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　　特别提示

　　公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司董事长彭启惠女士委托郑路明女士出席会议并行使表决权。公司独立董事郭强先生未出席此次董事会会议。

　　本公司半年度财务报告未经审计。

　　目录

　　一、公司基本情况

　　二、股本变动和主要股东持股情况

　　三、董事、监事、高级管理人员情况

　　四、管理层讨论与分析

　　五、重要事项

　　六、财务报告

　　七、备查文件

　　重庆市迪马实业股份有限公司2002 年半年度报告

　　一、公司基本情况

　　（一）法定中文名称：重庆市迪马实业股份有限公司

　　中文名称缩写：迪马股份

　　法定英文名称: CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD

　　英文名称缩写：DIMA

　　（二）股票上市交易所：上海证券交易所

　　股票简称：迪马股份

　　股票代码：600565

　　（三）注册地址：重庆市南岸区白鹤路108 号

　　办公地址：重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦23 楼

　　邮政编码：400060

　　互联网网址：www.cqdima.com.cn

　　电子信箱： [email protected]

　　（四）法定代表人：彭启惠

　　（五）董事会秘书：黄力进

　　证券事务代表：童永秀

　　联系地址：重庆市南岸区南城大道199 号正联大厦23 楼

　　联系电话：023-69021877、69021876

　　传真： 023-69021878、69021811

　　电子信箱：[email protected]

　　（六）选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》

　　指定互联网网址：www.sse.com.cn

　　半年度报告备置地点:公司证券部

　　(七) 主要财务数据和指标

　　单位：人民币元

财务指标　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1～6月　　　2001年1～6月

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　24,226,804.11　27,430,788.77

扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　24,249,006.11　28,415,170.79

摊薄每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.40　　　　　 0.46

摊薄净资产收益率(%)　　　　　　　　　　　　　　　　 25.08　　　　　37.29

按发行后股本计算摊薄每股收益　　　　　　　　　　　　 0.30　　　　　 -

按发行后股本计算摊薄净资产收益率(%)　　　　　　　　　6.06

每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　 1.04　　　　　 0.12

扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%)　　　　　 28.71　　　　　35.53

　　注：扣除非经常性损益项目为：营业外收支净额-22,202.00 元（税后影响额）。

财务指标　　　　　　　　　　　　2002年6月30日　　　　　　 2001年12月21日

每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　1.61　　　　　　　　　　1.21

调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　1.59　　　　　　　　　　1.19

股东权益　　　　　　　　　　　　　 96,596,558.33　　　　　 72,369,754.22

　　二、股本变动和主要股东持股情况

　　（一）报告期内公司股本结构未发生变动。

　　（二）公司股东情况

　　1、报告期末公司股东人数：5 名。

　　2、公司股东持股情况

股东名称　　　　　　　　　　　　股数(万股)　占总股本比例　　　　股权性质

重庆东银实业(集团)有限公司　　　　　 3,840　　　　　 64%　　发起人法人股

盐城市江动科技发展有限公司　　　　　 1,200　　　　　 20%　　　国有法人股

重庆东原房地产开发有限公司　　　　　　 600　　　　　 10%　　发起人法人股

重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司　　　　 300　　　　　　5%　　发起人法人股

广州和腾实业发展有限公司　　　　　　　　60　　　　　　1%　　发起人法人股

总股本　　　　　　　　　　　　　　　 6,000　　　　　100%

　　3、报告期内持有公司股份5%以上的股东所持有的股份没有被质押、冻结或托管的情况。

　　4、股东之间存在的关联关系

　　(1) 重庆东银实业（集团）有限公司、重庆东原房地产开发有限公司、盐城市江动科技发展有限公司为关联股东。东银集团持有重庆东原70%的股权，重庆东原间接持有江动科技9.26%的股权。江苏江动集团有限公司持有东银集团25%的股权，持有江动科技49%的股权。

　　(2) 东银集团、重庆东原、重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司、广州和腾实业发展有限公司的部分自然人股东存在亲属关系，上述股东属关联股东。

　　5、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。

　　（三）公司股票发行情况

　　经中国证监会证监发行字〔2002〕68 号文核准，公司于2002 年7 月10 日以100%向二级市场投资者定价配售方式发行2,000 万股人民币普通股，发行价15.80 元/股。公司股票于2002 年7 月23 日在上海证券交易所挂牌上市。

　　发行后本公司股本结构：

　　　　　　　　　　　　　　发行前　　　　　　　　　　　发行后

股份类型　　　持股数量(万股)　持股比例(%)　持股数量(万股)　持股比例(%)

国有法人股　　　　　 1,200　　　　　 20.00　　　　　1,200　　　　 15.00

法人股　　　　　　　 4,800　　　　　 80.00　　　　　4,800　　　　 60.00

社会公众股　　　　　　　--　　　　　 --　　　　　　 2,000　　　　 25.00

合计　　　　　　　　 6,000　　　　　100.00　　　　　8,000　　　　100.00

　　三、董事、监事、高级管理人员情况

　　（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员未直接持有公司股票。公司董事长彭启惠女士通过关联公司间接持有公司股票发行前5.8%的股份，报告期内未发生变动。

　　（二）董事、监事、高级管理人员变动情况

　　2002 年2 月22 日，公司2001 年度股东大会同意罗韶宇先生辞去公司董事职务，聘任郑路明女士为公司董事。

　　四管理层讨论与分析

　　（一）经营成果及财务状况简要分析

　　1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等同比增减变化情况：

　　金额单位：元

项目　　　　　　　　　　　2002 年1～6 月　 2001 年1～6 月　增减比例（%）

主营业务收入　　　　　　　255,817,499.98　　207,366,711.05　　 23.36

主营业务成本　　　　　　　197,067,344.24　　144,255,794.22　　 36.61

主营业务利润　　　　　　　 56,345,733.88　　 61,785,825.86　　 -8.80

净利润　　　　　　　　　　 24,226,804.11　　 27,430,788.77　　-11.68

现金及现金等价物净增加额　 22,548,118.19　　-16,172,588.30

　　(1) 主营业务收入较上年同期增加主要是公司主导产品销售增加所致。

　　(2) 主营业务成本较上年同期增加主要是产品销售增加所致。

　　(3) 主营业务利润较上年同期下降主要是运钞车销售价格下降导致毛利率较上年同期下降7.46%所致。

　　(4) 净利润较上年同期下降主要是销售毛利率下降所致。

　　(5) 现金及现金等价物较上年同期增加主要是销售回款增加及购买原材料支出减少所致。

　　2、报告期期末总资产、股东权益等财务数据与年初变化情况

　　金额单位：元

项目　　　　　　 2002年6月30日　　　 2001年12月31日　　　　增减比例（%）

货币资金　　　　61,869,762.69　　　 39,321,644.50　　　　　　　 57.34

应收账款　　　　75,988,013.64　　　 48,722,905.18　　　　　　　 55.96

存货　　　　　　47,272,898.84　　　 84,203,969.57　　　　　　　-43.86

总资产　　　　 235,928,494.18　　　224,263,394.90　　　　　　　　5.20

应付票据　　　　36,750,000.00　　　 22,522,000.00　　　　　　　 63.17

股东权益　　　　96,596,558.33　　　 72,369,754.22　　　　　　　 33.48

　　(1) 货币资金较期初增加主要是销售回款增加而采购支出相对减少所致。

　　(2) 应收账款较期初增加主要是销售额增加所致。

　　(3) 存货较期初减少主要是年初为销售储备较大的原材料、在制品等完工实现销售所致。

　　 (4) 总资产较期初增加主要是货币资金、应收账款等项目增加所致。

　　 (5) 应付票据较期初增加主要是本期增加票据结算所致。

　　 (6) 股东权益较期初增加主要是本期利润增加所致。

　　（二）报告期内主要经营情况

　　 1、主营业务的范围及其经营状况

　　公司主营防弹运钞车、高科技警用车等专用汽车的研发、生产、销售及售后服务。

　　2002 年上半年公司主营业务收入同比增长23.36%，但运钞车市场竞争激烈，销售价格较去年有所下降，公司毛利率水平下降，而各大银行总行招标采购推迟，导致净利润较去年同期有所下降。

　　2、主营业务构成及变化情况

　　2002 年上半年公司实现主营业务收入255,817 千元。按行业，公司主营业务收入均为专用汽车销售收入。按产品，运钞车销售收入223,587 千元，占主营业务收入的87.40 %；警用车9,761 千元，占3.82%；公路养护车22,470 千元，占8.78%。

　　公司运钞车所占主营业务的比重由去年同期97.76%有所下降，而高科技警用车、公路养护车所占比重提高，公司正逐步形成三大专用汽车体系的产品结构。

　　主营业务成本：运钞车173,752 千元，占主营业务成本的88.17 % ；警用车8,076千元，占4.10%；公路养护车15,240 千元，占7.73%。

　　3、按地区，西南地区实现主营业务收入26,879 千元，华北87,031 千元，东北20,961 千元，华东64,840 千元，中南27,595 千元，西北28,512 千元。

　　4、主要产品市场占有率情况。由于未获得上半年专用汽车行业详细的统计数据，未能计算准确市场占有率。

　　5、报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。

　　（三）投资情况

　　1、在报告期内公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。

　　2、报告期内公司无重大非募股资金投资项目。

　　（四）报告期实际经营成果与招股说明书披露的盈利预测比较

　　公司经深圳南方民和会计师事务所审核的盈利预测报告中预测：公司2002 年度主营业务收入为568,926.5 千元，净利润59,154.8 千元。

　　公司上半年实际实现主营业务收入255,817.5 千元，完成全年预测的44.96%；实现净利润24,226.8 千元，完成全年预测的40.95%。

　　（五）下半年经营计划

　　1、做好各大银行下半年招标采购工作，争取全年盈利预测收入、利润目标的实现。征对影响盈利预测完成的销售价格有所下降情况，公司将调整产品结构，努力推动公司新开发的附加值高的产品，进一步控制费用，以实现全年经营目标。

　　2、进一步稳固市场地位，提高市场占有率。针对不同客户研究制定相应的营销策略，继续保持运钞车行业领先地位。高科技警用车、公路养护车争取有新的突破，形成公司新的利润增长点。

　　3、加大新产品开发力度，依靠新产品占领市场。不断充实研发队伍，加强自主研发；继续与国内著名大专院校合作；不断使用新技术，推出具有特色的专用汽车品种。

　　4、进一步提高生产效率、产品质量。增加生产经营场地，改造现有的生产线，增加生产制造和检测设备，进一步完善质量管理体系，提高产品质量，提高劳动生产率。

　　5、组织实施募股资金投资项目的建设，尽早完成项目建设发挥效益。

　　6、进一步降低成本、费用。在全年盈利预测营业及管理费用5774 万元的基础上，力争降低5~10%的水平。

　　7、实施品牌经营战略，打造“迪马”品牌。利用目前“迪马”牌运钞车、警用车在国内已经具有一定影响力的有利条件，争取在2 到3 年的时间内，让“迪马”成为国内的著名品牌。

　　五、重要事项

　　（一）公司治理方面

　　公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度等，建立了独立董事制度，严格规范运作。

　　为进一步完善公司法人治理结构，减少关联董事，公司董事罗韶宇先生于2002年2 月22 日召开的2001 年度股东大会辞去公司董事职务；公司控股股东重庆东银实业（集团）有限公司更换了董事长，不再由本公司董事长兼任。

　　公司将根据中国证监会有关法人治理文件的要求，不断完善公司治理结构，预计于2002 年度股东大会对公司章程部分条款进行修订完善，包括股东大会在董事选举中采用累积投票制度。

　　（二）报告期内利润分配方案执行情况

　　2002 年2 月22 日公司召开的2001 年年度股东大会通过分配方案，同意以2001年末总股本6,000 万股为基数，向全体股东按每股派送现金0.35 元，共分配利润21,000,000.00 元。未分配利润190,727.38 元留存下年度分配，并由公开发行股票后新老股东共享。

　　上述分配方案本报告期已执行完毕。

　　（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并等事项发生。

　　（五）报告期内公司的重大关联交易事项

　　截止2002 年6 月30 日，公司控股股东重庆东银实业（集团）有限公司为公司向招商银行重庆市分行7,000 万元人民币短期借款提供担保。

　　（六）重大合同及履行情况

　　1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

　　2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。

　　3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。

　　4、报告期内公司合同均如约履行。

　　（七）承诺事项

　　1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

　　2、公司5 名发起人股东均出具了不与公司同业竞争的《承诺函》，报告期内未发现发起人股东违背该承诺的事项发生。

　　（八）公司半年度财务报告未经审计。

　　（九）公司其他重要事项

　　公司于2002 年8 月6 日办理完毕工商注册变更登记手续，注册资本为人民币8000 万元，注册地址由重庆市南岸区丹桂工业园区C5 地块变更为重庆市南岸区白鹤路108 号（公安主管机关确定的公司所在地的门牌号）。

　　六、财务报告（未经审计）

　　（一）会计报表

　　资产负债表

　　编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司单位：人民币元

资产类　　　　　　　　　　　注释　　 2002年6月30日　　 2001年12月31日

流动资产：

货币资金　　　　　　　　　　　 1　　　　61,869,762.69　　　39,321,644.50

短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　--

应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　--

应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　--

应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　--

应收账款　　　　　　　　　　　 2　　　　75,988,013.64　　　48,722,905.18

其他应收款　　　　　　　　　　 3　　　　 7,891,953.39　　　 6,803,831.92

预付帐款　　　　　　　　　　　 5　　　　 3,379,752.02　　　 7,949,847.29

应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

存货　　　　　　　　　　　　　 6　　　　47,272,898.84　　　84,203,969.57

待摊费用　　　　　　　　　　　 7　　　　　　　　--　　　　　　229,190.21

一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　--

其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

流动资产合计　　　　　　　　　　　　　 196,402,380.58　　 187,231,388.67

长期投资：

长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

固定资产：

固定资产原值　　　　　　　　　 8　　　　31,715,982.02　　　30,263,149.51

减：累计折旧　　　　　　　　　 8　　　　 4,577,657.97　　　 3,262,049.63

固定资产净值　　　　　　　　　 8　　　　27,138,324.05　　　27,001,099.88

减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　--

固定资产净额　　　　　　　　　 8　　　　27,138,324.05　　　27,001,099.88

工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　--

在建工程　　　　　　　　　　　 9　　　　 4,838,326.60　　　 2,401,983.60

固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　31,976,650.65　　　29,403,083.48

无形资产及其他资产：

无形资产　　　　　　　　　　　10　　　　 7,549,462.95　　　 7,628,922.75

长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

无形资产及其他资产合计　　　　　　　　　 7,549,462.95　　　 7,628,922.75

递延税项：

递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

资产总计　　　　　　　　　　　　　　　 235,928,494.18　　 224,263,394.90

　　资产负债表（续）

　　编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司单位：人民币元

负债及股东权益　　　　　　注释　　　　2002年6月30日　　 2001年12月31日

流动负债：

短期借款　　　　　　　　　　 11　　　　 70,000,000.00　　　80,400,000.00

应付票据　　　　　　　　　　 12　　　　 36,750,000.00　　　22,522,000.00

应付账款　　　　　　　　　　 13　　　　 23,924,710.03　　　19,656,318.34

预收账款　　　　　　　　　　 14　　　　　1,889,159.50　　　 2,045,788.69

应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　 561,348.00　　　　 686,193.00

应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　 3,138,581.64　　　 2,440,644.29

应付股利　　　　　　　　　　 15　　　　　　　　 --　　　　 21,000,000.00

应交税金　　　　　　　　　　 16　　　　　　647,020.66　　　　　43,306.16

其他未交款　　　　　　　　　 17　　　　　　 64,945.55　　　　　　 373.36

其他应付款　　　　　　　　　 18　　　　　2,356,170.47　　　 3,099,016.84

预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

一内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

流动负债合计　　　　　　　　　　　　　 139,331,935.85　　 151,893,640.68

长期负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

递延税项：

递延税款贷项

负债合计　　　　　　　　　　　　　　　 139,331,935.85　　 151,893,640.68

少数股东权益

股东权益：

股本　　　　　　　　　　　　 19　　　　 60,000,000.00　　　60,000,000.00

减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　60,000,000.00　　　60,000,000.00

资本公积　　　　　　　　　　 20　　　　　　 97,668.47　　　　　97,668.47

盈余公积　　　　　　　　　　 21　　　　 12,081,358.37　　　12,081,358.37

其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　 4,027,119.45　　　 4,027,119.45

未分配利润　　　　　　　　　 22　　　　 24,417,531.49　　　　 190,727.38

股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　96,596,558.33　　　72,369,754.22

负债及股东权益总计　　　　　　　　　　 235,928,494.18　　 224,263,394.90

　　利润及利润分配表

　　编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司单位:人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　注释　　 2002年1-6月　　 2001年1-6月

一、主营业务收入　　　　　　　　　　23　　 255,817,499.98　207,366,711.05

减：主营业务成本　　　　　　　　　　23　　 197,067,344.24　144,255,794.22

主营业务税金及附加　　　　　　　　　24　　　 2,404,421.86　　1,325,090.97

二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)　　　　　 56,345,733.88　 61,785,825.86

加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)　 25　　　-1,578,478.58　　 -206,994.74

减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　13,907,395.81　 15,530,782.01

管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,055,167.53　　9,280,820.48

财务费用　　　　　　　　　　　　　　26　　　 3,276,449.48　　3,626,597.19

三、营业利润(亏损以"-"号填列)　　　　　　　 28,528,242.48　 33,140,631.44

加：投资收益(损失以"-"号填列)　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　--

补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　--

营业外收入　　　　　　　　　　　　　27　　　　　　 200.00　　　　7,714.04

减：营业外支出　　　　　　　　　　　28　　　　　26,320.00　　　150,601.84

四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)　　　　　 28,502,122.48　 32,997,743.64

减：所得税　　　　　　　　　　　　　29　　　 4,275,318.37　　5,566,954.87

少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　--

五、净利润(净亏损以"- "号填列)　　　　　　　24,226,804.11　 27,430,788.77

加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　 190,727.38　　　828,133.64

其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　--

六、可供分配利润　　　　　　　　　　　　　　24,417,531.49　 28,258,922.41

减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　 2,743,078.88

提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　 1,371,539.44

七、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　24,417,531.49　 24,144,304.09

减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　--

提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　--

应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　19,800,000.00

转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　--

八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　24,417,531.49　　4,344,304.09

　　现金流量表

　　编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司单位:人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释　 2002年1-6月

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　 269,678,010.20

收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　 31　　　 30.896.00

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 269,708,906.20

购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 155,593,506.30

支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 9,309,581.83

支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　23,984,768.98

支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　 31　 18,552,458.06

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 207,440,315.17

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　62,268,591.03

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　　　　　　　　--

收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额　　　　 5,110,029.59

投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,110,029.59

投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　-5,110,029.59

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40,000,000.00

偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50,400,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　24,210,443.25

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　74,610,443.25

筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -34,610,443.25

四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　22,548,118.19

　　现金流量表（补充资料）

　　编制单位:重庆市迪马实业股份有限公司单位:人民币元

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月

1.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　24,226,804.11

加：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 375,236.36

固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,315,608.34

无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　79,459.80

长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

待摊费用的减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 229,190.21

预提费用的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益)　　　　　　　　　--

固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,209,693.25

投资损失(减收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

存货的减少(减增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　36,931,070.73

递延税款贷项(减：借项)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

经营性应收项目的减少(减：增加)　　　　　　　　　　　　　　 -23,069,134.66

经营性应付项目的增加(减：减少)　　　　　　　　　　　　　　　18,970,662.89

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　62,268,591.03

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

一年内到期的可转换债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

3、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　61,869,762.69

减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　39,321,644.50

现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　　22,548,118.19

　　（二）2002 年上半年度会计报表附注

　　单位：人民币元

　　附注一、公司基本情况

　　本公司原为“重庆中奇特种汽车制造有限公司”，系根据《公司法》的规定设立的有限责任公司，于1997 年10 月9 日注册成立。于2000 年7 月31 日，经重庆市人民政府以渝府[2000]149 号文批准，依法整体变更为股份有限公司并更名为“重庆市迪马实业股份有限公司”。

　　经中国证监会证监发行字〔2002〕68 号文核准，公司于2002 年7 月10 日以100%向二级市场投资者定价配售方式发行人民币普通股2,000 万股，发行价15.80 元/股。公司股票于2002 年7 月23 日在上海证券交易所挂牌上市。公司注册资本为人民币8,000 万元。

　　本公司目前主要的经营范围：制造、销售运钞车、特种车及零配件（按《目录》、《公告》批准的车型组织生产、销售），上述汽车售后服务。

　　附注二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1. 会计制度

　　执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关规定。

　　2. 会计年度

　　以1 月1 日起至12 月31 日为一个会计年度。

　　3. 记账本位币

　　以人民币为记账本位币。

　　4. 记账基础和计价原则

　　会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。

　　期末编制会计报表时：短期投资余额按成本与市价孰低原则计算确定，存货余额按成本与可变现净值孰低原则计算确定，长期投资、固定资产和无形资产分别按成本与可收回金额孰低原则计算确定；应收账款、其他应收款分别以账款余额减其坏帐准备列报。

　　5. 外币核算

　　公司发生涉及外币的业务时，采用业务发生当日市场汇率折合为本位币记账。各种外币账户的外币金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

　　6．现金等价物的确定标准

　　将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。

　　7. 短期投资核算方法

　　短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。

　　短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。

　　短期投资在取得时按投资成本计价，在期末按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。

　　8. 应收款项坏账核算方法

　　① 坏账确认标准

　　a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；

　　b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。

　　② 坏账核算方法

　　坏账核算采用备抵法，对应收帐款、其他应收款等应收款项的期末余额，采用下述方法计提坏账准备：

　　对预计无法收回或收回可能性很小的款项，按预计发生坏账损失的金额计提坏账准备。

　　其他的账款(含相关的应收关联方款项)采用帐龄分析法，按如下比例计提坏账准备：

账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　坏账准备比例

1年以内　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5‰

1-2年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3%

2-3年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10%

3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20%

　　③ 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经适当的程序批准后作为资产损失，冲销已计提的坏账准备。

　　9. 存货核算方法

　　存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。

　　存货盘存制度采用永续盘存法。

　　各类存货的购入与入库按实际成本计价。购入的存货,按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用，及运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为实际成本。各类存货的发出按加权平均法计价。低值易耗品领用时一次性摊销。

　　期末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

　　10.长期投资核算方法

　　① 长期股权投资

　　a.计价长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：

　　以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。

　　接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。

　　以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资金额。

　　b.收益确认方法若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

　　c.股权投资差额对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时，对股权投资差额按以下期限摊销：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于10年的期限平均摊销，贷方差额按不低于10 年的期限平均摊销。

　　② 长期投资减值准备

　　对长期投资按单项项目提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，则对可收回金额低于其账面价值的部分计提长期投资减值准备。对有确凿证据表明确实无法收回的长期投资，经适当程序批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。

　　11. 固定资产计价及其折旧方法

　　① 固定资产标准

　　固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，亦作为固定资产。

　　② 固定资产计价

　　固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

　　③ 折旧方法

　　固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率，年分类折旧率如下：

资产类别　　　　　　　　　　　　使用年限　　　　　　　　年折旧率

房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　30年　　　　　　　　　 3.17%

通用设备　　　　　　　　　　　　　　 8年　　　　　　　　　11.875%

运输工具　　　　　　　　　　　　　　 6年　　　　　　　　　15.83%

其他设备　　　　　　　　　　　　　　 5年　　　　　　　　　19%

　　④ 固定资产减值准备

　　年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于期末账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的部分按单项项目计提固定资产减值准备。

　　12. 在建工程

　　在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

　　年末，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。

　　13. 借款费用

　　① 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化：

　　a. 资产支出已经发生；

　　b. 借款费用已经发生；

　　c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

　　其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认为费用。

　　② 资本化金额的确定

　　至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定：

　　a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率；

　　b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。

　　③ 暂停资本化

　　若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

　　④停止资本化

　　当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

　　14. 无形资产

　　无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等.

　　① 无形资产计价

　　无形资产在取得时，按实际成本计价。

　　自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。

　　土地使用权按照实际支付的价款，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，按可使用年限平均摊销；该项土地开发或建造自用项目时，将其账面价值转入相关房屋、建筑物的工程成本。2001 年1 月1 日执行《企业会计制度》前，土地使用权价值作为无形资产核算的，不再调整转入已完工的房屋、建筑物成本，仍作为无形资产核算，按可使用年限50 年平均摊销。

　　② 无形资产摊销

　　自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按以下原则确定：

　　a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销；

　　b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；

　　c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；

　　d.合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10 年摊销。

　　③ 无形资产减值准备

　　期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。

　　15. 长期待摊费用的摊销政策

　　在费用项目的受益期限内分期平均摊销。若费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益，摊销年限具体如下：

　　a. 修理费用：在下一次大修理前平均摊销；

　　b. 租入固定资产改良支出：在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；

　　c. 其他长期待摊费用:在受益期内平均摊销，无明确受益期的按不超过5 年平均摊销。

　　16. 收入确认原则

　　按以下原则确认收入的实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。

　　商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

　　提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。

　　17. 所得税的会计处理方法

　　所得税的会计处理采用应付税款法。

　　18．会计政策、会计估计变更

　　本报告期，无会计政策、会计估计变更与会计差错更正的事项，无相应予以追溯调整的事项。

　　2001 年1 月1 日执行《企业会计制度》前，土地使用权价值作为无形资产核算的，不再调整转入已完工的房屋、建筑物成本，仍作为无形资产核算，按可使用年限50 年平均摊销。

　　附注三税项

　　本公司适用的主要税种和税率

税种　　　　　　　　　　　　　　计税依据　　　　　　　　　　　　　税率

增值税　　　　　　　　　　　　　产品销售收入　　　　　　　　　　　 17%

营业税　　　　　　　　　　　　　运输收入　　　　　　　　　　　　　　3%

城市维护建设税　　　　　　　　　应缴营业税及增值税　　　　　　　　　7%

教育费附加　　　　　　　　　　　应缴营业税及增值税　　　　　　　　　3%

交通重点建设附加费　　　　　　　应缴营业税及增值税　　　　　　　　　5%

企业所得税　　　　　　　　　　　应纳税所得额　　　　　　　　　　　 15%

　　本公司从事的主营业务属于国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会发布的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》确定的范围，根据国务院国发［2000］33 号文《关于实施西部大开发若干政策措施的通知》，经重庆市人民政府办公厅2001 年8 月2 日以《重庆市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函》及重庆市地方税务局以渝地税免［2001］236 号文批准，本公司从2001 年1 月1 日起减按15%的税率计缴企业所得税。

　　附注四、控股子公司及合营企业

　　截止本报告期末，本公司无控股子公司及合营企业。

　　附注五、会计报表重要项目注释

　　注释1、货币资金

种类　　　　　　　　　币种　　　　　　2002.06.30　　　　　　　 2001.12.31

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　　　金额

现金　　　　　　　　人民币　　　　　　588,511.22　　　　　　　　76,680.34

银行存款　　　　　　人民币　　　　 57,811,251.47　　　　　　32,914,964.16

其他货币资金　　　　人民币　　　　　3,470,000.00　　　　　　 6,330,000.00

合计　　　　　　　　　　　　　　　 61,869,762.69　　　　　　39,321,644.50

　　货币资金中其他货币资金主要系信用证保证金。2002 年6 月30 日货币资金余额较2001 年12 月31 日增加22,548,118.19 元，增加了57.34%。主要因销售回款增加、采购支出减少所致。

　　注释2、应收账款

　　　　　　　　　　　　　　　　　2002.6.30

账龄　　　　　　金额　　　比例%　　　　坏账准备　　　　　　　　净额

1年以内　　64,248,013.10　　　 82.88　　　 321,240.06　　　 63,926,773.04

1-2年　　　12,068,240.00　　　 15.57　　　 362,047.20　　　 11,706,192.80

2-3年　　　　　86,142.00　　　　0.11　　　　 8,614.20　　　　　 77,527.80

3年以上　　 1,119,460.00　　　　1.44　　　 841,940.00　　　　　277,520.00

合计　　　 77,521,855.10　　　100.00　　 1,533,841.46　　　 75,988,013.64

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31

账龄　　　　　　　　金额　　　　比例%　　　　坏账准备　　　　　　净额

1年以内　　　　47,222,596.00　　　 94.79　　　236,112.98　　46,986,483.02

1-2年　　　　　 1,393,598.00　　　　2.80　　　 41,807.94　　 1,351,790.06

2-3年　　　　　　 427,369.00　　　　0.86　　　 42,736.90　　　 384,632.10

3年以上　　　　　 772,560.00　　　　1.55　　　772,560.00　　　　　　--

合计　　　　　 49,816,123.00　　　100　　　 1,093,217.82　　48,722,905.18

　　应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

　　期末应收账款中前五名欠款单位情况如下：

欠款单位名称　　　　　欠款时间　　　　金额　　　占应收账款总

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　额的比例%　　欠款原因

中国建设银行总行　　　　2002年　17,944,670.00　　　　 23.15　　　购车款

北京东浩伟业公司　　　　2002年　11,891,463.00　　　　 15.34　　　购车款

重庆金盾护卫中心　 2001-2002年　 8,083,500.00　　　　 10.43　　　购车款

中国银行新疆分行　　　　2001年　 3,252,000.00　　　　　4.19　　　购车款

陕西邮政局　　　　　　　2002年　 3,176,000.00　　　　　4.10　　　购车款

　　注释3 、其他应收款

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002.06.30

账龄　　　　　　金额　　　　比例%　　　　　　坏账准备　　　　　　净额

1年以内　　 7,822,771.99　　　 98.57　　　　　 39,113.86　　 7,783,658.13

1-2年　　　　　84,976.67　　　　1.07　　　　　　2,549.30　　　　82,427.37

2-3年　　　　　28,742.10　　　　0.36　　　　　　2,874.21　　　　25,867.89

合计　　　　7,936,490.76　　　100.00　　　　　 44,537.37　　 7,891,953.39

　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.12.31

账龄　　　　　　　　　金额　　　　比例%　　　坏账准备　　　　　　净额

1年以内　　　　6,221,348.34　　　　 89.99　　　46,668.69　　6,174,679.65

1-2年　　　　　　 85,498.00　　　　　1.24　　　 2,564.94　　　 82,933.06

2-3年　　　　　　606,910.23　　　　　8.77　　　60,691.02　　　546,219.21

合计　　　　　 6,913,756.57　　　　100　　　　109,924.65　　6,803,831.92

　　期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

　　期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下：

欠款单位名称　　欠款时间　　　　　金额　　　占其他应收款

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　总额的比例%　　　欠款原因

备用金　　　　　　 2002年　　　1,565,641.78　　　　 19.73　　　　暂付款

郭世彤　　　　　　 2002年　　　1,323,204.52　　　　 16.67　　　　周转金

北京营销中心　　　 2002年　　　　645,593.81　　　　　8.13　　　　周转金

冯纪莲　　　　　　 2002年　　　　328,750.85　　　　　4.14　　投标保证金

靳玉莲　　　　　　 2002年　　　　205,000.00　　　　　2.58　　投标保证金

　　注释4.坏账准备

项目　　　　　　应收款余额　　　　　　　　　　　　　　坏账准备

　　　　　　　　　2002-06-30　　 2002-01-01　　本期计提　　本期冲回

　　　　　　　　　　　RMB　　　　　　RMB　　　　　 RMB　　　　　 RMB

应收账款　　　　 77,521,855.10　 1,093,217.82　 440,623.64　　　　--

其他应收款　　　　7,936,490.76　　 109,924.65　　　　--　　　 65,387.28

合计　　　　　　 85,458,345.86　 1,203,142.47　 440,623.64　　65,387.28

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　坏账准备

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002-06-30

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 RMB

应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,533,841.46

其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　44,537.37

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,578,378.83

　　本公司的坏帐计提情况如下:

　　(1) 应收帐款中，由于部分单位所欠尾款（无关联方欠款）估计收回的可能性很小,2001 年度对其按预计损失金额计提了100%的坏账准备,按帐龄列示如下：

帐龄　　　　　　　　　　　预计损失金额　　　　　　　　　计提坏帐准备金额

　　　　　　　　　　　　　 RMB　　　　　　　　　　　　　　　　　 RMB

3年以上　　　　　　　　　 772,560.00　　　　　　　　　　　　 772,560.00

合计　　　　　　　　　　　772,560.00　　　　　　　　　　　　 772,560.00

　　(2) 本公司对帐龄分析计提坏帐准备的比例（见附注二.8）较低，是按本公司应收款的管理状况而确定的：本公司的客户主要为银行、邮政局、公安部门，信誉度高，应收款项账龄短，货款的回款情况良好；对个别单位欠款估计收回的可能性很小的，本公司对其不按帐龄而是按预计损失金额计提坏账准备。

　　(3) 本次编制会计报表相关期间，无作为坏帐冲销的应收款项。

　　注释5、预付账款

　　　　　　　　　　　　2002.06.30　　　　　　　　　　　 2001.12.31

账龄

　　　　　　　　　　金额　　　比例%　　　　　　　金额　　　　　　　比例%

1年以内　　　　2,981,712.64　　　 88.22　　　7,761,990.56　　　　　 97.64

1-2年　　　　　　384,795.38　　　 11.39　　　　184,612.73　　　　　　2.32

2-3年　　　　　　 13,244.00　　　　0.39　　　　　3,244.00　　　　　　0.04

合计　　　　　 3,379,752.02　　　100.00　　　7,949,847.29　　　　　100.00

　　预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

　　期末预付账款中欠款金额较大的单位如下：

欠款单位名称　　　　　　　　欠款时间　　　　金额　　　　　　　付款原因

沈阳金杯客车制造有限公司　　　2002年　　　 1,855,220.00　　　　购底盘车款

　　注释6、存货

　　　　　　　　　　　 2002.06.30　　　　　　　　　　2001.12.31

项目

　　　　　　　　　金额　　　　跌价准备　　　　　金额　　　　　　跌价准备

原材料　　　10,152,326.93　　　　　　-　　　7,331,327.13　　　　　　　　-

在产品　　　14,950,707.14　　　　　　-　　 37,100,981.04　　　　　　　　-

产成品　　　22,169,864.77　　　　　　-　　 39,771,661.40　　　　　　　　-

合计　　　　47,272,898.84　　　　　　-　　 84,203,969.57　　　　　　　　-

　　可变现净值按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。

　　本公司存货周转速度较快，不存在遭受损毁、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，故本期无需计提存货跌价准备。

　　本公司存货余额期末与年初相比减幅为43.86%。原因主要是今年初为履行建行总行和农行总行的大额合同而储备的在制品和产成品都已按合同完工交付所致。

　　注释7、待摊费用

项目　　　　期初余额　　本期增加　　　本期摊销　　期末余额　　结存原因

厂房租金　 229,190.21　　　　--　　　 229,190.21　　　　--

　　注释8、固定资产及累计折旧

固定资产类别　　　　　　　　　　　期初余额　　　　　　　　　本期增加

原值

房屋建筑物　　　　　　　　　　　 18,921,114.56　　　　　　　　　　　--

通用设备　　　　　　　　　　　　　5,188,830.51　　　　　　　　 213,600.00

运输工具　　　　　　　　　　　　　3,388,260.24　　　　　　　　 891,238.50

电子及其他设备　　　　　　　　　　2,764,944.20　　　　　　　　 347,994.01

合计　　　　　　　　　　　　　　 30,263,149.51　　　　　　　 1,452,832.51

累计折旧

房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　566,807.95　　　　　　　　 307,439.52

通用设备　　　　　　　　　　　　　　988,699.18　　　　　　　　 439,244.96

运输工具　　　　　　　　　　　　　1,069,481.13　　　　　　　　 290,507.99

电子及其他设备　　　　　　　　　　　637,061.37　　　　　　　　 278,415.87

合计　　　　　　　　　　　　　　　3,262,049.63　　　　　　　 1,315,608.34

净值　　　　　　　　　　　　　　 27,001,099.88

减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　 --

净额　　　　　　　　　　　　　　 27,001,099.88

固定资产类别　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　　　　期末余额

原值

房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 18,921,114.56

通用设备　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　5,402,430.51

运输工具　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　4,279,498.74

电子及其他设备　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 3,112,.938.21

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 31,715,982.02

累计折旧

房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　874,247.47

通用设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,425,983.59

运输工具　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,359,989.12

电子及其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　917,437.79

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　4,577,657.97

净值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,138,324.05

减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 --

净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,138,324.05

　　上述固定资产中部分房屋建筑物已作抵押，以办理银行承兑汇票，详见附注七说明。

　　本公司期末固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减值准备。

　　注释9、在建工程

工程名称　　　　　　　　　　预算数　　　　　期初余额　　　　本期增加额

办公楼　　　　　　　　　　5,050,000.00　　　2,331,983.60　　　　43,000.00

钢架棚　　　　　　　　　　　150,000.00　　　　 70,000.00　　　　56,281.00

北办商住房　　　　　　　　4,650,745.00　　　　　　　　　　　 2,337,062.00

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,401,983.60　　 2,436,343.00

减：在建工程减值准备　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　 --

净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,401,983.60

工程名称　　　　　　　　　　本期转入　　　　期末余额　　　　　完工进度%

　　　　　　　　　　　　　　固定资产

办公楼　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,374,983.60　　　　　 47.03

钢架棚　　　　　　　　　　　　　　　　　　　126,281.00　　　　　 84.20

北办商住房　　　　　　　　　　　　　　　　2,337,062.00　　　　　 50.25

合计　　　　　　　　　　　　　　--　　　　4,838,326.60

减：在建工程减值准备　　　　　　--　　　　　　　 --

净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,838,326.60

　　在建工程的资金来源均为自有资金，期初、期末余额及发生额中未有资本化利息。

　　本公司的在建工程期末余额与年初相比增加2,436,343.00 元,增幅101.43%。主要是建设营销网络购买房产所致。

　　本公司不存在预计可收回金额低于账面价值的在建工程，故无需计提在建工程减值准备。

　　注释10、无形资产

类别　　　　　　　　　　　　取得方式　　　　原值　　　　　期初余额

　　　　　　　　　　　　　　 RMB　　　　　　RMB　　　　　　　RMB

土地使用权　　　　　　　　　　收购　　　7,946,250.00　　7,628,922.75

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,946,250.00　　7,628,922.75

减：无形资产减值准备＊　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　--

净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,946,250.00　　7,628,922.75

类别　　　　　　　　　　　本期转出　　本期摊销额　　本期累计摊销额

　　　　　　　　　　　　　　 RMB　　　　　 RMB　　　　　　　 RMB

土地使用权　　　　　　　　　　--　　　 79,459.80　　 396,787.05

合计　　　　　　　　　　　　　--　　　 79,459.80　　 396,787.05

减：无形资产减值准备＊　　　　--

净额

类别　　　　　　　　　　　　　　　　　期末余额　　　　剩余摊销年限

土地使用权　　　　　　　　　　　　7,549,462.95　　　　　 47年

合计　　　　　　　　　　　　　　　7,549,462.95

减：无形资产减值准备＊

净额　　　　　　　　　　　　　　　7,549,462.95

　　本公司以上述土地使用权作抵押，以办理银行承兑汇票，详见附注七说明。

　　目前不存在预计可收回金额低于成本的情况，故无需计提无形资产减值准备。

　　注释11、短期借款

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2002.06.30　　　　　　2001.12.31

借款条件及币种　　　　　　月利率　　　　　金额　　　　　　　　　金额

担保借款：

人民币　　　　　　　　　5.3625‰　　　50,000,000.00　　　　 40,000,000.00

人民币　　　　　　　　　4.62‰　　　　20,000,000.00　　　　　　　　 --

抵押借款：

人民币　　　　　　　　　5.85‰　　　　　　　　--　　　　　　34,400,000.00

其它条件

人民币　　　　　　　　　5.115‰

合计

　　本公司期末短期借款明细如下：

债权人名称　　　　借款起始　　　　　　借款条件　　　借款金额　　　月利率

招行市分行　2001.08.30-2002.06.30　东银集团担保　 20,000,000.00　5.3625‰

招行市分行　2001.10.17-2002.08.17　东银集团担保　 10,000,000.00　5.3625‰

招行市分行　2002.01.24-2003.01.24　东银集团担保　 20,000,000.00　5.3625‰

招行市分行　2002.03.29-2002.09.29　东银集团担保　 10,000,000.00　4.620‰

招行市分行　2002.04.01-2002.09.29　东银集团担保　 10,000,000.00　4.620‰

　　上述借款中无逾期未偿还的借款。其中6 月30 日到期的20,000,000.00 元借款因当天为法定假日，无法办理还款手续，于7 月1 日全额归还。

　　注释12、应付票据

票据种类　　　　　　　　　　　　　2002.06.30　　　　　　　　　 2001.12.31

银行承兑汇票　　　　　　　　　 36,750,000.00　　　　　　　　22,522,000.00

　　上述应付票据中，无逾期未支付的款项，均将在1 年内陆续到期。

　　上述应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

　　注释13、应付账款

　　　　　　　　　 2002.06.30　　　　　　　　　　　　2001.12.31

账龄

　　　　　　　余额　　　　比例　　　　　　　　　　余额　　　　　比例

　　　　　　　 RMB　　　　　　　　　　　　　　　 RMB

1年以内　23,486,244.97　　　 98.17%　　　　　19,331,072.54　　　　 98.34%

1-2年　　　 134,631.26　　　　0.56%　　　　　　 309,131.50　　　　　1.57%

2-3年　　　 303,833.80　　　　1.27%　　　　　　　16,114.30　　　　　0.09%

合计　　 23,924,710.03　　　100.00%　　　　　19,656,318.34　　　　100.00%

　　应付账款期末余额中无超过3 年的大额应付账款。

　　应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

　　注释14、预收账款

　　　　　　　　　　　　2002.06.30　　　　　　　　　 2001.12.31

账龄

　　　　　　　　余额　　　　比例　　　　　　　余额　　　　　　　　比例

　　　　　　　　 RMB　　　　　　　　　　　　　　 RMB

1年以内　　 1,839,159.50　　　 97.35%　　　2,045,788.69　　　　　　　100%

1-2年　　　　　50,000.00　　　　2.65%

合计　　　　1,889,159.50　　　100.00%　　　2,045,788.69　　　　　　　100%

　　预收帐款余额中无超过1 年的大额预收账款。

　　预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

　　注释15、应付股利

　　2001 年年末应付股利已于2002 年2 月份全部支付。

　　注释16、应交税金

税种　　　　　　　　　　税率　　　　　2002.06.30　　　　　　 2001.12.31

增值税　　　　　　　　　17%　　　　　 810,266.20　　　　　 (1,680,536.63)

营业税　　　　　　　　　 3%　　　　　　 1,553.40　　　　　　　　4,667.10

城市维护建设税　　　　　 7%　　　　　　56,827.35　　　　　　　244,645.02

企业所得税　　　　　　　15%　　　　　(221,626.29)　　　　　 1,472,671.75

代扣代缴个人所得税　　　 --　　　　　　(9,484.24)

房产税　　　　　　　　　 5%　　　　　　　　--　　　　　　　　　11,343.16

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　647,020.66　　　　　　　 43,306.16

　　有关税项的减免情况等参见附注三说明。

　　注释17、其他应交款

项目　　　　　　　　　　　2002.06.30　　2001.12.31　　　　　　计缴标准

教育费附加　　　　　　　　 24,354.57　　　　140.01　　　　应缴流转税的3%

交通重点建设附加费　　　　 40,590.98　　　　233.35　　　　应缴流转税的5%

合计　　　　　　　　　　　 64,945.55　　　　373.36

　　注释18、其他应付款

　　　　　　　　　2002.06.30　　　　　　　　　　　2001.12.31

账龄

　　　　　　　余额　　　　比例　　　　　　　　　余额　　　　　比例

　　　　　　　 RMB　　　　　　　　　　　　　　　RMB

1年以内　　529,485.42　　　 22.47%　　　　 3,084,275.33　　　　　99.52%

1-2年　　1,808,185.05　　　 76.74%　　　　　　14,741.51　　　　　 0.48%

2-3年　　　 18,500.00　　　　0.79%　　　　　　　　--　　　　　　 --

合计　　 2,356,170.47　　　100.00%　　　　 3,099,016.84　　　　 100.00%

　　其它应付款期末余额主要是依合同约定本公司尚未支付给有关单位的购房款。

　　其他应付款期末余额中，无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。

　　注释19、股本

项目　　　　　　　　　　　　　　2002.06.30　　　　　　　　　　2001.12.31

一．未上市流通股份

1.发起人股份　　　　　　　　 60,000,000.00　　　　　　　　 60,000,000.00

其中：国有法人股　　　　　　 12,000,000.00　　　　　　　　 12,000,000.00

法人股　　　　　　　　　　　 48,000,000.00　　　　　　　　 48,000,000.00

其他　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　　　　　--

2.非发起人股份

未上市流通股份合计　　　　　 60,000,000.00　　　　　　　　 60,000,000.00

二．已上市流通股份　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　　　　　--

股本总额　　　　　　　　　　 60,000,000.00　　　　　　　　 60,000,000.00

　　注释20、资本公积

　　　　　　　　期初余额　　本期增加　　　　本期减少　　　　　期末余额

项目

　　　　　　　　 RMB　　　　　　 RMB　　　　　　 RMB　　　　　　　 RMB

股本溢价　　　　97,668.47　　　　--　　　　　　　--　　　　　　97,668.47

　　注释21、盈余公积

项目　　　　　　　　　2002.01.01　本期增加　　本期减少　　　　2001.12.31

法定盈余公积　　　　8,054,238.95　　　　 --　　　　　--　　　8,054,238.95

法定公益金　　　　　4,027,119.45　　　　 --　　　　　--　　　4,027,119.45

合计　　　　　　　 12,081,358.37　　　　 --　　　　　--　　 12,081,358.37

　　注释22、未分配利润

项目　　　　　　　　　　　　　　 2002年1-6月　　　　　　　　　 2001.12.31

净利润　　　　　　　　　　　　　　24,226,804.11　　　　　　 47,250,110.19

加：期初未分配利润　　　　　　　　　　19,727.38　　　　　　　　828,133.64

减；提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 4,725,010.97

提取公益金　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 2,362,505.48

提取任意盈余公积金　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　--

分配股利　　　　　　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　40,800,000.00

期末余额　　　　　　　　　　　　　24,417,531.49　　　　　　　　190,727.38

　　注释23、主营业务收入及成本

　　(1)分地区资料

主营业务收入　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　　　2001年1-6月

西南：　　　　　　　　　　　　　　　 26,879,401.70　　　　　50,200,265.82

华北：　　　　　　　　　　　　　　　 87,030,910.23　　　　　22,470,940.17

东北：　　　　　　　　　　　　　　　 20,960,777.78　　　　　22,042,820.52

华东：　　　　　　　　　　　　　　　64,839,658,.13　　　　　59,588,752.89

中南：　　　　　　　　　　　　　　　 27,595,042.73　　　　　28,272,906.00

西北：　　　　　　　　　　　　　　　 28,511,709.41　　　　　24,791,025.65

小计　　　　　　　　　　　　　　　　255,817,499.98　　　　 207,366,711.05

公司内部各业务分部间相互抵消　　　　　　　　 --　　　　　　　　　　 --

合计　　　　　　　　　　　　　　　　255,817,499.98　　　　 207,366,711.05

　 (2) 分行业资料

　本公司属专用汽车行业，无跨行业经营情况.

　 (3) 前五位客户销售情况

客户　　　　　　　　　　　　　销售总额　　　　　占公司全部销售收入的比例

中国农业银行总行　　　　　　 58,988,034.18　　　　　　　　　　　　23.06%

中国建设银行总行　　　　　　 52,390,512.82　　　　　　　　　　　　20.48%

中国人民银行总行　　　　　　 13,641,025.64　　　　　　　　　　　　 5.33%

中国工商银行江西省分行　　　　8,282,051.28　　　　　　　　　　　　 3.24%

山西省农金　　　　　　　　　　4,717,948.72　　　　　　　　　　　　 1.84%

合计　　　　　　　　　　　　138,019,572.64　　　　　　　　　　　　53.95%

　　(4)主营业务收入、成本及毛利

　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　　　　　　 2001年1-6月

项目

　　　　　　　　　　　　　　　　RMB　　　　　　　　　　　　　　RMB

主营业务收入　　　　　　　 255,817,499,.98　　　　　　　　207,366,711.05

主营业务成本　　　　　　　　197,067,344.24　　　　　　　　144,255,794.22

主营业务毛利　　　　　　　　 58,750,155.74　　　　　　　　 63,110,916.83

毛利率　　　　　　　　　　　　　　　 22.97%　　　　　　　　　　　　30.43%

　　2002 年1-6 月的毛利率较上年同期下降主要原因是运钞车价格下降所致。

　　注释24、主营业务税金及附加

项目　　　　　　　　计缴标准　　　　　 2002年1-6月　　　　　 2001年1-6月

城市维护建设税　　　　　　 7%　　　　　1,122,063.53　　　　　　618,375.79

教育费附加　　　　　　　　 3%　　　　　　480,884.37　　　　　　265,018.19

重点交通建设附加费　　　　 5%　　　　　　801,473.96　　　　　　441,696.99

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,404,421.86　　　　　1,325,090.97

　　2002 年1-6 月主营业务税金及附加较去年同期增加1,079,330.89 元，增加了81.45%。主要是本期应交增值税较去年同期大幅增长，导致以此为计税基础的主营业务税金及附加相应增加。

　　注释25、其他业务利润

项目　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　　　　　2001年1-6月

其他业务收入　　　　　　　　　　　　598,453.97　　　　　　　 1,883,498.05

其中：销售配件及材料　　　　　　　　275,993.97　　　　　　　　 433,566.05

运输收入　　　　　　　　　　　　　　296,564.00　　　　　　　 1,449,932.00

房屋出租　　　　　　　　　　　　　　 25,896.00

减：其他业务成本　　　　　　　　　2,166,701.11　　　　　　　 2,040,470.09

其中：配件及材料成本　　　　　　　　225,510.53　　　　　　　　 278,521.08

运输成本　　　　　　　　　　　　　1,941,190.58　　　　　　　 1,761,949.01

减：税金及附加　　　　　　　　　　　 10,231.44　　　　　　　　　50,022.70

其他业务利润　　　　　　　　　　 -1,578,478.58　　　　　　　　-206,994.74

　　本公司2002 年1-6 月其他业务亏损较去年同期增加1,371,533.84 元，主要是运输成本增加所致。

　　注释26、财务费用

项目　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　　　　 2001年1-6月

利息支出　　　　　　　　　　　　　 3,456,804.65　　　　　　　3,830,451.46

减：利息收入　　　　　　　　　　　　 247,111.40　　　　　　　　372,302.74

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　66,756.23　　　　　　　　168,448.47

合计　　　　　　　　　　　　　　　 3,276,449.48　　　　　　　3,626,597.19

　　注释27、营业外收入

项目　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　　　　 2001年1-6月

处置固定资产净收益　　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　　　 7,714.04

罚款净收入　　　　　　　　　　　　　　　 200.00　　　　　　　　　　 --

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 200.00　　　　　　　　　7,714.04

　　注释28、营业外支出

项目　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　　　　2001年1-6月

处置固定资产净损失　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　150,595.81

其他　　　　　　　　　　　　　　　　　 26,320.00　　　　　　　　　　 6.03

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 26,320.00　　　　　　　 150,601.84

　　注释29、所得税

项目　　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　　　　2001年1-6月

所得税额　　　　　　　　　　　　　　4,275,318.37　　　　　　 5,566,954.87

　　企业所得税适用税率、优惠政策及有关批准文号见附注三。

　　注释30、利润表补充资料

非经常性项目　　　　　　　　　　　　　　　2002年1-6月　　　　 2001年1-6月

1、短于3年的政府补贴收入　　　　　　　　　　　--　　　　　　　　 --

2、会计政策变更增减利润　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　--

3、营业外收支净额　　　　　　　　　　　　(26,120.00)　　　　(142,887.80)

合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (26,120.00)　　　　(142,887.80)

税后净利润影响额　　　　　　　　　　　　 (22,202.00)　　　　(121,454.63)

上述影响额占当期净利润比例　　　　　　　　　　(0.09%)　　　　　　 (0.44%)

　　注释31、其他与经营活动有关的现金流量

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　收入　　　　　　　　　支出

其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　30,896.00　　　　 18,552,458.98

　　公司2002年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金30,896.00 元，主要是公司自有办公楼对外租赁的租金收入。

　　支出的其他与经营活动有关的现金18,552,458.98 元，主要是：办公费用支出2,332,905.66 元、差旅费支出2,430,338.20 元、业务招待费用支出2,791,570.16 元、会务费支出1,936,428.52 元、备用金支出2,568,000.00 元、运输费933,791.47 元、租赁费767,655.20 元、电话费916,617.35 元、新产品试制1,224,356.50 元。

　　附注六、关联方关系及其交易

　　1、关联方关系

　　(1) 存在控制关系的关联方

关联方名称　　　经济性质或类型　法定代表人　注册地址　　与本公司关系

重庆东银实业

(集团)有限公司　有限公司　　　　　　罗韶宇　　重庆市　　　控股股东

罗韶宇　　　　　自然人　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司间接控制人

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　主营业务

重庆东银实业

(集团)有限公司　　　　　　　　　　　　　　　销售摩托车配件、机电产品、

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　建筑材料、装饰材料、家用电

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　器、日用百货

罗韶宇

　　(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化。

　　　　　　　　　　　　　　　　年初数　　本年增加数　　　期末数

关联方名称

　　　　　　　　　　　　　　　　RMB　　　　　　　RMB　　　　　 RMB

重庆东银实业(集团)有限公司　160,000,000.00　　　　--　　　 160,000,000.00

　　(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

　　　　　　　　　　　　　年初余额

企业名称　　　　　　　金额　　　　比例　　　　本年增加数　　　本年减少数

　　　　　　　　　　 RMB　　　　　　　　　　　　　 RMB　　　　　　 RMB

重庆东银实业

(集团)有限公司　38,400,000.00　　　 64%　　　　　　　　--　　　　　　　--

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末余额

企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　比例

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　RMB

重庆东银实业

(集团)有限公司　　　　　　　　　　　 38,400,000.00　　　　 64%

　　(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　与本企业的关系

重庆东原房地产开发有限公司　　　　　　　　　非控股股东，受同一母公司控制

重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司　　　　　　　非控股股东

重庆东银科技产业有限公司　　　　　　　　　　受同一母公司控制

　　2、关联方交易事项

　　担保本公司控股股东重庆东银实业(集团)有限公司为本公司之银行借款提供担保，截止2002 年6 月30 日为本公司银行借款担保余额为人民币70,000,000.00 元。

　　附注七、资产抵押

　　本公司以房屋建筑物（见注释8）和土地使用权（见注释10）作抵押，向中国工商银行重庆分行大石路分理处办理银行承兑汇票人民币2,875 万元。

　　附注八、期后事项

　　经中国证监会证监发行字〔2002〕68 号文核准，公司于2002 年7 月10 日以100%向二级市场投资者定价配售方式发行2,000 万股人民币普通股，发行价15.80元/股。主承销商泰阳证券有限责任公司于2002 年7 月16 日将募集资金30,541.4万元（扣除承销费和上网发行费用后的余额）汇入公司招商银行上海分行外滩支行帐号：096903-00844168001。截止2002 年7 月16 日，经深圳南方民和会计师事务所深南验字(2002)第068 号验资报告确认，公司注册资本实收金额为人民币8000 万元，公司已办理完毕工商变更登记。

　　附注九、承诺事项

　　截止2002 年6 月30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

　　附注十、或有事项

　　本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下，本公司对所售产品自用户购车之日起一年且行驶25000 公里内的改装部分出现的质量故障实行“三包”（车辆未改装的部分出现的质量故障，由底盘车生产厂实行“三包”）。由于目前所售车辆实行“三包”实际发生费用较小，本公司仅按实际发生额计入当期损益。

　　附注十一、其他重要事项

　　截止2002 年6 月30 日，本公司无需要披露的其他重大事项。

　　上述2002 年上半年度的会计报表和有关注释，系我们按照《企业会计准则》、以及财政部2000.12.29 颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。

　　公司法定代表人：　主管会计工作负责人：　会计机构负责人：

　　　彭启惠　　　　　　郑路明　　　　　　　　刘代文

　　七备查文件目录

　　1、载有董事长签名的半年度报告文本；

　　2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

　　3、在中国证监会指定报刊《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

　　4、公司章程文本；

　　5、其他有关资料。

　　董事长：彭启惠

　　重庆市迪马实业股份有限公司

　　二○○二年八月二十五日