上海永生数据科技股份有限公司二00二年度半年度报告
| 日期：2002.08.31 13:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海永生数据科技股份有限公司二00二年度半年度报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务报告未经审计。 一、公司基本情况 1、公司法定名称：上海永生数据科技股份有限公司 中文缩写： 永生数据 公司英文名称：Shanghai Wingsung Data Technology Co., Ltd. 英文缩写： Wingsung 2、公司注册地址：上海浦东新区上川路995号 公司办公地址：上海市斜土路2669号11楼 邮政编码： 200030 公司网址： www. Wingsung. com. cn 公司电子信箱：Wingsung @online. sh. cn 3、公司法定代表人：许定 4、公司代理董事会秘书：李斌 联系地址： 斜土路2669号11楼 联系电话： 64397553，64399900 传真： 54590737 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址http://www sse.com.cn 公司中期报告备置地址：斜土路2669号11楼 6、公司股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：A股永生数据 B股 永生B股 股票代码：A股600613 B股 900904 7、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 2002年1-6月 净利润 -17,037,963.64 扣除非经常性损益后的净利润 -8,916,353.38 每股收益(元/股) -0.1152 净资产收益率(%) -7.57 每股经常活动产生的现金流量净额(元/每股) 0.0506 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -0.0603 项目 2001年1-6月 净利润 3,140,179.59 扣除非经常性损益后的净利润 252,618.57 每股收益(元/股) 0.0212 净资产收益率(%) 0.961 每股经常活动产生的现金流量净额(元/每股) -0.047 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -0.006 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益) 225,009,703.64 242,047,667.28 每股净资产 1.52 1.637 调整后的每股净资产 1.5116 1.624 注：扣除的非经常性损益项目所涉及金额：股权差异额摊销 -8,121,610.26元 二、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况 报告期内公司股本没有变动。 4、主要股东持股情况 （1）截止2002年6月30日，公司共有股东１８１１２户 （2）拥有公司股份前十名股东情况（截止2002年6月30日） 股东名称 期末持股数(万股) 占总股本比例(%) (1)上海飞天投资有限责任公司 7397.77 50.02 (2)浙江工业大学 310.26 2.10 (3)上海爱辉实业发展有限公司 300 2.03 (4)宏亿投资 200 1.35 (5)第一百货商厦股份有限公司 89.43 0.60 (6)华联商厦股份有限公司 80 0.54 (7)上海南上海商业房地产有限公司 60.23 0.41 (8)上海氯碱化工股份有限公司 54.75 0.37 (9)新亚快餐股份有限公司 54.75 0.37 (10)中国纺织机械股份有限公司 54.75 0.37 1）上述股东全部为社会法人股，持股5%（含5%）以上的法人股股东，所持股份未发生抵押、冻结、托管等情况。 2）前10名股东中无关联关系。 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。 2、2002年4月29日，在公司2002年度第一次临时股东大会上选举产生了第四届董事、监事，选举何克明、张学东、方业荣、何秀民、宋晓文、徐英元、陈卫星为公司第四届董事会董事，选举汪明军、吴俊、余庆玲为公司第四届监事会监事（该决议刊登在2002年4月30日的《上海证券报》与《香港商报》上）。 3、2002年4月29日，公司召开第四届董事会第一次会议，选举方业荣为本届董事会董事长，审议决定聘用何克明为公司总经理；2002年4月29日，公司召开第四届监事会第一次会议，选举汪明军为本届监事会监事长（该决议刊登在2002年4月30日的《上海证券报》与《香港商报》上）。 4、2002年6月21日，公司临时董事会审议决定聘用陈卫星为公司副总经理（该决议刊登在2002年6月24日的《上海证券报》与《香港商报》上）。 5、2002年6月25日，公司董事会以通讯会议方式表决由杨新宇代行董事会秘书职责（该决议刊登在2002年6月26日的《上海证券报》与《香港商报》上）。 6、2002年8月17日，公司2002年度第二次临时股东大会审议通过了《上海飞天投资有限责任公司更换上海永生数据科技股份有限公司部分董事监事》的议案，免去何克明、张学东、何秀民、徐英元、陈卫星董事职务，选举朱叶、王秀文、许定、叶盼、王宁为公司第四届董事会董事，免去汪明军、吴俊、余庆玲监事职务，选举冯世军、徐志伟、华雨舟为公司第四届监事会监事（该决议刊登在2002年8月20日的《上海证券报》与《香港商报》上）。 7、2002年8月17日，公司召开第四届董事会第三次会议，接受方业荣因工作原因辞去董事长一职，选举许定为第四届董事会董事长；免去何克明总经理职务，免去陈卫星副总经理职务，聘任叶盼为公司总经理；免去杨新宇代理董事会秘书职务，聘任王秀文为代理董事会秘书；2002年8月17日公司召开第四届监事会第三次会议，选举冯世军为监事会召集人（该决议刊登在2002年8月20日的《上海证券报》与《香港商报》上）。 8、2002年8月29日,公司召开第四届董事会第四次会议,会议决定王秀文不再兼任代理董秘,聘李斌为董事会秘书(该决议刊登在2002年8月31日的《上海证券报》与《香港商报》上) 四、管理层讨论与分析 1、报告期主要财务数据变化及原因分析 比较项目 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 5,696,201.68 25,090,481.28 主营业务利润 927,231.68 6,818,206.78 净利润 -17,037,963.64 3,140,179.59 现金及现金等价物增加额 -24,183,037.38 17,509,218.37 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 362,532,636.37 408,987,579.52 股东权益 225,009,703.64 242,047,667.28 上半年主营收入为5,696,201.68元，主营利润为927,231.68元，由于1)今年1-6月份永生进出口公司改制转出,使本公司主营业务收入比去年同期减少12409194.20元；2）“广州城信公司”今年1-6月份比去年同期主营业务收入减少6557987.13元,利润减少6365942.90元。该公司营业收入和利润减少,是由于IT行业萎缩和主要业务是政府项目一般在下半年投入缘故。公司上半年净利润为-17,037,963.64元，同比下降了642.57%。 2、报告期主要经营状况 今年上半年公司改制后，由于进出口业务停止，笔类业务萎缩，因此公司95%主要经营业务是“广州城市信息研究所有限公司”的IT业务，上半年该公司为广州、天津、江阴、张家港、石家庄、福州、东莞等城市开发了数字地形图测绘、规划图文设计、环保MIS地下管线监理等14个项目。 3、公司投资情况 （1） 公司本报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 （2） 其他投资情况，公司报告期内无其他投资情况 4、下半年计划 （1） 推进资产重组，开发信息、IT 项目。 （2） 盘活资产，处理呆滞库存。 （3） 加强整体营销策划，增强综合竞争实力 对公司内部实施资源和优势的重组整合，形成整体对外拓展市场的强势，以占据行业领先地位。 （4） 强化内部管理，为公司发展营造良好的内部环境 认真贯彻落实证监会文件精神，致力于健全和强化公司的法人治理结构,为公司的规范运作和发展提供制度上的保障。 5、公司于2002 年6 月24 日发布2002 年中期预亏公告，该公告刊登在2002 年6 月24 日《上海证券报》和《香港商报》上。 五、重要事项 1、公司上半年按证监会规定进行了自查，未完成《股东大会议事规则》的修订和《独立董事制度》，未选举产生独立董事。公司将在下半年度按证监会的要求完成上述事项。 2、公司中期不进行分配与资本公积金转增股本。 3、经公司二00一年股东年会审议批准，公司2001年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （“二00一年度股东年会决议公告”刊登在2002年7月2日的《上海证券报》与《香港商报》上） 4、大诉讼、仲裁事项： 2001年8月22日，公司收到上海市第二中级人民法院（2001）沪二中民经初字第162号案民事判决书，判决上海永久股份有限公司向上海浦东发展银行虹口支行偿还借款本金人民币1000万元及逾期利息，本公司为其担保而负连带清偿责任，公司虽为该笔担保，在99年财政部394、395号核准的向轻工控股与英雄（集团）股份有限公司转让资产与负债中包括了该笔或有负债的转让。公司积极参与协调，目前上海永久股份有限公司已与上海浦东发展银行虹口支行达成还款协议，并正在履行中。（该事项刊登在2001年8月22日《上海证券报》与《香港商报》上，并在2001年度报告中披露）； 2002年8月初收到上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第309号案开庭通知，内容系中国银行上海市分行诉上海钟表进出口有限公司偿还转贷款人民币壹仟万元及利息，上海永生数据科技股份有限公司承担连带清偿责任（该事项刊登在2002年8月22日《上海证券报》与《香港商报》上）； 2002年8月21日关于上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第258号案（中国工商银行虹口支行诉本公司偿还壹仟万元流动资金贷款一案，合同编号10011100490，贷款期限为2001年8月6日至2002年6月6日）于2002年8月7日开庭审理，双方达成庭内调解意向（该事项刊登在2002年8月22日《上海证券报》与《香港商报》上）； 2002年8月21日公司收到上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第297号案的开庭通知，开庭日期为2002年9月4日（中国工商银行虹口支行诉本公司偿还壹仟万元流动资金贷款一案，合同编号10011100758，贷款期限为2001年12月24日至2002年7月24日）（该事项刊登在2002年8月22日《上海证券报》与《香港商报》上）； 2002年8月27日公司收到上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第333号案的诉讼通知书。内容系中国民生银行上海分行诉本公司偿还人民币贷款本金200万及期内欠息121550元和至清偿之日止的逾期利息。该笔贷款期限为2001年7月26日至2002年7月25日（该事项刊登在2002年8月29日《上海证券报》与《香港商报》上）； 2002年8月29日收到上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第258号案民事判决书，关于我公司向中国工商银行虹口支行借款1000元逾期一事，我公司为第一被告，上海爱使股份有限公司为第二被告，其判决结果原文为：1、被告上海永生数据科技股份有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告中国工商银行虹口支行偿付借款人民币本金1000万元及该款自2002年6月6日起至本判决生效之日止的逾期息（以人民币1000万元为基数，按中国人民银行同期逾期贷款罚息利率支付）；2、被告上海爱使股份有限公司对本判决第一项规定支付的付款义务承担连带清偿责任；在履行全部清偿义务后，有权向被告上海永生数据科技股份有限公司追偿（该事项刊登在2002年8月31日《上海证券报》与《香港商报》上）。 5、报告期内公司收购及出售资产情况： 为改善公司目前的经营状况，提高公司资产质量，更进一步明晰公司的主业，有利于公司的发展，公司2002年度第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司与上海同步电子有限公司置换公司部分资产》及其《公司向上海飞天投资有限责任公司转让部分资产和剥离部分负债》的议案（该决议刊登在2002年4月30日《上海证券报》与《香港商报》上） 6、重大关联交易事项 为改善公司目前的经营状况，提高公司资产质量，更进一步明晰公司的主业，有利于公司的发展，公司2002年度第一次临时股东大会审议并通过了《公司向上海飞天投资有限责任公司转让部分资产和剥离部分负债》的议案，本议案属关联交易，据有关规定，关联方---上海飞天投资有限责任公司已按要求回避本次表决（该决议刊登在2002年4月30日《上海证券报》与《香港商报》上） 7、公司所控股90%的广州城市信息研究所有限公司因市场发生变化，至本年度六月末亏损3265108.32元。根据会计制度，公司决定在年报中视广州城市信息研究所有限公司资产的实际状况再决定是否计提减值准备。提请广大投资者注意风险。 8、本公司与控股股东之间在人员、资产、财务上的“三分开”情况： （1）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，管理层中无高级管理人员在控股股东单位兼职，并均在公司领取薪酬。 （2） 资产方面：公司资产完整，采购与销售系统与控股股东无直接关系。 （3）财务方面：公司财务独立，建立独立会计核算体系，在银行独立开户。 9、公司报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。 10、公司续聘众华会计师事务所与BDO会计师事务所为公司的审计机构。 11、无其他重大合同履行情况。 12、截至报告期公司对外担保情况如下： 被担保单位名称 借款本金(万元) 贷款银行 上海英雄(集团)股份有限公司 348 建行三支行 上海英雄(集团)股份有限公司 US$71 中行市分行 上海爱使股份有限公司 1000 工行普支行 上海爱使股份有限公司 3000 上海银行 中国第一铅笔股份有限公司 900 交行市分行 中国华源集团有限公司 4990 招商银行外滩支行 被担保单位名称 借款期限 上海英雄(集团)股份有限公司 2003.12.20 上海英雄(集团)股份有限公司 2002.9.20 上海爱使股份有限公司 2002.7.8 上海爱使股份有限公司 2002.9.11 中国第一铅笔股份有限公司 2002.10.17 中国华源集团有限公司 2002.12.24 13、公司报告期内变更经营范围的情况: 二00二年度第一次临时股东大会审议通过了变更经营范围的议案，公司经营范围为：城市地理数据的采集、处理、开发与销售城市信息系统的软件及提供相关的咨询服务；生产笔类及其配套产品与零配件；路由器生产，微型计算机研制、生产和软件开发及提供相关的技术与咨询服务；国内贸易（除国家专项审批外）；销售自产产品；投资符合国家鼓励外商投资产业的项目（具体项目另行报批）。（该决议刊登在2002年4月30日的《上海证券报》与《香港商报》上） 14、其他重大事项 （1）根据中国证监会证监公司字（2001）105号“上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议90日后，仍未完成有关产权过户手续的应当立即将实施情况报告证券交易所并公告；此后每30日应当公告一次，直至完成有关购买、出售、置换资产过户手续”。本公司有关资产转让、置换的股东大会决议至2002年7月28日已届满90日，对此进行了公告：1、上海永生数据科技股份有限公司与上海同步电子有限公司的置换情况：根据上海永生数据科技股份有限公司（以下简称“上海永生”）与上海同步电子有限公司（以下简称“上海同步”）签署的《资产置换协议》，上海永生置出资产截止2001年12月21日的帐面值总计为人民币59687465.42元（未经审计）的经营性资产。置入上海永生的资产为截止2001年12月31日的帐面值总计为人民币120860000.00元（未经审计）的经营性资产。二者的置换差价人民币6117.25万元。根据协议，置换差价应在协议生效后30日（即2002年5月30日）内由上海永生全额支付给上海同步，资产过户手续应在协议生效后60个工作日内完成。至2002年7月26日，因上海同步置换的资产有瑕疵，故上海永生未向上海同步支付上述款项。2002年6月12日上海永生接到上海同步公函称其法人代表“在接受司法机关调查过程中，暂失去自由”。公司在接到上交所监管公函询问资产重组状况，公司向上海同步发出催促公函，上海同步称其原准备与上海永生置换的资产由其法人代表“主观掌握，其他人在接手过程中碰到一定困难。”致使本公司与上海同步的资产置换陷入停顿状态。直至2002年7月26日仍无任何进展。在此期间，公司董事会曾多次发函向上海同步催促资产置换事宜，并按上交所要求及有关规定已及时予以披露。2、上海永生与上海飞天投资有限责任公司的资产转让情况：根据上海永生与上海飞天投资有限责任公司（以下简称“上海飞天”）签署的《资产转让协议书》，上海永生转给上海飞天的经营性资产截止2001年12月31日的帐面值为人民币74054008.88元（未经审计），及负债截止2001年12月31日的帐面值为人民币13809649.74元（未经审计）。转让资产与负债后的余款为人民币60244359.14元。根据协议，转让资产与负债相抵后的余款在协议生效后30日内，由上海飞天全额支付。资产过户手续应在协议生效后60个工作日内完成，但截止2002年7月26日，本公司未收到上海飞天任何款项，资产转让实际处于停滞状态上海飞天已构成严重违约。在此期间，公司董事会曾多次发函向上海飞天催促资产转让事宜，但上海飞天至今未给予本公司任何正式答复。（该决议刊登在2002年8月2日的《上海证券报》与《香港商报》上） （2）公司第一大股东上海飞天投资有限责任公司于2002年6月20日向本公司提议要求召开公司2002年第二次临时股东大会，认为公司现任董事会、监事会成员未能履行督促同步电子根据股东大会的决议实施资产重组。为维护本公司广大股东的合法权利，保证永生数据的董事能够忠实履行对上市公司的职责，维护公司利益，提请改组永生公司董事会、监事会。公司于2002年8月17日在2002年度第二次临时股东大会上决议通过了《上海飞天投资有限责任公司更换上海永生数据科技股份有限公司部分董事监事》的议案（该决议刊登在2002年8月20日的《上海证券报》与《香港商报》上） （3）根据中国证监会证监公司字（2001）105号“上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议90日后，仍未完成有关产权过户手续的应当立即将实施情况报告证券交易所并公告；此后每30日应当公告一次，直至完成有关购买、出售、置换资产过户手续”。本公司已于2002年8月2日公告了至2002年7月28日已达90日的有关资产重组实施情况；至8月27日再满30日，本公司公告如下：公司资产重组实施情况仍然与本公司8月2日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登的“临2002-023号”公告所披露的内容一致（该决议刊登在2002年8月27日的《上海证券报》与《香港商报》上）。 六、财务会计报告 本公司中期财务会计报告未经审计 一． 会计报表（附后） 二． 会计报表附注 （一） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2. 会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账原则，除特别说明外均以历史成本为计价基础。 5. 外币业务折算方法：发生外币业务，以业务发生当日市场汇率折算成人民币记账，期末对货币性资产、负债的外币金额按期末市场汇率重新折算。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均记入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均记入财务费用。 6. 现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短(从购买日起3 个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资确定为现金等价物。 7. 短期投资核算方法： (1) 取得计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。接收债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值。 (2) 短期投资跌价准备的计提： 公司于期末按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。 (3) 短期投资收益的确认： 短期投资于处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 8. 坏帐核算方法: (1)坏帐的确认标准： 对因债务人撤消、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 (2) 坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 (3) 坏帐准备的计提方法和计提比例： 1） 坏帐准备的计提基数：公司期末应收款项（包括应收账款、其他应收款）的余额。 2）坏帐准备的计提方法：帐龄分析法并结合采用个别认定法。 3）坏帐准备的计提比例： A：一般情况： 帐龄 信息软件部分 制笔相关部分 1年以内 - - 1-2年 10% 50% 2-3年 30% 100% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% B：特殊情况及个别认定： 如果公司期末应收款项余额中有充分证据证明其收回的可能性存在较大风险的，则对该部分坏帐准备采用个别认定法。 9.存货核算方法：公司存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物等。各种存货取得时以实际成本计价。原材料日常核算采用计划成本，月末通过分摊成本差异将计划成本调整为实际成本，其他存货按加权平均法或先进先出法核算。低值易耗品领用时采用一次性摊销法。公司于期末或年度终了对存货进行全面清查后， 对于遭受毁损、陈旧过时等而导致可变现价值低于成本的存货，估计可能形成的损失并提取存货跌价准备，并按成本与可变现价值孰低原则计提存货跌价准备。 10.长期投资的核算方法 (1) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (2) 长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (3) 长期股权投资计价和收益的确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款入帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算。对投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资大于20%但不具有重大影响的采用成本法核算。 (4) 对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，长期股权投资差额按10 年平均摊销。 (5) 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期的投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。 11.固定资产计价和折旧方法 固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 固定资产分类及折旧情况如下： 固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 10% 2.25%-4.5% 机器设备 5-10年 10% 9%-18% 运输设备 5年 10% 18% 办公设备及其他 5-10年 10% 9%-18% 公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营情况恶化，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12.在建工程核算方法： 在建工程按实际成本计价，于工程完工并投入使用时确认为固定资产。 工程借款的利息支出发生在固定资产尚未交付使用前的计入在建工程成本，在交付使用后发生的利息支出计入当期损益。 公司于期末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且是否能给公司带来未来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13.无形资产计价和摊销方法 按取得时发生的实际成本计价，并按直线法在收益期内平均摊销。 公司于期末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于期末账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 14. 长期待摊费用摊销方法： (1) 开办费转销方法：所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (2) 其他长期待摊费用摊销方法：在收益期内平均摊销，其中：租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限平均摊销。 15.收入确认原则： ① 销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入公司;与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 ② 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，于劳务已经提供，收到价款或取得收取价款依据时，确认营业收入的实现。劳务的开始和完工分属不同的会计年度，如果劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，则于年末按完工百分比法，确认营业收入的实现。 ③ 提供他人使用本公司资产 当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 16.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17.本年度主要会计政策、会计估计的变更与会计差错的更正及影响。 根据财政部财会字(2000)25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题规定的通知》等文件规定和证监会计字（2001）60 号文《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第5 号的通知规定A、B股关于同一经济事项会计估计一致的原则，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定。主要会计政策变更如下： （1） 开办费原从经营当月起分五年平均摊销，现改为在经营的当月一次计入损益； （2） 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低原则计价，对可收回金额低于账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （3） 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程价值与可收回金额孰低原则计价，对可收回金额低于账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 （4） 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产价值与可收回金额孰低原则计价，对可收回金额低于账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （5） 长期股权投资差额原按50 年平均摊销,现改为按10 年平均摊销。 18.合并会计报表的编制方法 (1)根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并时对内部权益性资本与子公司所有者权益，内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债务进行抵消，对合并盈余公积进行调整。 (2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二）税项 1.增值税税率：17%。 2.营业税税率：5%。合并子公司广州城市信息研究所有限公司获得审批号为44010333 的广东省科研单位技术性收入免征营业税资格证书。享有部分科研项目技术性收入减免营业税的优惠政策。 3.城建税税率：7%。计提基数为营业税、增值税的应纳税额。 4.房产税、印花税、车船使用税等其他税种按国家税法规定计缴。 5.所得税： (1)母公司税率为15%。 (2)子公司上海永生城信信息科技有限公司税率为33%。 (3)子公司广州城市信息研究所有限公司的税率为15%。根据广州穗地天税高新字[2001]第11505号通知书规定：公司2001 年1 月1 日起至2001 年12 月31 日企业所得税税率为15%。 （三）控股子公司及联营企业 1.公司控制的所有子公司、合营企业情况及合并范围。 被投资单位名称 注册资本 经营范围 (万元) 上海永生房产开发经营有限公司 800 房地产开发 上海红环文体用品有限公司 200 销售批发笔类 上海永生办公自动化有限公司 USD140 加工组装电脑等 上海永生机械厂 2,500 机械加工 广州城市信息研究所有限公司 500 城市信息研究开发利用 上海永生城信信息科技有限公司 500 城市地理数据采集处理应用 上海永生科技创业有限公司 1,000 教育科技投资管理等 北京中科数据科技有限公司 1,000 技术开发 天津市粤城信息科技有限公司 100 信息研究开发 广州富力城信信息科技有限公司 500 计算机应用服务 被投资单位名称 长期投资 受让托管投 占注册资本 是否 金额(万元) 资金额(万元) 比例(%)_ 合并 上海永生房产开发经营有限公司 800 100 否 上海红环文体用品有限公司 190 95 否 上海永生办公自动化有限公司 666.225 75 否 上海永生机械厂 2,350 150 100 否 广州城市信息研究所有限公司 13,515 10,340 90 是 上海永生城信信息科技有限公司 500 95 是 上海永生科技创业有限公司 1000 100 否 北京中科数据科技有限公司 400 40 否 天津市粤城信息科技有限公司 100 - 91 否 广州富力城信信息科技有限公司 250 - 45 否 注：上述投资金额已包含母公司以直接和间接方式合计拥有的权益。 2.本期合并范围： （1）与年初合并范围一致。 （2）上海永生数据科技股份有限公司于2002 年3 月28 日与上海飞天投资责任有限公司签署协议，并于2002 年4 月29 日经公司股东大会批准,将部分资产、负债转让给上海飞天投资责任有限公司，其中包括对上海永生房产开发经营有限公司、上海永生机械厂、上海永生科技创业有限公司、上海红环文体用品有限公司、北京中科永生数据科技有限公司的长期投资。即对上述5 家子公司已转入短期投资，其权益未予合并报表。 （3）天津市粤城信息科技有限公司和广州富力城信信息科技有限公司本期尚处于筹建期，未正式生产经营，未予合并报表。 （四） 合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 以上各项目与去年同期数口径不同。原因为：本期合并范围发生变化。 （五） 合并报表的主要项目注释： 七、备查文件 包括下列文件： 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、报告期内《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的公司所有文件的正本及公告底稿； 4、公司章程。 以上备查文件置于公司办公地。 上海永生数据科技股份有限公司董事会 2002 年8 月28 日 一、主要财务数据和指标 项目 2002年中期 2001年中期 净利润(元) -17,037,963.64 3,140,179.59 扣除非经营性损益后的净利润(元) -8,916,353.38 252,618.57 每股收益(元) -0.1152 0.0212 扣除非经营性损益后的每股收益(元) -0.0603 0.002 净资产收益率(%) -7.57 0.96 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0506 -0.099 项目 2001年度 净利润(元) -43,673,476.05 扣除非经营性损益后的净利润(元) -43,650,331.43 每股收益(元) -0.295 扣除非经营性损益后的每股收益(元) -0.295 净资产收益率 -18.04 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.139 项目 2002年6月30日 2001年度 总资产 362,532,636.37 408,987,579.52 资产负债率(%) 35.34 38.42 股东权益(元) 225,009,703.64 242,047,667.28 每股净资产(元) 1.52 1.63 调整后每股净资产(元) 1.5116 1.4942 报告期利润净资产 收益率（%）每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.42 0.42 0.0063 0.0063 营业利润 -4.22 -4.22 -0.0626 -0.0626 净利润 -7.57 -7.57 -0.1152 -0.1152 扣除非经营性损益后的净利润(元) -3.96 -3.96 -0.0603 -0.0603 二、公司财务状况 （1）指标 2002年6月30日 2001年12月31日 增减幅度（%） 总资产 362,532,636.37 408,987,579.52 -12.68 应收账款 14,466,150.91 20,426,314.24 -29.18 存货 3,459,427.52 3,827,583.89 -9.62 长期投资 83,968,851.74 171,051,933.44 -50.91 固定资产净额 20,372,747.44 21,170,300.26 -3.77 长期负债 - - - 股东权益 225,009,703.64 242,047,667.28 -0.0703 （1）指标 变动的主要原因 总资产 归还贷款2500万元本年利润亏1630万元 应收账款 子公司应收款项 存货 子公司存货减少 长期投资 转入短期投资 固定资产净额 子公司处置固定资产 长期负债 股东权益 本年亏损 2002年1-6月 2001年1-6月 变动的主要原因 主营业务收入 5,696,201.68 25,090,481.28 合并范围变化 主营业务利润 927,231.68 6,818,206.78 合并范围变化 净利润 -17,037,963.64 3,140,179.59 合并范围变化亏损 （2）比较会计报表中变动幅度超过30%的项目及主要原因： 项目 2002年中期 2001年中期 增减幅度(%) 变动的主要原因 其他业务利润 75,627.20 1,103,625.81 -93.15 收入减少 2002年6月30日 2001年12月31日 增减幅度(%) 变动的主要原因 应收股利 - - 预付账款 68,000 2,600 2515.38 子公司开展业务 （3）合并报表的主要项目注释： 1、短期投资 期初数 期末数 项目 投资余额 跌价准备 投资余额 跌价准备 投资子公司 - - 84,221,338.18 - 期末投资金额84221388.18是因资产重组引起的，从长期股权投资转入。 2、应收账款 期初数（-20426314.24） 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 15,245,124.44 31.93 9,284,961.11 1-2年 9,856,878.00 20.64 4,675,688.20 2-3年 3,524,940.00 7.38 3,524,940.00 3年以上 19,127,195.61 40.05 19,127,195.61 合计 47,754,138.05 100.00 27,327,823.81 期末数（-14466150.91） 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 22.22 1-2年 9,856,878.00 23.58 4,675,688.20 2-3年 3,524,940.00 8.43 3,524,940.00 3年以上 19,127,195.61 45.77 19,127,195.61 计 41,793,974.72 100 27,327,823.81 3、其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 20,192,779.65 24.65 13,980,737.89 1-2年 38,046,678.17 46.45 4,310,445.08 2-3年 11,823,123.94 14.43 1,619,551.68 3年以上 11,851,635.66 14.47 11,851,635.66 计 81,914,217.42 100 17,853,632.42 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 18.46 1-2年 38,046,678.17 50.26 4,310,445.08 2-3年 11,823,123.94 15.62 1,691,551.68 3年以上 11,851,635.66 15.66 11,851,635.66 计 75,702,175.76 100 17,853,632.42 4、存货 期初数（3827，583.89） 期末数（3459，427.52） 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,684,557.15 3,684,557.15 3,684,557.15 3,684,557.15 库存商品 165,720.71 165,720.71 低值易耗品 1,786.10 1,786.10 产成品 15,826,911.50 12,166,834.42 15,458,755.13 12,166,834.42 包装物 267,153.01 267,153.01 267,153.01 267,153.01 合计 19,946,128.47 16,118,544.58 19,577,972.10 16,118,544.58 5、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 装修 3,949.48 72,806.96 76,756.44 其他 45,139.08 19,712.40 30,770.92 34,080.56 计 49,088.56 92,519.36 30,770.92 110,837.00 6、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 176,488,812.83 700,000.00 87,783,081.70 89,405,731.13 长期债权投资 8,000.00 8,000.00 计 176,496,812.83 700,000.00 87,783,081.70 89,413,731.13 本期增加：投资数字景观公司 700,000.00 本期减少：(1)把上海永生房产开发经营公司 3,250,386.86 上海永生机械厂 21,285,602.59 上海永生科技创业有限公司 2,067,731.48 北京中科永生数据科技有限公司 3,719,692.00 广州城市信息研究所有限公司 53,897,925.24 计 84,221,338.17 （2） 广州城信信息研究所有限公司1-6月摊销 3,321,312.66 （3） 上海永生办公自动化有限公司1-6月亏损 240,430.87 合计 87,783,081.70 本期增加：投资数字景观公司 本期减少：(1)把上海永生房产开发经营公司 上海永生机械厂 上海永生科技创业有限公司 北京中科永生数据科技有限公司 广州城市信息研究所有限公司 因资产重组转入短期投资 计 （2） 广州城信信息研究所有限公司1-6月摊销 （3） 上海永生办公自动化有限公司1-6月亏损 合计87,783,081.70 长期股权投资 股票投资 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例(%) (1)双鹿 法人股 290,400 <5 (2)嘉宝 法人股 486,720 <5 (3)中纺 法人股 514,800 <5 (4)氯碱化工 法人股 290,400 <5 (5)长江联合 法人股 1,000,000 <5 (6)中银万国证券 法人股 6,424,283 <5 (7)交通银行 法人股 32,056 <5 合计 股票投资 投资金额 (1)双鹿 1,200,400 (2)嘉宝 1,414,400 (3)中纺 1,308,000 (4)氯碱化工 2,200,000 (5)长江联合 1,400,000 (6)中银万国证券 9,000,000 (7)交通银行 32,056 合计 16,554,856 其他股权投资 投资 原始 期初数 本期新增 期限 被投资单位名称 1.上海永生办公自 动化有限公司 15 6,662,250.00 9,444,879.39 2.广州城信数字景 观公司 700,000.00 700,000 3.广州富力城信科 技有限公司 不约定 2,500,000.00 2,500,000.00 4.天津粤城信息科 技有限公司 10 900,000.00 900,000.00 5.股权投资差额 124,199,345.94 116,765,664.51 6.上海永生房产开 发经营有限公司 不约定 8,000,000.00 3,250,386.86 7.上海红环文体用 品有限公司 10 2,000,000.00 - 8.北京中科永生数 据科技有限公司 20 4,000,000.00 3,719,692.00 9.上海永生机械厂 不约定 25,000,000.00 21,285,602.59 10.上海永生科技创 业有限公司 不约定 2,400,000.00 2,067,731.48 合计 159,933,956.83 700,000 其他股权投资 本期减少 损益调整 投资差额 摊销 被投资单位名称 1.上海永生办公自 动化有限公司 -240,430.87 2.广州城信数字景 观公司 3.广州富力城信科 技有限公司 4.天津粤城信息科 技有限公司 5.股权投资差额 53,897,925.24 3,321,312.66 6.上海永生房产开 发经营有限公司 3,250,386.86 7.上海红环文体用 品有限公司 - 8.北京中科永生数 据科技有限公司 3,719,692.00 9.上海永生机械厂 21,285,602.59 10.上海永生科技创 业有限公司 2,067,731.48 合计 84,221,338.17 -240,430.87 3,321,312.66 其他股权投资 期末数 占被投资 减值准备 单位注册% 被投资单位名称 1.上海永生办公自 动化有限公司 9,204,448.52 75 5,444,879.39 2.广州城信数字景 观公司 700,000.00 14 3.广州富力城信科 技有限公司 2,500,000.00 50 4.天津粤城信息科 技有限公司 900,000.00 18 5.股权投资差额 59,546,426.61 6.上海永生房产开 发经营有限公司 7.上海红环文体用 品有限公司 8.北京中科永生数 据科技有限公司 9.上海永生机械厂 10.上海永生科技创 业有限公司 合计 72,850,875.13 5,444,879.39 长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 投入金额 到期日 电力债券 8000 0 8000 2002年 第5 页 7、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 维修基金 28,529.60 28,529.60 - 装修费 1,842,088.09 518,178.00 1,323,910.09 计 1,870,617.69 546,707.60 1,323,910.09 8、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 2,924,489.82 3,853,996.25 减利息收入 116,181.05 131,194.37 汇兑损失 176.57 5,085.66 减汇兑收益 5.74 - 其他 369.02 13,019.35 计 2,808,848.62 3,740,906.89 9、其他业务利润 收入 成本 利润 租金收入 79,607.60 3,980.40 75,627.20 10、营业外支出 本期发生额 上年同期发生额 罚款 159.96 处置固定资产收益 97,204.60 人员安置费 1,375,000 其他 8,614.42 计 97,364.56 1,383,614.42 11、投资收益 类别 本期发生额 上年同期发生额 股票(权)投资收益 -240,430.87 4,059,465.11 长期股权投资差额摊销 -3,321,312.66 -495,275.04 托管股权差额摊销 -4,800,297.60 -704,248.80 股票转让收益 - 4,987,118.00 其他投资收益 4,721.71 266,226.44 年末调整被投资公司所有者权益增减余额 - -4,665.59 计 -8,357,319.42 8,108,620.12 资产负债表 编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 2002年6月31日 金额单位：元 资产 行次 2002年6月30日 2001年12月31日 （合并） （合并） 流动资产： 货币资金 1 4,104,380.95 28,287,418.33 短期投资 2 84,221,338.18 - 应收票据 3 - 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收帐款 6 14,466,150.91 20,426,314.24 其他应收款 7 57,848,543.34 64,060,585.00 预付货款 8 68,000.00 2,600.00 应收补贴款 9 - 存货 10 3,459,427.52 3,827,583.89 待摊费用 11 110,837.00 49,088.56 预计负债 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 30 164,278,677.90 116,653,590.02 长期投资： - 长期股权投资 31 89,405,731.13 176,488,812.83 长期债权投资 32 8,000.00 8,000.00 长期投资合计 33 89,413,731.13 176,496,812.83 减：长期投资减值准备 34 5,444,879.39 5,444,879.39 长期投资净额 35 83,968,851.74 171,051,933.44 固定资产： - 固定资产原价 39 28,998,035.09 29,039,563.44 减：累计折旧 40 3,270,880.90 2,510,590.54 固定资产净值 41 25,727,154.19 26,528,972.90 减：固定资产减值准备 42 5,354,406.75 5,358,672.64 固定资产净额 43 20,372,747.44 21,170,300.26 工程物资 44 - 在建工程 45 - 固定资产清理 46 - 固定资产合计 50 20,372,747.44 21,170,300.26 无形资产及其他资产： - - 无形资产 51 3,879,957.23 4,137,070.25 长期待摊费用 52 1,323,910.09 1,870,617.69 其他长期资产 53 88,708,491.97 94,104,067.86 无形资产及其他资产合计 54 93,912,359.29 100,111,755.80 递延税项： - 递延税款借项 55 - 资产总计 60 362,532,636.37 408,987,579.52 资产 2002年6月30日 2001年12月31日 （母公司） （母公司） 流动资产： 货币资金 231,153.19 23,120,967.47 短期投资 90,010,878.35 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 298,814.61 281,378.15 其他应收款 56,736,162.06 63,581,970.90 预付货款 - 应收补贴款 - 存货 2,251,969.60 2,524,048.81 待摊费用 - 预计负债 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 149,528,977.81 89,508,365.33 长期投资： - 长期股权投资 90,744,456.58 186,224,446.62 长期债权投资 8,000.00 8,000.00 长期投资合计 90,752,456.58 186,232,446.62 减：长期投资减值准备 5,444,879.39 5,444,879.39 长期投资净额 85,307,577.19 180,787,567.23 固定资产： - 固定资产原价 23,537,513.27 23,302,892.02 减：累计折旧 1,520,540.88 1,116,392.50 固定资产净值 22,016,972.39 22,186,499.52 减：固定资产减值准备 4,848,552.00 4,848,552.00 固定资产净额 17,168,420.39 17,337,947.52 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 17,168,420.39 17,337,947.52 无形资产及其他资产： 无形资产 24,739.20 27,283.20 长期待摊费用 388,800.00 388,800.00 其他长期资产 89,377,406.77 96,081,406.92 无形资产及其他资产合计 89,790,945.97 96,497,490.12 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 341,795,921.36 384,131,370.20 负债及股东权益 行次 2002年6月30日 2001年12月31日 （合并） （合并） 流动负债： 短期借款 61 103,500,000.00 128,500,000.00 应付票据 62 - 应付帐款 63 6,111,060.85 7,088,810.85 预收账款 64 831,592.80 588,310.80 应付工资 65 513,636.31 451,859.90 应付福利费 66 1,368,732.99 1,311,567.58 应付股利 67 135,618.80 135,618.80 应交税金 68 -210,198.41 962,423.14 其他应交款 69 713.82 891.85 其他应付款 70 15,863,013.61 18,103,461.53 预提费用 71 - 72 - 一年内到期的长期负债 78 - 其他流动负债 79 - 流动负债合计 80 128,114,170.77 157,142,944.45 长期负债: - 长期借款 81 - 应付债券 82 - 长期应付款 83 - 专项应付款 84 - 其他长期负债 85 - 长期负债合计 87 - 递延税项: 88 - 递延贷项 89 - 负债合计 90 128,114,170.77 157,142,944.45 少数股东权益(合并报表填列) 91 9,408,761.96 9,796,967.79 所有者权益或(股东权益): - 实收资本或(股本) 92 147,904,998.00 147,904,998.00 减:已归还投资 93 实收资本或(股本)净额 94 147,904,998.00 147,904,998.00 资本公积 95 140,515,805.72 140,515,805.72 盈余公积 96 46,103,780.31 46,103,780.31 其中:法定公益金 97 14,697,155.22 14,697,155.22 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 98 - 未分配利润 99 -92,476,916.75 -92,476,916.75 本年利润 100 -17,037,963.64 - 所有者权益或(股东权益)合计 101 225,009,703.64 242,047,667.28 负债和所有者(或股东)权益总计 102 362,532,636.37 408,987,579.52 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 负债及股东权益 2002年6月30日 2001年12月31日 （母公司） （母公司） 流动负债： 短期借款 103,500,000.00 128,500,000.00 应付票据 - 应付帐款 - 预收账款 172,000.00 - 应付工资 - 应付福利费 -4,298.02 417,819.32 应付股利 135,618.80 135,618.80 应交税金 -116,438.31 -120,896.82 其他应交款 - 其他应付款 12,319,501.09 13,176,511.62 预提费用 - - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 116,006,383.56 142,109,052.92 长期负债: - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项: - 递延贷项 - 负债合计 116,006,383.56 142,109,052.92 少数股东权益(合并报表填列) - 所有者权益或(股东权益): - 实收资本或(股本) 116,006,383.56 147,904,998.00 减:已归还投资 实收资本或(股本)净额 147,904,998.00 147,904,998.00 资本公积 140,515,805.72 140,515,805.72 盈余公积 45,185,488.72 45,185,488.72 其中:法定公益金 14,391,058.02 14,391,058.02 减：未确认的投资损失（合并报表填列） - 未分配利润 -91,583,975.16 -91,583,975.16 本年利润 -16,232,779.48 - 所有者权益或(股东权益)合计 225,789,537.80 242,022,317.28 负债和所有者(或股东)权益总计 341,795,921.36 384,131,370.20 利润及利润分配表 编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 本期实际累计数 （合并） 一.主营业务收入 1 5,696,201.68 减:主营业务成本 2 4,699,758.99 主营业务税金及附加 3 69,211.01 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4 927,231.68 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 75,627.20 减: 营业费用 6 1,119,468.23 管理费用 7 5,956,201.83 财务费用 8 2,808,848.62 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -8,881,659.80 加:投资收益(损失以"-"号填列) 11 -8,357,319.42 补贴收入 12 营业外收入 13 减:营业外支出 14 97,364.56 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 15 -17,336,343.78 减:所得税 16 89,825.70 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) 17 -388,205.84 加：未确认投资损失(合并报表填列） 18 - 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 20 -17,037,963.64 加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 21 -92,476,916.75 其它转入 22 - 六.可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 -109,514,880.39 减:提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 职工奖福基金（合并报表填列、子公司为外商投资企业项目） 28 - 七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 -109,514,880.39 减:应付优先股股利 36 - 提取任意盈余公积 37 - 应付普通股股利 38 - 转作股本的普通股股利 39 - 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 40 -109,514,880.39 项目 上年同期实际累计数 （合并） 一.主营业务收入 25,090,481.28 减:主营业务成本 17,664,389.41 主营业务税金及附加 607,885.09 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 6,818,206.78 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1,103,625.81 减: 营业费用 1,280,377.19 管理费用 6,251,048.48 财务费用 3,740,906.89 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -3,350,499.97 加:投资收益(损失以"-"号填列) 8,108,620.12 补贴收入 489,966.86 营业外收入 1,187.50 减:营业外支出 1,384,801.92 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 3,864,472.59 减:所得税 547,206.10 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) 181,504.63 加：未确认投资损失(合并报表填列） 4,417.73 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 3,140,179.59 加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -10,550,713.90 其它转入 - 六.可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -7,410,534.31 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖福基金（合并报表填列、子公司为外商投资企业项目） - 七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -7,410,534.31 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -7,410,534.31 项目 本期实际累计数 （母公司） 一.主营业务收入 270,877.61 减:主营业务成本 508,163.80 主营业务税金及附加 - 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) -237,286.19 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 75,627.20 减: 营业费用 - 管理费用 1,637,066.15 财务费用 2,860,942.50 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -4,659,667.64 加:投资收益(损失以"-"号填列) -11,573,111.84 补贴收入 - 营业外收入 减:营业外支出 1,375,014.70 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) -16,232,779.48 减:所得税 - 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) - 加：未确认投资损失(合并报表填列） - 五.净利润(净亏损以"-"号填列) -16,232,779.48 加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -91,583,975.16 其它转入 六.可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -107,816,754.64 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖福基金（合并报表填列、子公司为外商投资企业项目） 七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -107,816,754.64 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -107,816,754.64 项目 上年同期实际累计数 （母公司） 一.主营业务收入 224,607.23 减:主营业务成本 415,345.84 主营业务税金及附加 - 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) -190,738.61 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 155,715.81 减: 营业费用 - 管理费用 3,180,108.80 财务费用 3,767,523.68 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -6,982,655.28 加:投资收益(损失以"-"号填列) 11,519,705.39 补贴收入 - 营业外收入 减:营业外支出 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 3,162,035.41 减:所得税 - 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) - 加：未确认投资损失(合并报表填列） - 五.净利润(净亏损以"-"号填列) 3,162,035.41 加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -6,962,601.63 其它转入 六.可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -3,800,566.22 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖福基金（合并报表填列、子公司为外商投资企业项目） 七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -3,800,566.22 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -3,800,566.22 企业负责人： 财务负责人: 填表人： 现金流量表 2002年6月 编制单位：上海永生数据科技股份有限公司母 2002年6月 金额单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 26,168,055.58 经营活动现金流入小计 5 26,168,055.58 购买商品，接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 957,823.50 支付的其他税费 8 313,325.18 支付的其他与经营活动有关的现金 9 18,955,401.66 经营活动现金流出小计 10 20,226,550.34 经营活动产生的现金流量净额 11 5,941,505.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 42,296.80 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 42,296.80 投资活动产生的现金流量净额 25 -42,296.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收益收到的现金 27 借款所收到的现金 28 38,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 38,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 63,000,000.00 分配股利或利润所支付的现金 32 3,788,851.89 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 66,788,851.89 筹资活动产生的现金流量净额 40 -28,788,851.89 四、汇率变动对现金的影响 41 -170.83 五、现金及现金等价物净增加额 42 -22,889,814.28 项目 行次 金额 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以“-”号填列） 43 -16,232,779.48 加: 少数股东损益（亏损以-填列） 44 减:未确认的投资损失 45 加:购并日前被购并企业净利润 46 加: 计提的资产减值准备 47 404,148.38 固定资产折旧 48 2,544.00 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 固定资产盘亏，报废损失 53 财务费用 54 2,860,942.50 投资损失（减收益） 55 11,573,111.84 递延税款贷项（减借项） 56 存货的减少（减增加） 57 272,079.21 经营性应收项目的减少（减增加） 58 6,828,372.38 经营性应付项目的增加（减减少） 59 233,086.41 60 其他 61 经营活动产生的现金流量净额 65 5,941,505.24 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租赁固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 231,153.19 减：货币资金的期初余额 70 23,120,967.47 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -22,889,814.28 企业负责人： 财务负责人: 填表人： 现金流量表 编制单位：上海永生数据科技股份有限公司 2002年6月 金额单位：元 项目 行次 金额(合并) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 1 10,402,644.07 收到的税费返还 2 12,924.59 收到的其他与经营活动有关的现金 3 27,990,712.01 经营活动现金流入小计 5 38,406,280.67 购买商品，接受劳务支付的现金 6 2,188,692.58 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,124,618.48 支付的其他税费 8 2,067,533.43 支付的其他与经营活动有关的现金 9 21,544,434.54 经营活动现金流出小计 10 30,925,279.03 经营活动产生的现金流量净额 11 7,481,001.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 100,395.90 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 100,395.90 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 2,275,412.20 投资所支付的现金 19 700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 2,975,412.20 投资活动产生的现金流量净额 25 -2,875,016.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收益收到的现金 27 借款所收到的现金 28 38,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 38,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31 63,000,000.00 分配股利或利润所支付的现金 32 3,788,851.89 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 66,788,851.89 筹资活动产生的现金流量净额 40 -28,788,851.89 四、汇率变动对现金的影响 41 -170.83 五、现金及现金等价物净增加额 42 -24,183,037.38 项目 行次 金额(合并) 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损以“-”号填列） 43 -17,037,963.64 加: 少数股东损益（亏损以-填列） 44 减:未确认的投资损失 45 加:购并日前被购并企业净利润 46 加: 计提的资产减值准备 47 865,803.90 固定资产折旧 48 306,398.02 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 390,707.60 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 86,116.60 固定资产盘亏，报废损失 53 财务费用 54 2,860,942.50 投资损失（减收益） 55 8,357,319.42 递延税款贷项（减借项） 56 存货的减少（减增加） 57 368,156.37 经营性应收项目的减少（减增加） 58 40,378,529.03 经营性应付项目的增加（减减少） 59 -29,095,008.16 60 其他 61 经营活动产生的现金流量净额 65 7,481,001.64 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租赁固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 4,104,380.95 减：货币资金的期初余额 70 28,287,418.33 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -24,183,037.38 企业负责人： 财务负责人: 填表人： |
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