哈尔滨天鹅实业股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.31 13:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈尔滨天鹅实业股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务会计报告已经北京永拓会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事吴庆贺先生、陈久杰先生因公出差未能出席本次董事会会议，分别书面授权董事赵俊杰先生、孙梦先先生代为出席并表决。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 中文简称：天鹅股份 公司英文名称：HARBIN SWAN INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：HS （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 A 股简称：天鹅股份 A 股代码：600829 （三）公司注册地址：黑龙江省哈尔滨市道里区共乐街182 号 公司办公地址：黑龙江省哈尔滨市道里区共乐街182 号 邮政编码：150076 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：丁洪利 （五）公司董事会秘书：乔克荣 联系电话：0451─4624214 传真：0451─4624142 电子信箱：[email protected] （六）登载年度报告的国际互联网站：http://www.sse.com.cn 公司选定的信息披露的报刊:《上海证券报》 半年度报告备置的地点: 公司公关部 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年2 月19 日 最近一次变更注册登记日期：1997 年9 月24 日 注册登记地址：黑龙江省哈尔滨市道里区共乐街182 号 企业法人营业执照注册号：2301001003317 税务登记号码：230152100200621 二、公司主要财务数据和指标（金额单位：人民币元） 项目 2002.1-6 2001.1-6 净利润 8,840,166.34 17,237,365.62 扣除非经常性损益后的净利润 7,011,845.66 13,505,005.26 全面摊薄每股收益(元/股) 0.067 0.130 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.080 -0.219 全面摊薄净资产收益率(%) 1.73 3.81 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 1.39 2.98 * 扣除非经常性损益金额合计1,828,320.68 元(扣除所得税影响)，涉及项目有： 1. 营业外收支净额-186,063.16 元； 2. 补贴收入2,884,900.00 元。 项目 2002.6.30 2001.12.30 每股净资产 3.86 3.79 调整后的每股净资产 3.71 3.68 股东权益(不含少数股东权益) 510,707,084.40 501,108,703.16 二、股本变动及主要股东持股情况 （一） 报告期内公司股本结构未发生变动。 （二） 报告期期末股东总数：5067 名。 （三） 公司前十名股东持股情况（截至2002 年6 月30 日） 股东名称 持股数（股） 报告期增减 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 98,893,300 --- 辰能高投 611,520 --- 龙江证券 600,300 --- 王丽杰 375,000 --- 吴娟 353,400 --- 代国红 288,239 --- 明雄伟 277,585 --- 马春艳 272,863 --- 兴安证券 267,300 --- 股翟丹 232,900 --- 股东名称 持股比例(%) 性质 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 74.82 国家股 辰能高投 0.46 流通股 龙江证券 0.45 流通股 王丽杰 0.28 流通股 吴娟 0.27 流通股 代国红 0.22 流通股 明雄伟 0.21 流通股 马春艳 0.20 流通股 兴安证券 0.20 流通 股翟丹 0.18 流通股 注:前十名股东中哈尔滨建筑材料工业(集团)公司代表国家持股,截止2002 年6 月30 日,持有本公司股份98,893,300 股，占总股本的74.82%，无质押和冻结事项。其它九名股东所持股份为上市流通股份,本公司不知其有无关联关系和质押冻结情况。 （四） 控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司与哈尔滨巨邦投资有限责任公司签订的股权转让协议已于2002 年4 月11 日经黑龙江省人民政府批准，公司董事会已于2002 年4 月30 日在上海证券报上刊登提示性公告。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 （二） 董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2002 年6 月17 日，公司2001 年度股东大会审议通过杜广昌先生、刘永奇先生、潘建国先生辞去公司董事职务；审议通过韩东先生、赵志杰先生为公司第三届董事会独立董事；审议通过苗之盛先生辞去公司监事职务。 2、2002 年6 月28 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过聘任乔克荣先生为公司副总经理。 四、管理层讨论与分析 （一） 经营成果以及财务状况简要分析（金额单位：人民币元） 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化： 项目 金额 增减比率% 本期数 上年数 主营业务收入 248,409,858.09 256,006,229.75 -2.97 主营业务利润 61,659,657.66 67,527,049.38 -8.69 净利润 8,840,166.34 17,237,365.62 -48.72 现金及现金等价物净增加额 -16,835,437.75 -51,453,915.28 67.28 变动原因：①主营业务收入同比降低2.97%，主要是报告期内公司主导产品水泥销售数量与销售价格比去年同期均有所下降所致。 ②主营业务利润同比减少8.69%，主要是因为主营业务收入比上年同期下降所致。 ③净利润同比减少48.72%，主要原因：一是财务费用比去年同期上升；二是本期所得税按33%缴纳减少本期净利润等因素所致。 ④现金及现金等价物净增加额同比增长67.28%主要是本期货款回收比上年同期增加所致。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 项目 金额增 减比率% 本期数 上年数 总资产 997,636,725.43 960,695,651.16 3.85 股东权益 510,707,084.40 501,108,703.16 1.92 变动原因: ①总资产比期初增长3.85%,主要是报告期内流动资产中应收款项增加所致。 ②股东权益比期初增长1.92%，主要是报告期净利润增加所致。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司主要以水泥产品制造、销售为主营业务，主导产品为32.5R、42.5R、42.5 普通硅酸盐水泥及A 级油井特种水泥。报告期内，公司持续稳定发展，生产水泥86.7 万吨，实现主营业务收入24,841 万元，与去年同期基本持平。 2、公司主营业务行业及地区构成情况 ①主营业务行业构成情况 单元：万元 行业 主营收入 主营成本 建材 24,568 18,139 汽车运输 221 241 房地产 52 27 ②公司主营业务的发展一般均在本省地域内。 3、主营业务构成变化情况 行业 占主营业务收入的比例(%) 占主营业务成本的比例(%) 本期数 期初数 本期数 期初数 建材 98.90 98.42 98.54 98.10 汽车运输 0.89 1.23 1.31 1.53 房地产 0.21 0.35 0.15 0.37 4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 （三） 投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 （四） 报告期实际经营成果与期初计划比较 1、期初公司提出了2002 年实现营业收入5 亿元、总成本控制在4 亿元左右的经营目标，公司主导产品水泥产销量达到170 万吨。报告期内，公司实现主营业务收入24,841 万元，总成本23,743 万元，按期初目标考核，考虑到季节性影响，完成了上半年指标。 2、期初公司提出要树立以营销为中心的思想，全力拓展市场空间。报告期内，公司进一步完善公司营销管理制度，加强公司营销力量，公司主导产品水泥产量达到过半。同时，在激烈的竞争环境中，水泥产量完成全年计划的49.06%。 3、在成本控制方面，报告期内公司继续发挥物资采购委员会的作用，坚持比质、比价的原则，努力降低物资采购成本。 4、在产品结构调整方面，公司进一步扩大新产品的研制和开发工作。报告期内试烧中热硅酸盐水泥熟料和G 级油井水泥熟料取得成功，为公司依靠调整产品结构、提高经济效益奠定基础。 （五） 下半年经营计划 公司下半年要继续抓好营销工作，努力开创市场，扩大产品市场份额，同时要狠抓企业内部管理，大力降低成本费用开支，全面完成期初制定的各项目标。 1、进一步抓好公司主导产品的营销工作，积极研究产品销售策略，加大对销售工作的投入，创造新的营销空间，同时抓紧货款的回款工作，加大清收货款力度，减少资金占用，加快资金周转。 2、强化企业内部管理，进一步完善职工收入增长与企业成本费用挂钩考核办法，实行精细化管理，努力降低各项消耗，控制成本费用支出，降低生产成本，不断增强市场竞争力。 3、积极筹措资金，加快企业技术改造步伐。抓紧技术改造项目论证与可研工作，做到精心组织，科学管理，保证企业技术改造项目全面实施，为扩大公司主导产品的生产规模、降低企业成本、提高公司经济效益奠定基础。 4、进一步健全公司法人治理结构，建立公司高级管理人员的激励机制，并根据建立现代企业制度自查情况，及时整改存在的问题，进一步提高公司的法人治理水准。 5、努力清收与大股东关联应收款项，提高公司信息披露的透明度，最大限度的维护广大投资者的利益。 五、重要事项 （一） 公司治理方面 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，并按照《上市公司治理准则》及相关法规要求，及时修订了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》和《信息披露管理办法》等相关的治理细则，进一步健全和完善公司法规体系。 报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委的要求，成立建立现代企业制度自查领导小组，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。经董事会认真审议通过，已呈报中国证监会及国家经贸委等相关部门，同时，对公司高级管理人员激励机制等方面存在的不足，公司已着手建立治理细则，并在下半年逐步实施。 报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经公司2001 年度股东大会选举产生两名独立董事，这将对公司董事会决策的公正性、客观性创造必要条件，也为公司规范运作提供一定保证。 （二） 报告期内，利润分配方案执行情况 1、经公司2002 年6 月17 日召开的公司2001 年度股东大会审议批准，公司2001 年度利润分配及公积金转增股本方案为： 以2001 年末公司总股本132,168,300 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.02 元(含税)，并用公积金每10 股转增3 股。上述利润分配及公积金转增股本方案已刊登在2002 年6月18 日《上海证券报》上； 2、公司于2002 年6 月26 日在《上海证券报》上刊登了《2001 年度分配及转增股本实施公告》，确定股权登记日为2002 年7 月1 日，除权除息日为2002 年7月2 日，现金红利发放日为2002 年7 月8 日。 （三） 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四） 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。 （五） 报告期内，公司关联交易。 销售货物 本公司2002 年1-6 月份及2001 年1-6 月份向关联方销售货物有关明细资料如下：(金额单位：元) 企业名称 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 哈尔滨新霖现代材料有限公司 712,000.00 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 7,030,535.00 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 1,969,029.06 哈尔滨三维实业开发总公司 13,188,492.94 注：关联销售定价政策系按公平市场价格交易。 （六） 重大合同 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 （七） 报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八） 公司本期财务报告已经北京永拓会计师事务所有限责任公司审计,并出具标准无保留意见的审计报告。 （九） 其它重大事项：本公司对控股股东哈尔滨建筑材料工业(集团)公司的应收款期初余额为60,312,294.84 元，期末余额为58,623,814.32 元，本期冲回应收资金占用费1,688,480.52 元。公司正在积极清收中。 （十） 其他重要事项索引 1、2002 年1 月24 日在《上海证券报》上刊登了公司《关于收购控股股东两宗土地、关联交易完成情况公告》。 2、2002 年4 月9 日公司三届董事会七次会议审议通过提名韩东先生为公司第三届董事会独立董事候选人。该次会议决议刊登于2002 年4 月12 日《上海证券报》上。 3、2002 年5 月15 日公司三届董事会九次会议审议通过提名赵志杰先生为公司第三届董事会独立董事候选人。该次会议决议刊登于2002 年5 月17 日《上海证券报》上。 4、2002 年6 月7 日公司三届董事会十次会议审议通过停止实施公司2001 年度股票增发方案的议案，该次会议决议刊登于2002 年6 月8 日《上海证券报》上。 5、2002 年8 月6 日公司三届董事会十三次会议审议通过公司董事、监事及高级管理人员年薪及激励管理制度，该次会议决议刊登于2002 年8 月7 日《上海证券报》上。 6、公司于2002 年8 月29 日召开第三届董事会第十四次会议，提出2002 年中期公积金转增股本预案：每10 股转增5 股，以上分配预案提交下次股东大会审议通过。 六、财务报告 审计报告 京永证审字（2002）第022 号 哈尔滨天鹅实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年1 至6 月份利润表和合并利润表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况及2002年1至6月份的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京永拓会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：金学秋 中国·北京中国注册会计师：王树勤 2002 年8 月20 日 会计报表附注 一、公司简介 哈尔滨天鹅实业股份有限公司是1993 年8 月15 日经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]214 号文件批准由哈尔滨建筑材料工业（集团）公司发起，对哈尔滨水泥厂的生产经营部分、哈尔滨新型建材房屋建设综合开发公司和哈尔滨市建材经贸公司进行改制而设立的股份制企业。公司经营范围为制造水泥，建材机械制造；公路货运；通过代理开展易货贸易，销售易货换回的商品。按省外经贸厅核准的范围从事进出口业务；商品混凝土、新型建筑材料、石棉水泥瓦、空心砖加工，石棉制品、窑灰制造，机械加工，厂内装卸，电气修理，印刷，国内商业（分支机构），餐饮业（分支机构）。 哈尔滨天鹅实业股份有限公司母公司包括哈尔滨水泥厂、小岭水泥厂、哈尔滨水泥厂实业开发公司、松桥分公司、哈水运输分公司、物资经销分公司、建材经贸分公司七个分公司，另设有一个全资子公司哈尔滨市宏大房屋开发公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币：本公司会计核算采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循实际成本原则。 5、外币业务核算方法：外币业务发生时，采用当月1 日中国人民银行公布的外汇汇率折合为人民币金额记账，期末对外币账户余额按中国人民银行公布的外汇汇率进行调整。如发生差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入有关固定资产的购建成本，在固定资产达到预定可使用状态后所发生的汇兑差额或不符合资本化条件的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准：债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项，经公司董事会批准作为坏账核销。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例： 公司在每半年末及年末，按应收款项（包括应收账款、其他应收款）的账龄分析计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下：1 年以内，按5%的比例计提；1－2 年，按10%的比例计提；2－3 年，按15%的比例计提；3 年以上，按20%的比例计提；对有确凿证据证明不能收回的应收款项或收回的可能性不大的可全额计提坏账准备。对关联方的应收款项不计提坏账准备。 8、存货及存货跌价准备的核算方法： （1）存货分类：存货包括原材料、自制半成品、库存商品、包装物及低值易耗品等。 （2）存货计价：存货取得时按实际成本入账，原材料、库存商品、自制半成品领用或发出时按加权平均法计算；辅助材料和低值易耗品领用或发出时采用计划成本核算，并按期结转其应负担的成本差异。 （3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：每年年末及半年末，公司对存货进行全面清查，对存货成本高于可变现净值部分计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法：根据《企业会计准则——投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时,按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资按成本与市价孰低法计量，每半年末及年末，按市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，计入当期损益。若已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复，则在已计提的跌价准备的范围内转回。 10、长期投资核算方法： （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入日至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （3）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （4）长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与其应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 （5）每半年末及年末，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的物品。 （2）固定资产采用实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法平均计算，按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值（固定资产原值的3%－5%）确定折旧率。 （4）已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原值减去累计折旧与已计提的减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。 分类折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25－40 3.80－2.43 通用设备 10－12 9.50－8.08 专用设备 10 9.70－9.50 运输工具 10 9.70－9.50 其它 6－18 15.83－5.39 （5）固定资产减值准备的核算方法： 在每半年末及年末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需要安装设备的价值。 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并于在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理完竣工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。与工程有关的利息支出和外币折算差额，在固定资产达到预定可使用状态前且符合资本化条件的予以资本化；达到预定可使用状态后或不符合资本化条件的计入当期财务费用。 （2）每半年末及年末，公司在建工程存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 a.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法：按取得时的实际成本计价。各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则按以下原则进行摊销：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限以两者之中的较短者进行摊销；（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，按10 年期限平均摊销。 当存在下列一项或若干项情况时，应当在每半年末及年末,按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备： （1）无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用：对于摊销期限在一年以上的各项费用，在费用项目的受益期内分期平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的余额全部转入当期损益。 15、收入确认原则： （1）销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）劳务收入的确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权的收入在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。对于使用费收入，按相关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用的利率计算确定。 16、借款费用的会计处理方法：为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用的资本化。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2 号补充规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等相互抵销。 19、会计政策变更及影响 公司本年度中期执行的会计政策与上年度相同。 本公司本期内无会计估计变更的事项。 20、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 2001 年应由职工个人负担的养老保险金1，177，234.82 元，记入了2001 年管理费用，因该项会计差错金额不足该项交易的10%，故未做追溯调整，直接冲减了当期管理费用，对当期损益的影响数为1，177，234.82 元。 三、主要税项 本公司适用的税种与税率及计税基数如下： 税种 税率 计税基数 增值税 13%、17% 应纳增值税的应税收入 营业税 3%、5%、7% 应纳营业税的应税收入 城建税 5%、7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 教育费附加 4% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 资源税 2 元/吨 按石灰石产量计提 所得税 33% 应纳税所得额 注：根据黑龙江省财政厅黑财函[2001]3 号《省财政厅关于哈尔滨市部分上市公司所得税政策问题的复函》规定，公司原享受企业所得税按33%的法定税率征收后返还18%（实征15%）的优惠政策至2001 年12 月31 日已到期。 本公司从2002 年1 月1 日起按33%税率缴纳所得税。 四、利润分配 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： 1、弥补亏损； 2、提取10%法定盈余公积金； 3、提取5%法定公益金； 4、提取任意盈余公积金； 5、支付股利。 本公司税后利润分配由公司董事会提出方案，股东大会审议通过后实施。 五、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司情况及其合并报表的合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 法定代表人 （万元） 哈尔滨市宏大房屋开发公司 1000 房地产开发 孙梦先 被投资单位全称 本公司 是否按权 持股比例 益法核算 哈尔滨市宏大房屋开发公司 100% 是 2、本年合并报表范围发生变化如下： 本年度中期合并会计报表范围与上年度合并范围一至。 六、会计报表主要项目注释 本会计报表项目注释除单独标注外，单位均为人民币元。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 161,531.81 49,712.78 银行存款 70,333,463.52 87,280,720.30 其他货币资金 合计 70,494,995.33 87,330,433.08 2、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 81,764,685.00 77.00 3,966,360.30 1--2年 5,230,107.75 5.00 493,010.66 2--3年 5,302,587.55 5.00 725,383.61 3年以上 13,836,479.85 13.00 2,267,910.03 合计 106,133,860.15 100.00 7,452,664.60 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 54,328,874.61 72.01 2,631,066.80 1--2年 5,879,137.38 7.79 432,636.33 2--3年 3,405,737.04 4.51 302,101.91 3年以上 11,832,611.43 15.69 2,336,395.35 合计 75,446,360.46 100.00 5,702,200.39 *本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *欠款前五名的债务人欠款总额为54,334,166.22 元，占全部应收账款的52%。 3、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 58,366,811.47 44.41 227,179.42 1--2年 61,116,612.34 46.51 172,653.47 2--3年 5,576,739.88 4.24 195,726.89 3年以上 6,357,253.92 4.84 679,187.01 合计 131,417,417.61 100 1,274,746.79 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 107,889,883.92 91.22 193,699.34 1--2年 2,504,184.83 2.12 164,066.28 2--3年 3,488,130.83 2.95 130,865.63 3年以上 4,398,589.23 3.71 716,334.12 合计 118,280,788.81 100 1,204,965.37 *本账户期末余额中含持本公司5%以上股份的股东单位—哈尔滨建筑材料工业（集团）公司的欠款58,553,814.32 元。 *欠款前五名的债务人欠款总额为104,131,000.88 元，占全部其他应收款的79.24%。 *本期末1 年以内的其他应收款占其总额的比例比上年末1 年以内其他应收款占其总额的比例下降46.81%，主要原因是本公司应收哈尔滨建筑材料工业（集团）公司的账款58,553,814.32 元上年为一年以内，本期转入1－2 年所至。 4、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 41,624,104.25 94.59 16,627,389.92 89.06 1--2年 2,351,467.94 5.34 2,041,990.20 10.94 2--3年 28,424.05 0.06 3年以上 0.00 合计 44,003,996.24 100 18,669,380.12 100 *本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 *欠款前五名的债务人欠款总额为23,791,070.64 元，占全部预付账款的54%。 5、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 28,245,421.14 2,727,789.68 28,661,927.01 3,641,191.54 自制半成品 25,565,060.61 45,450,892.92 库存商品 17,620,135.63 12,276,443.28 低值易耗品 10,313.59 13,368.59 燃料 16,638,197.63 10,427,071.50 物资采购 295,111.18 510,115.20 辅助材料 25,712,791.24 23,877,466.47 包装物 1,712,111.61 1,407,366.00 辅助生产 575,567.55 569,758.69 在产品 292,846.28 319,220.94 委托加工物资 1,248.50 合计 116,668,804.96 2,727,789.68 123,513,630.60 3,641,191.54 6、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 284,722.36 596,664.29 300,000.00 租赁费 188,892.55 窑衬耐火材料费 1,119,538.12 2,595,667.26 2,345,848.10 取暖费 39,371.40 14,648.79 39,371.40 修理费 533,867.20 262,308.51 冬储水泥运费 1,035,250.00 合计 1,443,631.88 4,964,990.09 2,947,528.01 类别 期末数 年末结存余额的原因 保险费 581,386.65 尚未摊销的费用 租赁费 188,892.55 窑衬耐火材料费 1,369,357.28 尚未摊销的费用 取暖费 14,648.79 尚未摊销的费用 修理费 271,558.69 冬储水泥运费 1,035,250.00 合计 3,461,093.96 7、长期投资 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 长期股权投资 800,000.00 500,000.00 长期债权投资 107,000.00 35,000.00 合计 907,000.00 500,000.00 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 800,000.00 500,000.00 长期债权投资 72,000.00 合计 35,000.00 872,000.00 500,000.00 （1）长期股权投资 其他股权投资： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 哈尔滨市三联集团公司 长期 500,000.00 1% 哈尔滨市恒星综合利用有 长期 300,000.00 12.5%. 限公司 合计 800,000.00 被投资单位名称 减值准备 计提原因 哈尔滨市三联集团公司 500,000.00 对方单位未正常经 营，找不到管理者 哈尔滨市恒星综合利用有 限公司 合计 500,000.00 （2）长期债权投资 债券投资： 债券种类 面值 年利 购入金额 到期日 率 电力债券 36,000.00 无 36,000.00 2002.9 电力债券 16,000.00 无 16,000.00 2004.4 小岭信用社债券 20,000.00 无 20,000.00 合计 72,000.00 72,000.00 债券种类 期初 本期 期末 减值准备 应收 利息 应收 利息 利息 电力债券 电力债券 小岭信用社债券 合计 8、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 固定资产原值： 房屋及建筑物 326,269,332.50 通用设备 59,918,703.53 14,020.00 专用设备 294,330,954.00 1,274,489.00 运输工具 52,432,975.98 1,496,105.00 其他设备 48,589,256.24 51,015.00 合计 781,541,222.25 2,835,629.00 累计折旧： 房屋及建筑物 112,584,100.73 5,800,334.72 通用设备 21,203,469.46 2,266,705.62 专用设备 147,185,864.88 11,847,165.78 运输工具 30,985,917.51 2,096,408.87 其他设备 18,602,605.73 1,674,856.92 合计 330,561,958.31 23,685,471.91 固定资产净值： 房屋及建筑物 213,685,231.77 通用设备 38,715,234.07 专用设备 147,145,089.12 运输工具 21,447,058.47 其他设备 29,986,650.51 合计 450,979,263.94 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 1,013,094.76 通用设备504． 00 专用设备 351,757.80 运输工具 300,000.00 其他设备 - 合计 1,665,356.56 固定资产净额 449,313,907.38 项目 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 326,269,332.50 通用设备 59,932,723.53 专用设备 295,605,443.00 运输工具 649,739.32 53,279,341.66 其他设备 29,159.80 48,611,111.44 合计 678,899.12 783,697,952.13 累计折旧： 房屋及建筑物 118,384,435.45 通用设备 23,470,175.08 专用设备 159,033,030.66 运输工具 251,149.00 32,831,177.38 其他设备 28,694.10 20,248,768.55 合计 279,843.10 353,967,587.12 固定资产净值： 房屋及建筑物 207,884,897.05 通用设备 36,462,548.45 专用设备 136,572,412.34 运输工具 20,448,164.28 其他设备 28,362,342.89 合计 429,730,365.01 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 1,013,094.76 通用设备504． 504.00 专用设备 351,757.80 运输工具 - 其他设备 - 合计 1,365,356.56 固定资产净额 428,365,008.45 *本期固定资产增加数中含在建工程转入数367,960.00 元，固定资产中因贷款抵押272,081,029.00 元。 9、工程物资 项目 期末数 期初数 配件 5,981,580.51 4,970,975.48 设备 51,755.24 1,616,355.19 合计 6,033,335.75 6,587,330.67 10、在建工程 期初数 本期增加 工程项目名称 原预 金额 其中：利息 金额 其中： 算数 资本化金额 利息资 本化金 额 哈水煤粉制备系统 改造工程 200 万 2,439,586.08 237,458.45 727,910.71 借款、自筹 哈水8#水泥磨工程 160 万 1,220,503.99 哈水变电所电缆 10 万 86,730.76 新明矿水道改造工 程 60 万 463,363.73 新明矿变电所工程 350 万 226,351.75 1,853,268.35 哈水6#窑工程 20000 万 687,376.45 5,000.00 哈水1#窑发电锅炉 工程 110 万 1,100,000.00 5#窑工艺系统改造 740 万 8,331,832.65 信息化工程 450 万 124,753.00 哈水其他技措工程 1,089,032.18 新明矿东矿体改造 4064 万 1,325,389.24 480,839.09 小岭技措工程 70,877.59 1,469,684.90 哈水实业办公楼改 造工程 36,198.51 23,158.25 合计 6,435,874.11 237,458.45 15,325,983.12 本期转入固定资产 其他减 少数 工程项目名称 金额 其中： 利息 资本 化金 额 哈水煤粉制备系统 改造工程 2,202,127.63 借款、自筹 哈水8#水泥磨工程 哈水变电所电缆 新明矿水道改造工 程 新明矿变电所工程 哈水6#窑工程 哈水1#窑发电锅炉 工程 5#窑工艺系统改造 信息化工程 哈水其他技措工程 367,960.00 新明矿东矿体改造 小岭技措工程 哈水实业办公楼改 造工程 合计 367,960.00 2,202,127.63 期末数 工程项目名称 金额 其中：利 资金来源 息资本化 金额 哈水煤粉制备系统 改造工程 965,369.16 237,458.45 借款、自筹 哈水8#水泥磨工程 1,220,503.99 借款、自筹 哈水变电所电缆 86,730.76 自筹 新明矿水道改造工 程 463,363.73 自筹 新明矿变电所工程 2,079,620.10 自筹 哈水6#窑工程 692,376.45 自筹 哈水1#窑发电锅炉 工程 1,100,000.00 自筹 5#窑工艺系统改造 8,331,832.65 自筹 信息化工程 124,753.00 自筹 哈水其他技措工程 721,072.18 自筹 新明矿东矿体改造 1,806,228.33 自筹 小岭技措工程 1,540,562.49 自筹 哈水实业办公楼改 造工程 59,356.76 自筹 合计 19,191,769.60 237,458.45 11、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期 增加 房屋使用权 外购 240,657.73 144,394.65 土地使用权 债务重组 取得 51,965,800.00 51,965,800.00 土地使用权 债务重组 取得 31,634,200.00 31,634,200.00 合计 83,840,657.73 83,744,394.65 类别 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊 销额 额 销年限 房屋使用权 12,032.89 108,295.97 132,361.76 6年 土地使用权 521,400.00 521,400.00 51,444,400.00 50年 土地使用权 316,342.01 316,342.01 31,317,857.99 50年 合计 849,774.90 946,037.98 82,894,619.75 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 21,000,000.00 11,000,000.00 抵押借款 107,790,000.00 105,440,000.00 保证借款 质押借款 合计 128,790,000.00 116,440,000.00 *其中已到期未偿还的短期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 借款期限 年利 贷款资金 率 用途 阿城市 1991.9.20-1997.10. 小岭信用 5,850,000.00 31 10.80% 购原材料 合作社 阿城市 购原材 小岭信用 200,000.00 2002.6.6-2002.6.26 7.56% 料 合作社 贷款单位 未按期偿 预计还款期 报表日 还的原因 后是否 已偿还 阿城市 流动资金 2002 年开始每 小岭信用 短缺 年还1,200,000 否 合作社 元 阿城市 流动资金 小岭信用 短缺 否 合作社 13、应付票据 银行名称 票据种类 期未金额 中国工商银行哈市东直支行 银行承兑汇票 10,000,000.00 中国工商银行哈市东直支行 银行承兑汇票 5,000,000.00 中国工商银行哈市东直支行 银行承兑汇票 11,000,000.00 合计 26,000,000.00 银行名称 出票日 期限 中国工商银行哈市东直支行 2002-5-14 三个月 中国工商银行哈市东直支行 2002-5-27 三个月 中国工商银行哈市东直支行 2002-6-7 六个月 合计 14、应付账款 期末数 期初数 65,236,158.45 48,766,839.01 *本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 *应付账款期未数比期初数增加16,469,319.44 元，增长34%，主要原因是采购燃煤欠款。 15、应付股利 主要投资者 期末数 期初数 欠付原因 国家股 11,867,196.00 11,867,196.00 尚未发放的股利 社会公众股 665,500.00 665,500.00 尚未发放的股利 合计 12,532,696.00 12,532,696.00 16、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 16,877,042.17 8,387,875.92 营业税 866,572.77 868,971.46 所得税 8,413,102.22 6,682,333.54 城建税 726,885.84 1,453,495.21 固定资产投资方向调节税 388,235.00 388,235.00 资源税 2,828,643.81 2,795,712.30 房产税 -26,696.94 114,549.91 印花税 69,815.00 土地增值税 24,611.85 29,406.85 土地使用税 165,579.00 223,188.00 个人所得税 106,143.01 51,646.98 合计 30,370,118.73 21,065,230.17 *应交税金期未数比期初数增加9,304,888.56 元，增长44.17%，主要原因是本公司欠交增值税所至。 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 2,871,957.90 2,618,381.71 改制前预算调节基金 2,617,348.69 2,617,348.69 改制前能源交通重点建设基金 1,472,582.99 1,472,582.99 矿产资源补偿费 551,887.58 275,229.36 住房公积金 85,889.92 583,761.98 防洪保安费 -95.77 500 合计 7,599,571.31 7,567,804.73 18、其他应付款 期末数 期初数 59,565,038.82 59,797,294.65 *本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 19、预提费用 类别 期末数 期初数 年末结存余额的原因 贷款利息 3,092,209.95 3,672,879.70 尚未支付 大修理费 1,940,804.57 尚未支付 土地使用费 229,240.98 尚未支付 保险费 1,219,843.00 尚未支付 排污费 199,107.00 尚未支付 电费 11,000.00 尚未支付 运费 94,000.37 尚未支付 合计 6,692,205.50 3,766,880.07 *预提费用期未数比期初数增加2,925,325.43 元，增长77.65%，主要原因是本公司预提大修理费和劳动保险费所至。 20、一年以内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 信用借款 4,942,515.00 4,942,515.00 抵押借款 4,400,000.00 4,400,000.00 保证借款 13,500,000.00 28,450,000.00 质押借款 合计 22,842,515.00 37,792,515.00 *其中已到期未偿还长期负债明细如下： 贷款单位 贷款金额 借款期限 年利率 阿城市财政拨改贷 932,515.00 哈市财政信用处 2,760,000.00 1997.8-1999.8 中国建设银行哈市新阳支行 900,000.00 1999.5-2000.8 5.76% 中国建设银行哈市新阳支行 350,000.00 2000.4-2001.4 5.76% 合计 4,942,515.00 贷款单位 贷款资 未按期偿还 报表日后是 金用途 的原因 否已偿还 阿城市财政拨改贷 建1号窑 缺乏资金 否 哈市财政信用处 扶持生产发展 缺乏资金 否 中国建设银行哈市新阳支行 环保治理否 中国建设银行哈市新阳支行 环保治理否 合计 21、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利 率 中国建设银行阿城市支行 10,920,000.00 2001.12.31-2005.10.31 6.63% 农行阿城市支行小岭分理处 12,846,000.00 2001.4.28-2005.12.10 中国工商银行哈市东直支行 21,340,000.00 2000.11-2005.5 6.63% 国家开发银行哈尔滨分行 46,500,000.00 2000.3.28-2007.3.28 合计 91,606,000.00 借款单位 借款 贷款 本息合计 条件 利息 中国建设银行阿城市支行 担保 10,920,000.00 农行阿城市支行小岭分理处 抵押 12,846,000.00 中国工商银行哈市东直支行 担保 21,340,000.00 国家开发银行哈尔滨分行 抵押 46,500,000.00 合计 91,606,000.00 22、专项应付款 款项内容 期末数 期初数 市科委三项费 600,000.00 600,000.00 阿城环保局拨治理费 1,800,077.85 1,300,077.85 散装设施基金 2,657,268.70 2,657,268.70 财政局拨网络信息化款 300,000.00 300,000.00 合计 5,357,346.55 4,857,346.55 23、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 每股面值：1 元 本次变动增减（+、-） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,893,300 其中： 国家持有股份 98,893,300 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 98,893,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,275,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 33,275,000 三、股份总数 132,168,300 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,893,300 其中： 国家持有股份 98,893,300 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 98,893,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,275,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 33,275,000 三、股份总数 132,168,300 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数 股本溢价 236,911,708.70 236,911,708.70 股权投资准备 335,432.43 116,026.36 219,406.07 拨款转入 13,126,459.77 13,126,459.77 其他资本公积 16,371,026.86 874,241.26 17,245,268.12 合计 266,744,627.76 874,241.26 116,026.36 267,502,842.66 *本期资本公积增加874,241.26 元，其中：（1）附属哈尔滨水泥厂的新明矿（专门开采石灰石）按石灰石产量对固定资产提取维检费与按公司会计政策计提折旧的差额36,815.47 元；（2）免除的贷款利息807,420.99 元。（3）资产抵偿债务收益30,004.80 元。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,661,301.60 16,661,301.60 公益金 8,247,931.53 8,247,931.53 任意盈余公积 31,376,207.60 31,376,207.60 合计 56,285,440.73 56,285,440.73 26、未分配利润 (1) 2001 年年报披露的年末未分配利润额 45,910,334.67 (2) 加：2002 年1-6 月份净利润 8,840,166.34 (3) 减：提取法定盈余公积金 (4) 提取公益金 (5) 可供股东分配的利润 54,750,501.01 (6) 减：提取任意盈余公积金 (7) 应付普通股股利 (8) 2002 年中期末未分配利润余额 54,750,501.01 27、主营业务收入和成本 营业收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 245,686,177.47 253,263,215.05 运输收入 2,208,680.62 2,338,014.70 房地产开发收入 515,000.00 405,000.00 合计 248,409,858.09 256,006,229.75 营业成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 181,390,774.75 183,241,398.49 运输收入 2,414,526.21 2,401,439.45 房地产开发收入 268,147.20 234,628.80 合计 184,073,448.16 185,877,466.74 营业毛利 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 64,295,402.72 70,021,816.56 运输收入 -205,845.59 -63,424.75 房地产开发收入 246,852.80 170,371.20 合计 64,336,409.93 70,128,763.01 28、主营业务税金及附加 项目 本年中报数 计缴标准 城建税 1，554,375.49 流转税金的7%或5% 教育费附加 1,007,928.37 流转税金的4% 土地增值税 10,300.00 房地产开发收入的2% 营业税 104,148.41 营业收入的5%或3% 合计 2,676,752.27 29、其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 其他业务收入 3,118,102.02 1,693,774.49 其他业务支出 1,807,543.27 1,108,208.94 其他业务利润 1,310,558.75 585,565.55 30、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 4,877,952.29 3,906,344.07 减：利息收入 233,554.37 1,973,740.16 手续费 19,494.68 9,659.70 合计 4,663,892.60 1,942,263.61 31、补贴收入 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 2,884,900.00 2,000,000.00 合计 2,884,900.00 2,000,000.00 *补贴收入系生产水泥综合利用工业废渣经哈尔滨市国税局批准返还的增值税。 32、营业外收入、支出 项目 本期数 上年同期数 营业外收入 50,190.00 107,999.54 营业外支出 206,253.16 1,354.42 营业外收支净额 -156,063.16 106,645.12 （二）母公司报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 81,364,685.00 76.95 3,946,360.30 1--2年 5,230,107.75 4.95 493,010.66 2--3年 5,301,087.55 5.01 725,158.61 3年以上 13,836,479.85 13.09 2,267,910.03 合计 105,732,360.15 100 7,432,439.60 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 53,588,874.61 71.86 2,594,066.80 1--2年 5,748,002.86 7.71 419,523.33 2--3年 3,405,737.04 4.57 302,101.91 3年以上 11,832,611.43 15.86 2,336,395.35 合计 74,575,225.94 100 5,652,087.39 2、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 58,366,811.47 44.70 227,179.42 1--2年 60,651,286.82 46.45 129,302.47 2--3年 5,452,300.02 4.18 195,726.89 3年以上 6,104,126.66 4.67 643,523.01 合计 130,574,524.97 100 1,195,731.79 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 107,218,203.27 91.48 172,023.66 1--2年 2,371,144.97 2.02 164,066.28 2--3年 3,315,180.83 2.83 115,865.63 3年以上 4,297,011.97 3.67 700,670.12 合计 117,201,541.04 100 1,152,625.69 *本期末1 年以内的其他应收款占其总额的比例比上年末1 年以内其他应收款占其总额的比例下降，原因见合并会计报表附注3。 3、长期投资 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 长期股权投资 9,699,921.39 500,000.00 109,181.69 长期债权投资 107,000.00 合计 9,806,921.39 500,000.00 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 9,809,103.08 500,000.00 长期债权投资 35,000.00 72,000.00 合计 9,881,103.08 500,000.00 （1）长期股权投资 其他股权投资： 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 年初投资 本年投资增 资本比例 成本余额 减净额 哈尔滨市宏大房屋 开发公司 长期 100% 8,899,921.39 哈尔滨市三联集团 公司 长期 1% 500,000.00 哈尔滨市恒星综合 利用有限公司 长期 12.50% 300,000.00 合计 9,699,921.39 权益增减额 被投资单位名称 本期增减额 累计增减额 期末余额 减值准备 哈尔滨市宏大房屋 开发公司 109,181.69 -990,896.92 9,009,103.08 哈尔滨市三联集团 公司 500,000.00 500,000.00 哈尔滨市恒星综合 利用有限公司 300,000.00 合计 109,181.69 -1,100,078.61 9,809,103.08 500,000.00 （2）长期债权投资 债券投资： 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 电力债券 36,000.00 无 36,000.00 2002.9 电力债券 16,000.00 无 16,000.00 2004.4 小岭信用社债券 20,000.00 无 20,000.00 合计 72,000.00 72,000.00 债券种类 期初应 本期利 期末应 减值准备 收利息 息 收利息 电力债券 电力债券 小岭信用社债券 合计 4、主营业务收入和主营业务成本 营业收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 245,686,177.47 222,103,706.29 运输收入 2,208,680.62 2,338,014.70 房地产开发收入 合计 247,894,858.09 224,441,720.99 营业成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 181,390,774.75 156,939,963.77 运输收入 2,414,526.21 2,401,439.45 房地产开发收入 合计 183,805,300.96 159,341,403.22 营业毛利 主营业务种类 本期数 上年同期数 商品销售收入 64,295,402.72 65,163,742.52 运输收入 -205,845.59 -63,424.75 房地产开发收入 合计 64,089,557.13 65,100,317.77 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 哈尔滨建筑材料工业 哈尔滨市道里区 * 国有股持股单 （集团）公司 共乐街182 号 位最大股东 企业名称 经济性质 法定代表人 哈尔滨建筑材料工业 国有 丁洪利 （集团）公司 *主营业务为组织水泥等建筑材料及非金属矿物材料和制品、无机非金属新材料、新型建材、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输；供应和销售为集团成员单位代购和储运生产所需原材料、代销产品、维修生产设备和加工设备配件。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 哈尔滨建筑材料工业（集团）公司 332,220,000.00 ─ 企业名称 本年减少数 年末数 哈尔滨建筑材料工业（集团）公司 ─ 332,220,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 企业名称 金额 % 金 % 额 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 98,893,300.00 74.82 本年减少数 年末数 企业名称 金 % 金额 % 额 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 98,893,300.00 74.82 （4）与存在控制关系的关联方往来余额 项目 单位名称 期未数 期初数 其他应收款 哈尔滨建筑材料工业（集团）公司 58,623,814.32 60,312,294.84 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨三维实业开发总公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨市新型建筑材料工业公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂土建公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨新型建筑材料总厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨轻质保温材料厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨新霖现代材料有限公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨市岩棉厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨建材机械厂 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 哈尔滨新型建材房地产开发公司 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司所属单位 （2）关联方应收应付款项余额 ①应收账款 企业名称 期未数 期初数 哈尔滨市新型建筑材料工业公司 176,768.89 1,031,213.39 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 250,000.00 250,000.00 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 1,612,934.55 2,086,597.15 哈尔滨水泥厂服务公司构件厂 58,000.00 58,000.00 哈尔滨三维实业开发总公司 22,557.88 合计 2,120,261.32 3,425,810.54 ②其他应收款 企业名称 期未数 期初数 哈尔滨三维实业开发总公司 37,438,550.20 28,156,237.01 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 5,762,787.68 6,205,883.29 哈尔滨水泥厂土建公司 71,602.25 79,597.92 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 8,877.22 合计 43,140,600.23 36,905,021.01 ③预付账款 企业名称 期未数 期初数 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 853,737.78 哈尔滨建材机械厂 1,123,330.25 合计 1,977,068.03 ④应付账款 企业名称 期未数 期初数 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 269,440.00 725,068.67 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 356,909.84 合计 269,440.00 1,081,978.51 ⑤预收账款 企业名称 期未数 期初数 哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 6,909.31 377,800.31 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 503,823.45 336,042.45 哈尔滨三维实业开发总公司 1,579,756.50 8,237,232.50 哈新霖现代材料有限公司 3,423.00 8,363.00 哈尔滨水泥厂土建公司 1,089,000.00 合计 2,093,912.26 10,048,438.26 ⑥ 其他应付款 企业名称 期未数 期初数 哈尔滨新型建筑材料总厂 23,000.00 哈尔滨三维实业开发总公司 212,418.67 212,418.67 （二）关联方交易 销售货物： 本公司2002 年1-6 月份度及2001 年1-6 月份向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 2002 年1-6 月金额 2001 年1-6 月金额 哈尔滨新霖现代材料有限公司 712,000.00 哈尔滨水泥厂服务公司建材经销部 7,030,535.00 哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 1,969,029.06 哈尔滨三维实业开发总公司 13,188,492.94 *关联销售定价政策系按公平市场价格交易。 八、或有事项 1、2000 年4 月30 日，经公司第二届董事会第十三次审议通过，本公司为分公司哈尔滨水泥厂实业开发公司与哈尔滨市恒星综合利用有限公司合作粉煤灰干拌砂浆项目的银行贷款3,400,000.00（贷款期限为3 年）提供担保，该贷款专门用于在哈尔滨水泥厂实业开发公司院内建造两座粉煤灰储囤。为了确保公司权益，防范贷款担保风险，2000 年5 月11 日本公司与哈尔滨市恒星综合利用有限公司签订了反担合同，哈尔滨市恒星综合利用有限公司同意以贷款所建的粉煤灰储囤做财产抵押提供反担保，担保金额为3,400,000.00 元，期限三年。 2、2000 年3 月20 日公司兼并哈尔滨第三水泥厂（现为分公司小岭水泥厂）后，承接了原哈尔滨第三水泥厂欠国家开发银行、中国建设银行阿城市支行、中国农业银行阿城市支行的债务合计87,066,000.00 元，公司因此按有关规定享受银行贷款免息的优惠政策。公司拟用今后年度实现的利润留成及提取的折旧作为偿债资金，计划从2001 年起七年之内予以偿还。 2000 年3 月28 公司与国家开发银行签订借款合同，承继哈尔滨第三水泥厂向国家开发银行的借款人民币46,500,000.00 元，借款期限自2000 年3 月28 日至2007年3 月28 日，小岭水泥厂以价值37,550,000.00 元的机器设备作为抵押物，对该长期借款的本金及利息进行担保，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司对该贷款承担连带清偿责任。根据该合同第二条约定，贷款还款宽限期2 年，即从2000 年3 月28 日至2002 年3 月28 日，计划还款期5 年，即从2003 年5 月20 日至2007 年3 月28 日，公司保证于2003 年至2006 年每年的5 月20 日分别还款9,000,000.00 元，2007年3 月28 日还款10,500,000.00 元。根据该合同第三条约定，如本公司按约定的期限偿还借款，国家开发银行对该合同项下的借款本金予以免息，即先计息，后逐年核销，如公司未按约定的期限偿还借款，对未能依约偿还的部分从借款到期日起恢复计息，利率按中国人民银行规定执行，并按有关逾期贷款的规定计收罚息。 2000 年3 月10 日，中国建设银行阿城市支行、哈尔滨第三水泥厂、哈尔滨建筑材料工业（集团）公司及本公司四方签署协议，公司同意接收哈尔滨第三水泥厂欠中国建设银行阿城市支行借款本金18,920,000.00 元，借款期限自2000 年12 月30 日至2005 年10 月31 日。协议第四条约定，公司分次还款计划为：2001 年至2004年每年的10 月31 日分别还款4,000,000.00 元，2005 年10 月31 日还款2,920,000.00元；协议第六条约定，如公司按还款计划足额还款，中国建设银行阿城市支行将根据有关规定核免该借款利息；协议第八条约定，如公司不能按还款计划足额归还贷款，公司将不得享受免息的优惠政策，并按中国人民银行的规定计收利息和加收逾期贷款罚息。2001 年12 月31 日公司与银行就该笔贷款签署了正式的借款同，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司对该贷款承担连带清偿责任。截止2002 年6 月30 日，公司累计还款2,000,000.00 元。 2001 年4 月28 日，公司与中国农业银行阿城市支行签订长期借款合同，承继了哈尔滨第三水泥厂的银行贷款本金21,646,000.00 元，利息10,806,269.19 元，借款期限自2001 年4 月28 日至2005 年12 月10 日，还款期限为：2001 年12 月10 日及2002 年12 月10 日每年还款4,400,000.00 元、2003 年12 月10 日及2004 年12 月10日每年还款4,500,000.00 元、2005 年12 月10 日还款3,846,000.00 元。小岭水泥厂以价值21,770,000.00 元的机器设备作为抵押物，对该长期贷款的本金及利息进行担保，哈尔滨建筑材料工业（集团）公司对该贷款承担连带清偿责任。截止2002 年6 月30 日公司向中国农业银行阿城市支行借款已偿还贷款本金4,400,000.00 元，核免利息10,806,269.19 元。 九、承诺事项 公司本报告期内无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据公司2001 年年度股东大会决议，公司以2001 年末总股本132,168,300 股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增3 股（共转增39,650,490 股，转增后的股本总额171，818,790 股）、派发现金0.20 元(含税)，共计派发现金红利总额为2,643,366.00 元。此次资本公积转增和派发现金红利股权登记日2002 年7 月1 日，资本公积转增股本部分由中国证券登记结算有限公司上海分司于2002 年7 月2 日直接记入股东证券账户，向股东派发现金红利日为2002 年7 月8 日。 十一、其他重要事项 1、2000 年4 月11 日，根据黑政函〔2002〕33 号《黑龙江省人民政府关于哈尔滨天鹅实业股份有限公司转让部分国家股股权的批复》，同意哈尔滨建筑材料工业(集团)公司将其持有的哈尔滨天鹅实业股份有限公司3800 万股国家股，以不低于每股净资产的价格转让给哈尔滨巨邦投资有限责任公司。此次转让后，哈尔滨建筑材料工业(集团)公司，持有天鹅股份6089.33 万股，占股本总额的46.07%,仍为控股股东；巨邦公司持有3800 万股法人股，占股本总额的28.75%,为第二大股东。 此股权转让需按财政部《关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知》（财管字［2000］200 号）要求报财政部审核，此手续正在办理中。 2、截止报告日，分公司小岭水泥厂、松桥分公司变更营业执照后，未办理完相应的产权变更手续，分公司物资经销公司、哈水运输公司、哈尔滨水泥厂实业开发公司的产权变更手续也未办理完毕。 七、备查文件 （一） 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二） 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三） 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四） 公司章程文本； （五） 其他有关材料。 哈尔滨天鹅实业股份有限公司 董事长（签字）：丁洪利 二OO 二年八月二十九日 资产负债表 填报单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 2002年6月30日 资产 注释 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 70,478,615.04 70,494,995.33 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 98,299,920.55 98,681,195.55 其他应收款 3 129,378,793.18 130,142,670.82 预付帐款 4 44,003,996.24 44,003,996.24 应收补贴款 存货 5 112,034,435.10 113,941,015.28 待摊费用 6 3,461,093.96 3,461,093.96 一年内到期的长期债券投资 1,000.00 1,000.00 其他流动资产 流动资产合计 457,657,854.07 460,725,967.18 长期投资： 长期股权投资 7(1) 9,309,103.08 300,000.00 长期债权投资 7(2) 72,000.00 72,000.00 长期投资合计 9,381,103.08 372,000.00 固定资产： 固定资产原价 8 783,697,952.13 783,697,952.13 减：累计折旧 8 353,967,587.12 353,967,587.12 固定资产净值 429,730,365.01 429,730,365.01 减：固定资产减值准备 1,365,356.56 1,365,356.56 固定资产净额 428,365,008.45 428,365,008.45 工程物资 9 6,033,335.75 6,033,335.75 在建工程 10 19,191,769.60 19,191,769.60 固定资产清理 1,750.00 1,750.00 固定资产合计 453,591,863.80 453,591,863.80 无形资产及其他资产： 无形资产 11 82,894,619.75 82,894,619.75 长期待摊费用 52,274.70 52,274.70 其他长期资产 无形及其他资产合计 82,946,894.45 82,946,894.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1 1,003,577,715.40 997,636,725.43 2001年12月31日 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 87,319,452.88 87,330,433.08 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 68,923,138.55 69,744,160.07 其他应收款 116,048,915.35 117,075,823.44 预付帐款 18,669,380.12 18,669,380.12 应收补贴款 存货 117,697,711.68 119,872,439.06 待摊费用 1,443,631.88 1,443,631.88 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 410,102,230.46 414,135,867.65 长期投资： 长期股权投资 9,199,921.39 300,000.00 长期债权投资 107,000.00 107,000.00 长期投资合计 9,306,921.39 407,000.00 固定资产： 固定资产原价 781,541,222.25 781,541,222.25 减：累计折旧 330,561,958.31 330,561,958.31 固定资产净值 450,979,263.94 450,979,263.94 减：固定资产减值准备 1,665,356.56 1,665,356.56 固定资产净额 449,313,907.38 449,313,907.38 工程物资 6,587,330.67 6,587,330.67 在建工程 6,435,874.11 6,435,874.11 固定资产清理 固定资产合计 462,337,112.16 462,337,112.16 无形资产及其他资产： 无形资产 83,744,394.65 83,744,394.65 长期待摊费用 71,276.70 71,276.70 其他长期资产 无形及其他资产合计 83,815,671.35 83,815,671.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 965,561,935.36 960,695,651.16 法定代表人： 丁洪利 主管会计工作负责人： 赵俊杰 会计机构负责人：张连娣 资产负债表 填报单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 2002年6月30日 负债和股东权益 注释 母公司 合并 流动负债： 短期借款 12 128,790,000.00 128,790,000.00 应付票据 13 26,000,000.00 26,000,000.00 应付帐款 14 65,234,158.45 65,236,158.45 预收货款 21,452,400.26 21,452,400.26 应付工资 3,681,041.60 3,681,041.60 应付福利费 4,962,882.69 4,889,494.98 应付股利 15 12,532,696.00 12,532,696.00 应交税金 16 29,927,264.95 30,370,118.73 其他应交款 17 7,595,944.88 7,599,571.31 其他应付款 18 65,881,121.29 59,565,038.82 预提费用 19 6,692,205.50 6,692,205.50 预计负债 一年内到期的长期负债 20 22,842,515.00 22,842,515.00 其他流动负债 35,053.83 35,053.83 流动负债合计 395,627,284.45 389,686,294.48 长期负债： 长期借款 21 91,606,000.00 91,606,000.00 应付债券 长期应付款 280,000.00 280,000.00 专项应付款 22 5,357,346.55 5,357,346.55 其他长期负债 长期负债合计 97,243,346.55 97,243,346.55 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 492,870,631.00 486,929,641.03 股东权益： 股本 23 132,168,300.00 132,168,300.00 减：已归还投资 股本净额 132,168,300.00 132,168,300.00 资本公积 24 267,502,842.66 267,502,842.66 盈余公积 25 56,285,440.73 56,285,440.73 其中：法定公益金 30 8,247,931.53 8,247,931.53 未分配利润 26 54,750,501.01 54,750,501.01 股东权益合计 510,707,084.40 510,707,084.40 负债及股东权益总计 1,003,577,715.40 997,636,725.43 2001 年12 月31 日 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 116,440,000.00 116,440,000.00 应付票据 应付帐款 48,764,839.01 48,766,839.01 预收货款 46,426,869.23 46,426,869.23 应付工资 6,939,170.45 6,939,170.45 应付福利费 1,821,080.33 1,748,302.14 应付股利 12,532,696.00 12,532,696.00 应交税金 20,587,650.39 21,065,230.17 其他应交款 7,556,796.30 7,567,804.73 其他应付款 65,081,388.87 59,797,294.65 预提费用 3,766,880.07 3,766,880.07 预计负债 一年内到期的长期负债 37,792,515.00 37,792,515.00 其他流动负债 流动负债合计 367,709,885.65 362,843,601.45 长期负债： 长期借款 91,606,000.00 91,606,000.00 应付债券 长期应付款 280,000.00 280,000.00 专项应付款 4,857,346.55 4,857,346.55 其他长期负债 长期负债合计 96,743,346.55 96,743,346.55 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 464,453,232.20 459,586,948.00 股东权益： 股本 132,168,300.00 132,168,300.00 减：已归还投资 股本净额 132,168,300.00 132,168,300.00 资本公积 266,744,627.76 266,744,627.76 盈余公积 56,285,440.73 56,285,440.73 其中：法定公益金 8,247,931.53 8,247,931.53 未分配利润 45,910,334.67 45,910,334.67 股东权益合计 501,108,703.16 501,108,703.16 负债及股东权益总计 965,561,935.36 960,695,651.16 法定代表人： 丁洪利 主管会计工作负责人： 赵俊杰 会计机构负责人： 张连娣 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 2002 年1－6 月 项目 注释 母公司 合并 一、主营业务收入 27 247,894,858.09 248,409,858.09 减：主营业务成本 27 183,805,300.96 184,073,448.16 主营业务税金及附加 28 2,637,869.77 2,676,752.27 二、主营业务利润 61,451,687.36 61,659,657.66 加：其他业务利润 29 1,310,558.75 1,310,558.75 减：营业费用 16,303,893.93 16,303,893.93 管理费用 30,134,132.87 30,232,925.23 财务费用 30 4,663,896.35 4,663,892.60 三、营业利润 11,660,322.96 11,769,504.65 加：投资收益 109,181.69 补贴收入 31 2,884,900.00 2,884,900.00 营业外收入 32 50,190.00 50,190.00 减：营业外支出 32 206,253.16 206,253.16 四、利润总额 14,498,341.49 14,498,341.49 减：所得税 5,658,175.15 5,658,175.15 五、净利润 8,840,166.34 8,840,166.34 加：年初未分配利润 45,910,334.67 45,910,334.67 其他转入 六、可供分配的利润 54,750,501.01 54,750,501.01 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供投资者分配的利润 54,750,501.01 54,750,501.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 54,750,501.01 54,750,501.01 2001 年1－6 月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 224,441,720.99 256,006,229.75 减：主营业务成本 159,341,403.22 185,877,466.74 主营业务税金及附加 2,334,477.51 2,601,713.63 二、主营业务利润 62,765,840.26 67,527,049.38 加：其他业务利润 567,653.63 585,565.55 减：营业费用 13,853,223.84 15,750,192.89 管理费用 26,314,799.83 31,804,883.20 财务费用 1,357,135.40 1,942,263.61 三、营业利润 21,808,334.82 18,615,275.23 加：投资收益 补贴收入 2,000,000.00 营业外收入 3,540.14 107,999.54 减：营业外支出 1,354.42 1,354.42 四、利润总额 21,810,520.54 20,721,920.35 减：所得税 3,484,554.73 3,484,554.73 五、净利润 18,325,965.81 17,237,365.62 加：年初未分配利润 19,818,336.34 19,818,336.34 其他转入 六、可供分配的利润 38,144,302.15 37,055,701.96 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供投资者分配的利润 38,144,302.15 37,055,701.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,164,403.50 19,164,403.50 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 18,979,898.65 17,891,298.46 法定代表人：丁洪利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：张连娣 现金流量表 填制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 2002 年1-6 月 项目 注释 母公司 (一)经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 223,716,537.77 收到的税费返还 3,029,145.00 收到的其他与经营活动有关的现金 37,566,260.11 现金流入小计 264,311,942.88 购买商品、接受劳务支付的现金 79,687,347.73 支付给职工以及为职工支付的现金 40,549,941.74 支付的各项税费 27,809,337.66 支付的其他与经营活动有关的现金 105,733,476.97 现金流出小计 253,780,104.10 经营活动产生的现金流量净额 10,531,838.78 (二)投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 34,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 12,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 46,600.00 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,620,545.01 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 20,620,545.01 投资活动产生的现金流量净额 -20,573,945.01 (三)筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 13,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 13,900,000.00 偿还债务所支付的现金 16,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,548,731.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,698,731.61 筹资活动产生的现金流量净额 -6,798,731.61 (四)汇率变动对现金的影响 (五)现金及现金等价物净增加额 -16,840,837.84 2002 年1-6 月 项目 合并数 (一)经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 224,701,172.29 收到的税费返还 3,029,145.00 收到的其他与经营活动有关的现金 37,614,319.61 现金流入小计 265,344,636.90 购买商品、接受劳务支付的现金 79,687,347.73 支付给职工以及为职工支付的现金 40,610,103.10 支付的各项税费 27,896,523.16 支付的其他与经营活动有关的现金 106,613,424.04 现金流出小计 254,807,398.03 经营活动产生的现金流量净额 10,537,238.87 (二)投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 34,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 12,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 46,600.00 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,620,545.01 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 20,620,545.01 投资活动产生的现金流量净额 -20,573,945.01 (三)筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 13,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 13,900,000.00 偿还债务所支付的现金 16,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,548,731.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,698,731.61 筹资活动产生的现金流量净额 -6,798,731.61 (四)汇率变动对现金的影响 (五)现金及现金等价物净增加额 -16,835,437.75 现金流量表 填制单位：哈尔滨天鹅实业股份有限公司 单位：元 2002 年1-6 月 补充资料 注释 母公司 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 8,840,166.34 加：计提的资产减值准备 918,870.69 固定资产折旧 23,685,471.91 无形资产摊销 849,774.90 长期待摊费用摊销 19,002.00 待摊费用减少(减：增加) -2,231,917.93 预提费用增加(减：减少) 6,637,073.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -15,114.77 固定资产报废损失 财务费用 4,875,242.80 投资损失(减：收益) -109,181.69 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,320,093.16 经营性应收项目的减少(减：增加) -55,082,714.83 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,684,455.22 其他 140,617.88 经营活动产生的现金流量净额 10,531,838.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 70,478,615.04 减：现金的期初余额 87,319,452.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,840,837.84 2002 年1-6 月 补充资料 合并数 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 8,840,166.34 加：计提的资产减值准备 918,870.69 固定资产折旧 23,685,471.91 无形资产摊销 849,774.90 长期待摊费用摊销 19,002.00 待摊费用减少(减：增加) -2,231,917.93 预提费用增加(减：减少) 6,637,073.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -15,114.77 固定资产报废损失 财务费用 4,875,242.80 投资损失(减：收益) -109,181.69 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,588,240.36 经营性应收项目的减少(减：增加) -55,384,926.11 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,614,737.70 其他 249,799.57 经营活动产生的现金流量净额 10,537,238.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 70,494,995.33 减：现金的期初余额 87,330,433.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,835,437.75 法定代表人：丁洪利 主管会计工作负责人：赵俊杰 会计机构负责人：张连娣 |
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