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           秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2002年第3季度报告

重要提示



    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并就其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司本季度财务报告未经审计。



    一、公司基本情况

    1、公司股票上市地：上海证券交易所

    股票简称：耀华玻璃

    股票代码：600716

    2、公司董事会秘书：宋英利

    证券事务代表：陈幸

    联系地址：河北省秦皇岛市西港路

    联系电话：（0335）3028173

    传    真：（0335）3028173

    电子信箱： yaohuasyl＠sina.com

    3、主要财务数据与指标

    项    目                        单位     2002年1-9月

    净利润                           元     19,442,022.27

    扣除非经常性

    损益后的净利润                   元     17,507,667.68

    净资产收益率（全面摊薄）                       2.77%

    净资产收益率（加权平均）                      3.56%

    扣除非经常性

    损益后的净资产收益率（加权平均）               3.23%

    每股收益（全面摊薄）                           0.056

    每股收益（加权平均）                           0.060

    项目                单位          2002年9月30日             2001年12月31日

    股东权益

    （不含少数股东权益）     元           701,175,488.52             516,699,172.22

    每股净资产             元                2.01                         1.59

    调整后的每股净资产     元                1.94                         1.51

    注：扣除的非经常性损益项目及金额

    （1）补贴收入增加净利润                2,178,572.00元

    （2）营业外收支净额减少净利润           -244,217.41元

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）股本变动情况

    股份变动情况表

    数量单位：万股

                    本次变动前       本次变动增减（＋,-）         本次变动后

                            配股送股公积金转股增发其他小计

    一、尚未流通股份

    1、发起人股份      24300                                      24300

    其中：

    国有法人股        24156                                      24156

    其他法人股          144                                        144

    2、内部职工股        0                                          0

    尚未流通股份合计  24300                                      24300

    二、已流通股份

    社会公众股         8100                     ＋2430            10530

    已流通股份合计     8100                     ＋2430            10530

    三、股份总数       32400                     ＋2430            34830

    说明：报告期内,经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2002〗30号文核准,公司完成了2002年度A 股增发工作。本次增发新增流通股为2430万股,增发后本公司总股本为34830万股。增发新增流通股份已于2002年9月19日上市流通。（增发A 股招股意向书、发行结果公告、股份变动及增发A股上市公告分别刊登于2002年8月29日、9月9日、9月17日的《中国证券报》、《上海证券报》）

    （二）报告期末,本公司股东总数为55251户。

    （三）主要股东持股情况（截止2002年9月30日）

    股东名称               持股数（万股）持股比例（%）持股性质

    中国耀华玻璃集团公司      24156        69.35     国有法人股

    山西证券                  178.48         0.51    流通股

    长江证券                  104.09         0.30    流通股

    黑龙江大正投资有限责任公司 83.80         0.24    流通股

    五矿集团财务有限责任公司   75.45         0.22    流通股

    天津铁厂                   68.05         0.20    流通股

    宁银开发                   60           0.17    流通股

    上海兴力科技创业有限公司   51.54         0.15    流通股

    景福证券投资基金           50.30         0.14    流通股

    融鑫证券投资基金           50.30         0.14    流通股

    注：①中国耀华玻璃集团公司持有本公司69.35%股份,为本公司控股股东,其所持股份数额报告期内未发生变化（持股比例由74.56%降为69.35%）,亦未发生质押、冻结等情况。

    ②上述流通股股东与中国耀华玻璃集团公司不存在关联关系,流通股股东之间未知是否存在关联关系,其所持股份质押、冻结情况不详。

    三、公司经营情况的阐述与分析

    （一）报告期内公司经营情况

    公司主要经营平板玻璃、玻璃深加工及玻璃钢业务,报告期内公司生产经营情况正常。

    报告期内,国内玻璃市场价格持续下跌,价格回升势头到9月上旬才开始出现,市场平均价格总体上仍处于偏低水平,另外,占平板玻璃生产成本较大比重的重油价格也出现了一定幅度的上涨,这些都给本公司的经营工作造成了一定影响。在这种情况下,公司一方面通过加快新项目建设,实现生产线资源共享和产品结构互补,提高产品市场竞争力和利润水平；另一方面利用区位优势和品牌优势,大力开拓国际市场,缓解国内玻璃市场压力,增加经济效益,从而较好地保证了企业的整体收益水平。前三季度,公司累计完成主营业务收入35,026.60万元,同比增长14.67%,实现利润总额2,979.28万元,同比增长0.49%,实现净利润1,944.20万元,同比下降23.1%（净利润下降主要系所得税税率调整所致）。

    （二）报告期内公司投资情况

    1、募集资金到位及使用情况

    报告期内,本公司完成了2002年度增发A股工作,本次增发的发行数量为2430万股,发行价格为7.30元/股,募集资金已于2002年9月10日到位。经中洲光华会计师事务所＂中洲光华（2002）验字第015号＂验资报告验证,本次增发募集资金扣除发行费用后,净额为165,016,294.03元。

    截止报告期末,公司已将上述募集资金1.65亿元全部投入本次增发募集资金用资项目。其中：根据公司第二届董事会第十次会议决议及2002年第一次临时股东大会决议,冲抵公司本次增发项目先期垫资 1.335亿元（＂九改浮＂项目1.2亿元,在线LOW-E、SUN-E玻璃项目0.135亿元）；支付＂九改浮＂项目工程款0.105亿元；支付在线LOW-E、SUN-E玻璃项目已到期应付设备款0.21亿元。

    2、募集资金使用项目实施及资金投入情况

    按照本公司增发招股意向书披露,本次增发募集资金全部用于＂九改浮＂项目及在线LOW-E、SUN-E玻璃项目。项目总投资24886万元,募集资金不足部分,由公司自筹解决。

    截止报告期末,＂九改浮＂项目已完成项目建设和试运行工作,其产能和技术水平已达到项目设计水平,产品实物质量已达到作为在线LOW-E、SUN-E玻璃基片的技术要求。项目计划投资19886万元,实际已投入1.86亿元。在线LOW-E、SUN-E玻璃项目已完成工程设计及设备选型,目前已经开始进行设备制造工作,公司已累计投入资金0.345亿元。

    截止报告期末,公司已投入上述项目2.205亿元,其中投入募集资金 1.65亿元,自筹资金0.555亿元。下一步,＂九改浮＂项目工程尾款支付及在线LOW-E、SUN-E玻璃项目后续投入所需的资金公司将通过自筹方式解决。

    （三）经营成果及财务状况分析

    1、经营成果

    ①主营业务收入、主营业务利润、净利润                  （单位：人民币万元）

    项目              2002年1-9月     2001年1-9月        增加或减少（＋/-）%

    主营业务收入       35,026.60         30,546.62             14.67%

    主营业务利润        6,196.68          6,485.50             -4.45%

    净利润              1,944.20          2,525.23            -23.01%

    注：变动的主要原因是：

    （1）主营业务收入增加系因今年浮法玻璃产量增加,同时公司抓住国际市场的机遇,积极开拓国际市场,加大了浮法玻璃的出口量,使今年1-9月份玻璃销售量比去年同期有所增加。

    （2）主营业务利润减少主要是受浮法玻璃国内价格降低和重油价格上涨影响。

    （3）净利润减少是因为今年取消了所得税实征15%的优惠政策,执行33%所得税率,使净利润同比减少533.67万元。

    ②收益及费用占利润总额的比例                    （单位：人民币万元）

    项目                    2002年1-9月              2002年1-6月          增减（＋/-）

                       金额     占利润总额比例   金额     占利润总额比例    幅度（%）

    主营业务利润     6,196.68        207.99%     4,255.32      229.03%          -9.19

    其他业务利润       235.46          7.90%       143.02        7.70%           2.60

    期间费用         3,741.57        125.59%     2,579.02      138.81%          -9.52

    投资收益

    补贴收入           325.16         10.91%

    营业外收支净额     -36.45         -1.23%       38.63        2.08%         -159.13

    注：变动原因：

    （1）主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期减少的原因主要是7-8月浮法玻璃产品国内价格降低,同时重油价格上涨影响,使产品毛利率比上期降低所致。

    （2）期间费用占利润总额的比例较前一报告期减少的原因一方面是本报告期管理费用和财务费用减少,另一方面利润总额水平比上期增加所致。

    （3）补贴收入占利润总额的比例较前一报告期增加较大的原因主要本报告期新产品增值税返还25%增加所致。

    （4）营业外收支占利润总额的比例较前一报告期减少的原因主要是本报告期营业外支出（违约金）增加所致。

    ③本报告期内无重大季节性收入及支出发生。

    ④除补贴收入外,本报告期内无其他重大非经常性损益发生。

    2、财务状况

    ①主要资产项目占资产总额的比例变动情况              （单位：人民币万元）

    项目                 2002年9月30日                2001年12月31日             增减（＋/-）

                    金额     占资产总额的比例     金额     占资产总额的比例         幅度%

    货币资金       12,297.94        10.92%       9,499.90          10.28%               6.23

    应收票据        2,664.40         2.37%       5,176.04           5.60%             -57.67

    应收帐款        9,654.14         8.58%       5,845.06           6.33%              35.55

    存货           12,071.96        10.73%      12,403.20          13.43%             -20.10

    固定资产净额   36,632.30        32.55%      38,220.99          41.37%             -21.32

    在建工程       19,317.75        17.16%       7,115.32           7.70%             222.86

    注：变动主要原因

    （1）报告期末货币资金占资产总额的比例增加原因系增发股票使货币资金增加；

    （2）报告期末应收票据占资产总额的比例减少是由于上年末的应收票据大部分已承兑,而今年产品出口量增大,相应国内销量减少,故收取的银行承兑汇票较少；

    （3）报告期末应收帐款占资产总额的比例增加是由于今年出口玻璃较多,而出口玻璃均为信用证结算,且结算期较长,故使应收帐款总额增多所致；

    （4）报告期末存货占资产总额的比例减少的原因系一方面材料库存降低使存货减少,另一方面资产总额增加所致；

    （5）报告期末固定资产净额占资产总额的比例减少的原因系对固定资产计提折旧所致；

    （6）报告期末在建工程占资产总额的比例增加是因为对＂九改浮＂工程项目投资增加所致。

    ②本报告期内无重大委托理财、重大资金借贷事项发生。

    ③本报告期内无重大逾期债务发生。

    3、或有与期后事项

    ①报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。

    ②报告期内无担保事项发生。

    ③报告期内无重大资产负债表日后事项。

    4、其他重要事项

    ①报告期内,公司完成了增发A股工作（详见报告期内公司投资情况部分）。募股资金的到位,一方面优化了公司的财务结构,改善了资金状况,另一方面也给本公司发展优质浮法玻璃和功能玻璃业务,实现产业升级提供了资金支持。

    ②报告期内,公司通过耀华集团公司进出口公司销售出口产品,销售价格按实际出口价格扣除相应费用计价。1-9月,公司向耀华集团公司销售出口玻璃9801.56万元,占总销售收入的27.98%,其中：7-9月向耀华集团公司销售出口玻璃2008.0万元,占同期销售收入的16.92%。目前,公司已取得进出口许可权,公司将抓紧建设自身的国际业务网络,逐步减少此项关联交易。

    ③公司从耀华玻璃集团公司下属的雷庄矿采购部分砂岩粉,交易按照市场价格定价,7-9月根据双方签定的购销合同,本公司向集团公司支付货款260.67万元。1-9月共支付货款955.53万元。

    （四）会计政策、会计估计变更原因及影响

    根据公司第三届董事会第五次会议决议,公司变更了下属工业技术玻璃厂和镀膜玻璃厂的玻璃深加工设备的折旧提取办法。

    变更原因及变更内容：由于玻璃深加工设备存在各种产品市场季节性不同的使用特性,本公司随着玻璃深加工设备和产品品种的增加,相应设备的利用率极不均匀,采取直线法提取固定资产折旧的办法已经出现了收入和成本不配比的现象,而且控股子公司耀华优能镜业公司和耀华兴业镀膜玻璃公司折旧办法也已采用产量法。为了实现收入和成本的完全配比,使折旧提取更趋合理,并且使同类产品设备的会计估计办法一致,根据《企业会计制度》的有关规定,公司将本公司所属工业技术玻璃厂和镀膜玻璃厂的玻璃深加工设备的折旧提取办法由直线法改变为产量法,并从2002年1月1日起实行。

    变更影响：此次变更共影响今年1-9月利润增加2,215,378.35元。

    四、财务报告

    （一）财务报表（未经审计）

    1、简要合并资产负债表                                （计量单位：元）

    项目                                      2002年9月30日                2001年12月31日

    流动资产                                   453,850,038.64                357,454,611.26

    长期投资                                   107,026,752.52                106,876,752.52

    固定资产净值                               366,329,965.52                382,209,903.28

    无形资产及其他资产                           5,207,857.36                  6,123,030.23

    资产总计                                 1,125,580,445.82                923,817,512.69

    流动负债                                   401,685,242.16                382,144,985.56

    长期负债                                    13,770,000.00                 16,070,000.00

    少数股东权益                                 8,949,715.14                  8,903,354.91

    股东权益                                   701,175,488.52                516,699,172.22

    2、简要合并利润表                                   （计量单位：元）

    项目                                   2002年7-9月                 2002年1-9月

    主营业务收入                          118,672,506.61               350,266,000.15

    主营业务利润                           19,413,596.69                61,966,784.27

    其他业务利润                              924,377.83                 2,354,614.54

    期间费用                               11,625,498.30                37,415,714.22

    投资收益

    营业外收支净额                          -750,816.80                   -364,503.59

    所得税                                  3,662,788.03                10,599,837.82

    净利润                                  7,551,387.31                19,442,022.27

    （二）会计报表附注

    1、与2002年半年度报告相比,本报告期内公司执行的会计政策、会计估计以及财务报表合并范围无重大变化（根据公司第三届董事会第五次会议决议,工业技术玻璃厂和镀膜玻璃厂的玻璃深加工设备折旧提取办法变更从2002年1月1日起实行）。

    2、本季度报告采用的会计政策与2001年度财务报告相比,除玻璃深加工设备折旧提取办法变更外无重大差异。

    董事长：曹田平

    秦皇岛耀华玻璃股份有限公司董事会

    2002年10月27日