云南景谷林业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.01.25 13:38 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
云南景谷林业股份有限公司2002年年度报告 目录 重要提示 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理机构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长任向前先生、总经理方志坚先生、财务总监孙行军先生声明：保证2002 年度报告中财务报告的真实、完整。 本次会议刘军董事因出差委托任向前董事代为出席并行使表决权,马春华董事因其他工作不能到会，委托任向前董事代为出席并行使表决权。 一、公司简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：云南景谷林业股份有限公司 公司中文名称缩写：景谷林业 公司法定英文名称：YUNNAN JINGGU FORESTRY CO.,LTD 英文名称缩写：YJFC 公司网址：www.yn-jgly.com （二）公司法定代表人：任向前 （三）公司董事会秘书：滕仕喜 联系电话：0879-5224720 证券事务代表：高伟 联系电话：0879-5226908 传真：0879-5228008 联系地址：云南省景谷傣族彝族自治县威远路47 号 （四）公司注册地址：云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83 号 公司办公地址：云南省景谷傣族彝族自治县威远路47 号 邮政编码：666400 （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：云南景谷林业股份有限公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：景谷林业 股票代码：600265 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年3 月9 日在云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83 号 企业法人营业执照注册号：5300001008162 税务登记号码：国税532725709835283 地税532725709835283 公司聘请的会计师事务所：天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：中国·北京金融街投资广场18 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标(以下数据均为合并报表) 单位：元 利润总额 39,490,656.32 净利润 22,136,470.41 扣除非经常性损益后的净利润* 22,776,463.09 主营业务利润 75,307,211.31 其他业务利润 211,575.25 营业利润 36,135,662.28 投资收益 -601,394.90 补贴收入 4,798,484.58 营业外收支净额 -842,095.64 经营活动产生的现金流量净额 63,221,023.57 现金及现金等价物净增加额 1,092,168.98 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、营业外收入：162,585.32 2、营业外支出：-802,578.00 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 2001年度 项目 单位 2002年度 调整后 调整前 主营业务收入 元 417,236,133.95 185,817,805.77 185,817,805.77 净利润 元 22,136,470.41 20,582,019.86 22,631,007.82 总资产 元 711,347,116.62 564,810,581.51 564,810,581.51 股东权益 元 329,012,896.83 306,876,426.42 308,925,414.38 全面摊薄每股 收益 元 0.21 0.20 0.22 加权平均每股 收益 元 0.21 0.20 0.22 扣除非经常性 损益后的每股 收益 元 0.22 0.18 0.20 每股净资产 元 3.13 2.92 2.94 调整后的每股 净资产 元 2.89 2.70 2.77 每股经营活动 产生的现金流 量净额 元 0.60 -0.59 -0.59 全面摊薄净资 产收益率 ％ 6.73 6.71 7.33 加权平均净资 产收益率 ％ 6.92 6.95 7.62 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率 ％ 7.12 6.47 7.13 2000年度 项目 调整后 调整前 主营业务收入 154,344,817.16 154,344817.16 净利润 6,545,594.15 25,482,692.89 总资产 495,951,802.48 514,888,901.22 股东权益 285,717,841.91 309,119,299.70 全面摊薄每股 收益 0.06 0.24 加权平均每股 收益 0.08 0.31 扣除非经常性 损益后的每股 收益 0.23 0.19 每股净资产 2.72 2.94 调整后的每股 净资产 2.67 2.83 每股经营活动 产生的现金流 量净额 0.26 0.26 全面摊薄净资 产收益率 2.29 8.24 加权平均净资 产收益率 3.53 13.09 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率 8.56 6.46 （三）报告期利润表附表 净资产收益率 项目 金额 全面摊薄% 加权平均% 主营业务利润 75,307,211.32 22.89 23.53 营业利润 36,135,662.28 10.98 11.29 净利润 22,136,470.41 6.73 6.92 扣除非经常性损益 后的净利润 22,776,463.09 6.92 7.12 每股收益 项目 全面摊薄(元/股) 加权平均(元/股) 主营业务利润 0.72 0.72 营业利润 0.34 0.34 净利润 0.21 0.21 扣除非经常性损益 后的净利润 0.22 0.22 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 股本 105,000,000.00 资本公积 181,294,406.56 盈余公积 2,892,302.97 5,892,058.61 其中公益金 964,100.99 1,964,019.54 未分配利润 17,689,716.89 22,136,470.41 股东权益合计 306,876,426.42 28,028,529.02 项目 本期减少 期末数 股本 105,000,000.00 资本公积 181,294,406.56 盈余公积 8,784,361.58 其中公益金 2,928,120.53 未分配利润 5,892,058.61 33,934,128.69 股东权益合计 5,892,058.61 329,012,896.83 注：盈余公积原期初数为3,199,651.17 元,本公司本期接受属地税务机关的税务检查，补缴了2001 年度的税金及滞纳金共计2,574,127.19 元，根据《企业会计制度》的规定，该事项作为重大会计差错采用追溯调整法进行会计处理，调整了期初留存收益及相关报表项目的期初数。调整减少原盈余公积期初数307,348.20 元( 其中法定盈余公积减少204,898.80 元， 法定公益金减少102,449.40 元)，以上事项的调整，盈余公积期初数减少为2,892,302.97 元。 未分配利润原年初未分配利润数为19,431,356.65 元, 本公司本期接受属地税务机关的税务检查，补缴了2001 年度的税金及滞纳金共计2,574,127.19 元，根据《企业会计制度》的规定，该事项作为重大会计差错采用追溯调整法进行会计处理，调整了期初留存收益及相关报表项目的期初数。调整减少年初未分配利润1,741,639.76 元，以上事项的调整，年初未分配利润减少为17,689,716.89 元。 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,500 其中：国家持有股份 6,132 境内法人持有股份 368 境外法人持有股份其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6,500 二、已上市流通股份 4,000 1、人民币普通股 4,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 10,500 本次变动增减（+，-） 项目 其它 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,500 其中：国家持有股份 6,132 境内法人持有股份 368 境外法人持有股份其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6,500 二、已上市流通股份 4,000 1、人民币普通股 4,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 10,500 （二）股票发行与上市情况 1、股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]99 号批准，2000 年7 月21 日本公司在上海证券交易所以上网定价方式向社会公众成功发行了每股面值1.00 元的人民币普通股（A 股）2,000 万股，2000 年7 月22 日本公司在上海证券交易所向二级市场投资者配售方式向社会公众成功发行了每股面值1.00 元的人民币普通股（A股）2,000 万股。每股发行价5.19 元。 经上海证券交易所上证[2000]64 号《上市通知书》批准，本公司股票于2000年8 月25 日在上海证券交易所上市挂牌交易。本公司总股本10,500 万股，流通股4,000 万股，本次上市流通股份为上网定价发行和向二级市场投资者配售的4,000 万股。 2、本期股份总数及结构变动情况说明 本期股份总数及结构没有发生变动 3、本公司没有发行内部职工股 （三）股东情况 1、报告期末股东总数：29,358 户 2、主要股东持股情况 2002 年12 月31 日在册，拥有公司股份前十名股东情况 名次 股东名称 本期末持股股 本期持股变 持股占总 数(股) 动增减情况 股份比例 1 景谷林总 61,320,000 0 58.4 2 景谷泰裕 1,338,200 0 1.27 3 景谷电力 1,338,200 0 1.27 4 景谷投资 669,100 0 0.64 5 景谷糖业 334,500 0 0.32 6 泰和基金 235,661 -135,239 0.22 7 吴祥妹 227,000 227,000 0.22 8 华夏成长 217,700 217,700 0.21 9 汉博基金 173,843 173,843 0.17 10 彭仕邦 122,914 122,914 0.12 名次 股东名称 持有股份 股份性质 的质押 1 景谷林总 无 国家股 2 景谷泰裕 无 社会法人股 3 景谷电力 无 国有法人股 4 景谷投资 无 国有法人股 5 景谷糖业 无 国有法人股 6 泰和基金 不详 流通股 7 吴祥妹 不详 流通股 8 华夏成长 不详 流通股 9 汉博基金 不详 流通股 10 彭仕邦 不详 流通股 注：（1）景谷林总为本公司的控股股东，其代表国家行使股份管理权，该股份未上市流通。 （2）前十名股东中国有法人股股东景谷县林业企业总公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 公司的控股股东景谷县林业企业总公司，为国有独资公司，持有公司58.4%股份，成立于1996 年3 月，法定代表人罗永明，注册资金2,506 万元，主要经营范围为：林化学品制造业、人造板制造业、木材及木材采运业。 本报告期内公司的控股股东未发生变更。 报告期内公司没有其他持股10%（含10%）以上法人股股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 任向前 男 46 董事长 2002.10-2005.10 方志坚 男 42 董事、总经理 2002.10-200510 刘军 男 37 董事 2002.10-2005.10 马春华 男 33 董事 2002.10-2005.10 李兴平 男 39 董事、常务副总经理 2002.10-2005.10 吴健身 男 62 独立董事 2002.10-2005.10 纳鹏杰 男 37 独立董事 2002.10-2005.10 周兴颜 男 37 监事会召集人 2002.10-2005.10 李家忠 男 37 监事 2002.10-2005.10 何永玲 女 45 监事 2002.10-2005.10 吴宁 男 40 副总经理 王康 男 36 副总经理 黄建民 男 44 总经理助理 邱海涛 男 35 总经理特别助理 孙行军 男 31 财务总监 滕仕喜 男 32 董事会秘书 郑品华 男 54 总工程师 姓名 年初持股 本年度增 年末持股 数(股) 减额(股) 数(股) 任向前 0 0 0 方志坚 0 0 0 刘军 0 0 0 马春华 0 0 0 李兴平 0 0 0 吴健身 0 0 0 纳鹏杰 0 0 0 周兴颜 0 0 0 李家忠 0 0 0 何永玲 0 0 0 吴宁 0 0 0 王康 0 0 0 黄建民 0 0 0 邱海涛 0 0 0 孙行军 0 0 0 滕仕喜 0 0 0 郑品华 0 0 0 2、年度报酬情况 公司根据其担任的职务，按公司岗位工资制度获得劳动报酬，享受相应的员工福利，此外公司没有额外提供其他报酬和福利待遇。 公司现任董事、监事、高级管理人员共有17 名。2 名董事刘军先生、马春华先生不在公司领取报酬；2 名独立董事吴健身先生、纳鹏杰先生每人每年领取津贴为2.4 万元。其余13 名董事、监事及高级管理人员全部在公司领取报酬。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为66.3 万元，金额最高的前三名董事报酬总额为18.3 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为16.5 万元，在公司领取报酬的董事、独立董事、监事、高级管理人员共有15名，4~6 万元之间11 人，4 万元以下4 人。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 报告期内，因换届选举，聘任任向前先生（连任）、马春华先生（连任）、方志坚先生（连任）、李兴平先生（连任）、纳鹏杰先生（连任）、吴健身先生（连任）刘军先生（新任）为公司第二届董事会董事，其中：纳鹏杰先生、吴健身先生为独立董事。 由于工作变动原因，吕长春先生不再任公司第二届董事会董事；聘任刘军先生为公司董事；聘任李兴平先生为公司常务副总经理。 聘任周兴颜先生（连任）、李家忠先生（连任）为云南景谷林业股份有限公司第二届监事会监事。 另经公司职工代表民主选举何永玲女土(连任) 为云南景谷林业股份有限公司第二届监事会职工代表监事。 （二）公司员工情况 截止2002 年12 月31 日，公司共有在册员工1,671 人，其中：公司员工中有各种专业职称的人数为492 人，其中中级职称以上64 人，占员工总数的3.84%，初级职称428 人，占员工总数的25.61%。 1、员工的专业构成 管理人员222 人，占员工总数的13.3% 财务人员47 人，占员工总数的2.81% 技术人员218 人，占员工总数的13.05% 2、员工的教育程度 大中专生以上人员400 人，占员工总数的23.94% 大中专生以下人员1,271 人，占员工总数的76.36％ 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范公司运作，加强信息披露工作，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策管理制度》、《募集资金使用管理办法》《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。 （二）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理方面相互独立，公司董事长、总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任职务。 2、资产方面：本公司与控制人产权关系明确，有独立的采购、生产、销售系统。公司拥有商标权，所用土地由景谷林业企业总公司拥有，本公司根据双方签订的协议支付土地使用费。 3、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设有独立的银行账户，依法单独纳税。 4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构及完整的生产单位，与控股股东及职能部门之间没有上下级关系，各自独立运行。 5、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统独立完成。 （三）公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 2002 年，公司根据年度经营管理目标，确定了相应的考评责任制，促进了高管人员的生产经营积极性。 （四）、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，于2001 年第二次临时股东大会通过，聘任纳鹏杰先生、吴健身先生为公司独立董事，自任职以来，两位独立董事认真参加了公司召开的董事会、股东大会，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，作为独立董事，维护了公司及广大中小投资者的利益。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了年度股东大会和一次临时股东大会 1、2001 年年度股东大会情况 2001年3月16日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告了召开2001 年年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2001年年度股东大会于2002年4月26日上午在公司会议室召开。出席会议的股东及授权代表共5 名，持有公司股份6500 万股，占景谷林业有表决权股份总数10500 万股的61.9%，符合《公司法》和本公司章程的规定。经大会审议，表决通过了以下决议： (1) 2001年董事会报告 (2) 2001年监事会报告 (3) 2001年年度报告及摘要 (4) 2001年财务决算报告 (5) 2001年度利润分配方案 (6) 聘用会计师事务所的议案 上述股东大会决议公告刊登在2002 年4 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2、2002年9月6日公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告了召开2002 年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2002年第一次临时股东大会于2002 年10 月14 日在公司会议室召开。出席会议的股东及授权代表共5 名，持有公司股份6500 万股，占景谷林业有表决权股份总数10500 万股的61.9%，符合《公司法》和本公司章程的规定。经大会审议，表决通过了以下决议： 一、关于公司拟进行配股的有关预案 1、关于公司本次配股符合《上市公司新股发行管理办法》等规定的预案 2、关于公司申请配股具体实施方案的预案 3、关于本次配股募集资金投资项目及可行性的预案 4、关于前次募集资金使用情况的说明 5、关于提请股东大会授权董事会办理2002 年配股相关事宜的预案 二、关于云南景谷林业股份有限公司第一届董事会换届的预案 经股东大会认真讨论，同意以下人员作为云南景谷林业股份有限公司第二届董事会成员： 任向前（连任）、马春华（连任）、方志坚（连任）、李兴平（连任）、纳鹏杰（连任）、吴健身（连任）刘军（新任） 其中：纳鹏杰、吴健身为独立董事 三、关于云南景谷林业股份有限公司第一届监事会换届的预案 经股东大会认真讨论，同意周兴颜先生（连任）、李家忠先生（连任）为云南景谷林业股份有限公司第二届监事会股东代表监事。 另经公司职工代表民主选举何永玲女土(连任) 为云南景谷林业股份有限公司第二届监事会职工代表监事。 四、关于云南景谷林业股份有限公司股东大会议事规则的议案 五、关于云南景谷林业股份有限公司董事会议事规则的议案 六、关于云南景谷林业股份有限公司独立董事议事规则的议案 七、关于云南景谷林业股份有限公司总经理工作细则的议案 八、关于云南景谷林业股份有限公司关联交易决策管理制度的议案 九、关于云南景谷林业股份有限公司募集资金使用管理办法的议案 十、关于云南景谷林业股份有限公司信息披露管理办法的议案 上述股东大会决议公告刊登在2002 年10 月15 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 2002 年，是公司进一步深化改革、加快公司发展的一年。一年来，围绕2002年公司“以加快工业原料林基地建设为一个平台，壮大林化产业、林板产业、发展林浆纸产业三个支柱、整合林产品销售网络”的发展思路，积极走：公司＋基地＋农户，“林、板、香、纸”一体化的发展道路。深挖内部潜力，优化各项指标，降低成本费用，调整营销策略，加大营销力度，完成了年度经营目标，取得了良好的经济效益。 公司的经营范围：公司主要从事本企业自产的脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机器设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，林产化工产品制造，人造板制造，森林资源培育，木材采运、加工，林业技术开发研究，畜牧业。 公司经营情况：围绕公司的经营目标，根据人造板市场竞争激烈，产品价格下滑及原木外销受限的情况，公司积极调整思路，加大了子公司房地产业务的开发销售力度，取得了良好的收益。报告期内总资产71,134.7 万元，比去年同期56,481.1 万元增长25.94%，完成销售收入41,723.6 万元，比去年同期18,581.8万元增长124.54%，实现主营业务利润7,530.7 万元，比去年同期5,572.8 万元，增长35.13 %，净利润2,213.7 万元。比去年同期2,058.2 万元，增长7.56%。 1.1 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： （1）按产品列示 产品名称 本期数 上期数 林化产品 87,070,224.99 83,350,291.37 林板产品 59,470,985.34 55,201,567.01 林木产品 11,838,760.42 47,265,947.39 房地产销售 258,856,163.20 0 合计 417,236,133.95 185,817,805.77 （2）按地区列示 林化产品 项目 本期数 上年数 省内 26,575,793.30 49,026,696.24 省外 42,273,610.70 29,806,719.06 境外 18,220,820.99 4,516,876.07 合计 87,070,224.99 83,350,291.37 林板产品 项目 本期数 上年数 省内 54,486,222.61 52,354,842.23 省外 4,984,762.73 2,846,724.78 境外 0 0 合计 59,470,985.34 55,201,567.01 林木产品 房地产销售 项目 本期数 上年数 本期数 上年数 省内 11,625,240.61 11,838,800.43 0 省外 0 0 258,856,163.20 境外 0 0 0 合计 11,625,240.61 11,838,800.43 258,856,163.20 （3）本期主营业务收入较上年增长124.54%。主要是子公司商品房屋销售额大幅度上升所致。 （4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的主要原因： A、由于政策变动，导致公司毛利率最高的木材产品销售大幅下滑。 B、人造板销售价格下滑。 1.2 报告期内公司主营业务成本构成情况如下： （1）按产品列示 产品名称 本期数 上期数 林化产品 55,346,484.21 50,548,465.80 林板产品 50,317,736.62 46,157,380.08 林木产品 3,897,099.37 15,083,149.77 房地产销售 207,248,945.14 0 合计 316,810,265.34 111,788,995.65 （2）按地区列示 林化产品 林板产品 项目 本期数 上年数 本期数 上年数 省内 16,892,993.26 29,710,177.92 46,095,344.33 43,768,648.10 省外 26,873,334.32 18,062,871.75 4,222,392.29 2,388,731.98 境外 11,582,156.63 2,775,416.13 0 0 合计 55,346,484.21 50,548,465.80 50,317,736.62 46,157,380.08 林木产品 房地产销售 项目 本期数 上年数 本期数 上年数 省内 3,897,099.37 15,083,149.77 0 0 省外 0 0 207,248,945.14 0 境外 0 0 0 0 合计 3,897,099.37 15,083,149.77 207,248,945.14 0 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 2001 年10 月公司第一次临时股东大会审议通过，公司以自有资金3500 万元投资在北京设立子公司： 公司名称：北京君合百年房地产开发有限公司 注册资本：3187.5 万元 经营范围：房地产开发；销售商品房；房地产信息咨询（中介除外）；机械电器设备技术开发、技术转让、技术服务；销售建筑材料、装饰材料。 2002 年北京君合百年房地产开发有限公司的经营情况： 主营业务收入：258,856,163.20 主营业务利润：37,628,985.24 营业利润：26,421,514.12 利润总额：27,424,085.58 净利润：17,677,927.04 3、主要供应商、客户情况： （1）本公司本期向前5 名客户销售合计为4,113.9 万元，占销售总额的9.86%， （2）本公司本期向前5 名供应商采购金额合计为1,225.7 万元，占年度采购总额的50%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于政策性变动木材生产指标不能一次性下降，且不能一次性下达，公司积极采取应对措施。一是加强管理，与上级林业主管部门做好信息对接，早计划、早布署；二是充分调动职工的生产积极性，做好木材生产规划、设计、测设等必备工作；三是进行以成本控制为中心的管理，落实生产责任制，层层分解生产考核指标。精心组织，周密安排，按质按量地完成木材生产和倒运任务。 针对人造板产品市场价格下降的情况，为挖潜增效，紧紧围绕利润指标，逐级分解考核指标，适时调整产品结构，开发新产品，加大适销对路产品的生产，压减滞销产品生产，降低市场不利因素影响，取得了预期的成果。 由于今年全县造林面积扩大，劳动力分散，松脂采割劳动力相对减弱；另外雨水集中偏多，影响脂农进山加刀及收脂，同时道路坍塌严重，一定程度上影响了今年松脂收购和松香生产。针对以上的困难和问题，公司上下一心，全力抓好松脂生产管理。第一、把松脂生产任务层层分解，层层考核落实；另外加大松脂生产宣传力度，对脂农实施松脂交售奖励措施。同时，对松脂挑运里程、松脂级别、运费等作了合理调整，得到脂农的欢迎，调动了脂农的积极性，阻止了松脂生产下滑趋势，促进了松脂收购。 5、公司本年度未曾公开披露过盈利预测。 （二）、公司投资情况 1、公司募集资金使用情况 公司于2000年7月21日在上海证券交易所发行4000万股人民币普通股，发行价格每股5.19元，共募集资金19,590 万元，按招股说明书的承诺，公司募集资金计划投向：A、采脂基地；B、采育基地；C、扩建两万吨松香生产装置；D、精细化工厂建设；E、补充流动资金。募集资金在2002 年延续使用情况： 本次募集资金投入（万元） 项目 拟投资总额 2001年投入 2002年投入 1、采育基地、采脂基地建设 8,680 8,821 2、扩建年产二万吨松香生产线装置 1,000 18 211.2 3、精细化工厂 4,982 3,325 75 4、补充流动资金 2,307 2,307 0 5、扩建二万立方米细木工板生产线 及五千立方米集成材生产线 2,621 1,224 1,397 合计 19,590 15,695 1,683.2 本次募集资金投入（万元） 项目 完成进度％ 1、采育基地、采脂基地建设 100 2、扩建年产二万吨松香生产线装置 22.92 3、精细化工厂 68.25 4、补充流动资金 100 5、扩建二万立方米细木工板生产线 及五千立方米集成材生产线 100 合计 88.71 （1）采脂基地、采育基地项目建设，公司完成了办理51 万亩采育基地和采脂基地林权归属手续工作。两项目已进入综合治理、综合开发阶段，该两项目的实施，将对公司后续资源提供有力的保障，现尚末产生效益。 （2）扩建两万吨松香生产装置：扩建两万吨松香生产装置项目承诺投资3,621万元，经2001 年10 月22 日公司召开2001 年第一次临时股东大会审议通过，决定将该项目投资变更为1,000 万元，所余2,621 万元的募集资金全部用于扩建年产二万立方米细木工板生产线及五千立方米集成材生产线项目。该决议刊登在2001 年10 月23 日《上海证券报》、《中国证券报》上，由于近年来公司所在地大规模工程造林分流劳动力、雨水过多等因素影响，上山采脂脂农减少，以至生产松香的原料松脂供应量未有多大的增长，公司老的生产线进行局部技改后的生产能力基本与本地原料供应情况匹配，为了减少资金占用，故该项目进度有所延迟，现尚末产生效益。 （3）精细化工厂建设：该项目承诺投资4,982 万元，实际投资3,400 万元，完成资金投资计划的68.25%，实现了α蒎烯、β蒎烯两精细化工产品的生产销售，2002 年累计产生营业利润768.1 万元。由于市场变化，公司一直在寻求一个市场前景好附加值高的项目进行开发，从而完成精细化工项目募集资金的完全投入，以求最大限度地实现募集资金效益，故该项目进度有所延迟。 （4）补充流动资金：已按计划用于补充流动资金，该部份资金很好的满足了公司对流动资金的需求，支持了公司生产经营的正常运转。 （5）扩建二万立方米细木工板生产线及五千立方米集成材生产线项目：该项目计划投资2,621 万元，实际投资2,621 万元，完成资金投资计划的100%，2002 年产生效益131.9 万元。 (6) 剩余2,211.8 万元存放于银行。 2、其他投资情况 （1） 为寻求新的利润增长点，完善公司产业结构，2002 年4 月11 日第一届董事会第十八次会议通过以自有资金5,000 万元投资参股北京科技园文化建设有限公司，占其总股本的17.86%，2002 年尚未产生效益。 （2） 2002 年4 月26 日第一届董事会第十九次会议通过以自有资金50 万元成立景谷森力有限责任公司，占其总股本的97.75%，2002 年该公司实现净利润0.8万元。 （3） 2002 年7 月7 日第一届董事会第二十一次会议通过以自有资金120 万元成立北京景林科技有限公司，占其总股本的60%，2002 年该公司亏损-31.5 万元。 （4） 2002 年10 月22 日第二届董事会第二次会议通过以自有资金450 万元投资云南江城茂源林业有限公司，占其总股本的45%，2002 年尚未产生效益。 （三）、公司财务状况 本报告期，天一会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 1、2002 年12 月31 日，公司总资产71,134.7 万元，较上年度总资产56,481.1万元，增加了25.94％。主要原因：合并子公司报表增加。 2、2002 年12 月31 日，公司长期负债9,000 万元，较上年度长期负债9,000万元持平。 3、2002 年12 月31 日，公司股东权益32,901.3 万元，较上年度股东权益30,687.6 万元，增加了7.21％。 4、本年度公司主营业务利润7,530.7 万元，比上年度主营业务利润5,572.8万元，增加了35.13％。主要原因：合并子公司报表增加。 5、本年度公司净利润2,213.7 万元，比上年度净利润2,058.2 万元，增加了7.56％。 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 本公司作为以林化、林板、林木生产加工及后续资源培育为一体的林业企业，国家林业政策的变化以及产品市场价格的波动对公司经济效益影响较大。本年度，国家出台了相关加强工业原料林基地建设的政策，为公司加强工业原料林基地建设，依靠资源优势提升竞争力及实现可持续发展提供强有力的保障。同时，公司被地、县列为农业产业化龙头企业及地方支柱企业，也为公司的长远发展创造了良好环境。 （五）、新年度业务发展计划 按照国家有关加快工业原料林基地建设及林业产业政策，继续围绕“一个平台、三个支柱、一张网”的发展战略，进一步加强企业改革和企业管理，优化产业结构和产品结构，加快技术创新和新产品开发，适时进行扩张经营，促进生产经营迈上新台阶。公司拟采取以下具体措施： （1）、继续深化内部改革，加强法人治理结构建设，进一步健全完善现代企业制度。 （2）、根据公司“一个平台、三个支柱、一张网”的发展思路，推动构建林化、林板、后续资源培育为一体的林业产业链。抓好工业原料林基地建设。按公司的发展规划，在全区范围内逐步建设好加强工程造林力度，同时探寻各种有效的运作形式。 （3）、抓好产品营销工作，建立较强力量的营销网络，抓好物流、信息流、资金流的管理，积极拓展市场。 （4）、依托制度创新、科技创新、管理创新，强化管理创效，加大新产品开发力度，提高产品科技含量和附加值，进行规模经营，提高核心竞争力。抓好松脂研究基地建设。积极进行国内外增脂济试验和推广，发挥采割技术攻坚堡垒作用。推广使用新式受脂器，提高松脂质量。 (六)、董事会日常工作情况 1、报告期内召开了十次董事会会议，具体内容如下： (1)、第一届董事会第十七次会议于2002 年3 月13 日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事7 名，实到董事6 名，授权代理一名，监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：2001年总经理工作报告；2001 年董事会报告； 2001 年财务决算报告；2001 年利润分预案；2002 年公司经营计划；2001 年年度报告及摘要；续聘会计师事务所的预案；2002 年预计股利分配政策；2001 年会计师事务所审计费用的议案；关于召开2001 年年度股东大会的预案。 该会议决议已在2002 年3 月16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (2) 第一届董事会第十八次会议于2002 年4 月11 日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事7 名，实到董事7 名，监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：投资参股北京科技园文化教育建设有限公司。 该会议决议已在2002 年4 月12 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (3) 第一届董事会第十九次会议于2002 年4 月26 日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事7 名，实到董事5 名，授权代理二名，监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：公司2002 年第一季度报告；成立景谷森力有限责任公司的预案。 该会议决议已在2002 年4 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (4) 第一届董事会第二十次会议于2002 年6 月27 日以通讯表决方式召开，公司七名董事在规定时间内进行了审议和表决，符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过以下决议：云南景谷林业股份有限公司建立现代企业制度自查报告。 该会议决议已在2002 年6 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告 (5) 第一届董事会第二十一次会议于2002 年7 月7 日以通讯表决方式召开，公司七名董事在规定时间内进行了审议和表决，符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过以下决议：成立北京景林科技有限公司的议案。 该会议决议已在2002 年7 月10 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (6) 第一届董事会第二十二次会议于2002 年8 月7 日以通讯表决方式召开，公司七名董事在规定时间内进行了审议和表决，符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过以下决议：云南景谷林业股份有限公司2002 年半年度报告。该报告已在2002 年8 月12 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (7) 第一届董事会第二十三次会议于2002 年9 月5 日以通讯表决方式召开，公司七名董事在规定时间内进行了审议和表决，符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过以下决议：关于公司拟进行配股符合《上市公司新股发行管理办法》等规定的预案；关于公司申请配股具体实施方案的预案；关于本次配股募集资金投资项目及可行性的预案；关于前次募集资金使用情况的说明；关于提请股东大会授权董事会办理2002 年配股相关事宜的预案；关于云南景谷林业股份有限公司第一届董事会换届的预案；经董事会认真讨论，同意以下人员作为云南景谷林业股份有限公司第二届董事会成员， 任向前（连任）、马春华（连任）、方志坚（连任）、李兴平（连任）、纳鹏杰（连任）、吴健身（连任）刘军（新任）其中纳鹏杰、吴健身为独立董事候选人；关于《云南景谷林业股份有限公司股东大议事规则》的议案；关于《云南景谷林业股份有限公司董事会议事规则》的议案；关于《云南景谷林业股份有限公司独立董事议事规则》的议案；关于《云南景谷林业股份有限公司总经理工作细则》的议案；关于《云南景谷林业股份有限公司关联交易决策管理制度》的议案；关于《云南景谷林业股份有限公司募集资金使用管理办法》的议案；关于《云南景谷林业股份有限公司信息披露管理办法》的议案；关于召开2002 年第一次临时股东大会的预案。 该会议决议已在2002 年9 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (8) 第二届董事会第一次会议于2202 年10 月14 日在公司会议室召开，会议应到董事7 名，实到6 名，授权代理一名，监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：选举任向前先生为公司第二届董事会董事长；聘任李兴平先生为公司常务副总经理；关于向建设银行景谷县支行贷款的议案。 该会议决议已在2002 年10 月15 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (9) 第二届董事会第二次会议于2002 年10 月22 日以通讯表决方式召开，公司七名董事在规定时间内进行了审议和表决，符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过以下决议：投资云南江城茂源林业有限公司的议案。 该会议决议已在2002 年10 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 (10) 第二届董事会第三次会议于2002 年10 月30 日以通讯表决方式召开，公司七名董事在规定时间内进行了审议和表决，符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过以下决议：云南景谷林业2002 年第三季度报告。 该报告已在2002 年10 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年10 月14 日公司召开2002 年第一次临时股东大会，审议通过了：关于公司拟进行配股的有关预案，目前公司正按规定开展有关工作。另外公司董事会遵循本次会议通过的相关议事规则，进一步完善公司法人治理结构建设，规范运作。 (七)、本次利润分配或资本公积金转增股本预案 1、2002 年度利润分配预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计，2002 年公司实现净利润为21,092,670.41 元，依照《公司法》和本公司《公司章程》的规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金2,109,267.04 元，按净利润的5%提取法定公益金1,054,633.52元后，加上2001 年未分配利润16,389,716.89 元，本年可供股东分配的利润为34,318,486.74 元。 为保障公司的可持续发展，保障投资者长远利益和综合利益，公司拟进一步加大构建后续资源保障基地的力度，需投入大量资金，公司2002 年度拟不进行利润分配。 2、资本公积金转增股本预案 本次拟不进行公积金转增股本。 (八) 其他需要披露的事项 本公司选定信息披露报纸没有发生变更。 八、监事会报告 (一)、监事会工作情况 2002 年度召开了六次监事会议，具体情况如下： 1、公司第一届监事会第八次会议于2002 年3 月13 日在公司会议室召开，应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：2001 年度报告及摘要；2001 年度监事会报告；2001 年财务决算报告；2001 年度利润分配预案。 2、公司第一届监事会第九次会议于2002 年4 月26 日在公司会议室召开，应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：公司2002 年第一季度报告；成立景谷森力有限责任公司的议案。 3、公司第一届监事会第十次会议于2002 年8 月7 日在公司会议室召开，应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：2002 年半年度报告。 4、公司第一届监事会第十一次会议于2002 年9 月5 日在公司会议室召开，应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：云南景谷林业股份有限公司监事会议事规则；云南景谷林业股份有限公司第一届监事会换届的预案。经股东大会认真讨论，同意周兴颜先生（连任）、李家忠先生（连任）为云南景谷林业股份有限公司第二届监事会股东代表监事。 另经公司职工代表民主选举何永玲女土(连任) 为云南景谷林业股份有限公司第二届监事会职工代表监事。 5、公司第二届监事会第一次会议于2002 年10 月14 日在公司会议室召开，应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：推举周兴颜先生连任景谷林业股份有限公司第二届监事会召集人。 6、公司第二届监事会第二次会议于2002 年10 月30 日在公司会议室召开，应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和公司章程规定的法定人数。会议审议通过以下决议：2002 年第三季度报告。 (二)、监事会对2002 年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况：一年来，监事会依法列席了历次董事会，对董事会会议议案和决策的合法合规性、会议召开的程序，各项决策的权限进行了严格监督，保障了股东大会各项决议的贯彻执行。监事认为，董事会认真履行职责，切实执行了股东大会决议，其议事决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》之有关规定，未发现因决策失误而侵害股东权益、公司利益和职工利益的行为，董事会成员在执行职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、对公司重大经营活动进行监督。监事会召集人基本参加各次经营班子会议，较全面及时的了解公司的生产经营活动，进行动态监督，监事会认为经理层人员在执行职务时未发现违反法律、法规或公司章程的行为，但管理应进一步科学，进一步提高效率，要善于调动各方面工作积极性。 3、对公司财务进行检查审核。监事会根据公司的实际情况，认真审核了公司有关财务报表，认为一年来公司财务状况良好，资金运转效率较高，资金使用情况较好，财务管理较为规范，内控制度能够严格执行，报告期内的财务报告真实的反映了公司的经营成果，天一会计师事务所有限责任公司出具的审计报告客观公正。 4、对募集资金投资项目实施全过程监督。公司2000 年8 月25 日上市募集资金投入项目经2001 年10 月22 日公司召开2001 年第一次临时股东大会审议通过，决定将该项目除依法变更部分“扩建年产二万吨松香生产线装置”募集资金用于“扩建年产二万立方米细木工板生产线及五千立方米集成材生产线”外，与承诺投入项目一致。 5、对公司信息披露的监督。监事会认为公司的信息披露工作能严格按有关法律、法规进行，所披露的信息准确、真实、全面、无重大遗漏。 6、监事会认为公司关联交易价格合理，未发现内幕交易和损害股东利益的行为。 九、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项的发生 （三）报告期内公司无重大关联交易事项 （四）重大合同及履行情况 由于公司工业原料林基地建设的不断扩大，致使流动资金需求增加，为此公司分别于2002 年6 月28 日，与建设银行景谷县支行签订了一笔流动资金借款合同，金额为2000 万元，期限为3 年。。 （五）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘天一会计师事务所有限责任公司作为本公司审计机构。2002 年支付给该会计师事务所审计费用40 万元，公司不承担差旅费等其他费用。天一会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务已达4 年。 （七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 （八）所得税优惠政策 根据云地税二字{2002}100 号《云南省地方税务局关于2002 年度我省属于国家鼓励类的内资企业减征企业所得税有关计算问题的通知》及云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局(云财税{2002}38 号)《关于西部大开发企业所得税优惠政策执行时间的通知》,我公司从2002 年7 月1 日起执行减按15%税率征收企业所得税。2002 年全年实现的应纳税所得额，其中二分之一作为上半年的应纳税所得额，以法定适用税率计算征收企业所得税；二分之一作为下半年的纳税所得额，以15%的税率计算征收企业所得税,2002 年度实际执行税率为24%。 （九）其他重大事项 本公司本年度无需披露其他重要事项。 十、财务报告 （一）审计报告 审计报告 天一审字（2003）第（5）-9 号 云南景谷林业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了云南景谷林业股份有限公司（以下简称贵公司）二OO 二年十二月三十一日的合并资产负债表、二OO 二年度的合并利润表及合并利润分配表和合并现金流量表；以及二OO 二年十二月三十一日的资产负债表、二OO 二年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 二年十二月三十一日的财务状况及二OO 二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天一会计师事务所有限责任公司 地址：中国.北京中国注册会计师：黄俊 金融街投资广场18 层中国注册会计师：魏勇 2003 年1 月22 日 （二）会计报表 合并资产负债表（一） 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 资产项目 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 5.1 94,621,493.77 93,529,324.79 短期投资 应收票据 5.2 280,800.00 6,104,123.57 应收股利 应收利息 其它应收款 5.5 37,191,607.94 42,345,723.90 应收帐款 5.3 82,953,912.05 66,174,652.52 预付帐款 5.4 121,610,858.70 61,895,776.11 应收补贴款 存货 5.6 74,433,300.73 63,506,536.51 待摊费用 5.7 1,346,886.25 484,403.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 412,438,859.44 334,040,540.74 长期投资： 长期股权投资 5.8 64,529,430.92 10,107,055.16 长期债权投资 长期投资合计 64,529,430.92 10,107,055.16 其中合并价差： 合并价差 4,670,287.55 5,194,058.13 固定资产： 固定资产原价 5.90 189,679,412.32 170,972,519.41 减：累计折旧 45,115,519.11 41,437,591.36 固定资产净值 144,563,893.21 129,534,928.05 减：固定资产减值准备 17,855,034.22 18,179,583.77 固定资产净额 126,708,858.99 111,355,344.28 工程物资 在建工程 5.10 14,234,056.36 16,134,192.28 固定资产清理 固定资产合计 140,942,915.35 127,489,536.56 无形资产及递延资产： 无形资产 - 253,800.00 长期待摊费用 其他长期资产 5.11 88,765,623.36 87,725,590.92 无形资产及其他资产合计 88,765,623.36 87,979,390.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 711,347,116.62 564,810,581.51 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 合并资产负债表（二） 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 负债及股东权益项目 附 注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 5.12 95,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 3,170,129.32 应付帐款 5.13 63,301,373.56 8,810,544.00 预收帐款 5.15 9,132,454.43 5,460,671.36 代销商品款 应付工资 11,476.30 1,029,254.36 应付福利费 984,983.21 367,054.34 应付股利 1,088,883.89 1,088,883.89 应交税金 5.16 21,837,000.43 8,261,542.94 其他应交款 5.17 525,733.50 3,570,766.34 其他应付款 5.14 58,089,162.17 32,369,103.17 预提费用 5.18 30,240.00 3,370,800.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5.19 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 273,171,436.81 154,328,620.40 长期负债： 长期借款 5.20 90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 90,000,000.00 90,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 363,171,436.81 244,328,620.40 少数股东权益 19,162,782.98 13,605,534.69 股东权益： 股本 5.21 105,000,000.00 105,000,000.00 资本公积 5.22 181,294,406.56 181,294,406.56 盈余公积 5.23 8,784,361.58 2,892,302.97 其中：公益金 2,928,120.53 964,100.99 未分配利润 5.24 33,934,128.69 17,689,716.89 股东权益合计 329,012,896.83 306,876,426.42 负债及股东权益总计 711,347,116.62 564,810,581.51 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 合并利润表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 项目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 5.25 417,236,133.95 185,817,805.77 减：主营业务成本 5.26 316,810,265.34 111,788,995.65 主营业务税金及附加 5.27 25,118,657.30 18,300,491.04 二、主营业务利润 75,307,211.31 55,728,319.08 加：其他业务利润 5.28 211,575.25 141,530.05 减：营业费用 10,109,962.07 9,416,842.15 管理费用 18,660,873.17 21,978,630.32 财务费用 5.29 10,612,289.04 6,299,470.85 三、营业利润 36,135,662.28 18,174,905.81 加：投资收益 5.33 -601,394.90 823,352.45 补贴收入 5.30 4,798,484.58 5,862,298.52 营业外收入 5.31 213,928.05 2,949,932.32 减：营业外支出 5.32 1,056,023.69 1,023,099.88 四、利润总额 39,490,656.32 26,787,389.22 减：所得税 11,808,437.70 7,828,859.73 少数股东收益 5,545,748.21 1,525.18 购买日前的损益 - -1,625,015.55 五、净利润 22,136,470.41 20,582,019.86 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 合并利润分配表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 2002年度 2001年度 一、净利润 22,136,470.41 20,582,019.86 加：年初未分配利润 17,689,716.89 其他转入 二、可供分配的利润 39,826,187.30 20,582,019.86 减：提取法定盈余公积 3,928,039.07 1,928,201.98 提取法定公益金 1,964,019.54 964,100.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 33,934,128.69 17,689,716.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四、未分配利润 33,934,128.69 17,689,716.89 编制单位：景谷林业股份有限公司` 分部报表（业务分部） 合并利润表附表一 2002 年度 单位：元 林业产品 项目 本年 上年 一.营业收入合计 158,166,450.94 185,817,805.77 其中：对外营业收入 158,166,450.94 185,817,805.77 分部间营业收入 - - 二.销售成本合计 109,561,320.20 111,788,995.65 其中：对外销售成本 109,561,320.20 111,788,995.65 分部间销售成本 - - 三.期间费用合计 39,631,992.96 55,535,950.67 四.营业利润合计 8,973,137.78 18,492,859.45 五.资产总额 558,369,986.18 548,624,220.10 六.负债总额 230,307,089.35 243,047,793.68 房增生开发 项目 本年 上年 一.营业收入合计 258,856,163.20 其中：对外营业收入 258,856,163.20 分部间营业收入 二.销售成本合计 207,248,945.14 其中：对外销售成本 207,248,945.14 分部间销售成本 三.期间费用合计 25,185,703.94 1,617,953.64 四.营业利润合计 26,421,514.12 -1,617,953.64 五.资产总额 212,522,778.55 70,651,992.46 六.负债总额 151,473,685.77 27,280,826.72 抵销 项目 本年 上年 一.营业收入合计 其中：对外营业收入 分部间营业收入 二.销售成本合计 其中：对外销售成本 分部间销售成本 三.期间费用合计 -1,043,800.00 -1,300,000.00 四.营业利润合计 1,043,800.00 1,300,000.00 五.资产总额 62,141,011.99 54,465,631.05 六.负债总额 19,000,000.00 26,000,000.00 合计 项目 本年 上年 一.营业收入合计 417,022,614.14 185,817,805.77 其中：对外营业收入 417,022,614.14 185,817,805.77 分部间营业收入 二.销售成本合计 316,810,265.34 111,788,995.65 其中：对外销售成本 316,810,265.30 111,788,995.65 分部间销售成本 三.期间费用合计 63,773,896.90 55,853,904.31 四.营业利润合计 36,438,451.90 18,174,905.81 五.资产总额 708,751,752.74 564,810,581.51 六.负债总额 362,780,775.12 244,328,620.40 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 合并现金流量表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.34 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 5.34 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 432,275,733.72 收到税费返还 6,478,881.42 收到的其他与经营活动有关的现金 14,863,589.22 现金流入小计 453,618,204.36 购买商品、接受劳务支付的现金 316,966,127.02 支付给职工以及为职工支付的现金 18,396,358.46 支付的各项税费 37,196,364.47 支付的其他与经营活动有关的现金 17,838,330.84 现金流出小计 390,397,180.79 经营活动产生的现金流量净额 63,221,023.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,898,158.76 投资所支付的现金 54,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 76,398,158.76 投资活动产生的现金流量净额 -76,398,158.76 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 11,500.00 借款所收到的现金 134,857,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 现金流入小计 134,868,500.00 偿还债务所支付的现金 110,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,399,195.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 120,599,195.83 筹资活动产生的现金流量净额 14,269,304.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,092,168.98 合并现金流量表附表： 2002年度 单位:人民币元 项目 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,136,470.41 加：计提的资产减值准备 945,424.71 固定资产折旧 5,545,354.46 无形资产摊销 23,800.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -862,482.91 预提费用增加(减：减少) -3,340,560.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 592,782.57 固定资产报废损失 财务费用 10,612,289.04 投资损失(减：收益) 601,394.90 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -10,962,764.22 经营性应收项目的减少(减：增加) -77,807,861.36 经营性应付项目的增加(减：减少) 104,814,359.68 其他 10,922,816.29 经营活动产生的现金流量净额 63,221,023.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 94,621,493.77 减：货币资金的期初余额 93,529,324.79 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,092,168.98 资产负债表(一) 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 资产项目 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 80,595,382.16 89,279,141.96 短期投资 应收票据 280,800.00 6,104,123.57 应收股利 应收利息 其它应收款 6.2 51,416,847.40 67,033,572.15 应收帐款 6.1 41,308,117.57 66,174,652.52 预付帐款 9,169,401.83 22,625,801.11 应收补贴款 存货 35,521,765.91 36,553,772.43 待摊费用 1,268,311.23 429,916.94 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 219,560,626.10 288,200,980.68 长期投资： 长期股权投资 6.3 112,616,694.00 45,066,744.34 长期债权投资 长期投资合计 112,616,694.00 45,066,744.34 其中合并价差： 合并价差 固定资产： 固定资产原价 185,884,328.05 170,871,734.41 减：累计折旧 44,836,307.47 41,425,438.76 固定资产净值 141,048,020.58 129,446,295.65 减：固定资产减值准备 17,855,034.22 18,179,583.77 固定资产净额 123,192,986.36 111,266,711.88 工程物资 在建工程 14,234,056.36 16,134,192.28 固定资产清理 固定资产合计 137,427,042.72 127,400,904.16 无形资产及递延资产： 无形资产 - 230,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 88,765,623.36 87,725,590.92 无形资产及其他资产合计 88,765,623.36 87,955,590.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 558,369,986.18 548,624,220.10 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 资产负债表（二） 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 负债及股东权益项目 附注 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 65,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 3,170,129.32 应付帐款 7,392,791.29 8,810,544.00 预收帐款 9,132,454.43 5,460,671.36 代销商品款 应付工资 11,476.30 1,025,297.80 应付福利费 874,176.18 367,054.34 应付股利 1,088,883.89 1,088,883.89 应交税金 3,670,906.55 8,261,542.94 其他应交款 284,589.36 3,570,766.34 其他应付款 29,681,682.03 31,092,233.01 预提费用 - 3,370,800.00 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 140,307,089.35 153,047,793.68 长期负债： 长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 90,000,000.00 90,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 230,307,089.35 243,047,793.68 少数股东权益 股东权益： 股本 105,000,000.00 105,000,000.00 资本公积 182,688,206.56 181,294,406.56 盈余公积 6,056,203.53 2,892,302.97 其中：公益金 2,018,734.51 964,100.99 未分配利润 34,318,486.74 16,389,716.89 股东权益合计 328,062,896.83 305,576,426.42 负债及股东权益总计 558,369,986.18 548,624,220.10 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 资产负债表附表1 股东权益增减变动表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 105,000,000.00 105,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 105,000,000.00 105,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 9 181,294,406.56 180,717,841.91 本年增加数 10 1,393,800.00 576,564.65 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 120,000.00 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 456,564.65 关联交易差价 1,393,800.00 本年减少数 18 其中：弥补住房周转金红字 19 弥补亏损 年末余额 20 182,688,206.56 181,294,406.56 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 1,928,201.98 - 本年增加数 22 2,109,267.04 1,928,201.98 其中：从净利润中提取数 23 2,109,267.04 1,928,201.98 其中：法定盈余公积 24 2,109,267.04 1,928,201.98 任意盈余公积 25 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：会计政策追溯调整 30 弥补住房周转金红字 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 4,037,469.02 1,928,201.98 其中：法定盈余公积 35 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金： 年初余额 38 964,100.99 - 本年增加数 39 1,054,633.52 964,100.99 其中：从净利润中提取数 40 1,054,633.52 964,100.99 本年减少数 41 其中：会计政策追溯调整 30 ：弥补住房周转金红字 19 年末余额 43 2,018,734.51 964,100.99 五、未分配利润： 年初未分配利润 39 16,389,716.89 - 其他转入 本年净利润(净亏损以"-"号填列) 40 21,092,670.41 19,282,019.86 本年利润分配 41 3,163,900.56 2,892,302.97 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 42 34,318,486.74 16,389,716.89 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 资产负债表附表2 资产减值准备明细表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002 年12 月31 日 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 15,270,906.30 其中：应收帐款 10,321,062.13 其他应收款 4,949,844.17 1,193,780.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,179,583.77 其中：房屋、建筑物 78,212.32 机器设备 18,101,371.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 2,990,639.45 13,474,047.16 其中：应收帐款 1,608,955.81 8,712,106.32 其他应收款 1,381,683.64 4,761,940.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 324,549.55 17,855,034.22 其中：房屋、建筑物 20,393.61 57,818.71 机器设备 304,155.94 17,797,215.51 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 资产负债表附表3 应交增值税明细表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002年12月31日 单位:人民币元 项目 行次 本月数 本年累计数 一、应交增值税 1.年初未抵扣数(以“--”号填列) 1 2.销项税额 2 22,742,537.51 出口退税 3 1,671,374.58 进项税额转出 4 723,018.72 转出多交增值税 5 3.进项税额 6 10,692,604.66 已交税金 7 12,358,366.45 减免税额 8 出口抵减内销产品应纳税额 9 1,671,374.58 转出未交增值税 10 414,585.12 4.期末未抵扣数(以“--”号填列) 11 二、未交增值税： 12 1.年初未交数(多交以“--”号填列) 13 2,476,420.57 2.本期转入数(多交以“--”号填列) 14 414,585.12 3.本期已交数 15 - 4.期末未交数(多交以“--”号填列) 16 2,891,005.69 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 利润表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 项目 附注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 158,166,450.94 185,817,805.77 减：主营业务成本 109,561,320.20 111,788,995.65 主营业务税金及附加 11,140,424.48 18,300,491.04 二、主营业务利润 37,464,706.26 55,728,319.08 加：其他业务利润 211,575.25 141,530.05 减：营业费用 8,285,804.33 8,718,449.95 管理费用 10,472,883.01 22,294,900.31 财务费用 9,944,456.39 6,363,639.42 三、营业利润 8,973,137.78 18,492,859.45 加：投资收益 11,349,949.66 826,689.18 补贴收入 3,669,949.58 5,862,298.52 营业外收入 213,928.05 2,949,932.32 减：营业外支出 1,056,010.49 1,020,899.88 四、利润总额 23,150,954.58 27,110,879.59 减：所得税 2,058,284.17 7,828,859.73 五、净利润 21,092,670.41 19,282,019.86 利润分配表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 附注 2002年度 2001年度 一、净利润 21,092,670.41 19,282,019.86 加：年初未分配利润 16,389,716.89 - 其他转入 二、可供分配的利润 37,482,387.30 19,282,019.86 减：提取法定盈余公积 2,109,267.04 1,928,201.98 提取法定公益金 1,054,633.52 964,100.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 34,318,486.74 16,389,716.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四、未分配利润 34,318,486.74 16,389,716.89 公司负责人:任向前 财务负责人:孙行军 现金流量表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 217,084,161.50 收到税费返还 5,350,346.42 收到的其他与经营活动有关的现金 14,508,905.43 现金流入小计 236,943,413.35 购买商品、接受劳务支付的现金 103,669,430.87 支付给职工以及为职工支付的现金 16,389,100.26 支付的各项税费 31,819,359.04 支付的其他与经营活动有关的现金 12,762,627.66 现金流出小计 164,640,517.83 经营活动产生的现金流量净额 72,302,895.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 26,000,000.00 现金流入小计 26,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,203,859.49 投资所支付的现金 56,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19,000,000.00 现金流出小计 93,403,859.49 投资活动产生的现金流量净额 -67,403,859.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 104,857,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 2,159,400.00 现金流入小计 107,016,400.00 偿还债务所支付的现金 110,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,399,195.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 120,599,195.83 筹资活动产生的现金流量净额 -13,582,795.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,683,759.80 单位负责人：任向前 财务负责人：孙行军 现金流量表 现金流量表附表： 2002 年度 单位:人民币元 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21,092,670.41 加：计提的资产减值准备 -1,796,859.14 固定资产折旧 5,278,295.42 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -838,394.29 预提费用增加(减：减少) -3,370,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 637,713.68 固定资产报废损失 财务费用 9,944,456.39 投资损失(减：收益) -11,349,949.66 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 764,194.65 经营性应收项目的减少(减：增加) 43,839,889.12 经营性应付项目的增加(减：减少) 10,261,078.94 其他 -2,159,400.00 经营活动产生的现金流量净额 72,302,895.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 80,595,382.16 减：货币资金的期初余额 89,279,141.96 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,683,759.80 单位负责人：任向前 财务负责人:孙行军 （三）会计附注 云南景谷林业股份有限公司 二OO 二年度会计报表附注 一、公司简介 云南景谷林业股份有限公司是1999 年2 月经云南省人民政府云政复（1999）10 号文批准，由景谷傣族彝族自治县林业企业总公司、景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司、景谷傣族彝族自治县泰裕建材有限责任公司、景谷傣族彝族自治县林业投资有限责任公司、景谷傣族彝族自治县糖业企业总公司联合发起设立的股份有限公司。 本公司2000 年7 月21 日成功地在上海证券交易所发行4000 万股人民币普通股，发行价格每股5.19 元，募集资金总额19590 万元（已扣除发行费用1170 万元）。公司的注册资本10500 万元，公司法定代表人：任向前，本公司住所：云南省景谷县振兴路83 号，营业执照号5300001008162。 公司的经营范围：经营本企业自产的脂松香、脂松节油、α 蒎烯、β 蒎烯等林产化工系列产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机械设备，仪器仪表、林产化工产品制造（不含管理商品）、人造板、森林资源培育、木材采运、加工、林业技术开发研究，畜牧业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即1 月1 日至12 月31 日。 3.记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务实际发生日当日汇率折合为人民币记帐，月末将外币帐户余额按期末汇率进行调整，其差额列入当期损益。 6．现金等价物的确定标准。 本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资等视为现金等价物。 7．坏帐核算方法 (1)坏帐确认标准: A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款； B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。 (2)本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定，具体计提比例如下: A.一年以内 按应收款项余额的5%计提 B.一年至二年 按应收款项余额的10%计提 C.二年至三年 按应收款项余额的20%计提 D.三年以上 按应收款项余额的30%计提 8．短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价；即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价。投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，计入当期损益。 在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，并按单项分类将市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 9．存货计价方法 （1）本公司的存货分为:原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、发出商品。 （2）原材料的收入、发出和结余均按实际成本计价；产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成品入库时按实际成本计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用。低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物随产品销售时一次性收取价款。 （3）本公司存货盘点方法为永续盘存制。 （4）期末，由于存货遭受毁损全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 A.长期股权投资 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际的差额，作为初始投资成本。 （2）以非货币性交易换入的长期股权，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （3）本公司的长期股权投资采用成本法或权益法核算。对持有被投资公司有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，或不足20%但有重大影响时，按权益法核算；对本公司对持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。 （4）采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按10 年的期限摊销。 B.长期债权投资 （1）按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等相关费用，以及支付的自发行日至购入日止的已到期尚未领取的利息作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 （2）收益确认方法是:债券投资按期计算应计利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益，其他债券投资按期计算的应收利息确认为当期投资收益。 C.长期投资减值准备 年度终了，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，本公司以可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。 本公司目前长期投资的被投资单位生产经营均处于正常状况，本年度不存在长期投资减值损失，故未计提长期投资减值准备。 11.委托货款核算方法 委托货款视同短期投资核算，并按期计提利息记入当期损益。 期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备 12．固定资产计价和折旧方法 (1)本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2000 元以上的实物资产。 (2)固定资产按实际成本计价。本公司形成固定资产的渠道主要为外购和自建。外购的固定资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全部支出作为该项固定资产的原值入帐。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者之间中较低者,作为入帐价值。如果融资租赁资产占资产总额比例等于或低于30％，在融资开始时，按最低租赁付款额，作为固定资产的入帐价值。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值（残值率为3%）确定年折旧率。分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率 房屋、建筑物 8--45 年 2.16--12.12% 通用设备 4--28 年 3.46--24.25% 专用设备 5--35 年 2.77--19.40% 运输工具 6--12 年 8.08--16.17% （4）期末，对固定资产进行逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。 13．在建工程核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定的可使用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再做调整。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 (1)在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已发生减值的情形. 14．无形资产核算方法 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定的方法确定。 本公司的无形资产为土地使用权，产权有关手续正在办理过程中，待全部手续完成后按该宗土地受益期限分期摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备。 (1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。 (5)提取无形资产减值准备时，按单个无形资产的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。 15．长期待摊费用摊销政策 按受益期限摊销。 16.其他长期资产核算方法 本公司的其他长期资产为采脂基地和育林基地的林地及林木资产,按受益期进行摊销。其中林地资产按50 年分期摊销；林木资产待林木采伐时，与收入配比摊销。 17．借款费用的会计处理方法 为正常生产经营活动而借入的款项，其借款费用进入当期损益；为在建工程借入的款项，其借款费用进入工程成本，工程达到预定可使用状态后进入当期损益。 18.收入确认原则 (1)商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； (2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.本年度会计政策、会计估计、会计差错和合并会计报表范围变化的影响(1) 本公司本期无会计政策、会计估计变更事项。(2) 本公司本年度接受属地税务机关的税务检查，由于2001 年度取得的部分运费发票填写不规范,进项税不予以抵扣等原因，补缴了2001 年度的税金及滞纳金共计2,574,127.19 元，根据《企业会计制度》的规定，该事项作为重大会计差错采用追溯调整法进行会计处理，调整了期初留存收益及相关报表项目的期初数。这项会计政策变更的累积影响数为2,048,987.96 元，其中影响2001 年度净利润减少2,048,987.96 元，盈余公积减少307,348.20 元(其中，法定公益金减少102,449.40 元)，未分配利润减少1,741,639.76 元，调整增加资产负债表上的应交税金2,038,448.28 元，其他应付款10,539.68 元。 (3) 本公司本期合并范围较上年新增北京景林科技有限公司、景谷傣族彝族自治县森力有限公司。该两家新增控股子公司均为2002 年度新设成立。 21.合并会计报表的编制方法 (1)合并范围 A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业; B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权; C.根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;有权任免董事会 等类似权力机构半数以上成员; D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。 (2)编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。在合并会计报表时对下列事项进行抵销： A.本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份; B.本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目; C.本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。 三、税项 1.本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17% 城建税 应纳流转税 5% 教育费附加 应纳流转税 3% 2.根据云南省地方税务局云地税二字(2002)100 号和景谷县地方税务局景地税政字(2002)41 号文,同意本公司自2002 年7 月1 日起享受国家西部大开发的税收优惠政策，执行15%的所得税税率；本年度所得税实际税赋为24%； 3.印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳; 4.农特税，分别按照松脂收购价的22%以及木材销售价的11%计算缴纳。 四、控股子公司、联营公司及合营企业 子公司全称 注册资本 经营范围 北京君合百年 3187.50万元 房地产开发；销售商品房； 房地产开发有 房地产信息咨询（中介除 限公司 外）；机械电器设备技术开 发、技术转让、技术服务； 销售建筑材料、装饰材料。 北京景林科技 200万元 法律、法规禁止的，不得 有限公司 经营；应经批准的，未获 审批前不得经营；法律、 法规未规定审批的，企业 自主选择经营项目，开展 经营活动。 景谷傣族彝族 51.15万元 货物运输、物业管理、木 自治县森力有 材采伐及销售、日用百货 限公司 种植、养殖及林产化工系 列产品 子公司全称 本公司投资额 占权益比例 是否纳入合并 北京君合百年 3500.00万元 68.63% 是 房地产开发有 限公司 北京景林科技 有限公司 120万元 60% 是 景谷傣族彝族 50万元 97.75% 是 自治县森力有 限公司 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 类别 期末数 期初数 库存现金 565,070.44 12,098.21 银行存款 94,056,423.33 93,517,226.58 合计 94,621,493.77 93,529,324.79 2.应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 280,800.00 6,104,123.57 (1)期末数较期初数减少95.4%，主要原因为本年度票据到期收回所致。 3.应收帐款 期末数 应收帐款 坏帐准备 帐龄 比例 比例 金额 % % 金额 1年以下 66,992,452.65 46.38 5 3,349,622.63 1--2年 1,649,760.48 1.76 10 164,976.05 2--3年 1,753,154.67 1.86 20 350,630.93 3年以上 23,462,534.09 25.00 30 7,038,760.23 合计 93,857,901.89 100 10,903,989.84 净值 82,953,912.05 期初数 应收帐款 坏帐准备 帐龄 比例 比例 金额 % % 金额 1年以下 44,750,659.02 59 5 2,237,532.95 1--2年 5,998,213.76 8 10 599,821.38 2--3年 2,403,447.57 3 20 480,689.51 3年以上 23,343,394.30 31 30 7,003,018.29 合计 76,495,714.65 100 10,321,062.13 净值 66,174,652.52 (1) 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款： (2)欠款金额前五名情况: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占总额比例 香港时兴贸易有限公司 6,810,119.28 1年以下 货款 7.3% 云南云景林纸股份有限公司 5,676,889.16 1年以下 货款 6.05% 云南景谷林业公司工会服务部 5,149,095.77 3年以上 货款 5.49% 大理市木材公司 2,282,010.53 3年以上 货款 2.43% 上海云景经贸有限公司 1,498,762.26 1年以下 货款 1.60% 4.预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 114,914,055.44 94 55,704,087.42 90.00 1--2年 1,512,731.27 1.3 5,171,079.34 8.35 2--3年 4,284,960.50 4 844,044.90 1.36 3年以上 899,111.49 0.7 176,564.45 0.29 合计 121,610,858.70 100.00 61,895,776.11 100.00 (1)本项目期末较期初增加96.47%,主要原因为预付北京国锐房地产开发有限公司88 亩土地款110,140,000.00 元。 (2)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 (3)欠款前五名单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京国锐房地产开发有限公司 110,140,000.00 一年以内 88亩土地款 深圳市建筑装饰集团云南有限公司 1,760,138.39 一年以内 工程款 北京当世百合投资管理公司 1,600,000.00 一年以内 工程合作款 景谷县土地局 1,000,000.00 一至二年 土地使用费 钟山乡政府 696,656.00 二至三年 装修工程款 （4）帐龄超过一年的预付帐款金额为6,656,803.26 元，主要为预付的材料款。 5.其他应收款 期末数 其他应收款 坏帐准备 帐龄 比例 比例 金额 % % 金额 1年以下 22,607,789.38 55 5 1,130,389.46 1--2年 10,255,542.08 25 10 1,025,554.21 2--3年 6,451,558.01 15 20 1,290,311.60 3年以上 1,889,962.42 5 30 566,988.75 合计 41,204,851.96 100 4,013,244.04 净值 37,191,607.94 期初数 ? 其他应收款 坏帐准备 帐龄 比例 比例 金额 % % 金额 1年以下 31,346,666.23 68.15 5 1,567,333.31 1--2年 9,285,734.50 20.19 10 928,573.45 2--3年 4,543,805.17 9.88 20 908,761.03 3年以上 820,265.42 1.78 30 246,079.63 合计 45,996,471.32 100 3,650,747.42 净值 42,345,723.90 (1)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 景谷傣族彝族自治县林业企业总公司 1,461,531.16 1年 代垫款项 (2)欠款金额前五名情况: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 景谷县林业局 6,398,222.54 一到二年 林业费用 钟山林场 4,819,303.55 一年以内 木材生产经费 永平林场 4,360,128.09 一年以内 木材生产经费 应付基建拨款 1,968,000.00 二到三年 基建拨款专户 景谷傣族彝族自治县 1,461,531.16 一年以内 代垫款项 林业企业总公司 6.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 10,676,765.40 ---- 12,060,353.60 ---- 库存商品 24,806,571.23 ---- 20,774,905.47 ---- 低值易耗品 109,964.10 ---- 219,700.85 ---- 发出商品 ---- ---- 3,498,812.51 ---- 在建开发产品 10,600,000.00 ---- 26,952,764.08 ---- 开发产品(商品房) 28,240,000.00 ---- ---- ---- 合计 74,433,300.73 ---- 63,506,536.51 ---- 7.待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 454,890.34 1,678,752.39 823,697.25 1,309,945.48 其他 29,513.00 53,749.28 46,321.51 36,940.77 合计 484,403.34 1,732,501.67 870,018.76 1,346,886.25 (1)期末数较期初数增加64.07%，主要原因为本年度财产保险费增加所致。 8.长期投资 项目 期末数 期初数 长期股权投资 64,529,430.92 10,107,055.16 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 云景林纸股份有限公司 10,107,055.16 2.16% ---- 北京科技园文化教育建设有限公司 50,000,000.00 17.8% ---- 云南江城茂源林业有限公司 4,500,000.00 45% ---- 注：(1)期末数较期初数增加538.46%，主要原因为本年度增加投资项目所致。 (2)被投资单位未出现计提减值准备的迹象，故未计提长期投资减值准备。 9.固定资产 类别 期初数 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋、建筑物 77,326,603.67 2,743,169.47 177,496.40 通用设备 12,628,014.75 4,217,684.27 604,645.79 专用设备 72,331,605.77 9,180,847.28 1,235,736.40 运输工具 8,644,421.22 5,183,265.75 1,213,306.66 其他 41,874.00 659,732.39 46,621.00 合计 170,972,519.41 21,984,699.16 3,277,806.25 累计折旧 房屋、建筑物 15,163,230.65 2,460,702.50 274,344.07 通用设备 2,944,129.48 470,421.45 398,531.51 专用设备 20,219,526.02 1,842,853.34 691,691.27 运输工具 3,103,079.65 965,591.33 763,238.34 其他 7,625.56 79,316.08 13,151.76 合计 41,437,591.36 5,818,884.70 2,140,956.95 固定资产净值 129,534,928.05 16,165,814.46 1,136,849.30 固定资产减值准备 房屋、建筑物 78,212.32 20,393.61 通用设备 2,496,109.42 112,556.27 专用设备 14,188,001.45 191,599.67 运输工具 1,417,260.58 合计 18,179,583.77 324,549.55 固定资产净值 111,355,344.28 类别 期末数 固定资产原值 房屋、建筑物 79,892,276.74 通用设备 16,241,053.23 专用设备 80,276,716.65 运输工具 12,614,380.31 其他 654,985.39 合计 189,679,412.32 累计折旧 房屋、建筑物 17,349,589.08 通用设备 3,016,019.42 专用设备 21,370,688.09 运输工具 3,305,432.64 其他 73,789.88 合计 45,115,519.11 固定资产净值 144,563,893.21 固定资产减值准备 房屋、建筑物 57,818.71 通用设备 2,383,553.15 专用设备 13,996,401.78 运输工具 1,417,260.58 合计 17,855,034.22 固定资产净值 126,708,858.99 (1)本期固定资产增加主要系在建工程完工转入固定资产及本年度合并范围增加所致。 (2)本公司于2001 年4 月29 日与中国建设银行景谷支行签订了《人民币最高金额抵押合同》，根据该合同，本公司将截止至该日的价值为112,187,661.08 元的固定资产作为抵押，获得了总额为人民币1.1 亿元的贷款额度；2002 年6 月28日与中国建设银行景谷支行签订《流动资金贷款合同》2000 万元，合同抵押固定资产及在建工程2960 万元。 10.在建工程 工程名称 期初数（其中 本期增加（其中： 本期转入固定 利息资本化金 利息资本化金额） 资产数（其中： 额） 利息资本化金 额） 职工住房 6,313,213.79 2,921,490.88 9,234,704.67 2万立方米细木 工板工程及5千 立方米集成材 9,640.978.49 6,330,144.76 12,254,995.56 生产工程 2万吨松香技改 扩建工程 180,000.00 1,103,224.00 1,283,224.00 林化部新冷却 车间 277,035.94 277,035.94 合计 16,134,192.28 10,631,895.58 12,532,031.50 工程名称 其他减少数 期末数（其中： 工程预算 （其中：利息资 利息资本化金 本化金额） 额） 职工住房 9,234,704.67 9,200,000.00 2万立方米细木 工板工程及5千 立方米集成材 3,716,127.69 26,210,000.00 生产工程 2万吨松香技改 扩建工程 1，283，224.00 10,000,000.00 林化部新冷却 车间 283,000.00 合计 14,234,056.36 45,693,000 工程名称 投入比例 资金来源 % 职工住房 100.38 自筹 2万立方米细木 工板工程及5千 募捐 立方米集成材 60.94 资金 生产工程 2万吨松香技改 扩建工程 12.83 募集资金 林化部新冷却 车间 97.89 募集资金 合计 11.其他长期资产 种类 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 采脂育林基 13,936,044.92 --- 284,409.08 568,818.16 地林地 采脂育林基 地林木 73,789,546.00 1,324,441.52 ---- 合计 87,725,590.92 1,324,441.52 284,409.08 568,818.16 种类 期末余额 剩余摊销期限 采脂育林基 13,651,635.84 48年 地林地 采脂育林基 地林木 75,113,987.52 ---- 合计 88,765,623.36 ---- 12.短期借款 借款性质 期末数 期初数 担保贷款 75,000,000.00 50,000,000.00 抵押贷款 20,000,000.00 40,000,000.00 合计 95,000,000.00 90,000,000.00 13.应付帐款 期末数 期初数 63,301,373.56 8,810,544.00 (1)期末数较期初数增加618.51%，主要原因为应付房地产工程款项增加所致。 (2)本项目无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。 14.其他应付款 期末数 期初数 58,089,162.17 32,369,103.17 (1)期末数较期初数增加79.46%，主要原因为北京君合百年房地产开发有限公司本年度房地产项目完成后，应支付项目合作方的项目合作费用。 (2)本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款； 15.预收账款 期末数 期初数 9,132,454.43 5,460,671.36 (1)期末数较期初数增加67.25%，主要原因为预收购买松香款增加。 (2)本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款； (3)帐龄超过一年的大额预收帐款 金额 性质 未结转原因 1,829,934.08 预收货款 销货尾款未结清 16.应交税金 税种 期末数 税率 期初数 增值税 2,891,005.69 17% 2,476,420.57 农特税 252,746.43 11%,22% 934,973.60 城建税 565,420.33 5% 61,116.42 所得税 9,721,191.93 24% 4,268,487.78 营业税 8,130,797.12 5%,6% 991.62 房产税 204,183.04 1.2% 420,625.22 个人所得税 46,345.38 按税法规定计缴 19,468.41 印花税 25,310.51 按税法规定计缴 79,459.32 合计 21,837,000.43 8,261,542.94 （1）期末数较期初数增加164.34%，主要原因为房地产销售收入增加,相关税收增加所致。 17.其他应交款 项目 期末数 期初数 住房公积金 186,572.26 3,534,080.49 教育费附加 339,161.24 36,685.85 合计 525,733.50 3,570,766.34 （1）期末数较期初数减少85.2%，主要原因为本期住房公积金缴存所致。 18.预提费用 项目 期末数 期初数 预提育林生产费 ---- 3,370,800.00 利息 30,240.00 ---- 合计 30,240.00 3,370,800.00 注: 期末数较期初数减少99.1%，主要原因为上期预提的各项林业生产费用已于本期支付完毕。 19.一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 ---- （1）该笔借款向建行景谷支行借入，于2003年9月28日到期。 20.长期借款 贷款单位 贷款金额 贷款条件 贷款期限 建行景谷支行 30,000,000.00 抵押 2001.8.24--2004.8.23 建行景谷支行 40,000,000.00 抵押 2001.4.29--2004.4.28 建行景谷支行 20,000,000.00 抵押 2002.6.28--2005.6.27 合计 90,000,000.00 21.股本 公司股份变动情况表 数量单位:万股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 公开募集 一、未上市流通股份 1发起人股份 其中： 国家拥有股份 6132 境内法人持有股份 368 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 6500 二、已上市流通股份 1人民币普通股 4,000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 4000 三、股份总数 10500 本次变动增减(+,-) 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1发起人股份 其中： 国家拥有股份 6132 境内法人持有股份 368 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 6500 二、已上市流通股份 1人民币普通股 4000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 4000 三、股份总数 10500 22.资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 180,717,841.91 ---- ---- 180,717,841.91 其他资本公积 456,564.65 ---- ---- 456,564.65 拨款转入 120,000.00 ---- ---- 120,000.00 合计 181,294.406.56 ---- ---- 181,294.406.56 23.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,928,201.98 3,928,039.07 ---- 5,856,241.05 法定公益金 964,100.99 1,964,019.54 ---- 2,925,420.53 合计 2,892,302.97 5,892,058.61 ---- 8,784,361.58 24.未分配利润 年初未分配利润 17,689,716.89 加：净利润 22,136,470.41 减：提取法定盈余公积 3,928,039.07 提取法定公益金 1,964,019.54 应付普通股股利 ---- 转作股本的普通股股利 ---- 期末未分配利润 33,934,128.69 注:原年初未分配利润数为19,431,356.65 元, 本公司本期接受属地税务机关的税务检查，补缴了2001 年度的税金及滞纳金共计2,574,127.19 元，根据《企业会计制度》的规定，该事项作为重大会计差错采用追溯调整法进行会计处理，调整了期初留存收益及相关报表项目的期初数。调整减少年初未分配利润1,741,639.76 元，以上事项的调整，年初未分配利润减少为17,689,716.89 元。 根据公司第二届第五次董事会决议，公司本年度实现的净利润，提取10％的法定公积金、5％的法定公益金后，不再进行分配。该利润分配预案须经股东大会通过后生效。 25.主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期数 林化产品 87,070,224.99 83,350,291.37 林木产品 11,838,760.42 47,265,947.39 林板产品 59,470,985.34 55,201,567.01 房地产销售 258,856,163.20 ---- 合计 417,236,133.95 185,817,805.77 (1)本项目本期比上年同期增加124.54%，主要原因为子公司本期商品房销售额大幅度上升所致。 (2)本期销售收入前五名的客户销售收入总额为41,139,132.99 元，占全年销售收入总额的9.86%。 26.主营业务成本 项目 本期发生数 上年同期数 林化产品 55,346,484.21 50,548,465.80 林木产品 3,897,099.37 15,083,149.77 林板产品 50,317,736.62 46,157,380.08 房地产销售 207,248,945.14 ---- 合计 316,810,265.34 111,788,995.65 （1）本项目本期比上年同期增加183.40%，主要原因为子公司本期商品房销售结转成本所致。 27.主营业务税金及附加 项目 本期发生数 上年同期数 农特税 9,979,219.23 16,971,758.55 城市建设维护税 1,291,916.19 831,930.80 教育费附加 775,149.72 496,801.69 营业税 13,072,372.16 ---- 合计 25,118,657.30 18,300,491.04 (1)本项目本期较上年同期增加37.25%，主要原因系房地产销售收入增加所致。 28.其他业务利润 类别 收入 成本 利润 木芯收入 205,925.28 ---- 205,925.28 其他 5,849.93 199.96 5,649.97 合计 211,775.21 199.96 211,575.25 29.财务费用 类别 本期发生数 上年同期数 利息支出 13,403,435.83 7,350,833.21 减：利息收入 3,521,191.40 1,083,732.94 其他 730,044.61 32,370.58 合计 10,612,289.04 6,299,470.85 （1）本项目本期较上年同期增加68.46%，主要原因系贷款增加所致。 30.补贴收入 类别 本期发生数 上年同期数 财政返还* 1,128,535.00 ---- 增值税返还** 3,669,949.58 5,862,298.52 合计 4,798,484.58 5,862,298.52 注:*根据北京市杨宋镇人民政府怀杨镇字【2000】3 号杨宋镇人民政府关于完善促进镇城经济发展有关财政政策的规定； **根据国家税务总局国税字【1998】33 号文对森工企业以林区三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品由税务部门实行增值税即征即退的办法； 31.营业外收入 类别 本期发生数 上年同期数 冻结期间申购利息收益 ---- 2,828,417.15 处置固定资产收益 71,213.01 100,147.73 其他 142,715.04 21,367.44 合计 213,928.05 2,949,932.32 （1）本项目本期较上年同期减少92.75 %，主要原因系本期无冻结期间申购利息收益。 32.营业外支出 类别本 年发生数 上年发生数 固定资产损失 592,782.57 581,697.47 在建工程损失 ---- 117,690.10 捐赠支出 10,333.00 269,414.90 其他 34,611.31 18,776.56 税收滞纳金 418,296.81 35,520.85 合计 1,056,023.69 1,023,099.88 33.投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 债券收益 ---- 867,000.00 股权投资收益 -77,624.34 ---- 股权投资差额摊销 -523,770.56 -43,647.55 合计： -601,394.90 823,352.45 （1）本项目本期较上年同期减少173.04%,主要原因系本年度无债券收益.及摊销股权投资差额所致. 34.收到及支付的其他与经营活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的大额现金 项目 金额 永平林场汇回生产费 10,000,000.00 收到财产保险赔款 515,296.10 收到职工还借款 448,861.96 收到科委项目补助费 380,000.00 收到松脂基地木材费 110,000.00 (2) 支付的其他与经营活动有关的大额现金 项目 金额 运输费 6,693,483.08 业务招待费 1,905,433.78 广告费 1,616,025.40 差旅费 1,441,772.45 土地使用费 1,321,760.00 董事会费 672,096.00 六、母公司财务报表有关项目附注 1.应收帐款 期末数 应收帐款 坏帐准备 帐龄 比例 比例 金额 % % 金额 1年以下 23,154,774.25 46 5 1,157,738.71 1--2年 1,649,760.48 3 10 164,976.05 2--3年 1,753,154.67 4 20 350,630.93 3年以上 23,462,534.49 47 30 7,038,760.63 合计 50,020,223.89 100 8,712,106.32 净值 41,308,117.57 期初数 应收帐款 坏帐准备 帐龄 比例 比例 金额 % % 金额 1年以下 44,750,659.02 59 5 2,237,532.95 1--2年 5,998,213.76 8 10 599,821.38 2--3年 2,403,447.57 3 20 480,689.51 3年以上 23,343,394.30 31 30 7,003,018.29 合计 76,495,714.65 100 10,321,062.13 净值 66,174,652.52 (1)期末数较期初数减少37.58%，主要原因为本年度收回货款所致。 2.其他应收款 期末数 其他应收款 坏帐准备 比例 比例 帐龄 金额 % % 金额 1年以下 37,581,725.66 67 5 1,879,086.28 1--2年 10,255,542.08 18 10 1,025,554.21 2--3年 6,451,558.01 12 20 1,290,311.60 3年以上 1,889,962.42 3 30 566,988.75 合计 56,178,788.24 100 4,761,940.84 净值 51,416,847.40 期初数 其他应收款 坏帐准备 比例 比例 帐龄 金额 % % 金额 1年以下 57,338,621.23 80 5 2,866,931.06 1--2年 9,280,724.50 13 10 928,072.45 2--3年 4,543,805.17 6 20 908,761.03 3年以上 820,265.42 1 30 246,079.63 合计 71,983,416.32 100 4,949,844.17 净值 67,033,572.15 大额欠款单位情况: 单位名称 欠款金额 欠款时间 北京君合百年房地产开发有限公司 19,000,000.00 一年以内 3.长期投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 期初余额 云南云景林纸 股份有限公司 长期 10,107,055.16 10,107,055.16 北京君合百年 房地产开发有 限公司 长期 35,000,000.00 34,959,689.18 北京科技园文 化教育建设有 限公司 长期 50,000,000.00 ---- 云南江城茂源 林业有限公司 长期 4,500,000.00 ---- 北京景林科技 有限公司 长期 1,200,000.00 ---- 景谷傣族彝族 自治县森力有 限责任公司 长期 500,000.00 ---- 合计 101,307,055.16 45,066,744.34 被投资单位名称 本期权益 期末余额 占被投资 增减额 单位比例 云南云景林纸 股份有限公司 ---- 10,107,055.16 2.16% 北京君合百年 房地产开发有 限公司 ---- 46,568,279.95 68.63% 北京科技园文 化教育建设有 限公司 ---- 50,000,000.00 17.86% 云南江城茂源 林业有限公司 ---- 4,422,375.66 45% 北京景林科技 有限公司 ---- 1,011,054.70 60% 景谷傣族彝族 自治县森力有 限责任公司 ---- 507,928.53 97.75% 合计 ---- 112,616,694.00 (1)期末数较期初数增加59.98%，主要原因为本年度增加投资项目所致。 (2)被投资单位未出现计提减值准备的迹象，故未计提长期投资减值准备。 七、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定代 司关系 表人 景谷傣族彝族自治 景谷县振 林化产品制造 股东 国有 罗永明 县林业企业总公司 兴路83号 业、木材等 2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 景谷傣族彝族自治县林 2506.00 ---- ---- 2506.00 业企业总公司 3.存在控制关系关联方所持股份及其变化（单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 企业名称 金额 所占比例% 金额 所占比例% 金额 所占比例% 景谷傣族彝族自 治县林业企业总 6132.00 58.40 ---- ---- ---- ---- 公司 期末数 企业名称 金额 所占比例% 景谷傣族彝族自 治县林业企业总 6132.00 58.40 公司 4.不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 云南云景林纸股份有限公司 投资参股股东 云南江城茂源林业有限公司 投资参股股东 北京科技园文化教育建设有限公司 投资参股股东 景谷傣族彝族自治县电力有限公司 股东 景谷傣族彝族自治县泰裕建材有限公司 股东 景谷傣族彝族自治县林业投资有限公司 股东 景谷傣族彝族自治县糖业企业总公司 股东 5.销售货物 企业名称 金额 占年度销货% 定价政策 云景林纸股份有限公司 6,345,353.35 1.52 木材综合价 景谷傣族彝族自治县林 2,609,637.61 0.63 市场价格 业企业总公司 6.提供劳务 本公司本年度共向景谷县电力有限责任公司购买电力3,466,829.52 元，按市场价格定价。 7.综合服务 根据本公司与林业总公司签定的综合服务协议，本公司全年应支付林业总公司土地租赁费132 万元，本期已支付132 万元。 8.应收应付款项余额 名称 期末数 占比例 期初数 占比例 (1)应收帐款 云景林纸股份有限公司 5,676,889.16 6.05% 7,831,535.81 11.83% (2)其他应收款 云景林纸股份有限公司 486,231.24 0.8% 景谷傣族彝族自治县林 1,461,531.16 3.5% 828,578.32 1.96% 业企业总公司 （3）其他应付款 景谷傣族彝族自治县电 821,652.85 2.77% 437,680.58 1.13% 力有限责任公司 八、或有事项 本公司于2001 年4 月29 日与中国建设银行景谷支行签订了《人民币最高金额抵押合同》，根据该合同，本公司将截止至该日的价值为112,187,661.08 元的固定资产作为抵押，获得了总额为人民币1.1 亿元的贷款额度；2002 年6 月28 日与中国建设银行景谷支行签订《流动资金贷款合同》2000 万元，用价值2960 万元的固定资产及在建工程作抵押。 九、承诺事项 本公司本年度无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司本年度无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司本年度无需要披露的其他重要事项。 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：任向前 云南景谷林业股份有限公司 二00 三年一月二十二日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】