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重要提示

　　

　　本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　公司本季度财务会计报告未经审计。

　　

　　第一节、公司基本情况

　　（一）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所

　　股票简称：龙溪股份

　　股票代码：600592

　　（二）公司董事会秘书：曾凡沛

　　公司证券事务代表：何秋勇

　　联系地址：福建省漳州市延安北路

　　联系电话：0596-2072091

　　传　　真：0596-2051934

　　电子信箱：zfpls＠163.com

　　（三）、主要财务数据和指标

　　表一：（单位：元）

　　项　　目　　　　　　　　　　　　　2002年1～9月

　　净利润（元）　　　　　　　　　　　18,727,205.54

　　扣除非经常性损益后的净利润（元）　18,858,053.59

　　每股收益（元）　　　　　　　　　　　　　　 0.12

　　净资产收益率（%）　　　　　　　　　　　　 3.92

　　加权平均净资产收益率（%）　　　　　　　　 6.96

　　注：扣除的非经常性损益项目和金额：（单位：元）

　　项　　　目　　　　　　　　金　　　额

　　母公司营业外收支净额　-1,524,949.34

　　母公司股票收益　　　　　 929,440.04

　　母公司补贴收入　　　　　 162,000.00

　　母公司所得税影响额　　　 143,058.07

　　子公司营业外收支净额　　 238,213.70

　　子公司所得税影响额　　　 -78,610.52

　　合计　　　　　　　　　　-130,848.05

　　表二：（单位：元）

　　项　　目　　　　　　　　　　　 2002年9月30日　2001年12月31日

　　股东权益（不含少数股东权益）　477,586,708.35　201,798,151.27

　　每股净资产　　　　　　　　　　　　　　3.18　　　　　　2.02

　　调整后的每股净资产　　　　　　　　　　3.14　　　　　　1.97

　　上年第三季度未披露季度报告。

　　第二节、股本变动及主要股东持股情况

　　（一）、股本变动情况：

　　1、经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2002〗73号文核准,公司5000万股社会公众股已于7月22日成功发行,并于8月5日在上海证券交易所正式挂牌交易。本次发行前后公司股本结构变动情况如下：（单位：万股）

　　股本结构　　　　　本次变动前　　　　　　　本次变动增减　　　　　　　　本次变动后

　　　　　　　　　　　　　　　　　配股送股公积金转股　增发　其他　小计　

　　一、未上市流通股份　　　　　　　　

　　国家股　　　　　　　 5,539.20　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,539.20

　　国有法人股　　　　　 2,725.10　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,725.10

　　法人股　　　　　　　 1,735.70　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,735.70

　　二、已上市流通股份　　　　　　　　

　　人民币普通股　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5000.00　　 5000.00　　5000.00

　　三、股份总数　　　　 10,000.00　　　　　　　　　　　　　　　　　5000.00　15,000.00

　　说明：

　　（1）经中国证监会证监发行字〖2002〗73号文批准,本公司于2002年7月22日成功发行A股5000万股,每股面值1.00元,发行价格为6.00元/股。

　　本公司于2002年7月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登了《招股说明书摘要》。

　　（2）经上海证券交易所上证上字〖2002〗131号文批准,本公司公开发行的5000万股社会公众股于2002年8月5日起在上海证券交易所挂牌交易。

　　本公司于2002年7年30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登了《股票上市公告书》。

　　（3）本公司5000万股A股成功发行后,总股本为15000万股,于2002年8月20日在福建省工商行政管理局变更登记,《企业法人营业执照》注册号为3500001001857。

　　（二）、报告期末股东总数：25051名

　　（三）、报告期末公司前十名股东持股情况：

　　名次　股东名称　　　　　　　　　　本期末持　持股占总股　股份性质

　　　　　　　　　　　　　　　　　股数（万股）　本比例（%）

　　1　漳州市国有资产投资经营有限公司　5539.2　　　　36.93　　国家股

　　2　漳州片仔癀集团公司　　　　　　　1592.2　　　　10.61　国有法人股

　　3　万利达集团有限公司　　　　　　　1485.7　　　　 9.90　　法人股

　　4　中国工程与农业机械进出口总公司　1132.9　　　　 7.55　国有法人股

　　5　龙海市多棱钢砂有限公司　　　　　　250　　　　 1.67　　法人股

　　6　南方稳健　　　　　　　　　　　　 152.4　　　　 1.02　　流通股

　　7　上海证券　　　　　　　　　　　144.2001　　　　 0.96　　流通股

　　8　国都证券　　　　　　　　　　　　127.83　　　　 0.85　　流通股

　　9　上海财政　　　　　　　　　　　114.8635　　　　 0.77　　流通股

　　10　久富证券投　　　　　　　　　　 61.588　　　　 0.41　　流通股

　　前十大股东持股相关情况说明：

　　持股5%以上的股东报告期内所持股份无增减变动,报告期末所持股份无发生质押和冻结、托管的情况。

　　前十名股东中,国有股和法人股股东中除漳州片仔癀集团公司为漳州市国有资产投资经营有限公司的全资子公司外,其他国有股和法人股股东无关联关系；流通股股东本公司未知其关联关系。

　　（四）、公司控股股东情况：

　　报告期内,公司控股股东没有发生变化,仍为漳州市国有资产投资经营有限公司。

　　第三节、经营情况阐述与分析

　　一、报告期主要经营情况：

　　公司的主要业务是生产、经营关节轴承、深沟球轴承和汽车配件等机械基础件、配套件产品,同时,通过子公司福建省永安轴承有限责任公司从事AG系列轴承、精密圆锥滚子轴承的生产和经营；通过子公司福建金柁汽车转向器有限公司从事汽车动力转向器的生产和经营。公司主营核心业务是研发、生产、销售关节轴承等特种轴承。报告期内,公司所属行业未发生重大变化。

　　报告期内,公司根据全年经营方针和目标,调整销售渠道布局,创新营销思路,积极主动寻求与国际知名大公司的合作,生产经营正常,业务稳定发展,1～9月份实现主营业务收入134,945,032.61元,比去年同期增长10.37%；实现主营业务利润58,598,653.00元,比去年同期增长10.47%。

　　为迎接我国加入WTO的新挑战,使企业管理再上新台阶,公司深入贯彻QS-9000、VDA6.1、ISO9001质量体系和ISO14001环境管理体系,现上述质量管理体系和环境管理体系已顺利通过了德国莱茵技术公司认证。

　　二、公司投资情况：

　　（一）、报告期内募股资金使用情况：

　　本公司于7月22日向社会公开发行人民币普通股5000万股,扣除发行费用后,共募集资金286,690,000.00元。

　　募集资金运用项目投资进度表

　　　　　　单位：万元

　　序号　项　　　目　　　　　　　　　　　　　　承诺投资总额　报告期投资　累计投资

　　1　年产100万套特种关节轴承技改　　　　　　　　　 2200.00　　　2200.00　　 2200.00

　　2　低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改　12,000.00　　　 296.69　　　296.69

　　3　企业技术中心升级改造　　　　　　　　　　　　 2,000.00　　　 150.66　　　150.66

　　4　带锁口带座系列杆端关节轴承技改　　　　　　　 5,500.00　　　　68.94　　　 68.94

　　5　出资对福建省永安轴承有限责任公司增资项目　　 6,969.00　　　　 0　　　　　 0

　　合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,669.00　　　2,716.29　 2,716.29

　　年产100万套特种关节轴承技术改造项目截止报告期末共完成投资3150.93万元,可望于年底前完成项目建设；其它投资项目均已成立实施小组,正认真组织项目实施,争取尽早使募股资金投资项目产生效益。

　　（二）、报告期内,公司未发生重大非募股资金投资项目。

　　三、经营成果以及财务状况简要分析：

　　（一）、经营成果分析：

　　1、表一：

　　项　　　目　　　　　　金　　额　（元）　　　增减比率（%）

　　　　　　　　 2002年1～9月份　2001年1～9月份　

　　主营业务收入　134,945,032.61　122,260,690.06　10.37%

　　主营业务利润　 58,598,653.00　 53,043,799.49　10.47%

　　净利润　　　　 18,727,205.54　 24,122,522.55　-22.37%

　　变动原因分析：

　　（1）营业务收入比上年同期增长10.37%,主要是报告期内子公司金柁投产后已实现批量销售；同时母公司比上年同期增长3.02%,其中：关节轴承销售收入比上年同期增长6.53%,深沟轴承比上年同期减少30.77%。

　　（2）主营业务利润比上年同期增长10.47%,主要是母公司产品结构调整后,毛利率较高的关节轴承销量继续增加,及强化目标成本管理,着力挖潜降耗,使毛利率水平较上年同期增长1.1%；子公司金柁公司实现批量销售新增主营业务利润。

　　（3）净利润比上年同期减少22.37%,主要是根据国税部门通知公司所得税优惠政策被取消,按33%税率缴纳企业所得税,而上年同期则按15%所得税率缴纳企业所得税。

　　2、表二：

　　项　目　　　　　　　2002年1～9月份　　　　2002年1～6月份　　增减比

　　　　　　　　　　金额（元）占利润总额　金额（元）占利润总额　率（%）

　　　　　　　　　　　　　　　的比例（%）　　　　　的比例（%）　

　　主营业务利润　58,598,653.00　197.91　39,290,039.56　199.96　-2.05

　　其他业务利润　 1,582,145.32　　5.34　 1,051,128.42　　5.35　-0.01

　　期间费用　　　29,176,980.89　 98.54　18,574,730.78　 94.53　 4.01

　　投资收益　　　　-269,686.64　 -0.91　-1,088,649.01　 -5.54　 4.63

　　补贴收入　　　　 162,000.00　　0.55　　　　　　　　　　　　 0.55

　　营业外收支净额 -1,286,735.64　-4.35　-1,029,196.29　　-5.24　0.89

　　利润总额　　　 29,609,395.15　 100　 19,648,591.90　　 100　　

　　注：以上指标占利润总额比例较前一报告期均无重大变化。

　　3、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大季节性收入及支出。

　　4、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大非经常性损益。

　　（二）、财务状况分析：

　　1、应收款项、存货等主要资产项目的金额、在总资产中所占比例与年初相比的重大变化及原因：

　　项　　目　　　　 2002年9月30日　　　　 2001年12月31日　　　增减比率（%）

　　　　　　　金额（元）　在总资产中所金额（元）在总资产中所

　　　　　　　　　　　　　占的比例（%）　　　　　占的比例（%）

　　货币资金　339,938,624.04　53.92　91,869,062.89　26.14　　　 27.78

　　应收票据　　5,203,700.00　 0.83　 1,449,930.00　 0.41　　　　0.42

　　应收帐款　 72,837,371.28　11.55　58,949,469.98　16.77　　　 -5.22

　　预付帐款　 21,485,765.53　 3.41　 9,012,901.97　 2.56　　　　0.85

　　存货　　　 66,985,034.00　10.63　65,641,745.18　18.68　　　 -8.05

　　总资产　　630,397,585.81　 100　351,487,997.77　 100　　　　　-

　　变动原因分析：

　　（1）货币资金占总资产的比例较期初有较大增长主要是母公司2002年7月22日发行股票,募集资金尚未全部使用及实现净利润的影响。

　　（2）应收帐款比年初增加主要是母公司的重型汽车与工程机械制造行业客户配套量增加,按一定赊销比例其欠款数增加和新开拓用户增加铺底金；及子公司金柁公司当月销售跨月收款新增欠款。

　　（3）预付帐款比年初增加主要是母公司为降低采购成本,预付钢厂购钢材款和预付特种关节轴承技改项目工程与设备款,及子公司金柁公司增加购零件款。

　　（4）其他指标占总资产比例较期初均未发生较大变化。

　　2、报告期内,公司没有重大委托理财、重大资金借贷行为和重大逾期债务。

　　（三）、或有事项或期后事项：

　　1、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　2、报告期内的重大担保合同：截止2002年9月30日,本公司为福建省漳州市第二汽车配件厂300万元短期借款提供担保。

　　被担保单位　　　　　　　　　　金额　　　　借款期限

　　福建省漳州市第二汽车配件厂　130万元　展期至2003.1.10

　　　　　　　　　　　　　　　　 20万元　2001.11.8-2002.11.8

　　　　　　　　　　　　　　　　150万元　2000.11.10-2002.11.10

　　合　计　　　　　　　　　　　 300万元　

　　以上担保尚未对本公司的财务状况构成影响。

　　3、报告期内无资产负债表日后事项。

　　（四）、其他重要事项：

　　1、因福建省停止执行并纠正不符合国家统一规定的税收优惠政策,漳州市芗城区国家税务局已通知本公司所得税优惠政策被取消,自本年度第三季度起应按法定税率33%缴纳企业所得税,2002年1～6月份按15%优惠所得税率享受减免的税款3,614,943.43元人民币应补交。上述所得税政策的变化将对本年度的经营产生一定的影响。（公司所得税优惠政策取消的公告详见2002年10月23日《上海证券报》）

　　2、报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置事项以及企业购并行为。

　　3、报告期内,无重大关联交易事项。

　　4、报告期内,公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。

　　5、报告期内公司或持股5%以上（含5%）股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项：

　　（1）、公司报告期内发生的或以前期间发行但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重大影响的承诺事项：

　　公司2002年7月30日刊登的《上市公告书》承诺如下：本公司预计于2002年10月30日前进行首次公开发行后的首次股利分配,具体分配数额、方式和时间,则需由董事会根据盈利状况和经营情况提出分配预案,经股东大会审议通过后执行。本公司首次公开发行前滚存的未分配利润由本次发行后新老股东共享。

　　2002年8月20日,公司召开二届六次董事会,制定了二○○二年中期利润分配方案（二届六次董事会决议公告见2002年8月22日《上海证券报》）,该分配方案已经2002年9月26日召开的2002年第一次临时股东大会审议通过（2002年第一次临时股东大会决议公告见2002年9月27日《上海证券报》）,股利将于2002年11月6日发放（公司2002年中期分红派息实施公告详见2002年10月22日《上海证券报》）。

　　（2）、报告期内持股5%以上（含5%）股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项：

　　由于本公司（母公司）1999年、2000年、2001年按15%缴纳企业所得税,在公司2002年7月18日刊登的《招股说明书》中,截止本公司首次公开发行股票前的本公司股东均承诺如下：如因国家政策原因,本公司须按33%税率缴纳前三年企业所得税,需补缴的部分由本次发行前的公司股东共同支付并承担连带责任。因国务院清理省定企业所得税优惠政策,根据税务部门的通知,本公司应按33%所得税率补缴上述年度企业所得税,需补缴的部分由A股发行前的公司股东共同支付,对公司本年度经营未产生影响。

　　第四节、财务报告（未经审计）

　　（一）、简要合并利润表和简要合并资产负债表：

　　　　　　　　　简要合并资产负债表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元

　　项　目　　　　　 2002年9月30日　　2001年12月31日

　　流动资产　　　　　　514,808,685.75　234,365,849.59

　　长期投资　　　　　　 39,669,567.55　 40,646,695.09

　　固定资产净值　　　　 73,339,730.82　 74,752,278.48

　　无形资产及其他资产　　　166,881.85　　　 54,797.36

　　资产总计　　　　　　630,397,585.81　351,487,997.77

　　流动负债　　　　　　132,738,361.21　101,110,790.10

　　长期负债　　　　　　　8,161,066.40　 36,933,848.00

　　少数股东权益　　　　 11,911,449.85　 11,645,208.40

　　股东权益　　　　　　477,586,708.35　201,798,151.27

　　负债与股东权益合计　630,397,585.81　351,487,997.77

　　　　　　　　简要合并利润表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：元

　　项　目　　　 2002年7～9月份　2002年1～9月份

　　主营业务收入　48,415,269.29　134,945,032.61

　　主营业务利润　19,308,613.44　 58,598,653.00

　　其他业务利润　　 531,016.90　　1,582,145.32

　　期间费用　　　10,602,250.11　 29,176,980.89

　　投资收益　　　　 818,962.37　　 -269,686.64

　　营业外收支净额　-257,539.35　 -1,286,735.64

　　所得税　　　　 7,317,711.79　 10,599,518.98

　　净利润　　　　 2,362,671.70　 18,727,205.54

　　（二）、财务报表附注：

　　1、与2002年半年度报告相比,本报告期会计政策、会计估计以及财务报表合并范围未发生变化。

　　1、本季度财务报告采用的会计政策与年度财务报告相比没有重大差异。

　　2、本季度报告没有应纳入财务报表合并范围而未予以合并的子公司。

　　法定代表人：陈福胜

　　福建龙溪轴承股份有限公司董事会

　　二○○二年十月二十八日