23,229,364.30 元； 本期固定资产原值减少数， 其中转让北京生物制品研究所房屋建筑物7,673,534.08 元、其余为固定资产报废； 期末数其他设备中包括退库不需用的固定资产原值5,818,600.35 元，累计折旧3,508,279.66 元，净值为2,310,320.69 元； 本公司无融资租入、经营租出、抵押、担保固定资产； 固定资产减值准备计提按退库不需用固定资产的净值全额计提。 9、在建工程 工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加数 水痘疫苗车间 6,500 43,779,418.59 8,076,476.44 菌苗类产品生产车 间GMP改造 1,500 6,581,627.69 6,922,550.87 脊灰车间GMP改造 700 5,168,993.42 乙脑车间GMP改造 300 3,398,083.82 破类车间GMP改造 270 1,837,125.17 疫苗楼流感工程 1,918,194.90 疫苗楼风疹工程 632,468.42 其他工程 1,041,809.01 合计 50,361,046.28 28,995,702.05 工程名称 转入固定资产 其他减少数 期末数 水痘疫苗车间 51,855,895.03 菌苗类产品生产车 间GMP改造 13,504,178.56 脊灰车间GMP改造 475,419.80 4,693,573.62 乙脑车间GMP改造 139,784.20 3,258,299.62 破类车间GMP改造 70,911.66 1,766,213.51 疫苗楼流感工程 1,918,194.90 疫苗楼风疹工程 632,468.42 其他工程 1,041,809.01 合计 68,596,852.57 10,759,895.76 工程名称 资金来源 占预算比例 水痘疫苗车间 募股和自筹资金 79.78% 菌苗类产品生产车 间GMP改造 自筹资金 90.03% 脊灰车间GMP改造 自筹资金 73.84% 乙脑车间GMP改造 自筹资金 113.27% 破类车间GMP改造 自筹资金 68.04% 疫苗楼流感工程 自筹资金 疫苗楼风疹工程 自筹资金 其他工程 自筹资金 合计 期初数、本期增加数、本期转入固定资产数、其他减少数、期末数中无利息资本化金额； 期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 10、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 专利技术----流感疫苗 购买 4,000,000.00 1,746,260.00 专利技术----白蛋白、球 蛋白压滤技术 购买 9,535,730.00 9,058,896.00 合计 13,535,730.00 10,805,156.00 种类 本期增加 本期摊销 期末数 专利技术----流感疫苗 2,000,000.00 996,260.00 2,750,000.00 专利技术----白蛋白、球 蛋白压滤技术 953,568.00 8,105,328.00 合计 2,000,000.00 1,949,828.00 10,855,328.00 种类 剩余摊销期 专利技术----流感疫苗 3.7年 专利技术----白蛋白、球 蛋白压滤技术 8.5年 合计 期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 134,200,000.00 114,200,000.00 合计 134,200,000.00 114,200,000.00 担保借款134,200,000.00 元全部由北京生物制品研究所担保。 12、应付帐款 期末数为15,714,317.02 元，前五名金额合计9,059,268.00 元，占总额比例57.65%； 无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 13、预收帐款 期末数为24,223,188.62 元，前五名金额合计13,370,997.10 元，占总额比例55.20%； 无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 14、应付股利 股东名称 期末数 期初数 北京生物制品研究所 14,400,000.00 14,400,000.00 社会公众股股东 4,800,000.00 4,800,000.00 合计 19,200,000.00 19,200,000.00 根据本公司董事会二届九次会议通过2002 年下半年度利润分配预案，拟以2002 年12 月31 日总股本为基数，每10 股分配现金红利1.00 元（含税）。 15、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 1,083,371.04 977,028.04 城市建设维护税 75,835.97 68,379.53 个人所得税 33,604.59 29,065.45 企业所得税 3,633,813.99 -985,908.47 合计 4,826,625.59 88,564.55 16、其他应付款 期末数为15,510,407.86 元，前五名金额合计6,565,510.50 元，占总额比例42.33%； 其他应付款期末金额中，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 17、股本 货币单位：万元 股份类别 本次变动前 本次变动增减(+，-) 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800 已流通股份合计 4,800 三、股份总数 19,200 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800 已流通股份合计 4,800 三、股份总数 19,200 18、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 41,900,000.00 41,900,000.00 资产评估增值准备 9,501,892.00 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 250,000.00 132,424.00 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 17,399.25 拨款转入 200,000.00 200,000.00 合计 51,869,291.25 132,424.00 52,001,715.25 19、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 法定盈余公积 15,165,902.47 3,630,075.05 18,795,977.52 法定公益金 15,165,902.47 3,630,075.05 18,795,977.52 合计 30,331,804.94 7,260,150.10 37,591,955.04 20、未分配利润 项目 金额 上年末未分配利润 12,447,971.87 加：本期净利润 36,300,750.51 减：提取法定盈余公积金 3,630,075.05 提取法定公益金 3,630,075.05 应付普通股股利 34,560,000.00 期末未分配利润 6,928,572.28 21、主营业务收入、主营业务成本 类别 主营业务收入 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 34,152,812.22 32,585,229.58 基因乙肝疫苗 111,230,877.49 84,680,668.86 其他 54,274,034.36 37,735,550.42 合计 199,657,724.07 155,001,448.86 类别 主营业务成本 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 5,679,679.18 4,440,649.03 基因乙肝疫苗 34,107,810.31 24,298,588.42 其他 53,435,234.48 37,282,504.79 合计 93,222,723.97 66,021,742.24 类别 主营业务毛利 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 28,473,133.04 28,144,580.55 基因乙肝疫苗 77,123,067.18 60,382,080.44 其他 838,799.88 453,045.63 合计 106,435,000.10 88,979,706.62 本公司2002 年度向前五名客户销售收入总额为84,000,757.27 元，占全年销售收入比例为42.07%。 22、其他业务利润 项目 本年数 上年数 销售材料利润 49,949.51 1,566.83 合计 49,949.51 1,566.83 23、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 6,519,174.50 6,022,737.50 减：利息收入 295,698.87 468,796.70 手续费 25,630.98 30,648.36 合计 6,249,106.61 5,584,589.16 24、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -2,951,038.51 -3,412,103.20 合计 -2,951,038.51 -3,412,103.20 25、营业外收入 项目 本年数 上年数 募集资金冻结利息收入 2,321,293.44 2,321,293.44 固定资产转让净收入 639,895.94 24,500.00 技术服务净收入 743,654.04 其他收入 72,440.92 2,219.20 合计 3,777,284.34 2,348,012.64 26、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产减值准备 96,848.56 256,135.69 固定资产损失 459,923.91 555,111.99 捐赠支出 597,679.76 255,937.30 其他 38,033.11 461,420.83 合计 1,192,485.34 1,528,605.81 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 35,779,176.37 81.07% 2,862,334.11 一至二年 6,738,581.47 15.27% 539,086.52 二至三年 1,050,116.88 2.38% 84,009.35 三年以上 568,321.60 1.28% 45,465.73 合计 44,136,196.32 100.00% 3,530,895.71 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 14,139,399.43 38.28% 1,131,151.95 一至二年 8,464,150.80 22.91% 677,132.06 二至三年 8,845,733.62 23.95% 707,658.70 三年以上 5,488,269.42 14.86% 439,061.55 合计 36,937,553.27 100.00% 2,955,004.26 注：应收三年以上广东省揭西县生物药品公司2,467,788.00 元的货款因无法收回而核销； 应收帐款期末欠款前五名金额合计14,647,679.85 元，占总额比例33.19%； 应收帐款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 2、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 2,395,660.54 33.12% 191,652.84 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 66.88% 4,837,940.00 合计 7,233,600.54 100.00% 5,029,592.84 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,606,040.79 24.92% 128,483.26 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 75.08% 387,035.20 合计 6,443,980.79 100.00% 515,518.46 应收三年以上广东丹丽医药集团有限公司4,837,940.00 元的预付材料款因收回可能性较小，故全额计提坏帐准备； 其他应收款期末金额中，欠款前两名金额合计6,987,073.48 元，占总额比例96.59%； 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 2,149,133.48 1年以内 往来款 3、长期股权投资 (1)投资项目 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 20,185,325.57 合计 20,185,325.57 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 3,024,444.17 17,160,881.40 合计 3,024,444.17 17,160,881.40 (2) 长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资金额 北京天泽生物制品有限公司 1999.3--2049.2 1,600,000.00 北京四通天坛生物技术有限公司 1999.7--2029.7 22,050,000.00 合计 23,650,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 北京天泽生物制品有限公司 80% 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 占被投资单位 注册资本比例 北京天泽生物制 品有限责任公司 1,600,000.00 2,161,346.10 80% 北京四通天坛生 物技术有限公司 22,050,000.00 18,023,979.47 49% 合计 23,650,000.00 20,185,325.57 被投资单位名称 本期权益 累计权益 期末数 增减额 增减额 北京天泽生物制 品有限责任公司 -73,405.66 487,840.44 2,087,940.44 北京四通天坛生 物技术有限公司 -2,951,038.51 -6,977,059.04 15,072,940.96 合计 -3,024,444.17 -6,489,218.60 17,160,881.40 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 类别 主营业务收入 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 34,152,812.22 32,585,229.58 基因乙肝疫苗 111,230,877.49 84,680,668.86 其他 50,107,420.42 33,433,652.75 合计 195,491,110.13 150,699,551.19 类别 主营业务成本 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 5,679,679.18 4,440,649.03 基因乙肝疫苗 34,107,810.31 24,298,588.42 其他 50,646,045.18 33,602,541.96 合计 90,433,534.67 62,341,779.41 类别 主营业务毛利 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 28,473,133.04 28,144,580.55 基因乙肝疫苗 77,123,067.18 60,382,080.44 其他 -538,624.76 -168,889.21 合计 105,057,575.46 88,357,771.78 本公司2002 年度向前五名客户销售收入总额为84,000,757.27 元，占全年销售收入比例为42.97%。 5、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -3,024,444.17 -3,179,729.24 合计 -3,024,444.17 -3,179,729.24 七、关联方关系及交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京生物制品研究所 北京市朝阳 菌苗、疫苗、类毒素混合制剂等 区三间房南 防疫制品及抗毒素血液制品、诊 里4号院 断制品、血清等生物制品。 北京天泽生物制品有 北京市朝阳 生物制品、体外诊断试剂的技术 限责任公司 区三间房南 开发、技术转让、技术服务；销 里4号院 售开发后的产品、生物制品(药 品除外）、体外诊断试剂、医疗 器材、机械设备、仪器仪表。（未 取得专项许可项目除外） 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 北京生物制品研究所 母公司 国有 倪道明 北京天泽生物制品有 子公司 有限责任 赵国军 限责任公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 金额 比例(%) 金额 金额 北京生物制品研究所 144,000,000.00 75% 北京天泽生物制品有 限责任公司 1,600,000.00 80% 企业名称 期末数 金额 比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000.00 75% 北京天泽生物制品有 限责任公司 1,600,000.00 80% (4) 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 所持股份比例 北京四通天坛生物技术 参股公司 49% 有限公司 企业名称 主营业务 北京四通天坛生物技术 生物工程及产品的技术开发、技术咨 有限公司 询、技术转让、技术培训、技术服务； 信息咨询（ 中介除外）；林业种植；牲 畜饲养放牧；销售生物制品。 2、关联方应收应付款项余额 企业名称 报表项目 期末数 北京生物制品研究所 其他应收款 2,149,133.48 北京生物制品研究所 应付帐款 企业名称 期初数 性质和内容 北京生物制品研究所 1,472,863.78 往来款 北京生物制品研究所 1,452.85 货款 3、关联交易 (1) 根据本公司与北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）签定的《自制材料供应合同》，2002 年度、2001 年度按协议价或成本价分别向北生所供应自制材料、包装服务、辅助生产等7,465,574.22 元、7,965,184.92 元； (2) 2002 年度、2001 年度本公司为北生所代垫原材料、包装物、低值易耗品等1,396,501.86 元、487,956.66 元，代垫水、电、天然气、高压蒸气等5,538,193.99元、5,214,156.14 元； (3) 根据本公司与北生所签定的《土地租赁合同》，2002 年度、2001 年度均支付北生所土地租赁费1,130,000.00 元； (4) 根据本公司与北生所签定的《实验动物供应及动物试验管理合同》，2002年度、2001 年度分别支付北生所试动费1,069,842.42 元、1,706,505.03 元； (5)根据本公司与北生所签定的《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并与生产合作合同》，2002 年度、2001 年度均支付北生所基因技术费560,000.00 元； (6)根据本公司与北生所签定的《综合服务合同》，2002 年度、2001 年度均支付综合管理费865,000.00 元； (7)根据本公司与北生所签定的《技术合作合同》，2002 年度、2001 年度支付北生所委托开发技术、加工费2,418,532.35 元、3,016,216.65 元； (8)根据本公司与北生所于2002 年4 月26 日签署《销售综合楼处置合同》的规定，将在北生所划拨用地上建造的综合楼（原值7,673,534.08 元、净值7,218,664.06元）按评估值净值7,858,560.00 元转让给北生所； (9)截止2002 年12 月31 日，北生所为本公司134,200,000.00 元借款提供担保；2002 年度，本公司与北京四通天坛生物技术有限公司未发生关联交易。 八、或有事项 截止审计报告日，本公司无或有事项。 九、承诺事项 截止审计报告日，本公司无承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无资产负债表日后事项。 十一、债务重组 截止审计报告日，本公司无债务重组事项。 十二、其他重要事项 截止审计报告日，本公司无其他重要事项。 十一、备查文件目录 公司备查文件的目录： （一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件备置在公司董事会秘书处。 北京天坛生物制品股份有限公司 二00 三年一月二十九日 资产负债表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 期末数（2002年12月31日） 资产 行次 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 85,125,807.98 84,231,332.50 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 42,736,092.37 40,605,300.61 其他应收款 7 2,315,453.35 2,204,007.70 预付帐款 8 7,399,601.08 7,394,201.08 应收补贴款 9 存货 10 118,066,000.87 118,065,838.87 待摊费用 11 186,905.57 183,605.57 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 255,829,861.22 252,684,286.33 长期投资： 长期股权投资 32 15,072,940.96 17,160,881.40 长期债权投资 34 长期投资合计 38 15,072,940.96 17,160,881.40 固定资产： 固定资产原价 39 327,024,871.76 326,951,911.76 减：累计折旧 40 112,462,391.47 112,446,520.49 固定资产净值 41 214,562,480.29 214,505,391.27 减：固定资产减值准备 42 2,310,320.69 2,310,320.69 固定资产净额 43 212,252,159.60 212,195,070.58 工程物资 44 在建工程 45 10,759,895.76 10,759,895.76 固定资产清理 46 固定资产合计 50 223,012,055.36 222,954,966.34 无形资产及其他资产： 无形资产 51 10,855,328.00 10,855,328.00 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 10,855,328.00 10,855,328.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 504,770,185.54 503,655,462.07 期初数（2001年12月31日） 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 54,209,326.59 51,099,420.15 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 34,654,273.21 33,982,549.01 其他应收款 5,928,566.47 5,928,462.33 预付帐款 3,926,840.60 3,926,441.18 应收补贴款 存货 122,170,729.77 121,537,665.17 待摊费用 119,784.26 119,784.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 221,009,520.90 216,594,322.10 长期投资： 长期股权投资 18,023,979.47 20,185,325.57 长期债权投资 长期投资合计 18,023,979.47 20,185,325.57 固定资产： 固定资产原价 262,140,114.48 262,099,984.48 减：累计折旧 99,739,566.22 99,731,147.72 固定资产净值 162,400,548.26 162,368,836.76 减：固定资产减值准备 2,213,472.13 2,213,472.13 固定资产净额 160,187,076.13 160,155,364.63 工程物资 在建工程 50,361,046.28 50,361,046.28 固定资产清理 固定资产合计 210,548,122.41 210,516,410.91 无形资产及其他资产： 无形资产 10,805,156.00 10,805,156.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,805,156.00 10,805,156.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 460,386,778.78 458,101,214.58 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 资产负债表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 期末数（2002 年12 月31 日） 负债和股东权益 行次 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 134,200,000.00 134,200,000.00 应付票据 69 应付账款 70 15,714,317.02 15,353,326.72 预收帐款 71 24,223,188.62 24,115,388.62 应付工资 72 应付福利费 73 2,018,917.65 2,005,870.09 应付股利 74 19,200,000.00 19,200,000.00 应交税金 75 4,826,625.59 4,720,886.98 其他应交款 80 32,501.13 31,310.87 其他应付款 81 15,510,407.86 15,506,436.22 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 215,725,957.87 215,133,219.50 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计： 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 215,725,957.87 215,133,219.50 少数股东权益 521,985.10 股东权益： 股本 115 192,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 192,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 118 52,001,715.25 52,001,715.25 盈余公积 119 37,591,955.04 37,479,032.20 其中：法定公益金 120 18,795,977.52 18,739,516.10 未分配利润 121 6,928,572.28 7,041,495.12 股东权益合计 122 288,522,242.57 288,522,242.57 负债及股东权益总计 135 504,770,185.54 503,655,462.07 期初数（2001 年12 月31 日） 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 114,200,000.00 114,200,000.00 应付票据 应付账款 4,889,872.69 4,093,384.54 预收帐款 12,737,647.82 11,979,747.82 应付工资 应付福利费 2,636,828.70 2,636,828.70 应付股利 19,200,000.00 19,200,000.00 应交税金 88,564.55 -74,835.18 其他应交款 29,305.51 27,563.71 其他应付款 19,415,154.93 19,389,456.93 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 173,197,374.20 171,452,146.52 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计： 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 173,197,374.20 171,452,146.52 少数股东权益 540,336.52 股东权益： 股本 192,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 192,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 51,869,291.25 51,869,291.25 盈余公积 30,331,804.94 30,218,882.10 其中：法定公益金 15,165,902.47 15,109,441.05 未分配利润 12,447,971.87 12,560,894.71 股东权益合计 286,649,068.06 286,649,068.06 负债及股东权益总计 460,386,778.78 458,101,214.58 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001年12月31日 本年增加数 一、坏帐准备合计 3,528,942.58 7,694,311.14 其中：应收帐款 3,013,415.06 3,170,554.89 其他应收款 515,527.52 4,523,756.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,554,585.11 3,699,417.74 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 3,654,367.08 3,257,726.62 产成品 6,900,218.03 441,691.12 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,213,472.13 96,848.56 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 2,213,472.13 96,848.56 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 2002年12月31日 一、坏帐准备合计 2,467,788.00 8,755,465.72 其中：应收帐款 2,467,788.00 3,716,181.95 其他应收款 5,039,283.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 14,254,002.85 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 6,912,093.70 产成品 7,341,909.15 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,310,320.69 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 2,310,320.69 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 2002 年12 月31 日 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本： 期初余额 192,000,000.00 192,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 192,000,000.00 192,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 51,869,291.25 51,669,291.25 本期增加数 132,424.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 132,424.00 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 200,000.00 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 52,001,715.25 51,869,291.25 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 15,165,902.47 12,135,221.37 本期增加数 3,630,075.05 3,349,175.10 其中：从净利润中提取数 3,630,075.05 3,349,175.10 其中：法定盈余公积 3,630,075.05 3,349,175.10 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 318,494.00 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 给予职工住房补贴 318,494.00 期末余额 18,795,977.52 15,165,902.47 其中：法定盈余公积 18,795,977.52 15,165,902.47 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 15,165,902.47 12,135,221.37 本期增加数 3,630,075.05 3,349,175.10 其中：从净利润中提取数 3,630,075.05 3,349,175.10 本期减少数 318,494.00 其中：给予职工住房补贴 318,494.00 期末余额 18,795,977.52 15,165,902.47 五、未分配利润： 期初未分配利润 12,447,971.87 5,086,945.05 本期净利润 36,300,750.51 33,259,377.02 本期利润分配 41,820,150.10 25,898,350.20 期末未分配利润 6,928,572.28 12,447,971.87 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表3： 应交增值税明细表 2002 年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年累计数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数 2.销项税额 12,531,179.78 出口退税 转出多交增值税 3.进项税额 117,220.91 已交税金 12,307,615.83 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4.期末未抵扣数 二、未交增值税 1.年初未交数 977,028.04 2.本期转入数 12,413,958.87 3.本期已交数 12,307,615.83 4.期末未交数 1,083,371.08 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 利润及利润分配表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 本年数（2002 年度） 项目 行次 合并 母公司 一、主营业务收入 1 199,657,724.07 195,491,110.13 减：主营业务成本 4 93,222,723.97 90,433,534.67 主营业务税金及附加 5 1,234,863.37 1,178,532.69 二、主营业务利润 10 105,200,136.73 103,879,042.77 加：其他业务利润 11 49,949.51 49,949.51 减：营业费用 14 7,679,708.92 6,626,539.26 管理费用 15 46,061,710.65 45,787,355.97 财务费用 16 6,249,106.61 6,267,527.44 三、营业利润 18 45,259,560.06 45,247,569.61 加：投资收益 19 -2,951,038.51 -3,024,444.17 补贴收入 22 营业外收入 23 3,777,284.34 3,777,284.34 减：营业外支出 25 1,192,485.34 1,192,485.34 四、利润总额 27 44,893,320.55 44,807,924.44 减：所得税 28 8,610,921.46 8,507,173.93 少数股东权益 29 -18,351.42 五、净利润 30 36,300,750.51 36,300,750.51 加：年初未分配利润 12,447,971.87 12,560,894.71 其他转入 六、可供分配的利润 48,748,722.38 48,861,645.22 减：提取法定盈余公积 3,630,075.05 3,630,075.05 提取法定公益金 3,630,075.05 3,630,075.05 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 41,488,572.28 41,601,495.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 34,560,000.00 34,560,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 6,928,572.28 7,041,495.12 上年数（2001 年度） 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 155,001,448.86 150,699,551.19 减：主营业务成本 66,021,742.24 62,341,779.41 主营业务税金及附加 924,402.45 904,197.31 二、主营业务利润 88,055,304.17 87,453,574.47 加：其他业务利润 1,566.83 1,566.83 减：营业费用 5,728,211.10 5,711,553.57 管理费用 34,659,723.87 34,529,820.21 财务费用 5,584,589.16 5,591,441.56 三、营业利润 42,084,346.87 41,622,325.96 加：投资收益 -3,412,103.20 -3,179,729.24 补贴收入 营业外收入 2,348,012.64 2,348,012.64 减：营业外支出 1,528,605.81 1,523,389.81 四、利润总额 39,491,650.50 39,267,219.55 减：所得税 6,174,179.99 6,007,842.53 少数股东权益 58,093.49 五、净利润 33,259,377.02 33,259,377.02 加：年初未分配利润 5,086,945.05 5,153,393.09 其他转入 六、可供分配的利润 38,346,322.07 38,412,770.11 减：提取法定盈余公积 3,349,175.10 3,325,937.70 提取法定公益金 3,349,175.10 3,325,937.70 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 31,647,971.87 31,760,894.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,200,000.00 19,200,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 12,447,971.87 12,560,894.71 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 利润表附表 2002 年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 加权平均净资产收益率 全面摊薄净资产收益率 主营业务利润 34.95% 36.46% 营业利润 15.04% 15.69% 净利润 12.06% 12.58% 扣除非经常性损益后的净利润 11.30% 11.78% 报告期利润 加权平均每股 全面摊薄每股 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 0.548 0.548 营业利润 0.236 0.236 净利润 0.189 0.189 扣除非经常性损益后的净利润 0.177 0.177 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 现金流量表 2002 年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 金额 项目 行次 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 220,523,173.19 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 15,379,960.55 现金流入小计 9 235,903,133.74 购买商品、接受劳务支付的现金 10 82,122,894.66 支付给职工以及为职工支付的现金 12 37,680,449.54 支付的各项税费 13 18,466,966.34 支付的其他与经营活动有关的现金 18 13,250,776.67 现金流出小计 20 151,521,087.21 经营活动产生的现金流量净额 21 84,382,046.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期 资产所收回的现金净额 25 784,247.15 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 784,247.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 34,827,015.40 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 34,827,015.40 投资活动产生的现金流量净额 37 -34,042,768.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 104,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 104,200,000.00 偿还债务所支付的现金 45 84,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 39,411,193.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 11,603.47 现金流出小计 53 123,622,796.89 筹资活动产生的现金流量净额 54 -19,422,796.89 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 30,916,481.39 金额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 212,368,530.99 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,103,206.94 现金流入小计 227,471,737.93 购买商品、接受劳务支付的现金 73,728,076.66 支付给职工以及为职工支付的现金 37,554,203.54 支付的各项税费 17,685,368.76 支付的其他与经营活动有关的现金 11,951,212.50 现金流出小计 140,918,861.46 经营活动产生的现金流量净额 86,552,876.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回 的现金净额 784,247.15 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 784,247.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,782,414.38 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 34,782,414.38 投资活动产生的现金流量净额 -33,998,167.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 104,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 104,200,000.00 偿还债务所支付的现金 84,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,411,193.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,603.47 现金流出小计 123,622,796.89 筹资活动产生的现金流量净额 -19,422,796.89 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,131,912.35 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 现金流量表（续） 2002 年度 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 金额 补充资料 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 36,300,750.51 加：计提的资产减值准备 11,490,577.44 固定资产折旧 13,605,035.65 无形资产摊销 1,949,828.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -67,121.31 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减：收益) -1,408,669.44 固定资产报废损失 459,923.91 财务费用 6,249,106.61 投资损失(减：收益) 2,951,038.51 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 405,311.16 经营性应收项目的减少(减：增加) -13,031,432.35 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,393,920.22 其他 3,083,777.62 经营活动产生的现金流量净额 84,382,046.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 85,125,807.98 减：现金的期初余额 54,209,326.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,916,481.39 金额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 36,300,750.51 加：计提的资产减值准备 11,354,020.13 固定资产折旧 13,596,681.21 无形资产摊销 1,949,828.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -63,821.31 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,411,499.44 固定资产报废损失 459,923.91 财务费用 6,267,527.44 投资损失(减：收益) 3,024,444.17 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -227,591.44 经营性应收项目的减少(减：增加) -11,456,022.70 经营性应付项目的增加(减：减少) 23,677,325.82 其他 3,081,310.17 经营活动产生的现金流量净额 86,552,876.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 84,231,332.50 减：现金的期初余额 51,099,420.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,131,912.35 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 |
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