中天财经

        马鞍山钢铁股份有限公司2002年第3季度报告

重要提示



    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    董事施兆贵、赵建明、高海建、施建军、陈旭升因公出差未参加本次董事会议,董事陈旭升委托董事苏鉴钢代为出席并投票。

    公司本季度财务会计报告未经审计。



    一、公司基本情况

    （一）基本事项

    股票上市地：上海证券交易所（A股）  香港联合交易所有限公司（H股）

    股票简称：  马钢股份     马鞍山钢铁

    股票代码：  600808       323

    董事会秘书：苏鉴钢

    联系地址：安徽省马鞍山市红旗中路8号

    电    话：86-555-2888158

    传    真：86-555-2887284

    电子信箱：mggfdms＠ magang.com.cn

    （二）主要财务数据和指标（未经审计,人民币）

    按中国会计准则和制度

    指标项目                         2002年1-9月

    净利润（千元）                        252,640

    扣除非经常性损益后的净利润（千元）     430,658

    每股收益（元/股）                       0.039

    净资产收益率（%）                        2.105

                     2002年9月30日  2001年12月31日

    股东权益（千元）     12,003,684     11,777,107

    每股净资产（元/股）         1.86           1.82

    调整后每股净资产（元/股）   1.86           1.82

    注：计算2001年12月31日的财务指标时,待转销汇兑差异人民币1,373,631千元乃计入股东权益；计算2002年9月30日的财务指标时,待转销汇兑差异人民币1,373,631千元已转入资本公积金,计入股东权益。

    扣除所得税影响数后的非经常性损益项目和金额（人民币千元）：

    1、委托投资收益     5,808

    2、营业外收入       2,557

    3、营业外支出     186,383

    非经常性损益净额（178,018）

    二、股本变动和主要股东持股情况

    1、报告期内,本公司股本无任何变化。

    2、报告期末,本公司股东总数为230,979名,其中：A股股东225,582名,H股股东5,397名。

    3、报告期末,前10名股东的持股情况：

    马钢（集团）控股有限公司（简称集团公司）持有本公司股份总数为4,082,330,000股A股,其中国家股为4,034,560,000股（占本公司总股本约62.50%）、法人股为47,770,000股（占本公司总股本约0.74%）。与前一报告期末相同。

    其余名列本公司前十名最大股东如下：

    股东名称                        股类    持股量（股）     占总股本%   比期初增减（股）

    香港中央结算（代理人）有限公司     H股     1,560,131,997     24.168     -388,000

    香港汇丰银行（代理人）有限公司     H股        28,202,000      0.437

    上海全隆实业有限公司           法人股         9,800,000      0.152

    海通证券                     流通A股         4,446,593      0.069

    长城证券                     流通A股         4,151,100      0.064

    中国人民保险公司安徽省分公司   法人股         3,000,000      0.046

    航空公司                       法人股         3,000,000      0.046

    开元基金                     流通A股         2,309,262      0.036

    兴和基金                     流通A股         2,249,638      0.035

    注1：马钢（集团）控股有限公司与其余前10名股东之间不存在关联关系,但并不知晓其余前10名股东之间是否存在关联关系。

    注2：马钢（集团）控股有限公司报告期内所持股份没有被质押、冻结或托管的情况,但并不知晓其它持有本公司股份5%以上（含5%）的股东报告期内所持股份有无被质押、冻结或托管的情况。

    注3：香港中央结算（代理人）有限公司持有本公司H股1,560,131,997股,乃分别代表多个客户持有。

    三、经营情况阐述与分析

    （一）经营情况

    2002年三季度,中国经济继续保持较好的增长速度,国内经济对钢材的需求增加,钢材价格总体上呈平稳态势。本集团（本公司及附属公司）通过强化管理,优化工艺结构和产品结构,生产稳产高产,产品销售顺畅,技术经济指标进步,成本进一步降低,经济效益稳步增长。

    三季度生产铁121万吨、钢135万吨、钢材132万吨。1-9月累计生产铁368万吨、钢401万吨、钢材385万吨,分别比去年平均水平增加20.0万吨、42.6万吨、52.5万吨。1-9月主要技术经济指标毛焦比411kg/t,比上年平均水平降低4 kg/t；钢铁料消耗1093  kg/t,比上年平均水平降低6 kg/t；综合连铸比95.0%,比上年平均水平提高6.8个百分点；综合成材率94.6%,比上年平均水平提高1.4个百分点；吨钢综合能耗814kg标煤,比上年平均水平降低76 kg标煤。

    三季度主营业务收入2,900百万元,净利润88.23百万元。1-9月主营业务收入8,055百万元；货款回笼9,403百万元,比去年同期增加1,097百万元,货款回笼率99.73%,与去年同期基本持平；净利润252.64百万元。

    （二）投资情况

    1、募集资金截至1999年12月31日共支出人民币649,757万元,资金按A股及H股招股说明书所载计划已经使用完毕。

    2、非募集资金投资的项目及其实际进度

    （1）热轧薄板工程：正在进行厂房钢结构吊装。

    （2）冷轧薄板工程：已完成轧机基础开挖和轧机设备基础底板浇注。

    （3）干熄焦工程等焦化改造：已完成总承包合同的谈判与签订。

    （4）车轮压轧系统技术改造：正在进行部分设备安装。

    （5）一钢转炉二期工程：正在进行钢结构吊装及部分设备安装。

    上述投资项目进度与计划进度无重大差异。

    （三）经营成果及财务状况

    1、主要经营成果

    按中国会计准则和制度编制（单位：人民币千元）

    项        目     2002年1-9月

    主营业务收入     8,054,861

    主营业务利润     1,013,757

    净利润             252,640

    主营业务收入稳定增长,主要得益于产销量增加。1-9月累计生产钢材385万吨,比去年同期增长18.26%,并且产销率达到100%。

    净利润稳定增长,主要得益于：生产技术进步,物流管理优化,技术经济指标改善,消耗降低及产量大幅度提高使固定费用下降,规模效益增加。但是由于煤炭等原燃材料及电力采购价格上涨,减低了主营业务利润的增长。

    有关项目在利润总额中所占比例与前一报告期相比的变化及其原因（单位：人民币千元）

    项目                   金额              占利润总额比例（%）

                 2002年1-9月  2002年1-6月 2002年1-9月 2002年1-6月

    利润总额           297,277     193,713       100        100

    主营业务利润     1,013,757     668,033     341.01     344.86

    其他业务利润         6,540       6,449       2.20       3.33

    期间费用           514,678     289,007     173.13     149.19

    投资收益             7,924       7,088       2.67       3.66

    补贴收入

    营业外收支净额   -216,266     -198,850     -72.75    -102.65

    营业外净支出占利润总额的比例减少29.13%,其主要原因是处理固定资产损失及固定资产减值准备减少。

    报告期内没有重大季节性收入及支出,没有重大非经常性损益。

    2、财务状况

    （1）主要资产项目占总资产比例与年初数相比的重大变化及原因

    按中国会计准则和制度编制（单位：人民币千元）

    项目                       金额           占总资产比例（%）

              2002年9月30日   2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日

    总资产      17,363,791    16,723,013      100         100

    货币资金     1,795,475     1,322,172     10.34        7.91

    应收账款       276,190       319,070      1.59        1.91

    存货         1,737,597     1,775,085     10.01       10.61

    长期投资        27,976        27,976      0.16        0.17

    固定资产净额 9,596,813    10,047,841     55.27       60.08

    无形资产       864,970       880,394      4.98        5.26

    货币资金占总资产比例增加30.72%,其主要原因是主营业务收入增加。

    （2）重大委托理财事项

    本公司与安徽省国际信托投资公司（简称安徽国际信托）于2002年4月15日签定了《委托投资协议》,本公司出资人民币10,000万元委托安徽国际信托进行短期投资,委托期限为一年,自2002年4月17日起至2003年4月17日止。鉴于本公司自2002年下半年起＂十五＂重点建设项目全面展开,资金投入量加大,为保证项目建设的资金需求,本公司提出中止《委托投资协议》,收回委托资金及其委托投资收益。安徽国际信托在扣除相关的费用和佣金后,已于2002年9月23日将本公司的委托资金人民币10,000万元及投资收益人民币83.33万元返还给本公司。

    （3）重大资金借贷情况。

                   金额（千元）       期限

    马鞍山市建行     40,000     2002.3.7-2007.3.6

    马鞍山市建行     21,000     2002.3.11-2007.3.10

    （4）公司无重大逾期债务。

    3、或有事项与期后事项

    （1）重大诉讼。有关重大诉讼事项已在2002年半年度报告中披露,刊登在2002年8月16日《上海证券报》、香港《南华早报》、香港《文汇报》和上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn）上。报告期内无新的变化。

    （2）无重大资产负债表日后事项。

    4、其他重要事项

    报告期内,本集团生产经营环境、政策法规环境没有发生重大变化。

    报告期内,本集团没有发生重大资产收购及出售、企业购并行为。

    2002年10月21日,公司董事会讨论通过《马鞍山钢铁股份有限公司董事责任保险协议书》,并授权一名董事与中国人民保险公司安徽省分公司签署该协议。

    公司8月31日临时股东大会以特别决议案批准《马鞍山钢铁股份有限公司章程》修改方案,修改后的公司章程于9月6日获得国家经济贸易委员会企业改革司批准生效,公司已到工商行政管理部门办理了章程变更登记。

    关联交易事项：本公司与控股股东马钢（集团）控股有限公司的持续关联交易由《矿石购销协议》、《服务协议》所约定的交易及占本公司有形净资产值3%以下的其他交易构成。具体内容已在2001年年度报告及2002年半年度报告中披露,该等协议条款完全按商业对等原则订立。上述协议条款在本报告期并无重大变化。除此之外,本公司没有其他关联交易。

    （1）本公司与集团公司之间就《服务协议》所收取及支付之款项详情（人民币千元）：

                                    7-9月     1-9月

    集团公司提供予本公司的服务     40,181     132,906

    本公司提供予集团公司的服务     2,454        7,362

    （2）本公司就《矿石购销协议》所支付给集团公司之金额（人民币千元）：

                            7-9月     1-9月

    购买铁矿石及石灰石     244,231     608,579

    （3）除以上根据《服务协议》和《矿石购销协议》达成的关连交易外,其他与集团公司构成的关连交易金额（人民币千元）：

                                        7-9月       1-9月

    集团公司购买本公司钢材及其他服务      5,870      17,609

    本公司支付固定资产建筑及其他服务费用 59,930     130,752

    四、财务会计报告（根据中华人民共和国会计制度和准则编制,未经审计）

    （一）简要会计报表（单位：人民币元）

        简要合并资产负债表

    项      目         2002年9月30日     2001年12月31日

    流动资产           6,017,138,360       5,451,642,253

    长期投资              27,975,905          27,975,905

    固定资产净值       9,829,244,496      10,173,272,275

    无形资产及其他资产   864,970,255         880,394,034

    资产总计          17,363,790,754      16,723,012,874

    流动负债           3,819,102,039       3,440,664,615

    长期负债           1,541,004,232       1,505,241,147

    待转销汇兑差异                         1,373,630,913

    股东权益          12,003,684,483      10,403,476,199

    负债及股东权益总计17,363,790,754      16,723,012,874

        简要合并利润表

    项           目      2002年7-9月       2002年1-9月

    主营业务收入       2,900,188,747       8,054,861,398

    主营业务利润         345,724,858       1,013,757,377

    其他业务利润              90,970           6,540,111

    期间费用           （225,671,080）       （514,678,482）

    投资收益                 836,099           7,923,889

    营业外收支净额      （17,416,419）        （216,265,963）

    所得税              （15,336,786）         （44,636,505）

    净利润                88,227,642          252,640,427

    （二）会计报表附注

    报告期内,本集团按照中国会计制度和准则编制的会计报表的主要会计政策、会计估计以及财务报表的合并范围与前一定期报告相比,无重大变化。

    本季度财务报告采用的会计政策（主要指对不均匀发生费用的确认、计量等）与年度会计报表无重大差异。

    报告期内,无应纳入财务报表合计范围而未予合并的子公司。

    马鞍山钢铁股份有限公司

    2002年10月21日