西藏银河科技发展股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.30 15:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
西藏银河科技发展股份有限公司2002年半年度报告 重要提示： 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事方岗因出国，未能参加审议此次半年度报告的董事会会议。 公司半年度财务报告已经四川君和会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 一 公司基本情况 二 股本变动及主要股东持股情况 三 董事、监事、高级管理人员情况 四 管理层讨论与分析 五 重要事项 六 财务报告 七 备查文件目录 一、公司基本情况 （一） 公司简介 1、公司法定名称：西藏银河科技发展股份有限公司 英文名称： TIBET GALAXY SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENTCO.,LTD. 2、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：西藏发展 股票代码：000752 3、公司地址： 公司注册地址：西藏自治区拉萨市色拉路36 号 公司办公地址：西藏自治区拉萨市色拉路36 号 邮政编码：850001 电子信箱：lhasabre @ mail.sc.cninfo.net 4、公司法定代表人：闫清江 5、公司董事会秘书及授权代表： 董事会秘书：牟春华 授权代表：陈红兵 联系地址：成都市羊市街西延线三洞桥15 号现代大厦4F 电话(TEL):(0891)6329377 (028)7793136 传真(FAX):(0891)6329377 (028)7793136 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》；登 载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn；公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室。 （二） 主要财务数据和指标： 1、公司本年度与上年度主要会计数据 表一 财务指标 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 净利润 19,533,619.91 14,553,234.08 扣除非经常性损益后的净利润 18,097,960.73 13,737,951.53 净资产收益率(%) 5.35 4.35 每股收益(元/股) 0.11 0.083 每股经营活动产生的现金流量净额 0.514 0.005 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率(%) 5.09 4.10 表二 财务指标 2002 年6 月30 2001 年12月31日 每股净资产(元/股) 2.08 1.97 调整后的每股净资产(元/股) 2.05 1.96 股东权益(不包含少数股东权益)(元) 365,363,547.23 350,190,471.45 注：扣减非经常性损益项目及金额 营业外收支净额 10,150.00 资金占用费 1,678,860.80 合计 1,689,010.80 扣除应交税款后： 1,435,659.18 2、利润表附表： 根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）的要求编制。 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.91 8.13 0.16 0.16 营业利润 6.31 6.49 0.13 0.13 净利润 5.35 5.49 0.11 0.11 扣除非经常性损益后 的净利润 4.95 5.09 0.10 0.10 二、股本变动及主要股东持股情况： （一） 股本变动情况 本报告期内，本公司股份总数及结构未发生变化。 （二） 股东情况介绍 1、本报告期期末股东总数为5523 户。 2、公司前十名股东持股情况： 股东名称 所持股份 占总股本 股份性质 比例（%） 四川光大金联实业有限公司 60,364,942 34.33 发起人法人股 西藏自治区国有资产经营公司 40,243,294 22.89 国家股 广东证券股份有限公司 4,192,610 2.38 流通股 路艳涛 992,230 0.56 流通股 西藏明珠股份有限公司 748,944 0.43 发起人法人股 西藏自治区矿业发展总公司 556,568 0.32 发起人法人股 晏金水 522,401 0.30 流通股 李希文 515,273 0.29 流通股 熊清香 351,647 0.20 流通股 张朝均 346,300 0.20 流通股 * 西藏自治区国有资产经营公司代表国家持有股份。 * 持股5%以上的股东为四川光大金联实业有限公司和西藏自治区国有资产经营公司。四川光大金联实业有限公司所持股份中60,360,000 股已质押给中国光大银行成都分行。 * 西藏自治区国有资产经营公司为西藏明珠股份有限公司最大股东持股比例44.94％。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一） 本报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 本报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况无变化。 （二） 董事、监事、高级管理人员变动情况 原董事次登先生病故，原董事殷建平先生因工作变动辞去公司董事职务，经公司2002年第一次董事会提名，2002年第一次临时股东大会批准，增选闫清江、滕明义为公司董事；公司2002年第二次董事会聘任邱铜为公司总经理；公司2002年第三次董事会决议，同意陈红兵先生辞去董事长职务，选举闫清江为公司董事长；经公司2002年第七次董事会提名，2002年第二次临时股东大会批准，选举邹牧、方岗为独立董事，同意高晓虹、毕爱华辞去公司董事职务。 公司2002年第一次监事会会议，增补李春明为公司监事；公司2002年第二次监事会会议，选举俄嘎为公司监事会主席。 四、管理层讨论与分析 （一） 经营成果与财务状况简要分析 公司在西藏自治区政府的支持下，在“抓好主营，多元发展，规范管理，稳健经营”经营方针的指引下，本着充分利用好西藏的水资源和生物资源，促进民族地区经济和公司的可持续发展，为股东谋取更大利益，通过加强管理、技术改造与技术创新、产品和产业结构调整、积极开拓市场等措施，使公司主营业务得到了进一步巩固和发展，整体经营状况保持了良好的发展势头，公司各项经济技术指标得到了进一步提高。主要表现在： 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增加变化： 项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减比率（%） 主营业务收入 67,637,280.18 63,381,500.48 6.71 主营业务利润 28,902,429.37 25,185,816.40 14.76 净利润 19,533,619.91 14,553,234.08 34.22 现金及现金等价物净增 加额 15,550,657.51 -582,113.98 ---- 1） 主营业务收入同比增长6.71%，主要是因为公司啤酒销量一直保持了稳定增长的势头； 2） 主营业务利润同比增长14.76%,主要是因为公司啤酒销量一直保持了稳定增长的势头,同时公司保健品业务的收入进一步提高,而保健品业务具有较高的利润率； 3） 净利润同比增长34.22%,主要是因为公司主营业务利润增长，同时公司管理费用大幅下降； 4） 本期现金及现金等价物净增加额增长，主要是因为本期往来款项收回。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 项目 本期数（元） 上年同期数（元） 增减比率（%） 总资产 634,537,830.14 600,369,955.68 5.69 股东权益 365,363,547.23 345,829,927.32 5.65 总资产增加主要是公司股东权益增加所致。 股东权益同比增加是由于公司实现净利润增加。 （二） 报告期内主要生产经营情况 1、主营业务范围： 公司生产销售啤酒、饮料；饲料、养殖业；娱乐服务；藏红花系列产品开发；计算机软件硬件系统集成产品，网络及信息技术产品的研制、开发、生产、销售。 2、主营业务收入、主营业务成本、毛利构成情况： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 啤酒销售 60,874,978.29 36,720,121.50 24,154,856.79 保健品 6,762,301.89 1,374,118.69 5,388,183.20 合计 67,637,280.18 38,094,240.19 29,543,039.99 公司啤酒生产经营收入占主营业务收入90%，且一直以来保持了稳定增长的势头，报告期内公司继续狠抓啤酒业务的质量管理，使产销率达100％。现有产品种类包括：“拉萨啤酒”普通型、“拉萨金啤”及易拉罐罐装、清淡型小瓶装精品啤酒、青稞啤酒等，公司啤酒深受消费者欢迎，产品供不应求。 本报告期中，藏红花深加工产品藏红花袋泡茶及血康宁片以概念独特，效果显著受到一致好评，并具备了产品大规模生产销售的条件。本报告期中保健品收入比去年同期增长64%，进一步为公司增加了利润。 报告期内，未合并下属子公司东莞市银河信息资讯有限公司报表，报告期末，公司新增加伽玛刀治疗研究中心项目，还未体现收益。 （三） 报告期内投资情况 1、报告期内没有募集资金延续到报告期的情况 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，根据本公司（乙方）与深圳键诚投资有限公司（甲方）签订的《资产转让协议》，本公司以现金4125 万元及所持东莞市银河信息资有限公司31.1%股权，收购甲方所拥有的伽玛刀资产。股权交割日为2002 年6 月28 日。该协议已经本公司2002 年第8 次董事会决议通过。上述资产收购实施后，本公司持有东莞市银河信息资讯有限公司股权从70.1%变为39%。此外本公司以现金2750.83 万元购买深圳市键诚投资有限公司所拥用并已作为合作条件投入甘肃兰州医学院第二附属医院伽玛刀治疗中心OUR—QGD 型立体定向伽玛刀全身治疗系统和OUR—XGD 旋转式头部伽玛刀各一套。 公司利用原已进入医药行业的优势，进一步扩大经营范围，已逐步进入依托大型高科技医疗设备的伽玛刀医疗服务行业，预计该项目将在未来为公司带来可观的收益。 （四） 报告期公司实际经营成果与期初计划的比较 按照2002 年期初制订的新年度业务发展计划，公司在本报告期实现了： 1、进一步扩大了啤酒生产规模，保证拉萨啤酒在西藏市场所占份额稳步提高；大力调整了产品结构，增加中高档啤酒的产销率； 2、进一步推进了以藏红花原药及其为原料的保健品、新药研制及市场拓展工作；进一步搞好藏红花繁育生产基地的建设工作，开发藏红花饮品；加强营销渠道及网络建设，将藏红花产品的资源、技术优势转化为市场优势和经济效益； 3、利用公司已进入医药行业所积累的相关资源，通过资本运营的方式实现了向新兴的、具有广阔市场及盈利能力的医疗设备领域进军； 4、东莞银河信息圆建设进一步完善，除国防科大以外，台湾华硕ADSL生产线已落户园区。 （五） 公司下半年生产经营计划 综合上半年生产经营运行的情况来看，各项工作取得了一定的成绩，为保证本年度计划的顺利完成，公司下半年将重点做好以下工作： 1、进一步加强啤酒业务的质量管理、技术改造、营销工作，实现生产规模和销售业绩的稳步增长； 2、进一步加强藏红花产品的营销渠道及网络建设，不断提高具有较高毛利率水平的保健品业务的收入； 3、公司已通过资本运营、外部合作的方式进入了收入稳定、投资回报高、投资风险较小、以大型高科技医疗设备伽玛刀为治疗手段的医疗服务产业，并争取在最短的时间内建立国内最大的联网无创治疗中心，预计下半年，伽玛刀项目将为公司带来相当的收益； 4、进一步扩大IT 产品的分销工作； 5、加强管理，进一步完善母公司及下属子公司的各项监督管理机制，为公司进一步发展打下坚实基础； 6、进一步加大资本运作力度，利用资本杠杆，抓住机遇，将各方面资源贮备到公司，搭建起能够进一步抵御风险的更广阔、更坚固的运作平台，以保证公司快速发展。 五、重要事项 （一） 本公司中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （二） 本报告期内公司未进行利润分配。 （三） 本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （四） 本报告期内中国证监会拉萨特派办对公司进行了巡回检查。 中国证监会拉萨特派员办事处于2002 年6 月17 日至6 月21 日对我公司进行了巡回检查，并出具了拉证监上市字（2002）18 号“限期整改通知书”。收到通知后，我公司十分重视，董事会组织有关部门、人员进行了认真的自查，针对所存在的问题，逐项拟定了整改措施，并于2002 年7 月22日董事会召集专题会议，向全体董事、监事通报传达《通知》的全部内容，并审议通过了公司的整改报告。该整改报告已刊登于2002 年8 月15 日的《中国证券报》和《证券时报》。 目前，公司已按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、进行规范化运作，公司的治理情况基本符合中国证监会的有关要求。2002 上半年，公司根据中国证监会、国家经贸委有关上市公司建立现代企业制度的有关要求对公司的现代企业制度进行了自查，通过自查公司进一步深化了现代企业制度。 （五） 本报告期内公司重大收购兼并、资产重组事项的简要情况及进程，上述 事项对公司财务状况和经营成果的影响。 1、根据本公司（乙方）与深圳市键诚投资有限公司（甲方）签订的《资产转让协议》，乙方以现金4125 万元及其所持有的东莞市银河信息资讯有限公司31.1%的股权（按该公司2001 年12 月31 日经审计的净资产值为作价依据，计约人民币9675 万元），购买甲方所拥有并已作为合作条件投入有关伽玛刀治疗研究中心或类似的医疗服务机构的伽玛刀资产（合肥市红十字伽玛刀治疗专科医院伽玛刀中心OUR-QGD 立体定向伽玛刀全身治疗系统一套及玛西普SRRS 型头部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；上海海军医院伽玛刀治疗研究中心OUR-QGD 型立体定向体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；泉州中国人民解放军第180 医院伽玛刀治疗研究中心OUR-QGD 型立体定向体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；四川空军成都医院伽玛刀治疗研究中心OUR 体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；杭州中国人民解放军117 医院伽玛刀治疗研究中心头部、体部伽玛刀治疗系统各一套及其相应权益。）以及甲方所拥有，但目前尚未投入治疗研究中心，甲方预计将要在协议履行期内与有关医院合作投入有关伽玛刀治疗研究中心或类似的医疗服务机构的2 台伽玛刀资产。 以上购入的伽玛刀资产中，还未与相关医院合作的伽玛刀资产价格为1500 万元/套，其余已与医院合作的伽玛刀治疗系统以经乙方委托的具有证券从业资格的华衡资产评估事务所评估的伽玛刀价值为转让价格（根据四川华衡资产评估事务所出具的“川华资评报字（2002）第63 号”评估报告，上述伽玛刀资产的评估价值为10800 万元）。 截止2002 年6 月30 日，本公司已支付上述购买伽玛刀资产款项4125 万元，并已将本公司所持东莞市银河信息资讯有限公司31.1%的股权交付给深圳市键诚投资有限公司。同时，本公司已收到深圳市键诚投资有限公司移交的伽玛刀资产四台（套）。 该项股权及资产置换议案已于2002 年6 月26 日西藏银河科技发展股份有限公司董事会2002 年度第八次会议上由全体董事一致同意全票通过。 1）对本公司财务状况及经营成果的影响： 随着经济的发展和人们收入水平不断提高，我国人均医疗保健的支出会继续呈快速增长的趋势，而且医疗保健上的消费是和个人的生命、健康相关的刚性支出，这种需求消费受经济周期影响小，由此决定了医疗设备投资领域具有收入稳定、投资回报高、投资风险比较小的产业特征。医疗设备投资与医疗服务行业在我国乃至全世界是具有广阔市场发展前景的“朝阳行业”，伽玛刀作为高科技的大型无创伤医疗设备，在国内有着广阔的市场和前景。公司在该行业发展的前期进入，并迅速占领市场，通过在全国人口密集的中心城市建立伽玛刀治疗中心的方式进行经营，可以获得良好的回报。伽玛刀治疗中心经营具备以下几个有利条件：首先，中心按月分红，收益高，竞争少，且持续稳定；其次，各中心的运营费用低而可控程度高便于管理；第三，合作方诚信可靠, 各治疗中心几乎没有应收帐款。据保守估计，该项目3 年应全部收回成本，如果营销得当，2 年也有望全部收回成本，故该项目无论是利润收益、现金流量还是投资回报都相当可观、安全。通过该项目的运作公司将争取成为该领域最大的无创治疗系统经营公司，并在可预期的时间内为全体股东带来丰厚回报。 东莞银河拥有的银河星光高性能服务器已通过相关部门鉴定，银河“网络守护神”安全软件也已获得公安部安全产品生产许可证，上述两项目均分别被国家经贸委认定为国家级“双高一优”项目；目前东莞银河信息产业园除国防科大外，台湾华硕ADSL 生产已落户园区，公司发展良好。公司董事会认为，由于东莞银河投资回收期相对较长，故公司决定用31.1％股权作为部分对价收购伽玛刀治疗系统，以期在最短的时间内建立国内最大的联网无创治疗中心。 2）公告及披露情况： 本公司有关该次股权及资产置换的《收购、出售资产公告》已刊登在2002 年6 月29 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2、根据本公司（乙方）与深圳市键诚投资有限公司（甲方）签订的《资产转让协议》，本公司以现金2750.83 万元购买甲方所拥用并已作为合作条件投入甘肃兰州医学院第二附属医院伽玛刀治疗中心OUR—QGD 型立体定向伽玛刀全身治疗系统和OUR—XGD 旋转式头部伽玛刀各一套。甲、乙双方已办妥有关资产交接手续，本公司已将该等伽玛刀资产入账。 （六） 报告期内公司关联交易 1、关联方关系 1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表 主营业务范围 人 四川光大金联实业 都江堰市 卢志江 房地产;旅游服务业 有限公司 公司名称 与本公司关系 经济性质或类 型 四川光大金联实业 本公司最大股 有限责任 有限公司 东 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川光大金联实业有限公司 11,000.00 11,000.00 3)存在控制关系的关联方所持股权及变化(单位：万元) 年初数 本年增加 单位名称 金额 比例 金额 比例 四川光大金联实业有限公司 6036.49 34.33% 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 四川光大金联实业有限公司 6036.49 34.33% 4)不存在控制关系的关联方关系 单位名称 与本公司关系 西藏明珠股份有限公司 本公司发起人股东 西藏自治区矿业发展总公司 本公司发起人股东 四川英达资讯信息公司 本公司发起人股东 圣地亚食品有限公司 本公司发起人股东 东莞市银河信息资讯有限公司 本公司联营企业 2、关联方交易事项 1)交易事项：根据本公司与东莞市银河信息资讯有限公司签订的资金占用《协议书》，东莞银河占用本公司资金，将按银行一年期定期存款利率向本公司支付资金占用利息，本公司本期共收到其资金占用利息522,185.40元，冲减本期财务费用。 2)关联方应收应付款项余额 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 其他应付款--四川光大金联实业有限公司 498,670.89 2,435,541.75 其他应收款--东莞市银河信息资讯限公司 10,744,857.62 -- （七） 青城休闲中心租赁情况 根据本公司（甲方）与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司（乙方）签订的《资产租赁经营协议书》，本公司将所属的都江堰青城山休闲中心的资产租赁给乙方经营，租赁期限二年，自2002 年1 月1 日至2004 年1 月1 日止。每年度租赁费用为320 万元及乙方终身会员卡20 张。按此协议，本公司应收乙方2002 年1-6 月的租赁费160 万元，出售俱乐部终身会员证实现收益82.5 万元。 （八） 报告期内，公司无聘任或解聘会计师事务所的行为。 （九） 报告期内公司未发生重大抵押和担保事项。 （十） 公司指定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报刊。 （十一） 公司报告期内无更改名称及股票简称情况。 （十二） 公司或持股5％（含5%）以上股东在报告期内或以前没有对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。 （十三） 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （十四） 四川君和会计师事务所对公司半年度财务报告进行了审计，注册会计师为：庄瑞兰、文能武，中期审计费用为20 万元。 六、财务报告 公司2002 年半年度财务报告已经四川君和会计师事务所审计，并出具君和审字（2002）第3115 号标准无保留意见的审计报告，注册会计师为庄瑞兰、文能武。 （一） 财务报表（附后） （二） 财务报表附注 1、会计政策、会计估计与会计差错更正的影响 1） 本报告期会计政策、会计估计与上一报告期相比，未发生变化。 2） 会计差错更正及其影响 本公司本期支付2001 年度对啤酒批发商返利及上年度公告费等共计1,303,115.57 元。本公司对此进行了追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计差错的累积影响数为1,067,593.13 元。由于该项会计差错的更正，调减了2001 年度净利润1,067,593.13 元， 调减了2002 年年初留存收益1,067,593.13 元，其中，调减未分配利润800,667.69 元，调减盈余公积266,925.44 元。 2、财务报表合并范围的变化 根据本公司（乙方）与深圳键诚投资有限公司（甲方）签订的《资产转让协议》，本公司以现金4125 万元及所持东莞市银河信息资讯有限公司31.1%股权，收购甲方所拥有的伽玛刀资产。股权交割日为2002 年6 月28 日。该协议已经本公司2002 年第8 次董事会决议通过。 上述资产收购实施后，本公司持有东莞市银河信息资讯有限公司股权从70.1%变为39%，故本报告期不再将其纳入合并会计报表范围。在编制比较会计报表时,资产负债表期初数也不再合并东莞市银河信息资讯有限公司会计报表。 七、备查文件目录 （一） 载有董事长签名的半年度报告文本 （二） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本 （四） 本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本 （五） 公司章程 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年8 月28 日 资产负债表 2002年6月30日 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 5.1 23,729,989.94 44,496,609.37 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5.2 13,681,709.31 16,223,539.83 其他应收款 5.3 31,210,255.37 28,866,263.45 预付帐款 5.4 66,474,118.76 66,830,638.77 存货 5.5 12,840,287.14 14,181,357.07 待摊费用 5.6 496,200.00 535,742.38 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 148,432,560.52 171,134,150.87 长期投资 - 长期股权投资 5.7 210,317,808.35 133,602,575.45 长期债权投资 - - 长期投资合计 5.7 210,317,808.35 133,602,575.45 其中:股权投资差额 5.7 3,845,032.28 3,845,032.28 固定资产： - 固定资产原价 5.8 239,228,639.51 264,424,930.39 减：累计折旧 5.8 45,556,246.66 47,402,759.60 固定资产净值 5.8 193,672,392.85 217,022,170.79 工程物资 1,260,000.00 1,260,000.00 在建工程 5.9 66,914,164.35 66,914,164.35 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 261,846,557.20 285,196,335.14 无形资产及其他资产： - - 无形资产 5.11 22,790,588.61 44,604,768.68 开办费 - - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 22,790,588.61 44,604,768.68 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产合计 643,387,514.68 634,537,830.14 法定代表人: 闫清江 主管会计工作的公司负责人:张国珍 会计机构负责人:吴晓燕 资产 年初数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 27,386,795.96 28,945,951.86 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 7,809,928.32 9,957,093.76 其他应收款 54,909,213.32 86,568,498.46 预付帐款 11,390,722.41 11,780,087.35 存货 12,692,402.85 13,643,083.55 待摊费用 66,697.92 66,697.92 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 114,255,760.78 150,961,412.90 长期投资 - - 长期股权投资 297,864,180.90 227,145,020.78 长期债权投资 - - 长期投资合计 297,864,180.90 227,145,020.78 其中:股权投资差额 4,057,459.11 4,057,459.11 固定资产： - - 固定资产原价 188,701,653.63 210,561,144.51 减：累计折旧 40,088,073.56 41,606,230.77 固定资产净值 148,613,580.07 168,954,913.74 工程物资 1,260,000.00 1,260,000.00 在建工程 3,399,738.00 6,728,538.00 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 153,273,318.07 176,943,451.74 无形资产及其他资产： - - 无形资产 23,145,300.39 45,320,070.26 开办费 - - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 23,145,300.39 45,320,070.26 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产合计 588,538,560.14 600,369,955.68 资产负债表（续） 2002年6月30日 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 期末数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 5.12 154,000,000.00 184,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 5.13 2,954,976.36 2,855,954.36 预收帐款 5.14 2,353,095.46 2,370,795.46 代销商品款 - - 应付工资 - 11,532.00 应付福利费 -299,589.15 -270,199.91 应付股利 - - 应交税金 5.15 289,419.65 2,528,786.17 其他应交款 24,829.10 81,372.41 其他应付款 5.16 55,942,890.25 8,973,775.74 预提费用 5.17 610,825.00 710,825.00 一年内到期的长期 5.18 28,000,000.00 28,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 243,876,446.67 229,262,841.23 长期负债： - - 长期借款 5.19 36,100,000.00 36,100,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 住房周转金 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 36,100,000.00 36,100,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 279,976,446.67 265,362,841.23 少数股东权益 - 3,811,441.68 所有者权益： - - 股本 5.20 175,838,995.00 175,838,995.00 资本公积 5.21 68,848,363.03 68,848,363.03 盈余公积 5.22 27,366,949.75 27,366,949.75 其中:公益金 5.22 13,683,474.88 13,683,474.88 未分配利润 5.23 91,356,760.23 93,309,239.45 股东权益合计 363,411,068.01 365,363,547.23 负债及股东权益合 643,387,514.68 634,537,830.14 法定代表人: 闫清江 主管会计工作的公司负责人:张国珍 会计机构负责人:吴晓燕 负债及所有者权益 年初数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 142,000,000.00 172,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 1,506,513.41 1,474,872.67 预收帐款 3,606,209.46 2,023,909.46 代销商品款 - - 应付工资 - 28,332.00 应付福利费 -335,807.02 -314,373.28 应付股利 - - 应交税金 296,830.57 1,418,095.86 其他应交款 46,714.91 76,735.52 其他应付款 31,603,886.21 8,914,075.29 预提费用 609,025.00 609,025.00 一年内到期的长期 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 179,333,372.54 186,230,672.52 长期负债： - - 长期借款 64,100,000.00 64,100,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 住房周转金 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 64,100,000.00 64,100,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 243,433,372.54 250,330,672.52 少数股东权益 - 4,209,355.84 所有者权益： - - 股本 175,838,995.00 175,838,995.00 资本公积 68,848,363.03 68,848,363.03 盈余公积 27,366,949.75 27,366,949.75 其中:公益金 13,683,474.88 13,683,474.88 未分配利润 73,050,879.82 73,775,619.54 股东权益合计 345,105,187.60 345,829,927.32 负债及股东权益合 588,538,560.14 600,369,955.68 利润及利润分配表 2002年1-6月 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 5.24 60,874,978.29 67,637,280.18 减：折扣与折让 - - 主营业务收入净额 60,874,978.29 67,637,280.18 减：主营业务成本 5.24 36,720,121.50 38,094,240.19 主营业务税金及附加 5.25 571,341.18 640,610.62 - - 二、主营业务利润 23,583,515.61 28,902,429.37 加：其他业务利润 5.26 - 2,029,188.30 减：存货跌价损失 - - 营业费用 888,651.92 1,024,901.92 管理费用 4,000,488.39 2,334,478.98 财务费用 5.27 3,652,901.61 4,500,295.14 - - 三、营业利润 15,041,473.69 23,071,941.63 加：投资收益 5.28 5,114,636.25 -187,478.60 补贴收入 5.29 430,000.00 430,000.00 营业外收入 10,350.00 10,350.00 减：营业外支出 200.00 200.00 - - 四、利润总额 20,596,259.94 23,324,613.03 减：所得税 5.30 2,290,379.53 3,494,949.72 少数股东本期收益 - 296,043.40 五、净利润 18,305,880.41 19,533,619.91 加：年初未分配利润 73,050,879.82 73,775,619.54 其他调整因素 - - 可供分配利润 91,356,760.23 93,309,239.45 加：盈余公积补亏 - - 减：提取盈余公积 - - 其中：提取法定盈余公积 - - 提取公益金 - - 应付投资者利润 - - 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 91,356,760.23 93,309,239.45 法定代表人: 闫清江 主管会计工作的公司负责人:张国珍 会计机构负责人:吴晓燕 项目 上年同期数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 59,265,878.13 63,381,500.48 减：折扣与折让 - - 主营业务收入净额 59,265,878.13 63,381,500.48 减：主营业务成本 36,857,051.06 37,570,889.85 主营业务税金及附加 598,224.89 624,794.23 - - 二、主营业务利润 21,810,602.18 25,185,816.40 加：其他业务利润 - 4,289,849.06 减：存货跌价损失 - - 营业费用 502,030.03 556,941.49 管理费用 10,171,070.42 8,937,047.94 财务费用 5,018,722.04 5,243,313.43 - - 三、营业利润 6,118,779.69 14,738,362.60 加：投资收益 4,689,026.75 23,143.41 补贴收入 874,000.00 988,000.00 营业外收入 - - 减：营业外支出 50,259.46 51,987.46 - - 四、利润总额 11,631,546.98 15,697,518.55 减：所得税 164,732.05 774,627.78 少数股东本期收益 - 369,656.69 五、净利润 11,466,814.93 14,553,234.08 加：年初未分配利润 53,192,293.50 53,192,293.50 其他调整因素 - - 可供分配利润 64,659,108.43 67,745,527.58 加：盈余公积补亏 - - 减：提取盈余公积 - - 其中：提取法定盈余公积 - - 提取公益金 - - 应付投资者利润 - - 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 64,659,108.43 67,745,527.58 法定代表人: 闫清江 2002年1-6月 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.31 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 法定代表人: 闫清江 主管会计工作的公司负责人:张国珍 会计机构负责人:吴晓燕 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 62,253,885.48 收到的税费返还 430,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 25,222,007.39 现金流入小计 87,905,892.87 购买商品、接受劳务支付的现金 27,245,671.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,802,322.53 支付的各种税费 8,640,793.71 支付的其他与经营活动有关的现金 3,154,734.29 现金流出小计 41,843,521.53 经营活动产生的现金流量净额 46,062,371.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,960,002.87 投资所支付的现金 3,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 81,360,002.87 投资活动产生的现金流量净额 -81,360,002.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 106,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 24,339,004.04 现金流入小计 130,339,004.04 偿还债务所支付的现金 94,000,000.00 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,698,178.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 98,698,178.53 筹资活动产生的现金流量净额 31,640,825.51 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,656,806.02 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,998,235.49 收到的税费返还 430,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 61,401,025.54 现金流入小计 134,829,261.03 购买商品、接受劳务支付的现金 28,507,277.70 支付给职工以及为职工支付的现金 2,848,549.63 支付的各种税费 9,622,624.88 支付的其他与经营活动有关的现金 3,390,480.69 现金流出小计 44,368,932.90 经营活动产生的现金流量净额 90,460,328.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,961,802.87 投资所支付的现金 3,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 81,361,802.87 投资活动产生的现金流量净额 -81,361,802.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 121,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 121,000,000.00 偿还债务所支付的现金 109,000,000.00 偿付股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,547,867.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 114,547,867.75 筹资活动产生的现金流量净额 6,452,132.25 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 15,550,657.51 现金流量表（续） 2002年1-6月 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 母公司数 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 18,305,880.41 加：少数股东损益（亏损以“-”号列示） 计提资产减值准备 -1,137,904.91 固定资产折旧 5,317,351.67 无形资产摊销 354,711.78 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -429,502.08 预提费用的增加(减:减少) 1,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 3,652,901.61 投资损失（减：收益） -5,114,636.25 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -147,884.29 经营性应收项目的减少（减：增加） 5,728,500.45 经营性应付项目的增加（减：减少） 19,531,152.95 其他 经营活动产生的现金流量净额 46,062,371.34 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 23,729,989.94 减：现金的期初余额 27,386,795.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,656,806.02 法定代表人: 闫清江 主管会计工作的公司负责人:张国珍 会计机构负责人:吴晓燕 补充资料 合并数 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 19,533,619.91 加：少数股东损益（亏损以“-”号列示） 296,043.40 计提资产减值准备 -3,283,135.46 固定资产折旧 5,796,528.83 无形资产摊销 715,301.58 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -469,044.46 预提费用的增加(减:减少) 101,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 4,500,295.14 投资损失（减：收益） 187,478.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -538,273.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 54,718,924.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,900,789.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 90,460,328.13 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 44,496,609.37 减：现金的期初余额 28,945,951.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,550,657.51 资产负债表附表1：资产减值准备明细表 2002年6月30日 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 6,161,208.00 399,985.92 3,683,121.38 其中：应收账款 635,559.17 399,985.92 其他应款款 5,525,648.83 3,683,121.38 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 4,993,200.00 4,993,200.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 闫清江 主管会计工作的公司负责人:张国珍 会计机构负责人:吴晓燕 项目 期末余额 一、坏账准备合计 2,878,072.54 其中：应收账款 1,035,545.09 其他应款款 1,842,527.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产负债表附表2：股东权益增减变动表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、股本： 年初余额 175,838,995.00 175,838,995.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 - 期末余额 175,838,995.00 175,838,995.00 二、资本公积： 年初余额 68,848,363.03 68,848,363.03 本期增加数 - - 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 - 期末余额 68,848,363.03 68,848,363.03 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 13,683,474.87 10,988,155.40 本期增加数 2,695,319.47 其中：从净利润中提取数 2,695,319.47 其中：法定盈余公积 2,695,319.47 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数- - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 13,683,474.87 13,683,474.87 其中：法定盈余公积 13,683,474.87 13,683,474.87 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 13,683,474.88 10,988,155.41 本期增加数 2,695,319.47 其中：从净利润中提取数 2,695,319.47 本期减少数 - - 其中：集体福利支出 期末余额 13,683,474.88 13,683,474.88 五、未分配利润： 年初未分配利润 73,775,619.54 52,213,063.77 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 19,533,619.91 26,953,194.71 本期利润分配 5,390,638.94 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 93,309,239.45 73,775,619.54 法定代表人: 闫清江 主管会计工作的公司负责人:张国珍 会计机构负责人:吴晓燕 利润表补充资料 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年度 母公司数 合并数 母公司数 合并数 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 审计报告 君和审字(2002)第3115 号 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年1-6 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002 年1-6 月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的公司及合并财务状况及2002 年1-6 月的公司及合并经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所中国注册会计师： 地址：中国·成都中国注册会计师： 报告日期：2002 年8 月3 日 西藏银河科技发展股份有限公司会计报表附注 2002 年1 月1 日---2002 年6 月30 日 附注一、公司简介 本公司是1996 年12 月16 日经西藏自治区人民政府以藏政函（1996）第53 号文批准，以西藏拉萨啤酒有限责任公司为主体，联合西藏明珠股份有限公司、西藏自治区矿业发展总公司、四川英达资讯信息公司、圣地亚（食品）有限公司四家共同作为发起人并向社会公众募集设立的股份有限公司。本公司于1997年6 月20 日经工商登记注册成立，注册号5400001000417 1/2。法定代表人：闫清江。公司注册资本17,583.90 万元。公司住所：拉萨市色拉路36 号。2001 年8 月30 日，本公司由原西藏拉萨啤酒股份有限公司更名为西藏银河科技发展股份有限公司。 本公司经营范围：生产销售啤酒、饮料；饲料、养殖业；娱乐服务；藏红花系列产品开发；计算机软硬件系统集成产品，网络及信息技术产品的研制、开发、生产、销售。 附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生的外币业务，按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记账，并于期末按市场汇率进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认的标准：A 因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。B 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 （2）坏账核算方法：采用备抵法核算，坏账准备按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的6%计提。 8、存货核算方法 (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 (2)各类存货按取得时的实际成本计价，发出时以“加权平均法”计价。低值易耗品领用时采用五.五摊销法核算。 (3)由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 (1)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%（含20%）以上的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(不含50%)的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 (2)长期投资减值准备，采用逐项计提的方法，对预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本公司根据实际情况作出估计后，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10、固定资产核算方法 (1)固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产标准为：使用年限在１年以上，单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000 元以上，且使用年限超过二年的，虽不属于生产经营主要设备的物品，亦列入固定资产核算。 (2)固定资产折旧按原值扣除3%残值后，按预计使用年限采用直线法分类计提,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10～40 9.70～2.43 通用设备 14～18 6.93～5.39 专用设备 14～18 6.93～5.39 运输设备 6～12 16.17～8.08 其他设备 3～20 32.33～4.85 （3）固定资产减值准备：期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： A：长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产； B：由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C：虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D：已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E：其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在办理交付使用后确认为固定资产，工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本。 （2）在建工程减值准备：期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，或者存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： A：长期停建并且预计在未来3 年内不会重建的在建工程； B：所建项目无论在性质上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C：其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、无形资产及其摊销 (1)本公司成立时由发起人投入的土地使用权,以投入时的评估价值入账,按50 年平均摊销。 (2)本公司购入的非专利技术（藏红花繁育加工专有技术），按取得时的实际成本入账，按协议规定的使用年限（30 年）平均摊销。 (3)无形资产减值准备:期末或年度终了，当存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备： A：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C：某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D：其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 13、收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务按以下规定确认劳务收入： (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量； (2)与交易相关的经济利益能够流入企业。 (3)劳务的完工程度能够可靠地确定。 14、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 15、合并会计报表的编制方法 (1)本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子公司及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。 (2)合并会计报表范围见附注四所述。 16、会计政策、会计估计变更及其影响 (1)会计政策变更及其影响 本报告期会计政策未发生变更。 (2)会计估计变更及其影响 本报告期会计估计未发生变更。 17、会计差错更正及其影响 本公司本期支付2001 年度对啤酒批发商返利及上年度公告费等共计1,303,115.57元。本公司对此进行了追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的年初数。上述会计差错的累积影响数为1,067,593.13 元。由于该项会计差错的更正，调减了2001 年度净利润1,067,593.13 元，调减了2002 年年初留存收益1,067,593.13 元，其中，调减未分配利润800,667.69 元，调减盈余公积266,925.44 元。 附注三、税项 (1)增值税：按产品销售收入的17%计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳;西藏藏红花生物科技开发有限公司为小规模纳税人,按销售收入的6%计缴。 (2)营业税：按营业收入的5%计征。 (3)消费税：根据西藏自治区《藏政发（94）22 号文》第三条规定，属于征收消费税的生产企业，暂不征收消费税。 (4)城市维护建设税：按应交流转税额的7%计征。 (5)教育费附加：按应交流转税额的3%计征。 (6)所得税： A.根据藏政函（1996）53 号文批复，本公司执行15%所得税率。 B.西藏藏红花生物科技开发有限公司被西藏自治区科学技术委员会藏科发（1999）55 号文认定为高新技术企业，根据中共西藏自治区委员会藏党发（1999）21 号文规定，该公司可享受“从获利年度起，头三年新征收的所得税年底全部返还，第四、第五年返还50%”的优惠政策。 附注四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业概况：（金额单位：万元） 公司名称 注册地址 法定代 经营范围 表人 东莞市银河 东莞市大岭 滕明义 工业开发、销售计算机软件 信息资讯有 山镇杨屋村 及设备、机械设备、电子产 限公司 宏远第三工 品， 计算机软件、硬件开 业区。 发，系统集成，科技成果转 化、咨询。 西藏银河信 拉萨市达孜 徐凯 计算机硬件和软件的开发与 息产业有限 县乡镇企业 销售、通讯产品、电子产 公司 局 品、机械设备、系统集成产 品、网络产品的技术开发与 购销， 科技成果转让、咨 询。 四川西藏天 成都市武侯 焦永庆 项目投资； 物业管理； 批 缘科技发展 祠大街258 发、零售酒（ 不含食用酒 风险投资有 号 精、国家级名酒仅限于零 限公司 售）、五金、交电、机械设 备、建筑材料。 西藏藏红花 拉萨市色拉 陈红兵 藏红花的开发、加工、销 生物科技开 路36 号 售； 机电产品（ 不含小轿 发有限公司 车）、电子产品（不含无线 电通信设备）。 公司名称 注册 实际投 本公司 资本 资额 持股比 例 东莞市银河 13750 5362.5 39% 信息资讯有 限公司 西藏银河信 1000 950 95% 息产业有限 公司 四川西藏天 3000 2820 94% 缘科技发展 风险投资有 限公司 西藏藏红花 500 475 95% 生物科技开 发有限公司 2、根据本公司（乙方）与深圳键诚投资有限公司（甲方）签订的《资产转让协议》，本公司以现金4125 万元及所持东莞市银河信息资讯有限公司31.1%股权，收购甲方所拥有的伽玛刀资产。股权交割日为2002 年6 月28 日。该协议已经本公司2002 年8 次董事会决议通过 上述资产收购实施后，本公司持有东莞市银河信息资讯有限公司股权从70.1%变为39%，故本报告期不再将其纳入合并会计报表范围。在编制比较会计报表时,资产负债表期初数也不再合并东莞市银河信息资讯有限公司会计报表。 附注五、合并会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元) 5.1、货币资金 项目 期末数 年初数 现金 234,834.67 695,363.06 银行存款 44,261,774.70 28,250,588.80 合计 44,496,609.37 28,945,951.86 货币资金期末数比年初数增加53.72%，主要是由于本期货款回笼及新增短期借款所致。 5.2、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 14,504,112.54 84.04 870,246.75 1-2年 2-3年 3年以上 2,754,972.38 15.96 165,298.34 合计 17,259,084.92 100.00 1,035,545.09 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 6,176,687.00 58.31 370,601.22 1-2年 1,660,993.55 15.68 99,659.61 2-3年 2,733,625.00 25.81 164,017.50 3年以上 21,347.38 0.20 1,280.84 合计 10,592,652.93 100.00 635,559.17 本期应收账款较上期增加62.93%，主要是因为啤酒产量增加导致本期销售啤酒赊销增加所致。 (2)应收账款金额前五名的单位共计欠款10,301,465.17 元,占应收账款总额的59.69%。 (3)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 5.3、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 18,136,903.05 59.06 1,088,214.18 1-2年 11,173,955.80 36.38 670,437.35 2-3年 460,000.00 1.50 27,600.00 3年以上 937,932.05 3.06 56,275.92 合计 30,708,790.90 100.00 1,842,527.45 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 73,873,465.68 80.22 4,432,407.94 1-2年 780,370.39 0.85 46,822.22 2-3年 16,077,886.41 17.46 964,673.18 3年以上 1,362,424.81 1.47 81,745.49 合计 92,094,147.29 100.00 5,525,648.83 其他应收款期末余额比期初减少66.66%，主要是往来款项在本期收回所致。 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款28,442,598.74 元,占其他应收款总额的92.62%。 (3)金额较大的欠款单位情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 成都新迪网络公司 13,182,464.40 一年以内 往来款 东莞市银河信息资讯有限公司 10,744,857.62 一年以内 往来款 广州保税区宏远公司 3,000,000.00 一年以内 往来款 (4)本项目中含应收关联企业—东莞市银河信息资讯有限公司款项10,744,857.62元。 5.4、预付账款 (1)账龄分析 期末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 66,830,638.77 100.00 11,780,087.35 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合计 66,830,638.77 100.00 11,780,087.35 100.00 预付账款较上期增加4.67 倍，主要是因为如附注十所述新增预付购伽玛刀资产款项6424.17 万元所致。 (2)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 5.5、存货 (1)明细情况 期末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,361,385.39 2,692,378.67 在产品 1,561,655.00 1,833,020.05 低值易耗品 122,098.01 158,509.97 产成品 1,715,055.89 659,501.47 分期收款发出商品 111,968.67 111,968.67 包装物 5,317,735.09 6,273,453.05 委托加工物资 103,135.80 37,800.00 在途物资 1,888,323.22 1,876,451.67 合计 14,181,357.07 13,643,083.55 (2)期末存货无需要计提跌价准备的项目。 5.6、待摊费用 类别 期末数 年初数 期末结存原因 土地评估费 226,200.00 未到摊销期限 律师费 250,000.00 未到摊销期限 场地租金 59,542.38 未到摊销期限 报刊费 6,697.92 广告费 60,000.00 合计 535,742.38 66,697.92 5.7、长期股权投资 (1)长期股权投资 项目 年初数 本期增加 其他股权投资 227,145,020.78 3,424,948.2 项目 本期减少 期末数 其他股权投资 96,967,393.56 133,602,575.45 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资金额 持股比例 投资期限 拉萨市汇达城市信用社 5,000,000.00 14.92% 长期 东莞市银河信息资讯有限公司 119,079,038.82 39% 长期 四川天缘生态环保科技产业有 3,400,000.00 40% 长期 限公司 合计 127,479,038.82 被投资公司名称 期末数 拉萨市汇达城市信用社 5,000,000.00 东莞市银河信息资讯有限公司 125,202,575.45 四川天缘生态环保科技产业有 3,400,000.00 限公司 合计 133,602,575.45 (3)股权投资差额 被投资单位名 摊销期限 初始金额 年初数 本期摊销 称 东莞市银河信息 资讯有限公司 10 年 4,248,536.50 4,057,459.11 212,426.83 被投资单位名 累计摊销 期末数 摊余年限 称 东莞市银河信息 资讯有限公司 403,504.22 3,845,032.28 8.95 年 (4)长期股权投资期末数比年初数减少41.18%,主要是由于如附注十所述资产置换换出对东莞市银河信息资讯有限公司31.1%的股权所致。 (5)本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。 5.8、固定资产及其折旧 (1)原价 类别 年初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 98,523,454.96 8,201,027.40 专用设备 102,417,277.40 45,650,538.76 通用设备 5,876,984.19 运输设备 2,962,937.60 电子及其他 780,490.36 12,219.72 小计 210,561,144.51 53,863,785.88 (2)累计折旧 房屋建筑物 12,504,956.87 1,908,878.89 专用设备 25,696,970.50 3,543,609.04 通用设备 1,948,157.17 187,013.40 运输设备 1,096,490.22 121,473.30 电子及其他 359,656.01 35,554.20 小计 41,606,230.77 5,796,528.83 (3)净值 168,954,913.74 类别 其他减少 期末数 房屋建筑物 106,724,482.36 专用设备 148,067,816.16 通用设备 5,876,984.19 运输设备 2,962,937.60 电子及其他 792,710.08 小计 264,424,930.39 (2)累计折旧 房屋建筑物 14,413,835.76 专用设备 29,240,579.54 通用设备 2,135,170.57 运输设备 1,217,963.52 电子及其他 395,210.21 小计 47,402,759.60 (3)净值 217,022,170.79 注：本期增加固定资产53,863,785.88 元，主要是因为: a、如附注十所述资产置换新增伽玛刀资产4350.83 万元； b、新增原材料仓库、污水处理厂房429 万元； c、青城山休闲中心工程转固332.8 万元。 (4)本公司固定资产不存在需要计提减值准备的情况。 5.9、在建工程 工程项目 年初数 本期增加 (其中:利息资本 (其中:利息资本 化) 化) 啤酒厂新包装线及配 套工程 3,269,178.13 拉啤青城休闲中心工 程 8,322,000.00 未安装调试完毕 的伽玛刀设备 62,004,966.73 其它零星工程 99,995.87 1,278,637.75 集资房 30,564.00 3,500,000.00 合计 11,721,738.00 66,783,604.48 工程项目 本期转入固定资产数 其他减少数 (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) 啤酒厂新包装线及配 套工程 3,195,888.76 73,289.37 拉啤青城休闲中心工 程 8,322,000.00 未安装调试完毕 的伽玛刀设备 其它零星工程 集资房 合计 11,517,888.76 73,289.37 工程项目 期末数 资金 (其中:利息资本化) 来源 啤酒厂新包装线及配 套工程 自筹 拉啤青城休闲中心工 程 自筹 未安装调试完毕 的伽玛刀设备 62,004,966.73 其它零星工程 1,378,633.62 自筹 集资房 3,530,564.00 自筹 合计 66,914,164.35 本期增加在建工程66,783,604.48 元，主要是由于如附注十所述资产置换新增在安装调试之中的伽玛刀资产6200.50 万元所致。 5.10、在建工程减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 拉啤青城休闲中心工程 4,993,200.00 4,933,200.00 0.00 合计 4,993,200.00 4,993,200.00 0.00 注：本期减少4,993,200.00 元,系本期工程已完工转入固定资产,将计提的减值准备冲销。 5.11、无形资产 项目 原始金额 年初数 本期增加 拉萨啤酒厂区土地 8,471,175.20 7,624,057.46 拉啤青城休闲中心土地 12,847,343.87 11,241,425.87 都江堰土地 16,200,000.00 15,521,242.93 非专利技术 12,000,000.00 10,933,344.00 合计 49,518,519.07 45,320,070.26 项目 本期减少 期末数 剩余年限 拉萨啤酒厂区土地 84,711.78 7,539,345.68 44.5年 拉啤青城休闲中心土地 160,591.80 11,080,834.07 34.5年 都江堰土地 270,000.00 15,251,242.93 28.5年 非专利技术 199,998.00 10,733,346.00 26年10月 合计 715,301.58 44,604,768.68 5.12、短期借款 借款类别 期末数 年初数 抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00 担保借款 127,000,000.00 115,000,000.00 信用借款 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 184,000,000.00 172,000,000.00 逾期贷款情况 贷款银行 贷款金额 性质 期限 年利率 西藏汇达城市信用社 7,000,000.00 信用 98.6.5—99.6.5 9.6% 贷款银行 期后偿还情况 西藏汇达城市信用社 未偿还 5.13、应付账款：期末数为2,855,954.36 元,无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 5.14、预收账款：期末数为2,370,795.46 元,无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 5.15、应交税金 项目 期末数 年初数 增值税 1,303,403.58 1,834,547.99 城建税 88,699.18 126,088.81 所得税 1,132,301.55 -548,334.09 个人所得税 4,381.86 5,793.15 合计 2,528,786.17 1,418,095.86 应交税金期末余额比期初增加78.32%元，主要系本期计提的所得税尚未缴纳所致。 5．16、其他应付款：期末数为8,973,775.74 元,其中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况如下： 债权单位 金额 四川光大金联实业有限公司 498,670.89 5.17、预提费用 类别 期末数 年初数 贷款利息 610,825.00 609,025.00 广告费 100,000.00 合计 710,825.00 609,025.00 5.18、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 借款期限 年利率 担保 28,000,000.00 2000.8.31-2002.8.21 7.72% 5.19、长期借款 借款类别 年初数 期末数 银行借款 61,000,000.00 33,000,000.00 其中：抵押 担保*1 58,000,000.00 30,000,000.00 信用 3,000,000.00 3,000,000.00 非银行金融机构借款 1,800,000.00 1,800,000.00 其中：信用 1,800,000.00 1,800,000.00 其他单位借款*2 1,300,000.00 1,300,000.00 合计 64,100,000.00 36,100,000.00 借款类别 借款期限 年利率 银行借款 其中：抵押 担保*1 2001.1.22-2004.1.13 7.72% 信用 1995.5-1997.5 6.21% 非银行金融机构借款 其中：信用 1996.6-1998.10 6.12% 其他单位借款*2 5.4% 合计 注：*1 注:担保单位为四川光大金联实业有限公司。 *2 注:其他单位借款属向西藏自治区财政厅借入的技改借款，未定还款期限。 5.20、股本 本年变动增减(＋、－)* 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 102,413,045.00 其中：国家拥有股份 40,243,293.00 境内法人持有股份 62,169,752.00 尚未流通股份合计 102,413,045.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 73,425,950.00 已流通股份合计 73,425,950.00 三、股份总数 175,838,995.00 项目 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 102,413,045.00 其中：国家拥有股份 40,243,293.00 境内法人持有股份 62,169,752.00 尚未流通股份合计 102,413,045.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 73,425,950.00 已流通股份合计 73,425,950.00 三、股份总数 175,838,995.00 5.21、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 45,691,003.00 45,691,003.00 资产评估增值 22,047,868.22 22,047,868.22 新股发行有效申购资金利息 6,841.81 6,841.81 债务重组收益 1,102,650.00 1,102,650.00 合计 68,848,363.03 68,848,363.03 5.22、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 13,683,474.87 13,683,474.87 公益金 13,683,474.88 13,683,474.88 任意盈余公积 合计 27,366,949.75 27,366,949.75 5.23、未分配利润 本年度内增减变动情况： 项目 金额 调整前年初数 74,576,287.23 加：会计差错更正追溯调整 -800,667.69 调整后年初数 73,775,619.54 加：本年净利润转入 19,533,619.91 期末数 93,309,239.45 5.24、主营业务收入及成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 啤酒销售 60,874,978.29 36,720,121.50 24,154,856.79 保健品 6,762,301.89 1,374,118.69 5,388,183.20 合计 67,637,280.18 38,094,240.19 29,543,039.99 销售收入前五名的单位列示如下: 单位 金额占 总收入比例 尹磊 7,683,311.12 11.36% 大普次 6,490,784.61 9.60% 措美林达娃 5,961,752.13 8.81% 次多吉 5,659,011.97 8.37% 张达娃 4,418,470.94 6.53% 5.25、主营业务税金及附加 项目 本期数 计缴标准 城建税 428,340.52 7% 教育费附加 183,574.50 3% 交通建设费附加 16,465.48 4% 副食品调节基金 12,230.12 藏红花销售收入的1‰ 合计 640,610.62 5.26、其他业务利润: 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁收入* 2,425,000.02 395,811.72 2,029,188.30 合计 2,425,000.02 395,811.72 2,029,188.30 *注：根据本公司（甲方）与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司（乙方）签订的《资产租赁经营协议书》，本公司将所属的都江堰青城山休闲中心的资产租赁给乙方经营，租赁期限二年，自2002 年1 月1 日至2004 年1 月1 日止。每年度租赁费用为320万元及乙方终身会员卡20 张。按此协议，本公司应收乙方2002 年1-6 月的租赁费160万元，出售俱乐部终身会员证实现收益82.5 万元。 5.27、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 7,070,490.42 7,122,804.16 减：利息收入 2,571,294.48 1,881,364.63 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 1,099.20 1,873.90 合计 4,500,295.14 5,243,313.43 5.28、投资收益 项目 本期数 上年同期数 权益法核算公司 24,948.23 23,143.41 股权投资差额摊销 -212,426.83 合计 -187,478.60 23,143.41 5.29、补贴收入 2002 年1—6 月发生额为430,000.00 元，为实际收到西藏自治区财政返还的增值税。 5.30、所得税 2002 年1—6 月发生额为3,494,949.72 元,比上年同期增加3.51 倍，主要是因为上年同期实际收到西藏自治区财政厅以藏财预字（2000）256 号文返还的所得税158 万元所致。 5.31、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 前期往来款收回 61,390,675.54 罚款收入 10,350.00 合计 61,401,025.54 5.32、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 差旅费 284,233.15 办公费 127,234.79 广告宣传费 603,803.76 运输费 234,167.84 招待费 95,367.50 信息披露费 1,196,200.00 技术咨询费 97,861.70 其他 751,611.95 合计 3,390,480.69 附注六、母公司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元) 6.1、应收账款 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 11,800,067.52 81.07 708,004.05 1-2年 2-3年 2,733,600.00 32.90 164,016.00 3年以上 2,754,942.38 18.93 165,296.54 合计 14,555,009.90 100.00 873,300.59 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5,553,487.00 66.84 333,209.22 1-2年 2-3年 3年以上 21,347.38 0.26 1,280.84 合计 8,308,434.38 100.00 498,506.06 本期应收账款较上期增加75.18%，主要是因为啤酒产量增加导致本期销售啤酒赊销增加所致。 (2)应收账款金额前五名的单位共计欠款8,453,136.00 元,占应收账款总额的58.08%。 (3)本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6.2、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 20,630,511.48 62.14 1,237,830.69 1-2年 11,173,955.80 33.65 670,437.35 2-3年 460,000.00 1.39 27,600.00 3年以上 937,932.05 2.82 56,275.92 合计 33,202,399.33 100.00 1,992,143.96 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 41,455,023.61 70.97 2,487,301.42 1-2年 778,721.89 1.33 46,723.31 2-3年 14,817,886.41 25.37 889,073.18 3年以上 1,362,424.81 2.33 81,745.49 合计 58,414,056.72 100.00 3,504,843.40 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款28,442,598.74 元,占其他应收款总额的85.66%。 (3)金额较大的欠款单位情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 成都新迪网络公司 13,182,464.40 一年以内 往来款 东莞市银河信息资讯有限公司 10,744,857.62 一年以内 往来款 广州保税区宏远公司 3,000,000.00 一年以内 往来款 (4)本项目中含应收关联企业—东莞市银河信息资讯有限公司款项10,744,857.62元。 6.3、长期投资 （1）其他股权投资 被投资公司名称 持股比例 投资期限 期末数 拉萨市汇达城市信用社 14.92% 长期 5,000,000.00 西藏银河信息产业有限公司 95% 长期 8,826,810.00 西藏藏红花生物科技开发有限公司 95% 长期 25,326,265.87 东莞市银河信息资讯有限公司 39% 长期 125,202,575.45 四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司 94% 长期 42,562,157.03 四川天缘生态环保科技产业有限公司 40% 长期 3,400,000.00 合计 210,317,808.35 （2）股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 东莞市银河信息资讯有限公司 4,248,536.50 10 年 被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额 东莞市银河信息资讯有限公司 212,426.83 3,845,032.28 （3）本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况。 6.4、主营业务收入及成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 啤酒销售 60,874,978.29 36,720,121.50 24,154,856.79 合计 60,874,978.29 36,720,121.50 24,154,856.79 销售收入前五名的单位列示如下: 单位 金额 占总收入比例 尹磊 7,683,311.12 12.63% 大普次 6,490,784.61 10.67% 措美林达娃 5,961,752.13 9.80% 次多吉 5,659,011.97 9.30% 张达娃 4,418,470.94 7.26% 6.5、投资收益 项目 本年数 上年同期数 权益法核算公司 5,327,063.08 4,689,026.75 股权投资差额摊销 -212,426.83 合计 5,114,636.25 4,689,026.75 6.6、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 前期往来款收回 25,211,657.39 罚款收入 10,350.00 合计 25,222,007.39 6.7、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 差旅费 283,889.15 办公费 108,507.88 广告宣传费 485,203.76 运输费 232,068.34 招待费 95,287.50 信息披露费 1,196,200.00 技术咨询费 97,861.70 其他 655,715.96 合计 3,154,734.29 附注七、关联方关系及其交易 7.1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代 主营业务范围 表人 四川光大金联 都江堰市 卢志江 房地产;旅游服务业 实业有限公司 公司名称 与本公司 经济性质 关系 或类型 四川光大金联 本公司最 有限责任 实业有限公司 大股东 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川光大金联实业有限公司 11,000.00 11,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股权及变化(单位：万元) 年初数 本年增加 单位名称 金额 比例 金额 比例 四川光大金联实业有限公司 6036.49 34.33% 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 四川光大金联实业有限公司 6036.49 34.33% (4)不存在控制关系的关联方关系 单位名称 与本公司关系 西藏明珠股份有限公司 本公司发起人股东 西藏自治区矿业发展总公司 本公司发起人股东 四川英达资讯信息公司 本公司发起人股东 圣地亚食品有限公司 本公司发起人股东 东莞市银河信息资讯有限公司 本公司联营企业 7.2、关联方交易事项 (1)交易事项：根据本公司与东莞市银河信息资讯有限公司签订的资金占用《协议书》，东莞银河占用本公司资金，将按银行一年期定期存款利率向本公司支付资金占用利息，本公司本期共收到其资金占用利息522,185.40 元，冲减本期财务费用。 (2)关联方应收应付款项余额 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 其他应付款—四川光大金联实业有限公司 498,670.89 2,435,541.75 其他应收款—东莞市银河信息资讯限公司 10,744,857.62 -- 附注八、或有及承诺事项 本公司无重大或有事项和承诺事项。 附注九、期后事项 本公司无重大期后事项。 附注十、其他重要事项 1、根据本公司（乙方）与深圳市键诚投资有限公司（甲方）签订的《资产转让协议》，本公司以现金2750.83 万元购买甲方所拥用并已作为合作条件投入甘肃兰州医学院第二附属医院伽玛刀治疗中心OUR—QGD 型立体定向伽玛刀全身治疗系统和OUR—XGD旋转式头部伽玛刀各一套。甲、乙双方已办妥有关资产交接手续，本公司已将该等伽玛刀资产入账。 2、根据本公司（乙方）与深圳市键诚投资有限公司（甲方）签订的《资产转让协议》，乙方以现金4125 万元及其所持有的东莞市银河信息资讯有限公司31.1%的股权（按该公司2001 年12 月31 日经审计的净资产值为作价依据，计约人民币9675 万元），购买甲方所拥有并已作为合作条件投入有关伽玛刀治疗研究中心或类似的医疗服务机构的伽玛刀资产（合肥市红十字伽玛刀治疗专科医院伽玛刀中心OUR-QGD 立体定向伽玛刀全身治疗系统一套及玛西普SRRS 型头部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；上海海军医院伽玛刀治疗研究中心OUR-QGD 型立体定向体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；泉州中国人民解放军第180 医院伽玛刀治疗研究中心OUR-QGD 型立体定向体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；四川空军成都医院伽玛刀治疗研究中心OUR 体部伽玛刀治疗系统一套及其相应权益；杭州中国人民解放军117 医院伽玛刀治疗研究中心头部、体部伽玛刀治疗系统各一套及其相应权益。）以及甲方所拥有，但目前尚未投入治疗研究中心，甲方预计将要在协议履行期内与有关医院合作投入有关伽玛刀治疗研究中心或类似的医疗服务机构的2 台伽玛刀资产。 以上购入的伽玛刀资产中，还未与相关医院合作的伽玛刀资产价格为1500 万元/套，其余已与医院合作的伽玛刀治疗系统以经乙方委托的具有证券从业资格的华衡资产评估事务所评估的伽玛刀价值为转让价格（根据四川华衡资产评估事务所出具的“川华资评报字（2002）第63 号”评估报告，上述伽玛刀资产的评估价值为10800 万元）。 截止2002 年6 月30 日，本公司已支付上述购买伽玛刀资产款项4125 万元，并已将本公司所持东莞市银河信息资讯有限公司31.1%的股权过户给深圳市键诚投资有限公司。同时，本公司已收到深圳市键诚投资有限公司移交的伽玛刀资产四台（套），其中：投入上海海军医院伽玛刀治疗研究中心、合肥市红十字伽玛刀治疗专科医院伽玛刀中心、泉州中国人民解放军第180 医院伽玛刀治疗研究中心的相关伽玛刀资产尚未安装调试完毕。 |
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