天津天药药业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.01.28 15:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
天津天药药业股份有限公司2002年年度报告 重要提示 1．董事会及其董事声明： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2．本公司董事长郝于田先生、总经理李立群先生、财务总监高如艳女士：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3．本公司董事师春生先生因工作原因未出席本次会议，委托董事长郝于田先生进行了表决。 目录 重要提示 目录 一. 公司基本情况简介1 二. 会计数据和业务数据摘要2 三. 股本变动及股东情况4 四. 董事、监事、高级管理人员和员工情况7 五. 公司治理结构10 六. 股东大会情况简介11 七. 董事会报告13 八. 监事会报告25 九. 重要事项28 十. 财务报告30 十一. 备查文件67 一、公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称: 天津天药药业股份有限公司 公司法定英文名称：Tianjin Tianyao Pharmaceutical Co., Ltd. 英文名称缩写：TJPC 2. 法定代表人：郝于田 3. 公司董事会秘书：王喆 联系地址：天津市河东区八纬路109 号（邮政编码：300171） 联系电话：022-24160861 传真：022-24160910 电子信箱：[email protected] 4. 公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园B 座 公司办公地址：天津市河东区八纬路109 号 邮政编码：300171 公司电子信箱：[email protected] 5. 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天药股份 股票代码：600488 7. 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年12 月1 日 公司首次注册登记地点：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园B 座 公司变更注册登记日期：2002 年12 月30 日 公司变更注册登记地点：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园B 座 企业法人营业执照注册号：1200001190408 税务登记号码：12011771824811x 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路33 号康岳大厦6-10 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项目 2002年 利润总额 108,163,902.83 净利润 90,911,701.33 扣除非经常性损益后的净利润(注) 89,767,038.87 主营业务利润 145,680,206.57 其他业务利润 2,696,826.57 营业利润 84,839,487.84 投资收益 23,569,126.74 补贴收入 1,647,380.00 营业外收支净额 -1,892,091.75 经营活动产生的现金净流量 45,275,910.80 现金及现金等价物净增减额 -181,671,547.75 注: 扣除的非经常性损益项目和金额 营业外收支 -1,892,091.75 委托理财收益 3,000,000.00 子公司退税影响投资收益 202,940.45 对所得税的影响 -166,186.24 合计 1,144,662.46 2、最近3 年主要会计数据和财务指标 项目 单位 2002.12.31 主营业务收入 元 607,207,027.92 净利润 元 90,911,701.33 总资产 元 1,419,005,481.89 股东权益(不含少数股东 元 759,364,173.98 权益) 每股收益(加权) 元 0.469 每股收益(摊薄) 元 0.469 净资产收益率(%) 11.97 净资产收益率(扣除非经 常性损益后%) 11.82 每股净资产 元 3.920 调整后每股净资产 元 3.905 每股经营活动产生的现 金流量净额 元 0.234 项目 单位 2001.12.31 2000.12.31 主营业务收入 元 509,338,669.47 496,022,238.89 净利润 元 75,362,245.23 65,583,454.97 总资产 元 1,134,021,405.55 502,776,628.75 股东权益(不含少数股东 元 709,230,575.86 211,745,692.75 权益) 每股收益(加权) 元 0.58 0.63 每股收益(摊薄) 元 0.51 0.63 净资产收益率(%) 10.63 30.97 净资产收益率(扣除非经 常性损益后%) 11.05 31.05 每股净资产 元 4.76 2.04 调整后每股净资产 元 4.72 2.01 每股经营活动产生的现 金流量净额 元 0.482 0.395 3、报告期利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 (元) 产收益率(%) 产收益率(%) 主营业务利润 19.18 19.35 营业利润 11.17 11.27 净利润 11.97 12.08 扣除非经常性损益 后的净利润 11.82 11.93 报告期利润 全面摊薄每股 加权平均每股 (元) 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 0.752 0.752 营业利润 0.438 0.438 净利润 0.469 0.469 扣除非经常性损益 后的净利润 0.463 0.463 4、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 149,008,883.00 44,702,665.00 193,711,548.00 资本公积 504,372,281.23 4,428.07 31,841,998.78 盈余公积 14,455,709.82 18,345,786.89 32,801,496.71 法定公益金 7,137,569.96 4,627,308.38 11,764,878.34 未分配利润 34,256,131.85 67,938,606.06 53,643,197.50 股东权益 709,230,575.86 135,618,794.4 85,485,196.28 项目 期末数 变动原因 股本 2001年度股东年会决议每10股送红 股1股，用资本公积每10股转增2股 资本公积 472,534,710.52 增加原因：资产评估增值 4428.07 元；减少原因：2001年度股东年会 决议用资本公积每10股转增2股，首 次融资时锁定资金利息补交所得税 冲减资本公积2040221.78元 盈余公积 计提 法定公益金 计提 未分配利润 48,551,540.41 2001年度股东年会决议分配2001年度 未分配利润每10股送红股1股；分配 2002年未分配利润38742309.6元。 股东权益 759,364,173.98 三、股本变动及股东情况 1. 公司股本变动情况 （1) 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+，-) 本次变动前 配 送股 公积金转股 股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 104,008,883 10,400,888 20,801,777 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 104,008,883 10,400,888 20,801,777 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 104,008,883 10,400,888 20,801,777 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 45,000,000 4,500,000 9,000,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 45,000,000 4,500,000 9,000,000 三、股份总数 149,008,883 14,900,888 29,801,777 本次变动增减(+，-) 增 其 小计 本次变动后 发 他 一、未上市流通股份 1．发起人股份 31,202,665 135,211,548 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 31,202,665 135,211,548 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 31,202,665 135,211,548 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 13,500,000 58,500,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 13,500,000 58,500,000 三、股份总数 44,702,665 193,711,548 （2) 股票发行与上市情况： 公司于2001 年5 月24 日，上网定价发行人民币普通股（A 股）4500 万股。每股发行价格11.25 元，并于2001 年6 月18 日在上海证券交易所挂牌上市。发行后，股份总数为149,008,883 股，其中：流通股4500 万股，占股份总数的30.2%，法人股104,008,883 股，占股份总数的69.8%。2002 年3 月30 日，天津天药药业股份有限公司2001 年度股东大会通过了利润分配方案：以2001 年年末总股本149,008,883 股为基数，向全体股东每10 股派发红股1 股(含税)，现金红利2 元(含税)；利用资本公积金，每10 股转增股本2 股。该方案已于2002 年4 月11 日执行。分配后，公司总股本为193,711,548股，其中流通股为58,500,000 股，非流通股为135,211,548 股。 2. 股东情况 （1) 报告期末股东总数：13794 户 （2) 主要股东持股情况 ① 持有公司5%以上股份的股东情况 名称 期初持股数 报告期内增减 期末持股数 （股） （+，-） （股） 天津药业集团有限公司 100,008,883 30,002,665 130,011,548 注：天津药业集团有限公司为本公司主发起人，所持有股份股为未上市流通的法人股100,008,883 股，占总股本的67.116%。报告期内，这部分股份因分配和转增，增加到130,011,548 股，占总股本的比例不变。该部分股份未发生质押、冻结等情况。 ② 2002 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 药业集团 130,011,548 67.12% 渤海证券 6,473,264 3.34% 天华基金 3,022,709 1.56% 嘉实成长 1,548,515 0.80% 中央药业 1,300,000 0.67% 中新药业 1,300,000 0.67% 海泰投资 1,300,000 0.67% 天津药印 1,300,000 0.67% 国信证券 1,123,572 0.58% 泰和基金 850,713 0.44% 注：持有公司5%以上股份的股东仅有天津药业集团有限公司。 第一名和第五至八名股东为公司发起人股东，其中第五、六、八股东同为天津医药集团公司的控股公司，该集团公司被天津市政府授权经营管理天津医药集团的全部国有资产。公司第六股东为第五股东的控股股东（持股51%）。 公司前十名股东中的其余股东为流通股股东，本公司未知其关联关系。 （3) 公司控股股东情况 控股股东名称：天津药业集团有限公司 法定代表人：师春生 成立日期：2000 年8 月8 日 注册资本：陆亿柒仟肆佰玖拾柒万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：天津市金耀集团有限公司占74%的股权，上海复星实业股份有限公司占25%的股权，天津开发区泛亚太有限公司占1%的股权。 经营范围：化学原料药及中间体、制剂、中成药、中药材、化工原料、葫芦巴胶、保健食品的制造、加工和销售；技术服务及咨询；汽车运输、承办中外合资经营、合作生产企业；承包境外制药行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备，材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；劳动服务；开展对外经济技术合作业务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 （4) 公司控股股东的控股股东情况 控股股东名称：天津金耀集团有限公司 法定代表人：师春生 成立日期：2001 年11 月12 日 注册资本： 捌亿陆仟肆佰贰拾柒万元 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：市政府授权范围内的国有资产经营、管理；化学原料药及中间体、化工原料、制剂、中成药、中药材、葫芦巴胶、保健食品、食品及食品添加剂和相关制造加工的技术服务、技术转让及技术咨询（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1． 董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 师春生 先生 62 董事、名誉 董事长 2002.11-2005.11 郝于田 先生 53 董事长 2002.11-2005.11 李立群 先生 42 董事、总经 理 2002.11-2005.11 杨风翝 先生 51 董事、常务 副总经理 2002.11-2005.11 高如艳 女士 30 董事、财务 总监 2002.11-2005.11 王晓东 先生 34 董事 2002.11-2005.11 王明时 先生 67 独立董事 2002.11-2005.11 赵扬 女士 47 独立董事 2002.11-2005.11 徐冬根 先生 41 独立董事 2002.11-2005.11 黄凤华 女士 27 监事会召集 人 2002.11-2005.11 高宝燕 女士 53 监事 2002.11-2005.11 袁跃华 先生 28 监事 2002.11-2005.11 苗立志 先生 30 监事 2002.11-2005.11 张鹏 先生 54 副总经理 2002.11-2005.11 王福军 先生 35 技术总监 2002.11-2005.11 姚玉峰 先生 36 副总经理 2002.11-2005.11 王喆 先生 34 董事会秘书 2002.11-2005.11 姓名 持股数量(股) 是否在 期初数 期末数 股东单 位任职 师春生 0 0 是 郝于田 0 0 是 李立群 0 0 否 杨风翝 0 0 否 高如艳 0 0 否 王晓东 0 0 否 王明时 0 0 否 赵扬 0 0 否 徐冬根 0 0 否 黄凤华 0 0 否 高宝燕 0 0 是 袁跃华 0 0 是 苗立志 0 0 是 张鹏 0 0 否 王福军 0 0 否 姚玉峰 0 0 否 王喆 0 0 否 说明：1、本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。 2、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： (1) 名誉董事长师春生先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任董事长，在控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司任董事长，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (2) 董事长郝于田先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任总经理，在控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司任总裁，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (3) 监事高宝燕女士在本公司控股股东天津药业集团有限公司任监事，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (4) 监事袁跃华先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任财务部部长，任期为2001 年12 月至2004 年12 月。 (5) 监事苗立志先生在本公司股东单位天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司任总经理。 2． 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 本公司尚未实行董事、监事津贴制度，在股东单位任职的董事、监事（包括苗立志先生）不在本公司领取报酬，师春生先生、郝于田先生、高宝燕女士、袁跃华先生在天津药业集团有限公司领取报酬、苗立志先生在天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司领取报酬。 2002 年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是依据天津市政府有关规定，经公司董事会讨论，确定年薪标准发放。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共计9 人（不含独立董事），其年度报酬总额为79.8 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为31.6 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为31.6 万元。独立董事的津贴为3 万元/年。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬统计情况如下： 报酬金额区间 领取人数 10万元以上 6 5-10万元 1 5万元以下（不含独立董事） 2 3． 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 2002 年3 月30 日，天津天药药业股份有限公司2001 年度股东大会选举王明时先生、赵杨女士为公司独立董事。 2002 年11 月25 日，天津天药药业股份有限公司2002 年第二次临时股东大会选举师春生先生、郝于田先生、李立群先生、杨凤翝先生、高如艳女士、王晓东先生为公司第二届董事会董事；选举王明时先生、赵杨女士、徐冬根先生为公司第二届董事会独立董事；选举黄凤华女士、高宝燕女士、袁跃华先生、苗立志先生为公司第二届监事会监事。 同日，天津天药药业股份有限公司第二届董事会第一次会议选举师春生先生为公司名誉董事长、郝于田先生为公司董事长；聘任李立群先生为公司总经理、杨凤翝先生为公司常务副总经理、张鹏先生、姚玉峰先生为公司副总经理、高如艳女士为公司财务总监、王福军先生为公司技术总监、王喆先生为公司董事会秘书。 同日，天津天药药业股份有限公司第二届监事会第一次会议选举黄凤华女士为公司监事会召集人。 同日，公司第一届董事会、第一届监事会、高级管理人员到期离任。 4． 员工情况： 2002 年底，本公司在职员工1641 人，需承担社会统筹外补贴费用的退休职工人65 人。员工的专业构成和教育程度如下： 员工的专业构成 生产人员 960 销售人员 14 技术人员 387 管理人员 175 其中：财务人员 11 采购供应人员 9 后勤、保卫人员 23 其他人员 62 员工的学历构成 博士 1 硕士 5 大专及本科 320 中专及中等教育学历 1315 五、公司治理结构 1． 公司治理情况： 根据中国证监会、国家经贸委2002 年5 月10 日发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，公司及控股股东天津药业集团有限公司认真进行了自查并填写了自查报告，上报中国证监会和国家经贸委。2002 年12 月27 日，公司控股股东天津药业集团有限公司作为天津市推荐的唯一一家控股公司代表，参加了由中国证监会和国家经贸委在上海共同举办的上市公司治理经验交流及总结大会。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，公司修定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》、《董事会办公室工作规范》等规章制度。公司严格规范公司运作，以股东利益最大化为目标，实现公司的高速、稳定发展。 2． 设立独立董事情况： 2002 年3 月30 日，天津天药药业股份有限公司2001 年度股东大会选举王明时先生、赵杨女士为公司独立董事。 2002 年11 月25 日，天津天药药业股份有限公司2002 年第二次临时股东大会选举王明时先生、赵杨女士、徐冬根先生为公司第二届董事会独立董事。 自任职以来，三位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从财务、法律和经营等方面对公司的关联交易以及其他议案作出了客观、公正的判断，发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，对董事会的科学决策和公司的良性发展都起到了积极的作用。作为独立董事，他们切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 3． 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： （1) 上市公司与控股股东在人员方面已经分开：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是完全独立的。公司高级管理人员均不在其他关联企业任职，并在公司领取薪酬。 （2) 上市公司与控股股东在资产方面已经分开，公司对生产经营中使用的专有技术、商标等无形资产拥有独立完整的产权。 （3) 上市公司与控股股东在财务方面已经分开，取得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税。 （4) 上市公司与控股股东在机构方面已经分开，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5) 上市公司与控股股东在业务方面已经分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 六、股东大会情况简介 在本报告期内，公司共召开三次股东大会，即一次股东年会和二次临时股东大会。 1． 2001 年度股东大会 本次会议于2002 年3 月30 日在天津市远洋宾馆召开，会议由董事长师春生先生主持。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议： 1） 2001 年董事会工作报告 2） 2001 年监事会工作报告 3） 2001 年财务决算报告 4） 2001 年利润分配方案 5） 公司章程（修订案） 6） 聘请王明时先生、赵杨女士为公司独立董事 7） 聘请五洲联合合伙会计师事务所作为公司2002 年度审计机构 8） 变更募集资金投资项目 9） 股东大会议事规则 本次会议决议公告刊登在2002 年4 月2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2． 2002 年第一次临时股东大会 本次会议于2002 年5 月28 日，在天津天药药业股份有限公司召开，会议由董事长师春生先生主持。会议以通讯表决的方式通过了独立董事的报酬的决议。 本次会议决议公告刊登在2002 年5 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3． 2002 年第二次临时股东大会 本次会议于2002 年11 月25 日，在天津市远洋宾馆召开，会议由董事长师 春生先生主持。会议以记名投票表决的方式逐项通过了如下决议： 1） 贷款投资天津药业研究院有限公司 2） 利用自有资金投资金耀投资担保公司 3） 变更募集资金投资项目 4） 选举公司第二届董事会董事 5） 选举公司第二届监事会监事 6） 授权董事会投资权限为8000 万元，每年投资总金额不超过3 亿元 本次会议决议公告刊登在2002 年11 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4． 选举、变更公司董事、监事情况： 2002 年3 月30 日，天津天药药业股份有限公司2001 年度股东大会选举王明时先生、赵扬女士为公司独立董事。该事项已于2002 年4 月2 日在2001 年度股东大会公告中披露。 2002 年11 月25 日，天津天药药业股份有限公司2002 年第二次临时股东大会选举师春生先生、郝于田先生、李立群先生、杨凤翝先生、高如艳女士、王晓东先生为公司第二届董事会董事；选举王明时先生、赵杨女士、徐冬根先生为公司第二届董事会独立董事；选举黄凤华女士、高宝燕女士、袁跃华先生、苗立志先生为公司第二届监事会监事。同日，公司第一届董事会、第一届监事会、高级管理人员到期离任。该事项已于2002 年11 月26 日在第二次临时股东大会公告中披露。 七、董事会报告 1． 公司经营情况： （1) 公司生产经营情况 2002 年是天药股份上市后的第一个完整会计年度，是公司生产经营快速、稳定、高质量发展的一年。面对日趋激烈的国内外市场的竞争，公司一方面强化管理，不断提高产品质量，降低产品成本，拓宽市场，扩大销售；另一方面积极投入技改项目为公司发展开辟新的经济增长点，保证了公司全年生产经营计划的顺利实现。 1） 在激烈的市场竞争中，以优质的产品扩大了市场的份额。 目前，本公司已经失去过去对一些产品的独家垄断，产品国际、国内竞争激烈。面对严峻的挑战，公司审时度势，在千方百计提高产品质量，降低产品成本的基础上，及时调整销售策略，在巩固老客户的同时进一步将市场细化，不断开发新的客户，将销售网络的触角遍及全国中、小企业，直至兽药厂。同时，公司加强了出口产品质量审计工作，目前已经顺利通过了美国辉瑞、葛兰素—史克、施贵宝等8 个国内外大公司的审计，为我公司产品进入并扩大欧美市场打下了良好的基础。2002 年，内销产量比去年增长4.2%,销售额比去年增长12.2%，出口创汇比上年增长15% 。 2） 加快技改项目实施步伐，为公司长足发展奠定了基础2002 年是公司有史以来实施技改工程最多，投入资金最大，也是技改工作最繁忙的一年。共办理工程报竣34 项，连续开工在建工程8 项，大修及维修共计150 余项。特别是六甲强龙车间、氢化可的松车间、布地奈德车间等重大技改项目的实施，为公司长远发展奠定了坚实的基础。 3） 新产品、新工艺开发研制取得新进展，工艺改进促进挖潜增效新产品的开发、储备和生产工艺的不断改进，是提高产品市场竞争力的关键。公司依托技术开发中心和博士后科研工作站的技术优势，依靠广大工程技术人员的刻苦钻研,一些新产品、新工艺的开发研制取得了进展。2002 年，公司完成了甲泼尼龙、甲泼尼龙片、琥珀酸甲泼尼龙及泼尼龙琥珀酸钠等四个产品的新药审批工作，拿到了新药证书和产品批准文号。新产品醋酸泼尼松龙产品各项指标均符合USP25 版药典标准，目前已经小批量出口。其他一些新药产品正在研制中。 为提高公司技术优势，公司一年来始终坚持了以车间为单位充分依靠和发动群众深入开展了工艺挖潜和技术改造活动，实现大小技术改进几十项，挖潜增效1292 万元。其中，103 车间氟氢松水解和曲安奈德水解两项工艺改进获得了天津市技术监督管理局颁发的《天津市工业系统2002 年优秀质量攻关》一等奖。 4） 深化“三项制度”改革，激励了机制的转换公司结合自己的实际情况，在全公司范围内建立了全员考评末位淘汰的机制。 通过全员年终考评，有28 名末位员工予以淘汰，分别进入六类岗或降级使用，在公司员工中引起了震动，自从公司实施年终考评末位淘汰以来，激发了各类人员的积极性，大家都在各自的工作岗位上尽职尽责，发挥自己的主观能动性。通过竞争机制的引进激活了企业的管理。 虽然，公司推行了岗位工资制度，但效率工资的二次分配上仍存在“大锅饭”现象，为使每一个人尽最大努力发挥自己的能力和水平，为公司创造更多的经济效益，公司实行拉大分配差距，奖励那些有责任心、有贡献的员工的薪酬政策。各车间在明确岗位责任的基础上，分别制定了考核方案，开展对高收率操作者进行奖励，对岗位操作技能差及低批号员工转入六类岗培训，以进一步提高公司的全员劳动生产率。 5） 制定人才规划，加快人才引进，加强人才培养公司要发展，必须扩大人才队伍，并完善人才管理制度，以适应公司发展的要求。2002 年，公司从大专院校，人才市场及社会招聘了硕士研究生2 人，本科生68 人，从他们进入公司开始，就进入一个完整的培养、考核体系，并从中发现人才，使用人才，选拔人才。对在职人员鼓励他们自费上学，提高员工的智力结构；对专业技术人员进行对口专业培训，提高他们的专业技术水平。公司先后举办了“三项制度”改革的培训、《安全生产法》培训，“双基”培训、GMP 知识及《药品管理法》培训、员工素质教育培训等，共有9360 人次参加各类培训。通过职称评审，有9 名同志晋升为高级工程师，有6 名同志晋升为工程师，有14 名同志获得职业药师资格。 6） 加强质量管理，提高质量标准随着市场的需求，产量的不断扩大，品种不断增多，包装规格和版本变化较大。公司始终视质量为企业的生命，严把每一道关口，认真、仔细地做好每一个环节的工作，杜绝了一切质量事故的发生。经过名牌产品复评，皮质激素类原料药再次保持了名牌产品的称号。2002 年，完成了国家药监局统一换发生产药品的批准文号的任务，并取得了9 个产品，两个版本的国际标准证书。在通过了市级计量监测体系认证的基础上，公司今年又顺利通过了国家级计量监测体系认证，达到了与国际标准接轨的要求。 （2) 公司主营业务情况 报告期内，本公司各产品按照地区划分的主营业务收入和主营业务利润构成如下（单位：元人民币）： i. 按业务分部列示 类别 主营业务收入 主营业务利润 皮质激素类原料药 549,753,145.02 143,919,383.11 心血管类原料药 1,650,165.81 1,184,937.40 水针剂 19,411,435.48 2,222,293.13 原料 19,500,015.51 77,097.51 仪器 1,620,029.00 其他 15,272,237.10 -1,723,504.58 小计 607,207,027.92 145,680,206.57 ii. 按地区分布列示 类别 主营业务收入 主营业务利润 华南地区 146,379,464.92 34,968,986.08 华北地区 64,820,093.98 25,765,937.90 华东地区 77,838,006.96 18,221,229.24 出口 318,169,462.06 66,724,053.35 小计 607,207,027.92 145,680,206.57 说明:上述产品中，占主营业务收入和主营业务利润10%以上的主要产品有2 种，即地塞米松磷酸钠、地塞米松，分别为25.51%，13.10%和38.66%，16.96%。 （3) 公司控股公司、参股公司情况 报告期内，公司对外投资控股公司、参股公司情况如下： 公司名称 法人代 注册资本 投资金额 表 (千元) (千元) 湖北天药药业股份有限公司 郝于田 10,980 5,599.8 天津市天发药业进出口有限公司 钱卫国 36,100 18,100 天津市金耀运输有限公司 林立生 4,500 377.65 天津每日新传媒有限公司 张建星 55,000 18,150 天津科润农业科技股份有限公司 王学敏 55,000 5,925 天津北方国际信托投资股份有限公司 霍津义 1,502,508 50,000 天津药业研究院有限公司 师春生 64,000 44,800 天津金耀投资担保有限公司 刘登岗 100,000 42,000 天津国际经济贸易展览中心股份有限 公司 刘文魁 85,500 20,000 公司名称 持股 本年净利润(元) 比例 湖北天药药业股份有限公司 51% 54,305.35 天津市天发药业进出口有限公司 50.14% 2,299,685.78 天津市金耀运输有限公司 8.6% 37,654.34(1-11月) 天津每日新传媒有限公司 33% -1,504,714.26 天津科润农业科技股份有限公司 7% 16,000,000.00 天津北方国际信托投资股份有限公司 3.3% 35,600,000.00 天津药业研究院有限公司 70% 天津金耀投资担保有限公司 42% 天津国际经济贸易展览中心股份有限 公司 23.4% a. 湖北天药药业股份有限公司2002 年主要致力于GMP 车间改造，2002年11 月该公司已通过GMP 认证，主营业务收入受到一定影响，导致本年度净利润较低。 b. 2002 年1 月，本公司利用自有资金向天津市天发药业进出口有限公司单方增加投资6100 千元，增资后拥有其50.14%的股权，该公司2002年盈利2299 千元，其50.14%的收益1153 千元，已纳入本公司合并范围。 c. 天津每日新传媒有限公司2002 年3 月开始经营，由于经营初期各项费用较大，本年度亏损1504 千元。 d. 本公司拥有天津科润农业科技股份有限公司7%的股权，采用成本法核算其权益，2002 年该公司盈利约16000 千元，预计本公司将分得918.7 千元利润。 e. 天津市金耀运输有限公司（原名天津市天药运输有限公司）于2002年12 月注册资本增加至4500 千元，本公司持股比例减少至8.6%，由权益法核算改为成本法核算，确认本年度1-11 月收益37,654.34 元。 （4) 主要供应商和客户情况 2002 年，本公司采购总额为537,607 千元，公司向前五名供应商合计的采购金额为120,965 千元，占年度采购总额的22.50%。 2002 年，本公司总销售收入为607,207 千元，公司向前五名客户合计的销售金额为103,247 千元，占年度销售总额的17%。 （5) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1）2002 年，为完善公司法人治理结构，师春生先生不再担任公司董事长。师春生先生担任本公司董事长期间，倾尽心血，鞠躬尽瘁，为公司制定了远大的发展目标，树立了公司“创新完美”的企业精神和“高科技加规模经济”的发展战略，创建了公司现代化的管理体系，带领公司取得了优异的经营业绩，为股东带来了丰厚的回报。 目前，师春生先生担任天津金耀集团有限公司董事长、天津药业集团有限公司董事长，并担任本公司名誉董事长。他仍将以公司董事和控股股东法人代表的身份，一如既往地关心和支持天药股份的运作。 2）今年，国内一些企业开始生产一些本公司过去独家生产的产品，公司面临日趋激烈的国内外市场的竞争。 公司董事会和管理层在充分分析目前的形势和公司自身优势的基础上，认为过去一种产品垄断市场、获得高额利润、“吃独食”的状态不是一种正常的市场状态，一个利润丰厚的垄断市场必定吸引众多竞争者的目光。而一个成熟的企业一定要面对这种的挑战，发挥自己的核心能力，在激烈的竞争中脱颖而出、独占鳌头。公司董事会和管理层审时度势，在千方百计提高产品质量，降低产品成本的基础上，及时调整销售策略，在巩固老客户的同时进一步将市场细化，不断开发新的客户，将销售网络的触角遍及全国中、小企业，直至兽药厂。同时，公司加强了出口产品质量审计工作，目前已经顺利通过了美国辉瑞、葛兰素—史克、施贵宝等8 个国内外大公司的审计，为我公司产品进入并扩大欧美市场打下了良好的基础。2002 年，内销产量比去年增长4.2%,销售额比去年增长12.2%，出口创汇比上年增长15% 。同时，公司加强新产品、新工艺开发研制工作，以工艺改进促进挖潜增效。2002 年，公司完成了四个产品的新药审批工作。新产品醋酸泼尼松龙产品各项指标均符合USP25 版药典标准，目前已经小批量出口。其他一些新药产品正在研制中。公司一年来以车间为单位开展了工艺挖潜和技术改造活动，实现大小技术改进几十项，挖潜增效1292 万元。提高深化“三项制度”改革，公司实现了激励机制的转换，使公司的全员劳动生产率进一步提高。公司董事会相信，只要我们坚持“高科技加规模经济”的发展战略，充分发挥公司的技术优势和管理优势，公司就一定能够持续、稳定、高速发展，以优良的业绩回报广大投资者。 2． 公司投资情况 2002 年，本公司投资额为320,315 千元，上一年度投资额248,014 千元，增长72,301 千元，增长29.15%。 （1) 募集资金使用情况本公司在2002 年3 月30 日召开2001 年度股东大会决议及2002 年11 月25 日召开的2002 年第二次临时股东大会中，分别两次通过了“变更募集资金投资项目”的议案，变更原招股说明书中“甾体药物和避孕药物新资源皂素投产项目”中“年产300 吨葫芦巴皂素技改项目”变更为“收购天津药业集团有限公司葫芦巴皂素生产车间”，取消“六甲泼尼松龙琥珀酸钠冻干粉针剂技改项目”和“新建化工原料回收投资项目”，新增“新建年产30 吨螺内酯原料药项目”、“新建脱氢分离车间项目”、“收购天津药业集团有限公司片剂生产车间”、“收购天津天安药业股份有限公司片剂生产批文”。 截至2002 年12 月31 日，本公司实际投入募集资金为402,479 千元，其使用情况如下表：（单位:千元） 募集资金的方 承诺投资项目 项目总投 式 资 A 股发行 新建年产5 吨倍他米松 49,400 原料药投产项目 A 股发行 新产品曲安西龙原料药 29,760 技改项目 A 股发行 丁酸氢化可的松原料药 26,180 项目 A 股发行 年产10 吨醋酸氢化可的 28,760 松原料药投产项目 A 股发行 新建年产10 吨地塞米松 29,800 系列原料药投产项目 A 股发行 新建年产20 吨氢化可的 29,500 松原料药投产项目 A 股发行 6 甲基泼尼松龙原料药 29,900 投产项目 A 股发行 新产品布地奈德投产技 27,850 改项目 A 股发行 年产300 吨葫芦巴皂素 29,820 A 股发行 年产12000 吨果胶生产 28,950 车间技改项目 A 股发行 24000吨饲料蛋白生产车 间技改项目 21,500 A股发行 新建年产30吨螺内酯原 料药项目 29,000 A股发行 新建脱氢分离车间项目 25,000 A股发行 收购天津药业集团有限 公司片剂生产车间 6,063 A股发行 收购天津天安药业股份 有限公司片剂生产批文 351 A股发行 补充流动资金 101,928 募集资金的方 实际投资项目 实际投资金额 式 A 股发行 新建年产5 吨倍他米松原 41,007 料药投产项目 A 股发行 新产品曲安西龙原料药技 19,425 改项目 A 股发行 丁酸氢化可的松原料药项 26,934 目 A 股发行 年产10 吨醋酸氢化可的 20,063 松原料药技改项目 A 股发行 新建年产10 吨地塞米松 31,462 系列原料药投产项目 A 股发行 新建年产20 吨氢化可的 22,865 松原料药投产项目 A 股发行 6 甲基泼尼松龙原料药投 26,341 产项目 A 股发行 新产品布地奈德投产技改 29,354 项目 A 股发行 年产300 吨葫芦巴皂素 12,661 A 股发行 年产12000 吨果胶生产车 12,292 间技改项目 A 股发行 24000吨饲料蛋白生产车 间技改项目 9,129 A股发行 新建年产30吨螺内酯原 料药项目 32,495 A股发行 新建脱氢分离车间项目 10,146 A股发行 收购天津药业集团有限 司片剂生产车间 6,371 A股发行 收购天津天安药业股份 限公司片剂生产批文 A股发行 101,928 （2）尚未使用的募集资金去向： 由于募集资金项目仍在开展，尚有89,669 千元募集资金未投入使用，暂时存放在银行。 （3）项目进度及收益情况： i. 倍他米松项目工程基本已完成并投产，2002 年实现销售收入39,032 千元，实现利润5,577 千元。 ii. 醋酸氢化可的松原料药技改项目一期已完成，2002 年实现销售收入27,562 千元，由于该产品生产线投入初期所摊销的费用较高，致使其制造成本高于售价，造成亏损260 千元，随着该产品生产工艺的日趋完善，其成本将会进一步降低，预计未来该产品会给本公司带来效益。 iii. 地塞米松原料药项目已基本竣工并投入批量生产，2002 年实现销售收入94,921 千元，实现利润33,987 千元，是公司收入及利润的重要来源。 iv. 6 甲基泼尼松龙项目在2001 年中试产品已成功的基础上，2002 年已完成设备的安装准备批量生产，现已进入设备调试阶段，预计2003 年3 月可以开始批量生产。 v. 氢化可的松原料药项目一期已完成，2002 年实现销售收入18,790 千元，由于该产品生产线投入初期生产量较抵，所摊销的费用较高，致使其制造成本高于售价，造成亏损1,502 千元，随着该产品规模生产，其成本将会降低，预计未来该产品会给本公司带来效益。 vi. 其他项目由于刚刚开始投入建设，尚未规模生产，未产生效益。 （4）非募集资金投资情况 2002 年，本公司利用自有资金112,900 千元进行下列投资，其具体情况如下： 2002 年1 月，公司利用自有资金向天津市天发药业进出口有限公司单方增加投资6100 千元，增资后拥有其50.14%的股权，该公司2002 年盈利2299 千元，其50.14%的收益1153 千元，已纳入本公司合并范围。 2002 年10 月，公司利用自有资金42000 千元，参股设立天津金耀投资担保有限公司，占总股本的42%。该公司尚处于开办期，尚未产生收益。 2002 年10 月，公司利用贷款44800 千元，控股设立天津药业研究院有限公司，占总股本的70%。该公司尚处于开办期，尚未产生收益。 2002 年12 月，公司利用自有资金20000 千元，参股设立天津国际经济贸易展览中心股份有限公司，占总股本的23.4%。该公司尚处于筹办期，尚未产生收益。 3． 公司财务状况分析 报告期内，公司生产经营状况保持稳定发展，主营业务利润稳定增长，净利润不断提高，经营活动产生的现金流保持稳定，财务状况保持较好水平，五洲会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体情况如下 (单位：千元)： 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 变化比率 总资产 1,419,005,481.89 1,134,021,405.55 25.13% 长期负债 305,751,000.05 5,751,000.05 53.16倍 股东权益 759,364,173.98 709,230,575.86 7.07% 主营业务利润 145,680,206.57 129,317,030.13 14.37% 净利润 90,911,701.33 75,362,245.23 20.63% 说明： （1) 因报告期内向银行借款178,265 千元。 （2) 公司原有一年内到期的中国进出口银行借款200,000 千元，于2002 年到期并偿还后，又向该银行借款300,000 千元，到期日为2004 年6 月。 （3) 因报告期公司原料药的生产和销售数量增加，同时产品单位成本下降，使主营业务利润上升。 （4) 报告期内主营业务利润较上年同期增加16,363 千元，投资收益增13,445千元，是公司净利润增长的主要原因。 4． 董事会日常工作情况 （1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开14 次会议，主要内容如下： i、第一届董事会第十三次会议于2002 年1 月8 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a. 投资天津每日新传媒发展有限公司 b. 同意陈钊女士辞去本公司总会计师，聘任高如艳女士为本公司财务总监 c. 提请股东大会重新审议“高级管理人员及技术骨干激励方案（修案）”本次会议决议公告刊登于2002 年1 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ii、第一届董事会第十四次会议于2002 年2 月22 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 天津天药药业股份有限公司2001 年年度报告及其摘要 b．2001 年董事会工作报告，并提交股东大会审议天津天药药业股份有限公司2002 年年度报告20 c． 2001 年天津天药药业股份有限公司工作报告 d．2001 年财务决算草案，并提交股东大会审议 e．2001 年利润分配预案，并提交股东大会审议 f． 预计2002 年利润分配政策 g．修改公司章程（草案），并提交股东大会审议 h． 聘任独立董事预案，并提交股东大会审议 i． 2001 年度高级管理人员一次性奖励方案 j． 聘请天津五洲联合合伙会计师事务所为公司2002 年度财务审计机构的预案，并提交股东大会审议 k． 变更募集资金投资项目，收购葫芦巴皂素生产车间的预案，并提交股东大会审议 l． 委托中国农业银行天津分行向天津开发区泰新置业有限公司贷款5000万元 m． 委托中国农业银行天津分行向天津宁发房地产开发公司贷款5000万元 n． 向天津天发药业进出口有限公司单方增资610 万元 o．召开2001 年度股东大会本次会议决议公告刊登于2002 年2 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 iii、第一届董事会第十五次会议于2002 年3 月13 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议：提名王明时先生和赵杨女士为天津天药药业股份有限公司第一届董事会独立董事候选人。本次会议决议公告刊登于2002 年3 月14 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 iv、第一届董事会第十六次会议于2002 年3 月19 日，在天津天药药业 股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： 向中国农业银行天津分行金信支行短期借款1 亿元人民币。 本次会议决议公告刊登于2002 年3 月20 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 v、第一届董事会第十七次会议于2002 年3 月28 日，在天津天药药业 股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： 变更坏帐准备的计提方法，按帐龄法计提。 本次会议决议公告刊登于2002 年3 月29 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 vi、第一届董事会第十八次会议于2002 年4 月19 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 2002 年第一季度报告； b．独立董事报酬的预案，提交临时股东大会以通讯表决方式审议； c． 召开2002 年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于2002 年4 月23 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 vii、第一届董事会第十九次会议于2002 年6 月30 日，在天津天药药业 股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： 天津天药药业股份有限公司上市公司建立现代企业制度自查报告。 经上海证券交易所同意，本次会议决议未予以公告。viii、第一届董事会第二十次会议于2002 年7 月12 日，在天津天药药业 股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 利用闲置募集资金5000 万元投资国债 b．委托上海浦东发展银行天津分行向天津开发区森洋精密陶瓷有限公司贷款人民币5000 万元。 本次会议决议公告刊登于2002 年7 月17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ix、第一届董事会第二十一次会议于2002 年8 月13 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： 天津天药药业股份有限公司2002 年半年度报告及其摘要。 本次会议决议公告刊登于2002 年8 月16 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 x、第一届董事会第二十二次会议于2002 年10 月16 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 天津天药药业股份有限公司2002 年第三季度报告； b．委托中国农业银行河东支行向天津开发区泰基投资有限公司贷款5000万元的议案 c． 委托中国农业银行河东支行向天津市巴博房地产开发有限公司贷款5000 万元的议案 d．利用自有资金投资东丽湖地产开发项目的议案 e．贷款投资天津药业研究院有限公司的议案 f． 利用自有资金投资天津国际展览中心项目的议案 g．利用自有资金投资金耀投资担保公司的议案 h． 变更募集资金项目的预案，并提交股东大会审议 i． 提请授权董事会投资权限为8000 万元，每年投资总金额不超过3 亿元的预案，并提交股东大会审议 本次会议决议公告刊登于2002 年10 月19 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 xi、第一届董事会第二十三次会议于2002 年10 月22 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 提名师春生先生、郝于田先生、李立群先生、杨凤翝先生、高如艳女士、王晓东先生、王明时先生、赵杨女士、徐冬根先生为天津天药药业股份有限公司第二届董事会董事，并提交股东大会选举 b．召开2002 年第二次临时股东大会本次会议决议公告刊登于2002 年10 月23 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 xii、第二届董事会第一次会议于2002 年11 月25 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 选举郝于田先生为公司董事长； b．选举师春生先生为公司名誉董事长： c． 聘任总经理、董事会秘书 d．聘任副总经理、财务总监、技术总监 本次会议决议公告刊登于2002 年11 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 xiii、第二届董事会第二次会议于2002 年12 月23 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 利用闲置资金8000 万元投资国债 b．变更委托上海浦东发展银行天津分行向天津开发区森洋精密陶瓷有限 公司贷款人民币5000 万元的年收益率为6.9%。 本次会议决议公告刊登于2002 年12 月24 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 xiv、第二届董事会第三次会议于2002 年12 月27 日，在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议： a． 向天津药业集团有限公司以评估价格60362623 元收购天津市河东区程林庄道91 号土地使用权 b．召开2003 年第一次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于2003 年1 月2 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2) 董事会对股东大会决议的执行情况：报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。具体情况如下： ① 利润分配方案的执行情况。 2002 年3 月30 日，天津天药药业股份有限公司2001 年度股东大会通过了利润分配方案。该方案已于2002 年4 月11 日执行。分配后，公司总股本为193,711,548 股，其中流通股为58,500,000 股，非流通股为135,211,548 股。 ② 其他股东大会决议的执行情况。2002 年3 月30 日召开的公司2001 年度股东大会议决议向天津药业集团有限公司收购葫芦芭皂素生产车间，此次收购实际支付金额为32,080 千元，该项已经于2002 年4 月2 日《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 2002 年11 月25 日召开的公司2002 年第二次临时股东大会议决议向天津药业集团有限公司收购片剂生产车间，此次收购实际支付金额为6,371 千元；此次股东大会还决议利用自有资金投资天津金耀投资担保有限公司，实际出资金额为42,000 千元，占该公司股权的42%；此外决议贷款投资天津药业研究院有限公司，实际出资金额为44,800 千元，其中固定资产出资10,460 千元，现金出资34,340 千元，占该公司股权的70%；上述事项已经操作完成并已于2002 年11 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 2002 年3 月30 日召开的公司2001 年度股东大会议决议修改公司《章程》和分配议案；2002 年11 月25 日召开的公司2002 年第二次临时股东大会议选举了第二届董事会和监事会，公司董事会就上述变更，进行了工商登记。 5． 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经五洲会计师事务所审计，本公司2002 年度实现净利润90,911,701.33 元。 按《公司章程》有关规定，提取法定盈余公积金9,254,616.76 元和法定公益金4,627,308.38 元，提取10％的任意盈余公积金9,091,170.13 元，本年累计可供全股东分配的利润为87,293,850.01 元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以2002年年末总股本193,711,548 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2 元(含税)，派发现金红利总额为38,742,309.60 元，剩余48,551,540.41 元结转以后年度分配。以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。 本次利润分配预案与公司2001 年年度报告披露的预计分配政策相符。 6． 报告期内，公司选定的信息披露的报纸没有变更. 八、监事会报告 1． 报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开7 次会议，主要内容如下： （1) 第一届监事会第七次会议于2002 年2 月22 日, 在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议通过了如下决议： i. 天津天药药业股份有限公司2001 年年度报告及其摘要 ii. 2001 年监事会工作报告，并提交股东大会审议 iii. 2001 年财务决算草案，并提交股东大会审议 iv. 变更募集资金投资项目，收购葫芦巴皂素生产车间的预案，并提交股东大会审议 本次会议决议公告刊登于2002 年2 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2) 第一届监事会第八次会议于2002 年4 月19 日, 在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议通过了如下决议： 天津天药药业股份有限公司2002 年第一季度报告 本次会议决议公告刊登于2002 年4 月23 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3) 第一届监事会第九次会议于2002 年8 月13 日, 在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议通过了如下决议： 天津天药药业股份有限公司2002 年半年度报告及其摘要。 本次会议决议公告刊登于2002 年8 月16 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4) 第一届监事会第十次会议于2002 年10 月16 日, 在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议通过了如下决议： i. 天津天药药业股份有限公司2002 年第三季度报告； ii. 变更募集资金项目的预案，并提交股东大会审议 本次会议决议公告刊登于2002 年10 月19 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5) 第一届监事会第十一次会议于2002 年10 月22 日, 在天津天药药业股份有限公司会议室召开，会议通过了如下决议： i. 召开2002 年第二次临时股东大会 ii. 提名黄凤华女士、高宝燕女士、袁跃华先生、苗立志先生为天津天药药业股份有限公司第二届监事会监事，并提交股东大会选举。 本次会议决议公告刊登于2002 年10 月23 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （6) 第二届监事会第一次会议于2002 年11 月25 日, 在天津天药药业股份 有限公司会议室召开，会议通过了如下决议： 选举黄凤华女士为公司监事会召集人 本次会议决议公告刊登于2002 年11 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （7) 第二届监事会第二次会议于2002 年12 月27 日, 在天津天药药业股份 有限公司会议室召开，会议通过了如下决议： i. 向天津药业集团有限公司以评估价格60362623 元收购天津市河东区程林庄道91 号土地使用权 ii. 召开2003 年第一次临时股东大会 本次会议决议公告刊登于2003 年1 月2 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2． 监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见 （1) 公司依法运作情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为公司董事会和管理层2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，认真履行股东大会的有关决议，经营决策科学合理，工作认真负责，不断完善内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2) 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，五洲会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （3) 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，实际投资项目变更程序合法。 （4) 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （5) 公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行处理，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 1. 报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 2. 报告期内公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3. 报告期内公司重大关联交易事项 （1) 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 2002 年2 月22 日，公司第一届董事会第十四次会议决定向原参股子公司天津市天发药业进出口有限公司单方增资6100 千元，持股比例达到50.14%，使其成为我公司控股子公司，并已纳入合并范围。报告期内，向该公司销售原料药产品295,653 千元，占本公司该项业务的48.69%。已在合并报表过程中予以抵消。 报告期内，向天津药业集团有限公司购买原材料31,017 千元，占本公司该项业务的5.03%。双方按照“公平、公正、合理”的原则签定了《购销协议》，约定了产品的质量和交易价格，并以现金方式结算。该《购销协议》截止至2002 年12 月31 日。 报告期内，向天津金耀集团天药销售有限公司购买原材料2,631 千元，占本公司该项业务的2.48%。双方按照“公平、公正、合理”的原则签定了《购销协议》，约定了产品的质量和交易价格，并以现金方式结算。 报告期内，向天津药业集团有限公司销售原材料14,283 千元，占本公司该项业务的5.03%。向天津药业集团有限公司参股公司—天津药业焦作有限公司销售原料药21,756 千元，占本公司该项业务的3.77%。向天津药业集团有限公司参股公司—江苏涟水制药有限公司销售原料药25,894 千元，占本公司该项业务的4.49%。向天津药业集团有限公司参股公司—郑州市新郑制药股份有限公司销售原料药25,034 千元，占本公司该项业务的4.34%。上述公司均需利用本公司原料药进行加工制成制剂产品，供应市场。双方按照“公平、公正、合理”的原则签定了《购销协议》，约定了产品的质量和交易价格，并以现金方式结算。 本公司《公司章程》在第七十二条、第八十三条中明确规定了关联股东、董事对关联事项表决的回避政策，并按公平合理的原则与关联方签定了相关协议。本公司将不断完善法人治理结构并规范运行，及时披露存在的关联交易，保证其公平合理透明，切实保护本公司之利益。 上述关联交易的事项和必要性，公司已经在《招股说明书》和《2001 年年度报告》中予以披露，并在公司指定的信息披露报纸和网站上公告。 （2) 其他重大关联交易事项： 2002 年3 月30 日召开的公司2001 年度股东大会议决议向天津药业集团有限公司收购葫芦芭皂素生产车间，此次收购实际支付金额为32,080 千元，该事项已经于2002 年4 月2 日《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 2002 年11 月25 日召开的公司2002 年第二次临时股东大会议决议向天津药业集团有限公司收购片剂生产车间，此次收购实际支付金额为6,371 千元；此次股东大会还决议利用自有资金投资天津金耀投资担保有限公司，实际出资金额为42,000 千元，占该公司股权的42%；此外决议贷款投资天津药业研究院有限公司，实际出资金额为44,800 千元，其中固定资产出资10,460 千元，现金出资34,340 千元，占该公司股权的70%；上述事项已经操作完成并已于2002 年11 月26 日《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 4. 重大合同及其履行情况： 报告期内，公司无对外担保事项，也未发生托管、承包、租赁公司资产等事项。 报告期内，公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。公司重大合同及其履行情况如下： （1）2002 年2 月22 日，公司第一届董事会第十四次会议决议，利用自有资金，委托中国农业银行天津分行向天津开发区泰新置业有限公司贷款人民币5000 万元，天津创远房地产开发公司为该贷款提供担保。该贷款到期日为2002年12 月20 日，约定年回报率为11%。目前，该贷款合同已到期，已全部收回本金及应收利息。 （2）2002 年2 月22 日，公司第一届董事会第十四次会议决议，利用自有资金，委托中国农业银行天津分行向天津宁发房地产开发公司贷款人民币5000 万元，宁发集团有限公司以其拥有的土地使用权为该贷款提供担保。该贷款期限为6 个月，约定年回报率为10%。目前，该贷款合同已到期，已全部收回本金及应收利息。 （3）2002 年7 月12 日，公司第一届董事会第二十次会议决议，利用收回的上年对渤海证券的委托资金5000 万元，委托上海浦东发展银行天津分行向天津开发区森洋精密陶瓷有限公司贷款人民币5000 万元，天津开发区星际投资有限公司为该贷款提供担保。该贷款期限为一年，约定年回报率为6.9%。目前，该贷款合同尚未到期，正在执行。 （4）2002 年6 月8 日，与中国进出口银行签定了为期24 个月的中期借款合同，合同总金额3 亿元人民币，利率为年3.51%。 （5）2002 年7 月30 日，与上海浦东发展银行签定了为期12 个月的短期借款合同，合同总金额1.4 亿元人民币，利率为年4.2%。 5. 公司或持股5%以上股东对承诺事项的履行情况： 公司之控股股东——天津药业集团有限公司作出不与本公司发生同业竞争的承诺。该公司在作为股份公司的第一大股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，亦不生产任何与股份公司产品相同的产品。 报告期内，天津药业集团有限公司及本公司关联企业未从事与本公司构成同业竞争的生产和经营活动。 上述事项公司已经在《招股说明书》和《2001 年年度报告》中予以披露，并在公司指定的信息披露报纸和网站上公告。 6. 聘任、解聘会计师事务所的情况： 公司聘任天津五洲联合合伙会计师事务所为公司财务审计机构，公司2002年度支付该会计师事务所的报酬为350 千元，其中年度审计费用为350 千元。目前，该事务所已经连续为公司提供审计服务3 年。 7. 报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告、 审计报告 五洲会字（2003）1—0006 号 天津天药药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所中国注册会计师： 朱辉 中国注册会计师： 郭宪明 中国天津2003 年1 月13 日 合并资产负债表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资产 附注 期末数 流动资产： 货币资金 五、1 176,589,924.57 短期投资 五、2 244,900,728.21 应收票据 五、3 8,263,394.23 应收股利 918,700.00 应收利息 0.00 应收帐款 五、4 100,892,438.44 其他应收款 五、4 1,493,201.09 预付帐款 五、5 8,234,389.49 应收补贴款 五、6 50,728,094.56 存货 五、7 229,515,854.14 待摊费用 五、8 1,776,303.98 一年内到期的长 0.00 期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 823,313,028.71 长期投资： 0.00 长期股权投资 五、9 180,827,717.56 长期债权投资 0.00 长期投资合计 180,827,717.56 其中：合并价差 0.00 固定资产： 0.00 固定资产原价 五、10 327,465,192.14 减：累计折旧 五、10 116,011,517.03 固定资产净值 211,453,675.11 减：固定资产减值 0.00 固定资产净额 211,453,675.11 工程物资 82,503,855.75 在建工程 五、11 95,199,569.90 固定资产清理 0.00 固定资产合计 389,157,100.76 无形资产及其他资 0.00 无形资产 五、12 24,529,902.16 长期待摊费用 五、13 1,177,732.70 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 25,707,634.86 0.00 递延税项： 0.00 递延税款借项 0.00 资产总计 1,419,005,481.89 资产 期初数 流动资产： 货币资金 358,261,472.32 短期投资 165,055,840.40 应收票据 1,050,000.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 40,297,835.61 其他应收款 725,642.69 预付帐款 9,614,851.57 应收补贴款 0.00 存货 198,247,653.00 待摊费用 3,212,183.53 一年内到期的长 0.00 期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 776,465,479.12 长期投资： 0.00 长期股权投资 88,334,868.35 长期债权投资 0.00 长期投资合计 88,334,868.35 其中：合并价差 0.00 固定资产： 0.00 固定资产原价 308,976,663.06 减：累计折旧 99,500,863.38 固定资产净值 209,475,799.68 减：固定资产减值 0.00 固定资产净额 209,475,799.68 工程物资 7,854,175.38 在建工程 28,744,784.39 固定资产清理 0.00 固定资产合计 246,074,759.45 无形资产及其他资 0.00 无形资产 21,831,658.95 长期待摊费用 1,314,639.68 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 23,146,298.63 0.00 递延税项： 0.00 递延税款借项 0.00 资产总计 1,134,021,405.55 负债和股东权益 附注 期末数 流动负债： 短期借款 五、14 220,565,000.00 应付票据 五、15 15,392,006.43 应付帐款 五、16 34,552,090.48 预收帐款 五、16 1,297,502.97 应付工资 五、17 16,153.00 应付福利费 742,020.17 应付股利 五、18 38,742,309.60 应交税金 五、19 6,450,757.13 其他应交款 五、20 170,041.22 其他应付款 10,138,421.31 预提费用 0.00 预计负债 0.00 一年内到期的长期 五、21 0.00 负债 其他流动负债 0.00 流动负债合计 328,066,302.31 长期负债： 0.00 长期借款 五、22 300,000,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 五、23 5,751,000.05 其他长期负债 0.00 长期负债合计 305,751,000.05 递延税项： 0.00 递延税款贷项 680,073.83 负债合计 634,497,376.19 少数股东权益 25,143,931.72 0.00 股东权益： 0.00 股本 五、24 193,711,548.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 193,711,548.00 资本公积 五、25 472,534,710.52 盈余公积 五、26 44,566,375.05 其中：法定公益 11,764,878.34 金 未分配利润 五、27 48,551,540.41 外币报表折算差 0.00 额 股东权益合计 759,364,173.98 负债和股东权益总计 1,419,005,481.89 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 142,300,000.00 应付票据 2,109,026.60 应付帐款 31,842,123.92 预收帐款 2,640,786.69 应付工资 0.00 应付福利费 2,341,081.00 应付股利 29,801,776.60 应交税金 －2,578,102.65 其他应交款 4,014.86 其他应付款 5,182,206.01 预提费用 0.00 预计负债 0.00 一年内到期的长期 200,000,000.00 负债 其他流动负债 0.00 流动负债合计 413,642,913.03 长期负债： 0.00 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 5,751,000.05 其他长期负债 0.00 长期负债合计 5,751,000.05 递延税项： 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 419,393,913.08 少数股东权益 5,396,916.61 0.00 股东权益： 0.00 股本 149,008,883.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 149,008,883.00 资本公积 504,372,281.23 盈余公积 21,593,279.78 其中：法定公益 7,137,569.96 金 未分配利润 34,256,131.85 外币报表折算差 0.00 额 股东权益合计 709,230,575.86 负债和股东权益总计 1,134,021,405.55 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 合并利润及利润分配表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 本年数 一、主营业务收入 五、28 607,207,027.92 减：主营业务成本 五、28 458,933,383.58 主营业务税金及附加 五、29 2,593,437.77 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 145,680,206.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五、30 2,696,826.57 减：营业费用 6,288,823.51 管理费用 42,225,540.63 财务费用 五、31 15,023,181.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,839,487.84 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、32 23,569,126.74 补贴收入 1,647,380.00 营业外收入 五、33 112,209.88 减：营业外支出 五、34 2,004,301.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,163,902.83 减：所得税 16,078,934.04 少数股东损益 1,173,267.46 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 90,911,701.33 加：年初未分配利润 34,256,131.85 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 125,167,833.18 减：提取法定盈余公积 9,254,616.76 提取法定公益金 4,627,308.38 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 111,285,908.04 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 9,091,170.13 应付普通股股利 38,742,309.60 转作股本的普通股股利 14,900,887.90 八、未分配利润 48,551,540.41 项目 上年数 一、主营业务收入 509,338,669.47 减：主营业务成本 377,877,240.80 主营业务税金及附加 2,144,398.54 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 129,317,030.13 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,357,898.16 减：营业费用 1,054,027.79 管理费用 41,368,803.65 财务费用 7,753,254.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,498,842.50 加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,124,510.80 补贴收入 0.00 营业外收入 51,794.00 减：营业外支出 3,071,330.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,603,816.81 减：所得税 13,224,854.97 少数股东损益 16,716.61 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,362,245.23 加：年初未分配利润 57,100,210.96 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 132,462,456.19 减：提取法定盈余公积 7,536,224.52 提取法定公益金 3,768,112.26 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 121,158,119.41 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 86,901,987.56 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 34,256,131.85 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 4,090,190.19 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 合并现金流量表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 633,587,539.11 收到的税费返还 2 16,059,000.47 收到的其他与经营活动有关的现金 3 51,022,864.42 现金流入小计 4 700,669,404.00 购买商品、接受劳务支付的现金 5 543,657,542.96 支付给职工以及为职工支付的现金 6 42,061,612.11 支付的各项税费 7 38,102,013.27 支付的其他与经营活动有关的现金 8 31,572,324.86 现金流出小计 9 655,393,493.20 经营活动产生的现金流量净额 10 45,275,910.80 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 215,076,967.68 取得投资收益所收到的现金 13 13,298,787.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净? 14 64,107.58 收到的其他与投资活动有关的现金 15 7,650.00 现金流入小计 16 228,447,513.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 171,200,131.05 投资所支付的现金 18 379,966,678.55 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 551,166,809.60 投资活动产生的现金流量净额 21 -322,719,296.57 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 915,995,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 120,489.29 现金流入小计 26 916,115,489.29 偿还债务所支付的现金 27 797,730,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 52,141,068.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 849,871,068.93 筹资活动产生的现金流量净额 31 66,244,420.36 四、汇率变动对现金的影响 32 -317,026.55 五、合并报表范围变化对现金流量的影响 33 29,844,444.21 六、现金及现金等价物净增加额 34 -181,671,547.75 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 补充资料（合并） 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35 90,911,701.33 加：计提的资产减值准备 36 717,221.15 少数股东收益 37 1,173,267.46 固定资产折旧 38 23,018,937.56 无形资产摊销 39 2,652,592.78 长期待摊费用摊销 40 826,702.64 待摊费用减少（减：增加） 41 1,435,879.55 预提费用增加（减：减少） 42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 43 -64,107.58 固定资产报废损失 44 1,883,995.33 财务费用 45 18,558,308.41 投资损失（减：收益） 46 -23,569,126.74 递延税款贷项（减：借项） 47 680,073.83 存货的减少（减：增加） 48 -31,216,995.69 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 -105,249,869.87 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 63,517,330.64 其他 51 经营活动产生的现金流量净额 52 45,275,910.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3、现金及现金等价物净增加情况： 57 现金的期末余额 58 176,589,924.57 减：现金的期初余额 59 358,261,472.32 加；现金等价物的期末余额 60 减：现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 -181,671,547.75 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 资产负债表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 171,344,741.52 353,769,371.72 短期投资 244,250,728.21 165,055,840.40 应收票据 8,194,475.50 1,050,000.00 应收股利 918,700.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 六、1 87,099,590.53 36,509,141.70 其他应收款 六、2 1,289,191.10 482,899.34 预付帐款 8,132,507.56 9,247,834.40 应收补贴款 0.00 0.00 存货 225,011,824.89 193,959,912.98 待摊费用 1,653,544.50 3,119,933.70 一年内到期的长期债 0.00 0.00 权投资 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 747,895,303.81 763,194,934.24 长期投资： 0.00 0.00 长期股权投资 六、3 206,089,252.98 93,952,067.27 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 206,089,252.98 93,952,067.27 固定资产： 0.00 0.00 固定资产原价 313,306,869.85 303,028,058.14 减：累计折旧 113,626,496.89 97,318,382.45 固定资产净值 199,680,372.96 205,709,675.69 减：固定资产减值 0.00 0.00 准备 固定资产净额 199,680,372.96 205,709,675.69 工程物资 82,503,855.75 7,854,175.38 在建工程 95,199,569.90 28,555,692.19 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 377,383,798.61 242,119,543.26 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 21,714,512.16 18,954,164.75 长期待摊费用 1,177,732.70 1,314,639.68 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产 22,892,244.86 20,268,804.43 合计 0.00 0.00 递延税项： 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 1,354,260,600.26 1,119,535,349.20 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 190,000,000.00 140,000,000.00 应付票据 15,392,006.43 2,109,026.60 应付帐款 30,583,774.87 28,718,170.79 预收帐款 1,023,798.07 2,640,786.69 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 410,614.91 2,215,417.33 应付股利 38,742,309.60 29,801,776.60 应交税金 6,409,438.75 －2,765,499.97 其他应交款 131,148.06 93.68 其他应付款 5,114,652.43 1,630,134.74 预提费用 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期 0.00 200,000,000.00 负债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 287,807,743.12 404,349,906.46 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 300,000,000.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 5,751,000.05 5,751,000.05 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 305,751,000.05 5,751,000.05 递延税项： 0.00 0.0 递延税款贷项 680,073.83 0.00 负 债 合 计 594,238,817.00 410,100,906.51 0.00 0.00 股东权益： 0.00 0.00 股本 193,711,548.00 149,008,883.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 193,711,548.00 149,008,883.00 资本公积 472,534,710.52 504,372,281.23 盈余公积 44,389,266.48 21,593,279.78 其中：法定公益金 11,705,842.15 7,137,569.96 未分配利润 49,386,258.26 34,459,998.68 股东权益合计 760,021,783.26 709,434,442.69 负债和股东权益总计 1,354,260,600.26 1,119,535,349.20 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 利润及利润分配表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 本年数 一、主营业务收入 六、4 576,479,044.10 减：主营业务成本 六、4 438,676,438.42 主营业务税金及附加 2,491,381.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 135,311,223.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,553,330.85 减：营业费用 1,568,890.81 管理费用 39,124,236.04 财务费用 12,256,596.54 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,914,831.28 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六、5 24,749,850.42 补贴收入 0.00 营业外收入 43,060.00 减：营业外支出 1,963,995.33 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 107,743,746.37 减：所得税 16,378,302.59 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 91,365,443.78 加：年初未分配利润 34,459,998.68 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 125,825,442.46 减：提取法定盈余公积 9,136,544.38 提取法定公益金 4,568,272.19 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 112,120,625.89 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 9,091,170.13 应付普通股股利 38,742,309.60 转作股本的普通股股利 14,900,887.90 八、未分配利润 49,386,258.26 项目 上年数 一、主营业务收入 508,863,190.99 减：主营业务成本 377,467,061.71 主营业务税金及附加 2,138,437.13 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 129,257,692.15 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,025,932.35 减：营业费用 944,744.33 管理费用 41,070,870.16 财务费用 7,718,881.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,549,128.74 加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,141,909.72 补贴收入 0.00 营业外收入 51,794.00 减：营业外支出 2,951,865.43 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,790,967.03 减：所得税 13,224,854.97 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,566,112.06 加：年初未分配利润 57,100,210.96 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 132,666,323.02 减：提取法定盈余公积 7,536,224.52 提取法定公益金 3,768,112.26 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 121,361,986.24 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 86,901,987.56 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 34,459,998.68 补充资料: 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 4,214,073.41 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 现金流量表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 623,140,121.50 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,502,045.23 现金流入小计 4 627,642,166.73 购买商品、接受劳务支付的现金 5 496,968,751.41 支付给职工以及为职工支付的现金 6 39,966,919.96 支付的各项税费 7 36,945,226.81 支付的其他与经营活动有关的现金 8 19,195,769.85 现金流出小计 9 593,076,668.03 经营活动产生的现金流量净额 10 34,565,498.70 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 215,076,967.68 取得投资收益所收到的现金 13 13,298,787.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 60.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 228,375,815.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 163,718,512.14 投资所支付的现金 18 385,416,678.55 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 549,135,190.69 投资活动产生的现金流量净额 21 -320,759,375.24 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 857,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 857,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27 707,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 46,230,753.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 753,230,753.66 筹资活动产生的现金流量净额 31 103,769,246.34 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 -182,424,630.20 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 补充资料（母公司） 行次 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 加：计提的资产减值准备 35 少数股东收益 36 固定资产折旧 37 无形资产摊销 38 长期待摊费用摊销 39 待摊费用减少（减：增加） 40 预提费用增加（减：减少） 41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 42 （减：收益） 固定资产报废损失 43 财务费用 44 投资损失（减：收益） 45 递延税款贷项（减：借项） 46 存货的减少（减：增加） 47 经营性应收项目的减少（减：增加） 48 经营性应付项目的增加（减：减少） 49 其他 50 经营活动产生的现金流量净额 51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 52 债务转为资本 53 一年内到期的可转换公司债券 54 融资租入固定资产 55 3、现金及现金等价物净增加情况： 56 现金的期末余额 57 减：现金的期初余额 58 加；现金等价物的期末余额 59 减：现金等价物的期初余额 60 现金及现金等价物净增加额 61 补充资料（母公司） 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 91,365,443.78 加：计提的资产减值准备 1,023,711.59 少数股东收益 固定资产折旧 22,476,305.77 无形资产摊销 2,590,488.58 长期待摊费用摊销 826,702.64 待摊费用减少（减：增加） 1,466,389.20 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -60.00 （减：收益） 固定资产报废损失 1,883,995.33 财务费用 16,428,977.06 投资损失（减：收益） -25,882,668.05 递延税款贷项（减：借项） 680,073.83 存货的减少（减：增加） -31,050,391.49 经营性应收项目的减少（减：增加） -59,767,319.07 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,523,849.53 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,565,498.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 171,344,741.52 减：现金的期初余额 353,769,371.72 加；现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -182,424,630.20 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：高如艳 公司会计机构负责人：贾凤娜 天津天药药业股份有限公司 会计报表附注 一、公司的基本情况 天津天药药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经天津市人民政府津股批（1999）9 号文件批准，由天津药业集团有限公司作为主发起人，联合天津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司、天津市中央药业有限公司、天津达仁堂制药厂（现被天津中新药业集团股份有限公司兼并）、天津市药品包装印刷厂共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1999 年12 月1 日，经中国证监会证监发行字[2001]29 号文核准，于2001 年5 月24 日发行流通股45,000,000 股，发行后总股本149,008,883 股。2002 年4 月，经2001 年度股东大会批准，以2001 年年末总股本149,008,883 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2 元（含税），每10 股送红股1 股，利用资本公积每10 股转增股本2 股。转增后，股本总额为193,711,548 股。 本公司的主营业务为原料药和小针剂的生产和销售、出口。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 6、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 7、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）采用备抵法核算坏账损失。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。2002 年3 月份以前按应收款项期末余额的5%计提坏账准备。2002 年3 月份开始，改按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例为： 3个月以内 不计提坏账准备 3个月至2年 按期末余额的5%计提 2年至5年 按期末余额的10%计提 5年以上 按期末余额的100%计提 8、存货核算方法 （1）存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备件、包装物以及低值易耗品。 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品在领用时采用五五摊销法摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 委托贷款视同短期投资核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 11、固定资产计价方法、折旧政策和减值准备的计提方法 （1）固定资产的确认标准：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的②使用年限超过一年③单位价值较高。 固定资产按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。 期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备. 13、借款费用核算方法借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。 16、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计变更及影响数。 公司2002 年3 月份以前按应收款项期末余额的5%计提坏账准备。2002 年3 月份开始，改按账龄分析法计提坏账准备，影响当期损益4,090,190.19 元。 变更后的坏账准备计提比例为： 3个月以内 不计提坏账准备 3个月至2年 按期末余额的5%计提 2年至5年 按期末余额的10%计提 5年以上 按期末余额的100%计提 20、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司2002 年1-12 月份的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。纳入合并会计报表范围的子公司为投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足50%但能够实质控制的子公司，合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间的重大内部交易和资金往来相互抵销。 三、税项 1、增值税：按产品销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 2、营业税：按5%的税率计算缴纳。 3、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费：分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。 4、所得税：2000 年8 月公司迁入天津新技术产业园区，作为高新技术企业,自当月起按15%的税率计缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册地 注册资本 法定 代表人 湖北天药药业股份 有限公司 湖北省襄樊市 1,098万元 郝于田 天津市天发药业进 天津市 3,610万元 郝于田 出口有限公司 单位名称 投资额 权益比例 经营范围 湖北天药药业股份 生产、销售小 有限公司 559.98万元 51% 容量注射剂。 天津市天发药业进 1810万元 50.14% 进出口原料药、 出口有限公司 制剂成药等 2、未纳入合并范围的子公司 天津药业研究院 天津市6400万元 师春生 4480万元 70% 技术开发、咨 有限公司 询、转让等 说明：该公司正在开办期，故未纳入合并范围。 3、合并报表范围发生变更的情况说明 2002 年1 月，公司对天津市天发药业进出口有限公司增资610 万元，增资后持有该公司50.14%的股权，并从2002 年1 月份开始将该公司纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 49,975.04 44,087.83 银行存款 176,539,949.53 350,367,473.78 其他货币资金 0.00 7,849,910.71 合计 176,589,924.57 358,261,472.32 说明：货币资金没有被抵押、冻结等变现有限制的情况。 2、短期投资 项目 期末数 跌价准备 股票投资 0.00 0.00 委托理财 0.00 0.00 委托贷款 150,000,000.00 0.00 基金投资 16,027,200.40 1,126,472.19 债券投资 80,000,000.00 0.00 合计 246,027,200.40 1,126,472.19 项目 期初数 跌价准备 期末市价及 资料来源 股票投资 16,555,840.40 0.00 委托理财 48,500,000.00 0.00 委托贷款 100,000,000.00 0.00 基金投资 0.00 0.00 证券公司 债券投资 0.00 0.00 合计 165,055,840.40 0.00 其中：期末委托贷款情况如下： 受托人名称 本金 到期日 年利率 中国农业银行河 50,000,000.00 2003.7.30 6.9% 东支行 中国农业银行河 50,000,000.00 2003.7.30 6.9% 东支行 上海浦东发展银 50,000,000.00 2003.7.11 10% 行天津分行 合计 150,000,000.00 受托人名称 已收利息 期末余额 减值准备 中国农业银行河 747,450.00 50,000,000.00 0.00 东支行 中国农业银行河 747,450.00 50,000,000.00 0.00 东支行 上海浦东发展银 944,444.45 50,000,000.00 0.00 行天津分行 合计 2,439,344.45 150,000,000.00 0.00 说明： （1）短期投资变现无重大限制。 （2）期末短期投资除基金投资外其他投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 （3）上海浦东发展银行天津分行的借款自2003 年起年利率为6.9%。 3、应收票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,263,394.23 1,050,000.00 说明：应收票据未用于质押。 4、应收款项（1）应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 3个月以内 84,555,978.58 82.50 3个月~2年 16,828,036.26 17.11 2~5年 388,694.89 0.39 5年以上 0.00 0.00 合计 101,772,709.73 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 3个月以内 0.00 84,555,978.58 3个月~2年 841,401.79 15,986,634.47 2~5年 38,869.50 349,825.39 5年以上 0.00 0.00 合计 880,271.29 100,892,438.44 期初数 账龄 金额 比例(%) 1 年以内 40,508,648.85 95.50 1～2年 194,944.74 0.46 2年 525,853.60 1.24 3年以上 1,189,327.13 2.80 合计 42,418,774.32 100 账龄 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,025,432.43 38,483,216.42 1～2年 9,747.24 185,197.50 2年 26,292.68 499,560.92 3年以上 59,466.36 1,129,860.77 合计 2,120,938.71 40,297,835.61 说明： ①欠款前五名金额合计为84,505,074.27 元，占应收账款期末余额比例为83.03%。 ②应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③3 个月以内的应收账款绝大部分为子公司天津市天发药业进出口公司采用信用证方式结算的出口商品销售款，发生坏账的可能性很小，故对该部分应收账款不计提坏账准备。 ④本年核销三年以上的应收帐款金额1,115,666.97 元。 （2）其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 3个月以内 1,124,969.65 74.16 3个月～2年 331,306.70 21.84 2～5年 60,767.06 4.00 5年以上 0.00 0.00 合计 1,517,043.41 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 3个月以内 0.00 1,124,969.65 3个月～2年 16,565.32 314,741.38 2～5年 7,277.00 53,490.06 5年以上 0.00 0.00 合计 23,842.32 1,493,201.09 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 597,542.58 78.23 1～2年 137,004.49 17.94 2～3年 7,487.35 0.98 3年以上 21,800.00 2.85 合计 763,834.42 100 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 29,877.14 567,665.44 1～2年 6,850.22 130,154.27 2～3年 374.37 7,112.98 3年以上 1,090.00 20,710.00 合计 38,191.73 725,642.69 说明：其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 7,911,288.15 53.33 9,428,675.97 98.06 1-2年 53,524.00 44.85 0.00 0.00 2-3年 9,600.00 0.06 0.00 0.00 3年以上 259,977.34 1.75 186,175.60 1.94 合计 8,234,389.49 100.00 9,614,851.57 100.00 说明： （1）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过3 年的预付账款，大部分为货到无发票，公司将在近期内处理。 6、应收补贴款 期末数 期初数 50,728,094.56 0.00 说明：期末数为子公司天津市天发药业进出口有限公司2002 年度出口货物按规定计算的应收出口退税款。 7、存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 47,344,879.96 552,968.32 辅助材料 18,985.15 4.38 包装物 780,977.18 427.45 低值易耗品 119,988.98 0.00 修理用备件 3,136,549.16 5,242.40 委托加工材料 18,013,268.00 0.00 在产品 141,183,392.89 0.00 产成品 19,877,720.29 401,264.92 合计 230,475,761.61 959,907.47 期初数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 36,429,015.22 414,915.49 辅助材料 18,119.08 6.64 包装物 140,310.72 2,264.54 低值易耗品 33,390.40 0.00 修理用备件 2,455,751.73 11,788.60 委托加工材料 20,236,778.66 0.00 在产品 117,359,236.55 0.00 产成品 22,535,469.68 531,443.77 合计 199,208,072.04 960,419.04 说明：期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 8、待摊费用 项目 期初数 本期增加 保险费 377,009.19 566,754.91 维修费 69,084.36 0.00 车间改造费用 940,274.51 1,350,024.25 技术咨询费 1,802,650.00 0.00 其他 23,165.47 275,733.85 合计 3,212,183.53 2,192,513.01 项目 本期减少 期末数 保险费 526,434.91 417,329.19 维修费 69,084.36 0.00 车间改造费用 1,001,654.25 1,288,644.51 技术咨询费 1,802,650.00 0.00 其他 228,569.04 70,330.28 合计 3,628,392.56 1,776,303.98 9、长期股权投资 被投资公司名称 投资 占被投资公司注 期末数 起止期 册资本比例 天津市天发药业进 2000.4-2015.4 50.14% 0.00 出口有限公司 天津市天药运输有 2000.10-2020.10 20.01% 386,784.29 限公司 天津每日新传媒有 2001.6-2031.6 33% 17,653,444.29 限公司 天津科润农业科技 2001.11起 7% 5,925,000.00 股份有限公司 天津北方国际信托投资 2001.11起 3.3% 50,000,000.00 股份有限公司 双燕宾馆 2000.10.16起 16.67% 62,488.98 天津金耀投资担保 2002.11.4- 有限公司 2022.11.25 42% 42,000,000.00 天津药业研究院有 2002.10.28- 限公司 2022.10.27 70% 44,800,000.00 天津国际经济贸易 展览中心有限公司 2002.12起 23.40% 20,000,000.00 合计 180,827,717.56 被投资公司名称 减值 期初数 减值 准备 准备 天津市天发药业进 0.00 13,880,618.69 0.00 出口有限公司 天津市天药运输有 0.00 379,249.66 0.00 限公司 天津每日新传媒有 0.00 18,150,000.00 0.00 限公司 天津科润农业科技 0.00 5,925,000.00 0.00 股份有限公司 天津北方国际信托投资 0.00 50,000,000.00 0.00 股份有限公司 双燕宾馆 0.00 0.00 0.00 天津金耀投资担保 有限公司 0.00 0.00 0.00 天津药业研究院有 限公司 0.00 0.00 0.00 天津国际经济贸易 展览中心有限公司 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 88,334,868.35 0.00 说明： （1）天津药业研究院有限公司于2002 年10 月28 日成立，现处于开办期，故本年未纳入合并报表范围。 （2）公司于2002 年1 月对天津市天发药业进出口有限公司增资，以持有50.14%的股权控股该公司，故该公司纳入本期合并范围。 其中采用权益法核算的长期投资： 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 本期权益 增减额 天津市天药运输有 377,646.00 0.00 7,534.63 限公司 天津每日新传媒有 18,150,000.00 0.00 -496,555.71 限公司 天津金耀投资担保 42,000,000.00 0.00 0.00 有限公司 天津药业研究院有 44,800,000.00 0.00 0.00 限公司 天津国际经济贸易 20,000,000.00 0.00 0.00 展览中心有限公司 被投资公司名称 分得现金 累计权益 红利 增减额 天津市天药运输有 0.00 9,138.29 限公司 天津每日新传媒有 0.00 -496,555.71 限公司 天津金耀投资担保 0.00 0.00 有限公司 天津药业研究院有 0.00 0.00 限公司 天津国际经济贸易 0.00 0.00 展览中心有限公司 说明：天津金耀投资担保有限公司、天津药业研究院有限公司和天津国际经济贸易展览中心有限公司为本年新成立，现均处于开办期，故权益增减额为零。 10、固定资产及累计折旧： 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 119,703,099.40 13,180,985.61 机器设备 2,150,075.64 7,324,789.67 仪器仪表 23,157,525.81 247,010.26 通用设备 37,076,030.18 21,525,206.83 专用设备 75,399,444.59 7,289,291.23 运输设备 4,163,316.42 836,744.31 电器 37,807,080.38 633,412.82 其他设备 9,520,090.64 540,612.85 合计 308,976,663.06 51,578,053.58 累计折旧 房屋及建筑物 31,940,317.48 6,051,410.44 机器设备 971,352.23 366,049.10 仪器仪表 8,477,119.98 1,796,279.89 通用设备 12,378,320.61 10,286,536.21 专用设备 23,944,873.16 7,394,714.43 运输设备 1,301,469.02 107,208.68 电器 16,634,505.25 2,279,444.68 其他设备 3,852,905.65 1,312,544.33 合计 99,500,863.38 29,594,187.76 净值 209,475,799.68 固定资产原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,145,548.81 122,738,536.20 机器设备 321,492.00 9,153,373.31 仪器仪表 7,659,686.96 15,744,849.11 通用设备 3,027,121.38 55,574,115.63 专用设备 1,629,847.12 81,058,888.70 运输设备 4,163,316.42 836,744.31 电器 5,931,880.03 32,508,613.17 其他设备 210,631.78 9,850,071.71 合计 33,089,524.50 327,465,192.14 累计折旧 房屋及建筑物 4,118,285.69 33,873,442.23 机器设备 297,818.85 1,039,582.48 仪器仪表 3,656,721.46 6,616,678.41 通用设备 472,772.29 22,192,084.53 专用设备 855,247.95 30,484,339.64 运输设备 1,319,777.06 88,900.64 电器 2,245,356.60 16,668,593.33 其他设备 117,554.21 5,047,895.77 合计 13,083,534.11 116,011,517.03 净值 211,453,675.11 说明： （1）固定资产中由在建工程转入的金额为4,813,188.13元。 （2）固定资产中被用于抵押的房产原值为1,972,945.00 元，净值为1,417,054.00 元。 （3）至2002 年12 月31 日，固定资产未发生减值，故未计提固定资产减值准备。 11、在建工程 工程名称 预算数 带式过滤机 1,374,000.00 液体库搬迁 1,800,000.00 新建六甲强 龙生产车间 29,900,000.00 新建药物研 究院 100,330,000.00 新建药业综 合楼 46,950,000.00 新建固体库 房 10,000,000.00 氢化可的松 新工艺生产 线 2,200,000.00 新建职工之 家工程 4,800,000.00 104 车间设 备调整工程 2,880,000.00 强的松龙及 去醋可工艺 调整 3,600,000.00 布地奈德生 产车间 57,630,000.00 技术开发部 设备改造 2,600,000.00 技术开发部 设备改造 3,970,000.00 地塞米松后 工序结晶生 产线 1,800,000.00 105 车间钢 平台改? 135,000.00 质控部设备 改造 610,000.000 201 车间设 备改造 249,000.00 FDA 工程 380,000.00 三隆厂区深 井项目 350,000.00 105 车间空 调机组改造 260,000.00 201 车间设 备改造 345,000.00 氢可生产车 间 29,500,000.00 质控部设备 改造 1,560,000.00 新建强的松 龙车间 29,800,000.00 102 车间接 建改造 2,600,000.00 螺内脂原料 药车间改造 29,000,000.00 其他零星 项目 600,870.69 合计 28,744,784.39 工程名称 期初数 （其中资本 化金额） 带式过滤机 1,102,848.24 液体库搬迁 35,966.15 新建六甲强 龙生产车间 1,768,623.39 新建药物研 究院 256,050.00 新建药业综 合楼 23,355,139.00 新建固体库 房 413,061.63 氢化可的松 新工艺生产 线 631,509.11 新建职工之 家工程 150.00 104 车间设 备调整工程 579,599.98 强的松龙及 去醋可工艺 调整 966.20 布地奈德生 产车间 0.00 技术开发部 设备改造 0.00 技术开发部 设备改造 0.00 地塞米松后 工序结晶生 产线 0.00 105 车间钢 平台改? 0.00 质控部设备 改造 0.00 201 车间设 备改造 0.00 FDA 工程 0.00 三隆厂区深 井项目 0.00 105 车间空 调机组改造 0.00 201 车间设 备改造 0.00 氢可生产车 间 0.00 质控部设备 改造 0.00 新建强的松 龙车间 0.00 102 车间接 建改造 0.00 螺内脂原料 药车间改造 0.00 其他零星 项目 1,528,602.62 合计 109,170,955.95 工程名称 本期增加 （其中资本 化金额? 带式过滤机 472,438.96 液体库搬迁 0.00 新建六甲强 龙生产车间 5,814,906.83 新建药物研 究院 1,086,202.34 新建药业综 合楼 14,543,993.3 新建固体库 房 8,913,660.95 氢化可的松 新工艺生产 线 1,085,180.09 新建职工之 家工程 0.00 104 车间设 备调整工程 2,285,636.22 强的松龙及 去醋可工艺 调整 3,985,694.72 0.00 布地奈德生 产车间 35,165,184.36 0.00 技术开发部 设备改造 2,466,765.97 技术开发部 设备改造 2,548,590.66 地塞米松后 工序结晶生 产线 335,435.24 105 车间钢 平台改? 133,009.37 质控部设备 改造 524,904.93 201 车间设 备改造 249,700.00 FDA 工程 379,060.23 三隆厂区深 井项目 209,270.56 105 车间空 调机组改造 230,600.00 201 车间设 备改造 307,000.00 氢可生产车 间 17,229,668.11 质控部设备 改造 1,228,122.07 新建强的松 龙车间 8,300.00 102 车间接 建改造 4,150.00 螺内脂原料 药车间改造 8,434,878.41 其他零星 项目 1,584,800.24 合计 4,813,188.13 工程名称 本期转固 本期其他 期末数 （其中资本 转出 （其中资本化 ? 化金额） 金额） 带式过滤机 0.00 1,575,287.20 液体库搬迁 35,966.15 0.00 新建六甲强 龙生产车间 0.00 7,583,530.22 新建药物研 究院 0.00 1,342,252.34 新建药业综 合楼 0.00 37,899,132.31 0.00 新建固体库 房 0.00 0.00 9,326,722.58 氢化可的松 新工艺生产 线 0.00 0.00 1,716,689.20 新建职工之 家工程 0.00 0.00 150.00 104 车间设 备调整工程 0.00 0.00 2,865,236.20 强的松龙及 去醋可工艺 调整 0.00 0.00 3,986,660.92 布地奈德生 产车间 0.00 0.00 35,165,184.36 技术开发部 设备改造 2,454,179.97 0.00 12,586.00 技术开发部 设备改造 453,231.77 0.00 2,095,358.89 地塞米松后 工序结晶生 产线 0.00 0.00 335,435.24 105 车间钢 平台改? 0.00 0.00 133,009.37 质控部设备 改造 0.00 0.00 524,904.93 201 车间设 备改造 249,700.00 0.00 0.00 FDA 工程 0.00 0.00 379,060.23 三隆厂区深 井项目 0.00 0.00 209,270.56 105 车间空 调机组改造 0.00 0.00 230,600.00 201 车间设 备改造 0.00 0.00 307,000.00 氢可生产车 间 0.00 0.00 17,229,668.11 质控部设备 改造 35,310.00 0.00 1,192,812.07 新建强的松 龙车间 0.00 0.00 8,300.00 102 车间接 建改造 0.00 0.00 4,150.00 螺内脂原料 药车间改造 0.00 0.00 8,434,878.41 其他零星 项目 1,584,800.24 3,850.00 540,823.07 合计 4,813,188.13 37,902,982.31 95,199,569.90 工程名称 资金 工程 来源 进度 ? 带式过滤机 募集资金 95% 液体库搬迁 募集资金 100% 新建六甲强 龙生产车间 募集资金 25% 新建药物研 究院 自筹 1% 新建药业综 合楼 自筹 81% 新建固体库 房 募集资金 93% 氢化可的松 新工艺生产 线 募集资金 78% 新建职工之 家工程 自筹 1% 104 车间设 备调整工程 募集资金 95% 强的松龙及 去醋可工艺 调整 募集资金 95% 布地奈德生 产车间 募集资金 61% 技术开发部 设备改造 募集资金 95% 技术开发部 设备改造 自募 64% 地塞米松后 工序结晶生 产线 募集资金 19% 105 车间钢 平台改? 募集资金 95% 质控部设备 改造 募集资金 86% 201 车间设 备改造 募集资金 100% FDA 工程 自筹 95% 三隆厂区深 井项目 自筹 60% 105 车间空 调机组改造 募集资金 89% 201 车间设 备改造 募集资金 89% 氢可生产车 间 募集资金 58% 质控部设备 改造 募集资金 79% 新建强的松 龙车间 自筹 1% 102 车间接 建改造 自筹 1% 螺内脂原料 药车间改造 募集资金 29% 其他零星 项目 募集资金 及自筹 合计 说明： （1）2002 年度在建工程中无资本化利息。 （2）至2002 年12 月31 日，在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 12、无形资产 项目 取得 名称 方式 原值 期初数 本期增加 专有技术 投资 24,020,000.00 17,814,833.25 0.00 转入 计算机软件 外购 1,302,093.20 1,139,331.50 0.00 皂素技术 购入 273,777.99 0.00 273,777.99 片剂生产、 销售许可 购入 5,077,058.00 0.00 5,077,058.00 土地使用权 购入 3,105,209.60 2,877,494.20 0.00 合计 33,778,138.79 21,831,658.95 5,350,835.99 项目 剩余摊销 名称 本期摊销 累计摊销 期末数 期限 专有技术 2,402,000.04 8,607,166.79 15,412,833.21 77个月 计算机软件 130,209.36 292,971.06 1,009,122.14 93个月 皂素技术 15,970.36 15,970.36 257,807.63 113个月 片剂生产、 销售许可 42,308.82 42,308.82 5,034,749.18 119个月 土地使用权 62,104.20 289,819.60 2,815,390.00 544个月 合计 2,652,592.78 9,248,236.63 24,529,902.16 说明： （1）公司于2002 年5 月收购天津药业集团有限公司112 葫芦巴皂素生产车间全部资产，其中含有皂素技术，该项无形资产业经天津华夏有限责任资产评估事务所以津华夏(2001)评报字2-22 号评估报告予以确认。 （2）土地使用权已设定抵押。 （3）经股东大会批准，公司于2002 年11 月受让天津药业集团有限公司六甲基泼尼松龙片等10 项药品生产批文，该项无形资产业经天津华夏松德有限责任会计师事务所以华夏松德评Ⅰ字［2002］117 号评估报告予以确认，变更手续正在办理过程中。 （4）至2002 年12 月31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。13、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加额 低值资产 摊销 1,162,015.44 648,108.04 448,530.66 可的松项目 改造 353,724.62 186,694.00 0.00 倍他米松 项目扩产 664,397.64 479,837.64 0.00 综合楼家具 241,265.00 0.00 241,265.00 合计 2,421,402.70 1,314,639.68 689,795.66 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 限 低值资产 摊销 447,318.64 512,695.38 649,320.06 可的松项目 改造 117,912.00 284,942.62 68,782.00 7个月 倍他米松 项目扩产 221,472.00 406,032.00 258,365.64 14个月 综合楼家具 40,000.00 40,000.00 201,265.00 10个月 合计 826,702.64 1,243,670.00 1,177,732.70 14、短期借款 项目 期末数 期初数 备注 信用借款 190,000,000.00 270,000.00 抵押借款 4,205,000.00 2,030,000.00 保证借款 1,210,000.00 140,000,000.00 质押借款 25,150,000.00 合计 220,565,000.00 142,300,000.00 说明： （1）保证借款均由天津药业集团有限公司提供担保。 （2）抵押借款的抵押物为公司房屋及土地使用权。 （3）质押借款的质押物为出口应退税款权。 15、应付票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 15,392,006.43 2,109,026.60 16、应付款项 （1） 应付账款 期末数 期初数 34,552,090.48 31,842,123.92 （2） 预收账款 期末数 期初数 1,297,502.97 2,640,786.69 （3） 其他应付款 期末数 期初数 10,138,421.31 5,182,206.01 说明： ①应付款项中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 ②本公司无账龄超过3 年的大额应付账款及其他应付款。 ③本公司无账龄超过1 年的大额预收账款。 17、应付工资 期末数 期初数 16,153.00 0.00 18、应付股利 期末数 期初数 38,742,309.60 29,801,776.60 19、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 2,784,505.87 -2,723,023.44 营业税 8,728.93 2,342.07 企业所得税 3,314,602.75 24,854.97 城市维护建设税 280,565.27 1,574.15 房产税 -9,538.11 -2,317.60 个人所得税 69,742.21 116,315.20 城镇土地使用税 2,150.21 2,152.00 合计 6,450,757.13 -2,578,102.65 20、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 121,426.89 1,858.69 防洪工程维护费 47,376.89 426.33 教育发展费 1,237.44 1,729.84 合计 170,041.22 4,014.86 21、一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 保证借款 0.00 200,000,000.00 22、长期借款 项目 期末数 期初数 备注 保证借款 300,000,000.00 0.00 说明：保证借款由天津药业集团有限公司提供担保。 23、专项应付款 项目 期末数 期初数 备注 科研项目拨款 5,751,000.05 5,751,000.05 24、股本 本期股份变动情况 期初数 配股 送股 公积金转股 一、上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 104,008,883.00 10,400,888.00 20,801,777.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 104,008,883.00 10,400,888.00 20,801,777.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000.00 4,500,000.00 9,000,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45,000,000.00 4,500,000.00 9,000,000.00 三、股份总数 149,008,883.00 14,900,888.00 29,801,777.00 本期股份变动情况 其他 期末数 小计 一、上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 135,211,548.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 135,211,548.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,500,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,500,000.00 三、股份总数 193,711,548.00 说明：根据公司2001 年股东大会决议，以2001 年末公司总股本149,008,883 股为基数，向全体股东每10 股送红股1 股，资本公积金转增2股，派现金2 元（含税）。业经天津五洲联合合伙会计师事务所以五洲会字(2002)1-0650 号验资报告予以验证。 25、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 504,372,281.23 0.00 31,841,998.78 472,530,282.45 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 4,428.07 0.00 4,428.07 合计 504,372,281.23 4,428.07 31,841,998.78 472,534,710.52 说明：股本溢价本年减少数包括转增股本29,801,777.00 元、冻结资金利息缴企业所得税2,040,221.78 元。 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,275,139.92 9,254,616.76 0.00 23,529,756.68 任意盈余公积 180,569.90 9,091,170.13 0.00 9,271,740.03 法定公益金 7,137,569.96 4,627,308.38 0.00 11,764,878.34 合计 21,593,279.78 22,973,095.27 0.00 44,566,375.05 说明：根据公司第二届董事会第四次会议决议，按2002 年度净利润的10%提取法定盈余公积9,254,616.76 元，按净利润的5%提取法定公益金4,627,308.38 元，按净利润的10%提取任意盈余公积9,091,170.13 元。 27、未分配利润 期初数 34,256,131.85 加：本期净利润 90,911,701.33 减：提取法定公积金 9,254,616.76 提取法定公益金 4,627,308.38 提取任意盈余公积 9,091,170.13 应付普通股股利 38,742,309.60 转作股本的普通股股利 14,900,887.90 期末数 48,551,540.41 说明：根据公司第二届董事会第四次会议决议，以2002 年末公司总股本193,711,548 股为基数，向全体股东每10 股派送股利2 元（含税）。 28、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 类别 主营业务收入 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 549,753,145.02 504,246,267.92 心血管类原料药 1,650,165.81 4,616,923.07 水针剂 19,411,435.48 2,403,799.60 原料 19,500,015.51 19,422,918.00 仪器 1,620,029.00 1,620,029.00 其他 15,272,237.10 16,930,512.53 小计 607,207,027.92 511,266,990.59 公司内各业务分部 间相互抵销 0.00 1,928,321.12 合计 607,207,027.92 509,338,669.47 类别 主营业务成本 本期发生数 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 403,395,509.35 373,331,803.36 心血管类原料药 458,180.40 4,135,258.35 水针剂 17,106,234.30 2,103,133.38 原料 仪器 其他 小计 458,933,383.58 379,570,195.09 公司内各业务分部 间相互抵销 0.00 1,692,954.29 合计 458,933,383.58 377,877,240.80 （2）按地区分布列示 类别 主营业务收入 本期发生数 上期发生数 本期发生数 华南地区 146,379,464.92 75,971,259.60 华北地区 64,820,093.98 394,526,460.00 华东地区 77,838,006.96 40,769,270.99 出口 318,169,462.06 0.00 小计 607,207,027.92 511,266,990.59 公司内各业务分部 间相互抵销 0.00 1,928,321.12 合计 607,207,027.92 509,338,669.47 类别 主营业务成本 本期发生数 上期发生数 华南地区 110,785,278.52 56,401,892.47 华北地区 38,777,303.42 292,900,750.77 华东地区 59,284,324.34 30,267,551.85 出口 250,086,477.30 0.00 小计 458,933,383.58 379,570,195.09 公司内各业务分部 间相互抵销 0.00 1,692,954.29 合计 458,933,383.58 377,877,240.80 说明：前五名客户销售收入总额为262,185,618.80 元,占公司全部销售收入的43.18%。 29、主营业务税金及附加 类别 本期发生数 上期发生数 城建税 1,816,935.61 1,501,078.92 教育费附加 776,502.16 643,319.62 合计 2,593,437.77 2,144,398.54 30、其他业务利润 类别 其他业务收入 本期发生数 上期发生数 售材料 13,271,926.18 6,227,458.52 10,768,810.17 房屋租赁 0.00 562,095.96 0.00 化验 0.00 3,282.00 0.00 能源费 1,602,252.90 0.00 1,602,252.90 加工费 0.00 331,965.81 0.00 综合服务 718,295.28 0.00 524,584.72 合计 15,592,474.36 7,124,802.29 12,895,647.79 类别 其他业务支出 其他业务利润 本期发生数 本期发生数 上期发生数 售材料 4,735,525.69 2,503,116.01 1,491,932.83 房屋租赁 31,196.32 0.00 530,899.64 化验 182.12 0.00 3,099.88 能源费 0.00 0.00 0.00 加工费 0.00 0.00 331,965.81 综合服务 0.00 193,710.56 0.00 合计 4,766,904.13 2,696,826.57 2,357,898.16 31、财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 18,342,977.60 10,399,475.59 减：利息收入 4,289,438.98 1,897,190.14 汇兑净损益 313,111.49 0.00 手续费 656,531.05 150,968.90 贷款贴息 0.00 -900,000.00 合计 15,023,181.16 7,753,254.35 32、投资收益 类别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 4,973,477.68 2,940,084.67 委托贷款收益 15,964,548.94 5,770,000.00 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减额 423,333.48 1,414,426.13 委托理财收益 3,000,000.00 0.00 基金分红 334,238.83 0.00 短期投资跌价准备 -1,126,472.19 0.00 合计 23,569,126.74 10,124,510.80 说明：投资收益汇回不存在重大限制。 33、营业外收入 类别 本期发生数 上期发生数 违约金 43,000.00 51,794.00 固定资产清理收入 69,209.88 0.00 保险赔款 0.00 合计 112,209.88 51,794.00 34、营业外支出 类别 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 1,889,097.63 3,061,330.49 罚款 35,204.00 0.00 赞助支出 80,000.00 10,000.00 合计 2,004,301.63 3,071,330.49 35、收到的其他与经营活动有关的现金51,022,864.42其中金额较大的项目 天津市天发药业进出口有限公司到天津金耀集团有限公司归还借款 32,000,000.00 利息收入 4,289,438.98 36、支付的其他与经营活动有关的现金 34,723,287.74 其中金额较大的项目 支付职工各项保险 17,966,606.12 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 3个月以内 83,293,425.58 95.24 0.00 83,293,425.58 3个月～2年 4,006,489.42 4.76 200,324.47 3,806,164.95 2～5年 0.00 0.00 0.00 0.00 5年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 87,299,915.00 100 200,324.47 87,099,590.53 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 36,877,853.93 95.96 1,843,892.70 35,033,961.23 1～2年 182,933.70 0.47 9,146.68 173,787.02 2～3年 230,129.10 0.60 11,506.45 218,622.65 3年以上 1,139,758.74 2.97 56,987.94 1,082,770.80 合计 38,430,675.47 100 1,921,533.77 36,509,141.70 说明： （1）欠款前五名金额合计为77,422,512.54 元，占应收账款期末余额比例为92.28 %。 （2）应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 3个月以内 988,042.62 85.74 0.00 988,042.62 3个月-2年 316,998.40 14.26 15,849.92 301,148.48 2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,305,041.02 100 15,849.92 1,289,191.10 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 508,315.10 100 25,415.76 482,899.34 1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00 3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 508,315.10 100 25,415.76 482,899.34 3、长期投资 被投资公司名称 投资 占被投资公司注 期末数 起止期 册资本比例 天津市天发药业进出 2000.4- 口有限公司 2015.4 50.1385% 19,679,129.75 天津市金耀运输有限 公司 2000.10- 20.01% 386,784.29 天津每日新传媒有限 2001.6- 公司 2031.6 33% 17,653,444.29 天津科润农业科技股 份有限公司 2001.11起 7% 5,925,000.00 天津北方国际信托投 资股份有限公司 2001.11起 3.3% 50,000,000.00 湖北天药药业股份有 限公司 2001.11起 51% 5,644,894.65 天津金耀投资担保有 2002.10- 限公司 2022.10 42% 42,000,000.00 天津药业研究院有限 2002.10- 公司 2022.10 70% 44,800,000.00 天津国际经济贸易展 览中心有限公司 2002.12起 23.39% 20,000,000.00 合计 206,089,252.98 被投资公司名称 减值准备 期初数 减值准备 天津市天发药业进出 口有限公司 0.00 13,880,618.69 0.00 天津市金耀运输有限 公司 0.00 379,249.66 0.00 天津每日新传媒有限 公司 0.00 18,150,000.00 0.00 天津科润农业科技股 份有限公司 0.00 5,925,000.00 0.00 天津北方国际信托投 资股份有限公司 0.00 50,000,000.00 0.00 湖北天药药业股份有 限公司 0.00 5,617,198.92 0.00 天津金耀投资担保有 限公司 0.00 0.00 0.00 天津药业研究院有限 公司 0.00 0.00 0.00 天津国际经济贸易展 览中心有限公司 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 93,952,067.27 0.00 其中采用权益法核算的长期投资： 被投资公司 初始投资额 本年增加 本期权益 名称 投资额 增减额 增减额 天津市天发药业进 出口有限公司 12,000,000.00 6,100,000.00 1,297,645.39 天津市金耀运输有 限公司 377,646.00 0.00 7,534.63 天津每日新传媒有 限公司 18,150,000.00 0.00 -496,555.71 湖北天药药业股份 有限公司 5,599,800.00 0.00 27,695.73 天津金耀投资担保 有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00 0.00 天津药业研究院有 限公司 44,800,000.00 44,800,000.00 0.00 天津市国际展览中 心股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 合计 142,927,446.00 112,900,000.00 836,320.04 被投资公司 分得现金红利 累计权益 名称 天津市天发药业进 出口有限公司 1,599,134.33 1,579,129.75 天津市金耀运输有 限公司 9,138.29 天津每日新传媒有 限公司 -496,555.71 湖北天药药业股份 有限公司 45,094.65 天津金耀投资担保 有限公司 0.00 天津药业研究院有 限公司 0.00 天津市国际展览中 心股份有限公司 0.00 合计 1,136,814.98 4、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务分部列示 类别 主营业务收入 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 572,555,898.11 504,246,267.92 心血管类原料药 1,650,165.81 4,616,923.07 其他 2,272,980.18 4,362,874.12 合计 576,479,044.10 508,863,190.99 类别 主营业务成本 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 433,855,383.90 373,331,803.36 心血管类原料药 458,180.40 4,135,258.35 其他 合计 438,676,438.42 377,467,061.71 （2）按地区分布列示 类别 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华南地区 143,309,205.64 73,567,460.00 109,052,310.86 54,298,759.09 华北地区 355,771,255.55 394,526,460.00 270,727,043.55 292,900,750.77 华东地区 77,398,582.91 40,769,270.99 58,897,084.01 30,267,551.85 合计 576,479,044.10 508,863,190.99 438,676,438.42 377,467,061.71 说明：前五名客户销售收入总额为386,583,941.71 元,占公司全部销售收入的67.06%。 5、投资收益 类别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 4,973,477.68 2,940,084.67 委托贷款收益 15,964,548.94 5,770,000.00 联营或合营公司分配来的利润 1,610,402.60 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 0.00 1,431,825.05 股权投资差额摊销 -6,345.44 0.00 股权投资转让收益 0.00 0.00 委托理财收益 3,000,000.00 0.00 基金分红 334,238.83 0.00 短期投资跌价准备 -1,126,472.19 0.00 合计 24,749,850.42 10,141,909.72 说明：投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地点 成立日期 与本公司关系 经济性质 或类型 天津药业集团 天津市河东区程 2000.8.8 母公司 国有企业 有限公司 林庄道91 号 天津金耀集团 天津市河东区程 2001.11.12 母公司 国有独资 有限公司 林庄道91 号 控股股东 天津市天发药 天津市河东区八 2000.4.28 控股子公司 有限责任 业进出口有限 纬路109 号 公司 公司 天津药业研究 天津市华苑产业 2002.10.28 控股子公司 有限责任 院有限公司 区物华道2 号海 公司 泰火炬创业园C 座 湖北天药药业 股份有限公司 湖北省襄樊市 2001.11 控股子公司 有限责任 公司 企业名称 法定 主营业务 代表人 天津药业集团 师春生 原料药、制剂药的生产 有限公司 及销售 天津金耀集团 师春生 国有资产经营、管理； 有限公司 化学原料药及中间体等 技术服务及咨询 天津市天发药 钱卫国 自营和代理各类商品及 业进出口有限 技术的进出口业务，经 公司 营进料加工和“三来一 补”业务等 天津药业研究 师春生 技术开发、咨询、服 院有限公司 务、转让等 湖北天药药业 股份有限公司 郝于田 生产、销售小容量注射 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 天津药业集团有限公司 674,970,000.00 0.00 天津金耀集团有限公司 864,270,000.00 0.00 天津市天发药业进出口有限 公司 30,000,000.00 6,100,000.00 天津药业研究院有限公司 64,000,000.00 湖北天药药业股份有限公司 10,980,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 天津药业集团有限公司 0.00 674,970,000.00 天津金耀集团有限公司 0.00 864,270,000.00 天津市天发药业进出口有限 公司 36,100,000.00 天津药业研究院有限公司 64,000,000.00 湖北天药药业股份有限公司 10,980,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例% 金额 比例% 天津药业集团有 限公司 100,008,883.00 67.12 30,002,665.00 67.12 天津市天发药业 进出口有限公司 12,000,000.00 40.00 6,100,000.00 天津药业研究院 有限公司 44,800,000.00 70.00 湖北天药药业股 份有限公司 5,599,800.00 51.00 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 天津药业集团有 限公司 130,011,548.00 67.12 天津市天发药业 进出口有限公司 18,100,000.00 50.14 天津药业研究院 有限公司 44,800,000.00 70.00 湖北天药药业股 份有限公司 5,599,800.00 51.00 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 关联方关系性质 天津市金耀集团天药销售有限公司 (原天津港保税区麦迪逊国际贸易公司) 受同一股东控制 天津金耀氨基酸有限公司 受同一股东控制 美国大圣贸易技术开发有限公司 受同一股东控制 天津药业集团新郑股份有限公司 受同一股东控制 天津药业焦作有限公司 受同一股东控制 江苏涟水制药有限公司 受同一股东控制 天津金耀运输有限公司 受同一股东控制 天津天安药业股份有限公司 受同一股东控制 2、关联方交易 （1）本公司从关联方购买货物和其他资产情况 关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额 百分比(%) 天津药业集团有限 公司 31,016,777.64 5.03 34,730,807.17 天津金耀集团天药 销售有限公司 2,631,378.00 0.43 0.00 天津市天发药业进 出口有限公司 0.00 0.00 19,579,682.23 合计 33,648,155.64 5.46 54,310,489.40 关联方企业名称 占上年同期购 关联交易未 货百分比(%) 结算金额 天津药业集团有限 公司 9.14 0.00 天津金耀集团天药 销售有限公司 0.00 0.00 天津市天发药业进 出口有限公司 5.15 0.00 合计 14.29 0.00 （2）本公司向关联方销售商品和其他资产情况 关联方企业名称 本期金额 占本期销售百 分比(%) 天津药业集团有 限公司 14,282,878.50 2.35 天津金耀集团天 药销售有限公司 16,280,057.95 2.68 天津药业焦作有 限公司 21,756,153.85 3.58 江苏涟水制药有 限公司 25,894,188.03 4.26 郑州市新郑制药 股份有限公司 25,034,188.03 4.12 天津金耀氨基酸 有限公司 1,805,461.60 0.30 天津药业研究院 有限公司 737,196.41 0.12 天津市天发药业 进出口有限公司 0.00 0.00 合计 105,052,927.96 17.29 关联方企业名称 上年同期金额 占上年同期销 关联交易 售百分比(%) 未结算金额 天津药业集团有 限公司 16,900,512.82 3.32 0.00 天津金耀集团天 药销售有限公司 12,934,358.97 2.54 1,452,410.94 天津药业焦作有 限公司 0.00 0.00 0.00 江苏涟水制药有 限公司 0.00 0.00 589,743.59 郑州市新郑制药 股份有限公司 0.00 0.00 589,743.59 天津金耀氨基酸 有限公司 1,071,282.05 0.21 0.00 天津药业研究院 有限公司 0.00 0.00 0.00 天津市天发药业 进出口有限公司 255,106,666.67 50.09 0.00 合计 286,012,820.51 56.16 2,631,898.12 （3）其他 ⑴收取动力费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津金耀集团天药销售有限公司 4,228.18 0.00 天津天安药业股份有限公司 45,949.38 0.00 天津药业集团有限公司 1,544,024.34 0.00 ⑵收取办公楼租金 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 212,916.65 510,999.96 天津市天发药业进出口有限公司 0.00 51,096.00 ⑶出售废渣废液收入 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 1,578,919.26 1,316,635.60 ⑷收取综合服务费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津金耀集团天药销售有限公司 75,544.82 0.00 天津天安药业股份有限公司 141,892.11 0.00 天津药业集团有限公司 219,703.45 0.00 ⑸支付后勤服务费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 2,001,293.89 1,764,000.00 ⑹支付土地租赁费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 2,699,378.59 2,895,957.00 ⑺支付运输费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津市金耀运输有限公司(原天 津市天药运输有限公司) 1,841,400.00 2,263,214.00 ⑻支付动力费及大楼服务费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 289,385.17 69,300.00 ⑼支付设备租赁款 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 303,630.00 0.00 ⑽支付110 车间动力及租赁款 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 147,826.40 0.00 3、关联方往来 项目 关联方名称 期末数 应收账款 天津金耀集团天药销售有限公司 1,699,320.80 江苏涟水制药有限公司 690,000.00 天津药业集团新郑股份有限公司 690,000.00 天津药业研究院有限公司 3,403,677.22 天津市天发药业进出口有限公司 0.00 预收账款 江苏涟水制药有限公司 156,561.00 项目 占该账项比例(%) 期初数 占该账项比例(%) 应收账款 1.68 1,189,480.00 2.80 江苏涟水制药有限公司 0.68 0.00 0.00 天津药业集团新郑股份有限公司 0.68 0.00 0.00 天津药业研究院有限公司 3.37 0.00 0.00 天津市天发药业进出口有限公司 0.00 29,999,007.01 70.72 预收账款 0.00 61,030.00 2.31 4、其他关联交易 （1）根据股东大会决议，本公司于2002 年5 月按照评估价格收购天津药业集团有限公司112 葫芦巴皂素生产车间全部资产，收购金额为26,850,107.08元。 （2）根据股东大会决议，本公司于2002 年11 月按照评估价格受让天津药业集团有限公司全部片剂生产设备及公司持有的全部药品生产批文，收购价格为6,063,765.83 元，其中：流动资产为652,918.83 元，固定资产为333,789.00元，无形资产为5,077,058.00 元。 八、或有事项 本公司已背书转让或贴现但至2002 年12 月31 日尚未到期的银行承兑汇票共计18,993,431 元。 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十一、其他重要事项 根据公司第二届董事会第四次会议决议，以2002 年末公司总股本193,711,548 股为基数，向全体股东每10 股派送股利2 元（含税）。 天津天药药业股份有限公司 会计报表（合并）补充资料 一、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.18 19.35 0.752 0.752 营业利润 11.17 11.27 0.438 0.438 净利润 11.97 12.08 0.469 0.469 扣除非经常性损益后的净利润 11.82 11.93 0.463 0.463 二、资产减值准备明细表 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 2,159,130.44 其中：应收账款 2,120,938.71 其他应收款 38,191.73 二、短期投资跌价准备合计 0.00 1,126,472.19 其中：股票投资 0.00 基金投资 1,126,472.19 三、存货跌价准备合计 960,419.04 136,213.48 其中：产成品 531,443.77 原材料 417,186.67 135,781.65 辅助材料 0.00 4.38 包装物 0.00 427.45 修理用备件 11,788.60 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1,255,016.83 904,113.61 其中：应收账款 1,240,667.42 880,271.29 其他应收款 14,349.41 23,842,32 二、短期投资跌价准备合计 1,126,472.19 其中：股票投资 基金投资 1,126,472.19 三、存货跌价准备合计 136,725.05 959,907.47 其中：产成品 130,178.85 401,264.92 原材料 552,968.32 辅助材料 4.38 包装物 427.45 修理用备件 6,546.20 5,242.40 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 三、年度间数据变动幅度较大的合并会计报表主要项目说明 报表项目 期末数 期初数 （本期发生数） （上期发生数） 货币资金 176,589,924.57 358,261,472.32 短期投资 244,900,728.21 165,055,840.40 应收账款 100,892,438.44 40,297,835.61 主要是新增纳入合并范围的子公司并入的 应收出口商品销售款 长期股权投资 180,827,747.56 88,334,868.35 工程物资 82,503,855.75 7,854,175.38 在建工程 95,199,569.90 28,744,784.39 募集资金项目及其他工程增加投入 营业费用 6,288,823.51 1,054,027.79 主要是新增纳入合并范围的子公司并入的 营销费用较大所致 财务费用 15,023,181.16 7,753,254.35 投资收益 23,569,126.74 10,124,510.80 报表项目 变动率 货币资金 50.71% 短期投资 48.37% 应收账款 1.50倍 主要是新增纳入合并范围的子公司并入的 应收出口商品销售款 长期股权投资 1.05倍 工程物资 9.5倍 在建工程 2.31倍 募集资金项目及其他工程增加投入 营业费用 4.97倍 主要是新增纳入合并范围的子公司并入的 营销费用较大所致 财务费用 93.77% 投资收益 1.33倍 报表项目 主要变动原因 货币资金 主要用于购建固定资产及增加投资 短期投资 增加委托贷款及债券投资所致 应收账款 主要是新增纳入合并范围的子公司并入的 应收出口商品销售款 长期股权投资 新增股权投资所致 工程物资 在建工程 募集资金项目及其他工程增加投入 营业费用 主要是新增纳入合并范围的子公司并入的 营销费用较大所致 财务费用 贷款增加所致 投资收益 短期投资增加所致 十一、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 文件存放地：公司董事会办公室 董事长：郝于田 天津天药药业股份有限公司 2003 年1 月27 日 |
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