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                东风汽车股份有限公司2002年第3季度报告

重要提示



    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    因工作原因,刘章民董事、李绍烛董事、刘冀生董事未能出席本次董事会会议,分别委托孙宏俊董事、徐平董事、管维立董事出席会议并代行表决权。

    公司本季度财务会计报告未经审计。



    一、重要提示（见另文）

    二、公司基本情况

    （一）公司股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：东风汽车

    股票代码：600006

    （二）公司董事会秘书：卢锋

    联系地址：湖北省襄樊市东风汽车大道1号

    联系电话：0710-3396805

    传真：0710-3396809

    电子信箱：luf＠dfac.com

    证券事务代表：张新峰

    联系电话：0710-3396899

    传真：0710-3396894

    电子信箱：zhangxinf＠dfac.com

    （三）主要财务数据和指标

    表一

    财务数据和指标                  2002年1--9月累计数

    净利润（元）                        533,106,237.03

    扣除非经常性损益后的净利润（元）    550,581,534.99

    净资产收益率（%）                          15.27

    全面摊薄每股收益（元/股）                 0.5331

    表二

    财务数据和指标                       2002年9月30日     2001年12月31日

    股东权益（不含少数股东权益）（元）  3,490,985,254.96  2,957,879,017.93

    每股净资产（元/股）                       3.4910            2.9579

    调整后的每股净资产（元/股）               3.4909            2.8373

    注：扣除的非经常性损益合计-17,475,297.96元,其中：营业外收入83,567.75元,营业外支出17,104,747.97元,合并价差454,117.74元。

    三、股本变动和主要股东持股情况

    （一）报告期内,公司股份总数及结构对比年初未发生变动

    （二）报告期期末,公司股东总数为13754人

    （三）报告期期末,公司前十大股东持股情况：

    序号  股东名称       期末持股数（股）  本期持股增减变动  持股比例（%）  股份性质

                                              情况（＋,-）

    1     东风汽车公司      700000000                           70.00      国有法人股

    2     中国银河证券

          有限责任公司       49640854            ＋680606         4.96      流通股

    3     杰森木业            6399892                            0.64      流通股

    4     宏源证券            4496232                            0.45      流通股

    5     大华种子            4380374                            0.44      流通股

    6     天好电子            4131224                            0.41      流通股

    7     郑雪琴              4103468            -13800          0.41      流通股

    8     技贸公司            4091742           ＋472950          0.41      流通股

    9     烟台张裕            4043418                            0.40      流通股

    10    王建国              3908750                            0.39      流通股

    注：1、公司前十大股东之间未知有关联关系

    2、报告期内,公司控股股东东风汽车有限公司所持股份无质押、冻结、托管的情况；其它股东所持股份的质押、冻结、托管情况不详。

    四、经营情况阐述与分析

    （一）报告期内公司主要经营情况

    本公司主要从事汽车、汽车发动机及其零部件、铸件的开发、设计、生产和销售业务,主导产品为＂东风＂系列轻型车和东风康明斯柴油发动机系列产品。报告期内公司主营业务未发生变化。

    2002年1-9月,公司销售轻型汽车49020辆,同比增长129.11%；销售东风康明斯B系列柴油发动机82289台,同比增长42.38%；销售东风康明斯C系列柴油发动机11159台,同比增长117.69%；实现主营业务收入56.19亿元,同比增长78.19%；实现净利润5.33亿元,同比增长14.31%。主要原因是：

    1、1-9月份,国内汽车市场出现爆发性增长行情,拉动了公司东风康明斯发动机、东风系列轻型汽车销售的大幅攀升。而本公司发动机、轻型汽车的增长又高于行业平均增长水平一倍左右。

    2、公司加强成本管理,特别是在对外采购物资方面加大了管理力度,使公司的物资采购价格有了较大幅度的降低。

    3、募集资金项目逐渐发挥效益。公司募集资金项目逐渐建成并投入使用,大大提高了公司装备水平,使公司生产的产品在技术含量、材料利用、劳动生产率及产品质量方面得到了较大的提高,取得了较好的经济效益。东风康明斯B系列发动机已形成10万台/年的产能,轻型汽车亦形成10万辆/年的产能。

    4、公司产品组合策略、产品价格策略、目标市场策略、品牌营销战略等营销策略取得成功。公司轻型汽车的增长大大高于轻型卡车行业增幅,超过行业增长率的3倍。

    公司今年前三季度销售收入实现突破性增长,效益也有一定幅度的上升。第四季度,公司将稳打稳扎,再接再厉,力争保持前三季度的增长水平,为股东创造更大的价值。同时,公司将切实强化经营质量和成本费用的有效控制,做好迎接市场低谷的准备。

    （二）报告期内公司重大投资情况

    1、 8月19日,在董事会授权范围内,公司以自有资金2亿元购买了2002年记账式（十期）国债,该国债已在9月份陆续售出。

    2、 9月25日,在董事会授权范围内,公司以自有资金2亿元购买了2002年记账式（十三期）国债。

    3、 9月份,在董事会授权范围内,公司陆续以自有资金购买了2000万元融通新蓝筹基金、580万元南方宝元基金、1000万元博时价值增长基金及1000万元华夏债券基金。

    （三）报告期内公司经营成果及财务状况

    1、经营成果

                                                单位：元

    项目                2001年1-9月      2002年1-9月      同比增长%

    主营业务收入    3,153,083,785.87    5,618,634,064.10    78.19

    主营业务利润      715,552,175.81    1,154,027,735.61    61.28

    净利润            466,352,952.65      533,106,237.03    14.31

    本期由于更改轻型车专用模具摊销政策及期间费用的增加,使净利润的同比增长幅度小于主营业务收入的同比增长幅度。

                                                     单位：元

    项目                      2002年1-6月                  2002年1-9月

                         金额           结构%         金额           结构%

    主营业务利润      737,302,454.86    165.15    1,154,027,735.61    173.29

    其它业务利润        3,397,175.35      0.75        7,434,955.47      1.12

    期间费用（减项）  288,676,620.95     64.65      478,143,561.25     71.80

    投资收益             -589,758.76     -0.13          -41,752.79     -0.01

    营业外收支净额    - 4,978,218.65     -1.12      -17,341,069.21     -2.60

    利润总额          446,455,031.85     100%      665,936,307.83      100%

    表中所列项目的结构比例与前一报告期相比未发生重大变化。

    2、财务状况

                                                 单位：元

    项目                2001年12月31日            2002年9月30日

                       金额        结构%      金额           结构%

    应收帐款      119,723,978.84    2.42    202,247,931.62    2.93

    应收票据    1,234,754,201.85   24.95  1,673,418,777.06   24.21

    存货          459,622,060.63    9.29    591,530,600.74    8.56

    固定资产    2,143,116,912.33   43.31  2,109,431,973.69   30.52

    总资产      4,948,382,387.07          6,911,087,677.29

    报告期内,公司无委托理财及资金借贷事项,无重大逾期债务。

    3、或有事项与期后事项

    公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项；无重大担保事项；无重大资产负债表日后事项。

    4、其他重要事项

    （1）关联交易事项

    2002年1-9月,本公司与东风汽车有限公司销售货款金额为2,961,977,879.81元,占本期销售收入的52.72%,本期从东风汽车有限公司采购金额为389,195,390.58元,占本期销售成本总额的8.77%,本期应收东风汽车有限公司账款84,643,708.95元（C系列柴油发动机款）,占销售东风汽车有限公司货款金额的2.86%。

    （2）公司控股股东东风汽车公司于2000年实行了债转股。原东风汽车公司持有的本公司70%股权（70000万股）将由东风汽车有限公司持有,目前股权转让手续正在办理中。2001年10月27日和2002年7月3日公司就此事在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》分别登载了《东风汽车股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告》。

    （3） 2002年9月19日,本公司之母公司--东风汽车公司（＂东风＂）与日产自动车株式会社（＂日产＂）在北京签署了东风--日产战略合作协议。根据该协议,东风汽车公司将部分资产及部分子公司的股权作为出资,与日产自动车株式会社共同组建一家中外合资汽车公司。＂东风＂、＂日产＂各持有50%的股权。本公司股权预计在东风汽车公司出资范围内。该合作协议及出资金额尚待有关部门批准。2002年9月20日公司就此事在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》分别登载了《东风汽车股份有限公司提示性公告》。

    五、财务报告（未经审计）

    （一）简要资产负债表及损益表

    1、简要资产负债表（合并）

                                                单位：元

    项     目              2002年9月30日     2001年12月31日

    流动资产                4,454,577,963.25  2,582,127,156.16

    长期投资                  312,624,701.90     66,879,534.28

    固定资产                2,109,431,973.69  2,143,116,912.33

    无形资产及其他资产         34,453,038.45    156,258,784.30

    资产总计                6,911,087,677.29  4,948,382,387.07

    流动负债                3,182,823,795.82  1,790,031,032.02

    长期负债                    7,228,767.27      8,640,455.50

    负债合计                3,190,052,563.09  1,798,671,487.52

    少数股东权益              230,049,859.24    191,831,881.62

    股东权益                3,490,985,254.96  2,957,879,017.93

    负债及股东权益合计      6,911,087,677.29  4,948,382,387.07

    2、简要利润表（合并）

                                                单位：元

    项     目           2002年7-9月       2002-1-9月

    主营业务收入    2,008,607,844.78    5,618,634,064.10

    主营业务利润      416,725,280.75    1,154,027,735.61

    其他业务利润        4,037,780.12        7,434,955.47

    期间费用（减项）    189,466,940.30      478,143,561.25

    投资收益              548,005.97          -41,752.79

    营业外收支净额    -12,362,850.56      -17,341,069.21

    所得税             30,950,572.24       94,612,093.18

    净利润            176,070,413.00      533,106,237.03

    （二）财务报表附注

    1、本期与前一定期报告相比,会计估计以及财务报表合并范围没有发生变化。

    2、根据《企业会计制度》的规定及本公司第一届董事会第十一次会议决议,自2002年1月1日起,本公司会计政策做如下变更：

    长期待摊费用：本公司原会计政策：可多次使用的轻型车大型模具,每年按所生产的轻型车辆次摊销,其中3吨车和1.5吨车的国产模具按5万台次摊销,1.5吨车的进口模具按15万台次摊销。为提高轻型车的市场竟争力,降低未来轻型车固定成本,有利于本公司长远发展,根据公司第一届董事会第十一次会议决议,将轻型车模具摊销的会计政策更改为：轻型车专用模具按＂一次摊销法＂摊销。按＂未来适用法＂,2002年年初轻型车模具账面摊余价值119,840,853.89元已在2002年上半年全部摊销。

    东风汽车股份有限公司

    董事长：苗圩

    2002年10月28日