中天财经

                      海南海德纺织实业股份有限公司2002年第三季度报告

　　重要提示

　　本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　董事俞发祥先生、万爱萍女士、丁敏翰先生、独立董事潘亚岚女士、齐凌峰先生因公出差，未能亲自出席董事会。俞发祥先生委托曾振宇董事代为出席并行使表决权；万爱萍女士、丁敏翰先生、齐凌峰先生委托纪道林董事代为出席并行使表决权；潘亚岚女士委托叶志清董事代为出席并行使表决权。

　　公司本季度财务会计报告未经审计。

　　第一节  公司基本情况

　　一、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：ST琼海德

　　股票代码：000567

　　二、公司董事会秘书：姚谨

　　电话：0898－68535693

　　证券事务代表：陈金海

　　电话：0898－68535942

　　传真：0898－68535942

　　联系地址：海口市滨海大道67号黄金海景大酒店11楼公司董秘办公室

　　董秘电子信箱：[email protected]

　　三、主要财务数据与指标              金额单位：元

　　项目                                2002年1－9月

　　净利润                            －16,310,605.48

　　扣除非经常性损益后的净利润        －16,310,605.48

　　净资产收益率                            －71.64％

　　每股收益                                 －0.1078

　　项目                               2002－9－30       2001－12－31

　　股东权益（不含少数股东权益）        22,766,903.64      39,067,152.67

　　每股净资产                                0.15                0.25

　　调整后每股净资产                        －0.19              －0.08

　　注：扣除的非经常性损益项目及金额（元）

　　报告期内，公司无扣除的非经常性损益项目，其金额为零。

　　第二节  股本变动和主要股东持股情况

　　一、报告期内公司股份总数与股本结构对比年初未发生变动。

　　二、报告期期末，公司股东总数为21770户

　　三、报告期末，公司前十名股东持股情况

　　股东名称                         持股数       持股比例          冻结数量      股份类别

　　海南祥源投资有限公司            4071.96         26.93                           法人股

　　中国银行海南省分行               768.60          5.08                           法人股

　　上海万可实业有限公司            710.442          4.70                           法人股

　　海口市对外经济发展公司         599.5656          3.97           599.5656        法人股

　　上海金轮橡胶轮胎有限公司         500.00          3.31                           法人股

　　上海银商企业管理咨询有限公司     325.20          2.35                           法人股

　　海南文化旅业发展公司             220.00          1.46                           法人股

　　上海美建物资供销经营部           201.00          1.33                           法人股

　　海口讯发房地产开发公司           184.85          1.22                           法人股

　　海口昌旺经济信息咨询有限公司     165.00          1.09                           法人股

　　注：以上股东间无关联关系。

　　四、公司控股股东、实际控制人情况：

　　报告期内，公司的控股股东未发生变化，公司的实际控制人发生了变化。浙江省耀江实业集团有限公司和海南祥海投资有限责任公司通过受让海南祥源投资有限公司原股东干勇、俞红华股权，成为海南祥源投资有限公司的新股东。浙江省耀江实业集团有限公司成为公司的实际控制人。有关此次股权转让的公告，刊登在2002年8月13日的《中国证券报》、《证券时报》上。

　　浙江省耀江实业集团有限公司成立于1996年7月29日，注册资本8500万元人民币，法定代表人汪曦光。该公司的主要股东为浙江耀江实业开发总公司（占注册资本的57.6％）、浙江省财务开发公司（占注册资本的17.6％）、浙江省华浙裕财经济投资公司（占注册资本的7％）。

　　浙江省耀江实业集团有限公司的经营范围为：实业投资开发，金属材料，机电设备，建筑材料，化工原料（不含危险品），电子产品，轻纺原料，五金交电，水产品，干鲜蔬菜，粮食及制品，蛋及制品的销售，设备租赁，经营进出口业务（详见外经贸部批文）。截止2001年12月31日，浙江省耀江实业集团有限公司总资产110,022.91万元，净资产21,562.60万元。

　　第三节  经营情况阐述与分析

　　一、报告期内公司基本经营情况

　　报告期内，公司生产经营环境及政策法规未发生重大变化。公司主要经营伊莎贝尔矿泉水的生产销售，通讯电缆、光缆的制造、销售，房地产开发经营等。

　　第三季度，公司管理层根据公司下半年经营计划，积极开展工作，主要有两方面的成效。首先，将公司的控股子公司伊莎贝尔矿泉水海南有限公司委托给杭州天伦集团公司进行经营，每月收取120万元的托管费。其次，经过多方协调与沟通，在有关各方的大力支持下，公司三届董事会第十八次会议于2002年9月27日审议通过了关于重大资产与债务重组的方案。该方案包括（一）追加剥离公司银行债务；（二）追加剥离公司部分资产；（三）资产置换，将公司的部分债权与杭州耀江大酒店机器设备、房屋及土地使用权经评估后的评估值进行置换；（四）收购浙江省耀江药业有限公司80％的股权。该方案尚需中国证监会审核同意并经公司股东大会审议通过方能实施。若以上方案能够得到批准并实施，无疑将会对公司的财务、经营状况产生积极的影响。

　　报告期内，公司实现主营业务收入1,568,353.09元，主营业务利润－491,778.99元。

　　二、报告期内公司的投资情况

　　1、报告期内，公司没有募集资金或以前的募集资金的使用延续到报告期的情况。

　　2、报告期内，公司没有其他重大非募集资金投资项目。

　　三、报告期经营成果及财务状况

　　（一）经营成果

　　1、主营业务收入、主营业务利润及净利润同比增减变化及原因

　　　                      金额单位：元

　　项目                  2002年1－9月

　　主营业务收入           1,568,353.09

　　主营业务利润           －491,778.99

　　净利润              －16,310,605.48

　　2、收入及费用占利润总额的比例

　　项目                          金额（万元）                占利润总额的比例％

　　                  2002年1－9月    2002年1－6月     2002年1－9月    2002年1－6月

　　利润总额       －16,329,172.25    －12,697,286.72        100               100

　　主营业务利润      －491,778.99      －447，925.09        3.01             3.53

　　其他业务利润      2,412,920.83         122,280.85       14.78             0.96

　　期间费用         18,043,862.46      12,213,183.15      110.50            96.19

　　投资收益          －224,526.90       －149,684.60        1.38             0.68

　　补贴收入

　　营业外收支净额       18,075.27         －8,774.73        0.11             0.69

　　注：

　　1、本报告期内，因会计报表的合并范围发生变化，资产负债表合并数的的年初数栏、利润及利润分配表合并数的1－6月份数栏按规定做了相关调整。

　　2、本报告期内，其他业务利润占利润总额的比例大幅增加的原因在于：公司对控股子公司伊莎贝尔矿泉水海南有限公司实施托管经营，每月收取120万元托管费。

　　3、本报告期内无重大季节性收入及支出发生。

　　4、本报告期内无重大非经常性损益发生。

　　（二）财务状况

　　1、变动及原因分析

　　项目                     金额（万元）                  占总资产的比例％

　　                2002－9－30       2001－12－31    2002－9－30   2001－12－31

　　总资产        294,255,514.71     273,777,745.09        100              100

　　货币资金           98,147.29          90,116.18       0.33             0.33

　　应收款项      154,185,039.11     128,383,167.59      52.40            46.89

　　存货           34,580,881.05      35,754,162.93      11.75            13.06

　　长期投资       17,810,737.09      18,035,264.00       6.05             6.59

　　固定资产       53,020,781.88      56,173,980.33      18.02            20.52

　　无形资产

　　及其他资产     31,107,055.91      31,732,859.16      10.57            11.59

　　2、报告期内，公司无重大委托理财事项发生。

　　3、报告期内，公司无重大逾期债务发生。

　　（三）或有事项与期后事项

　　1、重大诉讼事项的进展情况

　　本公司为海南国泰投资集团有限公司（简称"国泰集团"）向中国信达信托投资公司借款2500万元提供担保一事，由于国泰集团逾期未能归还该笔贷款本息，中国信达信托投资公司清算组向海南省海南中级人民法院提起诉讼，海南中级人民法院一审判令公司对2500万元贷款本金及利息国泰集团不清偿还部分的40％承担赔偿责任。中国信达信托投资公司清算组不服一审判决，上诉到海南省高级人民法院，海南省高级人民法院做出终审判决，驳回中国信达信托投资公司清算组的上诉，维持原判。

　　具体内容详见2002年5月11日、2002年8月28日《中国证券报》、《证券时报》。

　　2、重大对外担保事项：除2002年半年度报告披露的重大担保事项外，无新的重大对外担保事项。

　　3、重大资产负债表日后事项：

　　报告期内，公司无重大资产负债表日后事项。

　　（四）报告期内其他重要事项。

　　1、2002年9月27日，公司三届董事会第十八次会议审议通过关于重大资产、债务重组的相关议案，主要包括：追加剥离公司银行债务；追加剥离公司资产；资产置换；收购浙江省耀江药业有限公司80％的股权。上述事项尚需得到中国证监会的审核及公司股东大会审议通过后方可生效。若上述议案得以通过并实施，将会对公司的经营环境、财务状况及经营成果产生重大积极影响。

　　2、上述资产、债务重组的议案均属于关联交易，尚需经中国证监会审核、公司股东大会批准后方可生效。

　　3、2002年7月31日，公司与杭州天伦集团有限公司签署《委托经营协议》，就委托经营伊莎贝尔矿泉水海南有限公司相关事项达成协议。此事详见2002年8月3日的《中国证券报》、《证券时报》。目前，该协议履行情况正常。

　　四、中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司2002年半年度报告出具了保留意见加解释性说明段的审计报告。本报告期内，涉及有关保留意见及解释性说明的部分事项有明显进展，现说明如下：

　　1、保留内容之二：公司依据与海南海莱实业有限公司签定的《资产与负债等值剥离协议》自2000年7月1日起，将化纤二期工程相关资产273,357,614.96元，按评估值272,799,059.18元，剥离给海南海莱实业有限公司，将相关负债273,357,614.96元一同剥离给该公司。剥离负债中的主要债权人中国银行海南省分行的美元贷款USD12,672,625.50元，人民币贷款39,100,000.00元，中国银行海南省分行于2001年4月20日致函公司："根据中国银行总行中银险（2001）97号文批复，拟同意你公司实施债务重组，请你公司按总行具体要求尽快落实我行贷款的担保条件及办理有关重组事宜。"截止审计外勤工作结束日，上述事宜相关手续仍未办理完毕。

　　注册会计师认为：上述剥离行为应以重组各方履行承诺事项和要求得到解决为基础，但截止审计外勤工作结束日，主要债权人中国银行提出的债务担保事宜仍未办理完毕，所以对此事项提出了保留意见。

　　2002年9月，经公司与中国银行海南省分行、海南海莱实业有限公司充分协商，并上报中国银行总行审批，中国银行总行现已审批同意公司在2000年等额剥离2.73亿元银行债务与资产的基础上，追加剥离公司结欠中国银行海南省分行债务108,941,729.81元。债务重组具体业务操作按公司与中国银行海南省分行、海南海莱实业有限公司、浙江省耀江实业集团有限公司签订的《债务重组协议》执行。

　　有关债务重组的具体内容见2002年10月12日《中国证券报》、《证券时报》。

　　2、解释性说明段内容之一：如公司会计报表附注五之注释12和注释20所述，公司银行借款中本金162,946,146.52元已全部逾期，累计欠付借款利息46,526,241.20元；以及附注九所述之或有事项，如公司支付银行借款或或有事项转为现实负债等影响公司持续经营之重大事项发生，将对公司日后经营产生重大不利影响。

　　注册会计师认为：公司对逾期借款及或有事项在会计报表附注中已作充分披露，但由于涉及金额大，如公司支付借款及利息或或有事项转为现实负债，将挤占生产经营资金，从而使公司面临巨大的现金压力，甚至影响公司正常生产经营。所以根据《中国注册会计师独立审计准则》有关规定及信息披露原则，对上述事项加说明段予以说明，以提示报表使用者。

　　根据中国银行总行的批复，2002年9月，公司就上述银行借款本金及利息中中国银行海南省分行的借款本金及利息108,941,729.81元，已与该行达成了《债务重组协议》，将该部分中行债务剥离到海南海莱实业有限公司。该事项尚需得到中国证监会审核及公司股东大会批准方可生效。

　　有关内容详见2002年10月12日《中国证券报》、《证券时报》。

　　五、根据公司的初步预测，2002年公司的业绩与2001年相比将出现大幅度变动。但由于公司的资产与债务重组进程及效果尚难预料，加之公司或有负债如何判决和履行对公司的盈亏产生多大的影响都具有较大的不确定性，因此公司2002年业绩的盈亏具有不确定性。

　　第四节  财务会计报告（未经审计）

　　（一）财务报表

　　                             简要合并资产负债表

　　编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司            金额单位：人民币万元

　　项    目                    2002年9月30日       2001年12月31日

　　流动资产                      19,231.69                 16,783.56

　　长期投资                      1,781.07                  1,803.53

　　固定资产净值                  5,302.08                  5,617.40

　　无形资产及其他资产            3,110.71                  3,173.29

　　资产总计                     29,425.55                 27,377.77

　　流动负债                     26,670.32                 23,003.99

　　长期负债                        408.98                    394.62

　　少数股东权益                     69.56                     72.45

　　股东权益                      2,276.69                  3,906.72

　　负债与所有者权益总计         29,425.55                 27,377.77

　　                        简要合并利润表

　　编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司           金额单位：人民币万元

　　项   目           2002年7－9月             2002年1－9月

　　主营业务收入              6.09                    156.84

　　主营业务利润            －4.39                   －49.18

　　其他业务利润            229.06                    241.29

　　期间费用                583.07                  1,804.39

　　投资收益                －7.48                   －22.45

　　营业外收支净额            2.69                      1.81

　　所得税

　　净利润                －364.96                －1,631.06

　　（二）财务报表附注

　　1、与2002年半年度报告相比，本报告期公司的主要会计政策、会计估计无重大变化，会计报表合并范围有变化。

　　2、本报告期财务报告采用的会计政策（主要指对不均匀发生的费用的确认、计量等）与年度报告无重大差异和影响。

　　3、应纳入会计报表合并范围而未予合并的子公司名称及未合并原因

　　本公司的控股子公司伊莎贝尔矿泉水海南有限公司于2002年8月1日起委托经营，报告期内该子公司的个别报表不再纳入会计报表合并范围；

　　因会计报表的合并范围发生变化，资产负债表合并数的的年初数栏、利润及利润分配表合并数的1－9月份数栏按规定做了相关调整。

　　其他没有应纳入会计报表合并范围而未予合并的子公司。

　　第五节    备查文件目录

　　1、载有董事长亲笔签名的季度报告文本。

　　2、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

　　3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。

　　海南海德纺织实业股份有限公司董事会

　　二OO二年十月二十八日