上海联华合纤股份有限公司2002年半年度报告
  日期：2002.08.28 14:43 http://www.stock2000.com.cn 中天网

                          上海联华合纤股份有限公司2002年半年度报告

    重要提示

    重要提示: 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    魏斌董事授权王兵董事参加董事会,并行使表决权。

    本公司半年度财务报告未经审计。

    目录

    一、公司基本情况

    二、股本变动及主要股东持股情况

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    四、管理层讨论与分析

    五、重要事项

    六、财务报告

    七、备查文件

    一、公司基本情况

    (一) 公司名称

    公司法定中文名称: 上海联华合纤股份有限公司

    公司英文名称及缩写: Shanghai Lian Hua Fibre Corporation

    ( LH FIBRE)

    (二) 公司股票上市交易所: 上海证券交易所

    股票简称: 联华合纤联华B 股

    股票代码: 600617 900913

    (三) 公司注册地址: 上海市浦东新区恒大路62 号

    公司办公地址: 上海市嘉定区沪宜公路4290 号

    邮政编码: 201800

    网址：http : // www.lh-fibre.com

    E-Mail：[email protected]

    (四)法定代表人: 谈逸

    (五)董事会秘书: 王凌中

    联系电话：64689988

    传真：64874717

    E-Mail：[email protected]

    (六) 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》香港《文汇报》

    刊登公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：

    http://www.sse.com.cn

    半年度报告备置地点：上海市嘉定区沪宜公路4290 号

    (七) 公司的其他有关资料

    ⑴ 首次注册日期：1992 年8 月17 日

    ⑵ 注册地址：上海市浦东新区恒大路62 号

    ⑶ 变更注册日期：2002 年8 月6 日

    ⑷ 企业法人营业执照注册号：019011（市局）

    ⑸ 税务登记号码：310042607220384

    ⑹ 公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    ⑺ 公司聘请的会计师事务所名称和地址

    A、上海上会会计师事务所

    上海市四川北路1318 号福海商业中心9 楼

    B、沪江德勤会计师事务所

    上海市黄浦路99 号上海滩国际大厦16 楼

    (八) 主要财务数据和指标

指标项目                                      本期数         上年同期

净利润(元)                               -44,490,229.34     1,959,387.21

扣除非经常性损益后的净利润               -29,332,243.39       695,930.29

净资产收益率%(摊薄)                              -18.51             0.68

净资产收益率%(加权)                              -18.51             0.69

扣除非经常性损益后的净资产收益率%(摊薄)          -12.21             0.24

扣除非经常性损益后的净资产收益率%(加权)          -12.21             0.24

每股收益元/股(摊薄)                               -0.27             0.011

每股收益元/股(加权)                               -0.27             0.011

每股经营活动产生的现金流量净额元/股               -0.10            -0.05

    扣除非经常性损益项目和金额：

项目                                                              金额

营业外支出                                                  15,157,985.95

其中：固定资产清理损失                                           1,565.00

固定资产减值准备                                             5,435,681.73

担保预计负债                                                 9,600,000.00

罚款支出                                                       120,739.22

指标项目                              2002年6月30日        2001年12月31日

股东权益(不含少数股东权益)           240,314,542.24        284,804,771.58

每股净资产元/股                                1.44                  1.70

调整后的每股净资产元/股                        1.40                  1.60

    二、股本变动及主要股东持股情况

    (一) 报告期内公司股份总数及结构无变化。

    (二) 报告期末股东总数18334，其中A 股股东7798 名, B 股股东10536 名。

    (三) 公司前十名股东持股情况

股东名称                                      年末持股(单位：股)

上海化纤(集团)有限公司(国有股股东)                    24,870,960

中信兴业信托投资公司(国有股股东)                      15,989,220

中国银行上海分行(国有股股东)                          12,309,480

上海市上投实业投资有限公司(国有股股东)                11,949,480

上海新纺织经营开发有限公司(国有股股东)                11,328,480

香港佳运集团有限公司(外资股股东)                      10,177,358

上海爱建股份有限公司(法人股股东)                       3,261,870

上海嘉盛投资咨询有限公司(法人股股东)                   3,012,270

珍德塑胶有限公司(法人股股东)                           1,674,000

江苏省常熟市新区油料供应有限公司(法人股股东)           1,440,000

股东名称                                            持股比例   流通与否

上海化纤(集团)有限公司(国有股股东)                     14.88    不流通

中信兴业信托投资公司(国有股股东)                        9.56    不流通

中国银行上海分行(国有股股东)                            7.36    不流通

上海市上投实业投资有限公司(国有股股东)                  7.15    不流通

上海新纺织经营开发有限公司(国有股股东)                  6.78    不流通

香港佳运集团有限公司(外资股股东)                        6.09    全流通

上海爱建股份有限公司(法人股股东)                        1.95    不流通

上海嘉盛投资咨询有限公司(法人股股东)                    1.80    不流通

珍德塑胶有限公司(法人股股东)                            1.00    不流通

江苏省常熟市新区油料供应有限公司(法人股股东)            0.86    不流通

    说明：

    ⑴第一名与第五名股东存在关联关系，均为上海纺织控股（集团）公司控股企业。此外公司无法知晓前十名股东中其余八名股东之间是否存在关联关系。

    ⑵香港佳运集团有限公司截至2001 年底其所持外资法人流通股减持至14,437,518 股，到2002 年6 月30 日其所持股份减持至10,200,918股，至2002 年7 月8 日其所持股份减持至10,177,358 股，其所持外资股自上市流通以来，累计减持5.01%。有关信息，本公司已于2002 年7月11 日《上海证券报》和《香港文汇报》上予以披露。

    ⑶ 原公司第七大股东冠亚国际有限公司所持有我公司的外资股1000 万股截至2002 年3 月14 日已全部出售完毕，不再持有本公司外资流通股份。有关信息本公司已于2002 年3 月15 日在《上海证券报》和香港《文汇报》上披露。

    ⑷持有本公司总股份5%以上的法人股东所持股份没有质押和冻结情况。

    ⑸截至本报告时，已在公司2001 年度报告中披露过的本公司原发起人法人股主要股东发生的股权划转和转让尚在国家有关部门审批过程中，详见2002 年4 月18 日披露的公司2001 年年度报告摘要（《上海证券报》）和公司2001 年年度报告（中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn）。

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    (一) 报告期内，公司副总经理兼董秘王凌中在任职前已购入联华合纤流通股（600617）700 股。2002 年6 月25 日，本公司已向上海证券交易所办理了王凌中及新任公司董事、监事、高级管理人员持股加锁手续。公司其它董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况无变化。

    (二) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况由于工作变动和换届的原因，刘作亮、姜涌、张行、杨铨谟、刘涓和顾维骏不再担任本公司董事职务；王关根、姜爱华、吴树楠、谢瑶民、曹茜、王鹰、金治平、钱国邦、徐欣和须洪良不再担任本公司监事职务；张行不再担任本公司总经理职务、瞿承康、邵东亚不再担任本公司副总经理职务、冯颖明不再担任本公司董秘职务。

    经2001 年度股东大会换届选举通过，谈逸、乔忠义、徐宁和曹茜当选为公司新一届（第四届）董事会新任董事；王兵、廖超然、贾春荣、宗德奎和魏斌继续担任本公司董事；管一民和许明义当选为公司新一届（第四届）董事会独立董事。张行、姚浩、俞军和孙建强为公司新一届（第四届）监事会新任监事，黄世权留任监事。经第四届董事会选举通过，谈逸先生当选为公司董事长，王兵先生和廖超然先生当选为公司副董事长，乔忠义先生被聘任为公司总经理，王凌中先生被聘任为公司副总经理兼董秘。经第四届监事会选举通过，张行女士当选为公司监事长。与此相关的信息本公司已在《上海证券报》和香港《文汇报》上披露（2002 年6 月12 日）。

    四、管理层讨论与分析

    (一) 经营成果以及财务状况简要分析

    ⑴ 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：

项目                             本期数        上年同期数       增减%

主营业务收入                 98,360,004.63    141,540,751.59     -30.51

主营业务利润                 -8,233,583.62      8,812,941.63    -193.43

净利润                      -44,490,229.34      1,959,387.21   -2370.62

现金及现金等价物净增加额     -2,862,273.98    -14,197,610.08     -79.84

    变动原因：

    1、主营业务收入减少主要因市场疲软，产品销量减少、产品售价下降所致。

    2、主营业务利润大幅下降主要因原料成本大幅上涨且上涨幅度大于产品售价的上涨幅度并造成部分产品成本与售价倒挂所致。

    3、净利润大幅下降因本期主营业务利润大幅下降、本期计提存货跌价准备、计提固定资产减值准备、增加预计负债以及利息费用支出增加所致。

    4、现金及现金等价物净增加额-286 万元，主要因收入减少所致。

    ⑵ 总资产、股东权益与期初相比的变化

项目             2002年6月30日         2001年12月31日             增减%

总资产          526,875,722.22         564,561,561.35            -6.68

股东权益        240,314,542.24         284,804,771.58           -15.62

    变动原因：

    1、总资产减少主要因预付帐款减少、固定资产净额减少所致。

    2、股东权益减少主要因本期亏损所致。

    (二) 报告期内主要经营情况

    报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，继续致力于聚酯切片、聚酯纤维及深加工产品等的生产和销售。2002 年1-6 月公司生产了切片6540.5 吨，涤纶纤维5432.8 吨，坯布214.9 万米。化纤业务收入66,620,301.41 元，主营业务成本76,819,705.24 元，化纤业务收入占主营业务收入67.73%；公司控股子公司—联源经贸贸易业务收入31,739,703.22 元，主营业务成本29,773,883.01 元，贸易业务收入占主营业务收入32.27%。

    由于化纤行业的供求不平衡现象在2002 年并未改善，特别是聚酯长丝及聚酯织物生产和销售遭遇上游原料先扬后抑而下游面料需求不旺、呈明显萎缩状态。市场低迷，产品成本与售价的倒挂致使企业经营面临巨大压力与困难，亏损严重。据中国纺织报2002 年7 月2 日有关报道，目前全国聚酯长丝停车率已接近40%，台湾地区也因聚酯化纤产品纷纷降价而采取停、减产措施。本公司虽采取各种措施降本节支，无奈市场阴跌不止，财务状况恶化，主营业务发生亏损。

    (三) 投资情况

    ⑴ 在报告年度内本公司没有募集资金，也无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。

    ⑵ 其他投资情况：公司于2002 年1 月与上海卢湾财政投资公司共同投资设立“上海联华化纤有限公司”，注册资本5，000 万元人民币，其中公司以经评估后的实物作价4,000 万元出资，占80%的股份，上海卢湾财政投资公司以现金1,000 万元出资，占20%的股份。经营期限20 年。有限公司的经营范围是：生产销售聚酯切片、各类不同品种的合成纤维及其深加工产品，即现上海联华合纤股份有限公司的化纤主营业务范围。2002 年2 月公司决定以机器设备对上海联华化纤有限公司再增加投资人民币5,000 万元。增资后上海联华化纤有限公司的注册资本为人民币10,000 万元，其中公司占90%的股份，上海卢湾财政投资公司占10%的股份。公司已于2002 年6 月19 日在上海市工商行政管理局嘉定分局办妥变更手续。

    (四) 下半年计划

    ⑴ 加快企业转型，剥离不良资产，提高经济效益。

    ⑵ 努力改善化纤生产、销售状况，将产品重点放在相对稳定、附加值高的产品拓展，适当开发产业用，军转民，出口或进口加工新品；抓住企业转型契机，完善规章制度，强化管理，进一步降本增效；结合实际情况，进一步搞好公司内部治理结构，精简机构、人员，提高工作效率。

    (五) 下一季度预亏警示

    虽然聚酯长丝市场售价当前已有相当大的跌幅，由于长丝所用的前期原料仍处于高价，即使随着聚酯切片行情的下跌，与目前市场实际售价还有相当差距，因此，长丝价格仍将呈阴跌走势。按照市场正常运行的规律来看，聚酯及聚酯产品在后期将逐步回归到一个合理的价位，由于聚酯及聚酯产品企业库存较高，尽管目前聚酯和长丝减停产数量较多，其价格的调整仍需相当时间。预计本公司下一季度将继续亏损。本公司将尽力将亏损减至最小，并提请投资者注意投资风险。

    五、重要事项

    (一) 公司治理方面

    报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》，公司在2002 年6 月底前已建立独立董事制度并聘任了两位独立董事外，目前已制定好“股东大会议事规则”、“董事会议事规则”和“监事会议事规则”；“总经理工作细则”尚在拟订；其他尚有欠缺如下：董事会尚未建立相应的专门委员会（战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会）；董事、监事和经理人员尚未建立绩效评价机制；股东大会在董事选举中尚未采用累积投票制度和公司尚未建立信息披露管理条例。对于上述欠缺之处，公司正着手逐步整改，逐一制定治理细则、相关议事规则和有关管理条例。

    (二) 报告期内，公司无以前期间拟订、在报告期实施的利润分配方案、公积金转赠股本或发行新股方案的执行情况。

    (三) 报告期内本公司因为他人担保而发生的重大诉讼事项

    ⑴ 本公司于2002 年3 月接到上海市第一中级人民法院（2002）沪一中民三（商）初字第121 号应诉通知书，上海银行淮海支行起诉上海国嘉实业股份有限公司，要求其归还2002 年2 月28 日到期的2500万元流动资金贷款及利息、罚息253674.28 元。本公司作为其贷款担保人而被列为第二被告，需履行连带责任。（详见本公司2002 年3 月26日在《上海证券报》上刊登的临2002-008 公告）。目前法院尚未对上述案件开庭审理。

    ⑵ 本公司于2002 年3 月接到上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第98 号应诉通知书，上海浦东发展银行杨浦支行因上海国嘉实业股份有限公司未能在规定结息日履行付息义务而提起诉讼，要求其归还700 万元贷款、利息及相应罚息。本公司作为第二被告需履行连带清偿责任（详见本公司2002 年3 月30 日在《上海证券报》上刊登的临2002-009 公告）。2002 年7 月本公司接到上海市第二中级人民法院（2002）沪二中民三（商）初字第98 号《民事判决书》，判决如下：上海国嘉实业股份有限公司应于判决书生效之日起十日内向浦发杨浦支行支付人民币700 万元、利息216,023.50 元及自2002 年3 月28 日起至本判决生效之日止的逾期利息（以人民币700 万元为基数，按中国人民银行规定的同期逾期贷款罚息计付）；担保人本公司对国嘉实业上述第一项还款付息义务承担连带责任，本公司在承担连带责任后，有权向国嘉实业进行追偿；本案件受理费人民币45,547 元，财产保全费人民币36,020 元，共计人民币81,567 元，由国嘉实业和本公司共同负担（详见本公司2002 年7 月4 日在《上海证券报》上刊登的临2002-018 号公告）。

    (四) 报告期内，为调整公司资产结构、避免在低效资产结构以及简单产品经营中形成恶性循环，董事会决定剥离化纤业务的部分相关资产（一套整经牵伸上浆联合机关联交易、六台双喷多臂织机、四十台单喷多臂织机和十台单喷平开口织机）。本次关联交易标的评估值为2650 万元，已经2001 年度股东大会审议通过，有关事宜正在进行中。与此相关的信息本公司已在《上海证券报》和香港《文汇报》上披露（2002 年4 月18 日和2002 年6 月12 日）。

    (五) 本公司除上述资产出售外无其他重大关联交易。

    (六) 本公司担保事项

    单位：万元

序号  被担保单位                    担保金额          截止期         备注

1     上海国嘉实业股份有限公司       2,500.00      2002.02.14    对等担保

2     上海国嘉实业股份有限公司         700.00      2002.03.28    对等担保

3     上海国嘉实业股份有限公司       1,300.00      2002.07.12    对等担保

4     上海嘉宝实业(集团)股份         1,500.00      2002.08.26    对等担保

      有限公司

    (七) 本公司及持股5％以上股东未在指定报纸和网站上刊登过承诺事项。

    (八) 2002 年6 月3 日至7 日，中国证监会上海证券监管办公室对我公司进行了例行巡回检查，对公司在运作中存在的不足和问题提出了整改意见，并以沪证司[2002]109 号文下达了《限期整改通知书》。公司接到通知后非常重视，全体董事、监事、高级管理人员进行了学习和讨论，并向公司控股股东及时通报了有关情况。针对《限期整改通知书》中提到的问题，我们对照有关法律、法规和公司章程并结合公司的实际情况，作了认真的研究，深刻的检查，在充分认识到公司自身存在的问题和不足基础上制定了公司的整改方案。有关整改报告本公司另行披露（见2002 年8 月28 日《上海证券报》和香港《文汇报》）

    (九) 龙元建设集团股份有限公司（乙方） 根据上海仲裁委员会1999 沪裁(经) 字第252 号裁决书，于2001 年5 月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖上海联海房产有限公司（甲方）的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币32,598,245 元。2002 年3 月4 日，经双方友好协商，达成和解协议:甲方在2002 年3 月6 日前向乙方支付人民币1,500 万，乙方同意在收到上述款项后即停止对联华大厦的拍卖，并解除对联华大厦50%建筑面积的保全；甲方应于2002 年9 月6 日前归还余款，届时乙方将解除对联华大厦剩余50%建筑面积的保全。2002 年3 月，本公司向乙方支付1500 万元，联华大厦50%建筑面积的保全已被解除。

    六、财务报告（未经审计）

    (一) 会计报表(见附表)。

    (二) 报表附注。

    ● 公司简介

    本公司系于1992 年4 月30 日经上海市经济委员会沪经企(92)292 号文批准, 采用公开募集方式由中外合资经营企业改制成立的股份有限公司，公司股票在上海证券交易所上市，上市日期：A 股为1992 年10月13 日、B 股为1993 年9 月28 日。公司属纺织行业，主要经营范围包括：生产销售聚酯切片、合成纤维及深加工产品。其主要产品包括：涤纶长丝、超细纤维、仿真丝织物以及聚酯切片。

    ● 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、执行的会计制度

    执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。

    2、会计年度

    自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    3、记帐本位币

    人民币元。

    4、记帐原则和计价基础

    以权责发生制为记帐原则, 以实际成本为计价基础。

    5、外币业务核算方法

    对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，外币的银行存款、银行借款、债权、债务的期末余额按期末人民币市场中间汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。(美元、日元、港元之外的外币先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币中间汇价折合人民币)

    6、现金等价物的确定标准

    凡同时具备期限短(从购买日起, 三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。

    7、坏帐核算方法

    (1) 坏帐的确认标准：

    a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后, 确实不能收回的应收帐款。

    b、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    以上确实不能收回的应收款项，经批准后，作为坏帐损失，并冲

    销坏帐准备。

    (2) 坏帐损失核算采用备抵法。

    本公司根据应收款项(包括应收帐款和其他应收款)的余额采用帐龄分析法计提坏帐准备。鉴于本公司管理有序，应收款项回收良好，且坏帐可能性不大，故坏帐准备按下列比例计提：

帐龄                           计提比例

一年以内                           3‰

一～二年                           5％

二～三年                           6％

三～四年                           8％

四～五年                          10％

五年以上                          20％

    8、存货核算方法

    存货包括：在途物资、原材料、在产品、产成品、委托加工物资、开发成本。

    (1) 取得存货时按实际成本计价；发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。

    (2) 存货跌价准备计提方法: 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    9、短期投资核算方法

    短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。

    (1) 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。

    (2) 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。

    (3) 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。

    10、长期投资核算方法

    (1) 长期股权投资的计价和收益确认方法

    ① 计价

    长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款，扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利。

    ② 收益确认方法

    公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。

    (2) 长期债权投资计价和收益确认方法按其初始投资成本，即取得时支付的全部价款（包括现金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按票面价值与票面利率按期确认利息收入。

    (3) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法在债券存续期间内,于确认相关债券利息收入时,按直线法摊销。

    (4) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法

    采用逐项计提的方法。

    长期债券投资及股票投资按成本与市价孰低计提减值准备。长期股权投资根据被投资单位经营状况，可能会出现恶化并导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，则根据估计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。

    11、固定资产及折旧

    (1) 固定资产标准为：

    ① 使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。

    ② 单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。

    (2) 固定资产计价：按实际成本计价。

    (3) 折旧方法：按外商投资企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率，采用个别折旧率，按直线法计算折旧。

    (4) 固定资产分类及折旧年限

类别                  折旧年限       折旧率               残值率

房屋建筑物               20年             4.5％            10％

机器设备           10年～15年        6％～9％              10％

运输设备                  5年            18％              10％

其他设备                  5年            18％              10％

    (5) 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。

    12、在建工程核算方法

    核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本, 交付使用后, 计入当期财务费用。在建工程于交付使用之时转作固定资产。

    在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。

    13、借款费用资本化的核算方法

    (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间按照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：

    ① 资产支出已经发生；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    (2)借款费用资本化金额的计算方法

    按照《企业会计准则—借款费用》相关方法计算。

    14、开办费、长期待摊费用摊销方法：在规定年限内平均摊销。开办费待企业在开始生产经营当月起一次计入当月的损益，长期待摊费用在以下受益期限内平均摊销：

类别                              摊销年限

二期筹建费                          15年

    15、收入确认原则：

    销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。

    让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。

    提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下情况确认和计量：

    (1) 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；

    (2) 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；

    (3) 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。

    16、所得税的会计处理方法：

    采用应付税款法。

    17、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。

    ● 主要税项

    1、流转税：增值税税率17％。

    营业税税率3％、5％。

    2、所得税：企业所得税税率15%、33%。

    ● 控股子公司及合营企业情况表

公司名称                   注册资本    经营范围

上海联华化纤有限公司          1亿元    生产销售聚切片酯，合成纤维及

                                       深加工产品

上海联海房产有限公司        800万美元  在受让地块内从事房产开发经营

上海联源经贸发展有限公司    500万元    国际贸易、转口贸易保税区企业间贸易

公司名称                            母公司投资额    所占比例     是否合并

上海联华化纤有限公司

                                    9000万元           90%            是

上海联海房产有限公司                 480万美元         60％           是

上海联源经贸发展有限公司             450万元           90％           是

    ●会计报表项目附注(单位：人民币元)

    1、资币资金

                     期末数

项目                外币金额           汇率                 人民币金额

现金                       -              -                      6,532.17

小计                       -              -                      6,532.17

银行存款

人民币                     -              -                 11,304,803.84

美元                   4,116.16           8.2771                34,069.87

HKD                    6,594.85           1.0606                 6,994.50

DEM                        -              -                          -

小计                       -              -                 11,345,868.21

其他货币资金               -              -                      9,456.27

小计                       -              -                      9,456.27

合计                       -              -                 11,361,856.65

                     期初数

项目                 外币金额             汇率              人民币金额

现金                        -                -                  28,430.46

小计                        -                -                  28,430.46

银行存款

人民币                      -                -              14,175,187.66

美元                      127.77             8.2766              1,057.50

HKD                     6,594.85             1.0606              6,994.50

DEM                         -                -                       -

小计                        -                -              11,345,868.21

其他货币资金                -                -                  12,460.51

小计                        -                -                  12,460.51

合计                        -                -              11,361,856.65

    2、短期投资

    账面价值

项目                            期末数

                                投资金额        跌价准备         账面价值

股票投资                        16,880.00              -        16,880.00

合计                            16,880.00              -        16,880.00

项目期初数

投资金额跌价准备账面价值市价

股票投资                        16,880.00              -        16,880.00

合计                            16,880.00              -        16,880.00

项目

                                                           市价

股票投资                                                 新股还未上市

合计                                                     新股还未上市

项目期初数

投资金额跌价准备账面价值市价

股票投资                                                 新股还未上市

合计                                                     新股还未上市

    3、应收票据

种类                              期末数                        期初数

银行承兑汇票                           -                       600,000.00

商业承兑汇票                   3,863,808.28                  2,932,054.61

合计                           3,863,808.28                  3,532,054.61

    4、应收账款

    账面价值

账龄             期末数

            金额(原发生数)     占总金额的比例(%)     坏账准备金

1年以内       7,417,614.01                 73.07      22,252.84

1--2年          136,327.28                  1.34       6,816.36

2--3年        2,025,987.43                 19.96     121,559.25

3--4年          481,664.27                  4.75      38,533.14

4--5年           14,886.80                  0.15       1,488.68

5年以上          74,307.85                  0.73      14,861.58

合计         10,150,787.64                100.00     205,511.85

账龄                       期末数

                            账面价值                  坏账准备计提比例

1年以内                   7,395,361.17                   0.3%

1--2年                      129,510.92                   5%

2--3年                    1,904,428.18                   6%

3--4年                      443,131.13                   8%

4--5年                       13,398.12                  10%

5年以上                      59,446.27                  20%

合计                      9,945,275.79

账龄             期初数

           金额(原发生数)     占总金额的比例(%)     坏账准备金

1年以内       5,840,716.37                 67.77      17,522.15

1--2年          181,416.41                  2.10       9,070.82

2--3年        2,025,987.43                 23.51     121,559.25

3--4年          481,664.27                  5.59      38,533.14

4--5年           14,886.80                  0.17       1,488.68

5年以上          74,307.85                  0.86      14,861.57

合计          8,618,979.13                100.00     203,035.61

账龄                       期初数

                            账面价值                  坏账准备计提比例

1年以内                  5,823,194.22                             0.3%

1--2年                     172,345.59                             5%

2--3年                   1,904,428.18                             6%

3--4年                     443,131.13                             8%

4--5年                      13,398.12                            10%

5年以上                     59,446.28                            20%

合计                     8,415,943.52

    公司对应收账款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。

    应收账款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

                              期末数                        期初数

                         金额     比例(%)              金额     比例(%)

应收账款前五名合计  5,396,332.08       53.16      5,526,591.78    64.12

    5、其他应收款

    (1)账面价值

账龄             期末数

            金额(原发生数)       占总金额的比例(%)            坏账准备金

1年以内         12,658,382.52                 65.22             37,975.15

1--2年           3,929,298.30                 20.25            196,464.92

2--3年           1,327,001.40                  6.84             79,620.08

3--4年             748,363.94                  3.86             59,869.12

4--5年              49,934.75                  0.26              4,993.48

5年以上            694,457.09                  3.57            138,891.42

合计            19,407,438.00                100.00            517,814.17

账龄                        期末数

                               账面价值                  坏账准备计提比例

1年以内                    12,620,407.37                             0.3%

1--2年                      3,732,833.38                             5%

2--3年                      1,247,381.32                             6%

3--4年                        688,494.82                             8%

4--5年                         44,941.27                            10%

5年以上                       555,565.67                            20%

合计                       18,889,623.83

账龄                期初数

              金额(原发生数)     占总金额的比例(%)            坏账准备金

1年以内         11,159,570.70                 66.17             33,478.71

1--2年           2,886,560.85                 17.10            144,328.04

2--3年           1,327,001.40                  7.87             79,620.08

3--4年             748,363.94                  4.443            59,869.12

4--5年              49,934.75                  0.30              4,993.48

5年以上            694,457.09                  4.12            138,891.42

合计            16,865,888.73                100.00            461,180.85

账龄                        期初数

                            账面价值                    坏账准备计提比例

1年以内                 11,126,091.99                               0.3%

1--2年                   2,742,232.81                               5%

2--3年                   1,247,381.32                               6%

3--4年                     688,494.82                               8%

4--5年                      44,941.27                              10%

5年以上                    555,565.67                              20%

合计                    16,404,707.88

    (2)金额较大的其他应收款的性质或内容；(仅指原发生数)

性质及内容                     期末金额                       期初金额

代垫货款                      8,295,695.96                   8,316,333.83

应收回房款                    1,500,000.00                   2,500,000.00

暂借款                        2,050,000.00                   2,050,000.00

合计                         11,845,695.96                  12,866,333.83

    公司对其他应收款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。

    其他应收款无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例：

                                 期末数                    期初数

                            金额     比例(%)           金额       比例(%)

其他应收款前五名合计  14,214,560.12       73.24  15,602,154.86    92.51

    6、预付账款

                          期末数                           期初数

                   余额          比例(%)             余额         比例(%)

1年以内         48,018,581.32      81.15       69,814,161.99       81.15

1--2年              57,546.22       0.10          112,886.22        0.10

2--3年             215,725.60       0.36          160,385.60        0.36

3年以上         10,880,430.00      18.39       10,880,430.00       18.39

合计            59,172,283.14     100.00       80,967,863.81      100.00

    账龄在1-3 年以内的预付账款，均为未结清货款；

    账龄在3 年以上预付账款为子公司上海联海房产有限公司预付工程款，需待工程恢复施工后结算，其中，预付龙元集团建设股份有限公司第74 项目部10,620,000.00 元。

    预付账款中无预付持公司5％(含5％)以上表决权股东的股东单位的款项。

    7、存货

    (1) 账面价值

项目                 期末数

                       金额            跌价准备               账面价值

在途物资           -280,284.95                -               -280,284.95

原材料           12,232,684.05                -             12,232,684.05

在产品            6,087,736.39                -              6,087,736.39

产成品           47,824,662.00        7,623,871.64          40,200,790.36

开发成本        142,531,275.84                -            142,531,275.84

委托加工物资              -                   -                      -

合计            208,396,073.33        7,623,871.64         200,772,201.69

项目                       期初数

                            金额           跌价准备           账面价值

在途物资                 159,476.23               -           -280,284.95

原材料                19,402,968.64               -         12,232,684.05

在产品                 4,921,444.16               -          6,087,736.39

产成品                38,208,742.11       1,172,718.33      40,200,790.36

开发成本             132,928,328.70               -        142,531,275.84

委托加工物资               4,744.13               -                  0.00

合计                 195,625,703.97       1,172,718.33     200,772,201.69

    (2) 跌价准备

项目              期初数          本期计提     本期转回     期末数

产成品        !B5不在表格中     6,451,153.31         -  7,623,871.64

合计          !B5不在表格中     6,451,153.31         -  7,623,871.64

    (3) 房地产开发业务：

    ① 开发成本

项目名称       开工时间       预计竣工时间        预计总投资

联华大厦       1995年5月       2003年12月              2亿

项目名称                         期末数                    期初数

联华大厦                  142,531,275.84            132,928,328.70

    ② 本期变动情况

项目名称             期初余额            本期增加     本期减少

联华大厦          132,928,328.70        9,602,947.14         -

项目名称                 期末余额                     备注

联华大厦              142,531,275.84            重分类调整

    ③ 跌价准备金计提情况

    本公司的子公司－上海联海房产有限公司，系为建筑联华大厦的项目公司，至2002年6 月30 日止联华大厦已结构封顶并停工待建，帐面开发成本余额142,531,275.84 元。为合理确定联华大厦可变现净值，公司请上海光华会计师事务所对联华大厦目前进度下之现行价值予以评估, 根据沪光房字(2001)第0082 号评估报告之评估结果为：2001 年12月31 日联华大厦综合建成率75.1%,房地产评估总现值为200,774,200.00 元,以此为依据，并经董事会确认，本公司期末开发成本不存在重大减值。

    8、待摊费用

类别                  期末结存的原因       期末数               期初数

配件费用                    未摊销完      139,832.93           351,491.03

其他               当年发生,未摊销完      929,329.67                 -

合计                                    1,069,162.60           351,491.03

    9、固定资产、累计折旧

项目             期初余额        本期增加     本期减少        期末余额

原值

房屋及建筑物   62,377,247.24            -            -      62,377,247.24

机器设备      320,963,053.42   23,988,719.09   679,284.99  344,272,487.52

运输设备        3,949,481.78            -            -       3,949,481.78

其他设备        4,346,631.79       49,920.00    49,920.00    4,346,631.79

合计          391,636,414.23   24,038,639.09   729,204.99  414,945,848.33

累计折旧

房屋及建筑物   24,167,068.71    1,445,787.96         -      25,612,856.67

机器设备      141,027,681.70   31,460,071.11   359,344.57  172,128,408.24

运输设备        2,857,533.66       85,391.03         -       2,942,924.69

其他设备        2,119,386.01      108,381.60    34,202.36    2,193,565.25

合计          170,171,670.08   33,099,631.70   393,546.93  202,877,754.85

净值          221,464,744.15                               212,068,093.48

    10、固定资产减值准备

项目           期初余额        本期增加        本期减少       期末余额

原值

房屋及建筑物          -               -               -              -

机器设备              -       5,260,000.00            -      5,260,000.00

运输设备              -         124,909.54            -        124,909.54

其他设备              -          50,772.19            -         50,772.19

合计                  -       5,435,681.73            -      5,435,681.73

    11、在建工程

    (1) 账面价值

类别                              期末数                        期初数

原值                          10,660,846.18                 10,242,239.27

减值准备                               -                             -

账面价值                      10,660,846.18                 10,242,239.27

    (2) 增减变动

工程名称                期初数            本期增加     本期转入固定资产数

加弹机预付款                 -                   -                    -

聚合车间改造         7,596,485.67                -                    -

平牵车预付款           900,000.00           50,000.00                 -

其他自营工程         1,745,753.60          368,606.91                 -

合计                10,242,239.27          418,606.91                 -

工程名称               其他减少数     期末数             本期利息资本化率

加弹机预付款                  -              -                         -

聚合车间改造                         7,596,485.67                      -

平牵车预付款                  -        950,000.00                      -

其他自营工程                  -      2,114,360.51                      -

合计                          -     10,660,846.18                      -

    12、无形资产

    (1) 账面价值

                                  期末数                       期初数

账面原值                         103,250.05                   109,150.03

账面净值                         103,250.05                   109,150.03

    (2) 增减变动

项目           期初数      本期增加   本期转出     本期摊销        期末数

车位使用权    109,150.03         -         -       5,899.98    103,250.05

合计          109,150.03         -         -       5,899.98    103,250.05

    (3) 其他资料

项目         取得方式    原始金额    累计摊销数   期末数     剩余摊销年限

车位使用权     购买     118,000.00   14,749.95   103,250.05      8年9个月

合计                    118,000.00   14,749.95   103,250.05

    13、长期待摊费用

项目                      原始金额             期初数          本期增加

二期筹建款               8,504,084.35       4,745,678.36              -

联源经贸开办费             245,149.21               -                 -

联海房产开办费           1,169,430.53       1,169,430.53              -

联海房产公司费用         8,433,516.61       8,433,516.61              -

合计                    18,352,180.70       9,602,947.140             -

项目               本期摊销(减少)     累计推销(减少)           期末数

二期筹建款                290,739.48       4,049,145.47      4,454,938.88

联源经贸开办费                  -            245,149.21              -

联海房产开办费          1,169,430.53       1,169,430.53              -

联海房产公司费用        8,433,516.61       8,433,516.61              -

合计                    9,893,686.62      13,897,241.82      4,454,938.88

项目                            剩余摊销年限

二期筹建款                          7年8个月

联源经贸开办费

联海房产开办费

联海房产公司费用

合计

    联海房产开办费、公司费用本期重分类调整，转入开发成本。

    14、短期借款

    借款条件

          期末数                             期初数

            币种   汇率     人民币金额       币种   汇率     人民币金额

担保借款    RMB     -     172,000,000.00      RMB    -     163,000,000.00

合计                -     172,000,000.00             -     163,000,000.00

    15、应付票据

种类                 期末数              期初数        期末已到期未偿还数

银行承汇汇票      4,350,000.00        6,559,038.00                     无

商业承汇汇票              -             400,750.00                     无

合计              4,350,000.00        6,959,788.00

    16、应付账款

                                     期末数                    期初数

余额                             36,504,413.19             45,901,678.35

其中：账龄超过3年的余额          18,619,953.40             33,619,953.40

    账龄超过3 年款项为上海联海房产有限公司欠付工程款。有关情况见其他重要事项“1”。

    无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。

    17、预收账款

                                         期末数                 期初数

余额                                  6,866,823.99          12,272,610.06

其中：账龄超过1年的余额                 419,893.19             419,893.19

合计                                  6,866,823.99          12,272,610.06

    账龄超过1 年的预收账款，为未结清货款。

    无预收持5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。

    18、应付股利

投资人                                 期末数                   期初数

上海新纺织经营开发公司                247,506.48               247,506.48

法人股                                612,628.78               612,628.78

普通股股利                                  -                        -

合计                                  860,135.26               860,135.26

    19、应交税金

税种              法定税率                  期末数              期初数

增值税                 17%              -1,693,567.44        3,877,059.11

营业税                  5%                     125.00              125.00

个人所得税                                  34,347.10           21,195.20

企业所得税         15%-33%                -160,802.36          279,249.21

合计                                    -1,819,897.70        4,177,628.52

    20、其他应交款

项目                      期末余额          期初余额          计缴标准

义务兵优待金                232.04         11,820.33         流转税0.3%

河道管理费                  193.36          9,850.27         流转税0.25%

合计                        425.40         21,670.60

    21、其他应付款

                                     期末数                     期初数

余额                             16,873,620.41              12,789,721.39

其中：账龄超过3年的余额           8,512,745.49               8,427,690.22

    其中帐龄超过3 年的余额为联海房产相关借款及利息。

    无欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。

    金额较大的其他应付款应作如下披露：

性质及内容                             期末数                   期初数

宜兴市佰佳贸易有限公司                      -                4,000,000.00

新元房产                            5,296,732.64             5,296,732.64

    22、预计负债

性质及内容                          期末数                       期初数

对外提供担保                     9,600,000.00                         -

    预计负债期末数比期初数增加960 万元，原因见其他重要事项“3”。

    23、股本

本期变动及说明：                   期初数          本次变动增减(＋、--)

                                                  配股   送股  公积金转股

一、尚未流通股份

1、发起人股份                   66,636,360.00       -       -          -

其中：国家拥有股份                       -          -       -          -

境内法人持有股份                66,636,360.00       -       -          -

外资法人持有股份                         -          -       -          -

2、募集法人股                   27,000,000.00       -       -          -

尚未流通股份合计                93,636,360.00       -       -          -

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股        9,000,000.00       -       -          -

2、境内上市外资股               64,558,440.00       -       -          -

已流通股份合计                  73,558,440.00       -       -          -

三、股份总数                   167,194,800.00       -       -          -

本期变动及说明：                     本次变动增减(＋、--)     期末数

                                   其他       小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份                        -          -           66,636,360.00

其中：国家拥有股份                   -

境内法人持有股份                     -          -           66,636,360.00

外资法人持有股份                     -          -                    -

2、募集法人股                        -          -           27,000,000.00

尚未流通股份合计                     -          -           93,636,360.00

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股            -          -            9,000,000.00

2、境内上市外资股                    -          -           64,558,440.00

已流通股份合计                       -          -           73,558,440.00

三、股份总数                         -          -          167,194,800.00

    已经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字(95)第343 号验资报告予以确认。

    24、资本公积

项目                    期初数       本期增加数  本期减少数     期末数

股本溢价            58,075,124.33           -           -   58,075,124.33

外币资本折算差额      -239,395.19           -           -     -239,395.19

合计                57,835,729.14           -           -   57,835,729.14

    25、盈余公积

    (1) 本期变动及说明：

项目                   期初数     本期增加数  本期减少数        期末数

法定盈余公积       21,948,843.33           -           -    21,948,843.33

任意盈余公积          202,000.00           -           -       202,000.00

公益金              6,930,473.05           -           -     6,930,473.05

合计               29,081,316.38           -           -    29,081,316.38

    (2) 上年度变动及说明：

项目                 期初数     本期增加数     本期减少数       期末数

法定盈余公积     21,937,543.23      11,300.10           -   21,948,843.33

公益金              166,900.00      35,100.00           -      202,000.00

任意盈余公积      6,924,823.00       5,650.05           -    6,930,473.05

合计             29,029,266.23      52,050.15           -   29,081,316.38

    26、未分配利润

                                     本期                         上期

净利润                        -44,490,229.34                 1,959,387.21

加：年初未分配利润             30,692,926.06                29,581,712.76

可供分配的利润                -13,797,303.28                31,541,099.97

减：提取法定盈余公积                    -                            -

提取法定公益金                          -                            -

提取任意盈余公积                        -                            -

可供投资者分配的利润          -13,797,303.28                31,541,099.97

减：应付优先股股利                      -                            -

应付普通股股利                          -                            -

未分配利润                    -13,797,303.28                31,541,099.97

    27、主营业务收入及主营业务成本

    ⑴ 不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况：

行业                                     本期

                                  主营业务收入             主营业务成本

工业企业                           66,620,301.41            76,819,705.24

商品流通企业                       31,739,703.22            29,773,883.01

公司间行业间相互抵减                        -                        -

合计                               98,360,004.63           106,593,588.25

行业                                上期

                                  主营业务收入            主营业务成本

工业企业                           82,386,537.58           75,506,660.66

商品流通企业                       59,154,214.01           57,221,149.30

公司间行业间相互抵减                        -                       -

合计                              141,540,751.59          132,727,809.96

    (3) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：

                                      销售总额                   比例(%)

公司向前五名客户销售总额            33,185,513.06                  33.74

    28、其他业务利润

类别             收入金额                        成本金额

                  本期          上期             本期             上期

技术服务费      55,457.40    183,693.47         2,883.79       193,245.53

材料调拨                       7,592.32             -            7,592.01

废料         2,078,442.32  2,076,894.49     1,582,692.97     2,118,069.44

原料            35,269.04  2,393,715.93       236,894.99     2,415,066.18

房产租金        15,000.00          -           12,053.34             -

合计        21,841,680.76  4,661,896.21     1,834,525.09     4,733,973.16

类别                            其他业务利润

                                 本期                             上期

技术服务费                     52,573.61                        -9,552.06

材料调拨                                                             0.31

废料                          495,749.35                       -41,174.95

原料                         -201,625.95                       -21,350.25

房产租金                        2,946.66                             -

合计                          349,643.67                       -72,076.95

    29、财务费用

类别                                  本期                       上期

利息支出                         5,519,257.83               3,012,214.93

减：利息收入                        54,666.03                 139,773.78

汇兑损失                            -3,501.92                  11,200.57

其他                                19,710.16                  31,452.18

合计                             5,480,800.04               2,915,093.90

    30、投资收益

项目                                本期                         上期

股票投资收益                           -                      500,415.36

国债回购收益                           -                          362.50

合计                                   -                      500,777.86

    31、补贴收入

类别               本期         上期            收入来源       收入依据

浦东新区财政局

退税                  -      391,000.00     浦东新区财政局     增值税退税

合计                  -      391,000.00

类别                批准机关              批准文件          文件时效

浦东新区财政局

退税            浦东新区财政局  浦财经第4614100437号  2001.1.1-2005.12.31

合计

    32、营业外收入

主要项目类别                  内容               本期             上期

固定资产清理收入         固定资产清理               -          878,026.57

合计                                                -          878,026.57

    33、营业外支出

主要项目类别           内容                        本期           上期

固定资产清理损失       固定资产清理               1,565.00       5,569.65

固定资产减值准备       固定资产减值准备       5,435,681.73           -

担保预计负债对         外担保预计负债         9,600,000.00           -

其他                   罚款支出                 120,739.22           -

合计                                         15,157,985.95       5,569.65

    34、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：

项目                                                             本期

房产税                                                        299,410.79

场地使用费                                                    238,320.00

保险费                                                        209,542.54

暂付常熟经贸物资有限公司                                    1,119,400.00

合计                                                        1,866,673.33

    ● 母公司会计报表主要项目注释

    1、应收账款

    账面价值

账龄             期末数

            金额(原发生数)     占总金额的比例(%)          坏账准备金

1年以内          8,646,292.08              75.99           25,938.88

1--2年             136,327.28               1.20            6,816.36

2--3年           2,025,987.43              17.80          121,559.25

3--4年             481,664.27               4.23           38,533.14

4--5年              14,886.80               0.13            1,488.68

5年以上             74,307.85               0.65           14,861.57

合计            11,379,465.71             100.00          209,197.88

账龄             期末数

                        账面价值                        坏账准备计提比例

1年以内             8,620,353.20                                   0.3%

1--2年                129,510.92                                   5%

2--3年              1,904,428.18                                   6%

3--4年                443,131.13                                   8%

4--5年                 13,398.12                                  10%

5年以上                59,446.28                                  20%

合计               11,170,267.83

账龄             期初数

               金额(原发生数)     占总金额的比例(%)           坏账准备金

1年以内          4,691,956.06                 62.81            14,075.87

1--2年             181,416.41                  2.43             9,070.82

2--3年           2,025,987.43                 27.12           121,559.25

3--4年             481,664.27                  6.45            38,533.14

4--5年              14,886.80                  0.20             1,488.68

5年以上             74,307.85                  0.99            14,861.57

合计             7,470,218.82                100.00           199,589.33

账龄                       期初数

                            账面价值                  坏账准备计提比例

1年以内                 4,677,880.19                             0.3%

1--2年                    172,345.59                             5%

2--3年                  1,904,428.18                             6%

3--4年                    443,131.13                             8%

4--5年                     13,398.12                            10%

5年以上                    59,446.28                            20%

合计                    7,270,629.49

    公司对应收账款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。

    应收账款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：

                         期末数                      期初数

                         金额         比例(%)          金额     比例(%)

应收账款前五名合计    7,143,655.87     62.78     4,993,708.57    66.85

    2、其他应收款

    (1) 账面价值

账龄             期末数

                   金额(原发生数)     占总金额的比例(%)       坏账准备金

1年以内             58,433,238.45            50.73             175,299.72

1--2年               9,224,369.96             8.01             461,218.50

2--3年               4,714,046.90             4.09             282,842.81

3--4年              18,333,051.13            15.92           1,466,644.09

4--5年              23,909,211.83            20.76           2,390,921.18

5年以上                566,957.09             0.49             113,391.42

合计               115,180,875.36           100.00           4,890,317.72

账龄                      期末数

                         账面价值               坏账准备计提比例

1年以内              58,257,938.73                          0.3%

1--2年                8,763,151.46                          5%

2--3年                4,431,204.09                          6%

3--4年               16,866,407.04                          8%

4--5年               21,518,290.65                         10%

5年以上                 453,565.67                         20%

合计                110,290,557.64

账龄             期初数

                金额(原发生数)     占总金额的比例(%)         坏账准备金

1年以内           5,565,683.62                  9.42          16,697.05

1--2年            6,010,962.30                 10.17         300,548.12

2--3年            4,714,046.90                  7.98         282,842.81

3--4年           18,333,051.13                 31.02       1,466,644.09

4--5年           23,909,211.83                 40.46       2,390,921.18

5年以上             566,957.09                  0.95         113,391.42

合计             59,099,912.87                100.00       4,571,044.67

账龄                          期初数

                              账面价值             坏账准备计提比例

1年以内                   5,548,986.57                        0.3%

1--2年                    5,710,414.18                        5%

2--3年                    4,431,204.09                        6%

3--4年                   16,866,407.04                        8%

4--5年                   21,518,290.65                       10%

5年以上                     453,565.67                       20%

合计                     54,528,868.20

    (2) 金额较大的其他应收款的性质或内容；(仅指原发生数)

性质及内容                            期末金额               期初金额

应收回房款                           1,500,000.00           2,500,000.00

借与子公司联海房产款                68,300,125.10          51,146,820.10

职工购房借款                         1,118,843.54           1,430,500.00

暂借上海华嘉综合经营部款             2,050,000.00           2,050,000.00

    公司对其他应收款管理有效，一年内坏账计提比例0.3%，故远低于5%。

    其他应收款无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例：

                           期末数                      期初数

                             金额     比例(%)           金额     比例(%)

其他应收款前五名合计  113,270,488.53       98.34  58,432,641.13    98.87

    3、长期股权投资

    (1) 账面价值

项目               期末数

                 期末余额       其中：股权         减值           账面

                                 投资差额          准备           价值

子公司        129,763,816.23     -97,561.90         -      129,763,816.23

合计          129,763,816.23     -97,561.90         -      129,763,816.23

项目            期初数

                期初余额     其中：股权投资差额  减值准备    账面价值

子公司      41,701,135.94                   -         -  41,701,135.94

合计        41,701,135.94                   -         -  41,701,135.94

    (2) 子公司

被投资单位名称                      投资期限     占被投资单位注册资本比例

子公司

上海联源经贸发展有限公司    1995.12.21-2005.8.20                      90%

上海联海房产有限公司       1994.12.24-2009.10.23                      60%

上海联华化纤有限公司          2002.1.9-2022.1.1                       90%

合计                            

被投资单位名称                                                 投资金额

子公司

上海联源经贸发展有限公司                                 4,500,000.00

上海联海房产有限公司                                    40,992,103.74

上海联华化纤有限公司                                    90,000,000.00

合计                                                  1135,492,103.74      

    上海联海房产有限公司投资方以美元投资，投资入账时，产生外币折算差额计入资本公积，联华投资成本与联海实收资本加资本公积与投资比例乘积之差额计入股权投资准备。

    本年度公司出资组建上海联华化纤有限公司，持有其股权90%并将其纳入合并范围。有关情况见其他重要事项“2”。

    本公司投资上海联华化纤有限公司时产生股权投资差额-97,561.90。

    (3) 长期股权投资权益法核算披露内容

被投资公司名称            初始投资额        损益调整额

                                            本期增减额     分得现金红利额

子公司

上海联源经贸发展有限

公司                       4,500,000.00        71,980.71           -

上海联海房产有限公司      40,992,103.74    -1,435,998.29           -

上海联华化纤有限公司      90,000,000.00      -475,740.23           -

合计                    1135,492,103.74    -1,839,757.81           -

被投资公司名称                            投资准备

                            累计增减额     本期增加额         累计增加额

子公司

上海联源经贸发展有限

公司                          467,445.13             -         202,000.00

上海联海房产有限公司      -5,585,035..32             -        -239,395.19

上海联华化纤有限公司         -475,740.23             -         -97,561.90

合计                       -5,593,330.42             -        -134,957.09

被投资公司名称                                       期末余额

子公司

上海联源经贸发展有限

公司                                              5,169,445.13

上海联海房产有限公司                             35,167,673.23

上海联华化纤有限公司                             89,426,697.87

合计                                            129,763,816.23

    4、主营业务收入及主营业务成本

    不同行业经营业务的主营业务收入主营业务成本情况：

行业            本期                         上期

           主营业务收入    主营业务成本    主营业务收入     主营业务成本

工业企业   59,331,479.30   69,033,947.33   82,386,537.58    75,506,660.66

    5、投资收益

项目                                               本期           上期

股票投资收益                                          -        500,415.36

国债回购收益                                          -            362.50

期末调整的被投资公司所有者权益净增减额       -1,839,757.81           -

合计                                         -1,839,757.81     500,777.86

    ● 关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方情况

    存在控制关系的关联方

企业名称                                                  注册地址

上海联海房产有限公司                                      上海市陆家浜路

上海联源经贸发展有限公司                                  外高桥保税区

上海联华化纤有限公司                                      上海市嘉定区

上海国际集团有限公司                                      九江路111号

企业名称                       主营业务

上海联海房产有限公司           房地产开发、经营咨询

上海联源经贸发展有限公司       国际贸易、转口贸易、贸易咨询服务

上海联华化纤有限公司           生产销售聚酯切片,合成纤维及其深加工产品

上海国际集团有限公司           依授权经营国有资产和国有股权，进行

                               投资、资本运作、资产管理和咨询服务、招标。

企业名称                  与本企业关系   经济性质或类型        法定代表人

上海联海房产有限公司          子公司     中外合资                 钱大栋

上海联源经贸发展有限公司      子公司     国内合资有限责任公司     钱大栋

上海联华化纤有限公司          子公司     国内合资有限责任公司     朱勇

上海国际集团有限公司

                             股权托管    国有有限责任公司         周有道

    2、在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称                      年初数  本年增加数  本年减少数     年末数

上海联海房产有限公司        800万美元          -           -    800万美元

上海联源经贸发展有限公司    500万元            -           -    500万元

上海联华化纤有限公司          -               1亿         -       1亿

上海国际集团有限公司         50亿              -           -     50亿

    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称                      期初数                       本期增加数

                               金额          ％            金额      ％

上海联海房产有限公司        480万美元        60               -       -

上海联源经贸发展有限公司    450万元          90               -       -

上海联华化纤有限公司                                     9000万元    90

上海国际集团有限公司              -           -               -       -

企业名称                            本期减少                 期末数

                                 金额      ％               金额       ％

上海联海房产有限公司                -      -               480万美元  60

上海联源经贸发展有限公司            -      -               450万元    90

上海联华化纤有限公司                                      9000万元    90

上海国际集团有限公司                -      -                 -         -

    ● 或有事项

    本公司对外担保借款如下：

被担保方                            担保金额                 还款日期

上海嘉宝实业集团股份有限公司        1500万元                   2002.8.26

上海国嘉实业股份有限公司            4500万元        2002.2.14--2002.7.12

    ● 其他重要事项

    1、龙元建设集团股份有限公司(乙方) 根据上海仲裁委员会1999 沪裁(经) 字第252 号裁决书，于2001 年5 月向上海市第二中级人民法院申请强制拍卖上海联海房产有限公司（甲方）的联华大厦，其欠款及罚息总额为人民币32,598,245 元。2002 年3 月4 日，经双方友好协商，达成和解协议:甲方在2002 年3 月6 日前向乙方支付人民币1,500 万，乙方同意在收到上述款项后即停止对联华大厦的拍卖，并解除对联华大厦50%建筑面积的保全；甲方应于2002 年9 月6 日前归还余款，届时乙方将解除对联华大厦剩余50%建筑面积的保全。

    2002 年3 月，本公司向乙方支付1500 万元，联华大厦50%建筑面积的保全已被解除。

    2、联华合纤于2002 年1 月与上海卢湾财政投资公司共同出资成立上海联华化纤有限公司，公司注册资本5,000 万，法定代表人朱勇，经营范围为生产销售聚酯切片，各类不同品种的合成纤维及其深加工产品，联华合纤以机器设备出资持股比例80%。2002年2 月，联华合纤又以机器设备增加出资5,000 万注入上海联华化纤有限公司，使其注册资本增至10,000 万，增资后联华合纤持其90%股份，上海卢湾财政投资公司占10%的股份。公司已于2002 年6 月19 日在上海市工商管理局嘉定分局办妥变更手续。

    3、根据2002 年3 月26 日和2002 年3 月30 日重大事项公告，本公司为上海国嘉实业股份有限公司（“国嘉实业”）流动资金贷款提供担保，包括于2002 年2 月28 日到期的上海银行2,500 万元贷款和于2002 年3 月20 日到期的上海浦东发展银行700 万元贷款。国嘉实业未偿还2002 年2 月28 日到期的2,500 万贷款和2002 年3 月20 日到期的700 万贷款。上海银行和上海浦东发展银行已起诉国嘉实业，要求其立即归还贷款本金3,200 万及利息和罚息36 万元。如果国嘉实业不能偿还上述本息及罚息，本公司将作为第二被告履行连带责任。

    2002 年7 月本公司接到上海市第二中级人民法院2002 沪二中民三（商）初字第98号《民事判决书》，判决如下：上海国嘉实业股份有限公司应于判决书生效之日起十日内向浦发杨浦支行支付人民币700 万元、利息216,023.50 元及自2002 年3 月28 日起至本判决生效之日止的逾期利息；担保人本公司对国嘉实业上述第一项还款付息义务承担连带责任，本公司在承担连带责任后，有权向国嘉实业进行追偿；本案件受理费45,547元、财产保全费36,020 元由国嘉实业和本公司共同负担。

    根据上述情况，本公司对涉讼的担保本金计提30%的预计负债计960 万元，记入本期营业外支出。

    本公司还为国嘉实业向中国工商银行1,300 万流动资金贷款提供担保，于2002 年7月12 日到期。

    4、根据2002 年4 月16 日董事会决议，本公司决定将织造类的多项设备转让给上海国际集团有限公司，并签署相应的《资产转让协议》。这些固定资产2001 年12 月31日的帐面净值（未经审计）为人民币26,370,423 元，转让价格将以上述帐面净值与评估价值较高者来确认。此交易已经2001 年度股东大会审议通过，有关事宜正在进行中。

    七、备查文件

    (一) 载有公司董事长签名的半年度报告文本；

    (二) 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人

    签字并盖章的财务报告文本；

    (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本；

    (四) 公司章程文本。

    上海联华合纤股份有限公司

    董事会

    2002 年8 月26 日

    上海市股份有限公司二OO二年度会计报表

    资产负债表

    会股地年01表

    编制单位：上海联华合纤股份有限公司  2002年6月30日  金额单位：元

资产                                                行次     母公司期末数

流动资产：

货币资金                                               1     7,823,997.32

短期投资                                               2        16,880.00

应收票据                                               3     3,863,808.28

应收股利                                               4

应收利息                                               5

应收帐款                                               6    11,170,267.83

其他应收款                                             7   110,290,557.64

预付帐款                                               8     5,573,152.66

应收补贴款                                             9

存货                                                  10    53,919,651.15

待摊费用                                              11     1,069,162.60

一年内到期的长期债权投资                              21

其他流动资产                                          24

流动资产合计                                          30   193,727,477.48

长期投资：长期负债：

长期股权投资                                          31   129,763,816.23

长期债权投资                                          32

长期投资合计                                          33   129,763,816.23

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)       34

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)   35

固定资产：

固定资产原值                                          39   213,583,725.28

减：累计折旧                                          40    91,128,132.18

固定资产净值                                          41   122,455,593.10

减：固定资产减值准备                                  42     5,260,000.00

固定资产净额                                          43   117,195,593.10

工程物资                                              44        30,745.28

在建工程                                              45    10,660,846.18

固定资产清理                                          46

固定资产合计                                          50   127,887,184.56

无形资产及其他资产合计：

无形资产                                              51

长期待摊费用                                          52       639,366.58

其他长期资产                                          53

无形资产及其他资产合计                                54       639,366.58

递延税项：

递延税款借项                                          55

资产总计                                              60   452,017,844.85

负债及股东权益

流动负债：

短期借款                                              61   170,000,000.00

应付票据                                              62     4,350,000.00

应付帐款                                              63    12,288,541.10

预收帐款                                              64     5,114,361.72

应付工资                                              65     4,707,020.29

应付福利费                                            66

应付股利                                              67       860,135.22

应交税金                                              68    -1,157,927.48

其他应交款                                            69           425.40

其他应付款                                            70     7,138,841.68

预提费用                                              71       238,320.00

预计负债                                              72     9,600,000.00

一年内到期的长期负债                                  78

其他流动负债                                          79

流动负债合计                                          80   213,139,717.93

长期借款                                              81

应付债券                                              82

长期应付款                                            83

专项应付款                                            84

其他长期负债                                          85

长期负债合计                                          87

递延税款：                                            88

递延税款贷项                                          89

负债合计                                              90   213,139,717.97

少数股东权益(合并报表填列)                            91

股东权益：

股本                                                  92   167,194,800.00

资本公积                                              93    57,835,729.14

盈余公积                                              94    28,630,027.66

其中：法定公益金                                      95     6,788,910.15

减：未确认投资损失(合并报表填列)                      96

未分配利润                                            97   -14,782,429.92

外币报表折算差额(合并报表填列)                        98

股东权益合计                                          99   238,878,126.88

负债和股东权益总计                                   100   452,017,844.85

资产                                                          合并期末数

流动资产：

货币资金                                                    11,361,856.65

短期投资                                                        16,880.00

应收票据                                                     3,863,808.28

应收股利

应收利息

应收帐款                                                     9,945,275.79

其他应收款                                                  18,889,623.83

预付帐款                                                    59,172,283.14

应收补贴款

存货                                                       200,772,201.69

待摊费用                                                     1,069,162.60

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                               305,091,091.98

长期投资：长期负债：

长期股权投资                                                   -97,561.90

长期债权投资

长期投资合计                                                   -97,561.90

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)                -97,561.90

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)            -97,561.90

固定资产：

固定资产原值                                               414,945,848.33

减：累计折旧                                               202,877,754.85

固定资产净值                                               212,068,093.48

减：固定资产减值准备                                         5,435,681.73

固定资产净额                                               206,632,411.75

工程物资                                                        30,745.28

在建工程                                                    10,660,846.18

固定资产清理

固定资产合计                                               217,324,003.21

无形资产及其他资产合计：

无形资产                                                       103,250.05

长期待摊费用                                                 4,454,938.88

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                       4,558,188.93

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                   526,875,722.22

负债及股东权益

流动负债：

短期借款                                                   172,000,000.00

应付票据                                                     4,350,000.00

应付帐款                                                    36,504,413.19

预收帐款                                                     6,866,823.99

应付工资                                                     7,033,325.66

应付福利费                                                      87,375.53

应付股利                                                       860,135.26

应交税金                                                    -1,819,897.70

其他应交款                                                         425.40

其他应付款                                                  16,873,620.41

预提费用                                                       238,320.00

预计负债                                                     9,600,000.00

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                                               252,594,541.74

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                                                   252,594,541.74

少数股东权益(合并报表填列)                                  33,966,638.24

股东权益：

股本                                                       167,194,800.00

资本公积                                                    57,835,729.14

盈余公积                                                    29,081,316.38

其中：法定公益金                                             6,930,473.05

减：未确认投资损失(合并报表填列)

未分配利润                                                 -13,797,303.28

外币报表折算差额(合并报表填列)

股东权益合计                                               240,314,542.24

负债和股东权益总计                                         526,875,722.22

资产                                                       母公司期初数

流动资产：

货币资金                                                   13,429,554.06

短期投资                                                       16,880.00

应收票据                                                    3,532,054.61

应收股利

应收利息

应收帐款                                                    7,270,629.49

其他应收款                                                 54,528,868.20

预付帐款                                                   62,044,780.17

应收补贴款

存货                                                       61,265,730.50

待摊费用                                                      351,491.03

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                              202,439,988.06

长期投资：长期负债：

长期股权投资                                               41,701,135.94

长期债权投资

长期投资合计                                               41,701,135.94

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

固定资产：

固定资产原值                                              390,565,127.85

减：累计折旧                                              169,786,579.30

固定资产净值                                              220,778,548.55

减：固定资产减值准备

固定资产净额                                              220,778,548.55

工程物资                                                       30,745.28

在建工程                                                   10,242,239.27

固定资产清理

固定资产合计                                              231,051,533.10

无形资产及其他资产合计：

无形资产

长期待摊费用                                                4,745,678.36

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                      4,745,678.36

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                  479,938,335.46

负债及股东权益

流动负债：

短期借款                                                  159,000,000.00

应付票据                                                    6,959,788.00

应付帐款                                                   11,971,171.23

预收帐款                                                    6,415,265.82

应付工资                                                    5,128,352.94

应付福利费                                                  1,243,934.67

应付股利                                                      860,135.26

应交税金                                                    4,320,910.11

其他应交款                                                     21,670.60

其他应付款                                                    366,315.50

预提费用

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                                              196,287,544.13

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                                                        -

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                                                  196,287,544.13

少数股东权益(合并报表填列)

股东权益：

股本                                                      167,194,800.00

资本公积                                                   57,835,729.14

盈余公积                                                   28,630,027.66

其中：法定公益金                                            6,788,910.15

减：未确认投资损失(合并报表填列)

未分配利润                                                 29,990,234.53

外币报表折算差额(合并报表填列)

股东权益合计                                              283,650,791.33

负债和股东权益总计                                        479,938,335.46

资产                                                          合并期初数

流动资产：

货币资金                                                    14,224,130.63

短期投资                                                        16,880.00

应收票据                                                     3,532,054.61

应收股利

应收利息

应收帐款                                                     8,415,943.52

其他应收款                                                  16,404,707.88

预付帐款                                                    80,967,863.81

应收补贴款

存货                                                       194,452,985.64

待摊费用                                                       351,491.03

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计                                               318,366,057.12

长期投资：长期负债：

长期股权投资

长期债权投资

长期投资合计                                                         -

其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)

固定资产：

固定资产原值                                               391,636,414.23

减：累计折旧                                               170,171,670.08

固定资产净值                                               221,464,744.15

减：固定资产减值准备

固定资产净额                                               221,464,744.15

工程物资                                                        30,745.28

在建工程                                                    10,242,239.27

固定资产清理

固定资产合计                                               231,737,728.70

无形资产及其他资产合计：

无形资产                                                       109,150.03

长期待摊费用                                                14,348,625.50

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                                      14,457,775.53

递延税项：

递延税款借项

资产总计                                                   564,561,561.35

负债及股东权益

流动负债：

短期借款                                                   163,000,000.00

应付票据                                                     6,959,788.00

应付帐款                                                    45,901,678.35

预收帐款                                                    12,272,610.06

应付工资                                                     7,476,042.31

应付福利费                                                   1,328,682.67

应付股利                                                       860,135.26

应交税金                                                     4,177,628.52

其他应交款                                                      21,670.60

其他应付款                                                  12,789,721.39

预提费用

预计负债

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计                                               254,787,957.16

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                                                         -

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                                                   254,787,957.16

少数股东权益(合并报表填列)                                  24,968,832.61

股东权益：

股本                                                       167,194,800.00

资本公积                                                    57,835,729.14

盈余公积                                                    29,081,316.38

其中：法定公益金                                             6,930,473.05

减：未确认投资损失(合并报表填列)

未分配利润                                                  30,692,926.06

外币报表折算差额(合并报表填列)

股东权益合计                                               284,804,771.58

负债和股东权益总计                                         564,561,561.35

    上海市股份有限公司二OO二年度会计报表

    利润及利润分配表

    会股地年02表

    编制单位：上海联华合纤股份有限公司  2002年1-6月      金额单位：元

项目                                        行次        母公司2002年1-6月

一、主营业务收入                              1            59,331,479.30

减：主营业务成本                              2            69,033,947.33

主营业务税金及附加                            3

二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)           4            -9,702,468.03

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)           5               281,123.88

减：营业费用                                  6               671,394.73

管理费用                                      7            15,001,730.83

财务费用                                      8             2,976,871.93

三、营业利润(亏损以“-”号填列)              10           -28,071,341.64

加：投资收益(亏损以“-”号填列)              11            -1,839,757.81

补贴收入                                     12

营业外收入                                   13

减：营业外支出                               14            14,861,565.00

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          15           -44,772,664.45

减：所得税                                   16

少数股东损益(合并报表填列)                   17

加：未确认投资损失(合并报表填列)             18

五、净利润(亏损总额以“-”号填列)            20           -44,772,664.45

加：年初未分配利润                           21            29,990,234.53

其他转入                                     22

六、可供分配的利润                           25           -14,782,429.92

减：提取法定盈余公积                         26

提取法定公益金                               27

提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子

公司为外商投资企业的项目)                    28

七、可供股东分配的利润                       35           -14,782,429.92

减：应付优先股股利                           36

提取任意盈余公积                             37

应付普通股股利                               38

转作股本的普通股股利                         39

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)      40           -14,782,429.92

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益         41                     -

2.自然灾害发生的损失                         42                     -

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额           43                     -

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额           44                     -

5.债务重组损失                               45                     -

6.其他                                       46                     -

项目                                                    合并数2002年1-6月

一、主营业务收入                                          98,360,004.63

减：主营业务成本                                         106,593,588.25

主营业务税金及附加

二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                       -8,233,583.62

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          349,643.67

减：营业费用                                               1,536,580.11

管理费用                                                  15,422,357.94

财务费用                                                   5,480,800.04

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -30,323,678.04

加：投资收益(亏损以“-”号填列)

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出                                            15,157,985.95

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      -45,481,663.99

减：所得税                                                    10,759.72

少数股东损益(合并报表填列)                                -1,002,194.37

加：未确认投资损失(合并报表填列)

五、净利润(亏损总额以“-”号填列)                        -44,490,229.34

加：年初未分配利润                                        30,692,926.06

其他转入

六、可供分配的利润                                       -13,797,303.28

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子

公司为外商投资企业的项目)

七、可供股东分配的利润                                   -13,797,303.28

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                  -13,797,303.28

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                               -

2.自然灾害发生的损失                                               -

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                                 -

5.债务重组损失                                                     -

6.其他                                                             -

项目                                                    母公司2001年1-6月

一、主营业务收入                                          82,386,537.58

减：主营业务成本                                          75,506,660.66

主营业务税金及附加

二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                        6,879,876.92

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)                          -62,524.89

减：营业费用

管理费用                                                   3,405,655.84

财务费用                                                   2,783,595.51

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                              628,100.68

加：投资收益(亏损以“-”号填列)                              500,777.86

补贴收入

营业外收入                                                   878,026.57

减：营业外支出                                                 5,569.65

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        2,001,335.46

减：所得税                                                   300,200.32

少数股东损益(合并报表填列)

加：未确认投资损失(合并报表填列)

五、净利润(亏损总额以“-”号填列)                          1,701,135.14

加：年初未分配利润                                        29,919,926.84

其他转入

六、可供分配的利润                                        31,621,061.98

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子

公司为外商投资企业的项目)

七、可供股东分配的利润                                    31,621,061.98

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                   31,621,061.98

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                               -

2.自然灾害发生的损失                                               -

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                                 -

5.债务重组损失                                                     -

6.其他                                                             -

项目                                                    合并数2001年1-6月

一、主营业务收入                                          141,540,751.59

减：主营业务成本                                          132,727,809.96

主营业务税金及附加

二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                         8,812,941.63

加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)                           -72,076.95

减：营业费用                                                1,500,140.99

管理费用                                                    3,750,944.71

财务费用                                                    2,915,093.90

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               574,685.08

加：投资收益(亏损以“-”号填列)                               500,777.86

补贴收入                                                      391,000.00

营业外收入                                                    878,026.57

减：营业外支出                                                  5,569.65

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         2,338,919.86

减：所得税                                                    350,837.98

少数股东损益(合并报表填列)                                     28,694.67

加：未确认投资损失(合并报表填列)

五、净利润(亏损总额以“-”号填列)                           1,959,387.21

加：年初未分配利润                                         29,581,712.76

其他转入

六、可供分配的利润                                         31,541,099.97

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子

公司为外商投资企业的项目)

七、可供股东分配的利润                                     31,541,099.97

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                    31,541,099.97

补充资料：

1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                                -

2.自然灾害发生的损失                                                -

3.会计政策变更增加(或减少)利润总额

4.会计估计变更增加(或减少)利润总额                                  -

5.债务重组损失                                                      -

6.其他                                                              -

    上海市股份有限公司二OO二年度会计报表

    现金流量表

    会股地年03表

    编制单位：上海联华合纤股份有限公司  2002年1-6月   金额单位：元

项目                                                  行次       母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                            1   87,236,301.11

收到的税费返还                                          2

收到的其他与经营活动有关的现金                          3       26,498.95

经营活动现金流入小计                                    5   87,262,800.06

购买商品、接受劳务支付的现金                            6   33,036,307.92

支付给职工以及为职工支付的现金                          7    9,356,188.77

支付的各项税费                                          8    6,282,239.24

支付的其他与经营活动有关的现金                          9   50,125,531.29

经营活动现金流出小计                                   10   98,800,267.22

经营活动现金流量净额                                   11  -11,537,467.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                   12

取得投资收益所收到的现金                               13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金       14        5,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金                         15

投资活动现金流入小计                                   16        5,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       18      407,303.57

投资所支付的现金                                       19

支付的其他与投资活动有关的现金                         20

投资活动现金流出小计                                   22      407,303.57

投资活动产生的现金流量净额                             25     -402,303.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                   26

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金           27

借款所收到的现金                                       28  150,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金                           29

筹资活动现金流入小计                                   30  150,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                   31  139,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   32    4,654,601.87

其中：支付少数股东的股利                               33

支付的其他与筹资活动有关的现金                         34

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金               35

筹资活动现金流出小计                                   36  143,654,601.87

筹资活动产生的现金流量净额                             40    6,345,398.13

四、汇率变动对现金的影响                               41      -11,184.14

五、现金及现金等价物净增加额                           42   -5,605,556.74

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润(亏损以“-”号填列)                              43  -44,772,664.45

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)                    44

减：未确认的投资损失                                   45

加：计提的资产减值准备                                 46   12,040,034.91

固定资产折旧                                           47    9,407,339.07

无形资产摊销                                           48

长期待摊费用摊销                                       49      290,739.48

待摊销费用的减少(减：增加)                             50     -717,671.57

预提费用的增加(减：减少)                               51      238,320.00

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)   52        1,565.00

固定资产报废损失                                       53

财务费用                                               54    3,006,531.01

投资损失(减：收益)                                     55    1,839,757.81

递延税款贷项(减：借项)                                 56

存货的减少(减：增加)                                   57      894,926.04

经营性应收项目的减少(减：增加)                         58      619,801.70

经营性应付项目的增加(减：减少)                         59    5,613,853.84

其他                                                   60

经营活动产生的现金流量净额                             65  -11,537,467.16

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                                           66

一年内到期的可转换公司债券                             67

融资租入固定资产                                       68

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                         69    7,823,997.32

减：现金的期初余额                                     70   13,429,554.06

加：现金等价物的期末余额                               71

减：现金等价物的期初余额                               72

现金及现金等价物净增加额                               73   -5,605,556.74

项目                                                            合并数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                              123,811,518.97

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                                 40,352.20

经营活动现金流入小计                                      123,851,871.17

购买商品、接受劳务支付的现金                               93,224,635.92

支付给职工以及为职工支付的现金                              9,455,964.04

支付的各项税费                                              6,285,012.11

支付的其他与经营活动有关的现金                             30,975,183.80

经营活动现金流出小计                                      139,940,795.87

经营活动现金流量净额                                      -16,088,924.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                5,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                            5,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金              407,303.57

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                          407,303.57

投资活动产生的现金流量净额                                   -402,303.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金                                       10,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

借款所收到的现金                                          152,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                      162,000,000.00

偿还债务所支付的现金                                      143,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        5,359,865.92

其中：支付少数股东的股利

支付的其他与筹资活动有关的现金

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

筹资活动现金流出小计                                      148,359,865.92

筹资活动产生的现金流量净额                                 13,640,134.08

四、汇率变动对现金的影响                                      -11,179.79

五、现金及现金等价物净增加额                               -2,862,273.98

1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润(亏损以“-”号填列)                                 -44,490,229.34

加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)                        -1,002,194.37

减：未确认的投资损失

加：计提的资产减值准备                                     11,945,944.60

固定资产折旧                                                9,476,344.23

无形资产摊销                                                    5,899.98

长期待摊费用摊销                                              290,739.48

待摊销费用的减少(减：增加)                                   -717,671.57

预提费用的增加(减：减少)                                      238,320.00

处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)            1,565.00

固定资产报废损失

财务费用                                                    3,711,790.71

投资损失(减：收益)

递延税款贷项(减：借项)

存货的减少(减：增加)                                       -3,167,422.22

经营性应收项目的减少(减：增加)                             19,049,724.22

经营性应付项目的增加(减：减少)                            -11,431,735.42

其他

经营活动产生的现金流量净额                                -16,088,924.70

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额                                             11,361,856.65

减：现金的期初余额                                         14,224,130.63

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   -2,862,273.98 


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