中天财经

               西藏明珠股份有限公司2002年第3季度报告

重要提示



    本公司董事会保证报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或重大遗漏,对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司董事刘祝云因公请假,委托董事房远林代其行使表决权。

    公司本季度财务会计报表未经审计。



    一、公司基本情况

    1、公司股票上市地：上海证券交易所

    股票简称：西藏明珠

    股票代码：600873

    2、公司董事会秘书：陈爱东

    电话：028-86600798

    传真：028-86600928

    联系地址：成都市长顺中街88号803室

    电子信箱：xfcad＠yahoo.com.cn

    3、主要财务数据及指标

                                         金额单位：人民币元

    指标项目                        2002年1-9月         2001年1-9月

    净利润                         -18,413,359.04         804,230.81

    扣除非经常性损益后的净利润   -18,137,693.09         813,475.84

    净资产收益率（%）                   -9.39                 0.32

    每股收益（元/股）                   -0.17                 0.007

    指标项目                       2002年9月30日        2001年12月31日

    股东权益（不含少数股东权益）  196,091,258.62         214,504,617.66

    每股净资产（元/股）                1.81                  1.98

    调整后的每股净资产（元/股）        1.79                  1.95

    注：扣除非经常性损益的项目及金额：营业外收入：89,394.82元, 营业外支出：365,060.77元

    二、公司股本变动和主要股东持股情况

    1、报告期内公司股份总数与股本结构对比年初未发生变动。

    2、报告期末本公司股东总数为22856户。

    3、主要股东持股情况

    股东名称              持股数（万股）      占总股本（%）      股份类别

    西藏国有资产经营公司     4,863.80            44.90          国有法人股

    光大证券                   376.44            3.47           流通股

    西藏信托公司               373.00            3.45           国有法人股

    兴藏实业公司               373.00            3.45           国有法人股

    国元证券                   117.49            1.08           流通股

    兴业基金                    30.00            0.27           流通股

    陈远平                      27.94            0.25           流通股

    陈冬林                     26.86             0.24           流通股

    李  火                     21.67             0.20           流通股

    王伟林                     20.96             0.19           流通股

    注：

    1、前10名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系。

    2、国有法人股股东无股份质押、冻结、托管情况,其他股东未知其股份质押、冻结、托管情况。

    3、报告期内公司控股股东未发生变化。

    三、公司经营情况阐述与分析

    1、经营情况

    报告期内,公司保持持续经营状态,主要业务及行业政策未发生重大变化。公司主要子公司成都西藏饭店客房开始正常投入使用,并于8月顺利挂牌四星级酒店。围绕饭店升星后的客源转化,公司坚持优质优价,物有所值的经营方针,加大营销力度,强化内部管理,使新改造的成都西藏饭店较快得到市场认同,其鲜明的特色逐渐被中高档客源所接受,八月份以来,饭店住房率稳步增长,势头良好。

    2、公司主要投资情况

    报告期内,除对公司子公司成都西藏饭店院内配套环境继续进行改造外,无其他投资项目。

    3、经营业绩及财务状况分析：（单位：元）

    （一）、经营业绩方面

    （1）、表1 主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化

    项目                   2002年1-9月     2001年1-9月      增减比例（%）

    主营业务收入          23,757,814.27      42,598,214.43         -44.23

    主营业务利润          17,843,614.93      34,185,106.83         -47.80

    净利润               -18,413,359.04         804,230.81      -2,389.56

    变动的主要原因

    主营业务收入、主营业务利润、净利润和上年同期比下降的主要原因是公司子公司成都西藏饭店2002年上半年封闭改造影响所致。

    （2）、表2  主营业务利润、其他业务利润、期间费用等占利润总额比例的变化

    项目                 2002年1-9月                    2002年1-6月        增减比例（%）

                      金额    占利润总额比例（%）    金额    占利润总额比例（%）

    利润总额      -18,413,359.04     100       -14,756,365.86     100

    主营业务利润   17,843,614.93   -96.91        9,790,076.55    -66.34        46.08

    其他业务利润    1,564,747.50   -8.50         1,095,698.30     -7.43        14.40

    期间费用       37,546,055.52  -203.91       25,374,978.66   -171.96        18.58

    投资收益             0                               0

    补贴收入             0                               0

    营业外收支净额  -275,665.95     1.50          -267,162.05      1.81       -17.12

    注：A、主营业务利润在利润总额中所占比例与前一报告期相比增加46.08%,主要原因是三季度公司子公司成都西藏饭店改造竣工,客房陆续投入营业所致。

    B、期间费用在利润总额中所占比例与前一报告期相比增加18.58%,主要原因同上。

    （二）、财务状况方面

    项目                2002年9月30日                2001年12月31日        增减比例（%）

                    金额   占资产总额比例（%）     金额    占资产总额比例（%）

    总资产       413,531,455.42      100       415,014,028.40    100

    货币资金      29,667,182.13      7.17       46,724,838.47    11.26         -36.32

    应收帐款       2,117,022.71      0.51        1,116,472.18     0.27          88.89

    其他应收款    24,102,761.51      5.83        19,675,190.42    4.74          23.00

    存货          19,393,870.63      4.69        26,792,893.44    6.46          -27.40

    固定资产净额 212,131,314.68     51.30       220,403,436.08   53.11          -3.41

    在建工程      36,605,491.82      8.85        13,806,565.26    3.33          165.77

    无形资产      40,950,347.90      9.90        38,211,515.67    9.21           7.49

    其他应付款    17,372,005.03      4.20        16,526,118.57    3.98           5.53

    短期借款     105,000,000.00     25.39        73,000,000.00    17.59          44.34

    长期借款      85,000,000.00     20.55        70,000,000.00    16.87          21.81

    短期借贷单位                     金额             期限

    农行西藏分行                 20,000,000.00      2002年8月1日-2003年8月1日

    长期借贷单位                    金额             期限

    中行西藏分行                 30,000,000.00      2002年6月24日-2005年6月24日

    中行西藏分行                 15,000,000.00      2002年8月13日-2005年8月13日

    注：

    A货币资金在资产总额中所占比例与年初相比减少36.32%,主要原因是西藏饭店改造投资花费所致。

    B、应收帐款在资产总额中所占比例与年初相比增加88.89%,主要是本期西藏饭店与旅行社业务结算原因所致；

    C、其他应收款在资产总额中所占比例与年初相比增加23.00%,主要原因是本期往来支付增加影响所致；

    D、存货在资产总额中所占比例与年初相比减少27.40%,主要原因是本期把土地从存货科目转入无形资产科目影响所致；

    E、在建工程在资产总额中所占比例与年初相比增加165.77%,主要原因是本期增加公司子公司成都西藏饭店改造投入影响所致

    F、无形资产在资产总额中所占比例与年初相比增加7.49%,主要原因是本期把土地从存货科目转入无形资产科目影响所致；

    G、其他应付款在资产总额中所占比例与年初相比增加5.53%,主要原因是本期往来增加影响所致；

    H、短期借款在资产总额中所占比例与年初相比增加44.34%,主要原因是本期短期银行借款增加影响所致；

    I、长期借款在资产总额中所占比例与年初相比增加21.81%,主要原因是本期长期银行借款增加影响所致；

    4、报告期内无重大委托理财事项发生。

    5、报告期内无重大逾期债务发生。

    6、重要事项

    ①报告期内公司获得农行西藏分行2000万元流动资金贷款,贷款期限1年,时间为2002年8月1日至2003年8月1日,贷款年利率为3.33%。贷款抵押物为新明珠广场。

    ②报告期内公司子公司成都西藏饭店获得中行西藏分行1500万元流动资金贷款,贷款期限3年,时间为2002年8月13日至2005年8月13日,贷款年利率3.51%,贷款抵押物为成都西藏饭店主楼14-17层。

    7、或有事项

    截止报告期末,公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事项。

    8、公司2002年度业绩预示

    由于前三季度经营亏损较大,预计公司2002年全年经营成果将在2001年亏损的基础上继续亏损。

    四、财务会计报表（未经审计）

    1、简要合并资产负债表

    编制单位：西藏明珠股份有限公司           金额单位：元

    项目                    2002年9月30日            2001年12月31日

    流动资产                 76,138,944.73                95,355,033.74

    长期投资                 47,705,356.29                47,237,475.65

    固定资产净值             212,131,314.68               220,403,436.08

    无形资产及其他资产       40,950,347.90                38,211,515.67

    资产总计                 413,531,455.42               415,014,026.40

    流动负债                 131,803,254.00               129,915,608.86

    长期负债                 85,636,942.80                 70,593,799.88

    少数股东权益

    股东权益                 196,091,258.62               214,504,617.66

    负债与所有者权益总计     413,531,455.42               415,014,026.40

    简要合并利润表

    编制单位：西藏明珠股份有限公司           金额单位：元

    项目               2002年7-9月            2002年1-9月

    主营业务收入       10,209,823.86            23,757,814.27

    主营业务利润       8,053,538.38             17,843,614.93

    其他业务利润       469,049.20               1,564,747.50

    期间费用           12,171,076.86            37,546,055.52

    投资收益             0                           0

    营业外收支净额     -8,503.90               -275,665.95

    所得税               0                           0

    净利润             -3,656,993.18            -18,413,359.04

    2、财务报表附注

    ①与前一定期报告相比,会计政策、会计估计以及财务报表合并范围没有变化。

    ②报告期内,财务报告采用的会计政策与2001年年度财务报告无重大差异。

    西藏明珠股份有限公司

    二OO二年十月十九日