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                   海南轻骑海药股份有限公司2002半年度报告摘要

　　重要提示：公司董事会及董事保证本报告摘要所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年的简要情况，报告全文同时刊载于中国证监会指定的国际互联网站(网址： http://www.cninfo.com.cn),投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。　

　　公司半年度财务报告未经审计。

　　一、公司基本情况

　　（一）公司法定中文名称：海南轻骑海药股份有限公司

　　公司法定英文名称：HAINAN QINGQIHAIYAO CO.，LTD.

　　（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：ST海药

　　股票代码：000566

　　（三）公司注册地址：海南省海口市海秀大道51号

　　公司办公地址：海南省海口市龙昆北路30号宏源证券大厦7楼

　　邮政编码：570105

　　（四）公司法定代表人：孟祥礼

　　公司董事会秘书：李颖

　　联系地址：海南省海口市龙昆北路30号宏源证券大厦7楼

　　联系电话：0898－66785861

　　传    真：0898－66705316

　　电子信箱：[email protected]

　　（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

　　登载公司半年报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

　　（六）公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

　　二、主要财务数据和指标

　　公司报告期末主要会计数据

　　                                                                  金额单位:人民币元

　　项目                2002年1月1日至          2001年1月1日至         2001年1月1日至

　　　                   2002年6月30日           2001年6月30日         2001年12月31日

　　净利润                －581,043.50         －127,028,051.96       －264,610,436.79

　　扣除非经常性损益         46,031.75          －23,004,500.43        －55,754,680.43

　　后的净利润

　　每股收益                   －0.003                   －0.63                 －1.31

　　净资产收益率(％)            －0.23                 －154.79               －106.08

　　每股经营活动产生的           0.096                     0.03                   0.07

　　现金净流量

　　　                     2002年6月               2001年6月               2001年12月

　　总资产              409,034,652.81          763,842,800.29          401,003,319.56

　　资产负债率(％)               160.9                   89.26                   162.1

　　股东权益(不包含   －249,182,671.88           82,065,239.28        －249,051,628.38

　　少数股东权益)

　　每股净资产                  －1.23                    0.41                  －1.23

　　调整后的每股净资产          －1.35                    0.31                  －1.35

　　注：1、非经常性损益是指公司正常经营损益之外的，一次性或偶发性损益。

　　2、“扣除非经常性损益后的净利润”中所扣除的项目及金额共计－627,075.25元，其中（1）其他业务利润117,753.84元；（2）营业外收支净额－744,829.09元。

　　项目                     2002年中期                         2001年中期

　　报告期利润     净资产收益率％    每股收益(元)      净资产收益率％   每股收益(元)

　　主营业务利润        15.79            0.194               42.94          0.174

　　营业利润           －1.37          －0.017            －115.13        －0.467

　　净利润             －0.23          －0.003            －154.79        －0.628

　　扣除非经常性损     －0.02          －0.023             －28.03        －0.114

　　益后的净利润

　　三、股本变动和主要股东持股情况

　　（一）报告期内公司股份总数及结构没有变动。

　　（二）报告期末，本公司股东总数为24626人。

　　（三）报告期末，公司主要股东持股情况

　　1、前十名股东持股情况

　　截止2002年6月30日                                                   单位：股

　　序号      股东名称                 期末持股数      占总股本           股权性质

　　　                                                 比例(％)

　　1  深圳市南方同正投资有限公司    37,011,575          18.29              法人股

　　2  中国轻骑集团有限公司           28,845,064         14.26             国有法人股

　　3  海口市国有资产管理局           16,198,033             8             国有法人股

　　4  中国工行海南信托投资公司       13,958,208          6.89             法人股

　　5  北京桑海投资有限公司            7,141,078          3.53             法人股

　　6  上海信义水处理有限责任公司      4,700,000          2.32             法人股

　　7  海南省信托投资公司              2,878,722          1.42             法人股

　　8  长城证券有限责任公司            2,326,302          1.14             法人股

　　9  山东天源资产投资管理有限公司    1,163,052          0.57             法人股

　　10 上海新威投资管理有限公司        1,028,550          0.51             法人股

　　2、报告期内，本公司前十名股东中代表国家持股的单位是海口市国有资产管理局。

　　根据海口市人民政府（1998）63号及海南省人民政府琼府函（1999）97号文的有关精神，1999年4月19日海口市人民政府以海府[1999]33号文通知海口市国有资产管理局，将其持有的轻骑海药16,198,033股国家股（占总股本8％）全额无偿划转给海口市国有资产经营有限公司持有并行使股东权益。因此，本报告中凡在海口市国有资产管理局名下的权益均由海口市国有资产经营有限公司行使。现股权更名过户手续正待国家有关部门批准后办理（此事项见2001年年度报告）。

　　3、报告期内持股5％（含5％）以上的法人股东股份质押、冻结情况

　　（1）报告期内，公司股东中国轻骑集团有限公司持有的轻骑海药国有法人股28,845,064股，占公司总股本14.26％,上述股份已全部被质押冻结。

　　（2）报告期内，公司股东海口市国有资产管理局持有的轻骑海药国家股7,788,000股仍被冻结，继续为本公司贷款提供质押担保。

　　（3）报告期内，公司股东海南省信托投资公司持有的轻骑海药法人股2,878,722股已被司法冻结。

　　4、报告期内，公司前十名股东之间不存在关联关系。

　　5、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。

　　四、董事、监事、高级管理人员情况

　　（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变动。

　　（二）报告期内，董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

　　2002年1月16日，第四届董事会第三次临时会议决定免去王更生先生总经理职务；接受卢泰山先生、朱梅女士、陈裘先生辞去副总经理职务；张驰先生、梁虎先生辞去总经理助理职务，对上述同志在职期间为公司所做的工作表示感谢。

　　董事会决定聘许力宏先生为公司总经理，全面主持公司生产经营管理工作；聘陈义弘先生为公司副总经理兼海口市制药厂厂长，负责海口市制药厂生产工作；聘李弥生先生为副总经理，负责公司营销工作；聘朱梅女士为总经理助理，负责公司财务工作。

　　五、管理层讨论与分析

　　（一）经营成果及财务状况分析

　　1、报告期内主要财务数据

　　表一

　　　                                                      单位:元

　　项目                   2002年6月          2001年6月       增减％

　　主营业务收入         76,018,747.79     77,047,759.90      －1.34

　　主营业务成本         36,030,392.73     41,433,911.74     －13.04

　　主营业务利润         39,319,883.85     35,242,711.11       11.57

　　净利润                －581,043.50  －127,028,051.96       99.54

　　表二

　　　                                                      单位：元

　　项目                2002年6月30日     2001年12月31日     增减％

　　总资产              409,034,652.81    401,003,349.56       2.0

　　应收款项净额         97,036,281.22     84,762,045.32      14.5

　　存货净额             80,746,848.19     81,675,740.14       －1

　　长期投资净额          4,469,705.00      4,469,705.00

　　固定资产净额        134,459,743.38    138,436,307.17     －2.9

　　长期负债            503,604,032.34    505,715,451.49     －0.4

　　股东权益          －249,182,671.88  －249,051,628.38    －0.02

　　2、报告期内公司财务状况分析

　　（1）报告期内资产、负债及权益各科目无变动30％以上的项目。

　　（2）应收款项净额比期初增加1227.4万元，同比增长14.5％；原因是应收帐款增加290.5万元；其他应收款增加1087万元；其他应收款增加的原因是业务员借支费用尚未核销。

　　（3）报告期实现主营业务收入7601.9万元，较去年同期减少102.9万元，同比下降1.34％；原因是去年同期工厂来料加工采取买断原料和卖出全额成品的方式运作，而今年部分来料加工仅收入加工费，剔除这部分因素影响1487.2万元，主营业务收入实际增长17.96％。

　　（4）报告期实现主营业务利润3932万元，较去年同期增加407.7万元，同比增长11.57％；原因是生产成本大幅下降所致，其中主要产品肠胃康成本同比下降12.6％，特素成本同比下降10.2％。

　　（5）报告期内期间费用比去年减少8690.6万元，剔除去年同期计提存货减值准备6905万元的不可比因素，实际比去年减少1785.6万元，同比下降29.4％；其中：销售费用减少1329.9万元，同比下降40.6％；管理费用减少260.1万元（已剔除去年同期计提减值准备6905万元），同比下降29％；财务费用减少195.7万元，同比下降10.3％。期间费用减少的直接原因是公司加强了经营管理，尤其在销售管理方面严格控制和压缩了市场费用的支出；财务费用减少的原因是去年末拍卖中国轻骑集团有限公司的股权归还了中国华融资产管理公司部分款项后，应计利息减少所致。

　　（6）报告期公司净利润为－58.1万元，剔除去年同期计提各项减值准备的10496.1万元，减亏数额为2148万元，减亏幅度达97.4％。

　　（7）报告期经营活动产生现金净流量1956万元，平均每股0.096元；较去年同期增加1439.8万元，同比增长178.9％。

　　（二）公司已知的、可能导致财务报告难以显示公司未来经营成果与财务状况的重大事项和不确定因素

　　1、对报告期产生重要影响但对未来没有影响的事项主要是中国华融资产管理公司与本公司之间的债务诉讼案件，随其债权转移的完成，对公司未来经营成果和财务状况将不构成重大影响。

　　2、报告期内发生的或将要发生的重大事项未对报告期但对未来具有重要影响的事项系公司与中国华融资产管理公司、重庆正元药业有限公司之间签订的有关债权、债务的转让协议和此协议的顺利履行，以及公司正在努力争取的其他债务减免事项。管理层认为，这些事项对公司未来经营成果与财务状况将会产生重大影响，关系到公司债务重组能否顺利完成，对2002年公司扭亏至关重要。

　　（三）报告期内公司主营业务范围及经营状况

　　报告期内，公司以医药制造业为主，主要生产经营中西成药、精细化工产品、化学原料药、保健品及与医药工业相配套的进出口贸易。

　　1、报告期内，按医药制造业和产品划分，占公司主营业务收入10％（含10％）的主要产品其主营业务收入及主营业务成本情况

　　产品名称       类别     主营业务收(元)     (％)     主营业务成本(元)    (％)

　　枫蓼肠胃康     中药      25,431,247.24    33.45      10,324,547.87    28.65

　　特素          肿瘤类     18,328,165.14    24.11       8,757,705.41    24.31

　　其  他       抗生素类    32,259,335.41    42.44      16,948,139.45    47.04

　　合  计                   76,018,747.79      100      36,698,863.94      100

　　2、报告期内的经营情况

　　报告期内公司生产经营基本正常，主要生产经营的产品为枫蓼肠胃康颗粒剂、特素及其他抗生素类中西成药和化学原料药。公司主营业务收入或主营业务利润10％以上的业务活动均来自于医药制造业。公司主要产品的市场占有率与国内同类药物及去年同期相比份额变化不大。报告期内，企业GMP认证工作按计划进行，下属企业海口市制药厂的青霉素车间GMP改造已在进行。

　　（四）公司投资情况

　　1、报告期内公司未募集资金进行新项目投资，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。

　　2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目及使用情况。

　　（五）报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。

　　（六）公司下半年度经营计划

　　2002年下半年，公司将继续围绕“扭亏保牌”的经营目标，重点做好以下工作：

　　1、在全年销售收入计划不变的前提下，调整销售品种策略。针对国内市场情况，进一步加大特素和普药的营销力度，做好代理品种可尔森的销售；同时尝试开拓国外市场，扩宽公司销售渠道。

　　2、加强公司与债权人之间的沟通，逐步解决历史债务，改善经营环境。

　　3、强化公司内部管理，完成建章建制，推进现代企业制度的建设。

　　六、重要事项

　　（一）报告期内公司实施的上年度利润分配方案及执行情况

　　2001年度公司实现的利润为－26446.10万元。鉴于公司经营出现重大亏损，经股东大会批准,2001年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。报告期内公司已执行了股东大会决议。

　　（二）报告期内仍需披露的重大诉讼、仲裁事项

　　1、2001年12月，公司与海口市国有资产经营公司之间，涉及关于82,505,388.8元的借款纠纷案，已经海口市中级人民法院一审判决，公司应偿还欠款82,505,388.80元及案件受理费480,010元。报告期此判决尚未执行。此案对公司经营成果和财务状况构成较大影响，但对报告期没有影响。此事项公告见2001年12月29日《中国证券报》第47版。

　　2、公司下属企业海口市制药厂欠京澳有限公司1,117,058.06美元债务和利息235,185.58美元及仲裁费34,004美元。报告期内，公司尚未执行中国国际经济贸易仲裁委员会的仲裁判决。此案对公司经营成果和财务状况不构成重大影响。此事项公告见2002年6月26日《中国证券报》第22版。

　　3、报告期公司收悉海口市新华区人民法院（2002）新执字第156号《执行通知书》。海口市新华区人民法院已立案受理了公司与北京四环科技开发公司之间的债务纠纷案，并要求公司于2002年2月4日前履行（2000）琼二证字第1250号公证书所确定的还款义务，偿还北京四环科技开发公司欠款1,561,511.09元，逾期不履行的，予以强制执行。报告期此判决尚未执行。此案对公司经营成果和财务状况不构成重大的影响。此事项公告见2002年2月5日《证券时报》第7版。

　　4、报告期内，公司最大债权人中国华融资产管理公司海口办事处向海南省高级人民法院起诉公司，要求公司归还欠款，案件的基本情况如下：

　　1996年3月，公司向中国工商银行海口市分行贷款美元290万元，贷款期限为9个月。同时签订了借款抵押协议，以公司隆基大厦B座1—10层7843平方米房屋作为该贷款抵押物。1996年12月，公司与上述债权人又签订了短期借款合同，借款金额为人民币9966万元，贷款期限为1年。同时也签订了抵押合同，以公司下属企业海口市制药厂土地382131平方米土地使用权作为该贷款抵押物。2000年5月，华融公司海口办作为债权受让方依法享有了上述二笔贷款的债权。近几年，公司经营状况不佳，无力偿还债务，华融公司多次催收未果将公司诉之法院。海南省高级人民法院审理了此案，并以（2002）琼民二初字第01号《民事判决书》作出如下判决：

　　（1）要求公司10日内偿还华融公司海口办290万美元折算为人民币数额的本金及利息（利息从1996年3月26日至1996年12月26日以中国人民银行同期1年期流动资金贷款利率计算，从1996年12月27日至判决确定的还清之日以中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计算）；

　　（2）要求公司10日偿还华融公司海口办人民币9966万元的利息（从1996年12月19日至1997年12月19日以中国人民银行同期1年期流动资金贷款利率计算，从1997年12月20日至确定的还清之日以中国人民银行同期流动资金逾期贷款利率计算）；

　　（3）华融公司海口办对抵押财产7843平方米房屋和382131平方米土地使用权依法折价、拍卖、变卖的价款有优先受偿的权利。

　　一审案件受理费760，843元，保全费750，500元，保全实际支出费600元，合计1，511，943元，由公司负担。华融公司海口办已预交756，271.5元，由公司直接支付给华融公司海口办。尚未交纳的755，671.5元，由公司于判决生效之日向法院交纳。报告期此判决尚未执行。随公司债权人的转移，此案对公司经营成果和财务状况不构成重大影响。此事项公告见2002年5月28日《中国证券报》第55版、《证券时报》第11版。

　　（四）报告期内其他重要事项

　　1、海口市中级人民法院查封公司工行海口市龙华分理处帐户的存款128万元，现扣划至海口市中级人民法院农行南航支行营业部帐户，偿还公司所欠海南省信托投资公司债务。此事项对公司生产经营有一定的负面影响。此事项公告见2002年1月16日《中国证券报》第17版《证券时报》第12版。

　　2、公司最大债权人中国华融资产管理公司海口办事处（下称：“华融公司海口办”），于2002年1月4日向海南省高级人民法院申请本公司1.5亿元财产进行查封，现海南省高级人民法院依据有关法律裁定如下：

　　查封被申请人海南轻骑海药股份有限公司享有使用权的位于海口市业里村工业大道南侧土地（地号：G0039、G0040，面积382131平方米）和最高人民法院终审判决归被申请人海南轻骑海药股份有限公司享有使用权的位于海口市金融贸易区A9－2小区（地号：Q0323，面积3954.68平方米）的百分之六十五土地。上述被查封土地在被查封期间，未经海南省高级人民法院许可不得设定抵押、出租和其他转移产权行为。随公司债权人的转移，此事项对公司经营成果和财务状况不构成重大影响。此事项公告见2002年2月5日《证券时报》第7版。

　　3、报告期公司收到中国华融资产管理公司海口办事处公函，截止2002年2月20日，公司欠华融公司海口办贷款本息共计人民币（包括美元折算人民币）38608.76万元。华融海口办为此多次催收未果，并对其中的人民币15000万元债权采取了诉讼保全措施，查封了公司主要资产（见2002年2月4日公告），公函要求公司尽快安排资金，归还华融公司剩余债权或以其他资产抵债。否则，华融公司海口办将依法向法院申请公司破产还债。此事项随公司债权人的转移，对公司经营成果和财务状况不构成重大影响。此事项公告见2002年3月7日《中国证券报》第16版、《证券时报》第5版。

　　4、报告期内，公司董事会就公司债权人拟转让债权事宜进行了公告，此事项的进展情况如下：

　　（1）债权转让方为中国华融资产管理公司海口办事处，债权受让方为重庆正元药业有限公司，转让金额为人民币352,149,701.23元（其中本金237,964,991.73元，利息114,184,709.50元）。债权转让前的债务人和担保人：海南轻骑海药股份有限公司（包括原海口市制药厂），《债权转让协议》签订时间：2002年4月25日，上述协议批复时间：2002年5月24日，补充协议签订时间：2002年6月12日。

　　（2）中国华融资产管理公司海口办事处4月25日与重庆正元药业有限公司签订的《债权转让协议》，已获中国华融资产管理公司批准。

　　（3）中国华融资产管理公司海口办事处与重庆正元药业有限公司就本次《债权转让协议》的有关条款内容，根据中国华融资产管理公司批复内容的精神，于2002年6月12日订立了补充协议。《债权转让协议》自补充协议订立之日起生效。

　　公司董事会认为，《债权转让协议》能否顺利履行对公司发展前景至关重要，对公司经营成果和财务状况将产生重大影响。此事项公告见2002年6月20日《中国证券报》第8版、《证券时报》第2版。

　　5、报告期内公司与京澳有限公司贷款合同纠纷案中，因公司下属企业海口市制药厂无法人资格，海口市中级人民法院法执字第90号《民事裁定书》作出裁定，将此案的被执行人海南轻骑海药股份有限公司海口市制药厂变更为海南轻骑海药股份有限公司，并以（2000）海中法执字第91－1号《民事裁定书》裁定，冻结了公司在深圳发展银行海口分行6010700080797帐户。此案属公司历史遗留的仲裁事项，现公司帐号被冻结，对公司生产经营产生了一定的负面影响。此事项公告见2002年6月26日《中国证券报》第25版、《证券时报》第14版。

　　（五）报告期内或延续到报告期内公司没有发生重大资产收购、出售或处置资产以及企业收购兼并事项。

　　（六）报告期内或延续到报告期内公司没有发生重大关联交易，公司与关联方存在债权、债务往来的情况：

　　                            　                          单位：元

　　关联方                            债权     形成原因      备注

　　海口市国有资产经营公司      87,870,582.88    借款     第三大股东

　　中国轻骑集团有限公司        11,445,960.12   往来款    第二大股东

　　（七）报告期内或延续到报告期内公司没有发生重大承包、租赁其他公司资产的事项或其他公司托管、承包公司资产的事项。公司经营租赁租出固定资产为635.53万元；海南君安药业有限公司已授权委托公司经营管理；以上事项对公司经营成果与财务状况尚未构成重大影响。

　　（八）报告期内或延续到报告期内公司没有发生重大担保合同信息。

　　（九）报告期内或延续到报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。

　　（十）报告期内或延续到报告期内董事会未获悉公司或持股5％（含5％）以上的股东对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

　　（十一）报告期内公司没有更改名称及股票简称情况。

　　七、财务会计报告（未经审计）

　　（一）会计报表(见附表)

　　（二）本公司2002年半年度财务报告未经审计。

　　（三）会计报表附注

　　1、公司报告期会计政策和会计核算方法及合并范围与2001年度末相同。

　　2、会计差错更正的内容、原因及影响数

　　（1）报告期内海口市税务局核定下达2001年度海口市制药厂产品岛内销售比例为35％。2001年度实际按2000年核定的40％预交了增值税，应补交增值税847,118.66元；城建及教育附加84,711.87元；因此，调增2001年度亏损931,830.53元。

　　（2）海口市制药厂1996年评估入帐按2001年会计师事务所审计要求原帐冲回，因部分评估入帐后已处置或已提完折旧而无法按原帐冲回的固定资产共计181,913.77元；因此，调增2001年度亏损181,913.77元。

　　（3）海南轻骑海药房地产开发公司其他应收款中北海光明实业公司500万元，已提坏帐准备450万元（5年以上），净值50万元，本期处置收回200万元，冲销多提坏帐准备150万元，调减2001年度亏损150万元。

　　以上三项合计调增应交税金906,416.97元；其他应交款25,413.56元(教育附加)；调减坏帐准备1,500,000元；调减固定资产181,913.77元；未分配利润调增386,255.70元。

　　3、会计报表主要项目注释

　　3.1、应收帐款

　　　                             期末数

　　帐龄             金   额   比例（％）      坏帐准备

　　1年以内      34,998,245.85    38.00        962,811.46

　　1—2年        6,076,698.73     6.59        364,601.92

　　2—3年        3,875,702.79     4.21        581,355.42

　　3—4年        7,724,181.83     8.38      2,317,254.55

　　4—5年        7,794,117.98     8.46      4,676,470.79

　　5年以上      31,654,075.53    34.36     28,488,667.98

　　合  计       92,123,022.71    100       37,391,162.12

　　应收帐款净额 54,731,860.59

续上表：

　　　                               期初数

　　帐龄               金   额      比例（％）     坏帐准备

　　1年以内          32,093,715.42    36.00       962,811.46

　　1—2年            6,076,698.73     7.00       364,601.92

　　2—3年            3,875,702.99     4.00       581,355.42

　　3—4年            7,724,181.83     9.00     2,317,254.55

　　4—5年            7,794,117.98     9.00     4,676,470.79

　　5年以上          31,654,075.53    35.00    28,488,667.98

　　合  计           89,218,492.28      100    37,391,162.12

　　应收帐款净额     51,827,330.16

　　注：应收帐款中，无应收持有本公司5％（含5％）以上股份单位款项。

　　3..2、其他应收款

　　　                              期末数

　　帐    龄           金   额        比  例（％）       坏帐准备

　　1年以内        24,563,434.16       25.33             500,811.86

　　1—2年          2,799,821.78        2.89             167,989.31

　　2—3年          1,528,972.59        1.57             229,345.89

　　3—4年          2,262,278.09        2.33             678,683.43

　　4—5年         10,045,408.92       10.36           6,027,245.35

　　5年以上        55,785,809.31       57.52          47,077,228.38

　　合计           96,985,724.85       100            54,681,304.22

　　其他应收款净额 42,304,420.63

续上表：

　　　                                  期初数

　　帐    龄            金   额       比例（％）           坏帐准备

　　1年以内          16,693,728.69      18.46             500,811.86

　　1—2年            2,799,821.78       3.10             167,989.31

　　2—3年            1,528,972.59       1.69             229,345.89

　　3—4年            2,262,278.09       2.50             678,683.43

　　4—5年           10,045,408.92      11.11           6,027,245.35

　　5年以上          57,085,809.31      63.14          49,877,228.38

　　合计             90,416,019.38        100          57,481,304.22

　　其他应收款净额   31,434,715.16

　　注:应收款项中,无就收持有本公司5％（含5％）以上股份单位款项，本期增加1087万元,主要是处置收回北海光明实业200万元,及业务员借支的市场费用尚未核销增加700万元。

　　3.3、存货：

　　　                              期末数                               期初数

　　项  目              金    额            跌价准备           金   额           跌价准备

　　原材料            2,203,165.81               0          2,233,903.14            0

　　在产品            1,556,389.57               0          2,487,869.61            0

　　产成品            2,655,252.90               0          8,709,758.40            0

　　包装物            2,106,786.12           593,782.48     2,723,759.27        593,782.48

　　分期收款发出商品             0               0                  0               0

　　库存商品        173,857,567.63       118,110,000.00    167,152,763.56   118,110,000.00

　　开发成本         62,776,086.95        45,704,618.31     62,776,086.95    45,704,618.31

　　合    计        245,155,248.98       164,408,400.79    246,084,140.93   164,408,400.79

　　存货净额         80,746,848.19                          81,675,740.14

　　3.4、长期待摊费用

　　类  别      原始金额      期初数    本年增加     本年摊销   累计摊销额      期末数

　　特素车间

　　试制费    1,052,599.57  235,511.89              105,255.96  922,344.64     130,255.93

　　装修费用                            416,346.00   61,944.00   61,944.00     354.402.00

　　合    计  1,052,599.57  235,511.89  416,346.00  167,199.96  984,287.64     484,657.93

　　3.5、长期投资

　　　                       期初数                   本期增加          本期减少

　　项  目             金额         减值准备    金额   减值准备   金额   减值准备

　　长期股权投资   11,737,503.37   7,267,798.37     0         0        0

续上表：

　　　                        期末数

　　项  目              金额       减值准备

　　长期股权投资   11,737,503.37   7,267798.37

　　(1) 股票投资

　　被投资公司名称                   股份类别    股票数量   占被投资公司股权比例

　　海南旭龙集团股份有限公司          法人股    1,000,000

　　海南佳友实业有限公司              法人股    6,324,465            7.20％

　　海南赛格                          法人股    1,000,000

　　海南高目助商科技股份有限公司      法人股      300,000            0.50％

　　北联国际医药有限公司

　　其    他                                   255,571.00

　　合    计

续上表：

　　被投资公司名称                 投资金额        减值准备

　　海南旭龙集团股份有限公司     1,000,000.00         0

　　海南佳友实业有限公司         6,324,465.00   6,324,465.00

　　海南赛格                     2,600,000.00         0

　　海南高目助商科技股份有限公司   330,000.00     130,000.00

　　北联国际医药有限公司           213,333.37     213,333.37

　　其    他                       869,705.00     400,000.00

　　合    计                    11,337,503.37   7,067,798.37

　　(2)其他股权投资

　　被投资单位名称       投资期限     投资金额     占被投资资本比例   减值准备     备注

　　1、海口集华有限公司   50年       400,000.00          40％       200,000.00

　　合    计                          400,000.00                     200,000.00

　　3.6、在建工程

　　工程名称           期初数        本期增加   本期转入固定资产数   其他减少数

　　计算机网络          35,360.00

　　紫杉醇净化工程     599,590.00     145,045.14

　　固体制剂单间改造工程                5,000.00

　　合   计            634,950.00     150,045.14

续上表：

　　工程名称               期末数    资金来源   工程进度

　　计算机网络            35,360.00    自有

　　紫杉醇净化工程       744,635.14    自有

　　固体制剂单间改造工程   5,000.00    自有

　　合   计              784,995.14

　　3.7、预提费用

　　期末数     28,434,348.18

　　财务费用     1,341,99.63

　　销售费用   27,092,355.55

　　3.8、财务费用

　　项  目                     金  额

　　利息支出                17,084,550.55

　　减：利息收入                 4,989.36

　　金融机构手续费               3,376.10

　　合   计                 17,082,937.29

　　3.9、营业外收入

　　项   目                          金  额

　　罚款收入                        1,650.00

　　其他收入                       39,874.05

　　合   计                        41,524.05

　　3.10、营业外支出

　　项  目                        金  额

　　处置固定资产损失            598,102.54

　　费用支出                      8,600.00

　　其他                        179,650.60

　　合   计                     786,353.14

　　3.11、资本公积

　　期初数               本期增加             本期减少            期末数

　　292,657,586.85       450,000                                293,107,586.85

　　注:本期资本公积增加450,000元，是海口市科技局豁免转入。

　　（四）关联方关系及其交易

　　1、关联方关系明细项目列示如下：

　　（1）存在控制关系的关联方：

　　公司名称             注册地址            主营业务          与本公司  经济性质   法定

                                                                的关系    或类型   代表人

　　深圳市南方同正  深圳市罗湖区红桂   兴办实业、国内商业、    本公司第  有限责任  宁维松

　　投资有限公司    路1029号天元大厦   物资供销业、投资咨询    一大股东  公司

　　海南轻骑海药股  海口市秀英区       药品、保健品生产、销售   子公司   有限责任

　　份有限公司海口  海药工业园

　　市制药厂                                                             公司

　　海南轻骑海药房  海口市龙华路98号   房地产开发经营           子公司   有限责任

　　地产开发公司                                                         公司

　　（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

　　公司名称                             期初数      本年增(减)数      期末数

　　深圳市南方同正投资有限公司       60,006,000.00                  60,006,000.00

　　海南轻骑海药股份有限公司         82,000,000.00                  82,000,000.00

　　海口市制药厂

　　海南轻骑海药房地产开发公司       20,000,000.00                  20,000,000.00

　　（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化：

　　公司名称                 期初数      持股比例％    本年增加金额    本年减少金额

　　深圳市南方同         37,011,575.00

　　正投资有限公司

　　海南轻骑海药股份    274,247,268.32       100

　　有限公司海口市制药厂

　　海南轻骑海药房       20,000,000.00       100

　　地产开发公司

续上表：

　　公司名称                      期末数     持股比例％

　　深圳市南方同             37,011,575.00     18.29

　　正投资有限公司

　　海南轻骑海药股份        274,247,268.32      100

　　有限公司海口市制药厂

　　海南轻骑海药房           20,000,000.00      100

　　地产开发公司

　　（4）不存在控制关系的关联方关系

　　公司名称                        与本公司关系

　　中国轻骑集团有限公司          本公司第二大股东

　　海口市国有资产管理局          本公司主要发起人

　　2、关联方交易及往来

　　（1）关联方往来

　　项目                         期末余额        期初余额

　　其他应付款

　　中国轻骑集团有限公司      11,445,960.12    12,613,605.12

　　一年内到期的长期负债

　　海口市国有资产管理公司    87,870,582.88    86,493,015.18

　　八、备查文件目录

　　（一）载有董事长亲笔签名的2002年半年度报告文本；

　　（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

　　（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

　　（四）公司章程文本；

　　（五）其他有关资料

　　海南轻骑海药股份有限公司

　　董  事  会　　

　　2002年8月24日