秦皇岛耀华玻璃股份有限公司增发招股意向书
| 作者： 日期：2002.08.29 15:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
秦皇岛耀华玻璃股份有限公司增发招股意向书 公司注册地址：河北省秦皇岛市西港路 招股意向书公告时间：二OO二年八月二十九日 股票简称及代码：耀华玻璃（600716） 主承销商：华夏证券有限公司 http：//www.csc108.com 副主承销商：河北证券有限责任公司 特别提示 考虑到目前的市场状况,根据拟投资项目的轻重缓急,为保护投资者权益,本公司已将本次发行股数减少至流通A股的30%。 董事会声明 本公司董事会已批准本招股意向书,全体董事承诺其中不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定,均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。 本招股意向书的所有内容均构成招股说明书不可撤销的组成部分,与招股说明书具有同等法律效力。 特别风险提示 1.本公司的增发申请在《关于上市公司增发新股有关条件的通知》（证监发〖2002〗55号）生效前于2001年12月28日通过审核,符合《上市公司新股发行管理办法》及《关于做好上市公司增发新股有关条件的通知》（证监发〖2001〗43号）所规定的增发条件,但不符合《关于上市公司增发新股有关条件的通知》（证监发〖2002〗55号）第一条的规定,提请投资者特别注意投资风险。 2.本公司市场营销体系由平板玻璃系统、深加工系统、玻璃钢系统三大部分组成。目前看,深加工系统在生产能力、装备水平、产品质量等方面都具有较明显的优势,但在市场开拓方面存在一定的不足,使公司深加工产品在激烈的市场竞争中市场占有率未能与生产能力保持同步增长。若市场竞争进一步加剧,公司深加工产品存在市场占有率达不到预期目标的风险。 3.本公司2002年上半年完成主营业务收入23,159.35万元,同比增长19.48%,实现利润总额1,857.95万元,同比增长27.95%,实现净利润1,189.06万元,因所得税率由实征15%变为33%,同比下降4.19%（扣除非经常性损益后的净利润1,163.18万元,同比下降1.50%）。本公司未对2002年度的盈利作出预测,提请投资者特别注意因本公司未作盈利预测的投资风险。本公司董事会承诺2002年加权平均净资产收益率不低于2001年的水平。 4.公司控股股东中国耀华玻璃集团公司持有公司74.56%的股权,存在利用控股股东地位损害中小股东权益的风险。 发行人名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称：QINHUANGDAOYAOHUAGLASSCO.,LTD 英文名称缩写：YHGC 发行人注册地址：河北省秦皇岛市西港路 境内上市股票简称及代码：耀华玻璃（600716） 发行人国际互联网网址：http：//www.qyhgc.com.cn 发行股票类型：人民币普通股 发行股票数量：不超过2430万股,最终发行数量根据申购情况和本次增发投资项目资金需求量决定。 每股面值：人民币1.00元 预计募集资金量：约1.8亿元 发行方式：采用在询价区间内网下向机构投资者累计投标询价与网上向一般投资者（含原社会公众股股东）累计投标询价相结合的方式,其中原社会公众股股东和其他社会公众投资者以网上申购的方式参加本次发行,机构投资者以网下申购的方式参加本次发行。询价区间内发行价格以上（含）的有效申购为获售申购,原社会公众股股东优先配售的比例为10：1.5。申购结束后,耀华玻璃和华夏证券将根据网上和网下的申购情况以及耀华玻璃的筹资需求,协商确定本次发行的数量、发行价格。 发行对象：原社会公众股股东、其他社会公众投资者、机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。 发行日期：2002年9月4日至2002年9月10日 申请上市证券交易所：上海证券交易所 承销团成员：华夏证券有限公司、河北证券有限责任公司、北京证券有限责任公司、中国银河证券有限责任公司 发行人律师：北京地石律师事务所 发行人会计师：北京中洲光华会计师事务所有限公司 本招股意向书签署时间：2002年8月28日 一、释 义 除非特别提示,本招股意向书中的下列词语含义如下： 1、 公司、本公司、耀华玻璃或发行人：指秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2、集团公司、耀华集团、耀华集团公司：指中国耀华玻璃集团公司 3、董事会：指本公司董事会 4、中国证监会、证监会：指中国证券监督管理委员会 5、上证所：指上海证券交易所 6、本次发行或本次增发：指根据本公司2001年5月8日召开的2000年年度股东大会决议和第三届董事会第四次会议决议,发行不超过2,430万股的人民币普通股股票的行为 7、主承销商或华夏证券：指华夏证券有限公司 8、承销机构：指由华夏证券有限公司担任主承销商为本次发行组织的承销团 9、原股东、原社会公众股股东：指在本次发行股权登记日收市后登记在册的所有流通股股东（含机构投资者） 10、其他社会公众投资者：指参与本次发行网上申购,股权登记日收市后尚未持有耀华玻璃股票,在上证所开立股票帐户的的境内自然人和法人 11、有效申购：指符合本次网上、网下发行公告中有关申购规定的申购,包括但不限于申购价格在询价区间以内（含上、下限）、及时缴付定金、申购数量符合不超过各种限制性规定等等 12、获售申购：指在发行数量和发行价格确定后,所有高于或等于发行价格的有效申购 13、证券投资基金：指在中华人民共和国境内依据《证券投资基金管理暂行办法》经中国证券监督管理委员会批准设立的证券投资基金 14、A股：指本公司每股面值为人民币1.00元的记名式人民币普通股 15、元：指人民币元 16、《公司法》：指《中华人民共和国公司法》 17、《证券法》：指《中华人民共和国证券法》 二、概 览 声明：本概览仅为招股意向书全文的扼要提示,投资者作出投资决策前,应认真阅读招股意向书全文。 1、发行人基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司系1995年11月27日经河北省人民政府批准,由中国耀华玻璃集团公司为主要发起人,以其下属的浮法厂、二厂及相关资产折资入股,与河北省建设投资公司、秦皇岛玻璃工业设计研究院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同作为发起人,采取社会募集方式设立的股份有限公司。1996年6月17日,经中国证监会证监发审字〖1996〗74号、〖1996〗75号文批准,以每股6.6元价格向社会公开发行A股4500万股,募集资金2.87亿元,社会公众股于当年7月上市。经97年每10股转增8股后,目前公司总股本为3.24亿股,其中：国有法人股24156万股,由第一大股东中国耀华玻璃集团公司持有,占总股本的74.56%；社会法人股144万股,占总股本的0.44%；流通股为8100万股,占总股本的25%。截止2001年末,资产总额92381.75万元,净资产51669.92万元。 公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机械制造、加工、修理；技术咨询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产、销售。 2、最近三年的主要财务数据 项目 单位 2002年1-6月 2001年 2000年 1999年 （未经审计） 主营业务收入 万元 23159.35 42534.33 31502.95 29966.50 净利润 万元 1189.06 3247.07 3245.78 1703.69 总资产 万元 98142.26 92381.75 86050.99 80480.52 股东权益 万元 52860.78 51669.92 53093.06 52866.30 每股收益 元 0.037 0.100 0.100 0.0526 扣除非经常性损益 后的每股收益 元 0.036 0.099 0.0750 0.0347 每股净资产 元 1.632 1.59 1.64 1.63 调整后每股净资产 元 1.530 1.51 1.51 1.49 每股经营活动产生 的现金流量净额 元 0.089 0.245 0.158 0.11 净资产收益率 % 2.249 6.28 6.11 3.22 财务指标计算公式： 每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100% 调整后每股净资产＝［年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额］/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金净流量＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 3、本次发行概况 （1） 发行股票种类：境内上市人民币普通股（A股） （2） 每股面值：1.00元 （3） 发行数量：本次发行不超过2,430万股,最终发行数量将由发行人和主承销商根据网上和网下的申购情况以及发行人的筹资需求协商确定,并将在申购结束后通过发行结果公告披露。 （4） 发行对象：原社会公众股股东、其他社会公众投资者、机构投资者（国家法律、法规禁止者除外） （5） 发行方式：采用在询价区间内网下向机构投资者累计投标询价与网上向一般投资者（含原社会公众股股东）累计投标询价相结合的方式,其中原社会公众股股东和其他社会公众投资者以网上申购的方式参加本次发行,机构投资者以网下申购的方式参加本次发行。询价区间内发行价格（含）以上的有效申购为获售申购,原社会公众股股东高于或等于发行价格的有效申购可按截止股权登记日所持股份数量以10：1.5的比例优先配售股票。申购结束后,耀华玻璃和华夏证券将根据网上和网下的申购情况以及耀华玻璃的筹资需求,协商确定本次发行的数量、发行价格。网上与网下的具体发行数量事先不确定,按照网上、网下发售比例一致的原则最终确定。 （6） 定价方式：本次发行采用在一定的询价区间内询价发行,并根据实际申购情况确定最终发行价格的办法。询价区间上限为股权登记日前一个交易日 ＂耀华玻璃＂的收盘价,询价区间下限为上限的85%。 本次发行网上、网下申购结束后,发行人将与主承销商汇集网上、网下的所有申购数据按照报价由高至低的顺序计算每个价位及该价位以上的累计申购总量,并协商按照一定的认购倍数确定发行价格。最终确定的发行价格将在发行结果公告中披露。 （7） 预计募集资金：约1.8亿元 （8） 发行地点：全国与上海证券交易所联网的各证券交易网点。 （9） 本次发行不作除权处理,但增发股份上市流通首日不设涨跌幅限制。 4、募集资金主要用途 本次增发募集资金拟用于建设＂九改浮＂及在线LOW-E、SUN-E玻璃生产项目。 三、本次发行概况 本招股意向书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上市公司新股发行管理办法》、《关于做好上市公司新股发行工作的通知》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司新股发行申请文件》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司发行新股招股说明书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》等国家法律、法规及本公司的实际情况编写。 本次发行已经秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2001年4月6日召开的第二届董事会第八次会议审议通过,并于2001年5月8日召开的公司2000年年度股东大会审议通过。根据股东大会授权,2002年8月28日召开的公司第三届董事会第四次会议对本次发行的发行数量、募集资金用途进行了调整。 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司本次增发及其发行方案已获中国证券监督管理委员会证监发行字〖2002〗30号文核准。 （一）相关机构 1.发行人：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称：QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD 法定代表人：曹田平 办公地址：河北省秦皇岛市西港路 联系电话：（0335）3028173 传真：（0335）3028173 联系人：宋英利、陈幸 2.承销团成员 （1）主承销商：华夏证券有限公司 法定代表人：周济谱 办公地址：北京市东城区朝内大街188号 联系电话：（010）65178899-81037/81038 传真：（010）65185227 联系人：梁辰、温俊峰、王东梅、贾晓亮 （2） 副主承销商：河北证券有限责任公司 法定代表人：武铁锁 办公地址：北京市宣武区北纬路45号 联系电话：（010）63044637 传真：（010）63044637 联系人：杨朝民 （3） 分销商：北京证券有限责任公司 法定代表人：卢克群 办公地址：北京市车公庄西路乙19号华通大厦B座11层 联系电话：（010）88018345 传真：（010）88018659 联系人：文曹江、邹明春 （4） 分销商：中国银河证券有限责任公司 法定代表人：朱利 办公地址：北京市西城区复兴门大街158号 联系电话：（010）66413576 传真：（010）66413535 联系人：王志伟 3. 律师事务所：北京地石律师事务所 法定代表人：孔庆云 办公地址：北京市海淀路175号中国人民大学科研楼A座10层 联系电话：（010）62511435 传真：（010）62515274 经办律师：董安生、龙翼飞 4. 审计机构：北京中洲光华会计师事务所有限公司 法定代表人：温秋菊 办公地址：北京市西城区复兴门内大街远洋大厦F105号 联系电话：（010）88091826-167 传真：（010）88091825 经办注册会计师：温秋菊、杨艳波 5. 发行人收款银行：工商银行秦皇岛分行海港支行 办公地址：秦皇岛市文化南路 联系电话：（0335）3411251 传真：（0335）3411438 6. 主承销商收款银行：工商银行北京市分行东城支行北新桥分理处 办公地址：北京市东城区雍和宫大街52号 联系电话：（010）64032277 传真：（010）64013632 7. 申请上市的证券交易所：上海证券交易所 法定代表人：朱从玖 办公地址：上海市浦东南路528号 联系电话：（021）68808888 8、 股份登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 法定代表人：王迪彬 办公地址： 上海市浦建路727号 电话：（021）58708888 传真：（021）58899400 （二）发行方案 1、发行股票的类型、面值及数量 发行股票类型：人民币普通股 每股面值：人民币1元 股份数量：不超过2430万股 2、定价方式 本次发行采用在一定的询价区间内询价发行,并根据实际申购情况确定最终发行价格的办法。询价区间上限为股权登记日前一个交易日 ＂耀华玻璃＂的收盘价,询价区间下限为上限的85%。 本次发行网上、网下申购结束后,发行人将与主承销商汇集网上、网下的所有申购数据按照报价由高至低的顺序计算每个价位及该价位以上的累计申购总量,并协商按照一定的认购倍数确定发行价格。最终确定的发行价格将在发行结果公告中披露。 3、发行方式与发行对象 发行方式：采用在询价区间内网下向机构投资者累计投标询价与网上向一般投资者（含原社会公众股股东）累计投标询价相结合的方式,其中原社会公众股股东和其他社会公众投资者以网上申购的方式参加本次发行,机构投资者以网下申购的方式参加本次发行。询价区间内发行价格以上（含）的有效申购为获售申购,原社会公众股股东优先配售的比例为10：1.5。申购结束后,耀华玻璃和华夏证券将根据网上和网下的申购情况以及耀华玻璃的筹资需求,协商确定本次发行的数量、发行价格。 发行对象为原社会公众股股东、其他社会公众投资者、机构投资者（法律、法规禁止购买者除外）。 4、预计募集资金总额：约1.8亿元人民币 5、股权登记日：2002年9月3 日 本次发行不作除权处理,增发股份上市流通日不设涨跌幅限制。 6、本次发行的重要日期及停牌安排： T-4 2002年8月29日 招股意向书、网上和网 上午9：30-10：30停牌,其后正常交易 下发行公告刊登日 T-1 2002年9月3日 询价区间公告日 上午9：30-10：30停牌,其后正常交易 股权登记日 T日 2002年9月4日 网上申购日 停牌 网下申购首日 T＋1 2002年9月5日 网下申购第二日 停牌 网下申购定金缴款截止日 T＋2 2002年9月6日 申购验资日 停牌 确定发行价格日 计算配售比例日 T＋3 2002年9月9日 网下配售余款缴纳日 停牌 公告配售结果日 网上配售股票发售日 T＋4 2002年9月10日 网上申购款解冻日 正常交易 如遇重大突发事件影响发行,主承销商将及时公告,修改发行日程。 7、本次发行股票的上市流通时间 本次增发股票不设持有期限制。本次增发结束后,发行人将尽快办理增发股份上市的有关手续,具体上市时间将另行公告。 （三）与本次承销有关的事项 1. 承销方式：包销 2. 承销期的起止时间：2002年8月29 日至2002年9月9日 3. 全部承销机构的名称及承销量（假设发行数量2430万股） 承销机构名称 在承销团中的地位 承销比例（%） 华夏证券有限公司 主承销商 40 河北证券有限责任公司 副主承销商 15 北京证券有限责任公司 分销商 30 中国银河证券有限责任公司 分销商 15 合计 100 4. 发行费用：根据预计的募集资金数量初步测算如下： 承销费用： 540万元 注册会计师费用： 120万元 律师费用： 45万元 路演推介宣传费用： 365万元 上网发行费用： 72万元 其他费用： 120万元 合计： 1262万元 注：其他费用包括：招股文件印刷费用、办公设备费、差旅费、审核费用、工商登记费和不可预见费等。 （四）新股上市前的重要日期 1. 招股意向书公布日：2002年8月29日 2. 发行公告刊登日：2002年8月29日 3. 申购日：2002年9月4日 4. 资金冻结日期：2002年9月4日至2002年9月9日 5. 预计上市日期：2002年9月19日 上述日程安排如遇不可抗力则顺延。 四、风险因素 本节为与发行人相关的所有重大不确定因素及对策,投资者在评价发行人本次发售的新股时,除本招股意向书提供的其他资料外,应特别认真地考虑本节所列的各项风险因素。本节各项风险因素遵循重要性原则按照以下顺序依次陈述。 1、市场风险 （1）市场开拓能力方面的风险 本公司市场营销体系由平板玻璃系统、深加工系统、玻璃钢系统三大部分组成。目前看,深加工系统在生产能力、装备水平、产品质量等方面都具有较明显的优势,但在市场开拓方面存在一定的不足,使公司深加工产品在激烈的市场竞争中市场占有率未能与生产能力保持同步增长。若市场竞争进一步加剧,公司深加工产品存在市场占有率达不到预期目标的风险。 本公司目前已充分认识到深加工产品市场的重要性,将根据目前玻璃深加工产品市场现状,利用自己的品牌优势,加强营销网络建设,完善营销机制,改进营销策略,提高营销队伍整体素质,增强市场开拓能力。同时,公司将加强生产组织与管理,不断完善产品质量,努力提高加工产品的总成品率,降低生产成本,增强产品的市场竞争力,争取在较短时间内使公司在深加工市场获得更大的市场份额。 （2）经济周期性风险 作为国民经济的基础性行业,玻璃行业的发展直接受到我国经济运行状况的影响,特别是房地产业、建筑业的市场需求和购买力的波动,将直接或间接对本公司主导产品产生周期性影响,从而对本公司的经营业绩造成一定影响。 公司将加强市场调查与预测,把握国民经济整体运行态势,针对建筑业、房地产业的发展动态,及时调整产品结构,提高主导产品的竞争力,确保行业低迷时仍然保持应有的市场份额,同时,发挥公司的品种优势,大力发展深加工及玻璃钢产品,确保公司整体收益水平。 （3）市场饱和及市场壁垒风险 从目前的市场情况看,普通平板玻璃基本呈供求平衡态势。本公司资料显示,1996年以来,平板玻璃平均年产销率在97%以上。但随着国家宏观经济形势的好转,平板玻璃行业状况得到明显改观,行业内重复建设又有所抬头,一批新的浮法玻璃生产线正在建设或筹建之中,如果这一批新的生产线全部陆续建成投产,将增加玻璃的市场供应量,就可能带来市场饱和的风险。此外,部分地区厂家通过联合协议价格排斥外地玻璃的进入,形成市场壁垒,也给本公司带来一定的风险。 本公司认为,尽管存在市场饱和风险,但随着国家宏观调控能力的提高和企业行为逐渐趋于理性化,市场发生巨大波动的可能性会越来越小。2001年4月20日,国家经贸委发布了《关于对平板玻璃建设项目进行清理的紧急通知》,2001年12月13日国务院发出了《国务院办公厅转发国家经贸委、国家计委关于从严控制平板玻璃生产能力、切实制止低水平重复建设意见的通知》（国办发〖2001〗95号文）,玻璃行业重复建设重新抬头的趋势将得到遏制,这一风险将大大降低。同时,为进一步降低这一风险,公司依靠自身技术优势,扩大优质浮法玻璃生产规模。充分利用多年的玻璃生产经验,增加市场需求大、生产组织难度较大的产品的生产,加强成本控制,使产品以更优的质量、合理的价格开拓市场。针对市场壁垒,本公司将充分发挥品牌优势和综合优势,加大市场营销力度,保持并提高本公司的市场占有率。 （4）依赖单一市场的风险 本公司的利润主要来源于浮法白玻、本体着色玻璃以及深加工玻璃,这些产品主要应用于建筑业和汽车工业,存在一定程度的行业依赖性。目前,我国建筑业、汽车工业市场需求比较旺盛,预计在未来一段时间内能保持一定的增长速度。但公司不能保证上述有利因素在将来一直保持,这些行业增长速度的放缓会直接制约本行业的发展,从而对本公司的业务构成不利影响。 公司首先将加强技术改造,提高现有产品的技术和质量档次,增强产品的市场竞争力。在平板玻璃领域增加汽车级、制镜级玻璃等优质、高档产品产量,在深加工领域进一步完善中空、夹层玻璃等产品的质量和性能。第二,大力开发研制新产品,增加产品品种,拓宽产品应用领域。根据产业发展趋势,本公司将新上在线LOW-E、SUN-E玻璃项目,产品的市场属弱竞争领域,市场前景广阔。第三,公司将把握经济和产业发展趋势,在确保传统主导产业竞争优势的同时,积极稳妥地开辟与玻璃行业相关的投资领域,规避这一风险。 2、业务经营风险 （1）原燃材料供应风险 本公司生产所需原燃材料主要为重油、纯缄和砂岩粉。目前,上述原燃材料本公司均在国内采购,市场供应较为充足,能够充分保证本公司的正常生产。但若其价格因市场供应紧张出现上涨,将会造成生产成本的增加,进而影响公司的盈利能力。 针对原燃材料供应风险,公司已与供应商建立了长期稳定的供货关系,并在采购环节推行招标采购制度,降低采购成本,以保证重要原燃材料的供应及价格稳定,并积极利用先进的节能降耗技术、设备,降低原燃材料消耗。同时,充分利用国内外原燃材料市场价差和海运的便利条件通过进口来抑制这一风险,目前本公司在这方面已采取相应措施。 （2）过度依赖主要客户的风险 本公司产品质量稳定,在国内外市场和广大用户中有良好的声誉和知名度,有比较稳定的销售渠道和相当数量的骨干用户,但重点客户比较集中,浮法玻璃产品前十名销售量占公司总销售量的50%左右。如果这部分客户从自身利益出发或对市场判断有变化减少对本公司的采购量,可能对本公司经营造成不利影响。 公司一方面将对主要客户实行互惠互利政策,稳定客户队伍,另一方面对客户实行动态管理,优先选择信誉好的经销商进行合作。同时,进一步提高产品的技术含量,扩大对其他企业的领先优势,促进经销商优先选购本公司产品。此外,公司还将加大产品直销力度,减少对中间商的依赖,规避这一风险。 （3）经营场所过度集中的风险 本公司主要经营场所均集中在秦皇岛市。从目前情况看,尽管秦皇岛交通比较便利,但由于玻璃产品销售受到运距的限制,使本公司在开拓部分边远地区市场有一定困难。 秦皇岛不仅铁路、公路交通便利,而且拥有优良的港口,本公司将充分依靠海运成本较低的优势,加大产品海运的比例,降低经营场所过于集中的影响；另外,本公司将充分利用毗邻京津、东北两大市场的有利条件,加大市场开拓力度,最大限度降低这一风险；同时,公司将抓住下一步行业结构调整的时机,积极进行产业整合,购并、重组一些内陆地区玻璃企业,既扩大公司规模,增强公司实力,又可以分散经营场所过度集中的风险。 3、财务风险 截至2002年6月30日,公司应收帐款总额13,409.5万元,其中三年以上应收帐款2088.6万元,主要是由于1996、1997年玻璃市场供大于求,为了保持市场份额而对主要客户采取赊销方式,部分客户因为资金紧张或者商业信用观念淡薄,暂时没有偿还货款形成了拖欠,因此,公司存在应收帐款发生坏帐和坏帐准备提取不足的风险。 截至2002年6月30日,公司存在固定资产封存2,548.2万元（净值）,如未计提固定资产减值准备部分发生减值,则存在导致利润下降的风险。 截至2002年6月30日,公司存货净额11,994.4万元,虽然目前未发现存货帐面价值低于可变现价值的情况,未来存货仍然存在减值的风险。 4、管理风险 （1）管理制度不完善的风险 本公司上市后,根据现代企业制度的要求,建立了规范的法人治理结构和较完善的管理制度,但由于目前公司的经营领域已由上市时的平板玻璃拓展到玻璃深加工和玻璃钢业务领域,组织结构和管理体系较以前更复杂,存在着公司是否能形成完善的激励约束机制、保证企业运营安全有效的风险。另外,根据加强监管的需要,国家有关部门出台新的政策法规的步伐不断加快,也使本公司可能因未及时进行修订相关管理制度以致公司在组织管理、履行上市公司法定义务时出现偏差。 公司董事会和管理层已经根据规范股份公司运作各种规定,于近期修订了《公司章程》、《子公司管理办法》、《对外投资管理办法》、《内部审计制度》、《信息披露细则》、《董事会秘书工作条例》等管理制度,以提高公司内部管理水平,下一步公司还将根据经营管理的需要和有关政策法规的要求,及时调整和补充有关管理制度,尽量减少这方面的影响。 （2）与控股股东关联交易的风险 本公司与控股股东中国耀华玻璃集团公司在砂岩供应、通讯等方面存在关联交易,集团公司可能利用其控股地位,通过关联交易谋取额外利益,从而对本公司和中小股东带来一定风险。公司2002年1至6月份因通过集团公司进出口公司出口玻璃发生关联交易7793.6万元。 从2000年起,公司已逐步减少与控股股东的关联交易,在未来可能发生关联交易时,将恪守公正、公平的原则,完全按市场条件进行,同时,在董事会、股东大会进行关联交易表决时,关联董事、大股东分别进行回避,以保障公司和中小股东的利益。 （3）激励机制不健全的风险 目前公司通过建立岗位技能工资制度、完善用人机制,已经初步形成了＂岗位靠竞争、收入凭贡献＂的氛围,但与市场经济要求相比,还有一定差距,可能会出现因激励机制不健全影响现有员工积极性的情况,给公司进一步吸纳高学历、高素质人才也带来一定影响。 公司将在用人机制上加大改革力度,创造优秀人才脱颖而出的环境。同时,在分配机制上,积极探索新形势下完善激励机制的新途径,改进和提高员工薪酬、福利待遇。 （4）约束机制不健全的风险 在约束机制上,公司已经建立了较完善的绩效考评体系和财务人事管理、内部审计等制度,对高级管理人员的履职行为、权限、职责进行约束,但由于受多种因素制约,考核指标、内容在设置上还不够科学,从而使优胜劣汰机制的实行受到影响。 公司将制定更加科学、合理的考核标准,实行动态预控监督,强化约束机制,进一步发挥各项制度的作用。 5、技术风险 （1） 技术更新的风险 浮法玻璃技术是目前国际上最先进的玻璃制造工艺,目前尚无更好的技术可替代,但随着世界先进企业对玻璃基础理论的研究,在窑龄、表面渗锡量等单项控制技术方面一直在不断发展,如果不能与其同步发展,及时进行技术更新,将制约产品质量的提高和生产成本的降低,从而影响公司的竞争能力。 公司拥有国内玻璃行业唯一的浮法玻璃试验线,同时拥有企业技术中心,有完善的技术创新体系和优秀的技术开发队伍,并已开发出多项填补国内空白的新技术,如浮法玻璃锡槽的计算机仿真与工艺参数的优化--渗锡模拟与经验参数优化。为避免技术和工艺风险,公司将密切跟踪国际先进工艺和技术的发展趋势,进一步加大科技投入,增强公司的科技开发能力,在同行业内保持领先地位。 （2） 新产品开发、试制方面的风险 为保持国内行业领先地位,公司必须加大新产品开发力度,以满足市场对优质浮法玻璃和功能性玻璃的需求,但新产品的开发、试制是一个复杂的过程,受开发时机、程序、产业化过程及市场认可程度等不确定因素的影响,存在一定的风险。 公司将根据行业发展态势,谨慎选择研究课题,采用科学的开发、试制程序,加强与国内高等院校、科研院所的合作,根据新产品研制周期长短进行合理组合,提高开发成功率,从而有效防范产品开发失败的风险。 6、募股资金投向的风险 （1）投资项目因技术因素导致的风险 本次募股资金主要用于建设优质浮法玻璃、功能玻璃生产项目,其中在线LOW-E、SUN-E玻璃的工业化生产应用技术在国外已经比较成熟,在国内属首家生产,在在线镀膜系统设计及特殊控制技术方面有一定难度,存在一定的技术风险。 本公司对在线LOW-E、SUN-E项目已经过两年多试验,掌握了在线镀膜技术和低辐射玻璃、太阳能控制低辐射玻璃配方技术、部分工艺参数,并已与美国ATOFINA公司签定协议,由本公司与该公司合作开发在线镀膜技术并由该公司提供技术支持,进而双方已于2001年7月31日签署《低辐射玻璃工程设计合同》,为项目顺利实施提供了更可靠的保障。 （2）投资项目因市场因素导致的风险 尽管LOW-E、SUN-E玻璃的性能优于传统技术生产的节能玻璃,但其在国内市场的应用刚刚起步,考虑到市场有一个认知的过程,项目实施完成后,也有可能出现生产能力增强但销售和市场推广未相应发展而造成企业资源浪费的情况,从而导致项目效益达不到预期水平。 从国际市场变动趋势看,功能玻璃发展迅速。随着我国实施可持续发展战略,具有节能、环保效果的功能玻璃产品将成为建筑住宅产业选用材料的主流,市场前景较为看好,公司将全力做好新建项目的市场开拓工作,发挥本公司的品牌营销优势,提高项目的投资回报率。 7. 政策性风险 （1）行业政策变动的风险 玻璃行业在＂十五＂期间将继续实行总量控制、调整结构、淘汰落后的产业政策。2001年4月20日,国家经贸委下发《关于对平板玻璃建设项目进行清理的紧急通知》,要求自通知下发之日起,一律停止各类平板玻璃项目的审批,今后平板玻璃建设项目不分规模大小、资金来源,一律按项目性质分别报国家计委、国家经贸委审批,重大项目报国家审批,任何地区均不得审批平板玻璃建设项目,所有银行均不得为其提供贷款。2001年12月13日国务院办公厅又发出〖2001〗95号通知,从严控制平板玻璃生产能力。两个《通知》均要求未经国家批准,地方越权审批及企业自行建设的项目,正在土建的一律停建,准备筹建或开展前期工作的一律停止。这一系列政策将对玻璃行业的发展产生较大影响。 本公司工艺水平和技术装备水平优于一般企业,所拥有的生产线不在国家限制和控制之列。两个《通知》主要是对未经国家审批、低水平的重复建设进行清理,本次拟投资的＂九改浮＂项目是列入国家技术改造＂双加＂工程导向性计划项目,项目已经国家经贸委批准,不属于清理范围,投资概算和规模调整也已征得国家经贸委主管部门同意。投资项目产品主要定位优质浮法玻璃,一部分用作基片生产的在线LOW-E、SUN-E玻璃是替代进口、填补国内空白的节能环保产品；另一部分用于占领汽车、制镜原片及高档建筑玻璃市场,符合国家有关结构调整的产业政策,在线LOW-E、SUN-E玻璃项目均已列入国家创新计划。《通知》的颁布实施,不仅不会对项目实施造成不利影响,而且为公司发展提供了良好的外部环境。另外,公司还将加强今后国家宏观政策及走向的分析和研究,提高应变能力,尽量避免和减少因产业政策变化对公司产生的不利影响。 （2）税收政策变动的风险 本公司目前执行33%的所得税率,原按国家有关规定享受财政先征33%后返18%的所得税政策,按有关规定该项政策执行到2001年底,自2002年开始,公司不再享受此税收优惠政策。 本公司将力争加快主营业务发展,并努力降低经营成本,以尽量减少未来因税负增加而给公司带来的不利影响。 8、加入WTO的风险 目前玻璃产品占优势的主要是英国、美国、日本等发达国家,我国加入WTO后,本公司在劳动力成本、产品和服务的本土化等方面存在优势,但也面临来自国外跨国公司先进技术、装备的挑战。 本公司认为,加入WTO的风险对玻璃行业来讲很小,原因在于我国玻璃市场目前已呈国际化态势,世界五大玻璃公司已通过资本、技术、装备等方式进入我国,我国的玻璃企业已经和正在经受激烈的国际竞争的洗礼。同时,由于玻璃产品本身的特点,国外产品大批进入国内的可能性不大。而我国玻璃企业则可利用加入WTO的有利时机,凭借制造成本低等比较优势,利用相对稳定的国际市场和信用证制度,扩大产品出口,确保货款回收,缓解国内竞争压力。此外,公司还将通过引进国外管理经验和先进技术,逐步缩小与跨国公司的差距,发挥健全的营销网络的优势,在市场竞争中掌握主动权。 9、未作盈利预测的风险 本公司未对2002年度的盈利作出预测,将给投资者对本公司2002年经营前景的分析判断造成一定的影响。 本公司将严格按照有关信息披露的要求,及时、准确、完整地披露有关信息,使投资者能及时、准确地了解本公司的生产经营状况,避免因本公司未作盈利预测而可能带来的投资风险。 五、发行人基本情况 1、基本情况 发行人名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称：QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD 英文名称缩写：Y H G C 发行人注册地址：河北省秦皇岛市西港路 股票上市地：上海证券交易所 股票简称及代码：耀华玻璃（600716） 法定代表人：曹田平 注册时间：1996年6月24日 注册及办公地址：河北省秦皇岛市西港路 邮政编码：066013 电话：（0335）3028173 传真：（0335）3028173 国际互联网网址：http：//www.qyhgc.com.cn 2、公司成立及历次公开发行股票的情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司系1995年11月27日经河北省人民政府批准,由中国耀华玻璃集团公司为主要发起人,以其下属的浮法厂、二厂及相关资产折资入股,与河北省建设投资公司、秦皇岛玻璃工业设计研究院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同作为发起人,采取社会募集方式设立的股份有限公司。1996年6月17日,经中国证监会证监发审字〖1996〗74号、〖1996〗75号文批准,以每股6.6元价格向社会公开发行A股4500万股,募集资金2.87亿元,社会公众股于当年7月上市。1997年1月实施每10股转增8股后,截止到目前公司未发行过新股。目前公司总股本为3.24亿股,其中：国有法人股24156万股,由第一大股东中国耀华玻璃集团公司持有,占总股本的74.56%；社会法人股144万股,占总股本的0.44%；流通股为8100万股,占总股本的25%。 3、组织结构情况和对其他企业的权益投资情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司组织机构图（见附图） 4、有实际控制权的股东及其他主要股东基本情况 （1） 有实际控制权的股东 中国耀华玻璃集团公司（前身秦皇岛耀华玻璃厂）持有本公司24156万股,占总股本的74.56%。集团公司注册资本为40,257万元,是国有独资的大型国有企业,创建于1922年,当时名称为＂耀华机器制造玻璃股份有限公司＂,是中国乃至远东地区第一家采用机器连续制造玻璃的企业,被誉为中国玻璃工业的摇篮。1994年4月,根据建立现代企业制度和发展企业集团的客观要求,更改为现在名称。集团公司目前总资产为29.41亿元,厂区占地面积248万m2,建国以来,累计实现利税23.32亿元,出口创汇21927.1万美元。 长期以来,集团公司在坚持技术进步的同时,注重深化改革,特别是随着市场经济体制的不断确立,耀华集团公司实现了由＂生产型＂向＂生产经营型＂过渡,并向＂资本经营型＂拓展。同时按照建立现代企业制度的要求,进行了公司化改组,初步建立了母子公司体制,建立了规范的法人治理结构,制定完善了各项制度 。 以中国耀华玻璃集团公司为核心企业的中国耀华玻璃集团是国家首批57家试点企业集团之一,也是河北省大型支柱性企业集团。耀华集团目前拥有6家分公司、4家全资子公司、4家控股公司、4家参股公司。 （2） 其他主要股东 河北省建设投资公司,为本公司发起人之一,持有本公司36万股,占总股本的0.11%。该公司为国有企业,注册资本882,366万元,成立于1988年8月,经营范围是负责基建基金管理、筹措省计划项目需要的资金组织工程建设投标、招标、承包等。 秦皇岛玻璃工业研究设计院,为本公司发起人之一,持有36万股,占总股本的0.11%。研究院注册资本1,730万元,成立于1953年3月,系甲级设计院之一。主营业务是建材工业、民用建筑和装饰工程设计,设备建材和玻璃产品出口等。 渤海铝业有限公司,为本公司发起人之一,持有股份36万股,占总股本的0.11%。该公司为中外合资经营企业,注册资本14,099万美元,成立于1987年2月,主营业务是生产、销售铝型材、铝板材、铝罐材、铝箔、铝热轧卷及加工产品并承担企业生产产品的售后服务及装修业务；铝合金铸棒、铝材来料加工。 秦皇岛北山发电股份有限公司,为本公司发起人之一,持有股份36万股,占总股本的0.11%。该公司为股份公司,注册资本1,000万元,成立于1993年7月,其前身是北山发电厂,主营电力生产。 上述有实际控制权的股东以及其他主要股东所持本公司股权不存在质押或冻结的情况。 5.直接或间接控制下属企业基本情况 名称 主要业务 注册资本 股权比例 2000年 总资产 销售收入 净利润 耀华镀膜玻璃厂 镀膜玻璃 829万元 100% 1122.85 560.01 -112.30 耀华兴业镀膜 镀膜玻璃 608万美元 79% 7053.14 179.00 -314.22 玻璃有限公司 耀华优能镜业 镀银镜片 280万美元 75% 3902.27 1209.80 -214.46 有限公司 玻璃 耀华茵莱节能 玻璃钢 215万美元 75% 3266.72 0.00 0.00 门窗有限公司 节能门窗 续上表： 名称 2001年 销售收入 净利润 耀华镀膜玻璃厂 468.84 -53.67 耀华兴业镀膜 528.07 -98.91 玻璃有限公司 耀华优能镜业 837.52 -143.11 有限公司 耀华茵莱节能 446.17 -179.1 门窗有限公司 注：以上控股子公司2000年及2001年财务报表均已经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计,表中财务状况的单位为万元。 6.本次发行后公司股本结构的变化情况 股份类型 发行前 发行后 持股数量 持股比例 持股数量 持股比例 （万股） （%） （万股） （%） 一、尚未流通股份 发起人股 24300 75 24300 69.77 尚未流通股份合计 24300 75 24300 69.77 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 8100 25 10530 30.23 已流通股合计 8100 25 10530 30.23 三、股份合计 32400 100 34830 100 六、业务和技术 （一）所处行业国内外基本情况 1、本公司所处行业的管理体制 本公司属建材行业,业务范围涉及玻璃及无机非金属新材料两大领域,即平板玻璃及其深加工制品、玻璃钢制品及不饱和聚酯树脂。 在我国,建材行业的行政主管部门是国家经贸委及各地经贸委。 2、市场容量 2001年我国平板玻璃总产量为2.04亿重箱,国内需求量约为1.75亿重箱,出口量为1400万重箱,进口量约为612万重箱。在供求关系上,中低档普通平板玻璃供略大于求,优质浮法玻璃市场尚有较大缺口（资料来源：国家经贸委经济运行局《玻璃行业市场供求情况分析》）。玻璃钢总产量约为70万吨,供需基本平衡；不饱和聚酯树脂总产量50万吨,而需求量已超过55万吨,国内供应量不能满足市场的需求。（资料来源：《中国建材》2002年第二期） 我国平板玻璃、不饱和聚酯树脂及玻璃钢近十年的产量如下图：（资料来源：国家建材局玻璃情报研究所及中国玻璃钢工业协会）（见附图） 玻璃行业与各工业部门都有着直接或间接的关系,特别是与玻璃行业关系最为密切的建筑业和汽车工业的迅猛发展势头为玻璃行业的发展提供了足够的空间。从短期看,根据对建筑、交通、电子信息等相关行业＂十五＂发展规划的分析,2002年国内玻璃需求量将上升为1.93-2.10亿重箱,2003年国内需求量为2.07-2.26亿重箱（资料来源：2002年2月27日国家经贸委经济运行局《玻璃行业市场供求情况分析》）。从中长期看,仅以住宅产业、汽车工业为例分析,其所需的玻璃需求量就较为可观。据《我国房地产业中长期发展战略研究报告》预测,我国城镇住宅平均每年将新建3.35亿m2,每年仅城镇新增住宅就需要1.1725亿m2（合2931万重箱）；根据《我国汽车相关工业中长期发展战略研究报告》预测,我国对汽车玻璃需求量呈不断增加的趋势,2010年的需求量为7723万m2（资料来源：中国工程院、中国科学院《建筑材料咨询报告》）。另外,随着国民经济的发展、科技进步和人民生活水平的提高,平板玻璃的应用领域越来越广。市场需求量的增长必然会带动和促进玻璃工业的发展。 3、技术水平 截至2001年底,我国共有600多家平板玻璃生产企业,除近50家企业拥有84条浮法工艺生产线外,其它企业仍采用落后的垂直引上、格法及小平拉生产工艺。在应用浮法工艺生产的企业中,除少数合资企业和国内知名企业外,大多数企业的浮法玻璃产品质量为中档或中低档水平,2001年优质浮法玻璃在国内玻璃总量中的比重仅占15%左右,远不能满足市场对高档优质浮法玻璃的需求,玻璃工业整体技术装备水平较低。 本公司具有2条较为先进的浮法玻璃生产线,技术装备在国内生产线中处于先进水平,深加工产品的中空玻璃、高级银镜生产线等均处于国际先进水平。 4、行业竞争情况 从总体上看,由于受近年来我国玻璃行业的低水平重复建设的影响,平板玻璃市场竞争状况较为突出。但随着国内基础设施和城镇化建设需求拉动作用的不断增强,市场对优质、高档、新型、时尚玻璃产品的消费需求将呈增长趋势,因此优质浮法玻璃及功能性玻璃尚处于较弱的竞争状态,市场前景较为广阔。 本公司目前生产的浮法玻璃为中高档水平,具有较强的市场竞争能力；公司利用本次募股资金投资兴建的＂九改浮＂项目生产的优质浮法玻璃及投资开发的在线Low-E玻璃、Sun-E玻璃属国家产业政策鼓励发展的高新技术产品,也有较强的竞争能力。 5、产业发展趋势 平板玻璃及其深加工制品是重要的生产资料和生活资料,与各工业部门及人类生活有着密切的关系。随着建筑业、汽车业、电子业、家庭装修业等相关产业的不断发展,玻璃已从单一的采光和挡风雨向多性能转化,具有光学、热学、安全、节能、环保等功能的玻璃将成为其主要发展趋势,并向信息产业、新材料产业、旅游业和环保业等高新领域拓展。（见附图） （资料来源：中国工程院、中国科学院《建筑材料咨询报告》） （二）影响本行业发展的有利和不利因素 1、产业政策 2001年2月国家经贸委颁发了《关于2001年建材行业总量调整的实施意见》,其指导思想是：＂以结构调整为主线、以总量调控和淘汰落后生产能力为重点,将存量调整和增量发展、淘汰落后与改造更新、关小与上大有机结合起来＂,在关小和淘汰落后工艺的同时鼓励浮法玻璃的发展。同时,国家在调整修改的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中,玻璃深加工技术及产品被确定为重点发展方向。2001年4月,国家经贸委下发了《关于对平板玻璃建设项目进行清理的紧急通知》,对玻璃行业重复建设再出禁令,通过清理整顿,将进一步规范玻璃市场的竞争秩序,对于淘汰落后生产能力,保障优势企业发展提供了有利的政策支持。 2、产品特性 玻璃具有采光、透明、隔热、隔音、绝缘、调光等特性,是建筑、汽车、电子等行业不可替代的最佳材料。平板玻璃通过物理化学方法进行再加工后,可改变其几何形状和表面特性,使其具有防辐射、防污染等更多的新功能。另一方面,随着人类对生活质量和工作环境要求的不断提高以及环保意识的不断增强,由硅砂、长石等对自然环境影响小、可利用价值较低的材料制成的玻璃,经再加工后成为具有特定功能的玻璃制品,在建筑装饰、家庭用具等方面成为传统材料的理想替代产品。 3、技术替代 在世界先进国家,浮法工艺已完全取代了其他工艺方法,从平板玻璃原片制造技术的发展趋势看,目前尚没有更好的方法能够取代浮法工艺。同时,由于浮法技术的特定生产工艺,可与表面改性、纳米材料、稀土元素应用、催化等多种高新技术有机结合,进而生产出多彩、抗菌、低辐射等新功能在线加工玻璃,使浮法技术日臻完善和不断提高。 4、消费趋向与购买力 玻璃行业与各工业部门都有着直接的或间接的关系,特别是建筑业、汽车工业和电子工业与玻璃行业关系最为密切,这些行业的迅速发展将为玻璃行业提供广阔的发展空间。随着我国国民经济持续快速的发展和人民生活水平的日益提高,对玻璃产品的消费将趋向于优质、高性能和多功能,市场需求呈增加的趋势。 根据对市场需求的预测,至少未来5年内我国平板玻璃的年均需求增长率将保持较好水平,约为8%左右。主要依据在于：一是从1990年以来我国平板玻璃行业情况看,根据国家建材局技术情报所、国家建材局行管司资料和其它相关资料分析（《建筑玻璃与工业玻璃》2000年第一期、《中国建材》2001年第三期）,1990-2000年10年间平板玻璃总量由8293万重箱增加到1.82亿重箱,期间市场虽然出现过波动,但总体市场处于供求平衡态势,年需求增长率为8.18%。从近两年情况看,需求增长较快。公司资料显示,2000年平板玻璃平均售价比1999年增长29.8%。根据均衡价格理论,在商品量变化不大的情况下,价格增幅基本反映需求增长情况。二是我国经济仍将保持较快增长的势头。根据＂十五＂规划,在未来5年内我国GDP增速将在7-8%之间,增长率要大大高于世界平均水平。而作为基础原材料工业,玻璃行业的增长与我国经济的增长息息相关,周期基本吻合。从国家统计局资料看,＂九五＂期间我国GDP平均年增长速度为8.3%,玻璃工业增速大致与我国GDP增速同步。因此,综合考虑各种因素,本公司判断,至少在未来5年内,我国平板玻璃的年均需求增长率大体在8%左右。 5、国际市场冲击 中国平板玻璃市场是世界上最具发展潜力的市场,对国际大玻璃公司具有巨大的诱惑力。事实上各大玻璃公司自20世纪80年代以来均已进入中国市场,他们采用合资、控股的方式逐渐进入中国市场。预计随着中国加入WTO,市场将进一步开放,但是由于受国内平板玻璃需求量及价格等综合因素的影响,加之平板玻璃产品本身所具有体面积大、重量大、易碎、周转困难等特性,国外产品直接进入中国市场尚存在一定的困难。 6、进入本行业的主要障碍 目前本行业已经形成品种多样、门类齐全的独立完整工业体系,行业进入壁垒更为明显。进入本行业的主要障碍是：经营规模、品牌基础、资金投入能力、技术积累、管理基础、人才队伍、销售服务网络等。 （三）主要竞争状况 1、优势分析： ①品牌优势：本公司在规模、品种、质量上居国内同行业前列,产品质量稳定,企业重服务、守信誉,在国内外市场和广大用户中具有良好的声誉。尤其是本公司使用的＂耀华＂品牌已有80年历史,在国内外具有相当的影响力,＂耀华牌＂浮法白玻1999年被中国企业管理协会、中国企业家协会评为＂改革开放二十年最具影响力著名品牌＂之一,2002年被国家工商行政管理总局认定为驰名商标。 ②品种优势：本公司目前拥有2条浮法玻璃生产线、13条深加工玻璃生产线、6条玻璃钢制品生产线和1条不饱和聚酯树脂生产线,产品有建筑用玻璃、工业技术玻璃、其它玻璃制品、玻璃钢制品和不饱和聚酯树脂等5大系列100多个品种,可以通过不同产品的系列组合,以品种优势抗御市场波动风险,形成产品优势互补,保证企业整体效益。 ③质量优势：本公司浮法玻璃一直保持较好的质量和较强的稳定性；加工玻璃及玻璃钢制品质量性能稳定,属河北省质量免检产品。本公司先后荣获＂河北省质量管理奖＂、＂河北省建材行业质量效益型企业＂。 ④人才技术优势：耀华是＂中国玻璃工业的摇篮＂,经过不断探索,在生产、经营、管理等方面积累了丰富的经验,造就出一支技术过硬、管理严谨的人才队伍。同时,本公司通过购并母公司国家级技术中心的开发性资产,进一步形成了集开发、中试、制造于一体的技术创新体系,具有较强的自主开发能力。 ⑤地理优势：本公司位于河北省秦皇岛市,北倚燕山、西临京津、南濒渤海,扼华北、东北交通之咽喉,是华北、东北重要的物资集散地。铁路、公路运输便利,尤其是具有海运优势,成本低廉,产品市场可辐射华北、东北及东南沿海经济发达地区。 ⑥销售网络优势：本公司拥有比较健全的市场营销网络,产品覆盖整个国内市场。同时,借助母公司自营进出口权的销售渠道,可有效进入东南亚、欧洲、非洲等海外市场。 2、劣势分析： ①区域竞争劣势：随着我国西部大开发政策的实施,西北市场孕育着巨大的潜力,但由于本公司与西北地区目标市场相距较远,加之竞争风险因素复杂,导致本公司在西部市场开拓中存在一定困难。 ②国际竞争劣势：本公司目前与跨国公司相比在资金、技术方面尚有一定差距。 3、市场份额变动情况及趋势 本公司近年来市场份额较为稳定,随着2000年11月公司收购浮法玻璃工业性试验基地及本次募股资金拟投资项目的投产,本公司生产规模和生产能力可以获得大幅度提高,生产成本会进一步降低,企业的市场竞争力将得到增强。同时,随着国家对平板玻璃建设项目再度进行清理整顿政策的出台,优势企业的发展将得到政策的支持,可保证本公司的市场份额得以提升。 4、同行业竞争情况 本公司主导产品为中高档浮法玻璃,在同行业中具有较强的市场竞争能力。目前公司在国内市场上的竞争主要来自于部分外资企业及少数国内大型玻璃企业。本公司计划通过技术改造,调整产品结构,提高优质浮法玻璃的生产比重,提高产品质量等措施,进一步增强企业竞争能力；同时,通过技术创新、产业升级,开发、研制出达到国际先进或领先水平的高附加值功能性新产品,开拓新的市场空间。 （四）业务范围介绍 玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机械制造、加工、修理；技术咨询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产、销售。 （五）主营业务情况 1、主要业务构成及主要产品用途 本公司产品涉及建筑用玻璃、工业技术玻璃、其它玻璃制品、功能高分子材料、玻璃钢及其制品等五大系列100多个品种。 目前本公司拥有两条浮法玻璃生产线,年生产能力为420万重箱,可以同时生产各种不同厚度、尺寸和颜色的浮法玻璃,平板玻璃的厚度可以从1.8mm至19mm,最大规格为3300mm×6000mm,颜色主要有无色、茶色、蓝色、灰色和绿色等,广泛地应用于建筑、装饰行业及玻璃深加工。其中秦皇岛浮法玻璃工业性试验基地浮法玻璃生产线是国内唯一的国家级浮法玻璃工业性试验生产线,肩负着玻璃行业的新技术、新工艺、新设备、新产品的工业性试验任务。 本公司及控股子公司拥有13条具有二十世纪八、九十年代国际先进水平的深加工玻璃生产线,同时还拥有两条具有国内领先水平的航空玻璃生产线。可生产数十种深加工玻璃,主要产品有钢化玻璃,夹层玻璃、中空玻璃、装饰玻璃、火车船舶电加温玻璃、航空防弹玻璃、航空电加温玻璃、银行防弹玻璃、汽车防弹玻璃、火车客车窗玻璃、汽车玻璃、高级银镜、导电膜玻璃、热反射玻璃、低辐射玻璃、防盗玻璃、防火玻璃等品种,产品已应用到生活中的各个领域、建筑、交通、制冷、金融、商业、家庭装饰、航空、航海等各种领域。其中,中空玻璃、装饰玻璃、电加温玻璃等在国内的技术水平一直处于领先地位。本公司电加温玻璃生产线最早应用军工生产技术,在国内一直处于领先水平。 本公司及控股子公司拥有6条玻璃钢制品生产线和不饱和聚脂树脂生产线,可生产玻璃钢波纹（平）板、玻璃钢型材、玻璃钢门窗、玻璃钢船舶、化工管道管件和阀门、航海导航用浮标和灯塔、工业通风器、冷却塔、不饱和聚脂树脂等主要产品。其中,玻璃钢门窗生产线具有21世纪国际先进水平,年生产能力15万平方米玻璃钢门窗,该产品被誉为第五代门窗；玻璃钢船（艇）生产线是中国人民解放军装备部玻璃钢舟艇唯一定点生产单位,有三十多年船艇生产历史,产品线型合理,轻质高强、美观舒适,安全可靠,具有良好的抗沉性能,特别是冲锋舟在98年三江抗洪中被誉为＂生命之舟＂,＂不沉之舟＂,深得用户信赖。 2、前三年主要产品及其产量 品种名称 单位 1999年 2000年 2001年 1、浮法玻璃 万重箱 289.51 308.56 446.43 2、深加工玻璃 万M2 49.24 76.96 87.83 3、玻璃钢制品 吨 604.8 412.3 529.7 4、不饱和聚酯树脂 吨 3417.1 2378.2 2930.4 注：深加工玻璃主要产品包括中空玻璃、夹层玻璃、钢化玻璃、镀膜玻璃（含高级银镜） 3、主要产品工艺流程 A、浮法玻璃生产工艺流程图（见附图） B、深加工玻璃（以中空玻璃为例）生产工艺流程图（见附图） C、玻璃钢制品及树脂（以玻璃钢波纹（平）板为例）生产工艺流程图（见附图） 4、主要产品所需主要生产设备 A、浮法玻璃生产主要设备一览表 单位 设备名称 先进程度 尚能安全 折旧 已使用 重置成 成新度 运行时间 年限 年限 本（万元） 试验基地 熔窑 国内先进水平 2.5年 5年 2.5年 2067.14 0.50 锡槽 国内先进水平 2.5年 12年 12年 900.00 0.08 退火窑 国内先进水平 2.5年 12年 12年 535.00 0.08 浮法厂 熔窑 国内先进水平 1年 5年 6年 2365.00 0 锡槽 国内先进水平 9年 12年 6年 1325.00 0.58 退火窑 国内先进水平 9年 12年 6年 824.00 0.58 B、深加工玻璃生产主要设备一览表 单位 设备名称 先进程度 尚能安 折旧 已使用 重置成本 成新度 全运行 年限 年限 （万元） 时间 工业技术玻璃厂 夹层平压机 80年代国际先进水平 9年 12年 9年 179.60 0.33 热弯炉 80年代国际先进水平 11年 12年 9年 625.07 0.33 平弯纲化炉 80年代国际先进水平 9年 12年 9年 1517.91 0.33 双曲面钢化炉 90年代国际先进水平 11年 12年 7年 1461.09 0.50 镀膜玻璃厂 镀膜玻璃生产机组 80年代国内先进水平 9年 12年 13年 759 0.21 优能镜业公司 银镜生产机组 90年代国际先进水平 9年 12年 5年 1087 0.83 兴业镀膜公司 镀膜玻璃生产机组 90年代国际先进水平 9年 12年 6年 4786 0.87 C、玻璃钢制品及树脂生产主要设备一览表 单位 设备名称 先进程度 尚能安 折旧 已使用 重置成 成新度 全运行 年限 年限 本（元） 时间 玻璃钢厂 意大利反应釜系统 80年代国际先进水平 4年 12年 12年 315.69 0.08 3吨反应釜系统 90年代国际先进水平 5年 12年 8年 28.5 0.42 5、主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成 ①浮法玻璃 浮法玻璃主要原料为硅砂、砂岩粉、重油、纯碱等,其中：硅砂成本占总成本的1.8%,砂岩粉成本占总成本的5.6%,纯碱成本占总成本的23%,重油成本占总成本的32%。 ②中空玻璃 中空玻璃主要原材料为浮法玻璃、中粉胶、铝条、分子筛等,其中浮法玻璃成本占总成本的34.94%,中空胶占10.04%,铝条占2.87%,分子筛占1.43%,动力费占10.73%。 ③树脂 树脂的主要原材料为饱和酸及不饱和酸、醇类、苯乙烯等,其中饱和酸及不饱和酸成本占总成本的22%,醇类占34%,苯乙烯占25.7%。 ④波（平）纹玻璃钢板 波（平）纹玻璃钢板主要原材料为玻璃纤维毡、树脂、防老化膜等,其中玻璃纤维毡成本占总成本的30%,树脂占55%,防老化膜占9%。 主要原材料及能源供应情况： 原燃材料供应商均是经过考察、 原料试用合格后确定的,各种原燃材料都有较稳定的供应商, 在采购中坚持货比三家的原则,在合格供应商中进行招标采购, 与供应商签定供货合同或协议,严格按照合同条款采购, 采购的各种原燃材料质量、数量符合生产需要,供货及时。 6、近三年本公司主要产品销售情况 ①主要产品销售情况 销售量 销售收 平均售价 产销率 市场占 主要销售 入（万元） （%） 有率（%） 市场 浮法玻璃 1999年 312万重箱 18547 59.44元/重箱 107.77 1.74 东北、华北华南 2000年 283万重箱 21732 76.70元/重箱 91.63 1.55 2001年 446万重箱 31926 71.58元/重箱 100.00 2.25 深加工玻璃 1999年 49.24万M2 4549 92.38元/M2 100 见注 东北、华北、山东 2000年 76.96万M2 5455 70.88元/M2 100 见注 2001年 87.83万M2 6344. 72.23元/M2 100 见注 玻璃钢制品 1999年 604.8吨 3877.7 6.41万元/吨 100 0.20 东北、华北、华东 2000年 412.3吨 1664 4.04万元/吨 101 0.12 2001年 529.7吨 2474.7 4.67万元/吨 100 0.15 不饱和聚 1999年 3417.1吨 2280.3 6670元/吨 98.5 1.07 东北、华北地区 酯树脂 2000年 2378.2吨 1794.6 7550元/吨 102.5 0.63 2001年 2709.73吨 1788.5 6600元/吨 92.5 0.65 注：上述深加工玻璃的统计仅包括中空玻璃、夹层玻璃、钢化玻璃、镀膜玻璃（含高级银镜）等本公司的主要产品；由于深加工玻璃品种繁多,国内没有统计数据,所以市场占有率无法统计；2000年底由于玻璃市场淡季提前到来,根据本公司市场行情预测,2001年初价格将有所提高,为了保价增效,本公司适当增加了浮法玻璃产成品库存,导致产销率有所降低。 ②目标市场及价格策略 公司充分发挥营销网络和产品品种优势,在经营上经过细分市场,根据产品用途、行业分类和档次确定不同的目标市场,在此基础上形成产品组合,浮法玻璃与深加工玻璃联手开拓市场,并与玻璃钢门窗组合,向建筑业提供最终产品,确保了在全国玻璃市场体系中公司产品的竞争实力和举足轻重的位置。 本公司的价格策略是,发挥完善的信息反馈体系的作用,对地区市场的需求数量、价格、市场走势、竞争对手动向等进行详细调查,迅速反馈。在此基础上根据不同地区、不同销售方式制定销售价格。具体制定价格时,紧跟市场变化,细化产品结构,在保持系列产品基本价位的同时,分类制定合理价格。主导产品浮法玻璃实行地区批量价格策略,不同品种适时调整和制定相应价格策略。深加工玻璃制品及玻璃钢制品实行按类型、使用对象、地区竞争差别、项目需求程度综合定价策略,确保抓住市场变化,紧跟市场节奏,实现最大效益。 （六）主要固定资产及无形资产 1、近三年主要固定资产情况 项 目 2001年 2000年 1999年 固定资产原值（万元） 65058 62081 50914 净值（万元） 39175 38242 33444 成新度 0.60 0.62 0.66 其中：1、厂房及建 筑物原值（万元） 17049 16682 14796 净值（万元） 11082 11286 10155 成新度 0.65 0.68 0.69 2、主要生产设备 原值（万元） 48009 45124 36118 净值（万元） 28093 28873 23289 成新度 0.59 0.60 0.64 主要生产设备中多数具有国内先进水平,玻璃深加工设备及玻璃钢制品生产设备和树脂生产设备大多由国外引进,具有国际先进水平。今后三年内除少数主要设备因技术改造需更新外,绝大部分设备能够满足生产需要可长期安全运行。 2、主要无形资产情况 本公司专利、科技成果及商标等主要无形资产情况请参见本节（十一）知识产权内容。 3、土地使用权 本公司浮法厂、工业技术玻璃厂（含兴业镀膜玻璃公司）、玻璃钢厂占用土地计253717.5m2；秦皇岛浮法玻璃工业性试验基地占用土地13918.41m2。上述两综土地使用权归属集团公司,由本公司租赁使用。 （七）主要产品和服务质量控制情况 1、质量控制标准 主导产品浮法玻璃执行国家标准GB11614-1999浮法玻璃标准,同时采用JISR3202国际标准；玻璃深加工主要产品中空玻璃执行国家标准GB11944-89中空玻璃标准,同时采用BS5713-79国际标准；钢化玻璃执行国家标准GB/T9963-98钢化玻璃标准,同时采用JISR3206国际标准；玻璃钢用树脂主要产品不饱和聚酯树脂执行国家标准GB8237-87不饱和聚酯树脂标准；玻璃钢波（平）纹板材执行国家标准GB/T14206-93玻璃纤维增强聚酯波纹瓦标准；玻璃钢手糊制品执行企业标准Q/YH40-2000玻璃钢手糊制品标准。 2、质量控制措施 ①建立质量保证体系,开展质量认证活动。本公司浮法厂于2000年3月通过了由TUV（德国技术监督协会）进行的ISO9002质量体系认证,证书登记号码：12100 12074 TMS。试验基地于2000年7月通过了由上海质量体系审核中心进行的ISO9002质量体系认证,证书登记号码：0100B0377。玻璃钢厂于1998年1月通过了中国方圆标志认证委员会进行的ISO9001质量体系认证,国家认可注册号：SC19。镀膜厂于1998年10月通过了由中国冶金工业质量体系认证中心进行的ISO9002质量体系认证,国家认可注册号：SC21。 ②开展产品质量认证,确保产品质量。工业技术玻璃厂生产的汽车用A类夹层玻璃、汽车用钢化玻璃、建筑用钢化及夹层玻璃、5.0mm机车用钢化玻璃均通过了中国汽车用安全玻璃认证委员会进行的产品质量安全认证。玻璃钢厂生产的玻璃钢波（平）纹板材经中国方圆标志认证委员会检验和检查符合认证要求,准许使用方圆合格认证标志；玻璃钢用液体不饱和聚酯树脂、玻璃钢抽油杆均通过了中国方圆标志认证委员会的产品认证。 ③开展全面质量管理活动,不断改进产品质量。公司成立了由总经理任主任的全面质量管理委员会,对质量管理工作进行全面部署和战略管理。公司通过强化工序控制活动,明确了60多个重要工序控制点,并进行了确认和登记注册,对加强现场管理、提高质量管理水平、稳定产品质量提供了有利的保证。同时,公司积极开展＂质量月＂和QC小组活动,进行质量意识教育,解决生产经营中出现的各种质量问题,不断提高质量水平,近三年共有5个QC小组获得国家级优秀小组称号,15个QC小组获得省部级优秀小组称号。 ④完善售后服务体系,确保顾客满意。公司在不断提高产品质量的基础上,还将产品售后服务工作制度化、程序化。根据用户对产品的意见和建议,由查询小组及时到用户现场实地进行处理解决,并认真查找原因,通过公司质量分析例会采取整改措施予以解决。同时,公司定期开展顾客满意度调查与评价活动,通过对顾客需求的了解,能够更好的改进产品质量,使公司的产品质量得到不断提升。 通过开展以上工作,公司质量管理水平得到不断提高。公司主导产品----浮法玻璃曾多次获得河北省质量监督免检产品、河北省名牌产品、河北省用户满意产品等称号,同时本公司获得河北省质量管理奖荣誉称号。 （八）主要客户及供应商情况 1、前5名供应商采购额占年度采购总额的百分比 前五大供应商采购量 采购金额（万元） 占采购总额百分比 1999年合计 8402.08 45.69 2000年合计 10774.94 59.85 2001年合计 10511.4 37.02 以上前5名供应商不存在任一单个供应商的采购比例超过50%的情况。 2、前5名客户的销售额占年度销售总额的百分比 前五大客户销售额 销售金额（万元） 占合并主营业务收入百分比 1999年合计 5585.46 33.63 2000年合计 12552.27 44.72 2001年合计 12479.6 29.34 以上前5名客户不存在任一单个客户的销售比例超过50%的情况。 3、本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方及持有本公司5%以上股份的股东在主要供应商和客户中均无权益。 （九）核心技术的来源与方式 1、浮法玻璃： 本公司是多年从事玻璃生产的专业厂家,目前已全面掌握从原料、融化、成型、退火、切割、冷端等浮法玻璃生产的全套核心技术。在配料方面,本公司拥有＂各种颜色玻璃的本体着色生产技术＂；在玻璃熔窑方面,本公司拥有具有国内领先水平的＂玻璃熔窑全保温技术＂；在锡槽成型方面,本公司已掌握了成熟的锡槽成型工艺及减少和避免产生锡缺陷的技术,并研究开发了＂浮法玻璃锡槽的计算机仿真与工艺参数优化-渗锡模拟与经验参数优化＂技术,处于国内先进水平；在玻璃成品包装方面,本公司研究开发了＂玻璃发霉的研究与防治技术＂,在国内处于先进水平。 2、深加工玻璃： 本公司工业技术玻璃厂钢化玻璃产品生产始于1965年,起初专为军工产品配套,目前该厂航空玻璃、船用电热温玻璃在国内处于领先地位。20世纪80年代中期,陆续从国外引进了一系列具有当期国际水平的生产线,见下表： 序号 核心技术 技术来源 引进时间 用 途 先进程度 1 夹层玻璃生产技术 芬 兰 1992年 夹层玻璃 90年代国际先进水平 2 夹层玻璃预处理技术 芬 兰 1992年 夹层预处理 90年代国际先进水平 3 钢化玻璃生产技术 芬 兰 1987年 钢化玻璃 80年代国际先进水平 4 中空玻璃生产技术 奥地利 1986年 中空玻璃 80年代国际先进水平 5 钢化、中空预处理技术 奥地利 1986年 钢化中空预处理 80年代国际先进水平 6 钢化、中空预处理技术 意大利 1987年 钢化中空预处理 80年代国际先进水平 7 平弯钢化生产技术 芬 兰 1992年 平弯钢化 90年代国际先进水平 8 双曲面钢化生产技术 芬 兰 1994年 曲面钢化 90年代国际先进水平 9 平弯钢化预处理技术 意大利 1987年 曲面钢化预处理 80年代国际先进水平 10 平弯钢化预处理技术 芬 兰 1992年 曲面钢化预处理 90年代国际先进水平 11 平钢化预处理技术 奥地利 1998年 平钢化预处理 90年代国际先进水平 12 节能中空生产技术 奥地利 1998年 节能中空玻璃 90年代国际先进水平 13 装饰玻璃生产技术 奥地利 1998年 丝网印刷 90年代国际先进水平 3、玻璃钢制品及树脂 本公司玻璃钢厂建于1958年,当时为军工企业。目前该厂的玻璃钢冲锋舟为中国人民解放军装备部玻璃钢舟艇唯一指定产品。航海导航用浮标和灯塔具有国内领先水平。玻璃钢门窗生产线具有21世纪国际先进水平。20世纪80年代初期,陆续从国外引进了一系列具有当期国际水平的生产线,见下表： 序号 核心技术 技术来源 引进时间 用途 技术水平 1 聚酯树脂生产技术 意大利 1989 聚酯树脂生产 80年代国际先进水平 2 聚酯树脂生产技术 英 国 1987 聚酯树脂生产 80年代国际先进水平 3 玻璃钢型材生产技术 英 国 1986 玻璃钢型材生产 80年代国际先进水平 4 玻璃钢瓦生产技术 英 国 1986 玻璃钢瓦生产 80年代国际先进水平 （十）主导产品及拟投资项目的技术水平 1、主导产品技术水平 本公司的主导产品为浮法玻璃,经过不断完善提高,本公司生产的浮法玻璃具有较高的技术水平,本公司浮法玻璃厂研究开发的＂浮法玻璃白度的提高与评价＂技术为专有技术,其中高白度透明浮法玻璃填补了国内空白,在国内处于领先水平。 试验基地完成研究开发的＂15mm超厚浮法玻璃＂项目获国家科技进步二等奖,省科技进步一等奖,＂古典绿玻璃＂获省科技进步三等奖。其中15mm超厚浮法玻璃、古典绿玻璃、现代灰玻璃制造技术在国内处于先进水平。 2、拟投资项目技术水平 ＂九改浮＂及在线Low-E玻璃、Sun-E玻璃生产项目 ＂九改浮＂工程是列入国家技术改造＂双加＂工程导向性计划项目,该项目的关键技术和装备拟从国外引进,其技术装备整体水平在国内处于领先地位。 本公司拟在＂九改浮＂生产线上生产Low-E、Sun-E玻璃。目前国内生产低辐射玻璃均是采取离线镀膜的方法,其缺点是镀膜不牢固,成本高,不利于二次加工。本公司在线LOW-E玻璃的工业化生产可填补此领域的国内空白。此项目已被国家经贸委以国经贸技［1998］345号文列为第一批国家技术创新项目。太阳能控制低辐射玻璃（即Sun-E）,具有节能及太阳能控制效果,同类产品在发达国家刚刚问世,在我国尚属空白。在线Sun-E玻璃项目已被国家经贸委以国经贸技术〖2001〗441号文列入2001年国家重点技术创新项目计划。 （十一）知识产权及非专利技术 1、正在申请的发明专利 序号 名称 专利申请号 申请日 用途 1 双吲哚啉萘并螺恶嗪化合物, 01104404.7 2001.2.23 用于光致变材料生产 制备方法及含此化合物的制品 2 夹层玻璃用光致变色中间膜 01104405.5 2001.2.23 用于光致变玻璃生产 和光致变色夹层玻璃 3 光致变色化合物,制备方法 01104401.2 2001.2.23 用于光致变材料生产 及应用 4 光致变色萘并吡喃化合物,制 01104403.9 2001.2.23 用于光致变材料生产 备方法及含此化合物的制品 5 一种提高浮法玻璃透光率和白 01103105.0 2001.1.19 用于提高玻璃白度 度的复合脱色剂 6 光致变色镜片的制造方法 01104402.0 2001.2.23 用于变色眼镜片生产 2、科技成果 序号 项目名称 鉴定单位 鉴定日期 技术水平 科技成果鉴定证书编号 1 稀土元素在彩色平 省科委 1996.11.12 国内领先 冀科鉴字［1996］第085号 板玻璃中的应用 2 古典绿色浮法玻璃 省科委 1997.11.28 国际同类 冀科鉴字［1997］第694号 产品水平 3 玻璃发霉的研究及 省经贸委 1997.12.24 国际先进 新技术鉴定（验收）证书 防治技术的开发 编号［1997］第18号 4 浮法玻璃锡槽的计 省科委 2000.12.25 国内领先 冀科鉴定［2000］第196号 算机仿真与工艺参 数的优化--渗锡模 拟与经验参数优化 5 高白度透明浮法玻璃 省科委、 2000.12.25 国内领先 冀科鉴字［2000］第195号、 省经贸委 冀经贸技鉴字［2000］ 第362号 6 现代灰浮法玻璃开发 省经贸委 2000.11.28 国内领先 冀经贸科鉴字［2000］ 第127号 续上表： 序号 项目名称 用途 1 稀土元素在彩色平 用于各种颜色玻璃的生产 板玻璃中的应用 2 古典绿色浮法玻璃 用于古典绿玻璃生产 3 玻璃发霉的研究及 用于玻璃生产储运防发霉 防治技术的开发 4 浮法玻璃锡槽的计 用于指导玻璃成型控制 算机仿真与工艺参 数的优化--渗锡模 拟与经验参数优化 5 高白度透明浮法玻璃 用于高白度透明浮法玻璃生产 6 现代灰浮法玻璃开发 用于现代灰浮法玻璃生产 3、商标使用许可情况 本公司与耀华集团公司签署了《注册商标使用许可协议》,耀华集团公司以非独占许可方式许可本公司在核定使用商品上无偿使用以＂耀华牌＂为标识的注册商标,商标注册证号为291021、549987、210533、210573、844369、851559、873302、871359、873163、898111,许可使用期限自2001年1月1日起至该注册商标权期限届满之日止,在注册商标权期限届满耀华集团申请续展并获得批准后,集团公司相应续展本公司的许可使用权期限,同时保持其他许可条件不变。 （十二）产品生产技术所处的阶段 本公司主要产品有建筑用玻璃、工业技术玻璃、其它玻璃制品、玻璃钢制品及功能高分子材料等五大系列100多个品种,其产品技术均处于大批量生产阶段。 拟投资的技术项目中在线低辐射玻璃、太阳能控制低辐射玻璃项目,已完成中试或工业性试验,目前拟投资建设,实现产业化。＂九改浮＂项目,其产品处于提高质量、扩大再生产阶段。 （十三）研究开发 本公司自成立以来,创新机制不断完善,形成了集研究开发、试验室试验、工业性试验及产业化于一体的技术创新体系。 1、研究开发机构及研究人员构成 本公司设有专门的研究开发机构----企业技术中心,中心下设信息室、新材料开发室、新工艺开发室、加工玻璃开发室、玻璃钢开发室和综合管理室等六个科室。 技术中心现有各类科技人员36人,其中具有中级以上职称人员29人,所占比例为80.56%。 2、研究开发项目及费用比例 目前,本公司正在从事的项目如下： 序号 项目名称 项目类别 拟投开 拟达到的 发费（万元）技术水平 1 浮法玻璃锡槽计算机仿真与工艺参数的优化 新技术 200 国际先进 2 高性能乙稀基树脂 新产品 40 国内领先 3 浮法玻璃原料的优化组合 新技术 70 国内领先 4 钢木结构木箱替代纯木结构木箱 新产品 60 国内首创 5 浮法玻璃熔窑计算机仿真与工艺参数的优化 新技术 30 国内领先 6 自洁净玻璃 新产品 18 国际先进 7 系列防汛救灾艇 新产品 100 国内领先 8 轻型门桥 新产品 50 国内领先 9 防静电树脂 新产品 10 国内领先 10 伊尔76飞机电加温玻璃研制 新产品 60 国内领先 1999年研究开发费用占主营业务的3.15%,2000年研究开发费用占主营业务收入的3.27% ,2001年研究开发费用占主营业务收入的2.87%, （十四）创新机制及开发能力 本公司将技术创新与产品研发当作公司发展最重要的关键业务,坚持持续创新的思想,通过以下三个层次进行研究开发,即：第一个层次是瞄准玻璃工业的国际前沿,抢占行业技术制高点；第二个层次是产学研与引进吸收相结合,开发具有广阔市场前景的新产品；第三个层次是充分利用现有生产资源开发应用技术,调整产品结构,从而扩大和提高公司的研发能力,提升公司的核心竞争力。 本公司坚持以市场为导向的思想,按照＂研究一代、开发一代、应用一代、储备一代＂的产品和技术发展模式,实行＂研发项目责任制＂和＂专家制＂相结合的组织机制,充分发挥研发人员在技术和产品开发中的主动性和创造性,形成了较强的进一步开发能力,实现公司技术和产品的不断创新与进步。 七、同业竞争与关联交易 （一）关于同业竞争 1、同业竞争情况 目前本公司控股股东集团公司及其所控制的关联企业与本公司不存在同业竞争的情况。 2、本公司与集团公司签署《关于放弃竞争和利益冲突协议》 为了保护本公司及其中小股东的利益,公司与集团公司签署了《关于放弃竞争与利益冲突行为的协议》,协议主要包括以下内容： （1）今后集团公司及下属企业不会从事与本公司营业构成竞争的业务活动； （2）如未来因客观情况集团公司取得任何与本公司营业有关的投资机会或与本公司营业类同的经营性资产时,集团公司将赋予本公司参与该项目投资或取得该经营性资产与营业的优先选择权； （3）集团公司在今后的业务活动中保证不利用其控股地位从事损害本公司及其中小股东的利益。 3、律师和主承销商对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争措施的有效性所发表的意见： 北京市地石律师事务所于2001年5月出具的法律意见书中所发表的意见如下：＂经本所律师审查,集团公司及其下属的法人企业与耀华公司的营业仅存在以下同业竞争因素：即集团公司直属企业玻璃一厂目前暂存的普通平板玻璃生产与耀华公司的营业仅构成程度极低的同业竞争。本所律师经审查认为,上述集团公司暂存的少量普通平板玻璃生产与耀华公司平板玻璃生产在工艺、产品质量、主要客户、市场定位和品种规格等方面存在很大差异,该因素依据现行法律不应影响耀华公司本次股票增发与上市。＂ 该所于2001年11月出具的补充法律意见认为,＂根据耀华集团公司与耀华股份公司已经签署的《关于放弃竞争与利益冲突行为的协议》和耀华集团公司中耀集纪要（2001）9号党政联席会会议纪要,耀华集团公司已经对其下属的耀华玻璃一厂与耀华股份公司构成极低程度同业竞争的普通平板玻璃生产线于2001年9月29日进行了停产处理,根据耀华股份公司提供的材料并经本所律师询问审查,上述停产处理已经实施完毕,截至补充法律意见书出具日,耀华集团公司已经不存在与耀华股份公司主营业务构成同业竞争的生产和经营。＂ 华夏证券有限公司于2001年5月22日出具的尽职调查报告中所发表的意见如下：＂经调查,耀华集团下属的秦皇岛耀华玻璃一厂（以下简称耀华一厂）生产普通平板玻璃,其与股份公司的主导产品在工艺、产品质量、主要客户、市场定位和用途、品种规格及同样品种规格产品的价格等方面存在着较大的差别,但本着严格要求的态度,我们认为就整个玻璃产品而言,双方存在着程度极低的同业竞争。目前股份公司已经获得耀华集团的承诺,将在2002年6月30日之前将耀华一厂予以停产,以其所占用土地进行商业开发。同时,集团公司与股份公司签定了《关于放弃竞争与利益冲突行为的协议》,耀华集团承诺今后不从事与股份公司的营业构成竞争的业务活动,因此,我们认为,耀华玻璃与集团公司之间存在的程度极低的同业竞争问题将在短期内得到彻底解决。＂ 2001年11月30日华夏证券出具的补充尽职调查报告意见如下：＂根据中国耀华玻璃集团公司2001年9月15日作出的中耀集司纪要（2001）9号党政联席会会议纪要,决定2001年9月29日对一厂平板玻璃生产线放水停产,经华夏证券于2001年11月份实地考察,上述情况属实。因此,目前秦皇岛耀华玻璃股份有限公司与耀华集团之间的同业竞争情况已经消除。＂ （二）关联方及关联关系 1.根据企业会计准则和会计制度的规定,本公司目前存在的关联方及关联关系如下： （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国耀华玻璃集团公司 西港路 玻璃及其制品 母公司 国有 曹田平 秦皇岛耀华兴业镀膜玻 西港路 镀膜玻璃 控股子公司 中外合作 李锡结 璃有限公司 秦皇岛耀华优能镜业有 开发区 镀银镜片玻璃 控股子公司 中外合作 计峰 限公司 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 开发区 镀膜玻璃 子公司 有限责任 孙玉林 秦皇岛耀华茵莱节能门 开发区 玻璃钢节能门窗 控股子公司 有限责任 苑同锁 窗有限公司 （2）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司,本公司参股企业 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司 本公司参股企业 耀华新业开发总公司 同一母公司 耀威玻璃有限公司 同一母公司 耀华三荣玻璃钢有限公司 同一母公司 秦皇岛市经编厂 同一母公司 耀华包装材料有限公司 同一母公司 （三）2001年关联交易事项 1、购销商品、提供劳务等发生的关联交易 （1）采购货物 公司名称 2001年度交易金额（元） 占同类交易金额的比例 中国耀华玻璃集团公司 6,941,887.69 2.78% 耀华国投浮法玻璃有限公司 9,366,648.96 15.89% 中国耀华玻璃集团公司（内部各单位） 303,794.78 0.12% 合计 16,612,331.43 从中国耀华玻璃集团公司采购货物中有从集团公司的砂岩矿采购的砂岩粉共263.19万元,双方按照市场价格协定结算价格。还有根据《综合服务协议》,耀华集团公司为本公司所属试验基地提供经营所需的水、电、汽服务,本公司向集团公司支付费用 431万元。 从耀华国投浮法玻璃有限公司采购的货物为公司因深加工需要,采购参股公司耀华国投的高档原片玻璃,交易价格为耀华国投当期统一的对外销售价格。结算方式为支票结算,此项交易对公司利润无影响。今后此种交易仍将持续。 从中国耀华玻璃集团公司（内部各单位）采购的货物为从集团公司所属分公司采购的部分设备备件款。 （2）公司向关联企业销售货物 单位名称 2001年度交易金额（元） 占同类交易金额的比例 中国耀华玻璃集团公司（销售货物） 15,117,599.64 3.55% 中国耀华玻璃集团公司（提供水、电、汽） 4,684,504.40 28.7% 合计 19,802,104.04 鉴于公司尚未取得进出口许可权,公司主要通过耀华集团公司进出口公司出口产品,报告期内,公司向耀华集团公司销售出口玻璃1511.76万元,销售价格为本公司当期统一的对外销售价格。在本公司取得进出口许可权前,此项业务仍将继续。 报告期内,根据《综合服务协议》,本公司为耀华集团公司提供水、电、汽服务,收取费用468.45万元。 2.公司与集团公司签订的房屋及机械设备租赁协议 根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签订的固定资产租赁合同,公司将部分固定资产出租给集团公司,2001年度收取租赁费1,063,639.13元。 3、公司与集团公司签订的综合服务协议 2001年本公司向集团公司支付综合服务费用共计128.76万元,详细资料参见第十节财务会计信息。 4、委托采购 根据耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司与股份公司签订的《委托采购协议》,股份公司代耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料,并按照采购金额的3%收取代购费用,2001年1-12月共收取 2,253,034.42元。 5、资产、股权转让发生的关联交易 公司于2001年12月27日与中国耀华玻璃集团公司签订股权转让协议,股份公司从集团公司受让华夏世纪创业投资有限公司8.8%股权,转让价款为1500万元。 6、公司与关联方债权债务往来事项 截止2001年末,本公司对关联方的债权合计为2565.9万元,债务为732.79万元,其中应收账款372.66万元、应付帐款183.79万元、均系本公司与关联方正常业务往来款项,无潜在损失,对公司效益没有不利影响。 其他应收款中应收中国耀华玻璃集团公司1074.27万元主要是本公司年底暂垫付耀华集团公司材料款和集团公司欠水电汽款；其他应付款中应付为子公司欠耀华集团运输公司运费和耀华集团建筑公司工程款。 短期借款合计520万元,包括公司所属玻璃钢厂从财务公司短期借款220万元（合同编号2001年流字第0186、0187号,借款期限2001年12月21日-2002年12月21日）；耀华优能镜业公司从财务公司短期借款150万元（合同编号2000年流字第0178号,借款期限2000年11月21日-2002年7月30日）；耀华兴业镀膜玻璃公司从财务公司短期借款150万元（合同编号2001年流字第0180号,借款期限2001年4月12日-2002年4月11日）；以上借款均按银行规定利率计息,对公司效益没有影响。 5、公司与关联方担保事项 截止2001年12月31日,本公司子公司秦皇岛优能镜业有限公司于2001年10月15日向中国银行秦皇岛分行办理了900万元人民币1年期流动资金借款用于经营周转,经公司董事会同意,本公司为其提供了连带责任担保。 （四）最近三年关联交易对公司财务状况和经营成果的影响 单位：万元 2001年 2000年 1999年 A、对关联方的支出 129 286 558 其中：综合服务费 129 286 558 B、主营业务成本 33288 22448 22988 C、所占比例（C＝A/B） 0.39% 1.27% 2.43% 2001年 2000年 1999年 D、从关联方的收入 2086 2945 964 其中：固定资产租赁费 106 109 83 资金占用费 951 682 出售资产 0 0 销售货物 1980 1885 199 收购资产 0 E、主营业务收入 42534 31256 29850 F、所占比例（F＝D/E） 4.90 9.42% 3.23% 1、本公司使用的＂耀华牌＂注册商标归耀华集团所有,上市以来一直由本公司有偿使用,根据双方签定的《注册商标使用许可协议》,自2001年1月1日起,该商标由本公司在商标权期限届满之前及续展期限内无偿使用,该事项已于2001年4月28日公告,并说明了上述安排对耀华玻璃经营的影响, 2、董事会承诺将逐步减少关联交易。 3、从近三年本公司对关联方的的支出分析,呈现逐年递减的趋势,2001年仅占主营业务成本的0.39%。近三年本公司从关联方的收入主要为通过集团公司进出口公司出口货物,由于本公司没有进出口许可证,为了拓展国际市场,出口货物不可避免地要与集团公司发生关联交易,交易价格完全按照当期国内市场价格结算,对本公司的财务状况和经营成果不会产生任何非市场化的影响。 八、董事、监事、高级管理人员 1. 基本情况 董事长 曹田平 男 53岁 大学本科学历 高级工程师、高级经济师,毕业于南京化工学院,1984年11月-1987年9月任河北省建材局办公室副主任,1987年9月-1993年4月任河北省建材局计财处处长,1993年4月-1995年3月任河北省建材局副总工程师（1990年8月-1994年10月挂职任河北太行集团副总经理）,1995年3月-1999年11月任河北省建材局副局长、党组副书记,1999年11月-2000年10月任中国耀华玻璃集团公司董事长、总经理。现任中国耀华玻璃集团公司董事长、党委书记。曹先生担任的社会职务有：中国建材工业协会理事、中国硅酸盐学会常务理事、河北省企业家协会副会长等。 董事 齐海旭 女 55岁 大学本科学历 高级政工师,毕业于北京广播学院,1977年9月进入耀华玻璃厂,历任厂党办室副主任、宣传部部长、党委副书记。现任中国耀华玻璃集团公司党委副书记。 董事 计峰 男 44岁 大专学历,助理经济师,1985年6月进入耀华玻璃厂,历任耀华浮法厂保护气车间工段长、耀华二厂车间副主任、浮法厂厂长助理、副厂长、厂长,秦皇岛耀华玻璃股份有限公司副总经理、总经理。现任中国耀华玻璃集团公司副总经理,同时是中国建材包装协会理事。 董事 苑同锁 男 40岁 正高级工程师,理学博士,毕业于四川大学,1983年进入耀华玻璃厂,历任耀华试验基地技术科副科长,耀华玻璃厂科研开发处副处长、处长,现任中国耀华玻璃集团公司董事、副总经理。 董事、总经理 李西平 男 38岁 大学本科学历,高级工程师,毕业于河北工学院,1984年进入耀华玻璃厂,历任耀华浮法厂车间副主任、主任、耀华国投公司副总经理、本公司浮法作业区主任、副总经理。现任本公司总经理。 董事、董事会秘书 宋英利 男 40岁 研究生学历,高级经济师,毕业于天津大学研究生班,1982年8月进入耀华玻璃厂,历任耀华政研室主任助理、耀华财务公司副总经理。现任本公司董事会秘书。 董事、财务总监 乔志 男 37岁 大学本科学历,高级会计师,毕业于中央党校,1985年进入耀华玻璃厂,历任耀华玻璃厂财务处副科长、科长、处长助理、副处长、处长。现任本公司财务总监。 独立董事 刘赋捷 男 65岁 教授级高级工程师,享受政府特殊津贴,大学本科学历,毕业于北京建筑工业学院,历任湖北建工学院系硅工系副主任、武汉工业大学新材料系系主任、国家建材总局外事局副处长、建材部政研室处长,中国建材规划研究院副总工程师、副院长、院长。现任中国建材工业经济研究会理事长。兼任济南大学、武汉理工大学教授,中国工商银行信贷部、中国证监会发行委、中国外经贸部专家,中国技术经济研究会理事。 独立董事 孙刘太 男 39岁 中国注册会计师,研究生学历,毕业于西北大学研究生班,历任中国投资银行河北分行计划部主任、河北工业贸易公司咨询部经理、河北正得会计师事务所所长、董事长、主任会计师。现任河北永正得会计会计师事务所有限责任公司董事长、主任会计师。 监事会召集人 陈学东 男 53岁 大学本科学历,高级政工师,毕业于河北大学及中国工运学院,1964年进入耀华玻璃厂,历任耀华玻璃厂宣传部副部长、组织部副部长、耀华二厂党委书记。现任本公司党委书记。 监事 李玉华 女 53岁 高中学历,会计师,1984年进入耀华玻璃厂,历任耀华玻璃厂财务处副科长、科长,中国耀华玻璃集团公司审计处副处长。现任中国耀华玻璃集团公司审计处处长。 监事 曹阳 男 34岁 大专学历,政工师,1986年进入耀华玻璃厂,历任耀华浮法厂团委副书记、中国耀华玻璃集团公司团委副书记、海口市团市委副书记（挂职）、耀华集团公司工会办公室主任。现任本公司工会代主席。 副总经理 王长文 男 36岁 大学本科学历,工程师,毕业于河北建工学院,1985年进入耀华玻璃厂,历任耀华二厂能动科工程师、副科长,本公司机动作业区主任。现任本公司副总经理。 副总经理 温江 女 41岁 大学本科学历,高级政工师,毕业于中央党校,1981年进入耀华玻璃厂,历任耀华二厂政办室副主任、主任、本公司综合办主任、工会主席、监事。 副总经理 杨宗斌 男 33岁 大学本科学历,经济师,毕业于成都科技大学,1992年进入耀华玻璃厂,历任耀华集团公司销售分公司市场业务科长、副经理,市场部副主任。 总工程师 李军 男 38岁 大学本科学历,高级工程师,毕业于唐山理工学院,历任耀华浮法玻璃厂浮法车间副主任,本公司浮法作业区主任、技术部主任。 2. 任期及持股情况 姓名 职务 任 期 持股数（股） 曹田平 董事长 2002.6.27-2005.6.27 0 齐海旭 董事 2002.6.27-2005.6.27 3600 计 峰 董事 2002.6.27-2005.6.27 3600 苑同锁 董事 2002.6.27-2005.6.27 0 李西平 董事、总经理 2002.6.27-2005.6.27 0 宋英利 董事、董秘 2002.6.27-2005.6.27 0 乔志 董事、财务总监 2002.6.27-2005.6.27 0 刘赋捷 独立董事 2002.6.27-2005.6.27 0 孙刘太 独立董事 2002.6.27-2005.6.27 0 陈学东 监事会召集人 2002.6.27-2005.6.27 3600 李玉华 监事 2002.6.27-2005.6.27 0 曹 阳 监事 2002.6.27-2005.6.27 0 温 江 副总经理 2002.6.27-2005.6.27 0 王长文 副总经理 2002.6.27-2005.6.27 0 杨宗斌 副总经理 2002.6.27-2005.6.27 0 李 军 总工程师 2002.6.27-2005.6.27 0 以上董事、监事及高级管理人员所持股数在任期内均依法锁定,截止发行前没有质押或冻结的情况。 3、董事、监事及高管人员2001年度领取报酬情况 2001年在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共7人,年度报酬总额为15.61万元,在公司领取报酬的人员中,年度报酬总额在1.5万元至2万元之间的有3人,2.0万元至2.5万元之间的有2人, 2.5万元以上的有2人。 本公司现任董事曹田平先生、齐海旭女士、计峰先生、苑同锁先生共4人均在股东单位中国耀华玻璃集团公司任职并领薪,故未在本公司领薪。本公司总经理、副总经理、董秘、财务总监、总工程师等全部高级管理人员（李西平、王长文、温江、杨宗斌、宋英利、乔志、李军）均在本公司领薪。 高管人员薪酬包括工资、奖金等全部现金收入。高管人员均享受养老保险、失业保险和医疗保险政策,这三项保险企业和个人缴纳比例分别为20%、6%；2%和1%；6.5%和2%。 九.公司治理结构 （一）＂五分开＂情况 1、在业务方面,公司拥有独立的生产系统、销售系统、供应系统,但在砂岩供应、通讯等方面与控股股东存在关联交易,交易完全按市场条件进行,对本公司经营没有影响。 3、在资产方面,本公司上述业务系统的资产完整独立,并拥有工业产权和非专利技术,产品使用的＂耀华＂牌商标由控股股东集团公司无偿许可使用。 3、在人员方面,公司职员在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东,总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬及担任职务。 4、在机构方面,公司根据经营管理的需要,设置了完全独立于控股股东的组织管理机构。 5、在财务方面,本公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户。 综上所述,公司已经具有独立完整的生产经营能力。 （二） 重大经营决策程序与规则 1、本公司的重大投资必须进行可行性研究分析,重点分析投资项目的市场环境、行业环境、发展前景、资金需求和来源、效益指标等因素。由公司组织有关专家、专业人士进行评审后,按审批权限由总经理、董事会和股东大会研究决定。根据董事会授权,总经理对500万元以下的单项投资行使处置权,董事会在履行必要的审查程序后,对不超过最近一期经审计的净资产总额10%以下的投资事宜行使决定权。超过上述权限范围的投资,由董事会报股东大会审议批准。 2、本公司的重要财务决策,包括重要筹融资金、财务预算、重大资产处置、重大资金支出等,首先由财务部门或资产使用部门提出计划,拟订详细的实施办法,按审批权限报公司总经理、董事会、股东大会审批,超过公司净资产10%以上的资产处置经公司股东大会审议通过后方可实施。 3、对高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制 公司基于业务开拓和长远发展的需要,制定了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。 选择机制：由董事会根据公司发展需要,对已被确定为后备干部的人选,按照＂德、能、勤、绩、廉＂的原则进行选拔并履行聘任程序。 考评机制：由董事会按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评（副总经理先由总经理考评）,对每个人的实绩和潜能作出科学的评价,并由董事会根据考评结果决定其下一年度的岗位安排和报酬。 激励机制：主要采取精神激励与物质激励相结合的办法。在精神激励上,尊重高级管理人员的权利和人格,尊重他们的劳动成果,提高他们的知名度、社会地位和政治待遇。在物质激励上,拟试行年薪制等奖励办法,使经营者自身利益与企业兴衰成败联结一体,休戚相关。 约束机制：公司通过公司章程、签订劳动合同以及财务人事管理等制度,对高级管理人员的履职行为、权限、职责进行约束,同时,建立经营者收入申报制度,个人重大问题请示报告制度,对经营者实行动态性预控监督。 4、利用外部决策咨询资源 本公司十分重视利用外部决策咨询资源,通过与公司外部各相关的机构进行合作,增强公司各项决策的科学性和可行性。例如本公司与华夏证券有限公司签定战略合作协议,聘请该公司作为本公司财务顾问,为本公司提供资本市场运作等方面的建议；聘请中国建材工业规划研究院作为行业专业咨询顾问,为本公司提供玻璃市场状况分析、投资建议和投资评价等服务。 （三）管理层对内部控制制度的完整性、合理性及有效性的自我评估意见： 本公司自1996年6月创立后,按照国家各项法规、制度,结合公司的实际情况,逐步建立和完善了各项内部控制制度,包括董事会、监事会及经理层的议事规则、对子公司的管理办法、财务管理制度等,并按照ISO9002质量保证体系的要求,制定了从材料采购、生产制造、产品入库到销售一系列文件化、程序化的内控制度。 内控制度建立后,即在全公司范围内贯彻落实,严格按照各项制度规定的办事程序和管理办法执行,并实施相应的奖惩制度。到目前为止,没有发生因内控制度不健全,不严格执行已制定的各项制度而给公司造成重大损失和不利影响的情况。 1、控制环境的评价 本公司及其子公司能够建立预算考核制度,每月对实际业绩与预算情况进行比较,及时分析差异及原因。管理层能够监控公司的财务状况,定期核实资产,并对应收款项和存货、对外投资等项目中存在的问题和潜在损失做出适当的估计,并将估计损失及会计处理方法和依据及需要核销的项目向董事会汇报。 公司及其子公司建立了与业务规模相适应的组织结构,建立授权和分配责任的方法。各部门能够有明确的管理职能分工,部门之间能够建立适当的职责分工及报告制度,部门内部也存在相应的职责分工,以保证各项经济业务的授权、执行、记录及资产的维护与保管分别由不同的部门或个人互相牵制地完成。 公司及其子公司建立了人事政策,实行业绩考评和晋升等激励政策,能够提高员工的职业道德、敬业精神及专业技能。 公司董事会按《公司法》、《证券法》和公司章程赋予的职责和程序对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定,能够根据要求做好定期信息披露及重大事项的公告,及时对管理层提交的资产损失估计和核销建议做出决议。监事会能切实履行监督职能,对公司董事会的决议做出专门意见。 2、会计系统的评价 公司成立后,即建立了独立的财务机构及各项财会内控制度。公司设立财务部,负责公司及分厂、子公司的财务管理监督、资金筹措及投资的管理核算、财务报告的编制及分析、以及浮法生产线的会计核算工作。各分厂、子公司根据其经营规模分别设立财务科或专职会计人员,负责本单位的财务管理和会计核算工作。 按照财政部制定的《工交企业财务内控制度指导意见》、《股份公司会计制度》、《企业会计准则》以及其他各项财税政策法规,制定并逐步修改了各项财务管理制度,主要包括：对外投资管理、担保管理、预算编制、四项资产减值准备管理、财务会计报告、资金管理、现金管理、股东权益管理、利润及利润分配、销售收入管理、应收账款管理、存货管理、固定资产管理、在建工程管理、待摊及无形资产管理、管理费用管理、销售费用管理、成本核算管理、辅助生产成本核算管理、包装物押金管理、货款结算制度等。 公司及其子公司的会计系统能够准确、及时、完整的纪录日常业务并确保销售收入及相关销售成本费用严格按照权责发生制原则入账,准确及时地生成月度会计报表及分析供管理层分析决策,对资金周转、固定资产和存货能够按制度规定程序控制、记录和定期盘存。 3、控制程序的评价 公司在各项制度中均明确规定了各项业务的办事程序、控制办法和授权制度。对各种文件、合同、发票、凭证都建立预先编号制度,能够及时传递和妥善保管。明确了股东大会、董事会、经理层的权利、义务及议事规则。规定了公司、子公司、分厂的权限范围和报批事项及程序。 总之,公司的内控制度在完整性、合理性及有效性上不存在重大缺陷,是行之有效的。但随着国家对股份公司,特别是上市公司各项政策的不断完善,公司的有关内控制度也需进一步更新完善。 （四）注册会计师关于发行人内部控制制度评价报告的结论性意见 北京中洲光华会计师事务所有限公司对本公司截至2001年3月31日止的内部控制制度的完整性、合理性以及执行的有效性进行了审核,出具的《内部控制制度评价报告》结论性意见为：＂我们认为,贵公司于2001年3月31日在重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制。＂ 十、财务会计信息 （一）最近三年及最近一期比较合并财务报告及财务报表附注 1、最近三年及最近一期的比较合并资产负债表列示（见附表）： 2、最近三个会计年度及最近一期的比较合并利润及利润分配表列示（见附表）： 3、最近三个会计年度及最近一期的比较合并现金流量表列示（见附表）： 4、2001年会计报表附注 一、 公司基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办〖1995〗9号文批准,由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人,与河北省建设投资公司、国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司,公司总股本32,400万元。 公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理；技术咨询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产、销售。 二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计制度》。耀华兴业镀膜玻璃有限公司、耀华优能镜业有限公司、秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司三个控股子公司执行《外商投资企业会计制度》；在编制合并会计报表时,已按《企业会计制度》进行了调整。 2. 会计年度 公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日。 3. 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 公司发生外币业务时,按外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币余额,折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额,一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6. 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7. 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上,或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 8. 短期投资核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值。在处理时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单个投资项目市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9. 坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回,经公司董事会批准的款项； （2）坏帐核算采用备抵法,于每年半年结束或年度终了时,根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款并扣除关联单位款项）期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3年以上 50% 10. 存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等； （2）存货计价方法：存货取得时以实际成本计价,发出时采用加权平均法核算,低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度,于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 11. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的,按投资期限摊销；没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 12. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和专用设备； （3） 固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确认的价值计价； （4） 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值制定其折旧率如下： 项目 母公司、耀华镀膜玻璃厂 残值率 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80 通用设备 5% 14-28 3.39-6.78 运输设备 5% 12 7.92 专用设备 5% 12 7.92 控股子公司-耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、耀华优能镜业有限公司,除房屋建筑物采用直线法计提折旧外,其余采取按实际产量法计提折旧。（残值率按10%、单位折旧率分别按正常年份5--15年的产量确定） （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益,则将该固定资产全额计提减值准备,全额计提减值准备后不再计提折旧。 13. 在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先估价入帐,待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 14. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价,期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项在建工程的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 15. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的,按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐；投资者投入的,按股东各方确定的价值记帐；在受益期内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限,但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益,则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 16. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价,按实际受益期限摊销。专用模具按5年摊销。 17. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用,在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建固定资产的成本,在购建固定资产达到预定可使用状态前后发生的,于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月）,其中断期间发生的借款费用,不计入所购建固定资产的成本,将其计入当期财务费用,直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则中断期间所发生的借款费用,计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用,属于筹建期间发生的,先计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月,一次计入费用；属于生产经营期间发生的,直接计入当期财务费用。 18. 收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度,在交易的结果能够可靠地估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿,不确认收入,将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 19. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 20. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 1、会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字（2000）25号文件《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,相关会计政策作以下变更： a） 固定资产原按帐面净值计价,现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备； b） 在建工程原按帐面价值计价,现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可回收金额低于其帐面价值的差额提取在建工程减值准备； c） 无形资产原按帐面价值计价,现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取无形资产减值准备； d） 开办费的摊销期限发生变更,原摊销期限为从生产经营的次月起按不超过五年的期限平均摊销,现变更为在开始生产经营的当月一次摊销完毕。 上述会计政策变更已采用追溯调整法,累计影响留存收益-20,626,000.73元。 2、会计估计变更 控股子公司优能镜业有限公司专用生产线从2001年1月1日起改变折旧方法,原按年限法计提折旧,现改按产量法计提折旧,由于该会计估计的变更使2001年利润增加494,131.91元。 三、 主要税项 （一）增值税：按应税销售收入和17%的税率计算缴纳。 （二）城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和3.5%计算缴纳。 （三）所得税：根据河北省财政厅冀财企（2000）74号文件批准,公司所得税按33%征收再返还18%（实征15%）。 四、 控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 所占权益比例 秦皇岛耀华兴业 镀膜玻璃有限公司 608万美元 镀膜玻璃 3775.74万元人民币 79% 秦皇岛耀华优能 镜业有限公司 280万美元 镀银镜片玻璃 1700万元人民币 75% 秦皇岛耀华镀膜 玻璃厂 829万元 镀膜玻璃 829万元人民币 100% 秦皇岛耀华茵莱 节能门窗有限公司 215万美元 玻璃钢节能门窗 161.25万美元 75% 五、 会计报表主要项目注释（截至2001年12月31日止,金额单位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 43,032.89 23,335.36 银行存款 94,955,965.40 135,480,661.87 其他货币资金 237,627.57 合计 94,998,998.29 135,741,624.80 货币资金比上年减少30%,主要原因是本年增加对外投资1500万元和垫资投入＂九改浮＂工程项目所致。 注释2、 应收票据 类别 2001年12月31日 2000年12月31日 备注 银行承兑汇票 51,760,391.10 9,640,000.00 商业承兑汇票 合计 51,760,391.10 9,640,000.00 应收票据比上年增幅较大,是因为本年玻璃市场竞争加剧,为了促销,采取灵活的结算方式,增加了银行承兑汇票的结算量。 注释3、 应收帐款 帐龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 39,181,717.36 52.29% 1,890,835.86 38,689,040.05 49.69% 1,902,146.62 1-2年 8,559,456.84 11.42% 1,525,102.13 6,553,201.02 8.42% 655,320.10 2-3年 3,637,541.80 4.85% 1,288,018.34 9,871,479.53 12.68% 2,961,443.85 3年以上 23,557,944.81 31.44% 11,782,121.74 22,738,516.36 29.21% 11,498,545.70 合 计 74,936,660.81 100% 16,486,078.07 77,852,236.96 100% 17,017,456.27 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为12,303,002.54元,占应收账款总额的比例为16.42%。 本年坏帐准备计提比例高于40%的大额项目如下（单位：元）： 单位名称 金额 计提比例 原因 账龄 耀华集团驻呼和浩特经销处 345,286.08 100% 对方单位无力付款 1-2年 天津银丰公司 123,061.60 100% 对方单位无力付款 1-2年 耀华集团驻重庆经销处 100,000.00 100% 对方单位无力付款 1-2年 长沙富力玻璃有限公司 82,860.00 100% 产品质量纠纷赔偿 1年以下 昆明耀华玻璃经销处 80,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 1年以下 哈秦玻璃经销部 70,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 1-2年 天津大森玻璃有限公司 70,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 2-3年 武汉奇贸玻璃有限公司 30,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 2-3年 注释4、 其他应收款 帐龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 13,351,553.36 53.58% 80,037.39 10,039,196.94 50.47% 64,555.92 1-2年 2,903,538.30 11.65% 37,840.61 3,424,424.78 17.22% 199,423.05 2-3年 2,108,585.41 8.46% 472,014.43 139,518.34 0.70% 41,855.51 3年以上 6,555,231.62 26.31% 3,350,074.25 6,286,836.46 31.61% 3,143,418.23 合 计 24,918,908.69 100% 3,939,966.68 19,889,976.52 100% 3,449,252.71 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为20,319,353.24元,占其他应收款总额的比例为81.54%。 单位名称 金额 欠款时间 性质 耀华玻璃集团公司 10,742,732.24 2001年 往来款 广州耀和玻璃贸易部 5,980,000.00 1996年 往来款 香港海岳公司 2,117,091.56 2001年 往来款 玻璃钢设计研究院 1,216,193.89 1999年 研究费 优能实业公司 263,336.00 1999年 往来款 本年坏帐准备计提比例高于40%的大额项目如下（单位：元）： 单位名称 金额 计提比例 原因 账龄 北京市玻璃供应公司 155,200.00 100% 对方单位无力付款 3年以上 注释5、 预付帐款 帐龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 6,649,548.19 95.07 2,419,152.55 64.88 1-2年 312,776.00 4.47 213,842.02 5.73 2-3年 179,659.28 4.82 3年以上 32,336.82 0.46 916,358.99 24.57 合计 6,994,661.01 100 3,729,012.84 100 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 注释6、 存货 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 53,927,380.00 45,651,039.71 包装物 5,723,860.81 4,923,709.95 在产品 13,726,550.20 4,112,355.34 产成品 48,648,708.81 38,345,067.23 157,107.90 委托加工材料 275,963.94 9,121,899.36 在途材料 88,357.89 122,590.94 发出商品 1,641,160.81 合计 124,031,982.46 102,276,662.53 157,107.90 注释7、 待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 企业财产保险 159,180.59 292,613.81 354,159.73 97,634.67 大修费 75,740.00 152,798.27 228,538.27 书报费 12,697.38 2,200.00 10,497.38 机损保险费 106,400.00 79,799.94 26,600.06 期初进项税 1,094,356.07 1,094,356.07 其他 79,926.71 501,352.74 476,957.91 104,321.54 合计 1,409,203.37 1,065,862.20 2,236,011.92 239,053.65 注释8、 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 92,263,505.85 150,595.14 15,290,238.99 526,397.18 合计 92,263,505.85 150,595.14 15,290,238.99 526,397.18 续上表： 项目 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 107,027,347.66 150,595.14 合计 107,027,347.66 150,595.14 其他股权投资明细 被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位 投资 期初余额 注册资本比例 期限 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36% 长期 63,200,000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 43.33% 长期 26,660,248.90 北京耀华康业科技发展有限公司 3,000,000.00 30.00% 长期 2,252,661.81 上海双兴贸易有限公司 150,595.14 95.00% 长期 150,595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.80% 长期 合计 103,750,595.14 92,263,505.85 续上表： 被投资单位名称 本期投资增加 本期权益增减额 期末余额 减值准备 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 290,238.99 26,950,487.89 北京耀华康业科技发展有限公司 -526,397.18 1,726,264.63 上海双兴贸易有限公司 150,595.14 150,595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 -236,158.19 107,027,347.66 150,595.14 长期股权投资增加主要是本年12月华夏世纪创业投资有限公司投资1500万元。 注释9、 固定资产及累计折旧 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 166,686,066.19 3,936,905.55 134,485.85 170,488,485.89 通用设备 228,237,601.57 4,138,002.86 5,968,452.26 226,407,152.17 运输设备 7,284,009.90 1,596,184.72 337,674.65 8,542,519.97 专用设备 218,602,577.11 71,571,158.57 45,031,041.78 245,142,693.90 合计 620,810,254.77 81,242,251.70 51,471,654.54 650,580,851.93 累计折旧 房屋建筑物 55,309,360.35 4,432,335.92 71,190.66 59,670,505.61 通用设备 114,223,431.65 9,926,101.36 4,013,381.27 120,136,151.74 运输设备 4,636,075.01 514,549.46 319,443.13 4,831,181.34 专用设备 64,217,105.04 10,178,403.36 197,968.87 74,197,539.53 合计 238,385,972.05 25,051,390.10 4,601,983.93 258,835,378.22 净值 382,424,282.72 391,745,473.71 1、 固定资产中封存设备原值 42,435,995.76元,累计折旧 15,627,411.07元,净值26,808,584.69元。 2、 ＂在建工程＂本期转入数 43,175,340.72元。 3、 本公司控股子公司兴业镀膜玻璃有限公司以原值 47,856,196.22元的机器设备作抵押,向中国银行秦皇岛分行海滨路办事处借款人民币 1,800,000.00元。 注释10、 固定资产减值准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 通用设备 3,875,914.50 486,124.67 4,362,039.17 运输设备 74,258.29 74,258.29 专用设备 5,959,381.33 426,871.98 1,286,980.34 5,099,272.97 合计 9,909,554.12 912,996.65 1,286,980.34 9,535,570.43 注释11、 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 玻璃钢节能门窗持改项目 21,277,384.85 21,277,384.85 装饰玻璃生产线技改项目 8,791,302.61 8,732,550.52 17,523,853.13 玻璃钢厂抽油杆工程扩建 7,033,548.74 浮法在线镀膜工程 853,743.96 40,000.00 893,743.96 九改浮及配套工程 65,353,008.82 其它项目 3,684,291.20 1,669,241.18 3,480,358.78 合计 41,640,271.36 75,794,800.52 43,175,340.72 续上表： 工程名称 其他 期末余额 资金 工程投 减少额 来源 入比例 玻璃钢节能门窗持改项目 自筹 100% 装饰玻璃生产线技改项目 自筹 100% 玻璃钢厂抽油杆工程扩建 7,033,548.74 自筹 浮法在线镀膜工程 自筹 100% 九改浮及配套工程 65,353,008.82 自筹 其它项目 1,873,173.60 自筹 合计 74,259,731.16 其中：资本化金额 工程名称 年初余额 本期增加 本期转入 其他 期末余额 资本化率（%） 固定资产 减少额 装饰玻璃生产线 904,152.53 424,333.69 1,328,486.23 合计 904,152.53 424,333.69 1,328,486.23 在建工程比上年增加主要是本年新增＂九改浮＂及配套工程。 在建工程减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 抽油杆工程 3,074,347.04 3,074,347.04 浮法在线镀膜 426,871.98 426,871.98 其他 518,293.39 486,124.67 32,168.72 合计 4,019,512.41 912,996.65 3,106,515.76 注释12、 无形资产 类别 原值 年初数 本期 本期 本期 增加 转出额 摊销 土地使用权 1,183,800.00 1,102,414.00 29,595.00 电力增容费 938,874.96 专利技术 91,656.90 合计 2,132,945.86 续上表： 类别 累计 年末数 剩余 取得 摊销 年限 方式 土地使用权 110,981.00 1,072,819.00 36年3个月 电力增容费 938,874.96 专利技术 91,656.90 合计 2,103,350.86 无形资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力增容费 938,874.96 938,874.96 专利技术 91,656.90 91,656.90 合计 1,030,531.86 1,030,531.86 注释13、 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 专用模具 821,648.90 452,859.93 207,223.67 167,094.32 基建借款利息 27,481,645.25 6,183,641.37 2,061,199.45 其他 116,000.00 570,853.33 252,073.30 合计 6,752,501.30 778,077.00 2,480,367.07 续上表： 类别 累计摊销 期末余额 剩余年限 专用模具 492,989.28 基建借款利息 4,122,441.92 2年 其他 434,780.03 合计 5,050,211.23 注释14、 短期借款 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31日 备注 抵押借款 12,271,836.33 1,950,000.00 保证借款 137,400,000.00 133,000,000.00 信用借款 3,000,000.00 12,781,836.33 质押借款 合计 152,671,836.33 147,731,836.33 期末余额中无逾期借款。 注释15、 应付票据 种类 2001年12月31日 2000年12月31日 银行承兑汇票 42,700,000.00 商业承兑汇票 合计 42,700,000.00 应付票据比上年增加是因为本年玻璃销售收取的银行承兑汇票较多,为了降低资金使用成本,支付原材料和燃料时也较多的采用了银行承兑汇票的结算方式。 注释16、 应付帐款 2001年12月31日 2000年12月31日 64,491,687.40 15,681,937.36 无三年以上大额应付款项。 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 本年应付帐款比上年增长较大,主要是因为垫资投入＂九改浮＂工程项目占用部分生产资金,使应付的原材料及燃料款增加。 注释17、 预收帐款 2001年12月31日 2000年12月31日 17,825,594.79 20,633,056.78 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 注释18、 应交税金 项目 法定税率 2001年12月31日 2000年12月31日 欠缴原因 营业税 5% 72,531.96 62,006.25 下年上缴 城建税 7% 208,557.86 191,591.64 下年上缴 增值税 17% 1,636,721.48 1,082,356.84 下年上缴 企业所得税 15% 1,315,869.40 2,662,867.23 下年上缴 个人所得税 累进 31,507.94 1,620,385.65 下年上缴 其他税种 24,405.61 下年上缴 合计 3,289,594.25 5,619,207.61 注释19、 其他应付款 2001年12月31日 2000年12月31日 14,529,228.62 17,564,501.13 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 应付押金 6,727,256.00 99-2001年 科研费 486,716.15 2001年 风险基金 279,000.00 2001年 产品开发费 217,300.00 1999年 耀华集团建筑公司 190,000.00 2000年 注释20、 预提费用 费用项目 2001年12月31日 2000年12月31日 结存原因 预提水电费 67.40 1,422,299.79 预提保险费 11,917.66 1,620.00 预提借款利息 178,175.56 2,794,693.13 其它 114,000.00 24,000.00 合计 304,160.62 4,242,612.92 注释21、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 河北省建设银行 (河北省财政厅委托贷款) 14,103,316.76 1985.02-1994.12 不计息 担保 工商银行秦皇岛 市海港办事处 20,000,000.00 1999.05-2002.05 6.03% 担保 工商银行秦皇岛 市海港办事处 6,000,000.00 1999.06-2002.07 6.03% 担保 工商银行秦皇岛 市海港办事处 8,200,000.00 1999.10-2002.10 4.95% 担保 工商银行秦皇岛 市海港办事处 10,000,000,00 1999.10-2002.10 4.95% 担保 合计 58,303,316.76 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因 预计还款期 河北省建设银行 14,103,316.76 无息 浮法项目 未要求归还 注释22、 长期借款 借款单位 原币金额 借款期限 年利率 借款条件 工商银行秦皇岛市海港办事处 5,770,000.00 1999.06-2003.01 6.03% 担保 工商银行秦皇岛市海港办事处 8,000,000.00 19990.6-2003.06 6.03% 担保 合计 13,770,000.00 注释23、 专项应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 备注 国家拨入技术创新专项资金 2,300,000.00 2,300,000.00 合计 2,300,000.00 2,300,000.00 根据经贸技术〖2000〗609号文件拨入专项技术创新基金。 注释24、 股本 （金额单位：万元） 项目 年初数 本期变动增减 年末数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 24,300 24,300 其中： 国家持有股份 24,156 24,156 境内法人持有股份 144 144 内部职工股 尚未流通股份合计 24,300 24,300 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 8,100 8,100 三、股份总数 32,400 32,400 注释25、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 股本溢价 167,759,576.81 167,759,576.81 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 500,000.00 500,000.00 拨款转入 其他资本公积 合计 167,759,576.81 500,000.00 168,259,576.81 本期资本公积增加原因是秦皇岛耀华优能镜业有限公司与秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司进行债务重组,秦皇岛耀华优能镜业有限公司欠秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司的500,000.00元债务被免除。 注释26、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 16,063,786.37 3,247,070.18 14,238,679.14 5,072,177.41 公益金 16,063,786.37 3,247,070.18 19,310,856.55 任意盈余公积 合计 32,127,572.74 6,494,140.36 14,238,679.14 24,383,033.96 本期盈余公积期初数比2000年12月31日减少 656,208.02元,是由于追溯调减上年度净利润所致。 本期法定盈余公积减少14,238,679.14元,由于追溯调整固定资产、在建工程等资产减值准备导致2000年度未分配利润为 -14,238,679.14元,经公司董事会决议并经股东大会批准用法定盈余公积等额弥补。 注释27、 未分配利润 项目 分配比例 金额 上年末未分配利润 6,387,321.59 减：追溯调整数注 20,626,000.73 调整后年初未分配利润 -14,238,679.14 加：盈余公积弥补亏损 14,238,679.14 加：本期净利润 32,470,701.81 减：提取法定盈余公积 10% 3,247,070.18 提取法定公益金 10% 3,247,070.18 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,920,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 56,561.45 注：追溯调整数是由于追溯调整固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备所致。 根据公司第二届第十八次董事会决议,2001年度利润分配预案为：以2001年年末32400万股为基数,向全体股东每10股派发红利0.8元,共需支付红利25,920,000元。 注释28、 主营业务收入及主营业务成本 分部 营业收入 营业成本 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 玻璃销售及深加工 425,343,333.06 312,561,365.05 332,877,243.75 224,477,906.76 合计 续上表： 分部 营业毛利 2001年度 2000年度 玻璃销售及深加工 92,466,089.31 88,083,458.29 合计 2001年度向前五名客户销售的收入总额为124,796,113.23元,占全部销售收入的比例为29.34%。 主营业务收入及主营业务成本本年比上年分别增长36%和48%,主要是2000年11月购入的试验基地浮法玻璃生产线使今年公司浮法玻璃的产量和销量同比有较大增长,使主营业务收入及主营业务成本相应增加。 注释29、 主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 62,006.25 5% 城建税 1,789,575.84 7% 1,536,665.03 7% 教育费附加 894,247.90 3.5% 768,332.51 3.5% 合计 2,683,823.74 2,367,003.79 注释30、 其他业务利润 项目 2001年度 2000年度 收入 成本 收入 成本 材料销售 107,776,956.44 104,982,949.54 劳务 2,449,097.38 1,700,527.51 925,396.01 1,013,486.65 租赁 1,063,639.13 169,479.77 合计 111,289,692.95 106,852,956.82 其他业务利润比上年有较大幅度的增加,主要原因是本年增加代耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料,并按采购金额的3%收取代购费用,2001年度共收取手续费2,253,034.42元。 注释31、 财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 12,596,004.87 11,782,973.93 减：利息收入 739,928.51 10,511,805.74 汇兑损失 88,846.86 3,824.16 减：汇兑收益 其他 189,416.16 163,023.31 合计 12,134,339.38 1,438,015.66 财务费用较上年有较大幅度增长,主要原因是因为上年将收取的资金占用费950.70万元直接冲减了财务费用,而本年不再有对外单位委托贷款事项,使今年的利息收入减少。 注释32、 投资收益 项目 金额 债权投资收益 股权（票）投资收益 -236,158.19 其中：联营公司或合营公司（项目）分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 -236,158.19 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 -236,158.19 投资收益收回无重大限制。 注释33、 补贴收入 项目 2001年度 备注 增值税军品返还 246,974.68 注释34、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2001年度 备注 支付管理费用、营业费用等 34,510,600.52 其他 4,495,552.84 合计 39,006,153.36 注释35、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2001年度 备注 国家拨入科技创新专项基金 2,000,000.00 注释36、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2001年度 备注 支付的增发股票前期费用 2,035,610.20 返还秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃 5,852,900.00 有限公司外方股东投资款 合计 7,888,510.20 （二）母公司会计报表主要项目注释（截至2001年12月31日止,金额单位：人民币元） 注释a、应收帐款 帐龄 2001年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 40,181,876.11 56.31% 1,547,992.17 1-2年 6,760,236.53 9.47% 674,108.20 2-3年 3,026,188.12 4.24% 907,856.44 3年以上 21,396,376.55 29.98% 10,698,188.29 合 计 71,364,677.31 100.00% 13,828,145.10 续上表： 帐龄 2000年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 35,871,388.90 52.39% 1,708,467.51 1-2年 5,786,375.31 8.45% 572,037.53 2-3年 4,222,204.49 6.17% 1,266,661.34 3年以上 22,593,652.25 32.99% 11,404,048.40 合 计 68,473,620.95 100.00% 14,951,214.78 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为14,440,438.12元,占应收账款总额的比例为20.23%。 注释b、其他应收款 帐龄 2001年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 17,082,215.50 90.26% 70,544.97 1-2年 216,846.41 1.15% 21,684.64 2-3年 1,308,845.41 6.91% 392,653.63 3年以上 317,832.86 1.68% 158,916.43 合 计 18,925,740.18 100% 643,799.67 续上表： 帐龄 2000年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 10,087,672.98 82.80%% 42,596.66 1-2年 1,994,230.26 16.37% 199,423.05 2-3年 1,458.50 0.01% 410.55 3年以上 100,320.82 0.82% 50,160.41 合 计 12,183,682.56 100% 292,590.67 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为14,408,310.42元,占其他应收款总额的比例为76.13%。 注释c、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 61,565,577.80 3,806,271.82 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 92,263,505.85 150,595.14 15,290,238.99 526,397.18 合计 153,829,083.65 150,595.14 15,290,238.99 4,332,669.00 续上表： 项目 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 57,759,305.98 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 107,027,347.66 150,595.14 合计 164,786,653.64 150,595.14 对子公司投资明细 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 投资 期初余额 单位注册 期限 资本比例 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 17,500,000.00 75% 8,543,626.88 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 11,450,000.00 100% 9,180,136.85 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 40,390,000.00 79% 33,312,232.19 秦皇岛耀华茵莱节能门窗 13,380,000.00 75% 10,529,581.88 有限公司 合计 82,720,000.00 61,565,577.80 续上表： 被投资单位名称 本期损益增减额 本期其它变动 期末余额 减值准备 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 -1,437,022.70 500,000.00 7,606,604.18 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 -536,663.08 8,643,473.77 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 -989,133.49 32,323,098.70 秦皇岛耀华茵莱节能门窗 -1,343,452.55 9,186,129.33 有限公司 合计 -4,306,271.82 500,000.00 57,759,305.98 本期其他变动是优能镜业有限公司因债务重组增加资本公积500,000.00元 其他股权投资明细 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 投资 期初余额 单位注册 期限 资本比例 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36% 63,200,000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 43.33% 26,660,248.90 北京耀华康业科技发展有 3,000,000.00 30% 2,252,661.81 限公司 上海双兴贸易有限公司 150,595.14 95% 150,595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.8% 合计 103,750,595.14 92,263,505.85 续上表： 被投资单位名称 本期投资增加 本期权益增减额 期末余额 减值准备 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 290,238.99 26,950,487.89 北京耀华康业科技发展有 -526,397.18 1,726,264.63 限公司 上海双兴贸易有限公司 150,595.14 150,595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 -236,158.19 107,027,347.66 150,595.14 注释d、主营业务收入和成本 分部 营业收入 营业成本 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 玻璃销售及深加工 406,547,017.33 293,127,186.94 318,018,557.46 206,812,112.33 合计 406,547,017.33 293,127,186.94 318,018,557.46 206,812,112.33 续上表： 分部 营业毛利 2001年度 2000年度 玻璃销售及深加工 88,528,459.87 86,315,074.61 合计 88,528,459.87 86,315,074.61 向前五名客户销售的收入总额为124,796,113.23元,占全部销售收入的比例为30.70%。 注释e、投资收益 项目 2001年度 债权投资收益 1,746,035.51 股权（票）投资收益 -4,542,430.01 其中：联营公司或合营公司（项目）分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 -4,542,430.01 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 -2,796,394.50 投资收益收回不存在重大限制。 六、 关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛市 玻璃及其制品 母公司 国有 李德芳 秦皇岛耀华兴业镀膜 秦皇岛市 镀膜玻璃 控股子公司 中外合作 李锡华 玻璃有限公司 秦皇岛耀华优能镜业 秦皇岛市 镀银镜片玻璃 控股子公司 中外合作 邵鹤鹏 有限公司 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛市 镀膜玻璃 子公司 有限责任 孙玉林 秦皇岛耀华茵莱节能 秦皇岛市 玻璃钢节能 控股子公司 中外合资 苑同锁 门窗有限公司 门窗 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国耀华玻璃集团公司 40257万元 40257万元 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608万美元 608万美元 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元 280万美元 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元 829万元 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元 215万美元 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国耀华玻璃 集团公司 24,156 74.56 24,156 74.56 秦皇岛耀华优 能镜业有限公司 1,750 75 1,750 75 秦皇岛耀华镀 膜玻璃厂 1,145 100 1,145 100 秦皇岛耀华兴 业镀膜有限公司 4,039 79 4,039 79 秦皇岛耀华茵 莱节能门窗有限公司 1,338 75 1,338 75 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司,本公司参股企业（第二大股东） 耀华国投浮法玻璃有限公司 本公司参股企业（第四大股东） 耀华新业开发总公司 同一母公司 耀威玻璃有限公司 同一母公司 耀华玻璃集团三荣玻璃钢有限责任公司 同一母公司 （二）、关联交易 1.采购货物 公司名称 2001年度 2000年度 中国耀华玻璃集团公司 6,941,887.69 105,259,855.11 耀华国投浮法玻璃有限公司 9,366,648.96 11,527,546.12 中国耀华玻璃集团公司（内部各单位） 303,794.78 合计 16,612,331.43 116,787,401.23 定价原则：协议价 2.公司向关联企业销售货物、提供劳务 单位名称 2001年度 2000年度 中国耀华玻璃集团公司（销售货物） 15,117,599.64 14,479,658.66 中国耀华玻璃集团公司（提供水、电、汽） 4,684,504.40 4,368,462.36 合计 19,802,104.04 18,848,121.02 定价原则：协议价 3.公司与集团公司签订的房屋及机械设备租赁协议 根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签订的固定资产租赁合同,公司将部分固定资产出租给集团公司,2001年度收取租赁费1,063,639.13元。 4.公司向耀华玻璃集团财务有限公司借款执行银行同等条件的贷款利率。 5.公司与集团公司签订的综合服务协议 交易内容 2001年 2001年度 2000年 2000年度 交易价格 交易金额 交易价格 交易金额 土地租赁费 780,000元/年 780,000.00 680,000元/年 680,000.00 通讯服务费 30,000元/月 360,000.00 20,000元/月 240,000.00 房屋租赁费 12,300元/月 147,600.00 12,300元/月 147,600.00 计量检验费 70万元/年 700,000.00 合计 1,287,600.00 1,767,600.00 6、根据耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司与股份公司签订的《委托采购协议》,股份公司代耀华集团公司、耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料,并按照采购金额的3%收取代购费用,2001年1-12月共收取 2,253,034.42元。 7、公司于2001年12月27日与中国耀华玻璃集团公司签订股权转让协议,股份公司从集团公司受让华夏世纪创业投资有限公司8.8%股权,转让价款为1500万元。 8、股份公司的银行贷款全部由集团公司提供担保。 （六） 关联方应收应付款项余额 项目 2001年12月31日 占总额 2000年12月31日 占总额 比例（%） 比例（%） 银行存款 耀华玻璃集团财务有限公司 11,190,119.62 11.78 25,061,420.06 18.46 应收帐款： 中国耀华玻璃集团公司 3,656,555.55 4.88 2,415,883.49 3.10 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 70,000.00 小计 3,726,555.55 2,415,883.49 预付帐款 中国耀华玻璃集团公司 502,002.70 13.46 小计 502,002.70 应付帐款 耀华国投浮法玻璃有限公司 1,837,862.16 2.85 3,911,603.70 24.94 中国耀华玻璃集团公司 700,000.00 4.46 小计 1,837,862.16 4,611,603.70 预收货款 耀华集团上海双菱销售部 580,656.75 2.81 小计 580,656.75 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 10,742,732.24 43.11 1,689,461.35 8.49 耀华国投浮法玻璃有限公司 122,400.00 0.62 小计 10,742,732.24 1,811,861.35 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司（内部各单位） 6,325,649.33 36.01 耀华集团一厂 430,011.70 2.45 耀华集团运输公司 100,000.00 0.68 100,000.00 0.57 耀华集团建筑公司 190,000.00 1.31 190,000.00 1.08 小计 290,000.00 7,045,661.03 短期借款 耀华玻璃集团财务有限公司 5,200,000.00 3.41 17,781,836.33 12.04 小计 5,200,000.00 17,781,836.33 七、 承诺事项 截至2001年12月31日止,本公司控股子公司兴业镀膜玻璃有限公司以原值47,856,196.22元,净值为34,795,871.59元的机器设备作抵押,向中国银行秦皇岛分行海滨路办事处借款人民币1,800,000,00元。除上述事项外,公司无其他需要说明的重大对外承诺事项。 八、 或有事项 截至2001年12月31日止,公司无重大或有事项。 九、 资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止,公司无影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 十、 非货币性交易事项 截至2001年12月31日止,公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 十一、 债务重组事项 2001年12月,秦皇岛耀华优能镜业有限公司与秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司进行债务重组,秦皇岛耀华优能镜业有限公司欠秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司的500,000.00元债务被免除。 截至2001年12月31日止,公司无需要说明的其他重大债务重组事项。 十二、 其他重要事项 自2002年1月1日起,公司将执行33%的企业所得税税率。 5、2002年6月30日会计报表（未审计）附注 （一）公司基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办〖1995〗9号文批准,由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人,与河北省建设投资公司、国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份有限公司共同发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司,公司总股本32,400万元。 公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理；技术咨询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产、销售。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计制度》。耀华兴业镀膜玻璃有限公司、耀华优能镜业有限公司、秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司三个控股子公司执行《外商投资企业会计制度》；在编制合并会计报表时,已按《企业会计制度》进行了调整。 2、会计年度 公司采用公历制,自每年公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时,按外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币余额,折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额,一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上,或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 8、 短期投资核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值。在处理时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单个投资项目市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9、坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回,经公司董事会批准的款项； （2）坏帐核算采用备抵法,于每年半年结束或年度终了时,根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款并扣除关联单位款项）期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3年以上 50% 10、存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等； （2）存货计价方法：存货取得时以实际成本计价,发出时采用加权平均法核算,低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度,于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 11、长期投资的核算方法 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息； 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算； 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的,按投资期限摊销；没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销； 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品； （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和专用设备； （3）固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确认的价值计价； （4）固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值制定其折旧率如下： 项目 母公司、耀华镀膜玻璃厂 残值率 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80 通用设备 5% 14-28 3.39-6.78 运输设备 5% 12 7.92 专用设备 5% 12 7.92 控股子公司-耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、耀华优能镜业有限公司,除房屋建筑物采用直线法计提折旧外,其余采取按实际产量法计提折旧。（残值率按10%、单位折旧率分别按正常年份5--15年的产量确定） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益,则将该固定资产全额计提减值准备,全额计提减值准备后不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先估价入帐,待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 14、委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价,期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项在建工程的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 15、无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的,按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐；投资者投入的,按股东各方确定的价值记帐；在受益期内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限,但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时,按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益,则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价,按实际受益期限摊销。专用模具按5年摊销。 17、借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用,在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建固定资产的成本,在购建固定资产达到预定可使用状态前后发生的,于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月）,其中断期间发生的借款费用,不计入所购建固定资产的成本,将其计入当期财务费用,直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则中断期间所发生的借款费用,计入所购建固定资产的成本；用于购建固定资产之外的借款费用,属于筹建期间发生的,先计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月,一次计入费用；属于生产经营期间发生的,直接计入当期财务费用。 18、收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度,在交易的结果能够可靠地估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿,不确认收入,将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）会计政策变更 本期没有会计政策变更 （2）会计估计变更 本期没有会计估计变更。 （三）主要税项 1、增值税：按应税销售收入和17%的税率计算缴纳。 2、城建税、教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和3.5%计算缴纳。 3、所得税：从2002年1月1日起,执行33%的所得税率,不再返还18%。 （四）控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 所占权益比例 秦皇岛耀华兴业 镀膜玻璃有限公司 608万美元 镀膜玻璃 3775.74万元人民币 79% 秦皇岛耀华优能 镜业有限公司 280万美元 镀银镜片玻璃 1700万元人民币 75% 秦皇岛耀华镀膜 玻璃厂 829万元 镀膜玻璃 829万元人民币 100% 秦皇岛耀华茵莱 节能门窗有限公司 215万美元 玻璃钢节能门窗 161.25万美元 75% （五）会计报表主要项目注释（截至2002年6月30日止,金额单位：人民币元） 1、合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 287,588.69 43,032.89 银行存款 74,517,661.96 94,955,965.40 其他货币资金 合计 74,805,250.65 94,998,998.29 货币资金比上年减少21.26%,主要原因是本期增加垫资投入＂九改浮＂工程项目所致。 注释2、应收票据 类别 2002年6月30日 2001年12月31日 备注 银行承兑汇票 9,421,644.58 51,760,391.10 商业承兑汇票 合计 9,421,644.58 51,760,391.10 应收票据比年初降幅较大,是因为本期国内玻璃市场竞争加剧,本公司为了增效,大幅度增加了出口玻璃量,相应减少了国内销售量,使应收票据减少。 注释3、应收帐款 帐龄 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 98,859,644.12 73.72% 2,233,332.58 39,181,717.36 52.29% 1,890,835.86 1-2年 8,522,017.22 6.36% 1,521,358.17 8,559,456.84 11.42% 1,525,102.13 2-3年 5,826,853.82 4.34% 1,944,811.95 3,637,541.80 4.85% 1,288,018.34 3年以上 20,886,016.00 15.58% 10,446,157.34 23,557,944.81 31.44% 11,782,121.74 合 计 134,094,531.16 100% 16,145,660.04 74,936,660.81 100% 16,486,078.07 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注（六）。 前五名金额合计为61,670,688.24元,占应收账款总额的比例为45.99%。 应收帐款本期增幅较大,主要是本期通过集团公司进出口公司出口玻璃量较大,由于出口货款结算期较长,所以应收集团公司货款增加5109.56万元。 注释4、其他应收款 帐龄 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 3,392596.35 27.37% 134,787.75 13,351,553.36 53.58% 80,037.39 1-2年 1,206,858.30 8.85% 120,685.83 2,903,538.30 11.65% 37,840.61 2-3年 1,616,527.65 11.85% 324,397.10 2,108,585.41 8.46% 472,014.43 3年以上 7,079,905.67 51.92% 3,539,952.83 6,555,231.62 26.31% 3,350,074.25 合 计 13,295,887.97 100% 4,280,384.71 24,918,908.69 100% 3,939,966.68 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注（六）。 前五名金额合计为7,557,663.89元,占其他应收款总额的比例为55.42%。 注释5、预付帐款 帐龄 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 5,573,645.11 70.49 6,649,548.19 95.07 1-2年 2,254,452.55 28.51 312,776.00 4.47 2-3年 60,974.17 0.77 3年以上 18,049.68 0.23 32,336.82 0.46 合计 7,907,121.51 100 6,994,661.01 100 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注（六）。 注释6、存货 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 41,024,827.45 53,927,380.00 包装物 5,987,420.76 5,723,860.81 在产品 12,843,731.94 13,726,550.20 产成品 56,595,831.28 48,648,708.81 委托加工材料 275,963.94 275,963.94 在途材料 88,357.89 发出商品 3,215,799.23 1,641,160.81 合计 119,943,574.60 124,031,982.46 注释7、待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 企业财产保险 97,634.67 496,712.89 342,822.55 251,525.01 书报费 10,497.38 18,392.36 8,392.36 20,497.38 房产税 952,436.48 552,000.00 400,436.48 其他 104,321.54 1,310,729.83 1,323,193.22 91,858.15 合计 239,053.65 2,778,271.56 2,226,408.13 790,917.08 注释8、长期股权投资 项目 期初数 本期 本期 期末数 金额 减值准备 增加 减少 金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 107,027,347.66 150,595.14 107,027,347.66 150,595.14 合计 107,027,347.66 150,595.14 107,027,347.66 150,595.14 其他股权投资明细 被投资单位名称 初始投资额 占被投资单位 投资 期初余额 注册资本比例 期限 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36% 长期 63,200,000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 43.33% 长期 26,950,487.89 北京耀华康业科技发展有限公司 3,000,000.00 30.00% 长期 1,726,264.63 上海双兴贸易有限公司 150,595.14 95.00% 长期 150,595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.80% 长期 15,000,000.00 合计 103,750,595.14 107,027,347.66 续上表： 被投资单位名称 本期投 本期权益 期末余额 减值准备 资增加 增减额 耀华国投浮法玻璃有限公司 63200000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 26950487.89 北京耀华康业科技发展有限公司 1726264.63 上海双兴贸易有限公司 150595.14 150595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15000000.00 合计 107027347.66 150595.14 注释9、固定资产及累计折旧 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 170,488,485.89 137,320.09 170,625,805.98 通用设备 226,407,152.17 5,817,012.20 232,224,164.37 运输设备 8,542,519.97 3,048,759.74 11,591,279.71 专用设备 245,142,693.90 9,980,667.63 245,142,693.90 合计 650,580,851.93 81,242,251.70 51,471,654.54 649,603,276.33 累计折旧 房屋建筑物 59,670,505.61 2,240,819.14 61,911,324.75 通用设备 120,136,151.74 3,837,924.01 123,974,075.75 运输设备 4,831,181.34 2,035,782.16 6,866,963.50 专用设备 74,197,539.53 6,313,558.35 3,149,670.43 77,361,427.45 合计 258,835,378.22 14,428,083.66 3,149,670.43 270,113,791.45 净值 391,745,473.71 379,489,484.88 固定资产中封存设备原值 42,435,995.76元,累计折旧 16,953,997.30元,净值25,481,998.46元。 注释10、固定资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 通用设备 4,362,039.17 -4,748.17 4,357,291.00 运输设备 74,258.29 74,258.29 专用设备 5,099,272.97 5,099,272.97 合计 9,535,570.43 -4,748.17 9,530,822.26 注释11、在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 其他 固定资产 减少额 玻璃钢厂抽油杆工程扩建 3,959,201.70 九改浮及配套工程 65,353,008.82 70,367291.85 LOW-E项目 9,045,079.51 其它项目 1,841,004.88 9,263,663.11 125,343.26 合计 71,153,215.40 88,676,034.47 125,343.26 续上表： 工程名称 期末余额 资金来源 工程投 入比例 玻璃钢厂抽油杆工程扩建 3,959,201.70 自筹 九改浮及配套工程 135,720,300.67 自筹 71% LOW-E项目 9,045,079.51 18% 其它项目 10,979,324.73 自筹 合计 159,703,906.61 注释12、无形资产 类别 原值 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权 1,183,800.00 1,072,819.00 14,797.50 125,778.50 电力增容费 938,874.96 专利技术 91,656.90 合计 2,103,350.86 14,797.50 125,778.50 续上表： 类别 年末数 剩余年限 取得方式 土地使用权 1,058,021.50 35年9个月 电力增容费 938,874.96 专利技术 91,656.90 合计 2,088,553.36 无形资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 电力增容费 938,874.96 938,874.96 专利技术 91,656.90 91,656.90 合计 1,030,531.86 1,030,531.86 注释13、长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 专用模具 821,648.90 492,989.28 187,826.00 155,502.19 基建借款利息 27,481,645.25 4,122,441.92 1,030,599.73 其他 434,780.03 47,902.68 合计 5,050,211.23 187,826.00 1,234,004.60 续上表： 类别 累计摊销 期末余额 剩余年限 专用模具 525,313.09 基建借款利息 24,389,803.06 3,091,842.19 1.5年 其他 386,877.35 合计 4,004,032.63 注释14、短期借款 借款类别 2002年6月30日 2001年12月31日 备注 抵押借款 500,000.00 12,271,836.33 保证借款 227,671,836.33 137,400,000.00 信用借款 3,000,000.00 质押借款 合计 228,171,836.33 152,671,836.33 期末余额中无逾期借款。 注释15、应付票据 种类 2002年6月30日 2001年12月31日 银行承兑汇票 42,350,000.00 42,700,000.00 商业承兑汇票 合计 42,350,000.00 42,700,000.00 注释16、应付帐款 2002年6月30日 2001年12月31日 73,073,403.98 64,491,687.40 无三年以上大额应付款项。 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注（六）。 注释17、预收帐款 2002年6月30日 2001年12月31日 4,959,643.73 17,825,594.79 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注（六）。 预收帐款本期减少幅度较大,主要是本期玻璃国内销售量减少,使预收货款下降。 注释18、应交税金 项目 法定税率 2002年6月30日 2001年12月31日 欠缴原因 营业税 5% 27,265.98 72,531.96 下月上缴 城建税 7% 363,227.78 208,557.86 下月上缴 增值税 17% 8,197,845.22 1,636,721.48 下月上缴 企业所得税 33% 5,005093.33 1,315,869.40 下月上缴 个人所得税 累进 1,297,540.56 31,507.94 下月上缴 其他税种 24,405.61 下月上缴 合计 14,890,972.87 3,289,594.25 注释19、其他应付款 2002年6月30日 2001年12月31日 17,102,003.87 14,529,228.62 欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注（六）。 注释20、预提费用 费用项目 2002年6月30日 2001年12月31日 结存原因 预提水电费 2,936,289.97 67.40 次月支付 预提保险费 11,917.66 预提借款利息 2,260,000.00 178,175.56 6月末银行未结算 其它 1,546,624.14 114,000.00 合计 6,742,914.11 304,160.62 注释21、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 河北省建设银行（河北省 14,103,316.76 1985.02-1994.12 不计息 担保 财政厅委托贷款） 工商银行秦皇岛市海港办事处 6,000,000.00 1999.06-2002.07 6.03% 担保 工商银行秦皇岛市海港办事处 8,200,000.00 1999.10-2002.10 4.95% 担保 工商银行秦皇岛市海港办事处 10,000,000,00 1999.10-2002.10 4.95% 担保 合计 38,303,316.76 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因 预计还款期 河北省建设银行 14,103,316.76 无息 浮法项目 未要求归还 注释22、长期借款 借款单位 原币金额 借款期限 年利率 借款条件 工商银行秦皇岛市海港办事处 5,770,000.00 1999.06-2003.01 6.03% 担保 工商银行秦皇岛市海港办事处 8,000,000.00 19990.6-2003.06 6.03% 担保 合计 13,770,000.00 注释23、专项应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 备注 国家拨入技术 2,300,000.00 2,300,000.00 创新专项资金 合计 2,300,000.00 2,300,000.00 根据经贸技术〖2000〗609号文件拨入专项技术创新基金。 注释24、股本 （金额单位：万元） 项目 年初数 本期变动增减 期末数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 24,300 24,300 其中： 国家持有股份 24,156 24,156 境内法人持有股份 144 144 内部职工股 尚未流通股份合计 24,300 24,300 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 8,100 8,100 三、股份总数 32,400 32,400 注释25、资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 167,759,576.81 167,759,576.81 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 500,000.00 500,000.00 拨款转入 18,000.00 18,000.00 其他资本公积 合计 168,259,576.81 18,000.00 168,277,576.81 注释26、盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 5,072,177.41 5,072,177.41 公益金 19,310,856.55 19,310,856.55 任意盈余公积 合计 24,383,033.96 24,383,033.96 注释27、未分配利润 项目 分配比例 金额 上年末未分配利润 56,561.45 加：本期净利润 11,890,634.96 减：提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 11,947,196.41 注释28、主营业务收入及主营业务成本 分部 营业收入 营业成本 2002年1-6月 2001年1-6月 2002年1-6月 2001年1-6月 玻璃销售及深加工 231,593,493.54 193,836,640.84 187,502,733.00 152,900,611.33 合计 续上表： 分部 营业毛利 2002年1-6月 2001年1-6月 玻璃销售及深加工 44,090,760.54 40,936,029.51 合计 2002年1-6月向前五名客户销售的收入总额为 86,452,853.56 元,占全部销售收入的比例为 37.33%。 主营业务收入及主营业务成本本期比上年同期分别增长19.48%和22.63%,主要是今年公司浮法玻璃的产量和销量同比有较大增长,使主营业务收入及主营业务成本相应增加。 2、母公司会计报表主要项目注释（截至2002年6月30日止,金额单位：人民币元） 注释a、应收帐款 帐龄 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 95,704,254.75 75.98% 1,619,191.74 40,181,876.11 56.31% 1,547,992.17 1-2年 6,125,659.32 4.86% 610,649.88 6,760,236.53 9.47% 674,108.20 2-3年 4,189,783.89 3.32% 1,256,935.17 3,026,188.12 4.24% 907,856.44 3年以上 19,946,918.65 15.84% 9,973,459.34 21,396,376.55 29.98% 10,698,188.29 合 计 125,966,616.61 100% 13,460,236.13 71,364,677.31 100.00% 13,828,145.10 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注（六）。 前五名金额合计为62,053,836.74元,占应收账款总额的比例为49.26%。 注释b、其他应收款 帐龄 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 2,417,771.00 54.54% 120,888.55 17,082,215.50 90.26% 70,544.97 1-2年 356,238.45 8.04% 35,623.85 216,846.41 1.15% 21,684.64 2-3年 816,787.65 18.42% 245,036.30 1,308,845.41 6.91% 392,653.63 3年以上 842,506.91 19.00% 421,253.46 317,832.86 1.68% 158,916.43 合 计 4,433,304.01 100% 822,802.16 18,925,740.18 100% 643,799.67 前五名金额合计为1,451,595.51元,占其他应收款总额的比例为32.74%。 注释c、长期股权投资 项目 期初数 本期 本期减少 期末数 金额 减值准备 增加 金额 减值准备 对子公司投资 57,759,305.98 1,898,418.67 55,860,887.31 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 107,027,347.66 150,595.14 107,027,347.66 150,595.14 合计 164,786,653.64 150,595.14 1,898,418.67 162,888,234.97 150,595.14 注释d、主营业务收入和成本 分部 营业收入 营业成本 2002年1-6月 2001年1-6月 2002年1-6月 2001年1-6月 玻璃销售 221,240,657.40 181,641,114.81 178,179,168.41 143,316,676.92 及深加工 合计 221,240,657.40 181,641,114.81 178,179,168.41 143,316,676.92 续上表： 分部 营业毛利 2002年1-6月 2001年1-6月 玻璃销售 43,061,488.99 38,324,437.89 及深加工 合计 43,061,488.99 38,324,437.89 向前五名客户销售的收入总额为86,452,853.56元,占全部销售收入的比例为39.08%。 （六）关联方关系及其交易 1、关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国耀华玻璃集团 公司 秦皇岛市 玻璃及其制品 母公司 国有 曹田平 秦皇岛耀华兴业镀 膜玻璃有限公司 秦皇岛市 镀膜玻璃 控股子公司 中外合作 李锡华 秦皇岛耀华优能镜 业有限公司 秦皇岛市 镀银镜片玻璃 控股子公司 中外合作 计峰 秦皇岛耀华镀膜玻 璃厂 秦皇岛市 镀膜玻璃 子公司 有限责任 孙玉林 秦皇岛耀华茵莱节 能门窗有限公司 秦皇岛市 玻璃钢节能门窗 控股子公司 中外合资 苑同锁 ②存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国耀华玻璃集团公司 40257万元 40257万元 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608万美元 608万美元 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280万美元 280万美元 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829万元 829万元 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215万美元 215万美元 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国耀华玻璃 集团公司 24,156 74.56 24,156 74.56 秦皇岛耀华优 能镜业有限公司 1,750 75 1,750 75 秦皇岛耀华镀 膜玻璃厂 1,145 100 1,145 100 秦皇岛耀华兴 业镀膜有限公司 4,039 79 4,039 79 秦皇岛耀华茵 莱节能门窗有限公司 1,338 75 1,338 75 ④不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司,本公司参股企业（第二大股东） 耀华国投浮法玻璃有限公司 本公司参股企业（第四大股东） 耀华新业开发总公司 同一母公司 耀威玻璃有限公司 同一母公司 耀华玻璃集团三荣玻璃钢有限责任公司 同一母公司 2、关联交易 ①采购货物 公司名称 2002年1-6月 2001年1-6月 中国耀华玻璃集团公司 6,948,618.60 8,020,029.50 耀华国投浮法玻璃有限公司 3,586,365.78 3,390,924.80 合计 10,534,984.38 11,410,954.30 定价原则：协议价 ②公司向关联企业销售货物、提供劳务 单位名称 2002年1-6月 2001年1-6月 中国耀华玻璃集团公司（销售货物） 77,935,581.90 11,543,883.74 中国耀华玻璃集团公司（提供水、电、汽） 2,497,137.22 2,342,252.20 合计 80,432,719.12 13,886,135.94 定价原则：协议价 ③公司与集团公司签订的房屋及机械设备租赁协议 根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签订的固定资产租赁合同,公司将部分固定资产出租给集团公司,本期收取租赁费545,319.57元。 ④公司向耀华玻璃集团财务有限公司借款执行银行同等条件的贷款利率。 ⑤公司与集团公司签订的综合服务协议 交易内容 2002年交易价格 本期交易金额 2001年交易价格 同期交易金额 土地租赁费 780,000元/年 390,000.00 780,000元/年 390,000.00 通讯服务费 30,000元/月 180,000.00 30,000元/月 180,000.00 房屋租赁费 12,300元/月 73,800.00 12,300元/月 73,800.00 合计 643,800.00 643,800.00 ⑥根据耀华国投浮法玻璃有限公司与股份公司签订的《委托采购协议》,股份公司代耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料,并按照采购金额的3%收取代购费用,本期共收取 604,543.51元。 ⑦股份公司的银行贷款全部由集团公司提供担保。 3、 关联方应收应付款项余额 项目 2002年6月30日 占总额 2001年12月31日 占总额 比例（%） 比例（%） 应收帐款： 中国耀华玻璃集团公司 54,192,992.57 40.41 3,656,555.55 4.88 小计 54,192,992.57 3,726,555.55 预付帐款 中国耀华玻璃集团公司 小计 应付帐款 耀华国投浮法玻璃有限公司 1,837,862.16 2.85 中国耀华玻璃集团公司 1,489,184.67 2.04 小计 1,837,862.16 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 10,742,732.24 43.11 小计 10,742,732.24 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司 290,000.00 1.69 290,000.00 （内部各单位） 小计 290,000.00 290,000.00 短期借款 耀华玻璃集团财务有限公司 7,200,000.00 3.16 5,200,000.00 3.41 小计 7,200,000.00 5,200,000.00 （七）承诺事项 截至2002年6月30日止,本公司无需要说明的重大对外承诺事项。 （八）或有事项 截至2002年6月30日止,公司无重大或有事项。 （九）资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止,公司无影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 （十）非货币性交易事项 截至2002年6月30日止,公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 （十一）债务重组事项 截至2002年6月30日止,公司无需要说明的其他重大债务重组事项。 （十二）其他重要事项 自2002年1月1日起,公司执行33%的企业所得税税率。 （二）主要财务数据 1、 主要指标 财务指标 2001年 2000年 1999年 流动比率 0.94 1.36 1.69 速动比率 0.61 0.94 1.42 资产负债率（%） 43.10 34.29 30.03 应收账款周转率 7.33 4.76 4.16 存货周转率 2.90 2.95 4.22 每股经营活动的现金流量（元） 0.245 0.158 0.11 每股净现金流量（元） -0.126 0.276 -0.097 注：财务指标计算公式 流动比率＝流动资产/流动负债 速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债 资产负债率（%）＝负债总额/资产总额100%（母公司数据） 应收账款周转率＝主营业务收入净值/应收账款净值平均余额 存货周转率＝主营业务成本/存货净值平均余额 每股经营活动的现金流量＝经营活动产生现金流量净额/年度末普通股股份总数 每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/年度末普通股股份总数 2、本公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的1999-2001年净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 全面摊薄净资产收益率（%） 加权平均净资产收益率（%） 2001年 2000年 1999年 2001年 2000年 1999年 主营业务利润 17.38 16.14 12.51 16.19 14.94 12.30 营业利润 7.52 7.72 3.68 7.34 7.53 3.62 净利润 6.28 6.11 3.22 6.17 5.96 3.17 扣除非经常性损 6.18 4.59 2.13 6.08 4.47 2.09 益后的净利润 报告期利润 全面摊薄每股收益（元/股）加权平均每股收益（元/股） 2001年 2000年 1999年 2001年 2000年 1999年 主营业务利润 0.277 0.265 0.204 0.277 0.265 0.204 营业利润 0.120 0.127 0.060 0.120 0.127 0.060 净利润 0.100 0.100 0.053 0.100 0.100 0.053 扣除非经常性损 0.099 0.075 0.035 0.099 0.075 0.035 益后的净利润 计算公式： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率＝报告期净利润/（期初净资产＋报告期净利润/2） 每股收益＝报告期利润/期末股份总数（报告期内公司股本结构未发生变动,摊薄数与加权数相同 ） 注： 1999年非经常性损益指收取资金占用费6,816,520.83元,使净利润增加5,794,042.71元； 2000年非经常性损益指收取资金占用费9,507,625.00元,使净利润增加8,081,481.25元。 2001年非经常性损益指营业外收支净额为605,186.51元,使净利润增加514,408.53元。 十一、管理层讨论与分析 （一）近三年本公司财务状况和经营成果的评价与分析 1、 经营业绩的评价与分析 公司1999年-2001年及2002年1-6月的经营业绩如下： 2002年1-6月 2001年 2000年 1999年 实际 较上年 实际 较上年 实际 较上年 实际 较上年 增长% 增长% 增长% 增长% 主营业务收入 23159.35 19.48 42534.33 36.08 31256.14 4.71 29850.37 39.29 主营业务利润 4255.32 7.43 8978.23 4.74 8571.65 29.63 6612.36 129.84 营业利润 1819.32 32.36 3884.11 4.39 3720.67 91.27 1945.22 3237.18 利润总额 1857.95 27.95 3945.71 9.97 3588.12 79.10 2003.41 -44.94 净利润 1189.06 -4.18 3247.07 11.29 2917.68 71.26 1703.69 -47.01 扣除非经常性 损益后净利润 1163.18 -1.50 3195.63 51.43 2110.35 87.56 1125.14 184.56 扣除非经常性损益后净利润示意图（见附图） 从上表可以看出,本公司各项主业经营业绩指标均有较大幅度的稳步提高。 2、主营业务利润情况分析 1999年-2001年及2002年1-6月公司主营业务利润变化情况表：（万元） 2002年1-6月 2001年 2000年 1999年 实际 较上年 实际 较上年 实际 较上年 实际 较上年 增长% 增长% 增长% 增长% 主营业 务利润 4255.32 7.43 8978.23 4.74 8571.65 29.63 6612.36 129.84 本公司1998年以前主要经营平板玻璃。1998年6月通过进行资产重组,增加了玻璃深加工产品、树脂及玻璃钢产品,较彻底地改变了主营产品单一为玻璃的局面,并且淘汰了落后的垂直引上玻璃工艺,使1999年主营业务利润较上年有大幅度增长,主营业务产生的利润（扣除期间费用后）占公司当年利润总额的92%。2000年本公司紧紧抓住市场机遇,一方面充分发挥现有设备的创利能力,增加薄玻璃和超厚、大规格玻璃等厚利产品比例,进一步降低成本；另一方面不断进行产品的更新换代,主业规模不断扩大,产品质量继续提高,使主营业务利润连年持续增长,主营业务产生的利润（扣除期间费用后）公司当年利润总额的102%。2001年虽然同行业其他企业大部分效益下滑,本公司由于2000年11月购入了试验基地浮法玻璃生产线和技术中心的开发性资产,同时玻璃深加工产品和玻璃钢产品调整产品结构,降低生产成本,主营业务利润仍然保持了稳步增长的态势。2002年上半年通过增产、降低材料采购成本和加大出口使主营业务利润继续增加。总之,本公司主营业务突出,且业务规模和利润水平逐年增长,保证了本公司整体效益水平的稳步提高,为本公司近年来有效抵御市场风险、保持健康稳定的发展势头发挥了重要作用。 最近三年及最近一期本公司主营业务收入构成情况如下表所示： 单位：万元 2002年1-6月 2001年 2000年 1999年 （未 经 审 计） 金额 比重（%） 金额 比重（%） 金额 比重（%） 金额 比重（%） 浮法玻璃 18935.07 81.76 31926.97 75.10 21732.24 68.98 18547.01 61.90 玻璃深加工 产品 2315.42 10.00 6344.13 14.90 6312.07 20.04 5648.22 18.84 树脂及玻璃 钢制品 1908.86 8.24 4263.23 10.00 3458.64 10.98 5771.32 19.26 合计 23159.35 100.00 42534.33 100.00 31502.95 100.00 29966.55 100.00 最近三年及最近一期本公司主营业务利润构成情况如下表所示： 单位：万元 2002年1-6月 2001年 2000年 1999年 （未 经 审 计） 金额 比重（%） 金额 比重（%） 金额 比重（%） 金额 比重（%） 浮法玻璃 3571.87 83.94 6775.63 75.50 7331.10 85.51 4811.23 72.75 玻璃深加工 产品 347.75 8.17 1293.08 14.40 735.56 8.59 1017.89 15.4 树脂及玻璃 钢制品 335.70 7.89 910.52 10.10 504.99 5.90 783.24 11.85 合计 4255.32 100 8978.23 100 8571.65 100.00 6612.36 100.00 本公司产品结构稳定,主业突出。浮法玻璃在公司主营业务收入中占有绝对比重,是公司主营业务利润的主要来源；玻璃深加工产品作为浮法玻璃的延伸产品,起到了增值和效益补充的作用；树脂及玻璃钢产品虽占比重较小,但其产品在国内较强的影响力,特别是其生产的玻璃钢冲锋舟在抗洪抢险中被称为＂生命之舟＂,发挥了良好的社会效应。 通过近几年的调整、完善和发展,到目前本公司已形成了主业突出、品种齐全、优势互补的产品链,为公司今后的进一步发展壮大创造了良好的基础。公司下一步的经营方向是以＂高质量、多功能＂为目标,以现有产品为基础,继续做大做强主导产业,充分利用先进技术提升现有玻璃生产科技水平,不断提高优质浮法玻璃产品及其深加工产品产能和附加值,扩大公司核心业务的竞争优势,使主营业务利润继续稳步增加。 3、主要产品盈利水平分析 本公司主营业务收入主要来自浮法玻璃、玻璃深加工产品、树脂及玻璃钢制品,其中2001年度浮法玻璃收入占主营业务收入的75.1%,为公司的主要产品。 1999年在严峻的市场形势下,公司积极采取应对措施,一方面提高市场适应能力。发挥技术、装备优势,组织生产一般企业难以生产的厚板、超大规格浮法玻璃,在扩大与其他企业的竞争优势的同时,提高产品综合售价和经济效益。另一方面加强生产管理,降成本增效益。通过加强现场管理和生产控制,产品综合能耗达到了行业最低水平,主要设备熔窑的窑龄也由5年延长至7年,大幅度地降低了生产成本。通过采取以上措施,1999年公司彻底扭转了主营业务亏损的局面,当年浮法玻璃主营业务收入利润率达到8.70%,比上年增加了12个百分点。而全国大中型玻璃企业平均主营业务收入利润率1999年为-1.50%（取自《建材工业信息》年1999第12期）,本公司比同行业高10.2个百分点。 2000年本公司紧紧抓住市场机遇,及时调整产品结构,生产超薄、超厚浮法玻璃,使平均售价继续提高,特别是新一届董事会成立后,坚持规范与发展并重的方针,企业逐渐步入良性循环。当年浮法玻璃主营业务收入利润率达到12.73%,比上年增加了4.03个百分点。而全国大中型玻璃企业平均主营业务收入利润率2000年为4.22%（取自《建材工业信息》年2000第12期）,本公司比同行业高8.51个百分点。 2001年随着玻璃市场的逐渐好转和行业经济效益的回升,重复建设又有所抬头,市场供求关系发生了一定变化,市场价格有所下滑,玻璃行业经济效益同比下降了50%以上。在这种情况下,公司发挥技术优势,调整产品结构,加强成本控制,加大市场开拓力度, 拓宽了公司的盈利空间,主营业务规模和利润水平继续保持较好水平。当年浮法玻璃主营业务收入利润率达到12.51%,比上年减少0.22个百分点。而全国大中型玻璃企业平均主营业务收入利润率2001 年为0.80%（取自《建材工业信息》年2001第11期）,本公司比同行业高11.71个百分点。 耀华玻璃主营业务盈利率与全国平均水平对比如下图所示：（见附图） 4、期间费用分析 公司按照节约的原则,严格控制期间费用的开支范围,2000年比1999年降低6.55%,1999年比1998年有所增加,原因在于1998年资产重组进入本公司的工业技术玻璃厂、玻璃钢厂、镀膜玻璃厂和耀华兴业公司均为7-12月份的费用,而1999年为全年的费用支出。若按同口径对比,则是降低的。2001年期间费用同比增加14.37%,主要是今年增加促销投入,营业费用增加336万元,另外财务费用因当年没有再收取资金占用费而有所增加,而管理费用减少710万元。2002年上半年通过降低管理费用,期间费用比上年同期减少8.34%。 5、投资收益分析 2001年、2000年、1999年合并报表投资收益分别为-23.62万元、-45.64万元、51.51万元。2001年和2000年因所投资企业耀华康业公司出现经营亏损,使投资收益出现负数。 6、所得税分析 根据河北省人民政府冀政函（1995）120号、河北省财政厅冀财企（2000）74号文件批准,本公司1999年-2001年实征15%所得税税率。 7、1999-2001年加权平均净资产收益率平均不足6%的风险分析及对策 尽管公司管理层在坚持发展主业的前提下,通过不断调整资本结构和产品结构,规避单一产品的市场风险,提高综合盈利水平,使主营业务利润逐年提高,但由于市场环境的重大影响,玻璃价格大幅度下降（1999年价格比1995年累计下降了55%）,加之玻璃深加工产品市场受乡镇企业冲击,竞争加剧,使得本公司1999-2001年扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率平均未达到6%的要求。但本公司净资产收益率高于行业平均水平,在有可比性的同行业上市公司中也处于较好水平。 本公司新的管理层对面临的形势和玻璃行业发展前景进行了认真的分析,今后,随着＂十五＂期间城市化、小城镇建设、扩大内需、西部开发等政策的实施,宏观层继续控制小玻璃和未经审批的重复建设,申奥成功,玻璃行业面临着良好的发展机遇。本公司将抓住机遇,加强管理,实施技术创新,调整结构,进一步提高整体效益水平,确保净资产收益率达到6%以上。具体论述见（五）及有关前景论证。 8、以营运资金为基础的公司短期财务状况分析 2002年6月 2001年12月 2000年12月 1999年12月 流动比率 0.79 0.94 1.361 1.69 速动比率 0.51 0.61 0.94 1.42 资产负债率（%） 45.26 43.10 34.29 29.89 应收账款周转率 5.25 7.33 4.76 4.16 存货周转率 3.07 2.90 2.95 4.22 产成品周转率 7.13 7.65 8.10 9.66 资产总额（万元） 98142.26 92381.75 84007.84 80943.37 流动资产（万元） 33983.29 35745.46 32991.49 32867.26 固定资产（万元） 52965.09 45336.31 41013.55 37517.94 流动负债（万元） 42808.96 38214.50 24383.95 19472.93 长期负债（万元） 1607.00 1607.00 7207.33 7207.33 股东权益（万元） 52860.78 51669.92 50964.85 53087.29 本公司1999年、2000年、2001年和2002年6月的期末营运资金数额分别为13395万元、8830万元、-2469.04万元和-8825.67万元。2000年的营运资金、流动比率及速动比率比1999年降低,原因在于1999年股利没有分配,2000年拟分配股利3240万元,使流动负债相应提高。2001年营运资金、流动比率及速动比率比2000年降低,原因在于2001年用流动资金5000万元垫资投入＂九改浮＂工程项目,另有一年内到期的长期借款5830万元,将在2002年办理续贷手续。2002年上半年继续用短期借款和流动资金垫资投入＂九改浮＂工程项目7000万元,使货币资金减少2000万元,短期借款增加5000万元,因此6月末营运资金、流动比率及速动比率比年初均有较大幅度降低。 应收账款周转率前三年是逐年递增的。2001年本公司的应收帐款周转率为7.33,存货中产成品存货周转率为7.65。同行业应收帐款周转率为5.05,产成品存货周转率为5.39（取自《建材工业信息》2001年第12期）,本公司均高于行业平均水平。2000年存货周转率比1999年降低,主要因为2000年10月底购入试验基地浮法生产线,相应增加存货1796万元,同时由于2000年底玻璃市场淡季提前到来,根据本公司市场行情预测,2001年初价格将有所提高,为了保价增效,本公司适当增加了浮法玻璃产成品库存,使存货增加了1290万元。此外,主要原燃材料涨价和库存量增加使存货增加1418万元,委托加工材料增加828万元。2002年6月末应收帐款周转率降低是由于2002年上半年通过集团公司进出口公司出口玻璃量较大,由于出口货物结算期较长,所以应收集团公司货款增加5109.56万元。 近三年本公司的资产总额、流动资产、固定资产均为逐年递增趋势。2001年固定资产占资产总额的49.07%,2002年6月为53.98%,资产质量较好,资产结构比较合理。由于资产负债率比较低,近两年适当增加了短期银行借款。2001年由于用流动资金5000万元垫资投入＂九改浮＂工程项目,另有一年内到期的长期借款5830万元转入流动负债,使2001年流动负债比2000年有较大幅度增长。2002年上半年继续用短期借款和流动资金垫资投入＂九改浮＂工程项目7000万元,使货币资金减少2000万元,短期借款增加5000万元,因此6月末流动资产降低,流动负债增加。 股本和资本公积基本没有变化。盈余公积随着利润的积累逐年递增,2001年盈余公积减少14,238,679.14元,是由于追溯调整固定资产、在建工程等资产减值准备导致2000年度未分配利润为 -14,238,679.14元,经公司董事会决议并经股东大会批准用法定盈余公积等额弥补。 综上所述,本公司的资产财务状况稳健良好,偿债能力较强,资产结构合理,具有较强的抗风险能力。 9、现金流量分析 单位：万元 2002年6月 2001年 2000年 1999年 经营活动产生的现金流量净额 2883.22 7948.76 5103.45 3690.05 其中：销售商品、提供劳务收到的现金 21970.42 52573.64 38808.94 32919.18 购买商品、接受劳务支出的现金 16000.27 34908.93 25871.97 22251.20 收到的其他与经营活动有关的现金 509.37 701.58 434.95 762.03 支付的其他与经营活动有关的现金 929.42 3900.62 2362.76 3292.50 投资活动产生的现金流量净额 （8092.51） （7088.85） 5747.46 （16770.99） 筹资活动产生的现金流量净额 3201.90 （4934.17） （1896.43） 9933.57 公司销售商品提供劳务收到的现金2000年比1999年增长17.91%,2001年比2000年增长35.47%,主要原因是公司主营业务规模扩大,销售价格提高,应收帐款减少。收到其他与经营活动有关的现金2000年比1999年降低42.92%,主要原因是公司2000年以销售木箱包装玻璃为主,收取的集装架押金减少。购买商品接受劳务支付的现金2000年比99年增长16.27%,2001年比2000年增长34.93%,主要原因是公司经过资产重组,生产规模扩大,支付采购资金增加；支付其他与经营活动有关的现金2000年比1999年降低28.24%,主要是公司加强资金管理所致；2001年比2000年增长65.08%,主要原因是经营规模扩大,相应支付的期间费用增加。综上因素,使经营活动产生的现金流量净额2000年比1999年增长38.30%,2001年比2000年增长55.76%。 1999年因有短期投资13000万元和购建固定资产支出3679.7万元,而没有投资活动产生的现金流入,所以投资活动产生的现金流量净额为负值。2000年短期投资收回。2001年有＂九改浮＂工程等项目投入6535.3万元和投资华夏世纪创业投资公司1500万元,2002年1-6月继续投入＂九改浮＂工程和在线LOW-E等项目8108.4万元,使投资活动产生的现金流量净额为负值。 2000年和2001年筹资活动产生的现金流量净额为负值,是因为银行借款等筹资收入较少,而支付股息和借款利息较多。 公司现金流入净额三年合计1732.85万元,主要是经营活动产生的现金流入净额（16742.26万元）,说明本公司的货款结算政策稳健,注重结算风险控制,资金支出控制有效,资金周转状况良好。 （二）重大资产重组、投资、收购事项 1.资产重组 经公司1997年度股东大会会议审议批准,并经河北省国有资产管理局冀国资企字〖1998〗1号文批准,公司以协议方式将垂直引上法平板玻璃生产线的全部资产、秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司27%的股权转让给中国耀华玻璃集团公司,转让价格为19148.8万元,并以协议方式从中国耀华玻璃集团公司受让其所属耀华工业技术玻璃厂、耀华玻璃钢厂的净资产、耀华镀膜玻璃厂100%股权、耀华兴业镀膜玻璃有限公司79%股权和耀华优能镜业有限公司23.5%股权.受让价格为13928.4万元。以上协议签订日为1998年5月26日,生效日为1998年6月29日。上述资产重组基准日为1998年1月1日。本次重组,使本公司1998年投资收益和营业外收入分别增加2592万元、725.09万元,增加利润3317.09万元,占当年利润总额的91.6%（资产重组公告刊登在1998年5月28日《中国证券报》、《上海证券报》）。 目前,秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司经国务院批准已经实施了债转股,债转股实施后,信达资产管理公司持有该公司59.79%的股权,成为该公司第一大股东,而集团公司持股比例由目前的45.25%降至19.81%左右,实际控制权发生转移,本公司所占股权降至7.36%。 2.重大投资 经1998年8月21日董事会决议和1998年9月24日公司临时股东大会审议通过,并报经中国证监会同意,对部分募股资金2194.35万元的使用方向作了适当调整,由拟投资建设＂双加＂工程配套项目改为投资用于国家产业政策重点鼓励发展的三个玻璃深加工、玻璃钢技改项目：装饰玻璃技改项目,总投资2000万元,银行贷款1400万元,使用募股资金600万元；节能中空玻璃生产线技改项目, 总投资1994.5万元,银行贷款1396.15万元,使用募股资金598.35万元；玻璃钢节能门窗生产技改项目, 总投资2992.02万元,银行贷款1996.02万元,使用募股资金996万元。（股东大会决议公告刊登在1998年9月25日《中国证券报》、《上海证券报》）以上三个项目已分别于1999年底和2000年陆续完工,并进入试生产阶段,且在2000年实现了盈利。 3.重大收购 在报请中国证监会审核备案同意的前提下,经第二届董事会第六次会议决议和2000年第一次临时股东大会审议批准,本公司2000年11月使用资金7070.86万元（其中募股资金6660.65万元）收购中国耀华玻璃集团公司所属浮法玻璃工业性试验基地及耀华集团技术中心开发性资产。（临时股东大会公告刊登在2000年11月28日《中国证券报》、《上海证券报》）。 通过上述重大资产重组、投资、收购事项,公司坚持做大做强主业的经营思路得到了很好的体现,主营业务不仅没有削弱,而且得到了一定的发展,产业结构和技术创新体系更趋合理,为公司今后的发展奠定了基础。主要表现在： 1、主营业务结构得到优化,形成了较为合理的产品结构和较完善的产业链。通过重组,公司淘汰了落后工艺,主导产品平板玻璃全部采用先进的浮法玻璃工艺生产,业务规模稳定在年产量420万重箱以上,与上市初期相比浮法玻璃总量还略有增长,在此基础上,增加了代表玻璃工业发展方向的玻璃深加工业务和市场前景看好的玻璃钢复合材料业务,实现了由单一的玻璃原片经营格局向玻璃原片、玻璃深加工、玻璃钢制品纵向一体化发展的跨越,形成了整体竞争优势。 2、公司形成了集科研开发、中试、工业性试验、制造于一体的技术创新体系,自主开发核心技术能力大为增强,为公司产业升级、进一步做大做强主业创造了条件。公司已经成功开发出有别于传统玻璃产品的＂LOW-E、SUN-E玻璃＂、＂光致变色夹层玻璃＂、＂高白度透明玻璃＂等国内处于领先水平的新技术、新产品,部分成果还列入了国家技术创新计划,达到了国际先进水平,为企业今后主营业务的发展奠定了坚定的基础。 3、通过重组,优化了公司主营业务的资产质量,改善了投入产出效果,从而保证了主营业务的利润水平,在96年至98年玻璃行业最困难时期,本公司较好地抵御了市场风险,保持了一定盈利水平,在市场趋好后,经济效益出现了较大幅度地增长,2000年利润比99年增长100.2 %,2001年在玻璃行业受不合理重复建设影响,全行业经济效益下降50%以上的情况下,还实现了一定幅度的增长。另外,本公司在努力搞好生产经营的同时,始终以回报投资者为己任,在1997年、1999年、2001年、2002年四次向股东分配红利,分红比例均在前一年度实现利润的50%以上。 （三）债务情况 截止2002年6月30日,本公司共有短期借款22,817.18万元,其中：抵押借款50万元、担保借款22,767.18万元。所有借款到期日均为2002年6月以后,没有逾期未归还情况,到期均能归还或办理续贷手续。近三年本公司的银行信用等级均为AA级以上。应付股利为2001年度利润分配方案中决定派送的现金股利中部分法人股东未支取的余额。应交税金均为2002年6月实现的流转税和所得税,已于2002年7月全部上缴,没有欠税。应付账款为采购原燃材料的正常周转欠款,均有偿还能力。 （四）其他重大事项 1.担保事项 到目前为止,本公司没有向本公司所属子公司之外的单位和个人提供担保。 2.抵押事项 本公司控股子公司兴业镀膜玻璃有限公司以价值4785.6万元的机器设备作抵押,向中国银行秦皇岛分行海滨路办事处借款人民币180万元。 3.本公司无重大诉讼、或有事项 （五）对2002年加权平均净资产收益率不低于2001年的分析论证 2001年公司实现净利润3247.07万元,加权平均净资产收益率为6.17%,期末净资产为51669.92万元。如果2002年8月完成股票增发工作,募股资金扣除发行费用后约1.8亿元,若使2002年加权平均净资产收益率不低于6.17%,2002年度净利润则不能低于3671.50万元,需比2001年净利润增加424.43万元。根据公司今年上半年的实际情况和董事会对下半年的市场分析和公司生产经营计划及财务预算,上述净利润目标是能够完成的。具体依据如下： 第一,今年上半年虽然国内玻璃市场竞争加剧,但我公司通过重点加强产品结构调整、加大产品出口和成本控制等工作,经营业绩总体上保持了稳定增长的态势,公司的主营业务收入和利润总额同比均有所增长。实现利润总额1857.95万元,同比增长27.95%,实现净利润 1189.06万元,同比下降4.19%（扣除非经常性损益后的净利润1163.18万元,同比下降1.50%）。 第二,下半年,随着需求转旺,玻璃市场将有一定好转。预计公司下半年主营业务收入28,406万元,主营业务成本21,785万元。公司将根据市场变化,加快发展优质浮法玻璃和功能玻璃业务,优化业务结构和盈利结构,促进企业综合素质和经济效益的提升。 1、加快＂九改浮＂项目和在线LOW-E、SUN-E玻璃项目的建设,实现产业升级,同时,提前做好新项目的市场开拓工作,力争项目当年投产,当年见效。其中＂九改浮＂工程经过用公司的流动资金和短期借款垫资投入12,000万元,已经达到基本生产的条件,开始投入生产,年内将为公司增加净利润500万元以上。同时由于＂九改浮＂项目与现有浮法玻璃生产线共用公用工程及设施、营销渠道,投产后可使现有浮法玻璃生产线产品单位成本平均降低2元/重箱以上,可使该线净利润增加165万元以上。 2、继续加强产品出口、结构调整、成本控制等工作,力争出口量、单位生产成本等指标保持上半年水平,即产品出口量占当期总产量30%左右,单位生产成本同比降低13%以上。 3、推进玻璃原片系统和深加工系统的经营协调工作,提高玻璃原片自用率和产品附加值,变整体优势为经济优势。 4、对现有业务体系进行适当调整,提高企业整体收益水平。 根据上述分析,在完成本次股票增发后,2002年公司加权平均净资产收益率将高于2001年实际水平。 （六）对今后的重大影响事项与应对措施 对今后本公司经营成果和财务状况的主要影响因素包括外部和内部两方面。从外部影响事项看,主要包括：市场变化、加入WTO等。从内部影响因素看,主要包括：管理层变更、530t/d浮法玻璃生产线冷修技改、深加工与玻璃钢系统盈利状况、劳动力成本增加、新上项目等。 1.外部影响事项 （1）市场变化 市场变化对本公司来讲是一个极其重要的影响因素。目前玻璃市场供求基本平衡或供略低于求,但从短期看,今明两年可能有一批新的生产线投产,平板玻璃的市场供给将发生一定的变化,供求基本平衡或供略低于求这一市场态势也有可能被打破。针对这一情况,国家经贸委已于2001年4月20日下发《关于对平板玻璃建设项目进行清理的紧急通知》,限制低水平的重复建设,这将对玻璃行业健康有序发展产生积极的影响,行业产能的增长速度也将大大趋缓,从而减轻由此带来的市场压力。 从行业市场需求前景看,根据对市场需求的预测,至少未来5年内我国平板玻璃的年均需求增长率将保持较好水平,约为8%左右。主要依据在于：一是从1990年以来我国平板玻璃行业情况看,根据国家建材局技术情报所、国家建材局行管司资料和其它相关资料分析,1990-2000年10年间平板玻璃总量由8293万重箱增加到1.82亿重箱,期间市场虽然出现过波动,但总体市场处于供求平衡态势,年需求增长率为8.18%。从近两年情况看,需求增长较快。公司资料显示,2000年平板玻璃平均售价比1999年增长29.8%。根据均衡价格理论,在商品量变化不大的情况下,价格增幅基本反映需求增长情况。二是我国经济仍将保持较快增长的势头。根据＂十五＂规划,在未来5年内我国GDP增速将在7-8%之间,增长率要大大高于世界平均水平。而作为基础原材料工业,玻璃行业的增长与我国经济的增长息息相关,周期基本吻合。从国家统计局资料看,＂九五＂期间我国GDP平均年增长速度为8.3%,玻璃工业增速大致与我国GDP增速同步；三是据权威部门预测,我国房地产业已进入全新的20年持续增长期,将给浮法玻璃工业带来持续发展的良好势头,玻璃工业增长速度甚至有望超过我国GDP的增长速度。因此,综合考虑各种因素,本公司判断,至少在未来5年内,我国平板玻璃的年均需求增长率大体在8%左右,能够有效缓解产能增长带来的市场压力,平板玻璃市场在今明两年内出现大幅波动的可能性很小。 应对措施： 尽管明年市场会发生一定的变化,但本公司是有信心的,只要应对得当,就不会出现大的盈利波动。 首先,公司将发挥品牌、技术、装备、人才等综合优势,积极调整产品结构,增产厚利产品。 第二,充分利用国际市场和国家相应优惠政策,确保盈利水平。在产品销售方面公司将利用耀华集团拥有的自营进出口权进一步开拓国际市场,增加出口产品品种和数量,利用国际市场相对稳定的价格和国家出口退税政策,争取最佳收益。同时,在原燃材料采购方面利用国际市场相对低廉的价格降低采购成本。 第三,把握市场机遇,抓好机会销售和机会采购,降成本、增效益。在一个充满竞争的市场上总会出现各种各样的机会,关键在于如何把握。公司将加强信息工作,准确把握市场动态,进行果断决策,降成本增效益。 第四,进行新产品开发,增加利润增长点。公司开发研制成功浮法在线镀膜产品,并成功开发研制出高白度透明浮法玻璃,对公司效益起到了积极的作用。下一步公司将进一步加大开发力度,确保利润可持续增长。 第五,发挥管理优势,节能降耗,降低产品成本。公司将加强生产过程管理,进一步严格控制各项费用支出和消耗,最大限度地降成本增效益。 （2）加入WTO的影响 根据对行业状况的分析,本公司认为,加入WTO对玻璃行业的影响不会太大。原因在于,一方面,改革开放以来,世界五大玻璃公司已纷纷通过资本、技术、装备等不同方式进入国内,我国玻璃市场已呈国际化态势,国内企业已经和正在经受着严峻的市场竞争的洗礼,抗风险能力大大增强；另一方面,由于玻璃产品体大价低,要求有一个合理的运销半径,而国内企业具有劳动力、能源资源及运销方面的优势,即使＂入世＂也不会出现外国产品大举进入的局面。同时本公司认为,加入WTO会对玻璃行业的发展产生积极的影响。一是可以提供稳定开放、公平竞争的国际贸易环境, 使我国享受缔约国最惠国待遇（正常贸易关系）和发达国家的普惠待遇；二是有利于加速我国玻璃工业的结构调整,淘汰规模小、污染严重、能耗高的企业；三是有利于获得更多的技术和经济信息。 当然,对加入WTO也不能持完全乐观的态度。＂入世＂后,我国整体关税将大幅度降低,玻璃行业作为较成熟的产业,绝大部分产品不仅不会作为幼稚产业而受到保护,而且还有可能因为平衡电子信息、汽车等幼稚产业的高保护性关税而被有意识降低税率。 应对措施： 一是全面熟悉与掌握WTO规则。 二是积极调整出口产品结构,充分利用进出口权优惠政策及海运优势,加大国际市场开拓力度。 三是开展技术创新,推进技术进步,提高产品质量,增加产品品种,增强产品市场竞争力。 （3）北京主办2008年奥运会的影响 北京申奥成功,将带来大规模的投资,直接拉动经济增长,尤其是给建材工业带来商机,对本公司经营也将产生积极的影响。 为了成功举办奥运,我国将投巨资兴建体育设施,加强通讯系统、机场、高速公路等基础设施建设。受此影响,玻璃需求将有大幅度的增长。根据北京申奥财政预算报告和北京市＂十五＂规划估算,北京对奥运的投资将达2800亿元,其中64.3%将投向基础建设。北京将完成城区现有900万平方米危房发行五年内竣工住宅6000万平方米,按每平方米住宅使用0.35平方米玻璃估算,增加玻璃用量近2100万平方米,以玻璃厚度4mm计算合420万重箱；到2008年,北京新建及改造宾馆800家,共计客房13万套,按每套客房20平方米、每平方米需用玻璃0.5平方米估算,新增玻璃用量26万重箱；奥运村、体育馆建设也需要大量的优质浮法玻璃原片和深加工玻璃。另外,为解决市中心区工业污染扰民问题,完成613万平方米企业搬迁,改善城市交通、增加工交汽车等措施,也必然加大玻璃及深加工产品的需求。 与国内其他同行业企业相比,本公司在北京举办奥运会这一巨大的商机面前具有独特的优势： A、在北京市场有传统上的销售优势。股份公司在北京已经建立了完善的营销网络,为北京玻璃市场的第一大供应商,市场占有率在30%以上,形象工程有：亚运村、中央电视台演播大厅工程、昆仑饭店、北京西客站等。 B、产品优势。为了实现＂绿色奥运、科技奥运、人文奥运＂的目标,奥运场馆的建设需要大量环保型、高科技的建筑材料。就玻璃而言,具有高透光率的超白玻璃和具有节能、环保效果的功能玻璃将成为商家的首选。本公司2000年研制开发成功、已通过省级鉴定的＂高白度透明浮法玻璃＂以及本次增发计划用资项目生产的具有节能、环保特点的LOW-E、SUN-E玻璃可以填补国内空白,替代进口,满足奥运场馆建设选材的需要。同时,公司生产的玻璃钢节能门窗荣获＂九五＂国家技术创新优秀项目奖,是新一代节能环保型门窗,具有质轻高强、保温节能、美观耐用和适用面广等特点,由于奥运建设将环保作为一重要指标,该产品的市场空间也极为广阔。 C、拥有得天独厚的地理优势。公司所在地秦皇岛市距北京仅270公里,通过京沈高速公路运输只需3个小时,铁路运输也只需3.5个小时,在几大玻璃厂家中距北京距离最近。同时,秦皇岛市作为北京主办奥运会的伙伴城市,将承办足球预赛项目。秦皇岛除准备兴建多功能体育场满足承办要求外,还将投资大量资金进行城市改造,必将为本公司的发展起到极大有促进作用。 公司凭借自身的实力,充分发挥地理优势、产品优势,把握奥运商机,将会取得更快的发展。 2.内部影响因素 （1）管理层的变动 2000年,本公司多名董事及高级管理人员发生了变更,尤其是董事长及总经理都进行了更迭。调整后的管理层知识结构更加合理,并有较强的创新意识。具体分析如下： ①高层次专门人才结构：管理层中,高级专业技术职称比例占70%,其中教授级高级工程师1人,高级经济师2人,高级会计师1人,高级工程师2人。 ②合理的专业知识结构：经济管理4人,工程技术4人,金融证券和财会2人。 ③丰富的工作经验：管理层中,既有具有扎实的理论基础和实践经验、多年从事建材行业宏观管理和玻璃生产经营管理工作的综合管理专家,又有具有丰富实践经验的生产经营管理专家,还有精通证券、财会、法律的专门人才,符合现代企业领导组织结构的要求。 ④工作业绩突出：新任董事长曹田平先生,原任河北省建材局副局长、党组副书记等职,为河北省建材工业结构调整和长足发展发挥了重要作用,具有丰富的建材行业经营管理经验,创新意识强,熟悉资本运作。现任总经理李西平先生,具有丰富的理论知识和玻璃生产管理经验,任管理者代表期间,具体负责ISO9002质量体系认证工作,使公司顺利通过了德国TUV质量体系认证和ISO9002质量体系认证复审,并荣获河北省政府颁发的＂质量管理奖＂。 管理层变更特别是董事长曹田平先生任职以来,公司管理层更加注重公司的规范运作,严格按照国家对上市公司的规定要求,在公司规范运作方面做了大量工作。同时,新的管理层还有较强的创新意识和开拓能力,去年以来,在分析耀华玻璃及国际、国内形势的基础上,站在企业可持续发展的战略高度,提出了企业创新战略：一是实施经营创新,切实转变观念,树立全新的经营理念,不仅要搞好产品经营,更要作好资本经营,通过经营创新,发挥整体优势,增强企业实力和竞争力；二是实施技术创新,促进产业升级和结构调整；三是实施机制创新,激发企业的活力；四是实施管理创新,不断提高企业现代化管理水平。在抓好企业生产经营的同时,还积极谋划今后的发展,开发贮备了一批关系到企业今后发展的技术改造和技术创新项目。创新战略和技术创新项目的实施,将为企业的发展注入新的活力。 （2）530t/d浮法玻璃生产线冷修技改 该生产线熔窑已运行六年,年底将要进行冷修技改,势必会对本公司的产品产量产生一定的影响。 应对措施： 一是选择最佳冷修时间,避开市场旺季。 二是加强工程管理,缩短冷修时间,降低冷修成本。 三是抓好冷修技改,提高工艺技术水平,确保冷修后生产线盈利能力好于冷修前。 （3）深加工与玻璃钢系统盈利状况 本公司的优势之一在于产品品种多样,不仅包括平板玻璃产品,还包括深加工和玻璃钢产品,可实现优势互补,发挥综合效益,确保盈利水平的连续性和稳定性。同时,玻璃深加工产品和玻璃钢节能环保产品属国家产业政策鼓励发展的范围,发展前景很好。目前,这两大类产品还有很大的盈利潜力尚待进一步发挥。 应对措施： 深加工系统将进一步对现有生产线进行优化组合,增加综合优势。在此基础上,完善激励机制,大力开拓市场,特别是抓住大型建筑、住宅向节能、环保、安全、高档化方向发展的有利时机,重点开拓工程项目市场,提高市场占有率和设备开工率,增创效益。 玻璃钢系统将在现有产品基础上,以玻璃钢门窗为起点,扩大规模,适度拓宽产品品种范围,加大市场开拓力度,提高市场占有率。 （4）劳动力成本增加 随着员工收入水平的提高,公司劳动力成本呈增加趋势。 应对措施：依靠科技进步,加强企业管理,提高员工的人均劳动生产率,使员工收入水平与人均劳动生产率同步增长。 （5）新上项目 本公司将新上在线LOW-E、SUN-E玻璃项目。项目符合国家产业政策,科技含量高,属弱竞争领域,是公司未来新的利润增长点,将为公司盈利水平的稳定性和连续性提供保障,促进公司的可持续发展。 应对措施： 一是在项目实施中,加强预算控制,实行全过程招标,以最大限度降低工程成本,确保项目建成后具有竞争优势。 二是采取科学的项目组织措施,在保证工程质量的前提下,最大限度地缩短建设周期,确保两个项目按期投产,以尽快抢占市场,争取最佳效益。 （七）经营能力分析 几年来公司通过整合内外部资源,在反映企业经营能力的几个主要方面都具备了一定优势和实力,为主营业务的发展提供强有力的支撑。从实际运行情况看,在97年至98年玻璃行业整体上出现亏损、部分玻璃企业濒临停产倒闭的最困难时期,本公司通过加强管理、调整结构、努力搞好生产经营,较好地抵御了市场风险,保持了一定盈利水平,而且为股东分配了红利,在市场趋好后,经济效益出现了较大幅度地增长,2000年利润比99年增长100.2 %,2001年在玻璃行业受不合理重复建设影响,全行业经济效益下降50%以上的情况下,还实现了一定幅度的增长。公司的主营业务收入和主营业务利润水平已经保持了连续4年的稳步增长。公司的经营能力主要从以下几个方面得以体现： ①公司拥有行业唯一的浮法玻璃试验基地和国家级技术中心的核心资产,并拥有获得国家＂七五＂科技攻关成果二等奖的530吨/日浮法玻璃生产线,形成了集开发、中试、工业性试验、生产于一体的技术创新体系,具有较强的技术创新能力,已经开发出一批列入国家重点技术创新计划的项目,将对主营业务的提高和发展起到推动作用； ②公司具备了比较雄厚的经营管理基础和较强的成本控制能力。通过管理创新、制度创新,公司建立了较为科学的企业经营管理体系和成本控制网络。公司通过了德国TUV质量保证体系认证,并荣获河北省质量管理最高奖＂质量管理奖＂,浮法玻璃生产线单位制造成本一直保持在行业同类生产线先进水平。 ③具备了比较强的技术优势。公司掌握了一般企业生产难度较大的厚板、超大规格浮法玻璃的生产技术,厚板、超大规格浮法玻璃的年产量已达到总产量的60%以上,而且在生产工艺控制上实现了等量改板操作,产品规格符合率达到98%以上,具有较强的竞争优势。 ④公司拥有一支知识结构合理、具有较强的创新意识和开拓能力的经营管理队伍。目前管理层从企业可持续发展的战略高度提出的企业全面创新战略已开始实施,为企业的发展注入新的活力。 ⑤具备了较强的市场运作能力。公司建立了完善的市场销售网络、销售服务体系和运转有效的内部营销组织体系,并能根据市场变化实施竞争有力的营销策略,实现产品品种、规格、效益的有效组合,产品产销率每年均保持在较高水平。 （八）经营前景分析： 1、行业前景和产业政策分析 1.1 从玻璃行业的市场供求总量分析,目前国内玻璃市场供求基本平衡,但随着国家宏观经济形势的好转,平板玻璃行业状况得到明显改观,行业内重复建设又有所抬头,一批新的浮法玻璃生产线正在建设或筹建之中,如果这一批新的生产线全部陆续建成投产,将增加玻璃的市场供应量,目前的市场态势可能被打破,企业间的竞争也将加剧,从而可能导致行业利润率在99年走出低谷后又出现下降趋势。如果目前已经抬头的重复建设得不到有效控制,玻璃行业不排除出现市场波动的可能。从这一方面说,玻璃行业存在着一定的风险。 针对玻璃行业重复建设重新抬头的趋势, 2001年4月,国家经贸委下发了《关于对平板玻璃建设项目进行清理的紧急通知》,对玻璃行业重复建设再出禁令,限制一般性的浮法玻璃生产。2001年12月13日国务院发出了《国务院办公厅转发国家经贸委、国家计委关于从严控制平板玻璃生产能力、切实制止低水平重复建设意见的通知》（国办发〖2001〗95号文）,从严控制平板玻璃生产能力。两个《通知》均要求未经国家批准,地方越权审批及企业自行建设的项目,正在土建的一律停建,准备筹建或开展前期工作的一律停止。而目前正在建设或筹建的浮法玻璃生产线中,多数已被初步确定为地方越权审批和企业自行建设,按照国办发〖2001〗95号文通知对在建和筹建项目处理的决定,实际建成的生产线将大为减少,低水平重复建设的影响也能在很大程度上得以消除。 从玻璃市场需求趋势看,根据我国＂十五＂规划,国民经济仍将保持7-8%的增长速度,增长率大大高于世界平均水平。玻璃工业作为基础原材料工业,其增长速度与国民经济增长速度基本保持同步,另外,随着国家有关城市化、小城镇建设、扩大内需、西部开发等政策的实施,我国房地产业已经进入全新的20年持续增长期,以及汽车工业、电子工业的发展,将给浮法玻璃工业带来持续发展的良好势头,玻璃工业增长速度甚至有望超过我国GDP的增长速度,再考虑北京申奥成功等因素,当前和今后的一段较长时间内,玻璃市场需求将呈现稳步上升的态势,可以有效缓解行业生产能力增长带来的市场压力。可以预计,玻璃行业供求总量在未来几年内仍能保持基本平衡,市场出现大幅波动的可能性很小。 1.2从玻璃市场供求结构分析,虽然目前我国玻璃市场供求已大体平衡,但在我国浮法玻璃近1.3亿重箱年产量中,优质浮法玻璃所占比例仅15%左右。据权威部门测算,目前我国优质浮法玻璃的年需求量为4000万重箱,且呈逐年增长的趋势,而国内年生产能力仅为2000万重箱,与日益增长的需求极不相称,目前优质浮法玻璃供应缺口仍靠进口解决,随着建筑业、汽车业、电子业、家庭装修装饰业等相关产业的不断发展,对优质浮法玻璃的需求还会逐年增长。据有关方面专家预测,今后20年优质浮法玻璃市场需求量大致为：2005年需求量为6500万重箱,2010年为1.5亿重箱,2020年为1.9亿重箱,因此,优质浮法玻璃在今后相当长时间内仍呈供不应求趋势,此外,我国玻璃市场另一个非常突出的结构性问题是虽然玻璃生产总量已达到一定规模,但国外目前已广泛应用的在线LOW-E、SUN-E玻璃等具有良好节能、环保效果的功能玻璃的生产在国内尚属空白,这些产品的供应只能通过进口来解决,据业内专家预测,未来10年我国低辐射玻璃市场需求量十分可观,2002年即可达292万平方米。从这一方面来讲,我国玻璃行业结构调整的任务还十分繁重,同时也说明玻璃行业还存在较大的发展机会。 1.3从行业产业政策来看,2001年2月国家经贸委颁发了《关于2001年建材行业总量调整的实施意见》,其指导思想是：＂以结构调整为主线、以总量调控和淘汰落后生产能力为重点,将存量调整和增量发展、淘汰落后与改造更新、关小与上大有机结合起来＂,在＂关小＂和淘汰落后工艺的同时,鼓励优质浮法玻璃的发展。同时,国家在调整修改的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中,将具有节能环保效果的功能玻璃深加工技术及产品被确定为重点发展方向。另外,国办发〖2001〗95号通知也明确提出,国家有关部门要尽快制定并出台建筑节能玻璃生产使用管理办法,扩大优质浮法玻璃和建筑节能玻璃的应用范围。此外,行业又明确提出要发展耀华集团等优势企业,壮大中国玻璃民族工业,本公司作为耀华集团唯一从事浮法玻璃生产的骨干企业,将面临良好的发展机遇。 综合上述因素,玻璃行业在未来几年内仍将保持稳步发展的态势,在优质浮法玻璃和功能玻璃等领域还存在很大的发展机会,国家产业政策鼓励玻璃企业积极发展优质浮法玻璃和功能玻璃业务,从事一般性浮法玻璃业务的企业的发展将受到限制,极少数具有明显技术优势的企业将赢得更大的发展机遇。行业的积极变化和国家产业政策取向将给玻璃行业汰劣扶优,保障包括本公司在内的业内优势企业提供了良好的发展机会。 2、公司的经营方向分析 公司下一步的经营方向是以＂高质量、多功能＂为目标,做大做强主导产业,即一方面要充分利用先进技术提升现有玻璃生产科技水平,不断提高优质浮法玻璃产品产能,扩大公司核心业务的竞争优势,更好地参与国际国内两个市场的竞争；另一方面要大力发展符合玻璃工业发展方向的具备节能、环保效果的功能玻璃,加快产业升级步伐,填补国内玻璃行业空白,逐步缩小与世界先进企业差距,为社会提供集采光、美观与节能、环保于一体的玻璃及深加工产品,满足在国家实行可持续发展战略的大背景下日益增长的市场需求。这一发展思路,从外部环境看,较好地顺应了玻璃行业的发展趋势,符合国家产业政策导向；从企业内部看,公司已经拥有高于一般企业的技术优势和人才优势,掌握了浮法玻璃生产的全套核心技术,成功开发了一批有别于传统玻璃深加工产品的功能玻璃新产品,并开始了与世界著名企业的技术合作,也已经完全具备实施条件。 3、本次募股资金项目前景分析： 本次增发作为公司实施经营战略的重要举措,募集资金将全部投入国家经贸委批准建设的＂九改浮＂项目及列为国家重点技术创新项目的在线LOW-E、SUN-E玻璃项目。 上述项目中,＂九改浮＂项目产品定位为国内玻璃市场需求量大的优质浮法玻璃,主要目标是提升浮法玻璃生产工艺水平,扩大优质浮法玻璃产能,项目产品可替代进口；在线LOW-E、SUN-E玻璃项目主要生产目前发达国家已广泛应用（欧共体强制推广使用）、有别于传统深加工玻璃产品、具有节能环保功能的低辐射玻璃,能够填补国内空白,替代进口。上述项目符合当前和今后较长时间内玻璃市场的发展趋势,市场前景比较广阔, 本公司作为一家从事玻璃生产的专业厂家,并且已与国际跨国公司开展技术合作,实施上述项目是有充分把握的,另外,上述项目具备的优势也确保其能达到良好的预期效果。 ＂九改浮＂项目投资较少,总投资仅19986万元,比同样生产能力生产线节省投资30%以上；技术水平高,在设计上解决了国内生产线生产难度大的2-3mm优质浮法薄玻璃生产难题；成本较低,与现有生产线共用公用工程及设施、营销渠道,只需增加人员 180名（而单建一条类似的生产线,配备员工在400人以上）便可投入运行,可以大大降低生产成本和经营成本,产品比其它同类产品更具竞争力。 在线LOW-E、SUN-E玻璃项目有可靠的技术依托,根据本公司与美国阿托菲纳公司签署的协议,公司已得到该公司相关技术的使用许可；项目依托＂九改浮＂项目,玻璃原片成本低,每平米产品预计售价仅80元,大大低于进口产品的价格（160元/平方米）和国内离线生产的低辐射玻璃的价格,且性能优于离线生产的低辐射玻璃,可以利用价格低的优势挤占进口产品和离线产品业已占领的市场,并拓展国外市场。 总之,本次增发项目,除符合国内外行业发展方向,突出了技术的先进性外,更多地考虑了市场需求情况,注重项目效益实现的可靠性,项目的市场前景较好。如果此次增发成功,本公司董事会对增发项目的实施和效益的实现是有信心的。 通过上述对本公司生产经营能力和发展前景的分析,公司管理层认为,本公司管理基础较好,技术力量雄厚,竞争优势比较明显,经营能力强于业内一般企业。本公司所处行业前景看好,经营方向符合国家产业政策导向,代表了玻璃行业的发展趋势,本次增发项目具有良好的投入产出比,盈利能力较强,公司的发展前景较为广阔,并具有良好的成长性。如果增发成功,项目得以实施,公司一方面可以利用先进技术提升现有玻璃生产技术,提高产品质量,满足市场对优质浮法玻璃的需求,另一方面,能够促进高新技术产业化,发展符合玻璃工业发展方向的节能环保等功能玻璃,填补国内空白,实现产品升级换代,使企业迈上一个新的台阶,对振兴民族工业也有积极意义。 十二 业务发展目标 （一）当年及未来两年内的发展计划 1、发展战略 本公司将实施以创新为核心的＂三大主体战略＂,以市场为纲,以经营创新为龙头,以技术和机制创新为动力,以管理创新和制度创新为基础,促进企业的发展。 一是实施重组整合战略,为公司的发展壮大奠定基础。充分发挥耀华品牌优势,通过资本运作壮大企业规模,增强企业实力,在玻璃行业确保优势地位。 二是实施创新战略,为公司的发展壮大注入新的活力。通过经营创新,促进企业经营理念的转变,提高企业经营水平；通过技术创新,淘汰落后工艺,实现产业升级,使主导产品质量和品种居于国内领先水平；通过机制创新,充分调动各生产要素特别是员工的积极性,激发企业活力；通过管理创新,不断提高企业现代化管理水平。 三是实施＂四跨＂战略,实现跨地区、跨行业、跨所有制、跨国发展。通过向西部拓展,充分利用国家西部大开发的有利时机,占领和开拓西部市场,扩大战略优势；通过向消费集中区和中心城市拓展,增强最终用户市场竞争力；通过向国外拓展,积极谋划在境外投资或以技术入股等方式建立生产企业,大力开拓国际市场,促使本公司向具有国际竞争力的特大型企业发展。同时,寻找机会向信息产业、新材料产业、建筑业、旅游业、环保业等玻璃相关行业拓展,开辟新的发展空间。 2、整体经营目标 利用耀华品牌优势,通过实施资本运作,购并整合同行业优质资产,扩大企业规模；通过实施创新战略,优化产品结构,依托现有主业优势,向相关产业延伸,实现多元化经营,提高企业整体竞争能力。 3、主要业务经营目标 到2003年,浮法玻璃生产能力由目前的420万重箱发展到686万重箱,产品质量达到或接近国内合资线水平；浮法玻璃深加工率由目前的16%提高到40%,其中高新技术产品达到深加工比例的40%以上；不断提高玻璃钢制品及树脂产量,以耀华节能产品链为依托,开发、研制、生产具有节能环保型及旅游型的系列产品。通过上述业务,使公司的竞争能力和盈利能力得到显著提升,营业收入和税后利润保持较高幅度的增长。 4、具体业务计划 ①技术开发与创新计划 本公司将技术创新与产品研发当作公司发展最重要的关键业务,坚持持续创新的思想,通过以下三个层次进行研究开发,即：第一个层次是瞄准玻璃工业的国际前沿,抢占行业技术制高点；第二个层次是产学研与引进吸收相结合,开发具有广阔市场前景的新产品；第三个层次是充分利用现有生产资源开发应用技术,调整产品结构,从而扩大和提高公司的研发能力,增长公司的核心竞争力。 ②产品开发计划 本公司除本次股票增发所募集资金拟投资的在线LOW-E、SUN-E玻璃外,近三年内计划开发光致变色材料及建筑装饰夹层玻璃、自洁净玻璃、无碱液晶基板等多项新产品,从而优化产品结构,增加产品附加值,提高企业核心竞争能力,保证企业可持续稳定发展。 ③人员扩充计划 根据公司中长期发展规划,通过招收、引进和培养等方式,调整公司人才结构,力争在三年内使管理和专业技术人员大专以上学历者由目前的69%达到80%,其中博士4-6名、硕士7-10名、大学本科240-260名、大学专科140-160名。为实现上述目标,公司将主要采取以下措施：招收应届毕业生；积极引进人才,利用耀华博士后流动工作站引进博士,从国内科研机构和企业引进高级管理人才及技术人才,利用耀华集团公司人才和技术优势,从集团公司内部引进高级人才；加速人才培养,利用博士后流动工作站、高等院校培养高级专业技术人才,并通过继续教育等方式,提高在职员工整体素质。 ④市场开发与营销网络建设计划 在玻璃市场竞争日趋激烈的情况下,未来两年将是玻璃企业生存与发展的关键阶段。本公司将凭借科研、技术优势,运用自身优质浮法、深加工玻璃及系统相关产品和玻璃钢系列产品的综合优势,紧随市场发展的节奏,建立一套高效、系列、具备竞争实力的市场营销网络体系。 Ⅰ.完善营销机制,根据目标市场的动态和竞争对动手情况,对主导产品平板玻璃、深加工系列玻璃产品及节能门窗产品的营销,采取针对同一区域或既定目标市场的集中规模运作,针对不同区域市场品种互补,形成营销网络资源共享的系统化经营机制；对玻璃钢制品、树脂、新型化工产品等与主营业务相关程度偏低的产品实行分散化经营。同时,随着市场发展、消费群体结构的变化,及时健全下属公司销售网络,使其独立面对市场,不断开发新营销渠道和区域市场,强化应变能力,分散竞争风险。 Ⅱ.健全营销组织,提高营销队伍素质；努力完善销售信息体系,运用计算机技术强化市场开发组织和网上销售能力；加强与经销商的长期合作,稳定销售渠道,保持和扩大市场份额；加大直销力度,在重点地区设立经销处,直接面对消费市场；有效利用集团公司自营进出口权及海外机构,积极开拓国际市场。 Ⅲ.合理制定营销策略,借助耀华品牌知名度实现平板玻璃与深加工玻璃联合开拓市场；延长企业内部产品链,提高平板玻璃深加工比例,并有效地与玻璃钢门窗组合,向建筑业提供最终产品；通过细分市场,根据产品用途、消费档次及行业分类确定不同的目标市场,浮法玻璃在占稳普通建筑市场的基础上向高档建筑市场挺进,深加工系列玻璃及玻璃钢和新型材料产品积极向汽车、家电、家具、装饰、化工、环保和民用安全产品市场发展,以形成多层次、多品种的产品体系,满足不同市场的需求；制定适应市场变化的价格体系,主导产品平板玻璃实行地区批量价格策略,不同品种适时调整和制定相应价格策略,深加工玻璃及产品实行按产品类型、使用对象、地区竞争差别、项目需求程度综合定价策略,保证利润最大化。 Ⅳ.健全销售服务体系,建立以销售部经理、销售人员、技术人员、质检人员为主的售后服务体系,并严格按照ISO9000认证体系标准建立相应的制度规范,实行销售全过程跟踪服务,保证按用户要求和公司制度提供质量保证单、合格证及各种检测报告,对复杂产品或新产品提供安装、使用技术指导,定期征求用户意见,对用户进行走访。 ⑤再融资计划 为实现以市场为导向、效益最大化并最终实现企业价值最大化的经营目标,本公司计划于本次增发完成后,根据新产品开发结果及当时市场状况,以直接或间接融资的方式筹集资金,实施数个新产品产业化项目。 ⑥收购兼并及对外扩充计划 本公司实施购并及对外扩充的目标是,充分依靠本公司具备的资源、资金、技术等综合优势,以市场为导向,以效益为中心,强化资本运营工作,拟选择与生产平板玻璃、加工玻璃、玻璃钢等产品的相关企业,通过收购兼并及对外扩充,构建多条完整的产业链,并形成上下游联动、优势互补、叠加增值的产业群体,力争到2003年把本公司建设成为科技含量较高,产业结构合理、市场竞争实力较强的上市公司。 ⑦深化改革和组织结构调整规划 努力实现管理机制创新,通过转让、托管、租赁等方式,优化盈利结构,提高创利能力。 深化企业内部改革,调动职工的积极性。进一步深化劳动、人事、分配制度改革,重点是建立起符合现代企业制度要求和市场经济要求,以＂能力、贡献＂为主要衡量标准的用人制度和薪酬制度,适应企业发展的要求。 优化调整组织结构,以市场为导向,以资产为主要联结纽带,实行集约化经营、专业化分工协作,围绕公司发展战略目标,通过调整和优化公司组织结构,带动产业结构、产品结构的调整和优化,建立产业运作与资本运作相结合的运行模式,建立完善的现代企业制度。 ⑧国际化经营规划 本公司2001年产品出口计划目标占公司产值的10%,今后两年内产品出口力争年增长10%以上。为实现上述目标,公司将继续坚持出口市场多元化和优化出口产品结构的战略。⑴巩固原有出口市场,目前公司已在韩国、香港、东南亚等国家和地区建立了较完善的销售渠道,与一批客户建立了良好的业务关系,耀华产品在当地享有较高的信誉,公司将利用这些优势,进一步扩大对该地区的出口。同时公司将大力开拓新的出口市场,特别是非洲、欧洲和南美、北美地区,今后几年将使这些市场成为公司出口的主要增长点。⑵优化产品结构,提高高附加值产品出口。公司新项目及产品的不断增加,为增加高附加值产品的出口奠定了物质基础,公司将借我国积极入世的有利时机,进一步改革完善现行体制,努力与国际接轨,加强国际宣传和广告工作,树立良好的企业形象。⑶继续以技术设备出口、劳务输出为主,充分利用国内外资金,特别是利用所在国的资金、人力、资源,合资合作建厂、建库以及建立其它盈利性的海外项目,实现跨国经营战略。 （二）拟定上述计划所依据的条件及实施上述计划所面临的主要困难 1、拟定上述计划所依据的条件 本次股票发行能够在年内完成。 本公司所在行业及领域均按国家经贸委颁发的《关于2001年建材行业总量调整的实施意见》运作,使市场处于正常发展的状态,不会出现重大的市场突变情形。 本公司所处的环境不发生重大变化,且没有对公司发展将会产生重大影响的不可抗力的现象发生。 2、实施上述计划所面临的主要困难 在新技术和信息业迅速发展的情况下,公司在战略设想、组织结构、机制建立、资源配置、运营管理特别是资金管理、人才储备和内部控制等方面都将面临更大的挑战。 激烈的行业竞争,将给本公司的发展带来一定的困难。 3、实现上述业务目标的主要经营理念 本公司的企业追求是在玻璃行业通过满足顾客需求,实现企业价值,并成为国内行业排头兵,跻身世界玻璃企业强手之林；本公司的指导思想是＂科技先导、科学管理、质量兴企、创造名牌、国内领先、走向世界＂；本公司的企业精神是＂艰苦奋斗、严守纪律、求实创新、勇争一流＂。 4、上述业务发展计划与现有业务的关系 上述业务发展计划是在公司现有业务的基础上,按照以市场为纲、以企业创新为核心、以技术创新为动力的＂三大主体战略＂要求的再发展。公司现有业务是该发展计划的基础,发展计划主要从横向上向代表世界玻璃工业发展方向的节能、环保等功能玻璃方向扩展,从纵向上一方面依靠先进技术和实用技术,大大提升现有产品的质量和技术水平,另一方面,大力开发、生产具有高科技含量的新产品,促进产品升级换代,实现公司整体业务的优化,提高公司的经营水平和竞争能力。 5、本次募股资金运用对实现上述业务目标的作用 本次募股资金对实现本公司预期目标有着至关重要的作用,主要体现在：为实现业务目标提供了充足的资金资源,保证了公司的产业化投入规模；本次募股资金主要用于＂九改浮＂生产线的建设及在线Low-E、Sun-E玻璃项目,将极大地促进公司的产品结构调整、产业升级,提高公司核心竞争能力；本次募股资金将极大地增强本公司对优秀人才的吸引力和凝聚力,提高公司的人才竞争优势,从而有利于业务目标的实现；本次新股增发将进一步提高本公司的社会知名度和市场影响力,对实现业务目标具有较大的促进作用。 十三、本次募集资金运用 （一）预计通过本次发行募股资金的总量及其依据 公司本次拟公募增发不超过2430万人民币普通股（A股）,本次发行的询价区间上限为股权登记日前一日收盘价,下限为上限的85%,采用累计投标询价的方式确定发行价格、发行数量,根据目前本公司股票二级市场股价情况测算,拟募集资金约1.8亿元。 本次募集资金投资项目共需资金24886万元,资金不足部分,则由本公司自筹解决。 （二）董事会对本次募股资金投向项目的主要意见 在我国实施可持续发展战略的大背景下,具备节能、环保性能的玻璃产品、新型建筑材料将成为建筑住宅产业选用材料的主流。另外,随着国内市场对优质浮法玻璃需求的不断增长,也需要生产企业加快技术改造,进一步提高工艺水平和产品实物质量。本次增发的募集资金主要用于新一代功能玻璃产品项目及技改项目。本次投资项目的产品代表了玻璃产业今后的发展方向,其技术采用了国家技术创新计划的科技成果,已经申报专利。项目建成后,将有助于本公司利用高新技术提升传统产业的科技水平,加快产业升级步伐,填补国内玻璃行业空白,满足国内市场对具有高科技含量的节能、环保玻璃产品的需求,增强企业竞争能力,使公司逐步缩小与世界先进企业的差距,更好地参与国际国内两个市场的竞争,对振兴民族玻璃工业也具有一定的积极意义。 （三）募股资金运用对主要财务状况及经营成果的影响 本次发行募股资金到位后,将使本公司的净资产由2002年6月30日的5.29亿元增加到7.09亿元,每股净资产由1.63元增加到2.19元,资产负债率由45.26%降低到38.24%,股本中国有法人股及其他法人股比重由75%减低到69%,社会公众股由25%增加到31%。募股资金运用后,将使本公司的盈利能力增强,今年预计加权净资产收益率将高于上年水平。 （四）实际募股资金量不足或超过所申报资金需求量的情况 若本次实际募股资金量小于所申报资金需求量,不足部分将通过自筹资金解决。 若本次实际募股资金量大于所申报资金需求量,剩余部分资金将全部用于募集资金投资项目。 （五）本次募集资金投资项目的进展情况 为了抢抓市场机遇,尽快实施在线LOW-E、SUN-E玻璃项目,提高项目投入产出效果,根据股东大会的授权,经公司第二届董事会第十次会议批准,公司决定垫资使用不超过5000万元流动资金先期实施已列入公司增发A股用资项目的＂九改浮＂项目,待公司增发A 股获得中国证监会核准、增发募股资金到位后,以部分募股资金冲抵该部分垫资。如果在公司实现增发前需投入资金数额超过公司净资产10%时,将提请股东大会批准。如果公司未实现增发,本公司拟通过贷款方式实施该项目。 2001年5月22日,经董事会批准,本公司与美国阿托菲纳化学品有限公司、中国耀华玻璃集团公司签署了《关于＜合作发展及许可协议＞和＜供应协议＞的补充协议》,由本公司与阿托菲纳公司合作开发在线镀膜系统并由阿托菲纳公司提供技术支持,为公司在线LOW-E、SUN-E玻璃项目顺利实施提供了可靠的保障。 2001年7月31日,经第二届董事会第十二次会议批准,本公司与美国ATOFINA公司签署了《低辐射玻璃工程设计合同》,由该公司聘请美国Henry.F.Teichmann工程公司设计在线LOW-E、SUN-E玻璃项目工程,此项合同的签署为该项目的实施起到了进一步的推动作用。 2002年3月28日,公司2002年第一次临时股东大会决定,继续使用生产资金及短期借款垫资投入不超过7000万元实施＂九改浮＂项目；使用生产资金及短期借款2200万元用于垫资支付在线LOW-E、SUN-E玻璃项目的工程设计费和部分设备采购费等费用。全部垫资在公司增发新股完成后以部分募股资金冲抵。 2002年6月25日,经董事会批准,本公司与美国ATOFINA公司签署了《采购代理合同》,由该公司代理采购在线LOW-E、SUN-E玻璃项目所需的关键设备。 截止目前,公司已累计垫资12000万元投入＂九改浮＂项目,项目已具备基本生产条件；在线LOW-E、SUN-E玻璃项目已支付工程设计费及项目前期费用904.51万元,支付设备采购费用76万美元。 （六）投资项目的轻重缓急及立项审批情况 以下项目按轻重缓急排序： ＂九改浮＂工程是列入国家技术改造＂双加＂工程导向性计划项目。项目先后经国家经贸委国经贸改〖1995〗129号文、国经贸改〖1997〗594号文批准。为改善投入产出效果,根据在线镀膜的需要,本公司对原投资概算和规模进行了调整。经征得国家经贸委同意,河北省经贸委于2001年2月28日对项目总投资调整进行了批复。 LOW-E（在线低辐射）玻璃项目已被国家经贸委以国经贸技〖98〗345号文列为第一批国家技术创新项目。SUN-E（太阳能控制低辐射）玻璃项目已被国家经贸委以国经贸技术〖2001〗441号文列入2001年国家重点技术创新项目。在线低辐射玻璃、太阳能控制低辐射玻璃工业化生产技改项目立项、可研已经秦经贸技字（2001）第59号、（2001）90号文批复。 （七）各项目的具体情况 1.＂九改浮＂项目。 （1）市场分析 从目前情况来看,国内玻璃市场供需基本平衡,但在我国浮法玻璃近1.3亿重箱年产量中,优质浮法玻璃仍十分短缺,比例仅占15%左右。根据我国权威部门统计,2000年国内优质浮法玻璃的需求量为4000多万重箱,而实际产量仅为2000多万重箱,汽车、制镜和高档建筑所需的优质浮法玻璃市场缺口在2000万重箱左右,国家需用大量外汇进口来补充市场供给的不足,另外,随着建筑业、汽车业、电子业、家庭装修装饰业等相关产业的不断发展,国内市场对优质浮法玻璃的需求还将呈现稳步增长态势,据有关方面专家预测,今后20年优质浮法玻璃市场需求量大致为：2005年需求量为6500万重箱,2010年为1.5亿重箱,2020年为1.9亿重箱,优质浮法玻璃市场发展空间潜力巨大。 （2）投资概算情况 ①项目全称为＂九机窑改350t/d浮法玻璃生产线技改项目＂,本项目总投资19986.37万元,其中： 工程投资 15766.38万元 其他工程费用 1562.22万元 基本预备费 657.77万元 工程建成后需流动资金 2000万元 ②项目总投资调整原因及编制依据： A、项目总投资调整原因 项目原设计总投资46223万元,公司根据目前相关设备、材料采购市场情况、新项目与现有生产线的资源共享等情况对投资概算和规模进行了调整,总投资由原来的46223万元调整到19986万元。调整原因：①随着浮法玻璃工艺技术的进步和我国玻璃工业技术的发展,国产装备大部分已能满足生产汽车级玻璃的需求,本项目立足于国内目前成熟的生产技术与装备,使投资额降低12073.46万元；②项目采取全程招标的方式,预计可以节省工程费用1500万元；③新项目可以使用公司现有浮法玻璃生产线的公用设施、库房,对辅助生产厂房不做新的投入,建筑面积由原52562平方米降至35136平方米,可以大大降低建设成本, 节约资金4219万元；④增加在线LOW-E、SUN-E玻璃生产功能后,由于产品厚度规格由1.8mm-12mm调整为4mm-12mm,投资增减相抵后,降低2800万元。另外,项目的关键设备如混合机、退火窑等,控制系统均从欧洲进口,而目前欧元汇率正处于较低水平,汇率变动也可降低本公司引进设备成本,这些都为项目降低投资创造了条件,项目下调后不影响原来设计水平。 B、编制依据： a、投资估算按目前设备、材料的市场价格由专业人员按行业规定计取测算的。 b、基本预备费费率为：4% （3）项目的技术含量 ①产品的质量标准和技术水平 产品的实物质量标准严格按国标GB11614-1999＂浮法玻璃＂执行,其中汽车级品率达到80%以上,制镜级品率达到30%以上。项目采用先进的浮法玻璃生产技术。本公司将采用近几年玻璃生产技术成果,将＂九改浮＂建成较高技术水平的浮法玻璃生产线。 ②生产方法 生产方法为浮法技术生产。各种符合质量标准的玻璃原料按一定的比例精确称量,经强制式混合机混合均匀后,均匀加入定量的碎玻璃制成配合料,配合料经过熔窑高温熔化成玻璃液,冷却后在锡槽中摊平、抛光,经拉边机展薄或堆积形成各种厚度的玻璃,再经过均匀退火至横切,切裁成各种规格的玻璃,检验合格后,分等级装箱入库。 ③主要设备有熔窑、锡槽、退火窑及后端设备等。 ④工艺流程参见招股意向书第六项业务和技术相关内容。 ⑤主要技术人员要求有3-5名相关专业高级工程师。 ⑥研究开发措施：公司将依托技术中心不断对浮法生产技术进行研究开发,特别是对成型技术进行重点改造,在＂浮法玻璃锡槽的计算机仿真与工艺参数的优化＂研究取得阶段性成果基础上,拟与清华大学、天津大学等采取产学研联合开发等形式,对项目相关课题进行计算机仿真,进一步提高浮法玻璃成型控制水平。 ⑦核心技术及取得方式 本公司是一家具有多年生产浮法玻璃经验的专业厂家,经过多年的生产实践和自主研发,目前已全面掌握从原料、融化、成型、退火、切割、冷端等浮法玻璃生产的全套核心技术。 （4）主要原材料、辅助材料及燃料等的供应情况 本公司用于生产的主要原燃材料均由公司供应部门统一按照产品质量标准要求进行统一采购,全部为合格进厂原燃材料,为生产优质浮法玻璃提供可靠的保证。 主要原料为砂岩、硅砂、纯碱、白云石、石灰石、芒硝。 其中年需砂岩粉用量60680t,分别由雷庄矿劳动服务公司和中国耀华玻璃集团公司雷庄砂岩矿供应；硅砂年用量30270t,由内蒙矽砂公司甘旗卡矿供应；纯碱年用量24800t,由唐山碱厂供应；白云石年用量20540t,合格粉料进厂；石灰石年用量6400t,由吉林犁树县建筑材料厂供应；芒硝年用量1780t,由山西南风化工集团有限公司运销部供应。 辅助材料为锡和包装木材,锡通过市场采购,包装木材由公司外购或市场购买成品木箱解决。 燃料油向市场采购。 （5）产出和营销情况 公司现有生产能力420万重箱,本项目建成后平均新增年产量218万重箱,预计产销率100%。公司预计在该生产线达产后部分产品将出口。 公司产品的销售方式以方便用户为宗旨,采取灵活多样的销售形式,满足不同客户的需求,主要以定单、区域销售及自提方式进行。 为加大促销力度,公司每年以召开定货会、客户恳谈会、走访客户等多种形式,不断地听取客户对产品质量及数量的意见和要求,同时实施顾客满意制度,提高产品的市场占有率,从而提高企业的整体经济效益。 新生产线投产后,将借助耀华品牌优势、质量优势、销售网络优势,加大推销和宣传力度,产品出产后,预计将在很短的时间内,迅速占领华北、北京、东北、西北等市场及中南部分地区市场,全国市场占有率有望迅速扩大。 （6）环保问题及采取的措施 原九机窑是以煤为燃料的生产线,在生产过程中排出大量污染物,其中SO2221Kg/h,还有废渣等。煤在储存、倒运过程中也有飞扬物,造成粉尘污染。 这次改造采用重油替代煤,可大量减少污染物的排放,改善环境。 设计中采用的环境保护标准主要是《大气污染物排放标准》GB16297-1996、《污水综合排放标准》GB8978-1996、《工业窑炉烟尘排放标准》GB9078-1996、《工业企业厂界噪声标准》GB12348-90、《秦皇岛市环境功能区划分和环境标准、污染物排放标准》秦政（1992）第78号和《空间空气含50～80%游离SiO2粉尘卫生标准》。 主要污染物中,熔窑废气经烟道通过余热锅炉,然后经85m高的烟囱排入大气。经计算废气中各污染物的含量均低于国家＂三废＂排放标准。废水经处理后排放可达到污水综合排放标准（GB8978-88）中的一级标准。固体废弃物由市垃圾站统一处理。工业粉尘通过单机除尘或大型除尘设施除尘,除尘后的含尘浓度可控制在60mg/m3以下。噪声控制,通过在设备选型上考虑低噪声设备,然后在设计上考虑减振、消声、隔振等措施,达到降低噪声的目的。本项目已通过国家环保总局环评。 （7）选址情况 选址在本公司院内,部分使用本公司已租用的土地,不足部分约10000平方米拟采取由集团公司以出让方式取得土地使用权再出租给本公司使用,上述土地的出让已获得秦皇岛市土地局书面同意,集团公司董事会已承诺在取得该土地使用权后出租给本公司使用。 （8）效益分析 该项目建设期10个月,达产期一年,达产后年平均销售收入可达17029.66万元,利润总额2962.80万元。投资回收期7.72年,项目的投资利润率14.82%,项目全投资财务内部收益率10.88%（所得税率按33%计）。 现金流见附表。 （9）项目的组织方式 项目的组织方式采取全程招投标方式。 （10）项目实施计划及用资计划 时 间 计划进度 使用资金（万元） 2001年5月-2001年12月 前期准备 土建施工 设备招标、订货 5000（支付定金） 2002年1月-2002年2月 设备安装及调试 2460 2002年3月 设备联动试车 试生产准备 3850 2002年6月-2002年9月 试生产、工程验收 支付工程及设备尾款 8676 2.在线LOW-E、SUN-E项目 （1）项目市场分析 目前低辐射玻璃在国外的应用范围越来越广泛。美国1999年的用量已增加至4000万m2。而欧盟自2001年6月起颁布的新节能条例要求所有重新装修和新建的建筑物玻璃门窗幕墙必须采用低辐射玻璃等节能产品,目前全欧洲的低辐射玻璃年均需求量约为6500万m2,预计今后还将以10%的速度递增。国内的一些高级建筑物也如国家电网调度中心、上海电视大楼、北京世界金融中心、太原邮电大厦等已开始采用进口在线低辐射玻璃。随着我国可持续发展战略的实施,低辐射玻璃的应用量还将不断增加。在北京申奥成功后,有关部门组织召开的建材研讨会也专门指出,奥运场馆、高档建筑将大量使用低辐射玻璃,市场需求量也将进一步扩大。据业内专家预测,未来10年我国低辐射玻璃市场需求量十分可观,2002年即可达292万平方米。由于在线LOW-E、SUN-E玻璃目前只有国外几家大公司能够生产,国内生产尚属空白,只有离线生产方式,其缺点是镀膜不牢固,生产成本高,不能进行二次加工,远远满足不了社会需求,在线低辐射玻璃供应完全依赖进口,而本公司已经得到美国阿托菲纳公司该项技术的使用许可,且生产成本较低,项目实施后,一方面可以利用价格低的优势挤占进口产品业已占领的市场,替代进口；另一方面,由于本公司产品同样符合先进国家标准要求,拓展国外市场。 （2）投资概算情况 ①项目概况 A.本项目在＂九改浮＂生产线基础上引进关键设备,生产低辐射玻璃和太阳能控制低辐射玻璃。 B.本项目建设内容：上料系统、镀膜系统、废气处理系统及一些辅助设施。 C.项目新增总投资为4900万元 其中： 设备及安装费用 3934.35万元 其它费用 365.65万元 新增流动资金 600万元 ②编制依据： A.设备购置费用根据厂家近期出厂价计算了运杂费,为到厂价。 B.设备安装费根据不同设备的安装难易程度按设备原价的6%～10%提取。 C.其他工程和费用编制依据国家建材局1992年颁发的《建材工业工程建设其他费用定额》的规定计取。 ③投资估算表 序号 设备名称 单位 数量 金额 一 进口设备 万美元 1 生产底膜反应器 套 1 79.5 2 生产Low-E膜反应器 套 1 102.6 3 生产Sun-E膜反应器 套 1 86.75 4 蒸发器 套 14 60.4 5 泵 个 18 43.75 6 加热系统 套 1 40 7 其他（进口关税、代理费） 9.09 小计 422.09 二 国内设备 万人民币元 1 废气处理系统 座 1 181 2 配套上料及输送系统 套 2 75 3 自动控制系统 套 1 130 4 检测系统 台 1 45 在线缺陷检测仪 光学性能检测仪 5 不可预见费 365.65 小计 796.65 合计 4300 （3）所投资项目的技术含量 ①产品的质量标准和技术水平 在线LOW-E、SUN-E玻璃生产技术为填补国内空白,技术水平达到国际先进水平（LOW-E相当于国际二十世纪九十年代末水平,SUN-E代表当前国际最新技术）。目前国内尚无LOW-E、SUN-E玻璃质量标准。本公司LOW-E、SUN-E玻璃正式生产后将达到ASTMC1376-97标准。具体技术指标如下： Low-E玻璃： A.（2～15）×103nm波长范围内红外线反射总值≥80%。 B.可见光透过率≥75%。 C.辐射率≤0.25。 D.雾度≤1%。 E.均匀性及外观 达到ASTM （美国《真空及热解镀膜玻璃》）C1376-97标准。 Sun-E玻璃： A.（2～15）×103nm波长范围内红外线反射总值≥80%。 B.辐射率≤0.25。 C.可见光透过率在40～70%,并根据用户需求可调。 ②生产方法、工艺流程和生产技术选择 A、生产方法和生产技术： 在线LOW-E、SUN-E玻璃生产方法采用CVD法,目前,国内LOW-E玻璃均采用离线镀膜方法制造,其缺点是镀膜不牢固,不能进行二次加工,而且成本较高,而本公司在线生产LOW-E、SUN-E膜玻璃,其优点是所镀膜为＂硬膜＂,膜层坚固,有利于大大延长产品使用寿命和提高节能效果,有利于二次加工,而且成本较低。 LOW-E、SUN-E玻璃的生产技术均采用二层化学气相沉积镀膜技术,将有机化合物气化后在锡槽内进行镀膜,经退火后,即成低辐射玻璃。 B、工艺流程（见附图） C、工艺布置 在线LOW-E、SUN-E玻璃工艺布置设在浮法玻璃生产线锡槽内。 工艺布置图（见附图） ③主要设备选择 在线低辐射玻璃及太阳能控制低辐射玻璃生产设备在浮法玻璃生产线基础上,配置上料系统、镀膜系统和废气处理系统。其中上料系统、镀膜系统中关键部件拟从美国引进,其它设备国内配套。废气处理由国内化工设计院设计,国内设备生产厂家生产。 生产设备构成见（1）投资概算第③项投资估算表中设备部分。 ④主要技术人员要求：3-5名高级工程师及工程师,精通英语及计算机操作,具有镀膜方面的相关知识及五年以上的科研开发工作经验。 ⑤研究与开发措施：公司将充分利用现有的技术,不断开发出性能更加优越的产品或具有其他特殊性能的镀膜产品。 ⑥核心技术及其取得方式 公司技术中心工程技术人员经过两年多的研究、试验,已基本掌握低辐射玻璃、太阳能控制低辐射玻璃配方技术、部分工艺参数,但由于在线低辐射玻璃、太阳能控制低辐射玻璃生产技术难度很大,在线镀膜系统部分设计及特殊控制技术还存在一定难度,为此决定采取合作攻关方式并引进部分关键设备。为实现商业化、规模化生产,公司已与中国耀华玻璃集团公司及美国阿托菲纳化学品有限公司签署了《关于＜合作发展及许可协议＞与＜供应协议＞的补充协议》,由本公司实施与美国阿托菲纳公司的旨在引进在线LOW-E、SUN-E玻璃生产设备与技术的《合作发展及许可协议》和《供应协议》,由双方合作开发并由美国阿托菲纳公司提供技术支持,主体设计由国外专业工程公司配套设计。另外,＂九改浮＂生产线设计也根据在线镀膜的要求进行了相应的改造。这些都为在线低辐射玻璃及太阳能控制低辐射玻璃工业化生产顺利实施,提供了更可靠的保障。 由于在线低辐射玻璃及太阳能控制低辐射玻璃的生产在国内尚属空白,技术难度及设计难度很大。鉴于设计的难度和国内缺少专业设计单位,公司决定主体设计由国外专业工程公司配套设计,这样使上线工业化生产的风险降到最低。 （4）主要原材料、辅助材料及燃料等的供应情况 主要原料表 项目 供应情况 一.原料 玻璃原片 本公司自制 氮气 本公司自制 有机化合物 进口 助剂 同上 去离子水 本公司自制或向外采购 压缩空气 同上 二.包装物 同上 三.燃料动力 水、天然气 充足 （5）产出和营销情况 该项目设计生产能力为年产100万m2LOW-E玻璃和60万m2SUN-E玻璃。考虑到市场对新产品有一个认识过程,计划实际安排70万m2 LOW-E玻璃、20万m2SUN-E玻璃。投产第一年安排LOW-E玻璃产量49万m2、SUN-E玻璃产量14万m2,以后每年安排LOW-E玻璃70万m2、SUN-E玻璃20万m2。 产品销售暂按全部内销计算。销售价格参照国内国外同类企业实行销售价格,结合该产品的质量、特点等各因素,最终确定技改后各规格低辐射玻璃综合售价为80元/ m2,太阳能控制低辐射玻璃综合售价为81.25元m2；目前国内尚无在线LOW-E、SUN-E玻璃产品,离线LOW-E玻璃质量不如在线LOW-E玻璃,而价格要高出许多；国外同类产品价格每平米要高出160元左右。 在线生产LOW-E玻璃、SUN-E玻璃在国内属首创,尚无替代产品。由于目前国内使用的在线LOW-E、SUN-E玻璃绝大部分靠进口解决,故本公司LOW-E、SUN-E玻璃生产后可部分替代进口。 目前国内的情况是,同类进口产品在高档工程、大工程上有部分使用,但尚未大面积推广使用。因此,公司将利用此新产品的技术性能和其他各项优势,做好整体营销工作：①加强广告宣传,利用品牌优势,向重大工程、设计、监理部门及政府、大型企业集团推广②充分依靠耀华多年建立起来的广大的营销网络,加大推销力度,广泛推广介绍,并建立相应的服务配套工作③运用耀华系统产品体系,在各重点工程上使用,建立良好信誉,进而向全国各地区全面推广④扩大产品使用范围,向交通、民用推广。 （6）可能存在的环保问题及采取的措施 本项目环保设计采用《污水综合排放标准》GB8978-96、《锅炉大气污染物排放标准》GWPB3-1999、《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996、《大气污染综合排放标准》GB16279-96等环境保护标准。 本项目生产基本不产生废水, 也未填加产生噪声的设备。主要污染物主要为气相反应中产生的有机锡化合物,有机硅化合物及在镀膜站中产生的废气及未反应的物料蒸汽。废气处理采用催化燃烧法将废气中的物料蒸汽进行催化燃烧,并经废气净化器处理,达标排放。 该项目已通过秦皇岛市环保局＂建设项目环境保护＂审批。 （7）选址情况 本项目利用＂九改浮＂浮法玻璃生产线,不需要新征土地和新建厂房,在＂九改浮＂工程建设期间将土建厂房及公用设施、供水、供电、压缩空气气源、氮气气源都予留出来,并根据镀膜站的设计对锡槽窄段做了相应的改造,使之适合镀膜的要求。 （8）效益分析 该项目达产期1年,投资利润率19.8%,平均年利润总额可达970.2万元,全投资财务内部收益率为15.66%、全投资净现值为807.22万元,投资回收期为5.71年。 现金流量见附表。 （9）项目的组织方式 本项目采取全程招投标的组织方式。 （10）项目进度及用资计划 时间 计划进度 使用资金（万元） 2002年2月前 在线镀膜系统设计 900 2002年3月～2002年12月 设备选型及设备制造 3400 2003年1月～2003年3月 安装、调试 600 2003年4月 试生产 ＂九改浮＂项目现金流量表（见附表） LOW-E、SUN-E项目现金流量表（全部投资）（见附表） 十四、前次募集资金运用 （一） 公司资金管理的主要内部制度 本公司建立了较完整的资金管理内部制度,主要包括现金管理制度、资金管理制度、对外投资管理制度、担保管理制度、应收帐款管理制度、货款结算制度等。规定了资金的筹措、管理、使用的程序和审批权限,以及为保证资金的周转速度和安全,提高资金使用效率所制定的各项具体措施及内部控制制度。 （二） 前次募集资金方式、数额和到位时间 经中国证监会证监发字［1996］74号和［1996］75号文件批准,公司于1996年6月17日在上海证券交易所以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股4,500万股,每股面值人民币1.00元,发行价格为每股人民币6.6元,扣除发行费用人民币10,000,000.00元后,实际募集资金人民币287,000,000.00元。该项募集资金已于1996年6月19日全部到位,并经中洲会计师事务所中洲（96）发字第078号验资报告予以确认。 （三） 前次募集资金的使用情况 1.招股说明书承诺的募集资金计划使用情况 承诺投资项目 投资金额（万元） A.耀华500吨/日浮法玻璃生产线扩建工程 18,400 B.＂双加＂项目配套工程 8,855 C.补充流动资金 1,445 2.前次募集资金实际使用情况 投资项目名称 投资金额（万元） A. 耀华500吨/日浮法玻璃生产线扩建工程 18,400 B. 装饰玻璃技改项目 600 C. 节能中空玻璃生产线技改项目 598.35 D. 秦皇岛茵莱节能门窗有限公司 996 E. 浮法玻璃工业性试验基地和技术中心 6,660.65 F. 用于补充流动资金 1,445 3.未变更项目情况说明 耀华500吨/日浮法玻璃生产线扩建工程系国家＂八五＂重点项目,承担该项目的耀华国投浮法玻璃有限公司公司注册资本3.2亿元,本公司于1996年7月以募股资金投入该公司18,400万元,占其注册资本的57.5%。该公司主要经营招股说明书所列国家＂八五＂重点项目---耀华500吨/日浮法玻璃生产线扩建工程。该生产线自97年引板试生产以来,产品质量经国家权威部门检测明显优于国内一般浮法线水平,质量保证体系通过了德国TUV认证,是国内唯一能与合资线相抗衡的生产线。尽管该线技术档次高,产品质量好,但由于市场发生重大变化,97年浮法玻璃售价在96年比95年平均下降30%的基础上又下降20%,加之资本结构不尽合理、财务负担较重,该公司未能达到预期效益。为了不影响即期收益,公司按照法定程序,先后两次与中国耀华玻璃集团公司进行置换重组,转让了部分耀华国投公司股权,并从中国耀华玻璃集团公司受让了与股权转让金额相当的资产（股权）。1997年、1998年分别转让给中国耀华玻璃集团公司3440万元、8640万元,转让后公司对耀华国投浮法玻璃有限公司投资6,320万元。转让情况如下： （1） 经公司1996年度股东大会决议通过,公司以协议价格3,440万元将其持有的耀华国投浮法玻璃有限公司10.75%股权转让给中国耀华玻璃集团公司,并从中国耀华玻璃集团公司等单位受让了其所持有的耀华玻璃集团财务有限公司43.33%股权和秦皇岛耀华优能镜业有限公司51.5%股权。 （2） 经1997年度股东大会决议通过,公司以协议价格11,232万元将其持有的耀华国投浮法玻璃有限公司27%股权转让给中国耀华玻璃集团公司,并从中国耀华玻璃集团公司受让了其所持有的秦皇岛耀华优能镜业有限公司23.5%的股权、耀华镀膜玻璃厂100%股权及耀华工业技术玻璃厂、耀华玻璃钢厂资产。 公司将其持有的耀华国投浮法玻璃有限公司部分股权转让后相应受让的中国耀华玻璃集团公司所属公司股权及资产情况如下： 项目名称 金额（万元） 耀华玻璃集团财务有限公司 2,240 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 1,750 秦皇岛耀华工业技术玻璃厂 5,952 秦皇岛耀华玻璃钢厂 2,138 合计： 12,080 置换后,本公司持有耀华国投公司19.75%股权,2001年耀华国投公司实施债转股后,已开始产生效益,本公司对其股权比例也降低为7.36%。本公司受让的资产（股权）中,耀华集团财务公司是经中国人民银行批准设立的非银行性金融机构,参股该公司使本公司间接享受了国家给予试点集团的部分优惠政策；耀华优能镜业公司、耀华工业技术玻璃厂及耀华玻璃钢厂主要从事玻璃深加工和复合材料业务,受让后完善了本公司的产业链条,累计实现效益732.53万元。 以上资产置换协议刊登在1998年5月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4.前次募股资金的变更运用和效益情况 公司前次募集资金中,原计划投资8,855万元建设＂双加＂项目配套工程,由于＂双加＂工程因市场变化（玻璃价格96年较95年下降30%,97年比96年下降20%）进行了调整,再按原投向投入其配套工程难以产生预期效益。为了提高投入产出效果,公司于1998年、2000年分两次按照法定程序调整了8,855万元募股资金的投向。 ①经1998年8月21日董事会决议和1998年临时股东大会审议通过,并报经中国证监会同意,公司投资2194.35万元建设装饰玻璃生产线技改项目、玻璃钢节能门窗生产线技改项目、节能中空玻璃生产线技改项目。其中装饰玻璃生产线技改项目使用600万元；节能中空玻璃生产线技改项目使用598.35万元；玻璃钢节能门窗生产线技改项目使用996万元。以上项目已在99年、2000年陆续完工,并进入试生产阶段,且在2000年度实现了盈利。股东大会决议公告分别刊登在1998年9月25日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ②在报请中国证监会审核备案同意的前提下,经第二届董事会第六次会议决议和2000年第一次临时股东大会审议批准,公司使用资金7070.86万元（其中募股资金6660.65万元）收购中国耀华玻璃集团公司所属浮法玻璃工业性试验基地及耀华集团技术中心开发性资产。此次变更,使本公司在短时间内形成了集开发、中试、制造于一体的产品开发体系,提高了技术创新能力,同时增强了企业的盈利能力。收购的资产2000年为本公司增加利润214.4万元,2001年增加利润925.5万元。董事会决议公告、股东大会决议公告分别刊登在2000年10月24日和11月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5.会计师出具的专项报告结论。 北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司前次募集资金运用情况出具了《前次募集资金使用情况专项审核报告》（中洲光华（2002）特审字第026号）,专项报告的结论性意见为：＂经审核,贵公司前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会所提供的《关于前次募集资金使用情况的说明》以及有关信息批露文件内容相符。＂ 十五、股利分配政策 1、税后利润的分配政策 公司章程规定,公司的税后利润按下列顺序分配： （1） 弥补上一年度的亏损； （2） 提取法定公积金10%； （3） 提取法定公益金5-10%； （4） 提取任意公积金； （5） 支付股东股利。 本公司按照国家法律、法规、政策的有关规定向股东派发股利,股利分配遵循同股同权、同股同利原则,采取现金或股票方式分配股利。公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。 2、近三年的股利分配政策和实际分配情况 近三年税后利润的分配政策没有变化。 实际分配情况如下： 可分配股利 派送现金 派送红股 结转下年分配 （万元） （万元） （万股） （万元） 1999年 1049.50 0.00 0.00 1049.50 2000年 3878.73 3240.00 0.00 638.73 2001年 2597.60 2592.00 0.00 5.66 1999年度未进行利润分配,也未进行公积金转增。 2000年以公司2000年末32400万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）,共支付红利32,400,000.00元。2000年未进行公积金转增股本。 2001年以公司2001年末总股本32400万股为基数,向全体股东每10股派发红利0.8元（含税）,共支付红利25,920,000.00元,尚余56,561.45元转入下年度分配。公司本次未进行公积金转增股本。 3、本次发行前形成的未分配利润56561.45元转入2002年度分配。 4、2002年股利分配计划： （1）公司拟在2002年度进行一次利润分配,中期不进行分配。 （2）公司2002年度实现净利润用于利润分配的比例为50%以上。 （3）利润分配主要采取现金派发的形式。 （4）2002年度公司不进行资本公积金转增股本。 上述分配政策为预计方案,公司保留根据实际情况进行调整的权利 十六、其他重要事项 1、信息披露制度 本公司按照《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、上证所《上市规则》制订了信息披露管理办法,认真履行上市公司信息披露义务。上市以来,公司未发生因未遵守信息披露的有关法规而被监管部门处罚和谴责的情况。 （1）建立信息披露组织,制定信息披露规章。公司成立了专门的信息披露机构,确定董事会秘书或证券事务代表代表公司办理股权管理与信息披露事务,董事会秘书为本公司与交易所的指定联络人,负责准备和递交交易所要求的文件,组织完成监管机构布置的任务,同时,公司制定《董事会秘书工作条例》、《信息披露细则》等规章制度,保证信息披露各个环节实现规范化管理。 （2）建立重大事件和关联交易的依法披露制度。公司进行资产重组、调整募股资金使用方向或重大关联交易,均在事前就有关想法和程序等问题请示交易所和上级监管部门,及时沟通情况,在得到明确答复后,再组织开展相关工作。重大事件的公告也在董事会作出决议后在第一时间内报监管部门审查并及时披露,杜绝了延期披露现象的发生。在披露关联交易时,公司坚持形式和实质统一的原则,详细披露关联交易的价格、数量及对公司的影响,并由财务顾问出具独立报告,使投资者了解公司真实的经营成果和财务状况。 （3）建立外部信息跟踪处理制度。公司建立了工作日阅报制度和网络信息跟踪制度,跟踪公司外部信息动态,及时发现问题,及时处理。近两年,公司针对有关媒体发布的不实传闻,多次发布澄清公告,有效地防止了二级市场股价的异常波动,维护了投资者利益。 2、为投资者服务的计划 （1）及时回复投资者来函及电子邮件； （2）向投资者提供公司公开资料； （3）指定专人负责投资者关系工作； （4）建立投资者来电询问和来访接待制度,解答投资者提问,陪同投资者参观公司,保证股东知情权和监督权。 公司指定董事会秘书处为信息披露和联络投资者的专门部门。 负责人：董事会秘书宋英利、证券事务代表陈幸 电话：0335-3028173 3、重要合同 本公司目前执行的重要合同如下所示： （1）公司与银行签定的金额在500万元以上的借款合同 银行 金额（万元） 月利率 期限 说明 工商银行秦皇岛 分行海港支行 1000 4.425‰ 2002.5.24-2003.5.22 流动资金借款 工商银行秦皇岛 分行海港支行 1000 4.425‰ 2002.4.9-2003.4.8 流动资金借款 工商银行秦皇岛 分行海港支行 1000 4.425‰ 2002.4.10-2003.4.8 流动资金借款 工商银行秦皇岛 分行海港支行 1000 4.425‰ 2002.3.12-2003.3.11 流动资金借款 工商银行秦皇岛 分行海港支行 1100 4.425‰ 2002.3.7-2003.3.5 流动资金借款 交通银行秦皇岛 分行 1500 4.425‰ 2002.4.3-2002.11.7 流动资金借款 交通银行秦皇岛 分行 1000 4.875‰ 2002.2.9-2003.2.8 流动资金借款 交通银行秦皇岛 分行 1000 4.875‰ 2002.2.19-2003.2.17 流动资金借款 交通银行秦皇岛 分行 500 4.875‰ 2001.9.14-2002.9.13 流动资金借款 交通银行秦皇岛 分行 500 4.875‰ 2001.10.29-2002.10.26 流动资金借款 交通银行秦皇岛 分行 800 4.875‰ 2001.11.22-2002.11.20 流动资金借款 交通银行秦皇岛 分行 700 4.875‰ 2001.11.23-2002.11.20 流动资金借款 工商银行秦皇岛 分行海港支行 600 4.875‰ 2001.12.20-2002.12.18 流动资金借款 工商银行秦皇岛 分行海港办事处 820 4.95‰ 1999.10.19-2002.10.15 中长期借款 工商银行秦皇岛 分行海港办事处 1000 4.95‰ 1999.10.19-2002.10.10 中长期借款 工商银行秦皇岛 分行海港办事处 500 第一年年息7.2% 1999.5.28-2003.5.28 中长期借款 工商银行秦皇岛 分行海港办事处 600 第一年年息7.2% 1999.5.28-2003.5.28 中长期借款 （2）本公司与集团公司签定的《综合服务协议》。 公司与集团公司于1995年11月8日签定了《综合服务协议》,双方同意在原燃料供应、动力能源供应、运输、通讯、治安、消防、土地使用权租赁、办公用房租赁等方面确定相互之间的协作与服务关系。后双方又分别于1999年7月1日、2000年12月30日签定了《关于综合服务协议的修改协议》,2001年5月22日双方对1995年11月8日以来已经签署的有多项内容交叉的综合服务协议及其补充协议并根据目前的变化进行了修改,签定了新的《综合服务协议》,双方在协议中明确规定了每一项服务的价格或定价标准以及支付期限,本公司在该协议项下全年向集团公司支付的服务费用总额约352万元人民币左右。 （3）公司与集团公司签定的《注册商标使用许可协议》 本公司于2001年4月27日与集团公司签定了《注册商标使用许可协议》,为保障公司及所属企业正常开展经营业务,中国耀华玻璃集团公司同意将其合法拥有的＂耀华＂牌注册商标许可本公司无偿使用,许可使用的注册商标包括中国耀华玻璃集团公司向国家工商行政管理局商标局取得的以＂耀华＂牌为标识的核定使用商标注册（注册证号为：291021、549987、210533、210573、844369、851559、873302、871359、873163、898111）,许可使用期限自2001年1月1日起至该等注册商标权期限届满之日止,并同意在该注册商标得到续展后相应续展许可使用权期限,保持许可条件不变。 （4）本公司与集团公司于2001年5月22日签署的《土地使用权与房屋租赁合同》,依据该合同,集团公司将其以出让方式取得的国有土地267635.91平方米的使用权和其合法拥有的两栋房屋部分楼层（总使用面积为1535.66平方米）出租于本公司,土地使用权年租金总额为78万元人民币,租赁期限为50年,房屋的年租金总额为14.76万元人民币,租赁期限为30年；集团公司承诺于未来欲出售该国有土地使用权时,耀华公司在同等条件下具有先买权。 （5）2001年5月15日本公司与华夏证券有限公司签定了《秦皇岛耀华玻璃股份有限公司与华夏证券有限公司关于秦皇岛耀华玻璃股份有限公司增发不超过5000万人民币普通股之承销协议》。 （6）2001年5月22日本公司与集团公司签署了《关于放弃竞争与利益冲突行为的协议》及《逐步减少关联交易的协议》,旨在避免与集团公司的同业竞争、减少关联交易。 4、诉讼或仲裁事项 于本招股意向书签署日前,本公司及本公司控股子公司并无牵涉任何重大诉讼、仲裁事件。 本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员也无涉及重大诉讼或仲裁事项,亦无受到刑事诉讼。 本公司的控股股东集团公司截止本招股意向书签署日时涉及以下尚未执行完毕的民事诉讼案件： 1、1998年3月25日,由河北省高级人民法院受理的中国银行秦皇岛分行诉集团公司外汇额度担保案；原告诉讼代理人为秦皇岛亚东律师事务所罗晓红律师,被告诉讼代理人为集团公司法律顾问张玉满；原告中国银行秦皇岛分行诉请被告集团公司就全部主债负担保责任,应按判决时的汇率以人民币连带偿还合2711287.11美元的债款本息；集团公司答辩称：集团公司按约仅以用汇额度权利为主债务人提供担保,而非对全部主债负担保责任。该案于1998年5月经河北省高级人民法院一审审结,判决集团公司对全部主债负连带担保责任。集团公司在上诉期内上诉至最高人民法院,原告诉讼代理人仍为秦皇岛亚东律师事务所罗晓红律师,被告诉讼代理人为北京市天驰律师事务所高建瓴律师,1999年9月27日经最高人民法院终审判决,改判集团公司仅应按国家外汇管理局〖95〗汇国函字第054号《关于收购第一批剩余留成外汇额度的通知》之规定,以1美元额度兑2.6462元人民币的收购价格承担担保责任,即集团公司仅对该汇率的差价〖（美元本金＋利息）× 2.6462元人民币〗负连带清偿责任。截止本招股意向书签署日,该案尚未执行完毕。本公司律师认为,该诉案及其判决结果对耀华公司本次股票发行与上市无重大影响。 2、1998年3月3日,由秦皇岛市海港区人民法院受理的秦皇岛市农村信用合作社诉秦皇岛市橡胶粉厂、集团公司（共同被告）的债务及担保债务追索案；原被告的诉讼代理人均未定。原告秦皇岛市农村信用合作社诉请被告集团公司就1993年4月起为原告出具的7项担保（到期日截至1996年11月2日）承担连带责任,诉讼标的金额为555万元人民币；集团公司答辩称：原告对主债务人的债务追索已经超越诉讼时效期间,并且集团公司依据事实与最高法院对于《担保法》的司法解释仅应负担一般保证责任,享有先诉抗辩权。 截止本招股意向书签署日,该案已经获得河北省秦皇岛市海港区人民法院（1998）海经初字第276号、（1998）海经初字第277号、（1998）海经初字第278号、（1998）海经初字第279号、（1998）海经初字第280号、（1998）海经初字第281号、（1998）海经初字第287号民事判决书；依据该判决,耀华集团公司答辩状中提出的其仅应负有一般保证责任之主张已得到法院判决支持。本公司律师认为,该案及其判决结果对耀华股份公司本次股票发行与上市无重大影响。 5、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 本公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字（2000）25号文件《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（2001）17号文件《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,相关会计政策作以下变更： 固定资产原按帐面净值计价,现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备； 在建工程原按帐面价值计价,现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可回收金额低于其帐面价值的差额提取在建工程减值准备； 无形资产原按帐面价值计价,现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取无形资产减值准备； 开办费的摊销期限发生变更,原摊销期限为从生产经营的次月起按不超过五年的期限平均摊销,现变更为在开始生产经营的当月一次摊销完毕。 上述会计政策变更已采用追溯调整法,累计影响留存收益-20,626,000.73元。 十七、董事及有关中介机构声明 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司声明 本公司全体董事承诺本招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 全体董事签字： 曹田平 齐海旭 计 峰 苑同锁 李西平 宋英利 乔 志 刘赋捷 孙刘太 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 二零零二年 八 月 二十二日 主承销商声明 本公司已对招股意向书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 项目负责人：粱辰 公司法定代表人（授权代表）：谢朝斌 华夏证券有限公司 二零零二年八月二十二日 发行人律师声明 本所及经办律师保证由本所同意发行人在招股意向书中引用的法律意见书和律师工作报告的内容已经本所审阅,确认招股意向书不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 经办律师： 董安生 龙翼飞 所在律师事务所负责人： 孔庆云 北京地石律师事务所 二零零二年八月二十二日 会计师事务所声明 本所及经办会计师保证由本所同意发行人在招股意向书中引用的1999-2001年财务报告已经本所审计,确认招股意向书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 经办注册会计师： 温秋菊 杨艳波 所在会计师事务所负责人： 温秋菊 北京中洲光华会计师事务所有限公司 二零零二年八月二十二日 十八、附录和备查文件 备查文件： （一） 公司章程正本； （二） 中国证监会核准本次发行的文件； （三） 与本次发行有关的重大合同； （四） 承销协议； （五） 最近三年及最近一期的财务报告及审计报告原件； （六） 北京中洲光华会计师事务所有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告； （七） 北京中洲光华会计师事务所有限公司关于发行人内部控制制度的评价报告； （八） 北京地石律师事务所为本次股票发行出具的法律文件； （九） 有关资产重组的法律文件； （十） 其他与本次发行有关的重要文件。 备查文件查阅时间： 本次发行承销期内工作日上午9：00-11：30,下午1：00-5：00 备查文件查阅地点：公司及主承销商的法定住所。 发行人：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 办公地址：河北省秦皇岛市西港路耀华玻璃董事会秘书处 联系电话：（0335）3028173 传真：（0335）3028173 联系人：宋英利、陈幸 主承销商：华夏证券有限公司 办公地址：北京市东城区朝内大街188号华夏证券投资银行部 联系电话：（010）65178899-81038/81037 传真：（010）65185227 联系人：梁辰、温俊峰、王东梅、贾晓亮 ┌───────────────────────────────────┐ │ 最近三年及最近一期的比较合并资产负债表列示如下： │ ├───────────────────────────────────┤ │ 金额单位：人民币元│ ├───────────────────────────────────┤ │ 资产 │ ├───────────────┬─────────┬─────────┤ │ │ 2002年6月30日 │ 2001年 │ │ │ （未经审计） │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │流动资产: │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 货币资金 │ 74,805,250.65 │ 94,998,998.29 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 短期投资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收票据 │ 9,421,644.58 │ 51,760,391.10 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收股利 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收利息 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收帐款 │ 117,948,871.12 │ 58,450,582.74 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他应收款 │ 9,015,503.26 │ 20,978,942.01 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 预付帐款 │ 7,907,121.51 │ 6,994,661.01 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收补贴款 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 存货 │ 119,943,574.60 │ 124,031,982.46 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 待摊费用 │ 790,917.08 │ 239,053.65 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 待处理流动资产净损失 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 一年内到期长期债券投资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他流动资产 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 流动资产合计 │ 339,832,882.80 │ 357,454,611.26 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │长期投资: │ │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期股权投资 │ 106,876,752.52 │ 106,876,752.52 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期债权投资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期投资合计 │ 106,876,752.52 │ 106,876,752.52 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其中：合并价差 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │固定资产: │ │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产原价 │ 649,603,276.33 │ 650,580,851.93 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减:累计折旧 │ 270,113,791.45 │ 258,835,378.22 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产净值 │ 379,489,484.88 │ 391,745,473.71 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │减:固定资产减值准备 │ 9,530,822.26 │ 9,535,570.43 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产净额 │ 369,958,662.62 │ 382,209,903.28 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 工程物资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 在建工程 │ 159,703,906.61 │ 71,153,215.40 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产清理 │ -11,700.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 待处理固定资产净损失 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产合计 │ 529,650,869.23 │ 453,363,118.68 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │无形资产及其他资产: │ │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 无形资产 │ 1,058,021.50 │ 1,072,819.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 开办费 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期待摊费用 │ 4,004,032.63 │ 5,050,211.23 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他长期资产 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 无形资产及其他资产合计 │ 5,062,054.13 │ 6,123,030.23 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │递延税款借项： │ │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 递延税款借项 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │资产总计 │ 981,422,558.68 │ 923,817,512.69 │ └───────────────┴─────────┴─────────┘ 续上表： ┌───────────────────────────────────┐ │ 资产 │ ├───────────────┬─────────┬─────────┤ │ │ 2000年 │ 1999年 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │流动资产: │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 货币资金 │ 135,741,624.80 │ 46,268,791.87 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 短期投资 │ 0.00 │ 130,000,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收票据 │ 9,640,000.00 │ 6,833,018.15 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收股利 │ 2,222,364.37 │ 2,222,364.37 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收利息 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收帐款 │ 60,834,780.69 │ 70,358,231.48 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他应收款 │ 16,440,723.81 │ 10,384,838.49 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 预付帐款 │ 3,729,012.84 │ 6,271,364.13 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应收补贴款 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 存货 │ 102,119,554.63 │ 50,145,834.75 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 待摊费用 │ 1,409,203.37 │ 1,464,053.07 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 待处理流动资产净损失 │ 0.00 │ 95,624.89 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 一年内到期长期债券投资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他流动资产 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 流动资产合计 │ 332,137,264.51 │ 324,044,121.20 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │长期投资: │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期股权投资 │ 90,621,150.73 │ 90,926,980.15 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期债权投资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期投资合计 │ 90,621,150.73 │ 90,926,980.15 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其中：合并价差 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │固定资产: │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产原价 │ 620,810,254.77 │ 509,144,281.70 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减:累计折旧 │ 238,385,972.05 │ 174,703,369.73 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产净值 │ 382,424,282.72 │ 334,440,911.97 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │减:固定资产减值准备 │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产净额 │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 工程物资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 在建工程 │ 41,640,271.36 │ 40,738,498.81 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产清理 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 待处理固定资产净损失 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 固定资产合计 │ 424,064,554.08 │ 375,179,410.78 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │无形资产及其他资产: │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 无形资产 │ 2,132,945.86 │ 2,303,497.90 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 开办费 │ 3,994,097.54 │ 2,375,140.50 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期待摊费用 │ 7,710,555.84 │ 9,976,067.58 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他长期资产 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 无形资产及其他资产合计 │ 13,837,599.24 │ 14,654,705.98 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │递延税款借项： │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 递延税款借项 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │资产总计 │ 860,509,973.42 │ 804,805,218.11 │ └───────────────┴─────────┴─────────┘ ┌───────────────────────────────────┐ │ 负债及所有者权益 │ ├───────────────┬─────────┬─────────┤ │ │ 2002年6月30日 │ 2001年 │ │ │ （未经审计） │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │流动负债: │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 短期借款 │ 228,171,836.33 │ 152,671,836.33 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付票据 │ 42,350,000.00 │ 42,700,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付帐款 │ 73,073,403.98 │ 64,491,687.40 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 预收帐款 │ 4,959,643.73 │ 17,825,594.79 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 代销商品款 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付工资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付福利费 │ 2,162,654.21 │ 1,969,286.36 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付股利 │ 151,200.00 │ 25,956,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 未交税金 │ 14,890,972.87 │ 3,289,594.25 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他未交款 │ 181,613.90 │ 104,280.43 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他应付款 │ 17,102,003.87 │ 14,529,228.62 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 预提费用 │ 6,742,914.11 │ 304,160.62 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │一年内到期长期负债 │ 38,303,316.76 │ 58,303,316.76 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他流动负债 │ 0.00 │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 流动负债合计 │ 428,089,559.76 │ 382,144,985.56 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │长期负债: │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期借款 │ 13,770,000.00 │ 13,770,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付债券 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期应付款 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 专项应付款 │ 2,300,000.00 │ 2,300,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他长期负债 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期负债合计 │ 16,070,000.00 │ 16,070,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │递延税款贷项： │ │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 递延税款贷项 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │负债合计 │ 444,159,559.76 │ 398,214,985.56 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │少数股东权益 │ 8,655,191.74 │ 8,903,354.91 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │所有者权益: │ │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 股本 │ 324,000,000.00 │ 324,000,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 资本公积 │ 168,277,576.81 │ 168,259,576.81 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 盈余公积 │ 24,383,033.96 │ 24,383,033.96 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其中：公益金 │ 19,310,856.05 │ 19,310,856.55 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 未分配利润 │ 11,947,196.41 │ 56,561.45 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其中：本年利润 │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 外币报表折算差额 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 股东权益合计 │ 528,607,807.18 │ 516,699,172.22 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │负债及股东权益总计 │ 981,422,558.68 │ 923,817,512.49 │ └───────────────┴─────────┴─────────┘ 续上表： ┌───────────────────────────────────┐ │ 负债及所有者权益 │ ├───────────────┬─────────┬─────────┤ │ │ 2000年 │ 1999年 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │流动负债: │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 短期借款 │ 147,731,836.33 │ 152,710,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付票据 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付帐款 │ 15,681,937.36 │ 13,843,930.32 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 预收帐款 │ 20,633,056.78 │ 6,794,175.33 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 代销商品款 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付工资 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付福利费 │ 1,492,322.19 │ 2,278,538.78 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付股利 │ 30,780,000.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 未交税金 │ 5,619,207.61 │ -57,834.96 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他未交款 │ 93,981.46 │ 59,588.98 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他应付款 │ 17,564,501.13 │ 12,108,610.21 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 预提费用 │ 4,242,612.92 │ 2,301,767.40 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │一年内到期长期负债 │ 0.00 │ 2,271,836.33 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他流动负债 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 流动负债合计 │ 243,839,455.78 │ 192,310,612.39 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │长期负债: │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期借款 │ 72,073,316.76 │ 72,073,316.76 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付债券 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期应付款 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 专项应付款 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其他长期负债 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 长期负债合计 │ 72,073,316.76 │ 72,073,316.76 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │递延税款贷项： │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 递延税款贷项 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │负债合计 │ 315,912,772.54 │ 264,383,929.15 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │少数股东权益 │ 13,666,521.72 │ 11,758,268.60 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │所有者权益: │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 股本 │ 324,000,000.00 │ 324,000,000.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 资本公积 │ 167,759,576.81 │ 167,759,576.81 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 盈余公积 │ 32,783,780.76 │ 26,408,439.92 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其中：公益金 │ 16,391,890.38 │ 13,204,219.46 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 未分配利润 │ 6,387,321.59 │ 10,495,003.63 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 其中：本年利润 │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 外币报表折算差额 │ 0.00 │ 0.00 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ 股东权益合计 │ 530,930,679.16 │ 528,663,020.36 │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ ├───────────────┼─────────┼─────────┤ │负债及股东权益总计 │ 860,509,973.42 │ 804,805,218.11 │ └───────────────┴─────────┴─────────┘ ┌─────────────────────────────────┐ │最近三个会计年度及最近一期的比较合并利润及利润分配表列示如下： │ ├─────────────────────────────────┤ │ 单位：人民币元│ ├─────────────┬─────────┬─────────┤ │ 项目 │ 2002年1-6月 │ 2001年 │ │ │ （未经审计） │ │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │一、主营业务收入 │ │ │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：折扣与折让 │ │ │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 主营业务收入净额 │ 231,593,493.54 │ 425,343,333.06 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：主营业务成本 │ 187,502,733.00 │ 332,877,243.75 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 主营业务税金及附加 │ 1,537,572.96 │ 2,683,823.74 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │二、主营业务利润 │ 42,553,187.58 │ 89,782,265.57 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 加：其他业务利润 │ 1,430,236.71 │ 4,436,736.13 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：存货跌价损失 │ 0.00 │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 营业费用 │ 4,150,141.34 │ 10,205,193.31 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 管理费用 │ 15,243,852.67 │ 33,038,414.75 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 财务费用 │ 6,396,221.91 │ 12,134,339.38 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │三、营业利润 │ 18,193,208.37 │ 38,841,054.26 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 加：投资收益 │ 0.00 │ -236,158.19 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 补贴收入 │ │ 246,974.68 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 营业外收入 │ 413,748.16 │ 626,999.21 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：营业外支出 │ 27,434.95 │ 21,812.70 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │四、利润总额 │ 18,579,521.58 │ 39,457,057.26 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：所得税 │ 6,937,049.79 │ 7,434,172.96 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 少数股东损益 │ -248,163.17 │ -447,817.51 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │五、净利润 │ 11,890,634.96 │ 32,470,701.81 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 加：年初未分配利润 │ 56,561.45 │ -14,238,679.14 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 盈余公积转入 │ │ 14,238,679.14 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │六、可分配的利润 │ 11,947,196.41 │ 32,470,701.81 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：提取法定盈余公积 │ │ 3,247,070.18 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 提取法定公益金 │ │ 3,247,070.18 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │七、可供股东分配利润 │ 11,947,196.41 │ 25,976,561.45 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：应付优先股股利 │ │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 提取任意盈余公积 │ │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付普通股股利 │ │ 25,920,000.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 转作股本的普通股股利 │ │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │八、未分配利润 │ 11,947,196.41 │ 56,561.45 │ └─────────────┴─────────┴─────────┘ 续上表： ┌─────────────┬─────────┬─────────┐ │ 项目 │ 2000年 │ 1999年 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │一、主营业务收入 │ 315,029,498.12 │ 299,665,460.92 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：折扣与折让 │ 2,468,133.07 │ 1,161,783.65 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 主营业务收入净额 │ 312,561,365.05 │ 298,503,677.27 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：主营业务成本 │ 224,477,906.76 │ 229,883,477.82 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 主营业务税金及附加 │ 2,367,003.79 │ 2,496,629.66 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │二、主营业务利润 │ 85,716,454.50 │ 66,123,569.79 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 加：其他业务利润 │ -88,090.64 │ 1,072,258.02 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：存货跌价损失 │ 0.00 │ 157,107.90 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 营业费用 │ 6,846,263.83 │ 6,091,650.29 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 管理费用 │ 36,331,784.62 │ 38,805,956.17 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 财务费用 │ 1,438,015.66 │ 2,688,868.10 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │三、营业利润 │ 41,012,299.75 │ 19,452,245.35 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 加：投资收益 │ -456,424.56 │ 515,099.95 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 补贴收入 │ 202,114.99 │ 785,695.43 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 营业外收入 │ 125,643.11 │ 163,572.02 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：营业外支出 │ 769,961.41 │ 882,488.75 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │四、利润总额 │ 40,113,671.88 │ 20,034,124.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：所得税 │ 7,655,872.98 │ 2,997,190.39 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 少数股东损益 │ │ │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │五、净利润 │ 32,457,798.90 │ 17,036,933.61 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 加：年初未分配利润 │ 12,821,082.47 │ -3,134,543.26 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 盈余公积转入 │ │ │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │六、可分配的利润 │ 45,278,881.37 │ 13,902,390.35 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：提取法定盈余公积 │ 3,245,779.89 │ 1,703,693.36 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 提取法定公益金 │ 3,245,779.89 │ 1,703,693.36 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │七、可供股东分配利润 │ 38,787,321.59 │ 10,495,003.63 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 减：应付优先股股利 │ 0.00 │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 提取任意盈余公积 │ 0.00 │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 应付普通股股利 │ 32,400,000.00 │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │ 转作股本的普通股股利 │ 0.00 │ 0.00 │ ├─────────────┼─────────┼─────────┤ │八、未分配利润 │ 6,387,321.59 │ 10,495,003.63 │ └─────────────┴─────────┴─────────┘ 注：（1）2000年期初未分配利润较上年末未分配利润增加2326078.84元，原因是调整坏帐准备调增年初未分配利润4628500.14元，及补交所得税款调减年初未分配利润2302421.30元所致。 （2）2001年年期初未分配利润较上年末未分配利润减少20626000.73元见十六，其他重要事项第5项说明。 ┌──────────────────────────────────────────┐ │最近三个会计年度及最近一期的比较合并现金流量表列示如下： │ ├──────────────────────────────────────────┤ │ 单位：人民币元│ ├──────────────────────┬─────────┬─────────┤ │ 项目 │ 2002年1-6月 │ 2001年 │ │ │ （未经审计） │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │一.经营活动产生的现金流量： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │销售商品、提供劳务收到的现金 │ 219,704,223.44 │ 525,736,444.83 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收取的租金 │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的税费返还 │ 3,091,513.29 │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的其他与经营活动有关的现金 │ 5,093,683.09 │ 7,015,842.49 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流入小计 │ 227,889,419.82 │ 532,752,287.32 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │购买商品、接受劳务支付的现金 │ 160,002,699.59 │ 349,089,320.97 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │经营租赁所支付的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付给职工以及为职工支付的现金 │ 17,142,817.08 │ 29,139,489.03 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的各种税费 │ 12,617,500.41 │ 36,029,681.78 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的其他与经营活动有关的现金 │ 9,294,186.03 │ 39,006,153.36 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流出小计 │ 199,057,203.11 │ 453,264,645.14 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │经营活动产生的现金流量净额 │ 28,832,216.71 │ 79,487,642.18 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │二.投资活动产生的现金流量： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收回投资所收到的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │分得股利或利润所收到的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │取得债券利息收入所收的到现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │处置固定资产无形资产其他长期资产收回现金净额│ 15,865.00 │ 987,018.95 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的其他与投资活动有关的现金 │ 22,966.80 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流入小计 │ 38,831.80 │ 987,018.95 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │购建固定资产无形资产其他长期资产支付现金 │ 81,083,818.68 │ 56,875,549.49 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │权益性投资所支付的现金 │ 0.00 │ 15,000,000.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │债权性投资所支付的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的其他与投资活动有关的现金 │ │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流出小计 │ 81,083,818.68 │ 71,875,549.49 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │投资活动产生的现金流量净额 │ -80,925,092.88 │ -70,888,530.54 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │三.筹资活动产生的现金流量： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │吸收权益性投资所收到的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金│ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │发行债券所收到的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │借款所收到的现金 │ 177,500,000.00 │ 171,860,000.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的其他与筹资活动有关的现金 │ 6,510,809.54 │ 2,000,000.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流入小计 │ 184,010,809.54 │ 173,860,000.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │偿还债务所支付的现金 │ 122,500,000.00 │ 168,920,000.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 │ 28,964,243.32 │ 46,393,227.95 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的其他与筹资活动有关的现金 │ 527,543.69 │ 7,888,510.20 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流出小计 │ 151,991,787.01 │ 223,201,738.15 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │筹资活动产生的现金流量净额 │ 32,019,022.53 │ -49,341,738.15 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │四.汇率变动对现金的影响： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │五.现金及现金等价物净增加额： │ -20,193,747.64 │ -40,742,626.51 │ └──────────────────────┴─────────┴─────────┘ 续上表： ┌──────────────────────┬─────────┬─────────┐ │ 项目 │ 2000年 │ 1999年 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │一.经营活动产生的现金流量： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │销售商品、提供劳务收到的现金 │ 388,089,359.85 │ 329,191,814.84 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收取的租金 │ 1,219,740.50 │ 825,354.09 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的税费返还 │ 0.00 │ 6,822,568.87 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的其他与经营活动有关的现金 │ 4,349,467.36 │ 7,620,346.71 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流入小计 │ 393,658,567.71 │ 344,460,084.51 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │购买商品、接受劳务支付的现金 │ 258,719,690.61 │ 222,512,038.19 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │经营租赁所支付的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付给职工以及为职工支付的现金 │ 28,367,330.15 │ 20,061,560.74 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的各种税费 │ 31,909,385.38 │ 32,060,924.93 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的其他与经营活动有关的现金 │ 23,627,621.65 │ 32,925,007.05 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流出小计 │ 342,624,027.79 │ 307,559,530.91 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │经营活动产生的现金流量净额 │ 51,034,539.92 │ 36,900,553.60 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │二.投资活动产生的现金流量： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收回投资所收到的现金 │ 123,271,767.41 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │分得股利或利润所收到的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │取得债券利息收入所收的到现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │处置固定资产无形资产其他长期资产收回现金净额│ 11,740.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的其他与投资活动有关的现金 │ 7,142,830.88 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流入小计 │ 130,426,338.29 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │购建固定资产无形资产其他长期资产支付现金 │ 70,398,715.65 │ 36,796,921.42 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │权益性投资所支付的现金 │ 0.00 │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │债权性投资所支付的现金 │ 0.00 │ 130,000,000.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的其他与投资活动有关的现金 │ 2,552,996.88 │ 913,046.48 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流出小计 │ 72,951,712.53 │ 167,709,967.90 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │投资活动产生的现金流量净额 │ 57,474,625.76 │ -167,709,967.90 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │三.筹资活动产生的现金流量： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │吸收权益性投资所收到的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金│ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │发行债券所收到的现金 │ 0.00 │ 0.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │借款所收到的现金 │ 3,450,000.00 │ 233,331,836.33 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │收到的其他与筹资活动有关的现金 │ 0.00 │ 36,709.99 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流入小计 │ 3,450,000.00 │ 233,368,546.32 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │偿还债务所支付的现金 │ 10,700,000.00 │ 111,810,000.00 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 │ 11,714,332.75 │ 21,110,488.78 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │支付的其他与筹资活动有关的现金 │ 0.00 │ 1,112,390.75 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │ 现金流出小计 │ 22,414,332.75 │ 134,032,879.53 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │筹资活动产生的现金流量净额 │ -18,964,332.75 │ 99,335,666.79 │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │四.汇率变动对现金的影响： │ │ │ ├──────────────────────┼─────────┼─────────┤ │五.现金及现金等价物净增加额： │ 89,544,832.93 │ -31,473,747.51 │ └──────────────────────┴─────────┴─────────┘ ┌──────────────────────────────────────────┐ │ “九改浮”项目现金流量表 │ ├──────────────────────────────────────────┤ │ 单位:万元│ ├───┬───────┬─────┬────┬────┬────┬────┬────┤ │ 序号 │ 项目 │ 第1年 │ 第2年 │ 第3年 │ 第4年 │ 第5年 │ 第6年 │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1 │现金流入 │ │12096.34│17280.48│17280.48│17280.48│17280.48│ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1.1 │产品销售及 │ │12096.34│17280.48│17280.48│17280.48│17280.48│ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │营业收入 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1.2 │回收固定及 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │无形资产余值 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1.3 │回收流动资金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2 │现金流出 │ 17986.37│11804.94│14570.24│14106.29│14106.29│14106.29│ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.1 │建设投资 │ 17986.37│ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.2 │流动资金 │ │ 1536.05│ 463.95│ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.3 │经营成本 │ │ 8718.04│11369.88│11369.88│11369.88│11369.88│ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.4 │借款本息偿还 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.1 │长期借款本金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.2 │流资借款本金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.3 │短期借款本金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.4 │长期借款利息 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.5 │流资借款利息 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.6 │短期借款利息 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.5 │销售税金及附加│ │ 1218.55│ 1740.79│ 1740.79│ 1740.79│ 1740.79│ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.6 │所得税 │ │ 332.3│ 995.62│ 995.62│ 995.62│ 995.62│ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.7 │更新投资 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.8 │特种基金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 3 │净现金流量 │ -17986.37│ 291.39│ 2710.24│ 3174.19│ 3174.19│ 3174.19│ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │财务内部收益率│ 10.88│ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼─────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │财务净现值 │ 2944.03│ │ │ │ │ │ └───┴───────┴─────┴────┴────┴────┴────┴────┘ 续上表： ┌───┬───────┬────┬────┬────┬────┬────┬────┐ │ 序号 │ 项目 │ 第7年 │ 第8年 │ 第9年 │ 第10年 │ 第11年 │ 第12年 │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1 │现金流入 │17280.48│17280.48│15023.65│17280.48│17280.48│ 29674.9│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1.1 │产品销售及 │17280.48│17280.48│15023.65│17280.48│17280.48│17280.48│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │营业收入 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1.2 │回收固定及 │ │ │ │ │ │10394.42│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │无形资产余值 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 1.3 │回收流动资金 │ │ │ │ │ │ 2000│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2 │现金流出 │14109.59│14109.59│12237.07│14311.57│14109.59│22093.53│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.1 │建设投资 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.2 │流动资金 │ │ │ -201.97│ 201.97│ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.3 │经营成本 │11369.88│11369.88│10215.45│11369.88│11369.88│11369.88│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.4 │借款本息偿还 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.1 │长期借款本金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.2 │流资借款本金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.3 │短期借款本金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.4 │长期借款利息 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.5 │流资借款利息 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │2.4.6 │短期借款利息 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.5 │销售税金及附加│ 1740.79│ 1740.79│ 1513.44│ 1740.79│ 1740.79│ 1740.79│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.6 │所得税 │ 998.92│ 998.92│ 710.16│ 998.92│ 998.92│ 1088.86│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.7 │更新投资 │ │ │ │ │ │ 7894│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 2.8 │特种基金 │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ 3 │净现金流量 │ 3170.89│ 3170.89│ 2786.58│ 2968.91│ 3170.89│ 7581.37│ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │财务内部收益率│ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────┼────┼────┼────┼────┼────┼────┤ │ │财务净现值 │ │ │ │ │ │ │ └───┴───────┴────┴────┴────┴────┴────┴────┘ ┌───────────────────────────────────────────┐ │ LOW-E、SUN-E项目现金流量表(全部投资) │ ├───────────────────────────────────────────┤ │ 单位：万元│ ├──┬─────────┬────┬────┬────┬────┬────┬─────┤ │序号│ 项目 │ 第1年 │ 第2年 │ 第3年 │ 第4年 │ 第5年 │ 第6年 │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 1 │现金流入 │ │ 5057.5│ 7225│ 7225│ 7225│ 7225│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │1.1 │产品销售及营业收入│ │ 5057.5│ 7225│ 7225│ 7225│ 7225│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │1.2 │回收固定及无形资产│ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │余值 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │1.3 │回收流动资金 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 2 │现金流出 │ 4300│ 4961.05│ 6434.6│ 6281.88│ 6281.88│ 6281.88│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.1 │建设投资(含税) │ 4300│ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.2 │流动资金 │ │ 447.28│ 152.72│ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.3 │经营成本 │ │ 4362.44│ 5291.89│ 5291.89│ 5291.89│ 5291.89│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.4 │销售税金及附加 │ │ 27.88│ 39.82│ 39.82│ 39.82│ 39.82│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.5 │所得税 │ │ 123.45│ 320.17│ 320.17│ 320.17│ 320.17│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.6 │更新投资 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.7 │特种基金 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 3 │所得税后净现金流量│ -4300│ 96.45│ 790.4│ 943.12│ 943.12│ 943.12│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 4 │所得税后累计净现金│ -4300│-4203.54│-3413.14│-2470.02│ -1526.9│ -583.77│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │流量 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 5 │所得税前净现金流量│ -4300│ 219.9│ 1110.57│ 1263.29│ 1263.29│ 1263.29│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 6 │所得税前累计净现金│ -4300│ -4080.1│-2969.53│-1706.24│ -442.95│ 820.34│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │流量 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税后财务内部收│ 15.66│ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │益率 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税后财务净现值│ 807.22│ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税前财务内部收│ 22.16│ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │益率 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税前财务净现值│ 2347.76│ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │税前投资回收期 │ 4.35│ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │税后投资回收期 │ 5.71│ │ │ │ │ │ └──┴─────────┴────┴────┴────┴────┴────┴─────┘ 续上表： ┌──┬─────────┬────┬────┬────┬────┬────┬─────┐ │序号│ 项目 │ 第7年 │ 第8年 │ 第9年 │ 第10年 │ 第11年 │ 第12年 │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 1 │现金流入 │ 7225│ 7225│ 7225│ 7225│ 7225│ 8900.99│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │1.1 │产品销售及营业收入│ 7225│ 7225│ 7225│ 7225│ 7225│ 7225│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │1.2 │回收固定及无形资产│ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │余值 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │1.3 │回收流动资金 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 2 │现金流出 │ 6281.88│ 6281.88│ 6281.88│ 6281.88│ 6281.88│ 6281.88│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.1 │建设投资(含税) │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.2 │流动资金 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.3 │经营成本 │ 5291.89│ 5291.89│ 5291.89│ 5291.89│ 5291.89│ 5291.89│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.4 │销售税金及附加 │ 39.82│ 39.82│ 39.82│ 39.82│ 39.82│ 39.82│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.5 │所得税 │ 320.17│ 320.17│ 320.17│ 320.17│ 320.17│ 320.17│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.6 │更新投资 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │2.7 │特种基金 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 3 │所得税后净现金流量│ 943.12│ 943.12│ 943.12│ 943.12│ 943.12│ 943.12│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 4 │所得税后累计净现金│ 359.35│ 1302.47│ 2245.6│ 3188.72│ 4131.85│ 6750.96│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │流量 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 5 │所得税前净现金流量│ 1263.29│ 1263.29│ 1263.29│ 1263.29│ 1263.29│ 2939.28│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ 6 │所得税前累计净现金│ 2083.63│ 3346.92│ 4610.2│ 5873.49│ 7136.78│ 10076.06│ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │流量 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税后财务内部收│ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │益率 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税后财务净现值│ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税前财务内部收│ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │益率 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │所得税前财务净现值│ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │税前投资回收期 │ │ │ │ │ │ │ ├──┼─────────┼────┼────┼────┼────┼────┼─────┤ │ │税后投资回收期 │ │ │ │ │ │ │ └──┴─────────┴────┴────┴────┴────┴────┴─────┘ |
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