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重要提示

　　

　　本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司本季度财务会计报告未经审计。

　　

　　一、公司基本情况

　　（一）公司股票上市交易所：上海证券交易所

　　股票简称：用友软件

　　股票代码：600588

　　（二）公司董事会秘书：章珂

　　公司董事会证券事务代表：钱晓宁

　　联系地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号

　　联系电话：（010）62986688

　　联系传真：（010）62971426

　　电子信箱：ir＠ufsoft.com.cn

　　（三）主要财务数据和指标

　　项目　金额（元）

　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-9月

　　净利润　　　　　　　　　　　　63,499,698

　　扣除非经常性损益后的净利润　　63,540,439

　　净资产收益率（%）　　　　　　　　5.96

　　每股收益（元/股）　　　　　　　　 0.63

　　项目　　　　　　　　　　　　　　　　　金额（元）

　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年9月30日　　 2001年12月31日

　　股东权益（不含少数股东权益）　1,065,817,317　　　　 1,002,317,619

　　每股净资产　　　　　　　　　　　10.66　　　　　　　　10.02

　　调整后的每股净资产　　　　　　　10.60　　　　　　　　 9.96

　　注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额：　

　　项目　　　　　　　　　　　金额（元）

　　营业外收入　　　　　　　　　184,134　

　　营业外支出　　　　　　　　 -230,300　　

　　长期股权投资处置收益　　　　 10,000　　　

　　非经常性损益对所得税的影响　　5,425

　　非经常性损益合计　　　　　　-30,741　　

　　二、股本变动和主要股东持股情况

　　（一）股本变动情况

　　2002年第三季度公司股份总数及股本结构未发生变化。

　　（二）股东总数

　　截至报告期末,公司股东总数为24,052户。

　　（三）主要股东持股情况

　　截至报告期末,公司前十名股东持股情况如下：

　　股东名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　所持股　　　所持股份质

　　　　　　　　　　　　　　　　　　持股数量（股）　持股比例　　份类别　　押冻结情况

　　北京用友科技有限公司　　　　　　　　41,250,000　　41.25%　　　法人股　　　无

　　北京用友企业管理研究所有限公司　　　11,250,000　　11.25%　　　法人股　　　无

　　上海用友科技咨询有限公司　　　　　　11,250,000　　11.25%　　　法人股　　　无

　　上海益倍管理咨询有限公司　　　　　　 7,500,000　　 7.50%　　　法人股　　　无

　　上海优富信息咨询有限公司　　　　　　 3,750,000　　 3.75%　　　法人股　　　无

　　华泰证券　　　　　　　　　　　　　　　 335,662　　 0.34%　　　流通股　　　不清楚

　　开元基金　　　　　　　　　　　　　　　 202,709　　 0.20%　　　流通股　　　不清楚

　　景阳基金　　　　　　　　　　　　　　　 121,917　　 0.12%　　　流通股　　　不清楚

　　苏红羚羊　　　　　　　　　　　　　　　　75,000　　 0.08%　　　流通股　　　不清楚

　　富国平衡　　　　　　　　　　　　　　　　70,388　　 0.07%　　　流通股　　　不清楚

　　注：

　　1、持有公司5%（含5%）以上股份的股东所持股份在2002年第三季度无质押和冻结情况。

　　2、前五大股东之间因受相同控股股东控制而存在关联关系,本公司不了解流通股股东之间是否存在关联关系。

　　（四）截至报告期末,公司控股股东及实际控制人未发生变化。

　　三、经营情况阐述与分析

　　（一）公司经营情况阐述

　　公司主营业务范围包括：电子计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；企业管理咨询；数据库服务；销售电子计算机软硬件及外部设备。

　　在公司董事会的领导下,公司第三季度继续强力推进″全面升级、扩张发展″战略,并按照年初计划稳健经营、规范管理,进一步加强核心竞争能力的建设。截至报告期末,公司实现主营业务收入325,636,722元,净利润63,499,698元,与上年度同期相比分别增长46%和18%。具体经营情况如下：

　　1、继续加大研发投入力度,公司于2002年第三季度完成了″用友ERP-NC/管理软件V2.10版″、 ″用友ERP-NC/证券管理软件V2.00版″、″用友ERP-U8/生产制造套件V8.50版″及″用友网络会计标准方案V1.00版″产品的上市工作,同时完成″用友ERP-NC/成本管理软件V2.00版″、″用友ERP-NC/筹投资V2.00版″、″用友ERP-NC/员工自助V2.00版″、″用友公共财政管理软件V1.00版″及″用友ERP-网络分销管理软件V2.40版″产品的发版工作。

　　2、进一步强化公司咨询实施能力建设,整合并成立咨询服务部及大客户咨询实施部,提高了公司咨询实施服务及服务支持水平,有力的保证了公司主营业务收入的提升。

　　3、按照上市公司治理结构准则要求,规范公司内部管理机制,加强公司财务体系建设。2002年年初,在全公司范围内开始推行全面计划预算管理制度,有效的控制了公司费用支出,为公司主营业务收入的增长提供了有力的保证。

　　4、公司继续保持管理软件市场的稳定增长,并取得了令人瞩目的成绩。同时,用友财务管理软件继续领跑,独占鳌头,得到了中国广大用户的信赖。在2002年第三季度,根据信息产业部中国电子信息产业发展研究院（CCID）的市场调查结果,公司被评为中国管理软件最佳用户满意度奖,同时取得中国管理软件厂商竞争力调查总分第一名。在中国质量协会全国用户委员会和计算机世界传媒评测中,公司取得财务软件领域中的用户满意大奖、产品满意奖、首选产品奖及ERP管理软件中的应用满意大奖和产品满意奖。

　　5、公司继续结合资本优势,进一步加快投资收购、兼并及国际合作。报告期内,为进一步丰富公司主营业务产品,2002年8月26日公司与深圳市硕旺信息技术开发有限公司签署协议,购买其全部自主开发并享有著作权等知识产权的人力资源软件系统,同时,包括深圳市硕旺信息技术开发有限公司原总经理在内的全部研发团体亦整体加入公司,增加了公司核心竞争能力的建设。

　　（二）公司投资情况

　　截至报告期末,公司募集资金投资项目累积投入进度如下：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（单位：人民币百万元）

　　募集资金的方式　　承诺投资项目　　　　　　　　　　　　　计划投累积投完成

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　资总额资总额进度

　　A股发行　　用友企业级财务软件8.20版　　　　　　　　　　　 28　　28　　100%

　　A股发行　　用友企业级财务软件9.0版　　　　　　　　　　　　30　　30　　100%

　　A股发行　　用友企业级财务软件10.0版　　　　　　　　　　　 29　　18　　 62%

　　A股发行　　用友B/S版企业管理软件1.0版　　　　　　　　　　 30　　25　　 83%

　　A股发行　　用友B/S版企业管理软件2.0版　　　　　　　　　 29.5　　19.5　 66%

　　A股发行　　用友B/S版企业管理软件3.0版　　　　　　　　　 29.5　　5.4　　19%

　　A股发行　　用友软件发展研究中心　　　　　　　　　　　　　 30　　14　　 47%

　　A股发行　　用友大型企业客户关系管理系统　　　　　　　　　 30　　15.5　 52%

　　A股发行　　用友财经报表软件　　　　　　　　　　　　　　　 30　　26.9　 90%

　　A股发行　　用友管理软件通用接口软件　　　　　　　　　　　 28　　28　　100%

　　A股发行　　用友网上结算系统　　　　　　　　　　　　　　　 27　　13.9　 51%

　　A股发行　　用友决策支持-管理驾驶窗软件　　　　　　　　　　30　　24.6　　82%

　　A股发行　　行业（金融、电信、外贸）财务及业务管理应用系统 30　　26.5　　88%

　　A股发行　　行业（医药）财务及业务管理应用系统　　　　　　 22　　10.6　　48%

　　A股发行　　行业（传媒、出版、图书）财务及业务管理应用系统 30　　13.2　　44%

　　A股发行　　行业（零售、批发）财务及业务管理应用系统　　　 23　　23　　 100%

　　A股发行　　行业（运输、电力）财务及业务管理应用系统　　　 20　　13.5　　68%

　　A股发行　　行业（机械）财务及业务管理应用系统　　　　　　 27　　22.44　 83%

　　A股发行　　行业（石油）财务及业务管理应用系统　　　　　　 23　　16.5　　72%

　　A股发行　　行业（服务）财务及业务管理应用系统　　　　　　 28　　21　　　75%

　　A股发行　　用友普及型财务软件2.0版　　　　　　　　　　　　30　　30　　 100%

　　A股发行　　用友普及型财务软件3.0版　　　　　　　　　　　29.5　　28　　　95%

　　A股发行　　用友普及型财务软件4.0版　　　　　　　　　　　　29　　11　　　38%

　　A股发行　　中小企业电子商务应用系统　　　　　　　　　　　 30　　16.5　　55%

　　A股发行　　用友内当家商务软件3.0版　　　　　　　　　　　　30　　2.5　　　8%

　　注：其中,公司2002年第三季度投资情况如下：

　　经公司董事会同意,公司于2002年8月26日与陈谏签订股权转让协议,公司以人民币25万元受让陈谏持有的深圳市硕旺信息技术开发有限公司5%的股权份额,同时,深圳市硕旺信息技术开发有限公司转型为咨询类型公司,并将名称变更为深圳市硕旺管理咨询有限公司。截至报告期末,上述工商变更登记手续仍在办理之中。

　　（三）2002年1月至9月公司经营成果以及期末财务状况分析

　　1、2002年1月至9月公司经营成果及其分析：　

　　（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化及原因

　　项目　　　　　　　　　　金额（千元）　　　　增减幅

　　　　　　　　　　2002年1-9月　　2001年1-9月

　　主营业务收入　　　　325,637　　　222,543　　 46.33%

　　主营业务利润　　　　294,267　　　203,079　　 44.90%

　　净利润　　　　　　　 63,500　　　53,713　　　18.22%

　　注：

　　①2002年1月至9月公司主营业务收入与2001年同期相比增长了46.33%,是由于公司经营规模扩大,软件销售及服务业务增长所致。

　　②2002年1月至9月公司主营业务利润与净利润的增长均主要由主营业务收入的增长所致。其中净利润的增长幅度低于主营业务收入的增长,主要原因是公司2002年度除持续增加研究开发投入外,还为提升咨询、服务能力而加大了投入。

　　（2）收入及费用构成及占利润总额的比例

　　项目　　　　　　　　　金额（千元）　　　　　　占利润总额的比例

　　　　　　　　　 2002年1-9月　　 2002年1-9月 2002年1-9月 2002年1-9月

　　利润总额　　　　　 70,596　　　　 79,239　　　 100.00%　　 100.00%

　　主营业务利润　　　294,267　　　　304,437　　　 416.83%　　 384.20%

　　其他业务利润　　　　　90　　　　　　 13　　　　 0.13%　　　 0.02%

　　期间费用　　　　　258,107　　　　254,344　　　 365.61%　　 320.98%

　　投资收益　　　　　　7,229　　　　 -1,085　　　　10.24%　　　-1.37%

　　补贴收入　　　　　 27,163　　　　 31,329　　　　38.48%　　　39.54%

　　营业外收支净额　　　 -46　　　　　-1,109　　　 -0.07%　　　-1.40%

　　注：公司于2002年1月至9月报告期间取得委托投资收益800万元,国债投资收益200万元,导致投资收益比去年同期显著增加。除此以外,报告期经营成果与2001年度相比无重大变动。

　　（3）2002年1月至9月公司无重大季节性收入及支出。

　　（4）2002年1月至9月公司无重大非经常性损益。

　　2、报告期末财务状况及其分析：

　　（1）截至报告期末,公司主要资产项目及其重大变化

　　项目　　　　　　　　金额（千元）　　　　　　　　　占总资产的比例

　　　　　　　　2002年9月30日　　 2002年12月31日　　2002年9月30日 2002年12月31日

　　总资产　　　1,158,070,862　　 1,167,865,248　　　　 100.00%　　　　100.00%

　　货币资金　　 880,604,359　　　 726,080,174　　　　　76.04%　　　　 62.17%

　　应收账款　　　32,909,119　　　　27,074,628　　　　　 2.84%　　　　　2.32%

　　存货　　　　　 9,363,330　　　　 2,965,033　　　　　 0.81%　　　　　0.25%

　　注：报告期末货币资金占总资产的比例比2001年末增长22%,其主要原因是包括委托理财在内的各项短期投资均于2002年三季度收回,除此以外报告期末财务状况与2001年末相比无重大变动。

　　（2）2002年1月至9月公司未发生新的委托理财事项。公司上年度发生并持续到本报告期的委托理财事项履行情况为：公司分别于2002年7月12日、7月25日、8月14日和9月29日收到兴业证券股份有限公司归还的委托投资款项人民币6000万元、5500万元、138,375.53元及75,361,624.47元,加上2001年12月30日收到的人民币950万元,共计收回人民币2亿元。兴业证券股份有限公司同时同意支付此项委托理财款项收益人民币800万元,其中公司于2002年9月29日收到人民币400万元,于2002年10月18日收到其余人民币400万元。

　　（3）2002年1月至9月公司上年度发生并持续到本报告期的国债投资事项履行情况为：公司分别于2002年8月14日及2002年8月15日收回国债投资款项人民币5150万元计人民币50万元,其中人民币200万元为投资收益。余款存放在平安证券有限责任公司资金账户。

　　（4）2002年1月至9月公司无资金借贷及重大逾期债务事项。

　　（5）2002年1月至9月公司无重大关联交易。

　　3、或有事项与期后事项：

　　（1）2002年1月至9月公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　（2）2002年1月至9月公司无重大对外担保事项。

　　（3）2002年1月至9月公司无重大资产负债表日后事项。

　　4、其他重要事项：

　　（1）2002年1月至9月公司生产经营环境、政策法规没有发生重大变化。

　　（2）2002年1月至9月公司没有发生重大资产收购及出售、企业购并行为。

　　（3）2002年1月至9月公司无重大关联交易事项。

　　（4）2002年1月至9月公司重大合同履行情况。

　　公司委托理财重大合同履行情况参见前述第三部分第二条二款内容。

　　5、期后事项

　　公司于2002年10月18日收到兴业证券股份有限公司支付的第二笔委托理财收益款人民币400万元整。

　　四、财务会计报告

　　（一）未经审计的简要财务报表

　　1、简要合并资产负债表

　　编制单位：北京用友软件股份有限公司　单位：人民币千元

　　项目　　　　　　　　　　　　2002年9月30日　　　　　　2001年12月31日

　　流动资产　　　　　　　　　　 998,621　　　　　　　　　　　　1,058,573

　　长期投资　　　　　　　　　　　49,095　　　　　　　　　　　　　33,200

　　固定资产净值　　　　　　　　　78,746　　　　　　　　　　　　　64,087

　　无形资产及其他资产　　　　　　31,609　　　　　　　　　　　　　12,005

　　资产总计　　　　　　　　　　1,158,071　　　　　　　　　　　 1,167,865

　　　　　　　

　　流动负债　　　　　　　　　　　84,700　　　　　　　　　　　　 160,366

　　长期负债　　　　　　　　　　　 2,000　　　　　　　　　　　　　 1,000

　　少数股东权益　　　　　　　　　 5,553　　　　　　　　　　　　　 4,181

　　股东权益　　　　　　　　　　1,065,818　　　　　　　　　　　 1,002,318

　　负债与权益总计　　　　　　　1,158,071　　　　　　　　　　　 1,167,865

　　2、简要利润表　　　　　　　　　　　

　　编制单位：北京用友软件股份有限公司　单位：人民币千元

　　项目　　　　　　　　　　　　　 2002年7-9月　　　　　　　　　　　 2002年1-9月

　　主营业务收入　　　　　　　　　　 120,732　　　　　　　　　　　　　　325,637

　　主营业务利润　　　　　　　　　　　108,656　　　　　　　　　　　　　 294,267

　　其他业务利润　　　　　　　　　　　　　15　　　　　　　　　　　　　　　　90

　　期间费用　　　　　　　　　　　　　100,641　　　　　　　　　　　　　 258,107

　　投资收益　　　　　　　　　　　　　　9,042　　　　　　　　　　　　　　 7,229

　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　9,348　　　　　　　　　　　　　　27,163

　　营业外收支净额　　　　　　　　　　　-120　　　　　　　　　　　　　　　 -46

　　所得税　　　　　　　　　　　　　　　3,398　　　　　　　　　　　　　　 8,446

　　净利润　　　　　　　　　　　　　　 23,381　　　　　　　　　　　　　　63,500

　　（二）财务报表附注

　　1、与2002年半年度报告相比,本报告期内财务报表的合并范围未增加。公司会计政策、会计估计未发生重大变化。公司季度财务报告所采用的会计政策与年度财务报告无重大差异。

　　2、报告期内无应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。

　　北京用友软件股份有限公司

　　法定代表人：王文京

　　二零零二年十月二十九日