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                     河北承德露露股份有限公司2002年第三季度报告

    重要提示

　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　公司本季度财务会计报告未经审计。

　　一、公司基本情况简介

　　1、公司名称

　　中文：河北承德露露股份有限公司

　　英文：He Bei Cheng De LoLo Company Limited

　　2、公司法定代表人：王宝林

　　3、公司董事会秘书：李文生

　　联系地址：河北省承德市双桥区翠桥路南6号

　　联系电话：(0314)2066791转3088

　　传    真：(0314)2063525

　　电子信箱：[email protected]

　　证券事务代表：王  洪

　　联系地址：河北省承德市双桥区翠桥路南6号

　　联系电话：(0314)2061585    (0314)2066791转3061

　　传    真：(0314)2063525

　　4、公司注册地址：河北省承德市高新技术产业开发区(西区8号)

　　办公地址：河北省承德市高新技术产业开发区(西区8号)

　　邮政编码：067000

　　公司国际互联网网址：http://www.lolo.com.cn

　　公司电子信箱：lolozq@ heinfo.net

　　5、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报  证券时报

　　公司指定信息披露的国际互联网网址http：//www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：河北承德露露股份有限公司证券部

　　6、公司股票上市地：深圳证券交易所

　　股票简称：承德露露

　　股票代码：000848

　　二、主要财务数据和指标

　　项    目                                 2002年1－9月

　　净利润(元)                                34,896,937.93

　　扣除非经常性损益后的净利润(元)              34882857.56

　　净资产收益率(％)                                   5.00

　　每股收益(元/股)                                   0.135

　　　                                      2002年9月30日     2001年12月31日

　　股东权益(不包含少数股东权益)(元)       697,546,351.23     662,649,413.30

　　每股净资产(元/股)                                2.69               2.56

　　调整后的每股净资产(元/股)                        2.68               2.56

　　其中：报告期公司无非经常性损益项目发生。

　　三、股本变动和主要股东持股情况

　　1、股本变动情况

　　报告期内，公司没有发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股等引起公司股份总数及结构变动的情况。

　　2、股东情况介绍

　　(1)截止到2002年9月30日，公司股东总数为56 902户，其中：国家股股东1户，社会公众股东56 901户。

　　(2)前十名股东持股情况

　　名次     股东名称         本期末持股数(股)   持股占总股   持有股份的    股份

　　　                                           本比例(％)     冻结情况     性质

　　1   露露集团有限责任公司      168,250,000        64.90    168,250,000   国有股

　　2   景阳证券投资基金              706,470        0.273                 社会公众股

　　3   中开泰资产管理有限公司        488,700        0.189                 社会公众股

　　4   鸿阳证券投资基金              470,000        0.181                 社会公众股

　　5   景博证券投资基金              420,419        0.162                 社会公众股

　　6   赵丽莉                        225,640        0.087                 社会公众股

　　7   普丰证券投资基金              220,041        0.085                 社会公众股

　　8   程德兴                        211,600        0.082                 社会公众股

　　9   刘月英                        196,300        0.076                 社会公众股

　　10  陈孝芹                        183,000        0.071                 社会公众股

　　说明：

　　1公司发起人股东露露集团有限责任公司于2001年12月28日与深圳万向投资有限公司签订了《股权转让协议书》、《股权质押协议书》和《股权托管协议》，根据《股份质押协议书》露露集团有限责任公司将其持有的占公司总股本18.2％的国家股4718.35万股，于2002年1月23日质押给深圳市万向投资有限公司，质押期限为，2002年1月23日至深圳市万向投资有限公司的求偿权完全实现之日止。该质押已在中国证券登记结算有限公司(深圳分公司)办理完股份质押登记手续。

　　根据《股份托管协议》露露集团有限责任公司将其持有的占本公司总股本26％的国家股6740.5万股，所代表的股东权利(除处置权外)委托给受托方--深圳市万向投资有限公司行使，托管期限是自双方签定的《股份转让协议书》规定的支付首笔转让价款之日起，至该《股份转让协议书》生效并最终完成股份过户之日止。

　　2因借款原因，公司第一大股东露露集团有限责任公司持有的本公司16825万股国家股，被河北省承德市中级人民法院冻结，并已在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完冻结手续，冻结期限为一年，从2002年7月19日至2003年7月18日。

　　3前10名股东之间存在关联关系的情况：景阳证券投资基金与景博证券投资基金同属大成基金管理有限公司。

　　(3)控股股东情况

　　露露集团有限责任公司代表国家年末持有公司国家股16825万股，占公司总股本的64.90％。该公司的基本情况如下：

　　法定代表人：王宝林

　　成立日期：1997年2月20日

　　注册资本：27605万元

　　股权结构：市国资委持100％股权

　　经营范围：对本公司授权范围内的国有资产经营管理；果蔬汁饮料、矿泉水、纯净水、花岗石制品及荒料、塑料制品、罐头食品、服装及其缝纫品制造、销售、出口；日用百货、日用杂品、鞋帽、体育用品、现代办公用品、工艺品(不含金银饰品)制造和销售；马口铁包装罐制造和销售；广告；进口生产所需原辅材料、机械设备及零配件(国家规定一类商品除外)。

　　主要产品是饮料、罐头。

　　(4)报告期内控股股东未发生变更。

　　四、经营情况阐述与分析

　　1、报告期内公司经营情况

　　公司的主营业务是饮料的生产和销售，主导产品是植物蛋白饮料－－杏仁露。

　　报告期公司紧紧围绕股东大会确定的经营目标，采取有力措施，狠抓公司管理，积极开拓市场，努力实现集约化发展和规模效益。面对我国加入世界贸易组织，国内饮料市场品种繁多、竞争激烈的形势，公司根据企业自身的优势和特点，继续坚持名牌战略，突出发展主营业务，努力扩大竞争优势。针对市场形势的变化，公司在坚持过去成功做法的基础上，不断探索新的运行机制，加大市场营销工作力度和网络、队伍建设，使公司品牌及产品的知名度和覆盖率继续扩大，产销售量不断提高。在公司内部，继续加强财务管理工作，严格成本控制，减少费用支出。在生产方面狠抓现场管理，确保产品质量，不断提高劳动生产率。使公司的生产经营保持了持续、稳定、健康的发展势头。

　　报告期实现主营业务收入72,188万元，完成全年计划12.5亿元的58％。

　　2．报告期内公司主要投资项目的实际进度

　　廊坊露露饮料有限公司是公司报告期投资新设立的企业，该公司注册地址是廊坊经济技术开发区翠青道，注册资本5000万元，经营范围是饮料加工，本公司投资2550万元，占该公司注册资本的51％。关于在廊坊投资建厂的董事会决议已于2002年4月16日在《中国证券报》、《证券时报》上详细披露。报告期该公司正抓紧建设，各方面工作进展顺利，预计年底可基本建成。

　　3．公司报告期经营成果以及期末财务状况分析：

　　(1) 经营成果分析：                                    单位：人民币万元

　　项  目               2002年1－9月   2001年1－9月    增(＋)减(－)％

　　主营业务收入            72,188           70,172          ＋2.87

　　主营业务利润            16,767           20,632         －18.73

　　净利润                    3490             7616         －54.18

　　重大变化原因：

　　1主营业务收入较上年同期增长的原因是促销力度加大，市场占有率提高。

　　2主营业务利润下降是由于产品销售价格下调，原材料采购价格上升，制造成本增加。

　　3净利润下降的原因是由于所得税增加，销售费用和管理费用增加。

　　(2)收益及费用占利润总额的比例分析                           单位：人民币万元

　　项目                   金额             占利润总额的比例(％)   增(＋)减(－)

　　　                2002年   2002年       2002年     2002年     幅度(％)

　　　                7－9月   1－6月       7－9月     1－6月

　　利润总额            404      3,830       100.00      100.00

　　主营业务利润      4,144     12,623      1025.74      329.58     ＋211.23

　　其他业务利润          0          0            0           0

　　期间费用          3,744      8,830       926.73      230.55     ＋301.96

　　投资收益              3         37         0.74        0.97      －23.71

　　营业外收支净额        1          0         0.25           0     ＋100.00

　　重大变化原因：

　　1主营业务利润占利润总额比例上升的原因是，期间费用增加。

　　2期间费用比例上升的原因是管理费用，销售费用增加。

　　3投资收益比例下降的原因是投资收益的减少。

　　本期无重大季节性收入及支出，无重大非经常性损益。

　　(3)财务状况方面：                                          单位：人民币万元

　　项目                      金额             占总资产的比例(％)   增(＋)减(－)

　　　                年初数       期末数      年初数     期末数      幅度(％)

　　总资产         113,900.26    96,300.24     100.00     100.00        －

　　其他应收帐款     1,182.60      3316.70       1.04       3.44    ＋230.77

　　存货            18,129.32    10,316.29       9.06      10.71     ＋18.21

　　长期股权投资     2,930.29     5,579.65       2.57       5.79    ＋115.29

　　无形资产         2,813.33     7,992.67       2.47       8.30    ＋236.03

　　重大变化原因：

　　1其他应收帐款增加的原因是销售分公司增加，备用金增加。

　　2存货下降的原因是加强销售，库存减少，总资产下降。

　　3长期股权投资增加的原因是公司在廊坊投资建厂。

　　4无形资产增加的原因是公司购买26项专利技术。

　　本期无重大委托理财，资金借贷行为，无逾期债务。

　　(4)税收政策变化情况

　　1、根据国家税务总局下发的《企业所得税税前扣除办法》(国税发〔2000〕84号文件)规定"纳税人每纳税年度发生的广告费支出不超过销售收入2％的可据实扣除，超过部分可无限期向后纳税年度结转"。2001年国家税务总局对制药、食品(包括保健品、饮料)、日化、家电等部分行业的广告支出税前扣除标准作了调整，广告支出每一纳税年度扣除标准由销售(营业)收入的2％以内提高到8％以内,以前年度未抵扣完的广告支出可以在以后年度无限期抵扣。受此政策影响，报告期公司实际上缴所得税减少649.73万元。

　　2、根据国家税务总局发出通知(国税发[2001〗124号)的精神，经过审查认定为农业产业化国家重点龙头企业的公司，及符合相关规定的其直接控股比例逾50％的子公司，暂免征收企业所得税。

　　本公司的母公司--露露集团有限责任公司，根据农经发(2000)10号文《关于公布农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》，被确定为农业产业化龙头企业，露露集团有限责任公司目前持有本公司64.9％的国家股，根据通知精神，目前公司正积极向有关主管部门申请享受减免所得税优惠政策。到目前为止，由于具体优惠政策还没有明确，因此，根据有关规定，报告期所得税率按33％计算。

　　(5)截至本报告批准报出日(2002年10月21日)，本公司无重大或有事项及重大资产负债表日后事项。

　　(6)截至本报告批准报出日(2002年10月21日)，本公司无影响简要会计报表阅读的其他重大事项。

　　五、财务会计报告(未经审计)

　　(一)会计报表

    简要资产负债表 2002年9月30日

　　编制单位：河北承德露露股份有限公司                          单位：人民币万元

　　项目             年初数    报告期期末数   项目           年初数   报告期期末数

　　流动资产       62,734.11     37,925.61    流动负债     47,635.32     26,545.61

　　长期投资        2,930.29      5,579.65    长期负债         －           －

　　固定资产净值   45,422.54     44,802.31    少数股东权益     －           －

　　无形资产及      2,813.33      7,992.67    股东权益     66,264.94     69,754.64

　　其他资产

　　资产总计      113,900.26     96,300.25    负债与所有  113,900.26     96,300.26

　　                                          者权益合计

　　公司负责人：王宝林              财务负责人：王新国         会计主管：李桂云

    简要利润表 2002年1－9月

　　编制单位：河北承德露露股份有限公司       单位：人民币万元

　　项    目                     2002年7－9月     2002年1－9月

　　主营业务收入                    19,226           72,188

　　主营业务利润                     4,144           16,767

　　其他业务利润                         0                0

　　期间费用                         3,744           12,574

　　投资收益                             3               40

　　营业外收支净额                       1                1

　　所得税                             132              744

　　净利润                             272            3,490

　　公司负责人：王宝林             财务负责人：王新国         会计主管：李桂云

　　(二)会计报表附注

　　1、与2002年半年度报告相比，本公司本期会计政策、会计估计以及财务报表合并范围均未发生变化。

　　2、本公司本期财务报告采用的会计政策(主要指对不均匀发生费用的确认、计量等)与2002年半年度报告无重大差异。

　　3、本公司所属控股子公司北京露露饮料食品有限公司期末总资产、本期主营业务收入、本期净利润均低于母公司同指标的10％。根据本公司主要会计政策中的合并会计报表编制方法，本公司未将其纳入合并范围，本期本公司未编制合并会计报表。

　　4、廊坊露露饮料有限公司是公司报告期投资新设立的企业，该公司注册地址是廊坊经济技术开发区翠青道，注册资本5000万元，经营范围是饮料加工，本公司投资2550万元，占该公司注册资本的51％。报告期该公司正处于建设阶段，尚未投产。

　　季度报告附录

　　河北承德露露股份有限公司第三季度利润表和资产负债表。

　　六、备查文件

　　1、载有董事长亲笔签名的季度报告文本

　　2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表(资产负债表和利润表)。

　　河北承德露露股份有限公司

　　2002年10月21日