中天财经

                    　大冶特殊钢股份有限公司2002年第3季度报告

    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    杨少杰董事委托朱宪国董事出席本次董事会会议并行使表决权，张德炳董事因故未出席本次董事会会议。

    公司第三季度财务会计报告未经审计。

    一、公司基本情况

    (一)公司简介

    1.公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：大冶特钢

    股票代码：000708

    2.公司董事会秘书：王平国

    联系地址：湖北省黄石市黄石大道316号

    电话：0714-6293836、6294678、传真：0714-6481917

    电子邮箱：hbygzq＠public.hs.hb.cn

    (二) 主要财务会计数据和财务指标：(单位：人民币元)

项目                               2002年1-9月

净利润(元)                        12,553,011.20

扣除非经常性损益后的净利润(元)    13,109,872.76

每股收益(加权)(元/股)                     0.028

每股收益(摊簿)(元/股)                     0.028

净资产收益率(加权)(%)                     0.803

净资产收益率(摊簿)(%)                     0.803

                                    2002年9月30日      2001年12月31日

股东权益(不包括少数股东权益)      1,563,166,052.36    1,550,469,041.16

每股净资产                                    3.48                3.45

调整后的每股净资产                            3.46                3.43

    注：非经常性损益项目和金额

    营业外收入: 936,010.63元

    营业外支出: 1,573,872.19 元

    二、股本变动和主要股东持股情况

    (一)报告期内公司股份总数及结构未发生变化。

    (二)报告期期末股东总数为：68，583户。

    (三)前十名股东持股情况：

名次          股东名称        期末持股数(股)  占股本比例%   增减(股)(+、-)  所持股份类别

1     冶钢集团有限公司         225,568,480       50.19       -3,000,000    发起人国家股

2     北京颐和丰业投资有限公司  15,000,000        3.34                     发起人国家股

3     北京方程兴业投资有限公司  15,000,000        3.34                     发起人国家股

4     东风汽车公司               7,980,000        1.78                     发起人法人股

5     北京龙聚兴投资顾问有限公司 3,820,000        0.85       +3,000,000    发起人国家股

6     襄阳汽车轴承股份有限公司   3,420,000        0.76                     发起人法人股

7     华夏成长证券投资有限公司   2,380,000        0.53                     流通股

8     湖北正智资产管理有限公司   2,280,000        0.51                     定向法人股

9     中国第一拖拉机工程机械公司 2,280,000        0.51                     定向法人股

10    冶钢集团实业总公司         1,550,000        0.34                     定向法人股

    说明：(1)冶钢集团有限公司为持有本公司5%以上股份的股东，是代表国家持股的单位。因借款或购销合同纠纷，被司法冻结225,568,480股，其中：湖南省湘潭市中级人民法院冻结6,500,000股，冻结期限为2001年12 月19日至2002年12月18日；辽宁省大石桥市人民法院冻结30,000,000股，冻结期限为2002年3月21日至2003年3月20日；湖北省黄石市石灰窑区人民法院冻结6,000,000股，冻结期限为2002年4月19日至2003年4月19日；湖北省黄石市西塞山区人民法院冻结2,150,000股，冻结期限为2002年8月12日至2003年8月11日；武汉市青山区人民法院冻结6,300,000股，冻结期限为2002年9月18日至2003年9月16日；湖北省黄石市中级人民法院冻结174,618,480股，冻结期限为2002年9月19日至2003年9月18日。

    (2)公司前第十名股东属本公司控股股东冶钢集团有限公司的子公司；公司前第二名股东和前第三名股东系关联股东，法定代表人为同一人，其他股东之间不存在关联关系。

    (四)报告期内，公司控股股东未发生变化。

    三、经营情况阐述与分析

    (一)经营情况

    公司属特殊钢生产企业，主营业务为钢铁冶炼，钢材轧制，金属改制，压延加工。报告期内，尽管特钢行业面临国际国内两个市场的严峻挑战，遇到进口钢材的冲击、钢材价格下滑的不利条件，公司抓住国家实行扩大内需的政策和所涉汽车等相关行业发展的机遇，坚持以财务管理为中心，推行预算管理，提高产品质量，调整品种结构，积极开拓市场，促进生产经营稳定运行。今年1-9月份，共生产优质钢54.84万吨，同比增长20.23%；生产优质钢材40.44万吨，同比增长27.20%；产销率达102.41%；实现主营业务收入127936万元，同比增长18.35%；实现主营业务利润15998万元，同比增长56%；实现净利润1255万元。

    (二)投资项目的实际进度

    报告期内，公司一轧钢850轧机、二轧钢半连轧二期工程两个技术改造项目进展顺利：一轧钢850轧机改造项目土建施工全面铺开，主轧机区和冷床区设备基础已浇灌完毕，主轧机和钢材横移区设备已发货，基本建设完成投资额占65%。二轧钢半连轧二期工程改造项目完成进度的80%，主轧机、机前机后辊道、机后升降台、稀油站、进、出炉辊道、电气控制系统全部完成，外部管网、水处理设施大部完成。两项工程的实际投资额2616万元。投资项目的实际进度与计划进度无重大差异。

    (三)经营成果及财务状况

    1、经营成果方面

    (1)主营业务收入、主营业务利润、净利润的情况及变动原因

项目          金额(万元)              同比增/减(+/-)%

                              2002年1-9月       2001年1-9月

主营业务收入  127936.40        108096.74            18.35

主营业务利润   15998.07         10255.25            56.00

净利润          1255.30          2041.06           -38.50

    重大变化的原因：

    ①主营业务收入、主营业务利润分别较上年同期增长18.35%、56%，主要原因是报告期内公司扩大生产规模，主要产品的生产量、销售量明显增长，产品成本明显降低。

    ②净利润较上年同期下降38.5%，主要原因是报告期内对部分用户的钢材销售实行公司承担运费的"包到价"优惠政策使营业费用增加、提高新产品开发基金的计提比例使管理费用增加、公司增加借款使财务费用增加等因素的影响。

    (2)收益费用占利润总额的比例及变动原因

项目                  金额(万元)               占利润总额的比例(%)

                报告期      前一报告期       报告期       前一报告期

             2002年1-9月份 2002年1-6月份  2002年1-9月份  2002年1-6月份

利润总额        1873.58       1814.20

主营业务利润   15998.07      11337.51        853.88          624.93

其他业务利润     499.10        365.28         26.64           20.13

期间费用       14559.80       8397.27        777.11          462.86

投资收益

补贴收入

营业外收支净额   -63.79      -1491.32         -3.40          -82.20

    重大变化的原因：

    ①主营业务利润在利润总额中所占比例较前一报告期有所上升的主要原因是本报告期主营业务利润的增幅高于利润总额的增幅。

    ②其他业务利润在利润总额中所占比例与前一报告期变化不大。

    ③期间费用在利润总额中所占比例较前一报告期增加的主要原因是本报告期盈利水平下降。

    ④营业外收支净额在利润总额中所占比例较前一报告期增加的主要原因是将前一报告期列支营业外支出的公司内部退养、长休人员工资调整为由管理费用列支，使营业外支出减少。

    (3)重大季节性收入和支出：报告期内无重大季节性收入和支出。

    (4)重大非经常性损益：报告期内无重大非经常性损益。

    2、财务状况方面

    (1)报告期内主要资产项目的变化

项目              金额(万元)            占总资产的比例(%)

               期末数       期初数        期末      期初

总资产       386261.87    375007.90

应收帐款      87694.28     94523.23      22.70      25.21

其他应收款    38878.07     36851.02      10.07       9.83

预付帐款      10614.40     12934.55       2.75       3.45

存货          60168.86     61534.94      15.58      16.41

    重大变化的原因：

    ①应收帐款下降的主要原因是报告期内公司严格实行现款现货的销售政策及加大清欠力度、清收欠款所致。

    ②其它应收款略有上升的主要原因是报告期内公司现款支付电费优惠的电价未到位、支付进口废钢开证费未结算所增加的款项，高于应收大股东款项减少额所致。

    ③预付帐款下降的主要原因是公司前期支付的原材料款报告期到货结算金额高于报告期新增预付款所致。

    ④存货减少的主要原因是本报告期原材料储备及在产品有所减少所致。

    (2)重大委托理财：报告期内，本公司无重大委托理财行为。

    (3)资金的借贷行为：报告期内，公司新增华夏银行流动资金借款4000万元、农业银行黄石营业部流动资金借款5500万元人民币，借款期限均为一年期；偿还中国银行黄石市分行短期借款2072万元人民币。

    (4)重大逾期债务：报告期内公司无重大逾期债务。

    3、或有事项与期后事项：报告期内无重大诉讼、仲裁事项；报告期内无重大对外担保事项；报告期内无重大资产负债表日后事项。

    4、其他

    (1)报告期内生产经营环境、政策法规无重大变化。

    (2)报告期内无重大资产收购、出售及企业购并行为。

    5、重要事项持续披露：

    (1)关联交易事项：报告期内，公司向控股股东冶钢集团有限公司销售货物26,345.38万元，提供辅助材料、备品备件3,702.12万元和动力、运输、煤气费等劳务合计8,473.71万元。冶钢集团有限公司向本公司提供辅助材料、备品备件803.71万元,提供电费、加工费、运输费、修理费等合计20,547.63万元。双方的交易价格均按市场价结算，对公司的经营成果和财务状况没有影响。

    (2)报告期内公司无重大合同履行事项；

    (3)股东承诺事项：2001年12月，公司大股东冶钢集团有限公司承诺，到2002年末，基本偿清所欠公司款项。至报告期末，公司应收大股东冶钢集团有限公司款项27868万元。

    6、报告期内公司无会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。

    四、财务报告

    (一)简要合并资产负债表

                               简要合并资产负债表

                                                              金额单位：人民币万元

项目            年初数   报告期期末数   项目                  年初数   报告期期末数

流动资产      241377.52    257347.27    流动负债             206265.07   216249.35

长期投资        1420.23       270.23    长期负债              13695.92    13695.92

固定资产净值  121805.98    123823.61    少数股东权益

无形资产及

其他资产        3566.33      3507.49    股东权益             155046.90   156316.61

资产总计      375007.90    386261.87    负债与所有者权益总计 375007.90   386261.87

    (二)简要合并利润表

    简要合并利润表

                   金额单位：人民币万元

项目           报告期  年初至报告期期末

主营业务收入  42870.13    127936.40

主营业务利润   4660.56     15998.07

其他业务利润    133.82       499.10

期间费用       6162.53     14559.80

投资收益

营业外收支净额 1427.53       -63.79

所得税           19.59       618.28

净利润           39.79      1255.30

    (三)财务报表附注

    1、报告期财务报表与前一定期报告相比，会计政策、会计估计及财务报表合并范围均无重大变化。

    2、报告期财务报告采用的主要会计政策与年度财务报告无重大差异

    3、报告期无应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。

    附表

    载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的资产负债表和利润及利润分配表。

    大冶特殊钢股份有限公司

    董事会

    2002年10月22日