锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.08.30 15:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司2002年半年度报告 第一节重要提示及目录 一、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 二、目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事和高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 第二节公司基本情况 一、公司法定名称：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 缩写：锦州六陆 英文名称：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOUECONOMIC&TECHNOLOGY DEVELOPMENT ZONE 二、公司法定代表人：冷述铁 三、公司董事会秘书：肖爱东 董秘授权代表：王新华 联系电话：0416-4561247 联系传真：0416-4561377 四、公司注册地址：锦州经济技术开发区 办公地址：辽宁省锦州市古塔区红星里9 号 邮政编码：121001 公司网址：http://www.liulu.com 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：锦州六陆 股票代码：000686 七、主要财务数据和指标 财务指标 2002年1-6 月 2001 年1-6 月 净利润(元) 3,602,821.61 6,712,287.71 扣除非经常性损益后的净利润(元)* 2,933,774.60 6,711,624.71 全面摊薄每股收益(元) 0.02 0.04 加权平均每股收益(元) 0.02 0.04 全面摊薄净资产收益率(%) 0.71 1.33 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率(%) 0.58 1.33 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.03 0.27 财务指标 2002年6 月30 日 2001 年12 月31 日 每股净资产(元) 3.44 3.42 调整后的每股净资产(元) 3.36 3.28 股东权益(不含少数股东权益) 507,322,646.65 503,719,825.04 *扣除非经常性损益涉及项目为营业外收支净额，金额669,047.01 元。 三、股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构未发生变化。 二、报告期末公司股东总数为4711 户。 三、公司前十名股东持股情况。 名 股东名称 本期末持股 本期持股变动增 次 数（股） 减情况（+-） 1 中国石油锦州石油化工公司 78,932,255 0 2 锦州商银艺术装璜总公司 2,622,884 0 3 青岛开发投资有限公司 1,518,368 0 4 姚阳 1,204,121 -725,727 5 锦州市瑞通服务公司 1,192,220 0 6 秦皇岛市信托投资公司 1,192,220 0 7 邹常翰 1,150,851 0 8 潍坊市投资公司 1,118,010 16,500 9 刘书平 828,941 0 10 锦州市商业房屋开发公司 794,813 0 名 持股占总股 持有股份的质 股份 次 本比例(%) 押或冻结情况 性质 1 53.55 无 国有股 2 1.78 无 国有股 3 1.03 未知 公众股 4 0.82 未知 公众股 5 0.81 无 法人股 6 0.81 无 法人股 7 0.78 未知 公众股 8 0.66 未知 公众股 9 0.56 未知 公众股 10 0.54 无 国有股 公司前十名股东中第1、 2、 5、 6、 10 名为法人股东，法人股东间不存在关联关系；其他为流通股股东，流通股股东间本公司未知存在关联关系。 四、报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份情况未发生变化。 二、报告期内公司新聘董事情况。 经公司三届董事会十六次会议提名，并经公司2001 年度股东大会审议通过，公司聘任冷述铁、王锡元、杨晋平、王克学、刘建明、吴源洁、朱建安、李永斌、成慕杰为公司第四届董事会董事，任期三年，其中，李永斌、成慕杰为独立董事。 经公司三届监事会九次会议提名，并经公司2001 年度股东大会审议通过，公司聘任夏中伏、翟小平为公司第四届监事会监事，另外，经公司职工代表大会审议，选举包立纯为公司职工代表出任的第四届监事会监事。 第五节管理层讨论与分析 一、报告期内公司财务状况简要分析。 项目 金额（元） 增减比率% 本期数 上年同期数 主营业务收入 61,011,354.51 76,144,133.51 -19.87 主营业务利润 15,758,640.06 16,353,448.00 -3.64 净利润 3,602,821.61 6,712,287.71 -46.32 现金及现金等价物净增加额 -59,800,791.57 117,555,101.18 -150.87 总资产 510,743,080.63 621,203,358.20 -17.78 股东权益 507,322,646.65 506,151,621.83 0.23 1、 主营业务收入同比减少19.87%， 主要原因是公司控股子公司六陆油脂有限公司由于市场原因本期停产，造成主营业务收入下降。 2、 主营业务利润同比减少3.64%， 主要原因是主营业务收入下降，主营业务成本上升。 3、 净利润同比减少46.32%， 主要原因是主营业务毛利率下降及公司所得税实际税负由上年同期15%上升到33%。 4、 现金及现金等价物净增加额同比减少150.87%， 主要原因是配股募集资金及自有资金陆续投入及归还到期银行贷款。 5、 总资产同比减少17.78%， 主要原因是归还到期银行贷款及其他应付款项。 6、 股东权益同比增加0.23%， 主要原因是公司本期内盈利使未分配利润增加。 二、报告期内公司经营情况分析。 1、 公司主营业务包括：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。 2、 公司主营业务行业构成情况。 行业 主营业务收入 主营业务成本 油品储运 48,844,660.51 32,741,618.93 化工生产 12,166,694.00 11,381,353.81 粮油加工 3、 报告期公司主营业务变化情况。 报告期内公司主营业务之一粮油加工业务由于受市场等因素影响本期停产。 4、 报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、报告期内公司投资情况。 1、 募集资金投资情况 公司2000 年度配股募集资金在本期内继续使用，其中，成品油储运设施项目及液化气等储运设施项目已峻工，进入生产调试阶段；甲基异丁基酮项目已完成土建工程，正在进行设备安装工作，预计下半年建成。 尚未使用的募集资金用于银行存款。 2、 非募集资金的投资、进度及收益情况： 详见报表附注“在建工程”部分。 经公司2001 年度股东大会批准公司与锦州石化实业公司共同出资1000万元人民币组建锦州六陆经贸有限公司，注册地址：锦州市，经营范围：粮油贸易。本公司出资900 万元，占出资额90%， 对方出资100 万元，占出资额10%。 四、报告期内实际经营成果与期初计划比较。 1、 上半年公司实现营业收入6101 万元，未能完成年初确定的经营计划，也影响了公司整体利润水平，预计下半年随着新建项目的陆续投产，将能够完成年初确定的经营目标。 2、 公司日常消费性费用支出严格按照年初计划执行。 3、 公司配股募集资金项目均按承诺进度进行，其中，成品油储运设施项目及液化气储运设施项目已峻工，正处于试运转阶段。 五、下半年经营计划。 为确保公司全年经营计划的实现，根据上半年经营状况，公司下半年将主要做好以下方面工作： 1、 全力抓好在建项目的建设工作，力争年内全部建成投产，为公司全年经营计划的完成奠定基础。 2、 充分利用现有的油品仓储设施，在上半年开展的重油燃料油买断经营的基础上，努力扩大经营，提高公司油品储运设施的综合利用效率。 3、 随着今年甲基异丁基酮及二氧化碳项目的陆续建成，公司的化工产品已达到四个品种，下半年公司将重点抓好市场的开拓工作。 第六节重大事项 一、报告期内，公司严格按照中国证监会的有关要求，制定了相应的公司治理准则，并提交了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，公司治理较完善，与中国证监会的有关要求不存在差异。 二、公司2001 年度利润分配方案为以2001 年度末总股本147,393,197股为基数，每10 股派发现金红利0.5 元(含税)， 同时，以公司2001 年度末总股本147,393,197 股为基数用资本公积金每10 股转增1 股。社会公众股个人股东扣除20%个人所得税后，每10 股实际转增1 股，派发现金红利0.4 元。该方案已实施完毕，利润分配公告刊登于2002 年8 月14 日《中国证券报》及《证券时报》，股权登记日为2002 年8 月19 日，除权日及新股上市为2002年8 月20 日。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内公司重大关联交易事项。 详见“报表附注”中关联交易部分。 六、本半年度财务报告已经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，签字注册会计师为魏泓、赵一，审计费用为20 万元。 七、其他重要事项。 1、 2002 年1 月24 日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“关于2001 年度业绩预警的公告”。 2、 2002 年3 月15 日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2001年度报告摘要、三届董事会第十四次会议及三届监事会第八次会议决议公告”。 3、 2002 年4 月24 日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2002年第一季度报告及三届董事会第十五次会议决议公告”。 4、 2002 年5 月24 日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“三届董事会第十六次会议决议公告、三届监事会第九次会议决议公告及独立董事候选人声明。” 5、 2002 年6 月27 日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2001年度股东大会决议公告、四届董事会第一次会议决议公告、四届监事会第一次会议决议公告及关于成立锦州六陆经贸有限公司的关联交易公告”。 6、 2002 年8 月14 日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2001年度利润分配的公告”。 上述信息披露事项同时刊载于中国证监会指定网站http:/www.cninfo.com.cn。 第七节财务报告 Ⅰ、本财务报告已经辽宁天健会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 Ⅱ、财务报表（附后）。 Ⅲ、报表附注 一、公司简介 本公司是1993 年3 月经辽宁省体改委批准，由锦州石油化工公司等5家企业以定向募集方式设立，并于1996 年12 月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司。经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的4400 万元增至本报告期末的14739.3198 万元。公司经营范围：石油及石油制品的销售、仓储及管输；化工产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。公司主要产品：六陆牌大豆色拉油、豆粕、环丁砜、环丁烯砜、异丙胺等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度：本公司及控股子公司锦州六陆油脂有限公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定。 2、 会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。 3、 记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础、实际成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币，年度终了有关外币账户余额按12 月31 日市场汇率折算调整，发生汇兑损益除专项借款筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑损益资本化外计入当期损益。 6、 外币会计报表的折算方法： 所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、 现金等价物的确定标准：公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 短期投资核算方法： （1） 短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期损益。 （2） 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额提取跌价准备，计入当期损益。 9、 坏账核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。期末或至少每年年度终了对应收款项（应收账款、其他应收款）以账龄分析为基础，按账龄余额百分比及根据公司掌握的实际情况对个别应收款项采用个别确认相结合的方法，计提坏账准备。坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1— 6 个月 2‰ 6 个月—1 年 2% 1— 2 年 5% 2— 3 年 20% 3 年以上 50% 坏账的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的部分。(2)债务人逾期未能履行义务，有确凿证据表明确实无法收回。对确实无法收回的应收款项经董事会、股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 10、 存货 (1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、产成品、在产品、低值易耗品和包装物等； (2)存货计价方法为：购进存货按实际成本计价，发出或领用的存货按加权平均法确定结转成本； (3)低值易耗品及包装物的摊销方法：采用一次摊销法； (4)存货实行永续盘存制； (5)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末或至少每年年度终了采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、 长期投资核算方法： (1)长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账，分期计提利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。 (2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。如拥有被投资单位20%（ 含20%） 以上权益或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；如拥有被投资单位20%以下权益或虽拥有20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分十年平均摊销。 (3)长期投资减值准备：期末或至少每年年度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，且在未来不可收回，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 12、 委托贷款的核算方法： (1)委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时应停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (2)期末或至少每年年度终了对委托贷款进行检查，并按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 13、 固定资产核算方法： (1)固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产核算。固定资产按照实际成本计价。 (2)固定资产采用直线法计提折旧，按原价3%预留残值，其折旧年限及年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 2.43-4.85 机器设备 12-15 6.47-8.08 仪器仪表 8 12.13 电器设备 15 6.47 运输设备 10 9.70 其它 5 19.40 (3)固定资产减值准备:期末或至少每年年度终了对固定资产逐项进行检查，如果固定资产价值持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置及其他实质上已经不能给企业带来经济利益等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项固定资产项目的成本高于可变现净值的差额确定。 14、 在建工程核算方法： (1)在建工程按实际发生额计价，在工程项目完工交付使用后按工程决算或暂估价转为固定资产。为在建工程而发生的借款利息费用，按借款费用资本化原则处理。 (2)在建工程减值准备:期末或至少每年年度终了对在建工程逐项进行检查，如果存在a:在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不能重新开工的；b:所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c:其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单项在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 15、 借款费用的核算方法： (1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。 (2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断的时间连续超过3 个月（含3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期内发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用应计入工程成本。 (3)借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 16、 无形资产核算方法: (1)无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际支付金额入账，在使用年限内按直线法摊销。 (2)无形资产减值准备:期末或至少每年年度终了对无形资产逐项进行检查，如果a:某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b:某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c:某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d:其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。提取时按单项无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 17、 长期待摊费用摊销方法：长期待摊销费用以实际发生额核算，按受益期平均摊销。 18、 应付债券的核算方法： (1)应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则—借款费用》的规定处理。 (2)应付债券的溢价或折价,在债券的存续期内按直线法分期摊销。 (3)应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则—借款费用》的规定处理。 19、 收入确认原则： (1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入,在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入。 20、 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、 重大会计差错：本会计期内未发生重大会计差错。 22、 合并会计报表的编制方法： (1)合并范围：母公司拥有其50%以上（不含50%） 权益性资本的被投资企业，以及其他被母公司实际控制的被投资企业。 (2)合并报表编制原则：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它有关资料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内部交易等予以抵销，少数股东权益及少数股东损益单独列示，其他相同项目的资产、负债、收入、成本和费用逐项进行合并。 23、 利润分配：税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取10%的法定盈余公积金、5-10%法定公益金，再按照董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积金后，为可供股东分配的利润。 三、税项 1、 增值税：公司食用油、液化气销售及豆粕销售执行13%的税率，公司其他产品销售执行17%的税率。 2、 营业税：运费收入执行3%的税率，仓储收入执行5%的税率。 3、 教育费附加及城建税：分别按应纳流转税额的3%及7%的税率计算缴纳。 4、 所得税：公司从2002 年1 月1 日起执行33%的税率。 5、 费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计算并缴纳。 四、控股子公司及合营企业 全称 注册资本 经营范围 锦州六陆油脂有限公司 700 万美元 生产销售高级食用 植物油及大豆饼粕 六陆加油站 630 万元 汽油、柴油及机油 全称 本公司对其投资额 占权益比例 锦州六陆油脂有限公司 31,832,107.12 元 60% 六陆加油站 2,650,828.58 元 10-50% 五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 期初数 期末数 现金 232,780.32 1,566,112.34 银行存款 114,547,418.44 53,413,294.85 合计 114,780,198.76 54,979,407.19 货币资金较年初减少的主要原因是公司本期购入存货增加及偿还银行贷款。公司货币资金无抵押、冻结等情况。 2、 应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 619,176.00 3、 应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 22,745,648.35 45.98 162,551.67 1-2年 6,827,904.34 13.80 341,361.68 2-3年 4,701,304.91 9.50 920,870.18 3年以上 15,191,038.76 30.72 9,808,204.86 合计 49,465,896.36 100 11,232,988.39 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 1年以内 24,596,578.06 45.12 506,508.08 0.2-2% 1-2年 6,243,896.75 11.45 1,298,913.84 5% 2-3年 7,196,984.84 13.20 3,505,638.57 20% 3年以上 16,478,225.39 30.23 10,443,759.95 50% 合计 54,515,685.04 100 15,754,820.44 应收账款明细中无应收持有本公司5%以上股份股东的款项。 欠款金额前五名单位应收账款合计为17,827,667.60 元，占应收账款比例为32.70%。 应收账款特殊项目计提坏账准备原因: 客户名称 期末余额 账龄 计提比例 赵云鹏 2,700,000.00 3年以上 100% 锦州港物资贸易公司 4,513,366.60 3年以上 90% 锦州市中林物资公司 569,977.81 3年以上 90% 本溪富佳酒店 200,949.50 3年以上 100% 中国燕兴总公司 52,864.30 3年以上 90% 合计 8,037,158.21 客户名称 坏账准备金 计提原因 赵云鹏 2,700,000.00 对方长期拒绝结算货款 锦州港物资贸易公司 4,062,029.94 对方长期拒付货款 锦州市中林物资公司 512,980.03 对方经营状况严重恶化 本溪富佳酒店 200,949.50 对方长期拒绝结算货款 中国燕兴总公司 47,577.87 长期无法联系到该单位 合计 7,523,537.34 4、 预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 304,920.54 11.47 3,592,363.86 68.93 1-2年 2,354,342.27 88.53 3年以上 1,618,952.92 31.67 合计 2,659,262.81 100 5,211,316.78 100 预付账款期末较年初增加的原因主要是预付款项增加。 预付账款明细中无持有公司5%以上股份股东的款项。 超过1 年的预付账款系公司未结算货款。 5、 其他应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 12,761,602.86 25.97 23,668.89 1-2年 1,857,496.10 3.78 81,966.91 2-3年 6,319,482.96 12.86 1,263,896.60 3年以上 28,206,383.16 57.39 14,439,091.95 合计 49,144,965.08 100 15,808,624.35 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 1年以内 10,056,297.30 21.21 72,650.15 0.2--2% 1-2年 2,899,408.83 6.11 336,513.19 5% 2-3年 6,389,655.97 13.48 1,574,995.81 20% 3年以上 28,070,784.44 59.20 23,805,547.00 50% 合计 47,416,146.54 100 25,789,706.15 其他应收款明细中无持有公司5%以上股份的股东的款项。 欠款金额前五名单位其他应收款合计为10,104,369.00 元，占其他应收款比例为21.31%。 其他应收款特殊项目计提坏账准备原因: 客户名称 期末余额 账龄 计提比例 哈尔滨永信公司 1,047,832.00 3年以上 100% 南京怡寿 2,770,200.00 3年以上 100% 北安农场 225,400.00 3年以上 100% 北安铁路经贸公司 419,544.00 3年以上 100% 华南政协经贸公司 53,000.00 3年以上 100% 南京国际合作公司 500,000.00 3年以上 90% 大连深业大厦 200,000.00 3年以上 90% 合计 4,272,976.00 客户名称 坏账准备金 计提原因 哈尔滨永信公司 1,047,832.00 长期无法联系到该单位 南京怡寿 2,770,200.00 对方长期拒付货款 北安农场 225,400.00 对方长期拒付货款 北安铁路经贸公司 419,544.00 对方长期拒付货款 华南政协经贸公司 53,000.00 经营状况严重恶化 南京国际合作公司 450,000.00 长期无法联系到该单位 大连深业大厦 180,000.00 对方长期拒付货款 合计 5,145,976.00 6、 存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,334,831.78 6,504,724.88 在产品 43,894.88 产成品 16,909,183.91 31,868,715.62 包装物等 1,121,970.83 20,975.40 807,734.07 20,975.40 合计 24,409,881.40 20,975.40 39,181,174.57 20,975.40 存货较年初增加14,771,293.17 元,主要原因是公司所购库存商品—重油增加。 期末对存货进行全面清查,由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和 销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 7、 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 122,464.41 146,957.33 73,478.70 195,943.04 修理费 22,500.00 22,500.00 合计 122,464.41 169,457.33 73,478.70 218,443.04 待摊费用余额是公司已支付尚未摊销的设备保险费、修理费。 8、 长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 2,650,828.58 443,085.13 合计 2,650,828.58 443,085.13 (1)项目 期末数 金额 减值准备 其他股权投资 2,650,828.58 443,085.13 合计 2,650,828.58 443,085.13 (2） 其他股权投资 被投资单位 投资起止期 占被投单位注册资本比例 投资金额 六陆加油站 1993—2003 10-50% 2,650,828.58 合计 2,650,828.58 被投资单位 减值准备 备注 六陆加油站 443,085.13 合计 443,085.13 (3)公司期末认真分析了所投资加油站的经营情况，未发现本期有继续恶化趋势，因此本期未增加计提长期投资减值准备。 9、 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本年减少 原值 房屋建筑物 138,255,047.75 1,893,591.22 410,935.61 机器设备 286,605,795.28 2,121,006.62 1,802,935.61 运输工具 12,346,847.70 1,079,834.00 仪器仪表 4,386,970.54 电气设备 10,989,012.64 24,482.00 其他 3,475,478.83 123,534.00 合计 456,059,152.74 5,242,447.84 2,213,871.22 累计折旧 房屋建筑物 23,652,932.62 1,566,496.03 190,435.11 机器设备 105,660,526.35 13,026,436.93 1,722,231.25 运输工具 4,110,068.90 451,478.87 仪器仪表 2,437,118.02 335,389.13 电气设备 2,928,139.45 412,533.22 其他 1,507.619.60 115,414.71 合计 140,296,404.94 15,907,748.89 1,912,666.36 净值 315,762,747.80 减值准备 房屋建筑物 16,202,849.19 机器设备 11,513,850.81 运输设备 122,313.62 合计 27,839,013.62 净额 287,923,734.18 项目 期末数 原值 房屋建筑物 139,737,703.36 机器设备 286,923,866.29 运输工具 13,426,681.70 仪器仪表 4,386.970.54 电气设备 11,013,494.64 其他 3,599,012.83 合计 459,087,729.36 累计折旧 房屋建筑物 25,028,993.54 机器设备 116,964,732.03 运输工具 4,561,547.77 仪器仪表 2,772,507.15 电气设备 3,340,672.67 其他 1,623,034.31 合计 154,291,487.47 净值 304,796,241.89 减值准备 房屋建筑物 16,202,849.19 机器设备 11,513,850.81 运输设备 122,313.62 合计 27,839,013.62 净额 276,957,228.27 期末对固定资产逐项进行检查，未发现可收回金额低于账面价值的情况，尚未计提减值准备。 本期固定资产中在建工程转入1,159,728.15 元，无出售、置换、抵押或担保情况。 10、 在建工程 工程 预算数 期初数 本期增加 项目名称 异丙胺工程 1,159,728.15 1,159,728.15 三万罐工程 26,602,300.00 18,668,866.73 52,888.00 液化气罐工程 26,763,700.00 10,846.271.57 二氧化碳 回收工程 19,642,600.00 1,222,500.00 甲基异丁基酮 8,000.000.00 27,000.00 泵房改造工程 1,200,000.00 694,678.60 五千吨罐工程 4,000,000.00 807,752.49 污油池及提泵房 280,000.00 282,742.44 长输管线工程 1,800.000.00 1,748,466.61 324,672.58 十五吨锅炉工程 3,000.000.00 1,500,000.00 2,115,157.69 电视监控工程 400.000.00 306,987.78 重油改造 16,000,000.00 7,239,914.57 仓储大棚 6,000,000.00 6,000,000.00 二千立米罐 2,000,000.00 800,000.00 加油站改造 800,000.00 250,000.00 合计 34,855,766.22 19,191,860.99 工程 本期转入 其他 期末数 项目名称 固定资产数 减少数 异丙胺工程 1,159,728.15 三万罐工程 18,721,754.73 液化气罐工程 10,846.271.57 二氧化碳 回收工程 1,222,500.00 甲基异丁基酮 27,000.00 泵房改造工程 694,678.60 五千吨罐工程 807,752.49 污油池及提泵房 282,742.44 长输管线工程 2,073,139.19 十五吨锅炉工程 3,615,157.69 电视监控工程 306,987.78 重油改造 7,239.914.57 仓储大棚 6,000,000.00 二千立米罐 800,000.00 加油站改造 250,000.00 合计 1,159,728.15 52,887,899.06 工程 资金 投入占 项目名称 来源 预算比例 异丙胺工程 募股资金 100% 三万罐工程 募股资金 70% 液化气罐工程 募股资金 40% 二氧化碳 回收工程 自有资金 6% 甲基异丁基酮 募股资金 0.3% 泵房改造工程 自有资金 58% 五千吨罐工程 自有资金 20% 污油池及提泵房 自有资金 101% 长输管线工程 自有资金 115% 十五吨锅炉工程 自有资金 121% 电视监控工程 自有资金 77% 重油改造 自有资金 45% 仓储大棚 自有资金 100% 二千立米罐 自有资金 40% 加油站改造 自有资金 31% 合计 上述工程款中无资本化利息。 在建工程较上年增加的主要原因是2000 年度配股募集资金项目及公司仓储管运系统更新改造投入所致。期末对在建工程进行清查后，发现在建工程无会计制度规定的长期停建并且在未来3 年内不会重新开工、技术的性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故期末未对在建工程计提减值准备。 11、 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 土地使用权 24,644,727.37 16,161,176.93 500,000.00 非专利技术 500,000.00 434,933.36 软件 43,760.00 34,232.09 合计 25,188,487.37 16,630,342.38 500,000.00 种类 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 212,299.06 16,448,877.87 12.5-23.5 非专利技术 16,666.67 418,266.69 12.5 软件 3,426.72 30,805.37 3.5 合计 232,392.45 16,897,949.93 公司本期末已将单项无形资产账面价值与可收回金额比较，未发现可收回金额低于账面价值的情况，尚未计提减值准备。 12、 长期待摊费用 种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 职工买断工龄款 1,473,640.18 881,961.36 147,364.00 房屋维修费 578,189.28 539,643.33 57,827.94 合计 2,051,829.46 1,421,604.69 205,191.94 种类 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 职工买断工龄款 739,042.82 734,597.36 2.5年 房屋维修费 96,373.89 481,815.39 4.1年 合计 835,416.71 1,216,412.75 13、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用贷款 56,000,000.00 26,000,000.00 短期借款较年初减少3000 万元原因是偿还短期银行贷款。 14、 应付账款 期初数 期末数 9,939,230.89 15,137,915.37 应付账款增加主要原因是所欠货款增加；应付账款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份股东的单位,金额为242,197.42 元。超过3 年的应付账款余额为1,694,291.62 元,无大额欠款单位。 15、 预收账款 期初数 期末数 679,631.34 621,631.34 期末余额为尚未结算的货款。 预收账款明细中无持有本公司5%以上股份股东的款项。 16、 应付工资 期初数 期末数 883,616.50 883,616.50 应付工资为以前年度工效挂钩工资结余部分。 17、 其他应付款 期初数 期末数 14,590,877.15 17,964,136.08 其他应付款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份股东的单位，金额为2,681,047.35 元。超过3 年的其他应付款余额为3,113,284.04 元,大额单位为德国FH 公司,金额2,920,251.57 元，为未付购买设备余款。 18、 应付股利 期初数 期末数 7,372,921.39 7,372,921.39 期末余额为公司2001 年末以总股本147,393,198 股为基数，每10 股派发现金红利0.5 元（含税），本报告期内尚未支付的部分。此款项公司已于8 月20 日派发。 19、 应交税金 项目 期初数 期末数 税率 增值税 76,761.24 -2,461,216.20 17%、13% 所得税 238,434.43 -545,593.45 15% 营业税 536,539.17 70,286.30 5%、3% 城建税 389,797.49 174,878.09 7% 房产税 33,937.97 33,937.97 12%、1.2% 个人所得税等 2,432,533.96 22,931.88 合计 3,708,004.26 -2,704,775.41 20、 其他应交款 种类 期末数 计缴标准 性质 教育费附加 176,980.07 应交流转税的3% 按规定已计提尚未缴纳 21、 预提费用 类别 期初数 期末数 水电费 74,660.86 92,437.35 预提费用期末余额为预提尚未支付的水电费。 22、 股本 期初数 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,542,173 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 79,727,069 外资法人持有股份 3,815,104 其他 2、募集法人股 1,192,220 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 84,734,393 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 62,658,805 2、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 62,658,805 已流通股份合计 三、股份总数 147,393,198 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,542,173 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 79,727,069 外资法人持有股份 3,815,104 其他 2、募集法人股 1,192,220 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 84,734,393 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 62,658,805 2、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 62,658,805 已流通股份合计 三、股份总数 147,393,198 22、 资本公积 项目 期初数 本期增加 数本期减少数 期末数 股本溢价 290,506,879.69 290,506,879.69 23、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,665,135.66 16,665,135.66 法定公益金 16,665,135.66 16,665,135.66 任意盈余公积 15,445,299.19 15,445,299.19 合计 48,775,570.51 48,775,570.51 24、 未分配利润 本期净利润3,602,821.61 元,加上年初未分配利润17,044,176.84 元，可供分配利润为20,646,998.45 元。 25、 不应负担的子公司本年亏损22,017,080.37 元。 本公司控股子公司中外合资六陆油脂有限公司由于经营亏损，致使其本年亏损，在公司长期投资权益法核算为零的情况下超额亏损部分不应由公司负担的本年亏损。 26、 主营业务收入 业务种类 本期发生数 上年同期发生数 石油制品 48,844,660.51 42,923,466.71 化工产品 12,166,694.00 13,009,540.20 粮油加工 0.00 20,211,126.60 合计 61,011,354.51 76,144,133.51 前五名销售商及销售总额列示如下: 销售商名称 销售商金额 占销售收入比例 山东广饶石化公司 7,285,659.90 11.94% 上海锦炼石化 2,936,600.00 4.81% 中石化天津分公司 1,161,000.00 1.90% 厦门三威六强进出口公司 1,159,200.00 1.89% 新疆化工总厂 1,120,000.00 1.83% 合计 13,662,459.90 22.37% 27、 主营业务成本 业务种类 本期发生数 上年同期发生数 石油制品 32,741,618.93 24,893,377.90 化工产品 11,381,353.81 11,142,791.04 粮油加工 22,435,451.18 合计 44,122,972.74 58,471,620.12 主营业务收入、成本分别为61,011,354.51 元、44,122,972.74 元,主营业务收入较上年同期下降15,132,779.00 元，主要原因是本公司控股子公司—六陆油脂有限公司由于市场等原因本期停产，致使公司本期主营业务收入较上年同期下降19.87%。 28、 主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 营业税 1,027,037.92 3%、5% 城建税 71,892.65 应交流转税的7% 教育费附加 30,811.14 应交流转税的3% 合计 1,129,741.71 29、 其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 房屋租金收入 30,000.00 1,650.00 合计 30,000.00 1.650.00 30、 营业费用 本期发生数 上年同期发生数 831,457.04 4,849,871.47 营业费用较上年减少主要原因是控股子公司六陆油脂公司由于市场等原因本期停产，营业费用大幅下降。 31、 管理费用 本期发生数 上年同期发生数 31,354,394.45 13,543,032.12 管理费用增加原因是控股子公司六陆油脂公司计提坏账准备大幅增加。 32、 财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 1,111,342.76 2,914,122.48 减：利息收入 253,056.49 289,909.35 汇兑损失 减：汇兑收益 加：其他 5,535.13 5,516.80 合计 863,821.40 2.629,729.93 财务费用较上年同期减少原因是本期偿还银行贷款。 33、 营业外收入 项目 本期发生数 废料收入 675,097.01 合计 675,097.01 34、 其他报表项目 子公司超过净资产亏损64,065,758.81 元,系本公司控股子公司中外合资六陆油脂公司由于经营亏损使以前年度亏损超过了母公司所承担的金额。 六、母公司报表附注 1、 应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 16,033,812.54 41.18 28,456.16 1-2年 4,012,302.81 10.30 200,615.14 2-3年 4,171,302.41 10.71 815,564.08 3年以上 14,720,491.53 37.81 9,586,986.24 合计 38,937,909.29 100 10,631,621.62 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 1年以内 22,715,225.52 51.15 130,237.57 0.2-2% 1-2年 1,526,476.00 3.44 76,323.80 5% 2-3年 4,451,568.33 10.02 778,590.06 20% 3年以上 15,715,817.44 35.39 9,736,610.20 50% 合计 44,409,087.29 100 10,721,761.63 应收账款明细中无持有本公司5%以上股份股东的单位。 欠款金额前五名单位应收账款合计为17,388,667.60 元，占应收账款比例为39.16%。 2、 其他应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 47,150,988.66 38.44 260,397.10 1-2年 55,958,002.30 45.62 2,787,088.22 2-3年 14,771,407.55 12.04 2,954,281.51 3年以上 4,791,497.77 3.90 2,858,257.87 合计 122,671,896.28 100 8,860,024.70 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例 1年以内 60,035,060.45 46.68 806,747.68 0.2-2% 1-2年 50,532,315.52 39.28 2,691,884.93 5% 2-3年 13,000,100.00 10.11 2,600,020.00 20% 3年以上 5,056,043.45 3.93 2,990,531.06 50% 合计 128,623,519.42 100 9,089,183.67 其他应收款明细中无持有公司5%以上股份股东的单位。 欠款金额前五名单位其他应收款合计为112,103,298.36 元，占其他应收款比例为87.16%。 3、 长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他长期股权投资 2,650,828.58 443,085.13 合计 2,650,828.58 443,085.13 (1)项目 期末数 金额 减值准备 其他长期股权投资 2,650,828.58 443,085.13 合计 2,650,828.58 443,085.13 (2)其他股权投资 被投资单位 投资起止期 投资金额 占被投单位注册资本比例 六陆加油站 1993—2003 2,650,828.58 10-50% 合计 2,650,828.58 被投资单位 减值准备 备注 六陆加油站 443,085.13 合计 443,085.13 4、 主营业务收入 业务种类 本期发生数 上年同期发生数 石油制品 48,844,660.51 42,923,466.71 化工产品 12,166,694.00 13,009,540.20 合计 61,011,354.51 55.933,006.91 5、 主营业务成本 业务种类 本期发生数 上年同期发生数 石油制品 32,741,618.93 24,893,377.90 化工产品 11,381,353.81 11,142,791.04 合计 44,122,972.74 36,036,168.94 七、关联方关系及其交易的披露 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 锦州石油 锦州市 石油加工 母公司 化工公司 六陆油脂公司 锦州市 粮油加工 控股子公司 企业名称 经济性质 法定代表人 锦州石油 全民所有制 冷述铁 化工公司 六陆油脂公司 中外合资 杨晋平 2、 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 锦州石油化工公司 326,600,000.00 326,600,000.00 六陆油脂有限公司 51,380,308.00 51,380,308.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化 企业名称 所持股份期初数 比例数 本期增加 本期减少 锦州石油化工公司 78,932,255.00 53.55% 六陆油脂有限公司 31,832,107.12 61.95% 企业名称 所持股份期末数 比例数 锦州石油化工公司 78,932,255.00 53.55% 六陆油脂有限公司 31,832,107.12 60.00% 4、 关联交易的定价原则 依据与关联方签定的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则按市场价格结算。 5、 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 锦州石化安装公司 同一母公司 6、 关联方交易 (1)销售货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 锦州石油化工公司 1,641,232.00 (2)提供劳务 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 锦州石化安装公司 852,888.00 13,502,492.99 7、 关联方往来 项目 关联方名称 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 应付账款 锦州石化公司 242,197.42 锦州石化安装公司 2,176,618.36 2,176,618.36 其他应付款 锦州石化公司 2,681,047.35 2,587,689.35 八、或有事项 公司本报告期无或有事项。 九、承诺事项 公司报告期内无应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司报告期内无应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司控股子公司锦州六陆油脂有限公司由于市场等原因本期停产，致使其本年亏损及净资产为负数。 锦州经济技术开发区 六陆实业股份有限公司 二OO 二年八月二十七日 合并资产负债表(一) 会企01 表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 资产 行次 附注索引 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 五.1 114,780,198.76 54,979,407.19 短期投资 2 应收票据 3 五.2 400,000.00 619,176.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五.3 38,232,907.97 38,760,864.60 其他应收款 7 五.5 33,336,340.73 21,626,440.39 预付账款 8 五.4 2,659,262.81 5,211,316.78 应收补贴款 9 存货 10 五.6 24,388,906.00 39,160,199.17 待摊费用 11 五.7 122,464.41 218,443.04 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 213,920,080.68 160,575,847.17 长期投资： 长期股权投资 32 五.8 2,207,743.45 2,207,743.45 长期债权投资 34 长期投资合计 38 2,207,743.45 2,207,743.45 固定资产： 固定资产原价 39 五.9 456,059,152.74 459,087,729.36 减：累计折旧 40 五.9 140,296,404.94 154,291,487.47 固定资产净值 41 315,762,747.80 304,796,241.89 减：固定资产减值准备 42 27,839,013.62 27,839,013.62 固定资产净额 43 287,923,734.18 276,957,228.27 工程物资 44 在建工程 45 五.10 34,855,766.22 52,887,899.06 固定资产清理 46 固定资产合计 50 322,779,500.40 329,845,127.33 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五.11 16,630,342.38 16,897,949.93 长期待摊费用 52 五.12 1,421,604.69 1,216,412.75 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 18,051,947.07 18,114,362.68 递延税款： 递延税款借项 61 资产总计 67 556,959,271.60 510,743,080.63 合并资产负债表(二) 会企01 表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2002年6 月30 日 单位：元 资产 行次 附注索引 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 68 五.13 56,000,000.00 26,000,000.00 应付票据 69 应付账款 70 五.14 9,939,230.89 15,137,915.37 预收账款 71 五.15 679,631.34 621,631.34 应付工资 72 五.16 883,616.50 883,616.50 应付福利费 73 1,688,818.52 1,941,330.10 应付股利 74 五.18 7,372,921.39 7,372,921.39 应交税金 75 五.19 3,708,004.26 -2,704,775.41 其他应交款 80 五.20 350,364.09 176,980.07 其他应付款 81 五.17 14,590,877.15 17,964,136.08 预提费用 82 五.21 74,660.86 92,437.35 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 95,288,125.00 67,486,192.79 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项： 111 负债合计 114 95,288,125.00 67,486,192.79 少数股东权益 114-1 股东权益： 股本 115 147,393,198.00 147,393,198.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 147,393,198.00 147,393,198.00 资本公积 118 五.22 290,506,879.69 290,506,879.69 盈余公积 119 五.23 48,775,570.51 48,775,570.51 其中法定公益金 120 16,665,135.66 16,665,135.66 未分配利润 122 五.24 17,044,176.84 20,646,998.45 减：子公司超过净资产亏损 123 五.25 42,048,678.44 64,065,758.81 股东权益合计 124 503,719,825.04 507,322,646.65 负债和股东权益总计 135 556,959,271.60 510,743,080.63 合并利润及利润分配表 项目 行次 附注索引 2002年1-6月 一、主营业务收入 1 五.26 61,011,354.51 减：主营业务成本 4 五.27 44,122,972.74 主营业务税金及附加 5 五.28 1,129,741.71 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 15,758,640.06 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 五.29 28,350.00 营业费用 14 五.30 831,457.04 管理费用 15 五.31 31,354,394.45 财务费用 16 五.32 863,821.40 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 -17,262,682.83 加：投资收益(损失以“-”号填列) 19 补贴收入 22 营业外收入 23 五.33 675,097.01 减：营业外支出 6,050.00 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27 -16,593,635.82 减：所得税 28 1,820,622.94 加：不应负担的子公司本年亏损 五.34 22,017,080.37 五、净利润(亏损以“-”号填列) 30 3,602,821.61 加：年初未分配利润 31 17,044,176.84 其他转入 32 六、可供分配的利润 34 20,646,998.45 减提取法定盈余公积 38 提取法定公益金 39 提取职工奖励及福利基金 40 提取储备基金 41 提取企业发展基金 42 利润归还投资 43 - 七、可供股东分配的利润 44 20,646,998.45 减：应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 55 20,646,998.45 项目 2001年1-6月 一、主营业务收入 76,144,133.51 减：主营业务成本 58,471,620.12 主营业务税金及附加 1,319,065.39 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 16,353,448.00 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 324,522.26 营业费用 4,849,871.47 管理费用 13,543,032.12 财务费用 2,629,729.93 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -4,344,663.26 加：投资收益(损失以“-”号填列) 270,813.29 补贴收入 营业外收入 663.00 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以“-”号填列) -4,073,186.97 减：所得税 1,179,613.13 加：不应负担的子公司本年亏损 11,965,087.81 五、净利润(亏损以“-”号填列) 6,712,287.71 加：年初未分配利润 36,685,771.50 其他转入 六、可供分配的利润 43,398,059.21 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 43,398,059.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 22,033,198.00 八、未分配利润 21,364,861.21 补充资料 非常项目 本期累计数 上期累计数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总额 4、会计估计变更增加或减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合并现金流量表 会企03 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 68,957,683.68 收到的税费返还 3 收到的其他与经营有关的现金 4 12,033,874.91 现金流入小计 9 80,991,558.59 购买商品、接受劳务支付的现金 10 60,461,572.45 支付给职工以及为职工支付的现金 12 5,360,939.66 支付的各项税款 14 9,202,857.33 支付的其他与经营活动有关的现金 20 10,884,088.45 现金流出小计 21 85,909,457.89 经营活动产生的现金流量净额 22 -4,917,899.30 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 23 取得投资收益收到的现金 24 取得债券利息收入所收到的现金 25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26 300,000.00 收到的其他与投资有关的现金 30 现金流入小计 31 300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 21,261,984.73 投资所支付的现金 33 支付的其他与投资活动有关的现金 40 现金流出小计 41 21,261,984.73 投资活动产生的现金流量净额 42 -20,961,984.73 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 43 借款所收到的现金 45 收到的其他与筹资活动有关的现金 50 现金流入小计 51 - 偿还债务所支付的现金 52 30,000,000.00 分配股利利润或尝付利息所支付的现金 54 3,920,907.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 现金流出小计 63 33,920,907.54 筹资活动产生的现金流量净额 64 -33,920,907.54 四、汇率变动对现金的影响 65 五、现金及现金等价物净增加额 66 -59,800,791.57 补充资料(合并) 行次 金额 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 3,602,821.61 加：计提的资产减值准备 58 14,502,913.85 固定资产折旧 59 15,907,748.89 无形资产摊销 60 232,392.45 长期待摊费用摊销 61 205,191.94 待摊费用的减少(减：增加) 64 -95,978.63 预提费用的增加(减：减少) 65 17,776.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 -13,216.67 固定资产报废损失 67 财务费用 68 1,111,342.76 投资损失减收益 69 递延税款贷项减借项 70 存货的减少减增加 71 -14,771,293.17 经营性应收项目的减少减增加 72 -1,476,545.76 经营性应付项目的增加减减少 73 166,983.68 不应负担的子公司本年亏损 74 -22,017,080.37 其他 75 -2,290,956.37 经营活动产生的现金流量净额 -4,917,899.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 76 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 79 现金的期末余额 80 54,979,407.19 减：现金的期初余额 81 114,780,198.76 加：现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -59,800,791.57 母公司资产负债表(一) 会企01 表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 资产 行次 附注索引 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 112,361,206.58 50,401,017.24 短期投资 2 应收票据 3 400,000.00 619,176.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 六.1 28,306,287.67 33,687,325.66 其他应收款 7 六.2 113,811,871.58 119,534,335.75 预付账款 8 304,920.54 292,363.86 应收补贴款 9 存货 10 22,014,053.41 38,729,344.17 待摊费用 11 122,464.41 218,443.04 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 277,320,804.19 243,482,005.72 长期投资： 长期股权投资 32 六.3 2,207,743.45 2,207,743.45 长期债权投资 34 长期投资合计 38 2,207,743.45 2,207,743.45 固定资产： 固定资产原价 39 394,720,419.28 396,747,570.90 减：累计折旧 40 117,982,593.01 127,650,059.98 固定资产净值 41 276,737,826.27 269,097,510.92 减：固定资产减值准备 42 27,839,013.62 27,839,013.62 固定资产净额 43 248,898,812.65 241,258,497.30 工程物资 44 - - 在建工程 45 34,855,766.22 52,887,899.06 固定资产清理 46 固定资产合计 50 283,754,578.87 294,146,396.36 无形资产及其他资产： 无形资产 51 16,630,342.38 16,897,949.93 长期待摊费用 52 1,421,604.69 1,216,412.75 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 18,051,947.07 18,114,362.68 递延税款： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 581,335,073.58 557,950,508.21 母公司资产负债表(二) 会企01 表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：元 资产 行次 附注索引 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 68 56,000,000.00 26,000,000.00 应付票据 69 应付账款 70 7,975,932.09 13,124,144.83 预收账款 71 - 30,000.00 应付工资 72 883,616.50 883,616.50 应付福利费 73 1,127,742.27 1,353,267.16 应付股利 74 7,372,921.39 7,372,921.39 应交税金 75 3,448,804.93 -2,822,918.84 其他应交款 80 350,364.09 176,980.07 其他应付款 81 5,059,798.64 9,002,410.76 预提费用 82 74,660.86 92,437.35 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 82,293,840.77 55,212,859.22 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 82,293,840.77 55,212,859.22 少数股东权益 114-1 子公司超过净资产亏损 114-2 - - 股东权益： 股本 115 147,393,198.00 147,393,198.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 147,393,198.00 147,393,198.00 资本公积 118 290,506,879.69 290,506,879.69 盈余公积 119 48,775,570.51 48,775,570.51 其中：法定公益金 120 16,665,135.66 16,665,135.66 未分配利润 122 12,365,584.61 16,062,000.79 股东权益合计 122 499,041,232.81 502,737,648.99 负债和股东权益总计 135 581,335,073.58 557,950,508.21 母公司利润及利润分配表 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：元 项目 行次 附注索引 2002年1-6月 一、主营业务收入 1 六.4 61,011,354.51 减：主营业务成本 4 六.5 44,122,972.74 主营业务税金及附加 5 1,129,741.71 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 15,758,640.06 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 28,350.00 营业费用 14 752,190.62 管理费用 15 9,341,278.32 财务费用 16 845,529.01 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 4,847,992.11 加：投资收益(损失以“-”号填列) 19 补贴收入 22 营业外收入 23 675,097.01 减：营业外支出 25 6,050.00 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 27 5,517,039.12 减：所得税 28 1,820,622.94 五、净利润(亏损以“-”号填列) 30 3,696,416.18 加：年初未分配利润 31 12,365,584.61 其他转入 32 六、可供分配的利润 34 16,062,000.79 减：提取法定盈余公积 38 提取法定公益金 39 提取职工奖励及福利基金 40 提取储备基金 41 提取企业发展基金 42 利润归还投资 43 七、可供股东分配的利润 44 16,062,000.79 减应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 转作股本的普通股股利 49 八、未分配利润 55 16,062,000.79 项目 2001年1-6月 一、主营业务收入 55,933,006.91 减：主营业务成本 36,036,168.94 主营业务税金及附加 1,047,565.39 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 18,849,272.58 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 299,628.00 营业费用 1,145,558.48 管理费用 8,926,436.88 财务费用 1,455,817.67 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 7,621,087.55 加：投资收益(损失以“-”号填列) 270,813.29 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 7,891,900.84 减：所得税 1,179,613.13 五、净利润(亏损以“-”号填列) 6,712,287.71 加：年初未分配利润 36,685,771.50 其他转入 六、可供分配的利润 43,398,059.21 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 43,398,059.21 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 22,033,198.00 八、未分配利润 21,364,861.21 补充资料 非常项目 本期累计数 上期累计数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总额 4、会计估计变更增加或减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 母公司现金流量表 会企 03 编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 68,840,407.66 收到的税费返还 3 收到的其他与经营有关的现金 4 22,729,295.31 现金流入小计 9 91,569,702.97 购买商品、接受劳务支付的现金 10 59,031,450.94 支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,927,886.84 支付的各项税款 14 9,202,857.33 支付的其他与经营活动有关的现金 20 25,586,929.38 现金流出小计 21 98,749,124.49 经营活动产生的现金流量净额 22 -7,179,421.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23 取得投资收益收到的现金 24 取得债券利息收入所收到的现金 25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26 300,000.00 收到的其他与投资有关的现金 30 现金流入小计 31 300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 21,194,209.73 投资所支付的现金 33 支付的其他与投资活动有关的现金 40 现金流出小计 41 21,194,209.73 投资活动产生的现金流量净额 42 -20,894,209.73 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 43 借款所收到的现金 45 收到的其他与筹资活动有关的现金 50 现金流入小计 51 - 偿还债务所支付的现金 52 30,000,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 54 3,886,558.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 现金流出小计 63 33,886,558.09 筹资活动产生的现金流量净额 64 -33,886,558.09 四、汇率变动对现金的影响 65 五、现金及现金等价物净增加额 66 -61,960,189.34 补充资料(母公司) 行次 金额 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 3,696,416.18 加：计提的资产减值准备 58 319,298.98 固定资产折旧 59 10,170,860.64 无形资产摊销 60 232,392.45 长期待摊费用摊销 61 205,191.94 待摊费用的减少减增加 64 -95,978.63 预提费用的增加减减少 65 17,776.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 -13,216.67 固定资产报废损失 67 财务费用 68 1,076,956.00 投资损失减收益 69 递延税款贷项减借项 70 存货的减少减增加 71 -16,733,354.76 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -831,689.72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 -4,486,176.60 不应负担的子公司本年亏损 74 其他 75 -737,897.82 经营活动产生的现金流量净额 -7,179,421.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 79 现金的期末余额 80 50,401,017.24 减：现金的期初余额 81 112,361,206.58 加：现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 -61,960,189.34 |
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