石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.28 14:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
石家庄宝石电子玻璃股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 主要财务数据和指标 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告（未经审计） 第八节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司法定名称 中文:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED 英文名称缩写:SJZBS 二、公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:宝石A、宝石B 股票代码:000413、200413 三、公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9 号 公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道9 号 邮政编码:050035 电子信箱:[email protected] 四、公司法定代表人:董庆祥 五、公司董事会秘书:罗丽娜 董事会证券事务代表:李新建 联系地址:河北省石家庄市中山东路华清街2 号(公司证券部) 电话:0311-6044705 传真:0311-6041503 电子信箱:[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《香港商报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期和地点：1992 年12 月26 日于石家庄市 2、企业法人营业执照注册号：1300001001778 3、税务登记号码：130102104395983 4、公司聘请的会计师事务所名称、地址： 境内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼 境外会计师事务所：普华永道中国有限公司 地址：美国纽约.NY10185-1448 邮政信箱1448 号 第二节 主要财务数据和指标 一、主要财务数据和指标（按合并报表数填列） 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润(元) 1,405,369 51,958,819 扣除非经常性损益后的净利润(元) 354,390 51,977,072 每股收益(元) 0.0037 0.136 净资产收益率 0.26% 9.31% 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.0037 -0.066 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不含少数股东权益)(元) 549,662,635 547,155,173 每股净资产(元) 1.44 1.43 调整后的每股净资产(元) 1.42 1.41 说明:扣除非经常性损益后的净利润=净利润－出售固定资产收益－其他营业外收入+ 处置固定资产损失+ 其他营业外支出+ 扣除以上项目影响所得税=1,405,369－57,597－1,710,264 + 10,420 + 188,816 + 517,646 = 354,390（元） 二、根据中国会计准则和国际会计准则计算的报告期税前利润及报告期期末净资产 净资产（人民币千元） 税前利润（人民币千元） （截止2002 年6 月30 日） （2002 年1-6 月） 根据中国会计准则计算 549,663 1,792 根据国际会计准则计算 549,695 6,374 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 本报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变动。 二、截止2002 年6 月30 日，公司有A 股股东28214 人，B 股股东15462 人。 三、公司前十名股东持股情况（截止2002 年6 月30 日） 股东名称 持股数(股) 占总股本％ 股份类别 ①石家庄宝石电子集团有限责任公司 230410500 60.16 国家股 ②DAIWA SECS.SMBC HONG KONG LTD-CLIEMS 13000000 3.39 流通B股 ③中国电子进出口总公司 2000000 0.52 法人股 ④谢映君 1598500 0.42 流通B股 ⑤CBNY SIA PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA EQUITY AC 1394000 0.36 流通B股 ⑥中化河北进出口公司 1000000 0.26 法人股 ⑦石家庄信托投资股份公司 1000000 0.26 法人股 ⑧陈倩芬 465201 0.12 流通B股 ⑨江凤媚 443600 0.12 流通B股 ⑩巫素梅 394100 0.10 流通B股 说明：a.持有本公司5％以上(含5％)股份的股东石家庄宝石电子集团有限责任公司持有本公司23041.05 万股股份，报告期内股份未发生增减变化，未发生质押或托管情况。因担保事项，其持有的本公司1700 万股股份于2002 年6 月被法院冻结。 b.前十名股东之间不存在关联关系。 四、公司控股股东和实际控制人报告期内未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变化。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内公司召开2001 年度股东大会，选举胡寿龄先生和马超先生为本公司第三届董事会独立董事。 2、报告期内公司召开2001 年度股东大会，批准冯国庆女士因退休辞去监事会监事职务，同时选举张占栓先生为公司第三届监事会监事。 3、报告期内公司召开三届十二次董事会会议，审议通过了毛树智先生因内退提出辞去公司副总经理职务的申请，同时聘任高燕雄先生为公司副总经理。 第五节 管理层讨论与分析 一、经营成果和财务状况简要分析（按合并报表填列） 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比率(%) 主营业务收入(元) 23,795,863 35,644,422 -33.24 主营业务利润(元) 9,837,417 14,628,244 -32.75 净利润(元) 1,405,369 51,958,819 -97.30 现金及现金等价物 净增加额(元) -11,294,844 -23,134,432 51.18 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减比率(%) 总资产(元) 1,511,082,249 1,538,478,066 -1.78 股东权益(元) 549,662,635 547,155,173 0.46 注：1、本报告期主营业务收入比去年同期减少的主要原因是产品价格下降所致； 2、本报告期主营业务利润比去年同期减少的主要原因是主营收入下降所致； 3、本报告期净利润比去年同期减少的主要原因是投资收益大幅减少、主营利润减少所致； 4、本报告期现金及现金等价物净增加额比去年同期增加的主要原因是销售商品回款增加所致； 5、本报告期末总资产和股东权益与期初相比无较大变化。 二、报告期经营情况 1、公司主营业务范围 本公司属电子元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及配套的电子元器件等。 2、报告期经营情况 报告期内，国内彩色电视机市场竞争依然激烈，彩色显像管和彩色玻壳等上游产品的价格持续低迷，公司面临的经营环境十分严峻。对此，公司董事会审时度势，科学分析判断面临的内部条件和外部环境，创造性地贯彻执行“一增两改一加强”的发展战略，抓紧落实新年度发展计划。公司在报告期内完成主营业务收入2380 万元，主营业务利润984 万元，其中生产销钉、阳极帽5703.8 万只，销售4297.8万只，产销率为75.35%，产品市场占有率达30%。公司产品主要销往华北等地区。 报告期内，由本公司的子公司石家庄彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳公司”）与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社合资设立的石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(以下简称“硝子公司”)共生产彩壳（折21″）430 万套，销售彩壳（折21″）430 万套，产销率达100%，实现销售收入58007 万元，销售利润1141 万元。本公司实现投资收益524 万元。 报告期内，经河北省科学技术厅冀科高字[2002]9 号文批复，公司被认定为高新技术企业，公司的产品销钉、阳极帽和彩色显像管玻壳用素管（玻管）被认定为高新技术产品，其所应享受的优惠政策公司正在申请办理中。 3、公司技术改造项目情况 报告期内公司技术改造项目进展顺利，元件厂扩大生产能力、增加产品品种的第二期技术改造工程目前正按计划实施；硝子公司的彩壳纯平化改造工程已基本完成，21″、29″纯平彩壳已批量供货，25″、34″及小尺寸纯平彩壳目前已进入产品认证阶段。 三、报告期投资情况 1、公司在报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、截止2002 年6 月30 日，公司自筹资金改造建设的L-35 玻管生产线项目已完成投资5315.09 万元，完成项目总投资额的88.91%。本报告期末该项目正在进行调整试车。 四、下半年经营计划 由于国内彩电市场竞争异常激烈，受其影响，从去年五月份起为彩电配套的彩壳等上游产品价格大幅下降。报告期内其价格仍持续低迷，严重影响了公司的经济效益。随着我国加入WTO，彩电、彩管等产品的销售途径拓宽，出口量增加，致使报告期末彩壳等产品的价格逐渐趋于稳定，但目前彩电及配套的电子元器件行业已进入新的一轮产品结构调整阶段，向纯平化、大屏幕发展，因此公司将面临更为艰巨的任务和严峻的的市场考验。针对激烈的市场竞争，公司下半年将进一步组织落实好年度经营计划，通过加强基础管理工作，加大技术创新力度，积极开拓国内和国际市场及努力提高生产效率等项措施，站稳脚跟，求得发展。公司下半年计划生产销钉、阳极帽6030万只，力争实现主营业务收入2600 万元，力争实现主营业务利润700万元，并将重点做好以下工作： 1、公司元件厂在完成扩大生产能力、增加产品品种的第二期技术改造项目土建工程的基础上，将抓紧做好设备选型、定货及安装调试等项工作，力争实现年产销钉、阳极帽1.6 亿只的目标。 2、公司元件厂将继续做好飞利浦型销钉、阳极帽及29″、34″纯平大屏幕彩壳用销钉的研制及产品认证工作，尽早形成批量生产规模。 3、公司将尽快完成L-35 玻管生产线改造建设项目的调整试车工作，争取早日投产，形成新的利润增长点。 4、硝子公司将抓紧做好25″、34″及小尺寸纯平彩壳的产品认证工作，尽快实现批量销售；对已批量供货的21″、29″纯平彩壳产品要加强管理，提高生产效率，努力实现规模经营。 5、为增强公司的综合实力，公司将深入研究探索通过资产重组充实公司的主营业务，力争在资产重组方面取得实质性进展。 6、公司将认真组织学习和贯彻落实《上市公司治理准则》，努力提高公司治理水平。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司董事会、监事会及高级管理人员认真学习《上市公司治理准则》，并根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的有关要求，对本公司建立现代企业制度进行了全面的检查，并形成了自查报告。公司通过自查，总结了以往公司治理方面的经验，肯定了成绩，同时也查找了不足，提出了解决措施，并努力做好落实工作。报告期内，公司已按规定要求建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，提高了公司的治理水平。 二、2002 年6 月26 日公司召开的2001 年度股东大会通过了公司2001 年度利润分配方案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方 交易内容 交易金额 定价 结算 占同类交 对公司利 （元） 原则 方式 易的比例 润的影响 石家庄宝 石电子集 销售动力 6,009,728 协议价 货币 13.53% 增加利润 团有限责 任公司 提供劳务 928,750 协议价 货币 5.38% 增加利润 石家庄宝 销售产成品 9,900,855 协议价 货币 41.61% 增加利润 石电气硝 销售动力 35,908,373 协议价 货币 80.86% 增加利润 子玻璃有 提供劳务 15,883,372 协议价 货币 91.96% 增加利润 限公司 2、公司与关联方的债权债务往来事项 关联方 金额（元） 形成原因 对公司的影响 石家庄宝石电 58,268,491 正常往来 本公司对其收取合理 子集团有限责 的资金占用费。 任公司 石家庄宝石电 238,143,421 据彩壳公司与硝子公 彩壳公司收取硝子公 气硝子玻璃有 司的协议，硝子公司 司合理的资金占用 限公司 借彩壳公司款项用于 费。硝子公司彩壳项 发展彩壳项目。 目的发展增加了本公 司的投资收益。 3、其他重大关联交易 2002 年6 月26 日，公司召开了2001 年度股东大会，审议通过了关于石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司与中国长城资产管理公司石家庄办事处及石家庄宝石电子集团有限责任公司签订人民币5000万元债务转移协议的议案。该议案内容已刊登在2001 年12 月14 日的《中国证券报》第六版和《香港商报》A10 版上。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内，公司无对外担保事项； 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 七、公司及持股5%以上股东在报告期内的承诺事项 2001 年12 月14 日，公司在《中国证券报》和《香港商报》上刊登了三届十一次董事会决议公告。公司对截止2001 年10 月31 日石家庄宝石电子集团有限责任公司在业务往来中形成的部分应付石家庄彩色玻壳有限责任公司款项，计划在2002 年采取债务重组或资产重组等方式解决。此事项仍在承诺期内。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年6 月26 日公司召开2001 年度股东大会，审议通过了2002年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司为公司境内、境外财务审计中介机构。 第七节 财务报告（未经审计） 一、会计报表 1、利润及利润分配表（附后） 2、资产负债表（附后） 3、现金流量表（附后） 二、会计报表附注（附后） 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、公司章程文本。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 二OO二年八月二十八日 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 自2002 年1 月1 日至2002 年6 月30 日 止期间之会计报表 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002 年半年度财务报告 会计报表补充资料 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002 年半年度会计报表 内容 页码 母公司及合并资产负债表 1-2 母公司及合并利润表 3 母公司及合并利润分配表 4 母公司及合并现金流量表 5-6 会计报表附注 7-38 会计报表补充资料 39-42 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年6月30日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 资产 行次 合并期末数 合并年初数 流动资产： 货币资金 1 6,150,868 17,445,712 短期投资 2 - - 应收票据 3 26,678,011 41,282,841 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 25,812,016 19,863,373 其他应收款 7 97,102,626 92,599,372 预付账款 8 3,943,225 2,477,669 应收补贴款 9 - - 存货 10 22,724,639 23,260,910 待摊费用 11 9,029 15,332 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 58,000,000 58,000,000 应收下属公司款项 25 146,699,844 174,038,531 流动资产合计 31 387,120,258 428,983,740 长期投资： 长期股权投资 32 800,340,078 795,099,998 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 800,340,078 795,099,998 固定资产： 固定资产原价 39 298,067,960 296,092,718 减：累计折旧 40 138,750,920 129,648,367 固定资产净值 41 159,317,040 166,444,351 减：固定资产减值准备 42 2,399,642 2,399,642 固定资产净额 43 156,917,398 164,044,709 工程物资 44 15,036,156 7,082,528 在建工程 45 45,630,601 37,066,550 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 217,584,155 208,193,787 无形资产及其他资产： 无形资产 51 14,594,181 14,756,964 长期待摊费用 52 - - 长期应收下属公司款项 53 91,443,577 91,443,577 其他长期资产 54 - - 无形资产及其他资产合计 60 106,037,758 106,200,541 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 1,511,082,249 1,538,478,066 资产 母公司期末数 母公司年初数 流动资产： 货币资金 3,667,284 11,362,172 短期投资 - - 应收票据 26,678,011 25,224,860 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 25,812,016 19,863,373 其他应收款 31,360,441 22,932,589 预付账款 3,943,225 2,477,669 应收补贴款 - - 存货 22,737,326 22,490,244 待摊费用 9,029 15,332 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 应收下属公司款项 7,101,107 12,948,859 流动资产合计 121,308,439 117,315,098 长期投资： 长期股权投资 397,605,060 397,943,566 长期债权投资 - - 长期投资合计 397,605,060 397,943,566 固定资产： 固定资产原价 245,473,982 243,535,365 减：累计折旧 133,622,258 125,685,507 固定资产净值 111,851,724 117,849,858 减：固定资产减值准备 264,932 264,932 固定资产净额 111,586,792 117,584,926 工程物资 15,036,156 7,082,528 在建工程 45,630,601 37,066,550 固定资产清理 - - 固定资产合计 172,253,549 161,734,004 无形资产及其他资产： 无形资产 14,594,181 14,756,964 长期待摊费用 - - 长期应收下属公司款项 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 14,594,181 14,756,964 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 705,761,229 691,749,632 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人：董庆祥 管会计工作的负责人：宋洪 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年6月30日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 行次 合并期末数 合并年初数 流动负债： 短期借款 68 15,402,783 15,402,783 应付票据 69 15,267,086 7,181,845 应付帐款 70 26,737,831 31,425,973 预收货款 71 512,844 510,572 应付工资 72 - - 应付福利费 73 5,310,116 3,957,864 应付股利 74 - - 应交税金 75 6,298,925 7,414,995 其他应交款 80 118,629 118,592 其他应付款 81 32,699,377 29,238,891 预提费用 82 137,028,683 133,949,972 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 86 551,231,091 591,231,091 其他流动负债 90 83,000,000 83,000,000 流动负债合计 100 873,607,365 903,432,578 长期负债： 长期借款 101 - - 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 - - 递延税项： 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 873,607,365 903,432,578 少数股东权益 87,812,249 87,890,315 股东权益： 股本 115 383,000,000 383,000,000 资本公积 118 536,433,509 535,331,416 盈余公积 119 27,454,788 27,454,788 其中：法定公益金 120 - - 未分配利润 121 -397,225,662 -398,631,031 股东权益合计 122 549,662,635 547,155,173 负债及股东权益总计 135 1,511,082,249 1,538,478,066 负债及所有者权益 母公司期末数 母公司年初数 流动负债： 短期借款 - - 应付票据 15,227,086 7,141,845 应付帐款 13,111,846 14,671,378 预收货款 512,844 510,572 应付工资 - - 应付福利费 4,640,497 3,957,864 应付股利 - - 应交税金 4,962,636 5,496,513 其他应交款 16,500 10,952 其他应付款 98,540,595 95,483,654 预提费用 19,086,590 17,321,681 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 156,098,594 144,594,459 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 156,098,594 144,594,459 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 383,000,000 383,000,000 资本公积 536,433,509 535,331,416 盈余公积 27,454,788 27,454,788 其中：法定公益金 - - 未分配利润 -397,225,662 -398,631,031 股东权益合计 549,662,635 547,155,173 负债及股东权益总计 705,761,229 691,749,632 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年6月30日利润表 会企02表 金额单位：人民币元 项目 行次 2002年1-6月 2001年1-6月 （合并） （合并） 一、主营业务收入 1 23,795,863 35,644,422 减：主营业务成本 4 13,630,013 20,529,851 主营业务税金及附加 5 328,433 486,327 二、主营业务利润/(亏损) 10 9,837,417 14,628,244 加：其他业务利润 11 8,117,160 10,105,594 减：营业费用 14 245,072 380,058 管理费用 15 14,668,184 11,520,552 财务费用 16 8,058,106 12,431,666 三、营业利润 18 -5,016,785 401,562 加：投资收益/(亏损) 19 5,240,080 61,679,444 补贴收入 22 - - 营业外收入 23 1,767,861 173,943 减：营业外支出 25 199,236 763,099 四、利润/(亏损)总额 27 1,791,920 61,491,850 减：所得税 28 718,779 - 减：少数股东权益 29 -332,228 9,533,031 五、净利润/(亏损) 30 1,405,369 51,958,819 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 （母公司） （母公司） 一、主营业务收入 23,795,863 35,644,422 减：主营业务成本 13,630,013 20,529,851 主营业务税金及附加 328,433 486,327 二、主营业务利润/(亏损) 9,837,417 14,628,244 加：其他业务利润 7,340,261 9,502,102 减：营业费用 245,072 380,058 管理费用 12,648,524 10,099,043 财务费用 1,625,991 2,440,202 三、营业利润 2,658,091 11,211,043 加：投资收益/(亏损) -1,440,598 41,336,932 补贴收入 - - 营业外收入 965,229 173,943 减：营业外支出 58,574 763,099 四、利润/(亏损)总额 2,124,148 51,958,819 减：所得税 718,779 - 减：少数股东权益 - - 五、净利润/(亏损) 1,405,369 51,958,819 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年6月30日利润分配表 会企02表附表1 金额单位：人民币元 项目 行次 2002年1-6月 2001年1-6月 （合并） （合并） 一、净利润 1 1,405,369 51,958,519 加：年初未分配利润 2 -398,631,031 -438,383,193 其他转入 4 - - 二、可供分配的利润 8 -397,225,662 -386,424,674 减：提取法定盈余公积 9 - - 提取法定公益金 10 - - 提取职工奖励及福利基金 11 - - 提取储备基金 12 - - 提取企业发展基金 13 - - 利润归还投资 14 - - 三、可供投资者分配的利润 16 -397,225,662 -386,424,674 减：应付优先股股利 17 - - 提取任意盈余公积 18 - - 应付普通股股利 19 - - 转作股本的普通股股利 20 - - 四、未分配利润 25 -397,225,662 -386,424,674 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 （母公司） （母公司） 一、净利润 1,405,369 51,958,819 加：年初未分配利润 -398,631,031 -438,383,193 其他转入 - - 二、可供分配的利润 -397,225,662 -386,424,374 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -397,225,662 -386,424,374 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -397,225,662 -386,424,374 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年6月30日现金流量表 会企03表 金额单位：人民币元 项目 行次 本期金额（合并） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 74,011,386 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 67,698,253 现金流入小计 9 141,709,639 购买商品、接受劳务支付的现金 10 44,736,384 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,161,728 支付的各项税费 13 8,997,384 支付的其他与经营活动有关的现金 18 80,217,536 现金流出小计 20 143,113,032 经营活动产生的现金流量净额 21 -1,403,393 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 38,798 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 38,798 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 9,930,249 投资所支付的现金 31 - 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 9,930,249 投资活动产生的现金流量净额 37 -9,891,451 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 - 偿还债务所支付的现金 45 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 - 筹资活动产生的现金流量小计 54 - 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 -11,294,844 项目 本期金额（母公司） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 64,548,587 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 36,802,496 现金流入小计 101,351,083 购买商品、接受劳务支付的现金 44,736,384 支付给职工以及为职工支付的现金 7,637,381 支付的各项税费 8,161,096 支付的其他与经营活动有关的现金 38,619,660 现金流出小计 99,154,521 经营活动产生的现金流量净额 2,196,562 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 38,798 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 38,798 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,930,249 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 9,930,249 投资活动产生的现金流量净额 -9,891,451 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量小计 - 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,694,889 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2002年6月30日现金流量表 会企03表 金额单位：人民币元 补充资料 行次 本期金额（合并） 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 1,405,369 加：少数股东权益 58 -332,228 计提的资产减值准备 59 - 固定资产折旧 60 9,102,553 无形资产摊销 61 162,783 长期待摊费用的摊销 62 - 待摊费用的减少(减：增加) 63 6,303 预提费用的增加(减：减少) 64 3,078,711 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 - 固定资产报废损失 66 - 财务费用 67 8,058,106 投资损失(减：收益) 68 -5,240,080 递延税款贷项(减：借项) 69 - 存货的减少(减：增加) 70 536,271 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -26,393,289 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 8,212,108 其他 73 - 经营活动产生的现金流量净额 75 -1,403,393 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 6,150,868 减：现金的期初余额 80 17,445,712 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -11,294,844 补充资料 本期金额（母公司） 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,405,369 加：少数股东权益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 7,936,751 无形资产摊销 162,783 长期待摊费用的摊销 - 待摊费用的减少(减：增加) 6,303 预提费用的增加(减：减少) 1,764,909 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 1,625,991 投资损失(减：收益) 1,440,598 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -247,083 经营性应收项目的减少(减：增加) -9,981,893 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,917,166 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 2,196,562 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,667,283 减：现金的期初余额 11,362,172 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -7,694,889 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 (一) 公司简介 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为发行境内上市普通股(A 股)和境内上市外资股(B 股)，并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司经营范围原主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的制造及销售。由于国内电视机市场在1997 年度发生的急剧变化，本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像管的生产线自1997 年6 月起停产。本公司于2000 年3 月30 日召集临时股东大会并通过决议批准将该生产线售予本公司之最终控股公司.石家庄宝石电子集团有限责任公司以置换其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后，本公司的经营活动主要是生产和销售为彩色电视机显像管玻壳配套的销钉和阳极帽。 本公司控股的子公司(与本公司统称“本集团” )石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司(即“彩壳公司”)于1997 年7 月3 日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(即“硝子公司”)。彩壳公司拥有硝子公司49%的股权。硝子公司主要业务为生产和销售电视机彩色显像管玻壳。 (二)会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1) 公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制。 (2) 会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，均以实际成本为计价原则。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 (7) 应收款项及坏账准备 本集团对坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收账款的回收可能性作出具体评估后计提。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 (8) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、备品备件和低值易耗品等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，备品备件和低值易耗品在其领用时一次摊销成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按适当百分比分摊的所有间接生产费用。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (9) 长期投资 长期投资为本集团对控股子公司和联营公司的长期股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，记入长期投资减值准备。 (10) 固定资产计价和折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年并且单位价值较高的有形资产。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在股份改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去3%至5%的预计净残值后在预计使用年限内平均计提。 固定资产的预计使用年限及预计残值率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 房屋及建筑物 20-21年 3％ 机器设备 11-12年 3％ 运输工具 11-12年 3％ 其他设备 11-12年 3％--5％ 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (11) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。 (12) 借款费用 为购建固定资产而专门借入款项而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在同时具备下列三个条件时，开始资本化，计入该资产的成本： 1. 资产支出已经发生； 2. 借款费用已经发生； 3. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息和折溢价摊销的范围内确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (13) 无形资产计价和摊销 无形资产指土地使用权，按实际支付的价款计价，采用直线法按50 年摊销。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 (14) 长期待摊费用 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用。 所有因筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。 (15) 收入确认 销售产品的收入在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务的收入在完成劳务时确认。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） (16) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 (17) 会计政策变更 本集团原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号《关于印发<企业会计制度>的通知》及财会字[2001]7 号《关于印发<企业会计准则–无形资产>等八项准则的通知》，集团已于2001 年1 月1 日起开始执行上述新制度。 (18) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》编制。 合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2002 年6 月30 日止的财务报表。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法（续） 子公司指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 本公司和纳入合并范围的子公司之间所有重大往来余额及交易已在合并财务报表编制时予以抵销。 在合并财务报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 (三) 税项 本公司承担的主要税项列示如下： (1) 企业所得税 本公司按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 (2) 增值税 本公司的产品销售业务按规定应缴纳17%的增值税，能源、动力的销售按规定应缴纳13%的增值税。实际应缴纳的增值税为销项税额减除当期可抵扣的进项税额后的余额。 (3) 营业税 本公司根据应纳税额的3%-5%缴纳营业税。 (4) 教育费附加税和城市维护建设税 本公司按应缴纳增值税和营业税税额合计的3.5%和7%分别缴纳教育费附加和城市维护建设税。 (四) 控股子公司及合营公司 控股子公司及合营公司的相关信息披露参见附注(六)关联方关系及其交易。 (五) 会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 现金 43,149 34,588 银行存款 6,107,719 17,411,124 6,150,868 17,445,712 期末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 日元 3,263,701 0.064932 211,921 2 应收票据 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 银行承兑汇票 26,678,011 41,282,841 截至2002 年6 月30 日止的应收票据余额中，计有以下应收银行承兑汇票抵押于银行用以开具应付银行承兑汇票： 出票单位 出票日期 到期日 金额 河南安彩高科股份有限公司 2002.1.4 2002.7.4 3,000,000 河南安彩高科股份有限公司 2002.3.28 2002.9.28 3,000,000 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 2002.4.11 2002.10.11 4,800,000 河南安彩高科股份有限公司 2002.5.8 2002.11.8 1,500,000 (五) 会计报表主要项目注释（续） 3 应收账款 (i) 合并 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 应收账款 54,059,446 48,110,803 减：坏账准备 (28,247,430) (28,247,430) 25,812,016 19,863,373 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年6 月30 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 12,265,660 23 - 1-2年 12,684,620 23 (704,813) 2-3年 1,331,065 2 (1,331,065) 3年以上 27,778,101 52 (26,211,552) 54,059,446 100 (28,247,430) 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 17,080,518 35 - 1-2年 2,883,166 6 (704,813) 2-3年 1,331,065 3 (1,331,065) 3年以上 26,816,054 56 (26,211,552) 48,110,803 100 (28,247,430) 本报告日末应收账款前五名金额合计及占应收账款总额的比例列示如下： 应收前五名金额合计 占应收账款总额的比例％ 39,481,702 73 除在附注(六)列示的应收石家庄宝石电子集团有限责任公司子公司之款项外，本报告日末应收账款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东单位的款项。 (五) 会计报表主要项目注释（续） 3 应收账款（续） (ii) 母公司 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 应收账款 44,711,790 38,763,147 减：坏账准备 (18,899,774) (18,899,774) ..... ..... 25,812,016 19,863,373 ..... ..... 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年6 月30 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 - 1年以内 12,265,660 27 - 1-2年 12,684,620 28 (704,813) 2-3年 1,331,065 3 (1,331,065) 3年以上 18,430,445 42 (16,863,896) ..... .... ..... 44,711,790 100 (18,899,774) ..... .... ..... 2001年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1年以内 17,080,518 44 - 1-2年 2,883,166 8 (704,813) 2-3年 1,331,065 3 (1,331,065) 3年以上 17,468,398 45 (16,863,896) ..... .... ..... 38,763,147 100 (18,899,774) ..... .... ..... 本报告日末应收账款前五名金额合计及占应收账款总额的比例列示如下： 应收前五名金额合计 占应收账款总额的比例％ 30,134,046 67 (五) 会计报表主要项目注释（续） 4 其他应收款 (i) 合并 2002 年6 月30 日 2001年12 月31 日 其它应收款 97,102,626 92,599,372 减：坏账准备 - - ..... ..... 97,102,626 92,599,372 ..... ..... 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年6 月30 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 94,013,384 96 - 1-2年 300,600 1 - 2-3年 74,629 1 - 3年以上 2,714,013 2 - ..... ..... ..... 97,102,626 100 - ..... .... ..... 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1年以内 83,488,923 90 - 1-2年 1,040,383 1 - 2-3年 419,238 1 - 3年以上 7,650,828 8 - ..... ..... ..... 92,599,372 100 - ..... .... ..... 账龄超过三年的其它应收款已于资产负债表日后收回或公司管理层认为没有重大坏账的可能性，因此没有计提坏账准备。 本报告日末其它应收款前五名金额合计及占其它应收款总额的比例列示如下： 应收前五名金额合计 占其它应收款总额的比例％ 85,179,632 88 (五) 会计报表主要项目注释（续） 除在附注(六)列示的应收石家庄宝石电子集团有限责任公司及其子公司之款项外，本报告日末其他应收款余额中并没有重大应收持本公司5%或以上股份之主要股东的款项。 4 其它应收款（续） (ii) 母公司 2002 年6 月30 日 2001年12 月31 日 其它应收款 31,360,441 22,932,589 减：坏账准备 - - ..... ..... 31,360,441 22,932,589 ..... ..... 其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年6 月30 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 - 1年以内 30,918,232 65 - 1-2年 300,600 4 - 2-3年 - 2 - 3年以上 141,609 29 - ..... .... ..... 31,360,441 100 - ..... .... ..... 2001 年12 月31 日 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 1年以内 14,892,140 65 - 1-2年 1,040,383 4 - 2-3年 419,238 2 - 3年以上 6,580,828 29 - ..... .... ..... 22,932,589 100 - ..... .... ..... 账龄超过三年的其它应收款已于资产负债表日后收回或公司管理层认为没有重大坏账的可能性，因此没有计提坏账准备。 本报告日末其它应收款前五名金额合计及占其它应收款总额的比例列示如下： 应收前五名金额合计 占其它应收款总额的比例％ 22,124,622 71 (五) 会计报表主要项目注释（续） 5 存货 2001 年12 月31 日 2002 年6 月30 日 原材料及低值易耗品 13,906,322 10,903,921 在产品 3,239,864 2,469,514 产成品及库存商品 19,266,764 22,614,178 备件 19,320,730 17,987,350 ..... ..... 55,733,680 53,974,963 ..... ..... 存货跌价准备- 本年增加 本年转回 原材料及低值易耗品 (6,491,796) - - (6,491,796) 在产品 - - - - 产成品及库存商品 (8,564,092) - - (8,564,092) 备件 (17,416,882) - 1,222,446 (16,194,436) ..... ..... ..... ..... (32,472,770) - 1,222,446 (31,250,324) ..... ..... ..... ..... 23,260,910 22,724,639 ..... ..... ..... ..... 存货跌价准备按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。 可变现净值则以估计正常交易销售价值扣除估计完成交易成本和相关销售费用计算。 (五) 会计报表主要项目注释（续） 6 应收下属公司款项 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 硝子公司 －短期应收款 146,699,844 174,038,531 －长期应收款 91,443,577 91,443,577 ...... ...... 238,143,421 265,482,108 ...... ...... 上述应收硝子公司款项为无抵押，按年利率6.21%计息。 7 长期股权投资 (i) 合并 2002 年1 月1 日 本年增加 本年减少 2002 年6 月30 日 长期股权投资 对联营企业投资 795,099,998 5,240,080 800,340,078 长期股权投资合计 795,099,998 5,240,080 800,340,078 对联营企业投资是对硝子公司的股权投资，占硝子公司注册资本比例49%（2001：49%）。投资期限从1997 年7 月3 日起20 年。初始投资金额为714,129,324 元(2001：714,129,324 元)。2002 年6 月30 日账面余额为800,340,078 元(2001：795,099,998 元)。本公司占硝子公司累计权益变动如下： 2002 年1 月1 日 本年增加 本年收到现金红利 对硝子公司投资 795,099,998 5,240,080 - 2002 年6 月30 日 对硝子公司投资 800,340,078 (五) 会计报表主要项目注释（续） 7 长期股权投资（续） (ii) 母公司 2002 年1 月1 日 本年增加 本年减少 2002年6 月30 日 长期股权投资 对子公司投资 397,943,566 - 338,506 397,605,060 长期股权投资合计 397,943,566 - 338,506 397,605,060 对子公司投资是对石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（“彩壳公司”）的股权投资，占公司注册资本比例81.26%（2001：81.26%）。无固定投资期限。初始投资金额为439,341,957 元(2001：439,341,957 元)。2002 年6 月30 日账面余额为397,605,060 元(2001：397,943,566 元)。本公司占彩壳公司累计权益变动如下： 2002 年1 月1 日 本年增加 本年减少 2002年6 月30 日 对彩壳公司投资 397,943,566 - 338,506 397,605,060 (五) 会计报表主要项目注释（续） 8 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 原值 2002 年1 月1 日 163,454,204 124,259,685 3,029,572 5,349,257 本年增加 936,623 1,013,164 - 94,179 本年减少 - (21,724) (47,000) - 2002 年6 月30 日 164,390,827 125,251,125 2,982,572 5,443,436 累计折旧 2002 年1 月1 日 48,445,068 76,092,488 1,906,551 3,204,260 本年计提 3,771,862 5,018,816 128,004 222,254 本年减少 - (1,803) (36,580) - 2002 年6 月30 日 52,216,930 81,109,501 1,997,975 3,426,514 净值 2002 年6 月30 日 112,173,897 44,141,624 984,597, 2,016,922 2001 年12 月31 日 115,009,136 48,167,197 1,123,021 2,144,997 合计 原值 2002 年1 月1 日 296,092,718 本年增加 2,043,966 本年减少 (68,724) 2002 年6 月30 日 298,067,960 累计折旧 2002 年1 月1 日 129,648,367 本年计提 9,140,936 本年减少 (38,383) 2002 年6 月30 日 138,750,920 净值 2002 年6 月30 日 159,317,040 2001 年12 月31 日 166,444,351 截至2002 年6 月30 日止，本公司固定资产中原值为170,000,000 元部分已抵押于国有资产管理公司（2001：170,000,000 元）。(参见附注12（I）)。 固定资产减值准备 机器设备 运输工具 其他设备 合计 2002年1月1日 2,384,453 12,371 2,818 2,399,642 本年增加 - - - - 本年转回 - - - - 2002年6月30日 2,384,453 12,371 2,818 2,399,642 (五) 会计报表主要项目注释（续） 9在建工程 工程名称 2002年 本年转入 预算数 1月1日 本年增加 固定资产 L-35玻管生产线扩建改造 38,000,000 30,943,567 7,171,502 - 其他 - 6,122,983 2,386,177 (959,957) 38,000,000 37,066,550 9,557,679 (959,957) 工程名称 2002年 工程投入 其他减少数 6月30日 资金来源 占预算的比例 L-35玻管生产线扩建改造 - 38,115,069 自筹 107% 其他 33,671 7,515,532 自筹 33,671 45,630,601 (本页以下空白) (五) 会计报表主要项目注释（续） 10 无形资产 2002 年 原始金额 累计摊销额 1月1日 本年增加 本年摊销 土地使用权(i) 9,768,575 (1,123,204) 8,746,186 320 (100,815) 土地使用权(ii) 6,228,786 (280,296) 6,010,778 - (62,288) 15,997,361 (1,403,500) 14,756,964 320 (163,103) 2002 年 剩余摊销 6月30日 期限 土地使用权(i) 8,645,691 43年 土地使用权(ii) 5,948,490 47年9个月 14,594,181 (i) 土地使用权的使用年限为自1994 年4 月1 日起的50 年。 (ii) 土地使用权的使用年限为自2000 年4 月1 日起的50 年。 土地使用权以投资及资产置换方式获得。 11 短期借款 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 抵押借款 - - 信用借款 15,402,783 15,402,783 15,402,783 15,402,783 (五) 会计报表主要项目注释（续） 11 短期借款（续） 2002 年6 月30 日短期借款及一年内到期的长期借款余额分析如下： 应付国有资产管理公司 - 短期借款 10,000,000 - 一年内到期的长期借款 551,231,091 小计(i) 561,231,091 应付其他借款机构-短期借款(ii) 5,402,783 566,633,874 (i) 根据国务院和中国人民银行的有关文件，中国农业银行石家庄市华安支行、石家庄市新区支行、石家庄市广安支行已分别将其持有的本公司的有关债权转让给中国长城资产管理公司；中国银行石家庄市裕华支行、石家庄市中山支行已分别将其持有的本公司的有关债权转让给中国东方资产管理公司。明细如下： 原借款单位 现借款单位 借款余额 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 45,701,640 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 339,991,451 385,693,091 中行石家庄市中山支行 中国东方资产管理公司 165,538,000 中行石家庄市裕华支行 中国东方资产管理公司 10,000,000 175,538,000 561,231,091 原借款单位 原合同借款期限 原利率 农行石家庄市华安支行 1999.12.31-2001.12.31 6.56% 农行石家庄市华安支行 1995.3.23-2001.12.31 浮动 中行石家庄市中山支行 1996.2.15-2001.2.15 浮动 中行石家庄市裕华支行 1997.1.21-1998.1.21 11.1% 原借款单位 原借款条件 农行石家庄市华安支行 农行石家庄市华安支行 以原值为170,000,000元的 固定资产抵押及第三方担保 中行石家庄市中山支行 中行石家庄市裕华支行 根据国家有关文件和《金融资产管理公司条例》的相关规定，以上债务转让后，本公司将自2000 年4 月1 日，向中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司继续履行偿债付息责任。 (五) 会计报表主要项目注释（续） 11 短期借款（续） (ii) 应付其他借款机构的借款均已逾期。截至2002 年6 月30 日止，本公司尚未与上述借款的相关借款机构签订新的借款合同。本公司已获得这些借款机构的书面确认，对已逾期的借款不加收罚息。明细如下： 借款人 本金 期间 利率 河北省财政厅 402,783 1995.6.1-1995.11.30 7.2% 石家庄市财政局集资办公室 5,000,000 1995.3.1-1997.3.1 12.8% 5,402,783 短期借款中包含外币借款计48,795 美元，折合人民币402,783 元。 12 应付票据 应付票据均为应付银行承兑汇票。2002 年6 月30 日的应付票据均为一年内到期的应付票据。 期末应付票据余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。 13 应付账款 期末应付账款余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项。 14 应交税金 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 应交企业所得税 4,375,788 5,157,009 尚未抵扣的增值税 (2,159,514) (2,006,629) 应交营业税 3,762,965 3,926,429 应交城市建设税 237,256 237,184 其他 82,430 101,002 6,298,925 7,414,995 （五）会计报表主要项目注释（续） 15 其他应付款 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 应付工程及器材款 10,795,373 16,595,084 职工福利费 6,996,462 4,287,262 煤气电费 1,736,000 1,736,000 其他 13,171,542 6,620,545 32,699,377 29,238,891 期末其他应付款余额中无重大应付持本公司5%或以上股份的主要股东的款项，且无账龄超过3 年的重大余额。 16 预提费用 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 借款利息 134,368,772 133,179,972 能源费 2,456,373 220,000 其他 203,538 550,000 137,028,683 133,949,972 (五) 会计报表主要项目注释（续） 17 一年内到期的长期借款 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 抵押借款 339,991,451 379,991,451 信用借款 211,239,640 211,239,640 551,231,091 591,231,091 一年内到期的长期借款为美元借款计71,431,326 美元（2001 年：71,431,326美元）折合人民币591,231,091 元，均已由债权银行转让给国有资产管理公司，详见附注11。 18 其他流动资产/负债 2002 年 2001 年 原货币 6月30 日 12月31 日 其他流动资产 58,000,000 58,000,000 人民币58,000,000 其他流动负债 83,000,000 83,000,000 美元10,000,000 本集团于1993 年签定的人民币置换美元协议规定应于1998 年11 月将10,000,000 美元返还调汇单位并取回原用于置换的人民币58,000,000 元(已记入“其他流动资产”)。截至2002 年6 月30 日止，本公司正积极与调汇单位协商返还事宜。 (五) 会计报表主要项目注释（续） 19 股本 本公司的股份均为每股面值人民币一元。 股份类别 2002 年6 月30 日 2001年12 月31 日 尚未流通股 发起人股-国家持有股 230,410,500 230,410,500 -境内法人持有股 7,500,000 7,500,000 尚未流通股合计 237,910,500 237,910,500 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 45,089,500 45,089,500 境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 已上市流通股合计 145,089,500 145,089,500 股本总数 383,000,000 383,000,000 20 资本公积和盈余公积 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 2001年1月1日 535,841,567 41,241,831 20,620,916 债务重组收益 确认为资本公积 2,194,556 - - 弥补住房周转金 (2,704,707) (13,787,043) (20,620,916) 2001年12月31日 535,331,416 27,454,788 - 2002年1月1日 535,331,416 27,454,788 - 债务重组收益 确认为资本公积 1,102,093 - - 2002年6月30日 536,433,509 27,454,788 - 总计 2001年1月1日 597,704,314 债务重组收益 确认为资本公积 2,194,556 弥补住房周转金 (37,112,666) 2001年12月31日 562,786,204 2002年1月1日 562,786,204 债务重组收益 确认为资本公积 1,102,093 2002年6月30日 563,888,297 (五) 会计报表主要项目注释（续） 21 未分配利润 2002 年1 月1 日余额 (398,631,031) 加：2002 年1-6 月净利润 1,405,369 2002 年6 月30 日余额 (397,225,662) 22 主营业务收入及主营业务成本 母公司及合并 2002 年6 月30 日 2001年6 月30 日 华北地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩色电视机 显像管元部件 23,795,863 (13,630,013) 35,644,422 (20,529,851) （五）会计报表主要项目注释（续） 23 其他业务利润 2002 年6 月30 日 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售原材料 1,229,253 (1,405,873) (176,620) 销售动力 44,410,758 (41,389,155) 3,021,603 销售抵债物资 8,803 (52,468) (43,665) 提供劳务 17,272,600 (14,141,579) 3,131,021 其他 1,392,341 792,480 2,184,821 64,313,755 (56,196,595) 8,117,160 2001 年6 月30 日 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售原材料 6,155,971 (7,487,934) (1,331,963 销售动力 33,558,613 (29,628,509) 3,930,104 销售抵债物资 2,169,623 (2,651,177) (481,554 提供劳务 6,849,425 (3,088,426) 3,760,999 其他 3,601,980 (626,028) 4,228,008 52,335,612 (42,230,018) 10,105,594 24 财务费用 2002 年6 月30 日 2001 年6 月30 日 利息支出 18,673,540 25,604,999 减：利息收入 (10,624,963) (13,180,553) 汇兑损失 - 4,393 减：汇兑收益 - - 其他 9,529 2,827 8,058,106 12,431,666 25 投资收益 (i) 合并 2002 年6 月30 日 2001 年6 月30 日 期末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增加的金额 5,240,080 61,679,444 5,240,080 61,679,444 (五) 会计报表主要项目注释（续） 25 投资收益（续） (ii) 母公司 2002 年6 月30 日 2001 年6 月30 日 期末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 (1,440,598) 41,336,932 (1,440,598) 41,336,932 26 营业外收入 2002 年6 月30 日 2001 年6 月30 日 出售固定资产收益 57,597 165,448 其他 1,710,264 8,495 1,767,861 173,943 27 营业外支出 2002 年6 月30 日 2001 年6 月30 日 处置固定资产损失 10,420 183,701 其他 188,816 578,398 199,236 763,099 (六) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主要业务 石家庄宝石电子 中华人民共和国河北省 电子玻璃及其他 集团有限责任公司 石家庄市高新区黄河大道9 号 配套电子产品 石家庄宝石彩色 中华人民共和国河北省 玻壳有限责任公司 石家庄市高新区黄河大道9 号 投资控股公司 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 石家庄宝石电子 集团有限责任公司 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥 石家庄宝石彩色 玻壳有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 董庆祥 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数及年末数 石家庄宝石电子集团有限责任公司 900,000,000 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 540,681,957 (3) 存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及其变化： 企业名称 年初数及年末数 金额 % 石家庄宝石电子集团有限责任公司 230,410,500 60.16 (4) 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化： 企业名称 年初数及年末数 金额 % 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 439,341,957 81.26 (六) 关联方关系及其交易（续） (5) 不存在控制关系的关联方的性质： 企业名称 注册地址 主要业务 石家庄宝石克拉 中华人民共和国河北省 生产、销售大径条纹 大径塑管有限公司 石家庄高新技术产业 塑管系列产品及 开发区黄河大道9号 有关产品设计和 安装、服务 石家庄宝石电子集团 中华人民共和国河北省 电子系统建筑 工贸公司 石家庄市华清街2号 工程安装 石家庄宝石电子集团 中华人民共和国河北省 生产、加工销售 电视机厂 石家庄高新技术产业 电视机 开发区黄河大道9号 石家庄宝石众和 中华人民共和国河北省 钢塑共挤门窗异型材及 钢塑型材有限公司 石家庄高新技术产业 相关制品、钢塑门窗 开发区黄河大道9号 制造、销售、安装及 技术开发 石家庄宝东电子 中华人民共和国河北省 生产、销售彩色显象管 有限公司 石家庄市光华路电厂街2号 电子枪芯柱产品 石家庄宝石瑞铭 中华人民共和国河北省 生产、销售ABS塑钢管 有限公司 石家庄市光华路电厂街2号 、管件、ABS胶合剂 及其他塑钢制品 石家庄宝发工程建设 中华人民共和国河北省 主营承担二、三等工业 监理有限公司 石家庄高新技术产业 与民用建筑、工程 开发区黄河大道9号 建设监理业务 石家庄花云纳葡萄 中华人民共和国河北省 生产、销售葡萄酒及 酒有限公司 石家庄高新技术产业 饮用水 开发区黄河大道9号 企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 石家庄宝石克拉 最终控股公司 中外合资 董庆祥 大径塑管有限公司 之子公司 经营企业 石家庄宝石电子集团 最终控股公司 集体所有制 王胜宪 工贸公司 之子公司 企业 石家庄宝石电子集团 最终控股公司 有限责任公司 米更勇 电视机厂 之子公司 石家庄宝石众和 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥 钢塑型材有限公司 之子公司 石家庄宝东电子 最终控股公司 中日合资企业 董庆祥 有限公司 之子公司 石家庄宝石瑞铭 最终控股公司 合资经营企业 董庆祥 有限公司 之子公司 石家庄宝发工程建设 最终控股公司 有限责任公司 闫炳灵 监理有限公司 之子公司 石家庄花云纳葡萄 最终控股公司 合资经营企业 李文良 酒有限公司 之子公司 (港资)企业 (六) 关联方关系及其交易（续） (6) 本集团及关联公司于2002 年6 月30 日的往来余额列示如下： 企业名称 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 本集团应收/(应付)关联公司款 --硝子公司(附注6) 238,143,421 265,482,108 --最终控股公司 (附注4) 58,268,491 68,512,567 --石家庄宝石电子集团工贸公司 (附注4) 1,909,806 641,480 --石家庄宝石集团电视机厂 (附注3) 14,009,356 14,009,356 --石家庄宝石克拉大径塑管 有限公司(附注4) 2,753,743 2,449,821 --石家庄花云纳葡萄酒 有限公司(附注4) 430,791 766,905 --石家庄宝东电子有限公司 149,602 - --石家庄宝石瑞铭有限公司 (附注4) 2,407,094 2,119,824 --石家庄宝石众和钢塑型材 有限公司(附注4) 4,775,637 3,493,098 (六) 关联方关系及其交易（续） (7) 本集团及有关关联公司于本报告日内正常业务过程中发生的重大交易列示如下： (i) 定价政策 本公司所销售的产品及提供的劳务的价格由市场价作为定价基础。 (ii) 与最终控股公司的交易 2002 年6 月30 日 2001年 销售原材料 312,347 812,661 销售动力 6,009,728 12,804,561 销售抵债物资 - - 提供修理服务收入 928,750 322,321 资产使用费 - (6,971,651) 购买固定资产、原材料 (158,970) - 除上述交易外，本集团与最终控股公司于本报告日还发生了以下交易： 转让应收票据及划款给最终控股公司 46,732,981 代最终控股公司支付各种款项 13,627,401 长期借款转给最终控股公司 (40,000,000) 最终控股公司转让应收票据及划款给本集团 (6,322,800) 本集团对与最终控股公司的往来收取利息，利息按短期银行利率与最终控股公司往来月末平均余额计算。本报告日本集团已收取最终控股公司资金占用费2,125,645 元(2001：2,667,794 元)。 本集团2002 年半年度现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”主要由上述本集团与最终控股公司的往来变动及交易构成。 (六) 关联方关系及其交易（续） (7) 本集团及有关关联公司于本报告日内正常业务过程中发生的重大交易列示如下(续)： (iii) 与硝子公司的交易 2002 年6 月30 日 2001年 销售原材料 829,963 912,129 销售产成品 9,900,855 23,644,600 销售动力 35,908,373 84,489,154 应收硝子公司款项的 利息收入 7,474,264 18,552,269 劳务费收入 11,176,581 17,741,433 提供修理服务收入 4,706,791 9,606,014 (七) 最终控股公司 本公司董事会认为最终控股公司是石家庄宝石电子集团有限责任公司。 (八) 或有事项 本公司于资产负债表日无重大的或有事项存在。 (九) 承诺事项 本公司于资产负债表日无重大的承诺事项。 (十) 资产负债表日后事项 本公司资产负债表日后无重大事项。 (十一) 债务重组 本公司的控股子公司彩壳公司于2002 年以低于债务账面价值的现金清偿债务的方式进行债务重组，将重组债务的账面价值与支付的现金之间的差额，确认为资本公积1,356,255 元。母公司也按对彩壳公司的投资比例相应确认了资本公积1,102,093 元。 (十二) 非货币性交易 本公司本报告日无重大非货币性交易。 会计报表补充资料 附件一 2002 年6 月30 日合并净资产差异调节表 金额单位：人民币千元 根据中国会计 根据国际会计 准则和制度编制 调整 会计准则编制 资产： 流动资产 货币资金 6,151 6,151 应收票据 26,678 26,678 应收款项 25,812 25,812 其他应收款 90,674 (70,695) 19,979 预付货款 3,943 3,943 应收最终控股公司款项 - 58,583 58,583 应收关联公司款项 - 12,899 12,899 存货净额 22,725 22,725 待摊费用 9 9 其他流动资产 58,000 58,000 应收下属公司款项 163,288 163,288 流动资产合计 397,280 398,067 ------------ ------------ 长期投资 800,341 81,283 881,624 固定资产 固定资产原值 298,068 298,068 减：累计折旧 (138,751) (138,751) 固定资产净值 159,317 159,317 固定资产减值准备 (2,400) (2,400) 工程物资 15,036 15,036 在建工程 45,631 45,631 无形资产 14,594 14,594 其他长期资产 - - 商誉 - - 长期应收下属公司款项 81,283 (81,283) - 资产总计 1,511,082 1,511,869 会计报表补充资料 附件一（续） 2002 年6 月30 日合并净资产差异调节表（续） 金额单位：人民币千元 根据中国会计 根据国际会计 准则和制度编制 调整 准则编制 负债 流动负债 短期借款 15,403 15,403 应付票据 15,267 15,267 应付账款 26,738 472 27,210 预收货款 513 513 应付福利费 5,310 5,310 应交税金 6,299 6,299 其他应交款 118 118 其他应付款 32,699 32,699 预提费用 137,029 137,029 应付关联公司款项 - - 一年内到期的长期借款 551,231 551,231 其他流动负债 83,000 83,000 流动负债合计 873,607 874,079 ------------ ------------ 长期负债 递延收入 - 538 538 负债合计 873,607 874,617 ------------ ------------ 少数股东权益 87,812 (255) 87,557 ------------ -- 股东权益 股本 383,000 383,000 资本公积 536,434 (28,936) 507,498 盈余公积 27,455 34,443 61,898 累计亏损 (397,226) (5,475) (402,701) ------------ ------------ 股东权益合计 549,663 549,695 负债及股东权益合计 1,511,082 1,511,869 会计报表补充资料 附件一（续） 2002 年6 月合并利润差异调节表 金额单位：人民币千元 2002 年上半年 2001年 根据中国会计准则和制度 编制的税前利润 1,792 51,326 调整项目： 1.商誉之摊销 - (2,537) 2.递延收入之摊销 3,226 6,452 3.债务重组收益确认为资本公积 1,356 2,701 4.以公益金、盈余公积及资本公积弥补 从最终控股公司转入的住房周转金 - (38,832) 调整项合计 4,582 (32,216) 根据国际会计准则编制的税前利润 6,374 19,110 附件二 2002 年6 月30 日资产减值准备明细表： 金额单位：人民币元 项目 2002年1月1日 本年增加 本年转回 2002年6月30日 一、坏帐准备合计 28,281,130 - - 28,281,130 其中：应收帐款 28,281,130 - - 28,281,130 其他应收款 - - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 32,472,770 - 1,222,446 31,250,324 其中：库存商品 8,564,092 - - 8,564,092 原材料 6,491,796 - - 6,491,796 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 2,399,642 - - 2,399,642 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 2,384,453 - - 2,384,453 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商权权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - |
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