广东宝丽华实业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.01.16 16:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
【重要提示】 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本公司董事长宁远喜先生、总经理林锦平先生、主管会计工作负责人叶碧玲女士声明：本年度报告中财务报告真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广东宝丽华实业股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG BAOLIHUA INDUSTRY STOCK CO.,LTD. 2、公司法定代表人：宁远喜 3、公司董事会秘书：王小荣 联系地址：广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼 电话：0753-2511298 传真：0753-2511398 4、公司注册、办公地址：广东省梅州市梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼 邮政编码：514788 E-mail：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省梅州市梅县华侨城本公司办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宝丽华 股票代码：000690 7、其他有关资料： （1）公司变更注册登记日期：2000 年11 月15 日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 （2）公司企业法人营业执照注册号：4400001006006 （3）公司税务登记号码：441421617930988 （4）公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司 其办公地址：北京阜城门外大街2 号万通新世界广场708 室 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 指标项目 金额 利润总额 42,955,433.81 净利润 37,001,367.89 扣除非经常性损益后的净利润 21,703,806.38 主营业务利润 89,662,060.45 其他业务利润 223,110.72 营业利润 38,084,723.36 投资收益 0 补贴收入 5,055,042.74 营业外收支净额 -184,332.29 经营活动产生的现金流量净额 70,053,825.97 现金及现金等价物净增减额 -13,212,414.96 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： （1）合并价差分摊-591,084.36 元 （2）补贴收入5,055,042.74 元； （3）营业外收支净额-184,332.29 元； （4）非经常性损益净利润影响数2,867,349.48 元； （5）企业所得税优惠12,430,212.03 元; 综上,非经常性损益项目合计15,297,561.51 元。 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2002年 主营业务收入(元) 295,255,234.90 净利润(元) 37,001,367.89 总资产(元) 468,761,515.19 股东权益(元)(不 含少数股东权益) 330,488,459.70 每股收益(元) 0.19 每股净资产(元) 1.71 调整后的每股净资产(元) 1.67 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.36 净资产收益率(％) 11.20 加权平均净资产收 益率(％)(以扣除 非经常性损益后的 净利润为计算基础) 6.40 指标项目 2001年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 288,862,761.44 288,862,761.44 净利润(元) 30,874,110.94 32,103,203.71 总资产(元) 495,400,853.93 496,554,381.63 股东权益(元)(不 含少数股东权益) 320,512,091.81 321,537,315.88 每股收益(元) 0.16 0.17 每股净资产(元) 1.66 1.66 调整后的每股净资产(元) 1.60 1.61 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.11 0.11 净资产收益率(％) 9.63 9.98 加权平均净资产收 益率(％)(以扣除 非经常性损益后的 净利润为计算基础) 7.71 8.04 指标项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 220,090,365.68 220,090,365.68 净利润(元) 44,086,143.30 44,382,274.60 总资产(元) 494,,483,679.30 494,779,810.60 股东权益(元)(不 含少数股东权益) 327,837,980.87 328,134,112.17 每股收益(元) 0.23 0.23 每股净资产(元) 1.69 1.70 调整后的每股净资产(元) 1.65 1.65 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.18 0.18 净资产收益率(％) 13.45 13.53 加权平均净资产收 益率(％)(以扣除 非经常性损益后的 净利润为计算基础) 8.85 9.81 利润表附表 （根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的净资产收益率和每股收益） 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.13 26.45 营业利润 11.52 11.23 净利润 11.20 10.91 扣除非经常性损益后的净利润 6.57 6.40 报告期利润 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.46 0.46 营业利润 0.20 0.20 净利润 0.19 0.19 扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.11 3、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 193,500,000 95,372,841.35 29,002,708.83 本期增加 0 2,000,000.00 5,550,205.18 本期减少 0 0 34,575,205.18 期末数 193,500,000 97,372,841.35 34,552,914.01 变动原因 - 财政给予公司 提取法定公积金 200 万元专项拨 和法定公益金 款 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 9,667,569.60 2,636,541.63 320,512,091.81 本期增加 1,850,068.39 37,001,367.89 39,001,367.89 本期减少 29,025,000.00 期末数 11,517,637.99 5,062,704.34 330,488,459.70 变动原因 提取法定公益金 经营产生利润 经营产生利润及 及实施利润分 实施利润分配方 配方案 案；财政补贴计 入资本公积。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 135,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 135,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,500,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,500,000 三、股份总数 193,500,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 135,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 135,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,500,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,500,000 三、股份总数 193,500,000 （2）股票发行与上市情况 A、到报告期末为止，公司前三年未发生股票发行情况，报告期内公司股份总数及结构亦未变动。 B、公司于1997 年1 月7 日至9 日，向公司职工配售人民币普通股125 万股，面值为人民币1 元，发行价为每股7.08 元，并于1997 年1 月28 日委托深圳证券登记公司托管，除公司高级管理人员所持股份3 万股暂时冻结外，其余122 万股按规定获准于1997 年7 月30 日在深圳证券交易所上市流通。公司实施了1997 年送股及转增股本方案、1999 年配股方案及2000 年中期送股及转增股本方案后，公司高级管理人员所持股份3 万股相应增加至140,400 股，继续冻结，暂不上市流通。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数：截止2002 年12 月31 日持有本公司股份的股东总户数为24,187 户。 （2）公司前十名股东的持股情况 序号 股东名称 持股数量(股) 1 广东宝丽华集团公司 129,240,000 2 梅县新新贸易有限公司 1,840,000 3 梅县金穗实业发展有限公司 1,440,000 4 广东华银集团工程有限公司 1,440,000 5 上海达君贸易有限公司 1,040,000 6 王照华 921,300 7 何显珍 288,000 8 陈锐 240,000 9 陈学南 207,039 10 赵庆 203,970 序号 股东名称 持股比例(％) 股份性质 1 广东宝丽华集团公司 66.79 发起人法人股 2 梅县新新贸易有限公司 0.95 法人股 3 梅县金穗实业发展有限公司 0.74 发起人法人股 4 广东华银集团工程有限公司 0.74 发起人法人股 5 上海达君贸易有限公司 0.54 法人股 6 王照华 0.48 流通股 7 何显珍 0.15 流通股 8 陈锐 0.12 流通股 9 陈学南 0.11 流通股 10 赵庆 0.11 流通股 持有公司5%以上（含5%）股份的股东为广东宝丽华集团公司，其所持股份报告期内无增减变动情况，无质押或冻结情况。 前10 名股东中发起人法人股股东广东宝丽华集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （3）公司控股股东情况 广东宝丽华集团公司持有公司发起人法人股129,240,000 股，占公司股份总数的66.79%，为公司控股股东。其法定代表人为叶华能先生。成立于1993 年6 月12 日，注册资本为12,800 万元，经济性质为集体所有制企业，经营范围：工业、商业、旅游业、房地产经营业、运输业、饮食业。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员情况 (1) 基本情况 姓名 性别 年龄 现任职务 任期起止日期 宁远喜 男 33 董事长 2000.9.26-2003.4.19 林锦平 男 45 副董事长总经理 2000.4.19-2003.4.19 叶华元 男 53 董事 2000.4.19-2003.4.19 杨清文 男 52 董事 2000.4.19-2003.4.19 叶碧玲 女 37 董事财务总监 2000.4.19-2003.4.19 朱慈荣 女 42 董事 2000.4.19-2003.4.19 赖利珍 女 49 董事 2000.4.19-2003.4.19 孔维民 男 48 独立董事 2001.8.28-2003.4.19 张少华 男 36 独立董事 2001.8.28-2003.4.19 冀延松 男 35 独立董事 2001.8.28-2003.4.19 胡春元 男 34 独立董事 2001.8.28-2003.4.19 丘善中 男 57 监事会主席 2000.4.19-2003.4.19 叶富中 男 43 监事 2000.4.19-2003.4.19 饶谦和 男 54 监事 2000.4.19-2003.4.19 王小荣 男 34 董事会秘书 2002.10.14-2003.4.19 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 股份变动量 宁远喜 0 0 0 林锦平 14,040 14,040 0 叶华元 14,040 14,040 0 杨清文 14,040 14,040 0 叶碧玲 14,040 14,040 0 朱慈荣 14,040 14,040 0 赖利珍 0 0 0 孔维民 0 0 0 张少华 0 0 0 冀延松 0 0 0 胡春元 0 0 0 丘善中 14,040 14,040 0 叶富中 14,040 14,040 0 饶谦和 14,040 14,040 0 王小荣 0 0 0 注：叶华元先生现任广东宝丽华集团公司董事、副总经理；丘善中先生现任广东宝丽华集团公司董事、经理。 （2）年度报酬情况 A、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 B、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额：36.36 万元；本年度在公司受薪的金额最高的前三名董事的报酬总额19.8 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额17.28 万元； C、独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为2 万元； D、现任董事、监事、高级管理人员中未在股份公司领取报酬的有4 人。本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬在3-5 万元的有4 人，5-8 万元的有3 人；(不包括独立董事) E、不在公司受薪的董事、监事领取报酬情况 姓名 领取报酬情况 叶华元 在广东宝丽华集团公司领取报酬 赖利珍 在广东华银集团工程有限公司领取报酬 丘善中 在梅县华侨城商场领取报酬 叶富中 在梅县华侨城房地产开发有限公司领取报酬 （3）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2002 年10 月14 日，公司第二届董事会第十六次会议通过决议，因工作变动原因，同意周继来先生辞去公司第二届董事会秘书职务，聘任王小荣先生为公司第二届董事会秘书。 2、员工情况：公司现有员工人数为1,156 人，截至报告期，公司无退休职工。 专业构成 人数 教育程度 生产人员 625 高中以上 销售人员 222 大专以上 技术人员 230 大专以上 财务人员 15 大专以上 行政人员 64 大专以上 五、公司治理结构 1、公司治理情况介绍 公司自发行上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，根据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范的要求，建立了以公司章程为基础、以董事会议事规则、监事会议事规则、董事及高级管理人员行为准则、监事行为准则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为结构主体的决策与经营管理体系。比照《上市公司治理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构： （1）公司通过不断完善公司章程中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利；在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股东大会的时间、地点的选择上，能够做到让尽可能多的股东参加会议；公司的关联交易能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露； （2）公司与控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险； （3）公司进一步完善了公司章程中关于董事的选聘程序；公司董事能够积极参加各种相关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握作为董事应具备的相关知识；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，公司在公司章程中规定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了独立董事制度，聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性； （4）公司监事会能够通过列席董事会会议，定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的权益；公司章程中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责； （5）公司正在积极研究董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序及相关激励与约束机制；经理人员的聘任严格按照有关法律法规和公司章程的规定进行； （6）公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展； （7）公司严格按照有关法律法规对于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过制订了董事会秘书工作细则，规定了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等制度。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 2、独立董事履行职责情况 根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经2001 年度第一次临时股东大会表决通过，公司聘请了孔维民先生、张少华先生、冀延松先生及胡春元先生为独立董事，建立起较为规范的独立董事制度。 以上四位独立董事参加了报告期内第二届董事会的历次会议，在对会议的各项议题进行了认真负责的讨论与审议后进行了表决，并对需独立董事提交的议案及发表意见的事项进行了议案提交和意见发表，保证了公司决策的科学性和公正性。 此外，公司独立董事还以其丰富的专业经验，对公司的发展战略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理化建议。 3、公司与控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （1）在人员方面，公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书未在控股股东单位担任职务； （2）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有生产经营所需的相关工业产权及非专利技术，独立拥有并使用“绅浪”商标；公司独立拥有采购和销售系统； （3）在财务方面，公司设立有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独立账户； （4）在机构方面，公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能； （5）在业务方面，公司拥有进行独立的产、供、销运作的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业务。 六、股东大会情况简介 1、报告期内，公司召开了2001 年度股东年会、2002 年度第一次临时股东大会两次股东大会，现分别介绍如下： （1）2001 年度股东年会 2002 年3 月9 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》及《梅州日报》上刊登了召开2001 年度股东年会的公告，2002 年4 月8 日公司2001 年度股东年会在公司会议厅准时召开。出席会议的股东及股东代理人共156 人，代表股份134,197,778 股，占公司总股本的69.35%。本次会议审议通过了如下决议： A、公司2001 年度董事会工作报告； B、公司2001 年度监事会工作报告； C、公司2001 年年度报告及年报摘要； D、公司2001 年度财务决算及利润分配方案； E、公司2002 年度工作计划； F、关于修改公司章程的议案； G、关于制订独立董事津贴标准的议案； H、关于续聘公司2002 年度审计单位并授权董事会决定其报酬事项的议案； 公司2001 年度股东年会决议公告刊登在2002 年4 月9 日的《中国证券报》、《证券时报》及《梅州日报》上。 （2）2002 年度第一次临时股东大会 2002 年6 月29 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》及《梅州日报》上刊登了召开2002 年度第一次临时股东大会的公告，2002 年7 月29 日公司2002 年度第一次临时股东大会在公司会议厅准时召开。出席会议的股东或股东代理人共141 人，代表股份132,802, 932 股，占公司总股本的68.63%。本次会议审议通过了以下决议： A、关于公司符合配股条件的议案； B、关于公司2002 年度配股的议案； C、关于公司配股募集资金使用可行性分析的议案； D、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股具体事宜的议案； E、关于前次募集资金使用情况的说明的议案。 公司2002 年度第一次临时股东大会决议公告刊登在2002 年7 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》及《梅州日报》上。 2、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司董事、监事未有变动。 七、董事会报告 1、经营情况的讨论与分析 （1）报告期内，公司董事会与管理层坚持“规范运作、稳健经营、发展主业、回报股东”的经营理念，积极拓展各项业务，稳健经营。2002 年，全年实现主营业务收入295,255,234.90 元，主营业务利润89,662,060.45 元，净利润37,001,367.89 元，净资产收益率11.2%，分别比2001 年增长2.21%、3.46%、19.85%、1.57%，取得了较好的经营业绩。 （2）分行业的情况 A、建筑施工业：本报告期内，建筑施工业务仍然是公司主营业务收入及营业利润的重要来源，公司的建筑施工业务保持了稳定发展。公司2002 年顺利通过了国家建筑行业资质重新认定工作，一举取得了国家房屋建筑工程施工总承包一级、公路路面工程专业承包一级资质和公路路基、装饰、玻璃幕墙、消防专业承包二级资质，成为梅州建筑企业获得资质等级最高及种类最多的龙头企业，增强了公司的业务竞争优势。随着广东省关于加快东西两翼发展步伐、大力扶持山区经济建设的发展战略的深入实施，公司所处的梅州市将迎来新一轮的经济快速增长，尤其是道路交通、市政建设等基础设施领域的建设投资将高速增长，这为公司未来的建筑施工业务提供了良好的发展空间。 B、房地产开发业：本报告期内，房地产开发销售收入比2001 年增长了70.7%，占公司主营业务收入的比例有所上升，得益于2001 年度开发兴建的沿江金岸状元楼盘高级商住小区商品房及店铺销售良好。公司通过沿江半岛高级商住小区及沿江金岸状元楼盘高级商住小区的成功开发和销售，为公司“宝丽华”地产在梅州房地产市场上树立了强势品牌形象，为公司已基本完成前期准备工作的大新城智能化商住小区的开发奠定了坚实的基础。 C、服装加工业：公司精心经营的著名品牌“绅浪”系列服装，已在国内高档男装市场上树立了良好的品牌形象。本报告期内，面对国内竞争十分激烈的服装市场，公司共实现营业毛利38,608,110.73 元，比上一年度下降了10.6%。在2003 年，公司将坚持以专卖柜、专卖店经营为基础，进一步优化市场销售网络，大力培植壮大销售队伍，加大新产品的开发力度，有效控制费用支出，以增强业务盈利能力，实现利润增长。 D、计算机软件开发：本报告期内，公司控股子公司北京联融科技有限公司所从事的计算机软件开发等相关业务取得了长足进展，共实现营业收入5,937,164.09 元，营业毛利1,466,965.59 元，分别比上一年度增长5,021,323.62 元及1,237,954.81 元。尤其是2002 年9 月，与陕西省延安市教育局签署了延安市教育信息网络工程合同，标志着联融科技进军中国教育信息化产业迈出了坚实的一步，对今后的业务开展和经营状况将产生良好的影响。 整体来看，公司在2002 年度取得较好的经营业绩。2003 年度，公司将针对自身业务特点和主业结构现状，积极提高资产管理水平，加快资产周转速度，进一步围绕主业做大做强，以实现规模效益。 2、报告期内公司经营情况 （1）主营业务的范围及其经营状况 A、分类别经营情况介绍 类别 占主营业务收入比例（％） 占主营业务利润比例（％） 行业 建筑施工 50.7 49.8 房地产开发 17.4 6.6 服装行业 29.9 42.0 计算机软件开发 2.0 1.5 地区 广东省 89.27 86.23 广东省外 10.73 13.77 B、报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润总额10％以上的主要产品的主要经营指标如下： 项目 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率(％) 服装加工 88,261,995.90 49,653,885.17 43.7 建筑施工 149,697,420.91 114,177,252.77 23.7 房地产开发 51,358,654.00 28,470,278.56 44.6 C、公司主营业务范围为设计、开发、生产、销售服装、皮革制品、鞋、公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营）,房地产开发经营,投资高新技术产业。计算机软件业。电子商务技术开发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让。承接电子计算机网络系统工程。销售：电子计算机及其外部设备，电子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备），机械电器设备。 服装业：公司精心经营的著名品牌“绅浪”系列服装，已在国内高档男装市场上树立了良好的品牌形象。绅浪服装以专卖柜、专卖店的经营方式正稳健扎实地在全国十几个省市形成了强大的销售网络。2002 年度，针对竞争异常激烈的市场环境，公司坚持以专卖柜、专卖店经营为基础，进一步优化市场销售网络，努力培植壮大经销商及代理商队伍，并重点增加了人力、物力投入进行新产品的开发工作，增强了业务盈利能力。 工程建设：公司拥有雄厚的技术力量和先进的施工设备，并于2000 年顺利通过ISO9002 质量体系认证。2002 年，公司成功通过了国家建筑企业资质重新申请认证的工作，取得了国家房屋建筑工程施工总承包一级、公路路面工程专业承包一级资质和公路路基、装饰、玻璃幕墙、消防专业承包二级资质，使公司成为梅州当地获取资质等级最高、种类最多的建筑施工龙头企业，为公司今后的业务发展增强了竞争优势。 报告期内，公司承建的省道223 线烧碱厂-黄竹洋段公路大修工程、梅县老干部活动中心工程、广东梅州卷烟厂综合楼翻新工程，已完工结算；梅州市国家税务局票证制房、印刷厂、征收业务用房维修工程，国道205 线梅县扶大-南口段大修工程，广发证券梅州营业部交易大楼工程，国道205 线梅县锭子桥-扶大段公路大修工程，已经完工；省道332 线梅县松口-白渡段公路改造工程、梅州市公安局指挥中心主楼及配套工程、梅县人民广场工程、梅州市公路建设工程公司旧办公楼整修工程、梅县图书馆工程、国道205 线梅县黄留-金盘桥段路面大修工程正在建设中。 房地产开发： 2002 年，公司加大了沿江金岸状元楼高级住宅小区的销售力度，已将沿江金岸状元楼高级住宅小区的商品房及商铺基本销售完毕，使公司房地产开发业务利润比2001 年大幅增长，实现了较好的经济效益。 计算机软件开发：公司下属的北京联融科技有限公司进一步加大了市场开拓的力度，主营业务收入比2001 年度有较大幅度的增长，经营活动和业务开展有了很大的改观，取得了显著进步。目前北京联融科技有限公司服务的客户包括中国证监会、上海证券交易所、中国农业发展银行、中国图书期刊发行总公司及国内各大证券公司等，不仅成为IBM 和惠普公司的ISV 独立软件供应商，同时也与国内外著名厂商保持着紧密的合作。2002 年9 月，北京联融科技有限公司成功地与陕西省延安市教育局签署协议，开发建设延安市教育信息网络工程，标志着北京联融科技有限公司在涉足中国教育信息网络建设领域的进程中，迈出了坚实的一步。 （2）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A、广东宝丽华服装有限公司，为本公司的控股子公司。经营范围：生产、销售服装、皮革制品、鞋等。公司主要从事“绅浪”牌系列服装的生产与经营。公司注册资本1,000 万元，截止2002 年12 月31 日，公司总资产153,489,239.49 元，本报告期内，实现净利润7,713,311.08 元。 B、广东宝丽华建设工程公司，为本公司的全资子公司。经营范围：公路、市政、土石方工程施工、建筑工程建设及房地产开发等。注册资本6,000 万元，截止2002年12 月31 日，公司总资产252,266,851.50 元，本报告期内，实现净利润53,622,308.93元。 C、梅县宝丽华房地产开发有限公司，为本公司的控股子公司。经营范围：房地产开发与经营（凭许可证经营）；房地产管理；房地产开发与代理。注册资本3000万元。截止2002 年12 月31 日，公司总资产111,258,701.69 元，本报告期内实现净利润-1,942,845 元，主要因为本年度房地产开发项目尚处于前期准备阶段，土地储备无形资产摊销造成账面亏损。 D、北京联融科技有限公司，为本公司的控股子公司。经营范围：技术开发、服务、咨询，销售开发后的产品等。注册资本3,000 万元，截止2002 年12 月31 日，公司总资产21,949,621.33 元，本报告期内实现净利润-9,490,981.43 元。虽然本年度联融公司各项业务开展顺利，实现主营业务收入5,937,164.09 元，营业毛利1,466,965.59 元，分别比2001 年度增长了5,021,323.62 元和1,237,954.81 元，取得了较大幅度的增长，并成功启动了陕西省延安市教育局教育信息网络工程等重大项目，为公司的减亏乃至扭亏奠定了坚实的基础，但由于会计处理的原因，造成了当年亏损额的增加。 （3）公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为65.2％；前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为43.2%。 （4）经营活动中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： A、服装行业竞争日益激烈，必须加快产品研发速度以适应市场需求； B、服装销售网点分布较广，物流管理亟待加强； C、北京联融科技有限公司面临众多国内软件厂商的竞争压力，市场争夺尤为激烈； D、地处梅州山区，在信息反馈、人才交流等方面与发达地区尚有差距。 解决方案： A、研究服装行业发展趋势，加大研发力度，缩短研发周期，结合市场定位，丰富款式种类，适应市场需求，进一步增强服装的盈利能力； B、以市场为导向，结合公司实际情况，改进产、供、销系统，加快存货周转速度，提高资金使用效率； C、进一步加大北京联融科技有限公司的市场开拓力度与市场推广工作，有效控制费用，加快重大项目进度，力争早日盈利； D、继续深化企业内部改革，使公司的现代企业制度规范健康地发展；大力加强公司信息化建设，加快信息反馈速度；在对现有员工进行岗位培训的同时引进人才，提高公司的整体管理水平，造就一支高素质的管理队伍。 3、公司投资情况 （1）公司1999 年度配股资金已于2001 年度全部使用完毕。其中，配股资金投资项目之一——梅州大堤（西堤）第四期改造工程共投资3,900 万元，取得可供开发土地67.6 亩，公司2001 年利用部分土地开发兴建了沿江金岸状元楼盘高级住宅小区，在2002 年度共实现销售收入5,136 万元，毛利2,289 万元 （2）本报告期内公司没有重大项目投资和对外投资行为。 4、公司财务状况及经营情况分析（单位：人民币元） 指标项目 总资产 股东权益 主营业务利润 2002年末 468,761,515.19 330,488,459.70 89,662,060.45 2001年末 495,400,853.93 320,512,091.81 86,661,949.55 增减数额 -26,639,338.74 9,976,367.89 3,000,110.90 增减比例(%) -5.4 3.1 3.5 变动原因 现金股利分配 未分配利润及 经营增长 资本公积增加 指标项目 净利润 现金及现金等价物净增加额 2002年末 37,001,367.89 -13,212,414.96 2001年末 30,874,110.94 17,027,483.18 增减数额 6,127,256.95 -30,239,898.14 增减比例(%) 19.8 -177.59 变动原因 房地产业利润增 旧还贷款及现金股 加，利润率提高 利分配 5、公司享受的有关优惠政策 A、根据广东省经济贸易委员会、广东省科学技术厅、广东省发展计划委员会“粤经贸技术[2002]162 号”《关于确认广州珠江啤酒集团公司、广东宝丽华实业股份有限公司为广东省技术创新优势企业的通知》，公司被确认为广东省技术创新优势企业，有效期从2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日。 B、依据梅县地方税务局“梅县地税函[2003]1 号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司按技术创新优势企业享受税收优惠政策的批复》，公司2003 年企业所得税按15%税率计缴。 6、关于会计差错更正调整的说明 由于公司及所属控股子公司财会人员对《企业会计制度》的学习和理解不够深入，对相关事项的会计处理欠周密，本年度公司和相关的控股子公司处理了以下会计差错事项： (1)涉及会计差错更正事项 公司进行更正的会计差错事项有两项: A、公司所属的子公司广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司将原反映在存货之中、实际尚未进行商品房开发的土地使用权调整至无形资产反映，并采用追溯调整法进行摊销。 B、公司本部2001度将专项拨款500,000元作为当年的“补贴收入”入账，应追溯调整减少2001年度“补贴收入”，增加“资本公积”。 （2）会计差错更正的原因 A、根据《企业会计制度》第二章第四十七条的规定：企业购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建设自用项目前，作为无形资产核算，并按本制度规定的期限分期摊销。房地产开发企业开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；企业因利用土地建造自用某项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 B、根据广东省财政厅和广东省经济贸易委员会下发的《关于下达2001年度省财政预算企业挖潜改造资金项目计划的通知》（粤财企[2001]414号文）的精神，广东省财政部门2001度给予公司“DIS分布智能数据管理平台项目”50万元资金补助，公司入账时将该款计入当年的“补贴收入”，但该款项不属于取得的补贴收入。 （3）会计差错更正的具体处理情况 A、将广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司账面反映在存货之中、实际尚未进行商品房开发的土地使用权调整至无形资产反映，并采用追溯调整法进行摊销。 B、将广东省财政部门给予本公司的“DIS分布智能数据管理平台项目”50万元资金补助款冲减2001年度的“补贴收入”，增加本公司的“资本公积”。 （4）上述会计差错更正事项使公司合并资产负债表2002年年初数中存货减少 127,759,605.63元、无形资产增加126,606,077.93元，应交税金减少128,303.63元、股东权益减少1,025,224.07 元（ 资本公积增加500,000.00 元、盈余公积减少228,783.62元、未分配利润减少1,296,440.45元），其中股东权益2001年减少773,512.47元、2000年减少251,711.60元。 公司董事会认为：本次会计差错更正事项的处理，对公司以往各年度财务状况和经营成果不构成实质性重大影响，符合公司历年来会计报表及年度报告的编制一贯坚持审慎稳健的原则。 7、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度公司董事会召开了第二届董事会第十次至第十七次会议，会议情况及决议内容如下： A、2002 年3 月7 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事出席了会议，全体监事列席了会议。全体董事会成员一致通过如下决议： a、公司2001 年度董事会工作报告； b、公司2001 年年度报告及年报摘要； c、公司2001 年度财务决算及利润分配预案； d、公司2002 年度利润分配政策预测及资本公积金转赠股本预测； e、公司2002 年度工作计划； f、关于修改公司章程的议案； g、关于制订独立董事津贴标准的议案； h、关于续聘公司2002 年度审计单位的议案； i、公司关于召开2001 年度股东年会的议案： 以上决议，除d、I 项外，均须提请2001 年度股东年会审议通过。 B、2002 年4 月5 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十一次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议。与会董事一致通过了2002 年第一季度季度报告。 C、2002 年5 月16 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十二次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，七名董事会成员出席了会议，四名董事以传真方式进行了表决，全体监事会成员列席了会议。与会董事一致通过了如下决议： a.关于设立梅州市金达高速公路有限公司的议案； b.关于前次募集资金使用情况的说明； c.关于公司增发新股资格审核的议案； d.关于公司2002 年度申请增发新股的议案； e.关于公司增发新股募集资金使用可行性分析的议案； f.关于提请股东大会授权董事会全权办理本次增发新股具体事宜的议案； g.关于公司本次增发新股前形成的滚存利润分配的议案； h.关于召开2002 年度第一次临时股东大会的议案。 以上决议除h 项外，均须提请2002 年第一次临时股东大会审议。 D、2002 年6 月4 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十三次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，七名董事会成员出席了会议，四名董事以传真方式进行了表决，全体监事会成员列席了会议。与会董事一致通过了如下决议： a.根据中国证券监督管理委员会、国家经济贸易委员联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》（证监发[2002]32 号），公司对公司的独立性、股东大会、董事会、监事会建设和规范运作等内容进行了自查并形成了自查报告。董事会对该自查报告进行了认真审议，认为该报告准确地反映了公司在建立现代企业制度方面的真实情况，并同意将该报告按要求报送有关部门。 b.为了贯彻广东省委、省政府关于确保梅揭高速公路2003 年底建成通车的决策，根据梅州市委、市政府的有关精神，为保证有关建设单位尽快进行梅州市西环高速公路程江猫石村-扶大段高速公路的施工建设，从而达到2003 年底实现梅州市出入及过境车辆直通梅揭高速公路的目标，决定放弃梅州市西环高速公路程江猫石村-扶大段（长约4.5 公里，具体起止位置以有关部门的批复为准）的建设。 E、2002 年6 月28 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十四次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事出席了会议，全体监事列席了会议。全体董事会成员一致通过如下决议： a.关于公司放弃2002 年度增发新股的议案； b.关于公司符合配股条件的议案； c.关于公司2002 年度配股的议案； d.关于公司配股募集资金使用可行性分析的议案； e.关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股具体事宜的议案； f.关于停止设立梅州市金达高速公路有限公司的议案； g.关于召开2002 年度第一次临时股东大会的议案。 以上决议除a、f、g 项外，均须提请2002 年度第一次临时股东大会审议。 F、2002 年7 月29 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十五次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议。与会董事一致通过如下决议： a.公司2002 年半年度报告及摘要； b.公司2002 年半年度利润分配方案。 G、2002 年10 月14 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十六次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议。与会董事一致通过如下决议： a.因工作变动原因，同意周继来先生辞去董事会秘书职务； b.由董事长宁远喜先生提议，全体董事一致通过聘任王小荣先生为公司新任董事会秘书。 H、2002 年10 月24 日，在公司会议厅召开了第二届董事会第十七次会议，会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议。会议对公司第三季度季度报告进行了审议，全体董事一致通过《广东宝丽华实业股份有限公司2002 年第三季度季度报告》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 A、报告期内公司利润分配方案执行情况：2002 年4 月8 日，公司2001 年度股东年会通过了公司2001 年度利润分配方案：本公司2001 年度实现净利润32,103,203.71 元，提取10%法定公积金3,210,320.38 元，提取5%法定公益金1,605,160.19 元，加年初未分配利润15,345,258.94 元，可供股东分配的利润为42,632,982.08 元。 2001 年度利润分配方案为：以2001 年末总股本19,350 万股为基数，向全体股东每10 股派送现金2 元（含税），共计3,870 万元，剩余利润3,932,982.08 元结转以后年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。 此次分红派息公告于2002 年5 月22 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登，股权登记日为2002 年5 月28 日，除息日和派息日为2002 年5 月29 日。 B、2002 年7 月29 日，公司2002 年度第一次临时股东大会通过了关于公司2002年度配股的议案，并授权董事会全权办理本次配股具体事宜。目前该项工作正在申报审核当中。 8、本次利润分配预案及资本公积金转赠股本预案 本公司2002 年度实现净利润37,001,367.89 元，提取10%法定公积金3,700,136.79元，提取5%法定公益金1,850,069.39 元，加年初未分配利润2,636,541.63 元，可供股东分配的利润为34,087,703.34 元。 2002 年度利润分配预案为：以2002 年末总股本19,350 万股为基数，向全体股东每10 股派送现金1.5 元（含税），共计29,025,000 元，剩余利润5,062,703.34 元结转以后年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须提交2002 年度股东年会审议。 八、监事会报告 监事会作为公司的常设监察机构，坚持依据《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，本着“法制、监管、自律、规范”的方针，以向全体股东负责的态度，忠实履行监事会职责。 1、本报告期内，公司召开了第二届监事会第四次和第五次会议： A、2002 年3 月7 日，在公司会议厅召开了第二届监事会第四次会议，会议由监事会主席主持，全体监事会成员出席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议一致通过以下决议： a.公司2001 年度监事会工作报告； b.公司2001 年度财务决算及利润分配预案； c.公司2000 年年度报告及年报摘要； d.关于修改公司章程的议案； e.关于制订独立董事津贴标准的议案。 B、2002 年7 月29 日，在公司会议厅召开了第二届监事会第五次会议。会议由监事会主席主持，全体监事会成员出席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。全体监事会成员一致通过如下决议： a.公司2002 年半年度报告及摘要； b.公司2002 年半年度利润分配方案。 2、监事会全体成员列席或出席了2002 年度公司历次董事会会议和股东大会，参与了公司重大决策的讨论。本公司监事会对2002 年度有关事项发表以下独立意见： （1）公司的决策程序是合法的，公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司最近一次募集资金即公司1999 年度增资配股募集资金截止2001 年末已全部投入各项目，实际投入项目与承诺项目一致，并产生良好的经济效益和社会效益，对公司的发展起到了积极的推动作用。 （4）报告期内，公司无收购或出售资产的行为。 （5）报告期内，公司下属子公司与控股股东广东宝丽华集团公司及其下属子公司之间发生的房屋租赁、系统网络工程施工关联交易事项，涉及总金额较小，关联交易定价公平、合理，未损害公司利益。 （6）本年度北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2002 年第一季度季度报告、2002 年半年度报告、2002 年年度报告的财务报告，出具了标准无保留意见的审计报告。 九、重要事项 1、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、2002 年4 月8 日公司2001 年度股东年会通过决议，继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2002 年度审计单位，该机构从1997 年至2002 年连续 6 年为公司提供审计服务。2002 年度公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的财务审计费用共57 万元（差旅费用自担，向其支付的报酬中无应付未付款项） 3、根据梅县地方税务局“梅县地税函[2003]1 号”《关于广东宝丽华实业股份有限公司按技术创新优势企业享受税收优惠政策的批复》，公司2003 年度按15%税率计缴企业所得税。 4、关于会计差错更正调整的说明（详见本报告第七部分董事会报告第6 条） 十、财务报告 1、审计报告 审计报告 （2003）京会兴审字第4 号 广东宝丽华实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况以及2001 年度的经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：胡毅 注册会计师：陈善武 地址：北京市西城区阜城门外大街 万通新世界广场708 室 二○○三年一月十二日 2、会计报表: 资产负债表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司单位：（人民币）元 项目 2002.12.31 合并 母公司 流动资产： 货币资金 88,501,804.74 37,518,114.26 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 56,171,699.64 其他应收款 4,765,887.35 131,910,843.81 预付账款 3,767,357.92 69,000.00 应收补贴款 存货 91,586,845.83 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 244,793,595.48 169,497,958.07 长期投资： 长期股权投资 4,630,160.26 344,573,906.15 长期债权投资 长期投资合计 4,630,160.26 344,573,906.15 其中：合并价差 4,630,160.26 固定资产： 固定资产原价 84,212,160.95 564,370.00 减：累计折旧 21,262,337.62 219,120.47 固定资产净值 62,949,823.33 345,249.53 减：固定资产减值准备 固定资产净额 62,949,823.33 345,249.53 工程物资 在建工程 1,634,413.12 固定资产清理 固定资产合计 64,584,236.45 345,249.53 无形资产及其他资产： 无形资产 147,510,482.84 长期待摊费用 7,243,040.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 154,753,523.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 468,761,515.19 514,417,113.75 短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 应付账款 28,968,613.51 预收账款 2,305,309.00 应付工资 238,652.76 应付福利费 2,846,155.54 22,088.36 应付股利 29,025,000.00 29,025,000.00 应交税金 7,715,942.45 3,377,665.27 其他应交款 121,072.38 其他应付款 3,714,245.00 91,372,817.80 预提费用 318,180.99 131,082.62 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 135,253,171.63 183,928,654.05 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 135,253,171.63 183,928,654.05 少数股东权益 3,019,883.86 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 193,500,000.00 193,500,000.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 193,500,000.00 193,500,000.00 资本公积 97,372,841.35 97,372,841.35 盈余公积 34,552,914.01 34,552,914.01 其中：法定公益金 11,517,637.99 11,517,637.99 未分配利润 5,062,704.34 5,062,704.34 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益) 合计 330,488,459.70 330,488,459.70 负债及所有者权益(或股东 权益)总计 468,761,515.19 514,417,113.75 项目 2001.12.31 合并 母公司 流动资产： 货币资金 101,714,219.70 29,541,559.34 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 43,941,670.09 其他应收款 1,315,587.70 118,400,581.56 预付账款 2,729,292.00 应收补贴款 存货 128,523,459.35 待摊费用 19,439.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 278,243,667.84 147,942,140.90 长期投资： 长期股权投资 5,221,244.62 313,771,953.34 长期债权投资 长期投资合计 5,221,244.62 313,771,953.34 其中：合并价差 5,221,244.62 固定资产： 固定资产原价 78,275,955.35 494,820.00 减：累计折旧 19,479,360.39 95,511.05 固定资产净值 58,796,594.96 399,308.95 减：固定资产减值准备 固定资产净额 58,796,594.96 399,308.95 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 58,796,594.96 399,308.95 无形资产及其他资产： 无形资产 142,780,095.03 长期待摊费用 10,359,251.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 153,139,346.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 495,400,853.93 462,113,403.19 短期借款 83,000,000.00 83,000,000.00 应付票据 应付账款 17,329,653.07 预收账款 16,287,871.00 应付工资 316,104.94 应付福利费 2,770,603.02 19,186.32 应付股利 36,360,000.00 36,360,000.00 应交税金 8,737,247.19 5,154,051.87 其他应交款 156,084.90 其他应付款 4,465,414.46 16,931,329.29 预提费用 136,743.90 136,743.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 169,559,722.48 141,601,311.38 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 169,559,722.48 125,123,720.52 少数股东权益 5,329,039.64 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 193,500,000.00 193,500,000.00 减：已归还投资 实收资本(或股本)净额 193,500,000.00 193,500,000.00 资本公积 95,372,841.35 95,372,841.35 盈余公积 29,002,708.83 29,002,708.83 其中：法定公益金 9,667,569.60 9,667,569.60 未分配利润 2,636,541.63 2,636,541.63 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益) 合计 320,512,091.81 320,512,091.81 负债及所有者权益(或股东 权益)总计 495,400,853.93 462,113,403.19 利润及利润分配表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司单位：（人民币）元 项目 2002年度 合并 母公司 一、主营业务收入 295,255,234.90 减：主营业务成本 196,771,615.00 主营业务税金及附加 8,821,559.45 二、主营业务利润(亏损以“-” 号填列) 89,662,060.45 加：其他业务利润(亏损 以“-"号填列) 223,110.72 减：营业费用 25,245,249.00 31,432,630.73 管理费用 23,769,157.70 3,151,496.50 财务费用 2,786,041.11 3,084,300.45 三、营业利润(亏损以“-”号 填列) 38,084,723.36 -6,235,796.95 加：投资收益(损失以“-” 号填列) 51,495,386.55 补贴收入 5,055,042.74 营业外收入 8,000.22 5,000.00 减：营业外支出 192,332.51 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 42,955,433.81 45,264,589.60 减：所得税 8,263,221.71 8,263,221.71 减：少数股东损益 -2,309,155.79 五、净利润(净亏损以“-”号 填列) 37,001,367.89 37,001,367.89 加：年初未分配利润 2,636,541.63 2,636,541.63 其他转入 六、可供分配的利润 39,637,909.52 39,637,909.52 减：提取法定盈余公积 3,700,136.79 3,700,136.79 提取法定公益金 1,850,068.39 1,850,068.39 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 34,087,704.34 34,087,704.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,025,000.00 29,025,000.00 转作资本(或股本) 的普通股股利 八、未分配利润 5,062,704.34 5,062,704.34 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2001年度 合并 母公司 一、主营业务收入 288,862,761.44 减：主营业务成本 193,989,375.06 主营业务税金及附加 8,211,436.83 二、主营业务利润(亏损以“-” 号填列) 86,661,949.55 加：其他业务利润(亏损 以“-"号填列) 128,988.72 减：营业费用 37,775.00 管理费用 19,683,167.47 2,166,471.51 财务费用 3,266,836.75 3,494,945.67 三、营业利润(亏损以“-”号 填列) 32,408,303.32 -5,699,192.18 加：投资收益(损失以“-” 号填列) 218,504.20 44,558,252.56 补贴收入 5,000,000.00 营业外收入 减：营业外支出 295,095.89 5,000.00 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 37,331,711.63 38,854,060.38 减：所得税 7,979,949.44 7,979,949.44 减：少数股东损益 -1,522,348.75 五、净利润(净亏损以“-”号 填列) 30,874,110.94 30,874,110.94 加：年初未分配利润 15,093,547.34 15,093,547.34 其他转入 六、可供分配的利润 45,967,658.28 45,967,658.28 减：提取法定盈余公积 3,087,411.10 3,087,411.10 提取法定公益金 1,543,705.55 1,543,705.55 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 41,336,541.63 41,336,541.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 38,700,000.00 38,700,000.00 转作资本(或股本) 的普通股股利 八、未分配利润 2,636,541.63 2,636,541.63 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司单位：（人民币）元 项目 2002年度 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 288,860,388.53 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,532,318.79 经营活动产生的现金流入小计 297,392,707.32 购买商品、接受劳务支付的现金 150,353,557.18 支付给职工以及为职工支付的现金 19,216,707.06 支付的各项税费 25,813,853.67 支付的其他与经营活动有关的现金 31,954,763.44 经营活动产生的现金流出小计 227,338,881.35 经营活动产生的现金流量净额 70,053,825.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 640,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00 投资活动产生的现金流入小计 7,640,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 21,001,744.72 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00 投资活动产生的现金流出小计 28,001,744.72 投资活动产生的现金流量净额 -20,361,744.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 102,000,000.00 偿还债务所支付的现金 123,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,904,496.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 164,904,496.21 筹资活动产生的现金流量净额 -62,904,496.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,212,414.96 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,001,367.89 加：计提的资产减值准备 1,055,895.62 固定资产折旧 5,094,574.72 无形资产摊销 4,286,400.19 长期待摊费用摊销 3,116,211.32 待摊费用减少(减：增加) -19,439.00 预提费用增加(减：减少) 181,437.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 192,296.51 固定资产报废损失 36.00 财务费用 3,204,496.21 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 34,769,149.65 经营性应收项目的减少(减：增加) -26,830,821.89 经营性应付项目的增加(减：减少) 9,720,293.09 其他 591,084.36 少数股东本期收益 -2,309,155.79 经营活动产生的现金流量净额 70,053,825.97 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 88,501,804.74 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 101,714,219.70 现金及现金等价物净增加额 -13,212,414.96 项目 2002年度 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 94,542,169.61 经营活动产生的现金流入小计 94,542,169.61 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 263,826.82 支付的各项税费 7,731,012.41 支付的其他与经营活动有关的现金 15,596,729.25 经营活动产生的现金流出小计 23,591,568.48 经营活动产生的现金流量净额 70,950,601.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 69,550.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 69,550.00 投资活动产生的现金流量净额 -69,550.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 102,000,000.00 偿还债务所支付的现金 123,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,904,496.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 164,904,496.21 筹资活动产生的现金流量净额 -62,904,496.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,976,554.92 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,001,367.89 加：计提的资产减值准备 6,000.00 固定资产折旧 123,609.42 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -5,661.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,204,496.21 投资损失(减：收益) -51,495,386.55 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 7,108,171.49 经营性应付项目的增加(减：减少) 75,008,003.95 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 70,950,601.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 37,518,114.26 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 29,541,559.34 现金及现金等价物净增加额 7,976,554.92 3、会计报表附注： (一)公司简介 广东宝丽华实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1996年经广东省人民政府“粤办函[1996]654号”文批准，由广东宝丽华集团公司作为主要发起人，联合梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司、广东华银集团工程有限公司等共同发起设立的股份有限公司，公司注册资本为人民币19,350万股（每股面值人民币1.00元，下同），注册地址位于广东省梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼，企业法人营业执照为“4400001006006号”。 公司主营业务为：设计、开发、生产、销售服装、皮革制品、鞋，公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营），房地产开发经营。投资高新技术产业，计算机软件业，电子商务技术开发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让，承接电子计算机网络系统工程，销售电子计算机及其外部设备，电子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备）、机械电器设备。 公司设立时，发起人投资入股3,750万股；1997年1月，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1996]414号”文和“证监发字[1996]415号”文批准，公司向社会公开发行人民币普通股1,250万股；1997年7月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准，按每10股转增7.5股和每10股送2.5股的方案向全体股东转、送股本5,000万股；1999年7月，经中国证券监督管理委员会“证监公司字[1999]33号”文批准，公司按10：3的比例向社会公众股东配售750万股；2000年8月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准按每10股转增5股和每10股送3股的方案向全体股东转、送股本8,600万股。经过上述股份变更事项后，公司股本为19,350万股。 2000年12月，公司的股东之一梅州市对外加工装配服务公司将其所持有的本公司股份104万股转让给梅州梅林蔬菜种植有限公司；2001年4月16日，梅州梅林蔬菜种植有限公司又将该股份转让给上海翥云工贸有限公司；2001年4月27日上海翥云工贸有限公司将104万股转让给上海达君贸易有限公司。2001年3月，公司的股东广东梅县东风企业集团公司及梅州市对外加工装配服务公司将分别持有的本公司的144万股和40万股转让给梅县新新贸易有限公司。 (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2)会计年度 公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。 (3)记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 (4)记帐基础及计价原则 公司以权责发生制为计价基础，以历史成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价折合为记帐本位币金额。期末市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。 (6)现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (7)坏帐核算方法 公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提方法、计提比例：公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析估计法计提坏帐准备，计提的比例为： 帐龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销，不计提坏帐准备。 (8)存货核算方法 公司存货分为原材料、在产品、库存商品、开发产品、分期收款发出商品和低值易耗品等。在产品包括建造合同成本。 公司取得的原材料、库存商品采用实际成本计价入库，发出时采用移动加权平均法计算结转；开发产品按实际发生的开发费用核算开发成本，销售后按个别开发成本结转；低值易耗品在领用时一次性摊销。 公司存货除建造合同成本及分期收款发出商品外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (9)建造合同 公司有关建造合同收入的确认请参见第21项“收入确认原则”。当一系统集成或应用系统开发、建筑工程施工项目之合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。 公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括系统硬件已运送至客户指定之特定场所且其安装或系统整合之工作或其他合约之义务尚未完成所发生的成本，建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。另外，成本亦包括尚未送达客户或经客户验收但已发生的合同直接人工及间接费用。 公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。 (10)长期股权投资的核算方法 投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20％，或虽占20％或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20％或以上，或虽不足20％但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50％以上股权的股权投资或持有股权低于50％但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。 投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值. 股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10年的期限平均摊销。 (11)长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 (12)固定资产及折旧 公司固定资产的标准为：单位价值在2,000元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备等。 固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧方法、折旧率：公司的固定资产折旧采用平均年限法计算；公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限及预计净残值率等确定其折旧率如下： 项目 折旧年限 预计净残值率 折旧率 房屋及建筑物 30年 5.00% 3.16% 机器设备 10年 5.00% 9.50% 运输工具 5年 5.00% 19.00% 电子设备及其他设备 3年-5年 5.00% 31.67%-19.00% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (13)固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其帐面价值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （a）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （b）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （c）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （d）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （e）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 (14)在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 (15) 在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （a）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （b）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （c）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (16)无形资产计价和摊销方法 公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。 公司以商品房开发为目的购入或以支付土地出让金方式取得之土地使用权，在商品房尚未开发前作为无形资产核算，并按照规定的期限分期摊销。在实际转入商品房开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。 (17)无形资产减值准备的核算方法 公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 (18)长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，其中开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用为公司研究中心及各专柜装修费，按5年期限平均摊销。 (19)借款费用核算方法 公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 (20)预计负债 公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债： （a）该义务是企业承担的现实义务； （b）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业； （c）该义务能够可靠地计量时。 (21)收入确认原则 公司主营收入主要包括商品销售收入、建筑工程合同收入、软件及系统集成合同收入、嵌入式系统销售收入、分期收款销售收入、房地产开发收入、租金收入和其他劳务收入等。主营业务收入以扣除销售折扣后之净额列示。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （a）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； （b）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （c）与交易相关的经济利益能够流入公司； （d）相关的收入和成本能够可靠地计量。 建筑工程合同收入和软件及系统集成合同收入：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。 嵌入式系统销售收入：嵌入式系统及相关的产品的销售收入乃于系统及产品的工作完成并将主要的风险及报酬移交给客户后予以确认。 分期收款销售收入：对于价值较大且收款期较长的工程设备等，采用分期收款销售方式，按照合同约定的收款日期分期确认收入，对于已发生但尚未结转的成本，计入“分期收款发出商品”。 房地产开发收入：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明并开出发票时确认销售收入的实现。 租金收入：租金收入是将合同金额在合同期内以直线法分期认列为收入。 劳务收入：包括维修、培训、网页制作等劳务收入，于劳务提供完成时确认。 (22)所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 (23)合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围：公司对持有50％以上股权的股权投资或持有股权比例低于50％但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定> 的通知》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。 (24)会计差错更正调整 由于公司及所属控股子公司财会人员对《企业会计制度》的学习和理解不够深入，对相关事项的会计处理欠周密，本年度公司和相关的控股子公司处理了以下会计差错事项： （a）广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司将原反映在存货之中、实际尚未进行商品房开发的土地使用权调整至无形资产反映，并采用追溯调整法进行了摊销。截至2001年12月31日两公司反映在存货中的土地使用权帐面价值分别为24,875,031.02元和102,884,574.61元。 （b）母公司2001年度将专项拨款500,000元误作为当年的“补贴收入”，现追溯调整减少2001年度“补贴收入”，相应增加“资本公积”。上述调整事项使公司合并资产负债表2002年年初数中存货减少127,759,605.63元、无形资产增加126,606,077.93 元、应交税金减少128,303.63 元、股东权益减少1,025,224.07元（资本公积增加500,000.00元、盈余公积减少228,783.62元、未分配利润减少1,296,440.45元），其中2001年减少773,512.47元、2000年减少251,711.60元。 (三)税项 (1)主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 服装销售收入 17% 营业税 施工收入 3% 营业税 租赁收入、商品房销售收入、利息收入 5% 房产税 租赁收入 12% 城市维护建设税 增值税、营业税 7% 教育费附加 增值税、营业税 3% 企业所得税 联融公司应纳税所得额 33% 企业所得税 母公司及服装公司、工程公司和房地产公司 应纳税所得额 15% (2)优惠税率及批文 (a)2002年4月8日，根据广东省经济贸易委员会、广东省科学技术厅、广东省发展计划委员会下发的“粤经贸技术[2002]162号”文的精神，本公司经考核合格，被正式确认为广东省技术创新优势企业。根据广东省经济委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局和广东省国土厅联合下发的“粤经科[1999]234号”文《关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知》的精神，并于2002年4月18日经广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2002]19号”文确认，本公司自2002年1月1日起自2002年12月31日止，享受企业所得税减按15.00%的税率计缴的税收优惠政策。 (b)根据2002年4月15日广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2002]18号”文《关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问题的复函》的精神，同意本公司下属的子公司广东宝丽华服装有限公司、广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计算缴纳企业所得税。 (c)根据财税[2000]25号文《财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》和京国税[2000]187号文件的规定，经北京市东城区国家税务局2002年9月9日下发的《关于对北京联融科技有限公司销售软件产品即征即退增值税的批复》（东国税批复(2002)18041号）同意，北京联融科技有限公司自2002年4月至2002年12月销售相关软件产品取得的经营收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。 (四)控股子公司及合营企业 (a)截止至2002年12月31日，公司所控制的子公司及合营企业基本情况： 公司名称 注册资本 所占比例 与本公司关系 广东宝丽华服装有限公司 RMB1,000万 95.00% 控股子公司 广东宝丽华建设工程公司 RMB6,000万 100.00% 全资子公司 梅县宝丽华房地产开发有限公司 RMB3,000万 90.00% 控股子公司 北京联融科技有限公司 RMB3,000万 75.67% 控股子公司 公司名称 实际投资额 是否并表 广东宝丽华服装有限公司 950.00万 是 广东宝丽华建设工程公司 6,000.00万 是 梅县宝丽华房地产开发有限公司 2,700.00万 是 北京联融科技有限公司 2,270.10万 是 (b)其他相关资料 控制的子公司名称 注册地址 经营范围 广东宝丽华服装有限公司 广东梅县 生产销售服装、皮革、鞋等 广东宝丽华建设工程公司 广东梅县 公路、桥梁、工业与民用建筑等 梅县宝丽华房地产开发有限公司 广东梅县 房地产开发与经营、房地产管理等 北京联融科技有限公司 北京市 技术开发、服务、咨询，销售开 发后的产品 控制的子公司名称 企业性质 法人代表 广东宝丽华服装有限公司 有限责任 林锦平 广东宝丽华建设工程公司 集体 林锦平 梅县宝丽华房地产开发有限公司 有限责任 林锦平 北京联融科技有限公司 有限责任 于明 公司本期纳入合并会计报表编制范围的控股子公司与上年末一致。 (五)合并会计报表主要项目注释 (1)货币资金 项目 2002.12.31 2001.12.31 现金 218,858.69 211,852.95 银行存款 88,249,454.05 91,483,862.55 其他货币资金 33,492.00 10,018,504.20 合计 88,501,804.74 101,714,219.70 公司货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额的银行存单及存在潜在回收风险的款项。 (2)应收帐款 （a）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 分析 金额 比例 坏帐准备 一年以内 51,558,794.94 86.39% 2,577,939.74 一年至二年 7,952,493.82 13.33% 795,249.38 二年至三年 168,000.00 0.28% 134,400.00 三年以上 合计 59,679,288.76 100.00% 3,507,589.12 帐龄 2002.12.31 分析 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 48,980,855.20 5.00% 一年至二年 7,157,244.44 10.00% 二年至三年 33,600.00 30.00% 三年以上 50.00%-100.00% 合计 56,171,699.64 帐龄 2001.12.31 分析 金额 比例 坏帐准备 一年以内 48,562,706.41 99.66% 4,654,636.32 一年至二年 168,000.00 0.34% 134,400.00 二年至三年 三年以上 合计 48,730,706.41 100.00% 4,789,036.32 帐龄 2001.12.31 分析 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 43,908,070.09 5.00% 一年至二年 33,600.00 10.00% 二年至三年 30.00% 三年以上 50.00%-100.00% 合计 43,941,670.09 （b）公司应收帐款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项； （c）公司应收帐款项目前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下： 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 30,232,154.97 52.59% 47,366,419.24 97.20% (3)其他应收款 （a）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 分析 金额 比例 坏帐准备 一年以内 4,648,161.69 86.90% 232,408.09 一年至二年 47,400.00 0.89% 4,740.00 二年至三年 三年以上 653,467.06 12.21% 345,993.31 合计 5,349,028.75 100.00% 583,141.40 帐龄 2002.12.31 分析 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 4,415,753.60 5.00% 一年至二年 42,660.00 10.00% 二年至三年 30.00% 三年以上 307,473.75 50.00%-100.00% 合计 4,765,887.35 帐龄 2001.12.31 分析 金额 比例 坏帐准备 一年以内 1,045,383.10 60.47% 52,269.15 一年至二年 二年至三年 三年以上 683,467.06 39.53% 360,993.31 合计 1,728,850.16 100.00% 413,262.46 帐龄 2001.12.31 分析 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 993,113.95 5.00% 一年至二年 10.00% 二年至三年 30.00% 三年以上 322,473.75 50.00%-100.00% 合计 1,315,587.70 （b）公司其他应收款年末余额较年初增加3,620,178.59元，增加的比例为209.40%其主要原因是公司及其下属公司为开展业务活动向业务人员借支的备用金余额较大，造成其他应收款增加所致。 （c）公司其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （d）公司其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 员工借款 2,600,000.00 一年以内 备用金 梅县建设局 209,600.00 一年以内 代付人民广场高、低压线安装款 服装专柜备用金 275,000.00 三年以上 备用金 梅州卷烟厂 100,000.00 一年以内 投标押金 陈颂达 70,000.00 一年以内 暂借款 (4)预付帐款 （a）帐龄分析如下： 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 分析 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,654,857.92 97.01% 2,729,292.00 100.00% 一年至二年 112,500.00 2.99% 二年至三年 三年以上 合计 3,767,357.92 100.00% 2,729,292.00 100.00% （b）公司预付帐款年末余额中，无预付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项； （c）公司预付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 郭方中 800,000.00 一年以内 工程款 黄开坤 620,000.00 一年以内 工程款 泉州腾飞石业有限公司 646,240.00 一年以内 石料款 利汉文 362,361.30 一年以内 工程款 福建诏安华辉建材有限公司 200,000.00 一年以内 材料款 (5)存货及存货跌价准备 （a）存货情况 项目 2002.12.31 金额 跌价准备 净额 原材料 9,148,906.70 9,148,906.70 生产成本 1,116,787.03 1,116,787.03 工程施工 837,732.10 837,732.10 开发产品 2,582,886.71 2,582,886.71 产成品 77,620,038.61 2,167,463.88 75,452,574.73 科技在产品 2,283,113.20 2,283,113.20 库存商品 164,845.36 164,845.36 合计 93,754,309.71 2,167,463.88 91,586,845.83 项目 2001.12.31 金额 跌价准备 净额 原材料 6,426,509.08 6,426,509.08 生产成本 2,573,082.26 2,573,082.26 工程施工 1,864,548.63 1,864,548.63 开发产品 31,655,518.80 31,655,518.80 产成品 79,303,491.97 79,303,491.97 科技在产品 6,505,639.39 6,505,639.39 库存商品 194,669.22 194,669.22 合计 128,523,459.35 128,523,459.35 （b）公司存货年末余额较上年末减少34,769,149.64元，其主要原因系本年销售2001年度开发的沿江金岸商品房及商铺减少开发产品以及科技在产品减少等所致。 （c）存货跌价准备 项目 2001.12.31 本期计提 本期转回 2002.12.31 产成品 0.00 2,167,463.88 2,167,463.88 合计 0.00 2,167,463.88 2,167,463.88 本公司存货按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。 (6)待摊费用 种类 原始金额 2001.12.31 本期增加 装修费 19,439.00 19,439.00 0.00 企业财产保险 181,800.00 0.00 181,800.00 网络线路租赁费 20,000.00 0.00 20,000.00 合计 221,239.00 19,439.00 201,800.00 种类 本期摊销 2002.12.31 装修费 19,439.00 0.00 企业财产保险 181,800.00 0.00 网络线路租赁费 20,000.00 0.00 合计 221,239.00 0.00 (7)长期股权投资 （a）长期股权投资组成情况 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净额 其他股权投资 4,630,160.26 4,630,160.26 其中：股权投资差额 4,630,160.26 4,630,160.26 小计 4,630,160.26 4,630,160.26 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净额 其他股权投资 5,221,244.62 5,221,244.62 其中：股权投资差额 5,221,244.62 5,221,244.62 小计 5,221,244.62 5,221,244.62 （b）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2001.12.31 北京联融科技有限公司 10年 5,910,842.98 5,221,244.62 合计 5,910,842.98 5,221,244.62 被投资单位名称 本期摊销 2002.12.31 形成原因 北京联融科技有限公司 591,084.36 4,630,160.26 购买股权溢价 合计 591,084.36 4,630,160.26 (8)固定资产及累计折旧 （a）本期增减变动情况 固定资产原值 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 48,120,515.00 0.00 机器设备 19,905,296.40 9,724,660.00 运输工具 6,734,502.20 199,204.00 电子设备 2,864,200.00 508,963.00 其他 651,441.75 633,458.60 合计 78,275,955.35 11,066,285.60 固定资产原值 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 0.00 48,120,515.00 机器设备 3,522,100.00 26,107,856.40 运输工具 1,320,000.00 5,613,706.20 电子设备 0.00 3,373,163.00 其他 287,980.00 996,920.35 合计 5,130,080.00 84,212,160.95 累计折旧 2001.12.31 本期增加 房屋及建筑物 7,437,230.92 1,522,004.02 机器设备 7,594,130.93 2,075,486.34 运输工具 2,798,067.49 648,420.88 电子设备 1,286,647.15 713,114.93 其他 363,283.90 135,584.55 合计 19,479,360.39 5,094,610.72 净值 58,796,594.96 累计折旧 本期减少 2002.12.31 房屋及建筑物 0.00 8,959,234.94 机器设备 1,784,185.49 7,885,431.78 运输工具 1,254,000.00 2,192,488.37 电子设备 0.00 1,999,762.08 其他 273,448.00 225,420.45 合计 3,311,633.49 21,262,337.62 净值 62,949,823.33 （b）公司固定资产本期增加11,066,285.60元，系本年购入不需安装的设备所致；减少5,130,080.00元，是由于出售、报废部分在用的固定资产所致。 （c）公司固定资产年末余额中，无被查封及出租、抵押借款的固定资产。 （d）截止本报告日，公司固定资产项目中未发现有减值之事项，故未计提固定资产减值准备。 (9)在建工程 工程名称期初数(其中:利息本金化金额本期增加(其中:利息本金化金额本期转入固定资产数(其中:利息本金化金额其他减少数( 其中:利息本金化金额期末数(其中:利息本金化金额减值准备工程进度 额 额 化验室 162,568.60 162,568.60 0.00 砼搅拌站 1,634,413.12 1,634,413.12 合计 0.00 1,796,981.72 162,568.60 0.00 1,634,413.12 0.00 公司在建工程年末余额中，无利息资本化的金额。 (10)无形资产 （a）本期增减变动情况 种类 2001.12.31 本期增加 香港花园AB栋土地 8,600,625.00 大新城土地 8,000,000.00 大新城土地 5,486,698.70 14,570.00 大新城土地 95,227,589.95 985,118.00 大新城土地 1,668,247.12 沿江金岸土地 24,223,542.16 软件系统 17,100.00 商标使用权 2,177,530.00 专有技术 5,395,862.10 合计 142,780,095.03 9,016,788.00 种类 本期摊销 2002.12.31 香港花园AB栋土地 247,500.00 8,353,125.00 大新城土地 47,619.45 7,952,380.55 大新城土地 79,060.15 5,422,208.55 大新城土地 1,389,353.18 94,823,354.77 大新城土地 23,917.52 1,644,329.60 沿江金岸土地 355,357.56 23,868,184.60 软件系统 17,100.00 商标使用权 1,244,280.00 933,250.00 专有技术 899,312.33 4,496,549.77 合计 4,286,400.19 147,510,482.84 （b）其他相关资料 种类 取得方式 摊销期限 原值 香港花园AB栋土地 购买 40年 9,900,000.00 大新城土地 购买 70年 8,000,000.00 大新城土地 购买 70年 5,534,210.43 大新城土地 投入 69年7个月 96,675,825.68 大新城土地 购买 70年 1,674,226.50 沿江金岸土地 交换 70年 24,875,031.02 软件系统 购买 5年 17,100.00 商标使用权 购买 7年 8,710,000.00 专有技术 投资 87个月 6,520,000.00 合计 161,906,393.63 种类 累计摊销金额 摊余金额 剩余摊销期限 香港花园AB栋土地 1,546,875.00 8,353,125.00 33年9个月 大新城土地 47,619.45 7,952,380.55 69年7个月 大新城土地 112,001.88 5,422,208.55 68年7个月 大新城土地 1,852,470.91 94,823,354.77 68年3个月 大新城土地 29,896.90 1,644,329.60 68年9个月 沿江金岸土地 1,006,846.42 23,868,184.60 67年2个月 软件系统 0.00 17,100.00 5年 商标使用权 7,776,750.00 933,250.00 9个月 专有技术 2,023,450.23 4,496,549.77 5年 合计 14,395,910.79 147,510,482.84 （c）截止本报告日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项，故未计提无形资产减值准备。 (11)长期待摊费用 （a）本期增减变动情况 种类 2001.12.31 本期增加 研究中心及各专柜装修费 10,359,251.48 合计 10,359,251.48 种类 本期摊销 2002.12.31 研究中心及各专柜装修费 3,116,211.32 7,243,040.16 合计 3,116,211.32 7,243,040.16 （b）其他相关资料 种类 摊销期限 原值 累计摊销金额 研究中心及各专柜装修费 5年 15,487,396.55 8,244,356.39 合计 15,487,396.55 8,244,356.99 种类 摊余金额 剩余摊销期限 研究中心及各专柜装修费 7,243,040.16 42个月 合计 7,243,040.16 (12)短期借款 项目 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 60,000,000.00 58,000,000.00 抵押借款 25,000,000.00 合计 60,000,000.00 83,000,000.00 (13)应付帐款 （a）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 分析 金额 比例 金额 比例 一年以内 28,800,123.42 99.42% 17,161,162.98 99.03% 一年至二年 0.00 0.00% 二年至三年 0.00 0.00% 三年以上 168,490.09 0.58% 168,490.09 0.97% 合计 28,968,613.51 100.00% 17,329,653.07 100% （b）公司应付帐款年末余额中，无应付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项； （c）公司应付帐款欠款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 王纪庭 2,897,610.00 一年以内 工程款 深圳市阳光源贸易有限公司 1,388,378.13 一年以内 货款 深圳市集凯实业有限公司 1,237,365.43 一年以内 货款 梅县气象局 240,678.36 一年以内 工程款 三一重工股份有限公司 200,000.00 一年以内 设备款 (14)预收帐款 （a）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 分析 金额 比例 金额 比例 一年以内 2,255,309.00 97.83% 15,627,871.00 95.95% 一年至二年 50,000.00 2.17% 660,000.00 4.05% 二年至三年 0.00 0.00% 三年以上 0.00 0.00% 合计 2,305,309.00 100.00% 16,287,871.00 100.00% （b）公司预收帐款年末余额中，无预收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项； （c）公司预收帐款年末余额中，无一年以上大额的、异常的预收款项。 （d）公司预收帐款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 帐龄 预收原因 陕西省延安市教委 2,000,000.00 一年以内 项目款 梅州市有线网络中心 50,000.00 一年至二年 工程款 中国石油化工股份有限公司 46,318.00 一年以内 工程款 楚能科技公司 40,000.00 一年以内 项目款 海峡导报 18,000.00 一年以内 项目款 (15)应付股利 单位名称 未付原因 2002.12.31 广东宝丽华集团公司 2002年利润预分配 19,386,000.00 梅县新新贸易有限公司 2002年利润预分配 276,000.00 梅县金穗实业发展有限公司 2002年利润预分配 216,000.00 广东华银集团工程有限公司 2002年利润预分配 216,000.00 上海达君贸易有限公司 2002年利润预分配 156,000.00 社会公众股股东 2002年利润预分配 8,775,000.00 合计 29,025,000.00 单位名称 2001.12.31 广东宝丽华集团公司 25,848,000.00 梅县新新贸易有限公司 368,000.00 梅县金穗实业发展有限公司 288,000.00 广东华银集团工程有限公司 288,000.00 上海达君贸易有限公司 208,000.00 社会公众股股东 9,360,000.00 合计 36,360,000.00 公司应付股利年末余额系根据公司董事会2002年度股利分配建议：公司将以2002年12月31日的股份总额193,500,000 股为基数，按每10股派发现金红利1.50元（含税）实施股利分配，本分配预案将一共分配利润29,025,000.00元。本分配预案尚待公司股东大会确认。 (16)应交税金 税种 适用税率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 17.00% 1,634,266.91 855,819.19 营业税 3.00%-5.00% 2,420,532.17 2,380,240.10 城市建设维护税 7.00% 286,558.28 344,683.54 企业所得税 15.00% 3,379,635.53 2,823,702.61 个人所得税 21,253.56 2,372,701.75 房产税 12.00% 9,600.00 9,600.00 土地使用税 -35,904.00 -49,500.00 合计 7,715,942.45 8,737,247.19 (17)其他应交款 项目 适用税率 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 3.00% 121,072.38 156,084.90 (18)其他应付款 （a）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 2001.12.31 分析 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,690,953.00 99.37% 3,935,883.46 88.14% 一年至二年 7,542.00 0.20% 513,781.00 11.51% 二年至三年 三年以上 15,750.00 0.43% 15,750.00 0.35% 合计 3,714,245.00 100.00% 4,465,414.46 100.00% （b）公司其他应付款年末余额中，无应付持有本公司5.00%以上（含5.00%）股份的股东单位的往来款项； （c）公司其他应付款欠款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 侯波 360,000.00 一年至二年 工程保证金 张国良 270,000.00 一年至二年 工程保证金 邓建申 235,437.50 一年至二年 工程保证金 联想延安项目押金 200,000.00 一年以内 押金 IBM中天瑞达 100,000.00 一年以内 往来款项 (19)预提费用 单位名称 2001.12.31 本期预提 本期转销 预提借款利息 136,743.90 175,731.20 256,425.10 广告费 0.00 1,035,000.00 1,035,000.00 房屋租金 0.00 1,201,745.89 1,014,647.52 独立董事聘金 0.00 80,000.00 40,000.00 结算中心深圳分公司服务费 0.00 70,048.38 35,015.76 合计 136,743.90 2,562,525.47 2,381,088.38 单位名称 2002.12.31 结存余额原因 预提借款利息 56,050.00 尚未支付 广告费 0.00 房屋租金 187,098.37 尚未支付 独立董事聘金 40,000.00 尚未支付 结算中心深圳分公司服务费 35,032.62 尚未支付 合计 318,180.99 (20)股本 单位：股 2001.12.31 本次变动增减（＋，－） 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 135,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 135,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 135,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 58,500,000.00 三、股份总数 193.500,000.00 2002.12.31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 135,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 135,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 135,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 58,500,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 58,500,000.00 三、股份总数 193.500,000.00 公司的股本业经北京兴华会计师事务所有限公司于2000年9月4日出具的《验资报告》验证确认（报告文号为“[2000]京会兴字第126号”）。 (21)资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 94,872,841.35 94,872,841.35 专项拨款* 500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00 合计 95,372,841.35 2,000,000.00 97,372,841.35 * 年初专项拨款系根据广东省财政厅和广东省经济贸易委员会下发的《关于下达2001年度省财政预算企业挖潜改造资金项目计划的通知》（粤财企（2001）414号文）的精神，将给予本公司“DIS分布智能数据管理平台项目”补助的50万元资金在本年追溯调整到资本公积项目（2001年误将该款计入当年的“补贴收入”，现予以更正）。 根据广东省经济贸易委员会2002年5月31日下发的《关于下达2002年度广东省重点技术创新项目的通知》（粤经贸技术（2002）258号文）的精神，将给予本公司“供应链关系管理信息平台推广项目” 200万元的专项资金计入资本公积项目。 (22)盈余公积 项目 计提比例 2001.12.31 本期增加 本期减少 法定盈余公积 税后利润的10.00% 19,335,139.23 3,700,136.79 法定公益金 税后利润的5.00% 9,667,569.60 1,850,068.39 合计 29,002,708.83 5,550,205.18 项目 2002.12.31 法定盈余公积 23,035,276.02 法定公益金 11,517,637.99 合计 34,552,914.01 (23)未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2002年度 2001年度 年初未分配利润 2,636,541.63 15,093,547.34 加：本年度净利润 37,001,367.89 30,874,110.94 减：提取10%法定盈余公积金 3,700,136.79 3,087,411.10 提取5%法定公益金 1,850,068.39 1,543,705.55 提取任意盈余公积金 减：分配的普通股股利 29,025,000.00 38,700,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 5,062,704.34 2,636,541.63 (24)主营业务收入、主营业务成本 行业 营业收入 2002年度 2001年度 服装加工 88,261,995.90 101,348,090.90 建筑施工 149,697,420.91 165,105,461.08 房地产开发 51,358,654.00 30,087,708.00 计算机软件开发 5,937,164.09 915,840.47 小计 295,255,234.90 297,457,100.45 公司行业相互抵销 8,594,339.01 合计 295,255,234.90 288,862,761.44 行业 营业成本 2002年度 2001年度 服装加工 49,653,885.17 58,145,274.81 建筑施工 114,177,252.77 122,368,238.14 房地产开发 28,470,278.56 21,346,639.25 计算机软件开发 4,470,198.50 686,829.69 小计 196,771,615.00 202,546,981.89 公司行业相互抵销 8,557,606.83 合计 196,771,615.00 193,989,375.06 行业 营业毛利 2002年度 2001年度 服装加工 38,608,110.73 43,202,816.09 建筑施工 35,520,168.14 42,737,222.94 房地产开发 22,888,375.44 8,741,068.75 计算机软件开发 1,466,965.59 229,010.78 小计 98,483,619.90 94,910,118.56 公司行业相互抵销 36,732.18 合计 98,483,619.90 94,873,386.38 本公司向前5名客户销售的收入及所占比例： 2002年度 2001年度 金额 比例 金额 比例 126,681,673.25 43.23% 158,591,044.00 54.90% (25)营业税金及附加 项目 2002年度 2001年度 营业税 7,154,143.99 6,260,269.23 城市建设维护税 1,167,109.29 1,365,487.43 教育费附加 500,306.17 585,680.17 合计 8,821,559.45 8,211,436.83 (26)其他业务利润 行业 2002年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁费收入 1,059,600.00 836,489.28 223,110.72 小计 1,059,600.00 836,489.28 223,110.72 行业 2001年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁费收入 128,988.72 小计 128,988.72 (27)财务费用 项目 2002年度 2001年度 利息支出 3,243,483.51 3,795,216.73 减：利息收入 467,718.18 550,990.52 汇兑损失 0.00 减：汇兑收益 0.00 其他 10,275.78 22,610.54 合计 2,786,041.11 3,266,836.75 (28)补贴收入 项目 2002年度 2001年度 财政返还收入*1 5,000,000.00 5,000,000.00 增值税返还*2 55,042.74 合计 5,055,042.74 5,000,000.00 * 1、系根据梅县人民政府于2002年11月20日下发的《关于下拨广东宝丽华建设工程公司梅雁公路工程补贴款的通知》（梅府函[2002]61号文）的精神，由梅县财政安排500万元补贴款，作为对公司下属的子公司广东宝丽华建设工程公司承建梅雁公路的补贴。该款项已于2002年12月4日由梅县财政局通过预算拨款划入广东宝丽华建设工程公司账户。 * 2、系公司控股的北京联融科技有限公司根据国家的有关规定并经北京市国家税务局批复，自2002年4月至2002年12月销售相关软件产品取得的经营收入所交纳的增值税中，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收返还。 (29)营业外支出 项目 2002年度 2001年度 固定资产清理净损失 192,332.51 合计 192,332.51 295.095.89 (30)2002年度支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 修理费 106,564.07 办公费 2,859,508.82 差旅费 3,036,744.55 燃料动力费 5,982,575.26 运输费 1,868,900.40 业务招待费 2,281,241.78 资产保险费 382,812.71 审计费用 790,173.40 信息披露费用 123,071.00 可研费 1,798,756.06 董事会费 229,220.30 股东会费 39,488.00 法律顾问费 32,825.10 广告展览费用 2,688,833.04 促销费 2,210,875.67 租赁费 3,337,681.29 办事处管理费 275,316.55 其他 3,910,175.44 合计 31,954,763.44 (六)母公司会计报表主要项目注释 (1)其他应收款 （a）帐龄分析 帐龄 2002.12.31 分析 金额 比例 坏帐准备 一年以内 96,684,867.46 73.29% 5,000.00 一年至二年 20,000.00 0.02% 2,000.00 二年至三年 三年以上 35,212,976.35 26.69% 合计 131,917,843.81 100.00% 7,000.00 帐龄 2002.12.31 分析 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 96,679,867.46 5.00% 一年至二年 18,000.00 10.00% 二年至三年 30.00% 三年以上 35,212,976.35 50.00%-100.00% 合计 131,910,843.81 帐龄 2001.12.31 分析 金额 比例 坏帐准备 一年以内 72,911,433.72 61.58% 1,000.00 一年至二年 二年至三年 三年以上 45,490,147.84 38.42% 合计 118,401,581.56 100.00% 1,000.00 帐龄 2001.12.31 分析 净额 坏帐准备计提比例 一年以内 72,910,433.72 5.00% 一年至二年 10.00% 二年至三年 30.00% 三年以上 45,490,147.84 50.00%-100.00% 合计 118,400,581.56 （b）其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （c）其他应收款欠款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 梅县宝丽华房地产开发有限公司 75,891,433.72 一年以内 往来款项 广东宝丽华服装有限公司 35,212,976.35 三年以上 往来款项 广东宝丽华服装有限公司 3,528,218.13 一年以内 往来款项 广东宝丽华建设工程公司 17,165,215.61 一年以内 往来款项 (2)、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 项目 2002.12.31 投资金额 跌价准备 投资净额 股票投资 其他股权投资 344,573,906.15 344,573,906.15 其中：股权投资差额 4,630,160.26 4,630,160.26 小计 344,573,906.15 344,573,906.15 项目 2001.12.31 投资金额 跌价准备 投资净额 股票投资 其他股权投资 313,771,953.34 313,771,953.34 其中：股权投资差额 5,221,244.62 5,221,244.62 小计 313,771,953.34 313,771,953.34 （2）其他股权投资明细如下： 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 广东宝丽华建设工程公司 169,358,900.81 36,347,585.02 广东宝丽华服装有限公司 96,111,718.23 3,975,838.30 梅县宝丽华房地产开发有限公司 26,505,965.98 北京联融科技有限公司 16,574,123.70 合计 308,550,708.72 40,323,423.44 被投资单位名称 本期减少 2002.12.31 广东宝丽华建设工程公司 205,706,485.83 广东宝丽华服装有限公司 100,087,556.53 梅县宝丽华房地产开发有限公司 1,748,560.50 24,757,405.48 北京联融科技有限公司 7,181,825.65 9,392,298.05 合计 8,930,386.15 339,943,745.89 （3）其他相关资料 被投资单位名称 年限 投资比例 初始投资金额 广东宝丽华建设工程公司 30 100.00% 62,497,590.15 广东宝丽华服装有限公司 30 95.00% 27,124,248.95 梅县宝丽华房地产开发有限公司 90.00% 27,000,000.00 北京联融科技有限公司 75.67% 27,833,277.97 合计 144,455,117.07 被投资单位名称 累计权益增加 2002.12.31 广东宝丽华建设工程公司 143,208,895.68 205,706,485.83 广东宝丽华服装有限公司 72,963,307.58 100,087,556.53 梅县宝丽华房地产开发有限公司 -2,242,594.52 24,757,405.48 北京联融科技有限公司 -18,440,979.92 9,392,298.05 合计 195,488,628.82 339,943,745.89 （4）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2001.12.31 北京联融科技有限公司 10年 5,910,842.98 5,221,244.62 合计 5,910,842.98 5,221,244.62 被投资单位名称 本期摊销 2002.12.31 形成原因 北京联融科技有限公司 591,084.36 4,630,160.26 购买股权溢价 合计 591,084.36 4,630,160.26 (3)投资收益 （a）组成情况如下: 项目 2002年度 2001年度 其他股权投资收益 52,086,470.91 45,149,336.86 股权投资差额摊销 -591,084.36 -591,084.30 长期投资减值准备 合计 51,495,386.55 44,558,252.56 （b）股权投资收益组明细 被投资单位名称 投资比例 2002年度 2001年度 广东宝丽华服装有限公司 95.00% 7,504,056.42 8,621,030.20 广东宝丽华建设工程公司 100.00% 53,512,800.63 41,757,076.82 梅县宝丽华房地产开发有限公司 90.00% -1,748,560.50 -494,034.02 北京联融科技有限公司 75.67% -7,181,825.64 -4,734,736.14 合计 52,086,470.91 45,149,336.86 (七)关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 广东宝丽华集团公司 梅县 广东宝丽华建设工程公司 梅县 广东宝丽华服装有限公司 梅县 梅县宝丽华房地产开发有限公司 梅县 北京联融科技有限公司 北京 企业名称 主营业务 广东宝丽华集团公司 工业、商业、旅游及房地产 广东宝丽华建设工程公司 工路、桥梁、工业与民用建筑、房地产开发等 广东宝丽华服装有限公司 生产销售服装、皮革、鞋等 梅县宝丽华房地产开发有限公司 房地产开发与经营、房地产管理等 北京联融科技有限公司 技术开发、服务、咨询，销售开发后的产品 企业名称 与公司关系 经济性质 法人代表 广东宝丽华集团公司 母公司 集体企业 叶华能 广东宝丽华建设工程公司 全资子公司 集体企业 林锦平 广东宝丽华服装有限公司 控股子公司 有限责任 林锦平 梅县宝丽华房地产开发有限公司 控股子公司 有限责任 林锦平 北京联融科技有限公司 控股子公司 有限责任 于明 (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 广东宝丽华集团公司 12,800万元 广东宝丽华建设工程公司 6,000万元 广东宝丽华服装有限公司 1,000万元 梅县宝丽华房地产开发有限公司 3,000万元 北京联融科技有限公司 3,000万元 企业名称 2002.12.31 广东宝丽华集团公司 12,800万元 广东宝丽华建设工程公司 6,000万元 广东宝丽华服装有限公司 1,000万元 梅县宝丽华房地产开发有限公司 3,000万元 北京联融科技有限公司 3,000万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 企业名称 2001.12.31 本期增加 金额 比例 金额 比例 广东宝丽华集团公司 12,924.00 66.79% 广东宝丽华建设工程公司 6,000.00 100.00% 广东宝丽华服装有限公司 950.00 95.00% 梅县宝丽华房地产开发有限公司 2,700.00 90.00% 北京联融科技有限公司 2,270.10 75.67% 企业名称 本期减少 2002.12.31 金额 比例 金额 比例 广东宝丽华集团公司 12,924.00 66.79% 广东宝丽华建设工程公司 6,000.00 100.00% 广东宝丽华服装有限公司 950.00 95.00% 梅县宝丽华房地产开发有限公司 2,700.00 90.00% 北京联融科技有限公司 2,270.10 75.67% (4)不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 梅县华侨城商场受 同一母公司控制 梅县雁南飞茶田有限公司受 同一母公司控制 (5)关联交易 关联方名称 交易项目 2002年度 2001年度 梅县华侨城商场 房屋租赁收入 960,000.00 960,000.00 广东宝丽华集团公司 房屋租赁收入 99,600.00 梅县雁南飞茶田有限公司 系统网络工程 909,829.06 (八)或有事项和承诺事项 1、2002年5月16日，本公司第二届董事会第十二次会议决议通过了《关于公司2002年度申请增发新股的议案》，根据该议案，公司将面向在深圳证券交易所开设人民币普通股股票帐户的境内自然人和机构投资者发行不超过6,000万股的普通股股票。该募集资金将用于投资建设梅州市西环高速公路项目和投资兴建梅县大新城智能化商住小区一期项目。 2002年6月28日，公司第二届董事会第十四次会议决议通过了《关于公司放弃2002年度增发新股的议案》，同时通过了《关于公司2002年度配股的议案》，根据该议案，公司将向本公司的社会公众股股东按10：3的比例配售新股，预计可配售新股1,755万股，配售新股所募集的资金将用于投资兴建梅县大新城智能化商住小区一期工程项目 2、公司没有需要披露的或有事项，亦没有需要说明的其他承诺事项。 (九)资产负债表日后事项 1、根据公司董事会2002年度股利分配建议：公司将以2002年12月31日的股份总额193,500,000 股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），本分配预案将一共分配利润29,025,000 元，本分配预案尚待公司股东大会确认。 2、公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。 (十)其他重要事项 1、2002年4月8日，根据广东省经济贸易委员会、广东省科学技术厅、广东省发展计划委员会下发的“粤经贸科术[2002]162号”文的精神，公司经考核合格，被正式确认为广东省技术创新优势企业。 2、2002年4月18日，经广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2002]19号”文确认，公司自2002年月1日起自2002年12月31日止，享受企业所得税减按15.00%的税率计缴的税收优惠政策。 3、根据2002年4月15日广东省梅县地方税务局“梅县地税函[2002]18号”文《关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问题的复函》的精神，同意公司下属的子公司广东宝丽华服装有限公司、广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计算缴纳企业所得税。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 广东宝丽华实业股份有限公司董事会 董事长： 二○○三年一月十四日 |
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